前 海 开 源 可 转 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 2016 年 半 年 度 报 告 摘 要 2016 年 6 月 30 日 基 金 管 理 人 : 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 :2016 年 8 月 29 日
1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 半 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2016 年 8 月 25 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 本 报 告 中 财 务 资 料 未 经 审 计 本 报 告 期 自 2016 年 01 月 01 日 起 至 06 月 30 日 止 本 半 年 度 报 告 摘 要 摘 自 半 年 度 报 告 正 文, 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容, 应 阅 读 半 年 度 报 告 正 文 第 2 页 共 26 页
2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 简 称 前 海 开 源 可 转 债 债 券 基 金 主 代 码 000536 基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合 同 生 效 日 2014 年 3 月 25 日 基 金 管 理 人 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 20,550,969.72 份 基 金 合 同 存 续 期 不 定 期 2.2 基 金 产 品 说 明 投 资 目 标 本 基 金 主 要 利 用 可 转 债 品 种 兼 具 债 券 和 股 票 的 特 性, 在 合 理 控 制 风 险 保 持 适 当 流 动 性 的 基 础 上, 力 争 取 得 超 越 基 金 业 绩 比 较 基 准 的 收 益 投 资 策 略 本 基 金 的 投 资 策 略 主 要 有 以 下 三 方 面 内 容 : 1 资 产 配 置 策 略 : 在 大 类 资 产 配 置 中, 本 基 金 综 合 运 用 定 性 和 定 量 的 分 析 手 段, 在 充 分 研 究 宏 观 经 济 因 素 的 基 础 上, 判 断 宏 观 经 济 周 期 所 处 阶 段 和 未 来 发 展 趋 势 本 基 金 将 依 据 经 济 周 期 理 论, 结 合 对 证 券 市 场 的 研 究 分 析 和 风 险 评 估, 分 析 未 来 一 段 时 期 内 本 基 金 在 大 类 资 产 的 配 置 方 面 的 风 险 和 收 益 预 期, 评 估 相 关 投 资 标 的 的 投 资 价 值, 制 定 本 基 金 在 固 定 收 益 类 权 益 类 和 现 金 等 大 类 资 产 之 间 的 配 置 比 例 ;2 债 券 投 资 策 略 : 本 基 金 债 券 投 资 将 主 要 采 取 组 合 久 期 配 置 策 略, 同 时 辅 之 以 收 益 率 曲 线 策 略 骑 乘 策 略 息 差 策 略 等 积 极 投 资 策 略 针 对 本 基 金 主 要 投 资 标 的 的 可 转 债, 在 投 资 策 略 上 将 根 据 可 转 债 自 身 特 点, 分 析 发 行 主 体 赋 予 其 可 转 债 的 各 项 条 款, 结 合 分 析 市 场 行 情, 在 转 股 期 内 做 出 合 理 的 投 资 决 策 ;3 股 票 投 资 策 略 : 本 基 金 将 精 选 有 良 好 增 值 潜 力 的 股 票 构 建 股 票 投 资 组 合 股 票 投 资 策 略 将 从 定 性 和 定 量 两 方 面 入 手, 定 性 方 面 主 要 考 察 上 市 公 司 所 属 行 业 发 展 前 景 行 业 地 位 竞 争 优 势 管 理 团 队 创 新 能 力 等 多 种 因 素 ; 定 量 方 面 考 量 公 司 估 值 资 产 质 量 及 财 务 状 况, 比 较 分 析 各 优 质 上 市 公 司 的 估 值 成 长 及 财 务 指 标, 优 先 选 择 具 有 相 对 比 较 优 势 的 公 司 作 为 最 终 股 票 投 资 对 象 业 绩 比 较 基 准 中 证 可 转 换 债 券 指 数 收 益 率 70%+ 中 证 综 合 债 指 数 收 益 率 20%+ 沪 深 300 指 数 收 益 率 10% 风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金, 其 预 期 的 风 险 和 收 益 高 于 货 币 市 场 基 金, 低 于 混 合 型 基 金 股 票 型 基 金 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 司 信 息 披 露 负 责 人 姓 名 傅 成 斌 林 葛 联 系 电 话 0755-88601888 010-66060069 第 3 页 共 26 页
电 子 邮 箱 qhky@qhkyfund.com tgxxpl@abchina.com 客 户 服 务 电 话 4001666998 95599 传 真 0755-83181169 010-68121816 2.4 信 息 披 露 方 式 登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 基 金 半 年 度 报 告 备 置 地 点 www.qhkyfund.com 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 办 公 地 址 3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 金 额 单 位 : 人 民 币 元 3.1.1 期 间 数 据 和 指 标 报 告 期 (2016 年 1 月 1 日 - 2016 年 6 月 30 日 ) 本 期 已 实 现 收 益 -1,682,512.62 本 期 利 润 -2,184,606.72 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 -0.1068 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 -12.09% 3.1.2 期 末 数 据 和 指 标 报 告 期 末 ( 2016 年 6 月 30 日 ) 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 -0.2285 期 末 基 金 资 产 净 值 15,854,362.17 期 末 基 金 份 额 净 值 0.771 注 :1 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用, 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 2 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额, 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 3 期 末 可 供 分 配 利 润, 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 期 末 余 额 和 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 期 末 余 额 的 孰 低 数 表 中 的 期 末 均 指 报 告 期 最 后 一 个 自 然 日, 无 论 该 日 是 否 为 开 放 日 或 交 易 所 的 交 易 日 3.2 基 金 净 值 表 现 3.2.1 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 4 1-3 2-4 过 去 一 个 月 0.78% 0.41% -0.09% 0.31% 0.87% 0.10% 过 去 三 个 月 -0.77% 0.59% -3.02% 0.43% 2.25% 0.16% 过 去 六 个 月 -12.09% 0.97% -9.54% 0.77% -2.55% 0.20% 第 4 页 共 26 页
过 去 一 年 -19.65% 1.37% -20.00% 1.84% 0.35% -0.47% 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 10.08% 1.72% 12.00% 1.72% -1.92% 0.00% 注 : 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 : 中 证 可 转 换 债 券 指 数 收 益 率 70%+ 中 证 综 合 债 指 数 收 益 率 20%+ 沪 深 300 指 数 收 益 率 10% 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 4.1.1 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 前 海 开 源 基 金 ) 于 2012 年 12 月 27 日 经 中 国 证 监 会 批 准,2013 年 1 月 23 日 注 册 成 立, 截 至 报 告 期 末, 注 册 资 本 为 2 亿 元 人 民 币 其 中, 开 源 证 券 股 份 有 限 公 司 北 京 市 中 盛 金 期 投 资 管 理 有 限 公 司 北 京 长 和 世 纪 资 产 管 理 有 限 公 司 和 深 圳 市 和 合 投 信 资 产 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 各 持 股 权 25% 目 前, 前 海 开 源 基 金 分 别 在 北 京 上 海 设 第 5 页 共 26 页
立 分 公 司, 在 深 圳 设 立 华 南 营 销 中 心 ; 直 销 中 心 覆 盖 珠 三 角 长 三 角 和 京 津 冀 环 渤 海 经 济 区, 为 公 司 的 快 速 发 展 奠 定 了 组 织 和 区 域 基 础 经 中 国 证 监 会 批 准, 前 海 开 源 基 金 全 资 控 股 子 公 司 前 海 开 源 资 产 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 前 海 开 源 资 管 ) 已 于 2013 年 9 月 5 日 在 深 圳 市 注 册 成 立, 并 于 2013 年 9 月 18 日 取 得 中 国 证 监 会 核 发 的 特 定 客 户 资 产 管 理 业 务 资 格 证 书, 截 至 报 告 期 末, 注 册 资 本 为 1.8 亿 元 人 民 币 截 至 报 告 期 末, 前 海 开 源 基 金 旗 下 管 理 32 只 开 放 式 基 金, 资 产 管 理 规 模 超 过 309 亿 元 4.1.2 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 简 介 姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 任 职 日 期 离 任 日 期 证 券 从 业 年 限 说 明 倪 枫 先 生, 北 京 大 学 硕 士 研 究 生, 历 任 中 国 航 天 科 工 集 团 公 司 财 务 科 员 航 倪 枫 本 基 金 的 基 金 经 理 2015 年 9 月 25 日 - 6 年 天 科 工 资 产 管 理 有 限 公 司 证 券 投 资 部 总 经 理 航 天 科 工 财 务 有 限 责 任 公 司 资 产 管 理 部 总 经 理 2015 年 8 月 加 入 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 1 对 基 金 的 首 任 基 金 经 理, 其 任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日, 离 职 日 期 为 根 据 公 司 决 定 确 定 的 解 聘 日 期, 对 此 后 的 非 首 任 基 金 经 理, 任 职 日 期 和 离 任 日 期 分 别 指 根 据 公 司 决 定 确 定 的 聘 任 日 期 和 解 聘 日 期 2 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 和 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 等 有 关 法 律 法 规 及 各 项 实 施 准 则 前 海 开 源 可 转 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 其 他 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上, 为 基 金 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 本 报 告 期 内, 基 金 运 作 整 体 合 法 合 规, 没 有 损 害 基 金 持 有 人 利 益 基 金 的 投 资 范 围 投 资 比 例 及 投 资 组 合 符 合 有 关 法 律 法 规 及 基 金 合 同 的 规 定 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见, 完 善 第 6 页 共 26 页
相 应 制 度 及 流 程, 通 过 系 统 和 人 工 等 各 种 方 式 在 各 业 务 环 节 严 格 控 制 交 易 公 平 执 行, 公 平 对 待 旗 下 管 理 的 所 有 基 金 和 投 资 组 合 4.3.2 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 本 基 金 于 本 报 告 期 内 不 存 在 异 常 交 易 行 为 本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 没 有 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 情 况 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 2016 年 上 半 年 A 股 市 场 经 历 了 一 月 份 系 统 性 暴 跌, 二 三 四 月 低 位 震 荡 反 弹, 五 六 月 震 荡 下 跌, 其 中 上 证 综 指 深 证 成 指 沪 深 300 指 数 分 别 为 -17% -17% -15.49% 转 债 市 场 走 势 基 本 与 股 市 同 步, 上 半 年 为 -12% 区 别 在 于 转 债 市 场 整 体 表 现 弱 于 A 股, 上 半 年 最 低 已 经 调 整 到 2014 年 五 月 份 上 一 轮 牛 市 启 动 前 的 位 置 基 于 一 月 份 市 场 的 系 统 性 风 险, 本 基 金 年 初 在 转 债 配 置 上 从 偏 股 转 债 为 主 向 偏 股 与 偏 债 转 债 均 衡 配 置 调 整, 并 大 幅 降 低 了 股 票 仓 位 春 节 前 后, 因 判 断 市 场 系 统 性 下 跌 基 本 结 束, 本 基 金 再 次 调 整 了 转 债 配 置, 在 总 体 均 衡 的 前 提 下, 逐 步 增 加 了 偏 股 弹 性 转 债 的 配 置 比 例, 并 适 当 提 高 了 股 票 的 配 置 比 例 4.4.2 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 本 基 金 本 报 告 期 内, 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 -12.09%, 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 -9.54% 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 展 望 2016 年 下 半 年, 处 于 增 速 换 挡 期 的 中 国 宏 观 经 济 还 在 下 行 寻 找 新 平 衡 的 过 程 中, 我 们 认 为 下 半 年 应 重 点 关 注 国 内 的 供 给 侧 改 革 进 程 和 国 际 上 美 国 总 统 大 选 后 可 能 的 加 息 进 程 对 全 球 流 动 性 的 影 响 A 股 市 场 在 三 季 度, 特 别 是 9 月 份 以 前 面 对 的 不 确 定 性 因 素 较 少, 国 际 国 内 政 策 偏 友 好, 因 此 我 们 认 为 A 股 市 场 在 三 季 度 中 前 期 基 本 处 于 反 弹 阶 段 ; 四 季 度 以 后 国 内 经 济 情 况 的 可 能 变 化 及 国 际 上 美 国 的 加 息 进 程 将 再 次 影 响 A 股 市 场 的 基 本 面 和 风 险 偏 好, 下 半 年 市 场 可 能 仍 存 在 反 复 震 荡 过 程 转 债 市 场 目 前 估 值 得 到 了 相 对 充 分 的 消 化, 展 望 2016 年 下 半 年, 随 着 新 债 上 市 的 增 多 和 部 分 老 债 安 全 边 际 的 出 现, 转 债 市 场 的 投 资 机 会 存 在, 本 基 金 也 将 力 图 加 以 把 握 第 7 页 共 26 页
4.6 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 本 基 金 管 理 人 按 照 企 业 会 计 准 则 中 国 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 关 于 估 值 的 约 定, 对 基 金 所 持 有 的 投 资 品 种 进 行 估 值 本 基 金 托 管 人 根 据 法 律 法 规 要 求 履 行 估 值 及 净 值 计 算 的 复 核 责 任 本 基 金 管 理 人 设 有 估 值 委 员 会, 负 责 组 织 制 定 和 适 时 修 订 基 金 估 值 政 策 和 程 序, 指 导 和 监 督 整 个 估 值 流 程 估 值 委 员 会 由 总 经 理 督 察 长 基 金 事 务 部 研 究 部 投 资 部 监 察 稽 核 部 交 易 部 负 责 人 及 其 他 指 定 相 关 人 员 组 成 估 值 委 员 会 成 员 均 具 备 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 从 业 资 格, 精 通 各 自 领 域 的 理 论 知 识, 熟 悉 相 关 政 策 法 规, 并 具 有 丰 富 的 实 践 经 验 基 金 经 理 可 参 与 估 值 原 则 和 方 法 的 讨 论, 但 不 参 与 估 值 原 则 和 方 法 的 最 终 决 策 和 日 常 估 值 的 执 行 本 基 金 管 理 人 已 与 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 中 证 指 数 有 限 公 司 签 署 服 务 协 议, 由 其 按 约 定 提 供 固 定 收 益 品 种 的 估 值 数 据 本 基 金 本 报 告 期 内, 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 无 重 大 利 益 冲 突 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 未 进 行 利 润 分 配 4.8 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 内, 未 出 现 连 续 二 十 个 工 作 日 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满 二 百 人 的 情 形, 从 2016 年 1 月 4 日 至 2016 年 6 月 30 日, 连 续 120 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 元 本 基 金 为 发 起 式 基 金, 截 止 2016 年 6 月 30 日, 本 基 金 成 立 未 满 三 年 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 关 于 基 金 份 额 持 有 人 数 量 及 基 金 资 产 净 值 的 限 制 性 条 款 暂 不 适 用 于 本 基 金 5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 在 托 管 本 基 金 的 过 程 中, 本 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 严 格 遵 守 证 券 投 资 基 金 法 相 关 法 律 法 规 的 规 定 以 及 基 金 合 同 托 管 协 议 的 约 定, 对 本 基 金 基 金 管 理 人 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 基 金 的 投 资 运 作, 进 行 了 认 真 独 立 的 会 计 核 算 和 必 要 的 投 资 监 督, 认 真 履 行 了 托 管 人 的 义 务, 没 有 从 事 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 本 托 管 人 认 为, 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 在 本 基 金 的 投 资 运 作 基 金 资 产 净 值 的 计 算 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 基 金 费 用 开 支 及 利 润 分 配 等 问 题 上, 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 第 8 页 共 26 页
益 的 行 为 ; 在 报 告 期 内, 严 格 遵 守 了 证 券 投 资 基 金 法 等 有 关 法 律 法 规, 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格 按 照 基 金 合 同 的 规 定 进 行 5.3 托 管 人 对 本 半 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 本 托 管 人 认 为, 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 的 信 息 披 露 事 务 符 合 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 及 其 他 相 关 法 律 法 规 的 规 定, 基 金 管 理 人 所 编 制 和 披 露 的 本 基 金 半 年 度 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 收 益 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 信 息 真 实 准 确 完 整, 未 发 现 有 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 ( 未 经 审 计 ) 6.1 资 产 负 债 表 会 计 主 体 : 前 海 开 源 可 转 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 : 2016 年 6 月 30 日 单 位 : 人 民 币 元 资 产 本 期 末 上 年 度 末 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 资 产 : 银 行 存 款 283,485.40 208,976.34 结 算 备 付 金 54,487.50 100,898.64 存 出 保 证 金 14,270.03 24,153.66 交 易 性 金 融 资 产 15,600,362.16 17,829,316.80 其 中 : 股 票 投 资 2,088,675.00 2,949,500.00 基 金 投 资 - - 债 券 投 资 13,511,687.16 14,879,816.80 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 衍 生 金 融 资 产 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 应 收 证 券 清 算 款 72,820.59 127,003.60 应 收 利 息 39,964.45 68,364.73 应 收 股 利 - - 应 收 申 购 款 2,997.60 44,711.38 递 延 所 得 税 资 产 - - 其 他 资 产 - - 资 产 总 计 16,068,387.73 18,403,425.15 负 债 和 所 有 者 权 益 本 期 末 上 年 度 末 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 负 债 : 第 9 页 共 26 页
短 期 借 款 - - 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 负 债 - - 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - - 应 付 证 券 清 算 款 - 106,509.45 应 付 赎 回 款 40,368.06 18,217.02 应 付 管 理 人 报 酬 12,855.16 14,836.58 应 付 托 管 费 2,571.04 2,967.34 应 付 销 售 服 务 费 - - 应 付 交 易 费 用 8,474.97 20,776.17 应 交 税 费 - - 应 付 利 息 - - 应 付 利 润 - - 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 负 债 149,756.33 150,013.67 负 债 合 计 214,025.56 313,320.23 所 有 者 权 益 : 实 收 基 金 20,550,969.72 20,630,358.64 未 分 配 利 润 -4,696,607.55-2,540,253.72 所 有 者 权 益 合 计 15,854,362.17 18,090,104.92 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 16,068,387.73 18,403,425.15 注 : 报 告 截 止 日 2016 年 6 月 30 日, 基 金 份 额 净 值 0.771 元, 基 金 份 额 总 额 20,550,969.72 份 6.2 利 润 表 会 计 主 体 : 前 海 开 源 可 转 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 单 位 : 人 民 币 元 本 期 上 年 度 可 比 期 间 项 目 2016 年 1 月 1 日 至 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 2016 年 6 月 30 日 30 日 一 收 入 -1,976,362.37-736,637.33 1. 利 息 收 入 44,412.06 97,515.87 其 中 : 存 款 利 息 收 入 2,895.98 9,883.56 债 券 利 息 收 入 37,116.84 87,632.31 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 4,399.24 - 其 他 利 息 收 入 - - 2. 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) -1,519,743.52 20,986,374.53 其 中 : 股 票 投 资 收 益 291,910.64 1,017,008.10 基 金 投 资 收 益 - - 债 券 投 资 收 益 -1,814,220.87 19,959,516.43 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - - 贵 金 属 投 资 收 益 - - 第 10 页 共 26 页
衍 生 工 具 收 益 - - 股 利 收 益 2,566.71 9,850.00 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - -502,094.10-21,849,685.85 号 填 列 ) 4. 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - - 5. 其 他 收 入 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 1,063.19 29,158.12 减 : 二 费 用 208,244.35 437,502.00 1. 管 理 人 报 酬 78,126.39 197,510.16 2. 托 管 费 15,625.28 39,502.03 3. 销 售 服 务 费 - - 4. 交 易 费 用 48,440.51 69,607.56 5. 利 息 支 出 5,862.71 65,036.96 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 5,862.71 65,036.96 6. 其 他 费 用 60,189.46 65,845.29 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - -2,184,606.72-1,174,139.33 号 填 列 ) 减 : 所 得 税 费 用 - - 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 -2,184,606.72-1,174,139.33 列 ) 6.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 前 海 开 源 可 转 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 项 目 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 20,630,358.64-2,540,253.72 18,090,104.92 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 - -2,184,606.72-2,184,606.72 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 -79,388.92 28,252.89-51,136.03 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 5,566,106.25-1,253,641.03 4,312,465.22 2. 基 金 赎 回 款 -5,645,495.17 1,281,893.92-4,363,601.25 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 - - - 第 11 页 共 26 页
以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 项 目 20,550,969.72-4,696,607.55 15,854,362.17 上 年 度 可 比 期 间 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 68,204,398.77 35,053,390.24 103,257,789.01 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 - -1,174,139.33-1,174,139.33 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 -52,926,342.94-28,219,742.09-81,146,085.03 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 22,786,060.65 13,285,555.61 36,071,616.26 2. 基 金 赎 回 款 -75,712,403.59-41,505,297.70-117,217,701.29 四 本 期 向 基 金 份 额 持 - - - 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 15,278,055.83 5,659,508.82 20,937,564.65 金 净 值 ) 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 6.1 至 6.4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 蔡 颖 李 志 祥 任 福 利 基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 6.4 报 表 附 注 6.4.1 基 金 基 本 情 况 前 海 开 源 可 转 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 证 监 许 可 2014 108 号 文 关 于 核 准 前 海 开 源 可 转 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 核 准, 由 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 前 海 开 源 可 转 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 及 其 他 法 律 法 规 公 开 募 集 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式, 存 续 期 限 不 定, 首 次 募 集 期 间 为 2014 年 3 月 3 日 至 2014 年 3 月 21 日, 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 147,769,483.56 元, 经 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 瑞 华 验 字 [2014] 第 02030005 号 验 证 报 告 予 以 验 证 经 向 中 国 证 监 会 备 案, 前 海 开 源 可 转 债 第 12 页 共 26 页
债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 于 2014 年 3 月 25 日 正 式 生 效, 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 147,792,458.95 份 基 金 份 额, 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 22,975.39 份 基 金 份 额 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司, 本 基 金 托 管 人 为 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 6.4.2 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 中 国 证 监 会 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 前 海 开 源 可 转 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 在 财 务 报 表 附 注 6.4.4 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 6.4.3 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 本 报 告 期 末 的 财 务 状 况 以 及 本 报 告 期 间 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 6.4.4 本 报 告 期 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 估 计 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 一 致 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 估 计 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 一 致 6.4.5 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 6.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 6.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 估 计 变 更 6.4.5.3 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 差 错 更 正 6.4.6 税 项 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2002]128 号 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 财 税 [2008]1 号 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 财 税 [2015]101 号 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 财 税 [2016]36 号 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 财 税 [2016]46 号 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 财 税 [2016]70 号 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 补 充 政 策 的 通 知 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作, 主 要 税 项 列 示 如 下 : 第 13 页 共 26 页
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前, 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围, 不 征 收 营 业 税 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 自 2016 年 5 月 1 日 起, 金 融 业 由 缴 纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 转 让 收 入 免 征 增 值 税, 对 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 (2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入, 包 括 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入, 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入, 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税 自 2015 年 9 月 8 日 起, 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得, 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 股 息 红 利 所 得 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股, 解 禁 后 取 得 的 股 息 红 利 收 入, 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税, 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ; 解 禁 前 取 得 的 股 息 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 上 述 所 得 统 一 适 用 20% 的 税 率 计 征 个 人 所 得 税 (4) 基 金 卖 出 股 票 按 0.1% 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税, 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 6.4.7 关 联 方 关 系 6.4.7.1 本 报 告 期 存 在 控 制 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 的 关 联 方 发 生 变 化 的 情 况 本 报 告 期 存 在 控 制 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 的 关 联 方 未 发 生 变 化 6.4.7.2 本 报 告 期 与 基 金 发 生 关 联 交 易 的 各 关 联 方 关 联 方 名 称 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 前 海 开 源 基 金 公 司 ) 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 中 国 农 业 银 行 ) 开 源 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 开 源 证 券 ) 与 本 基 金 的 关 系 基 金 管 理 人 注 册 登 记 机 构 基 金 销 售 机 构 基 金 托 管 人 基 金 代 销 机 构 基 金 管 理 人 的 股 东 基 金 代 销 机 构 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 6.4.8 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 6.4.8.1 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 6.4.8.1.1 股 票 交 易 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 股 票 交 易 第 14 页 共 26 页
6.4.8.1.2 债 券 交 易 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 交 易 6.4.8.1.3 债 券 回 购 交 易 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 回 购 交 易 6.4.8.1.4 权 证 交 易 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 6.4.8.1.5 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 交 易, 无 佣 金 产 生 6.4.8.2 关 联 方 报 酬 6.4.8.2.1 基 金 管 理 费 项 目 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 上 年 度 可 比 期 间 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 30 日 78,126.39 197,510.16 18,266.51 208,333.27 注 : 本 基 金 的 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 1.00% 年 费 率 计 提 管 理 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 1.00% 当 年 天 数 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 管 理 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 基 金 管 理 费 每 日 计 算, 逐 日 累 计 至 每 月 月 末, 按 月 支 付 由 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 基 金 管 理 费 划 款 指 令, 基 金 托 管 人 复 核 后 于 次 月 前 3 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 基 金 管 理 人 若 遇 法 定 节 假 日 公 休 假 等, 支 付 日 期 顺 延 本 基 金 管 理 人 按 照 与 基 金 代 销 机 构 签 订 的 基 金 销 售 协 议 约 定, 依 据 销 售 机 构 销 售 基 金 的 保 有 量 提 取 一 定 比 例 的 客 户 维 护 费, 用 以 向 基 金 销 售 机 构 支 付 客 户 服 务 及 销 售 活 动 中 产 生 的 相 关 费 用, 客 户 维 护 费 从 基 金 管 理 费 中 列 支 6.4.8.2.2 基 金 托 管 费 项 目 本 期 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 第 15 页 共 26 页 上 年 度 可 比 期 间 单 位 : 人 民 币 元 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 15,625.28 39,502.03 注 : 本 基 金 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.20% 年 费 率 计 提 托 管 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.20% 当 年 天 数 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 托 管 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 基 金 托 管 费 每 日 计 算, 逐 日 累 计 至 每 月 月 末, 按 月 支 付 由 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 基 金 托 管 费 划 款 指 令, 基 金 托 管 人 复 核 后 于 次 月 前 3 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 若 遇 法 定 节 假 日 公 休 假 等, 支 付 日 期 顺 延 6.4.8.3 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 与 关 联 方 无 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 6.4.8.4 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 6.4.8.4.1 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 份 额 单 位 : 份 项 目 本 期 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 上 年 度 可 比 期 间 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 基 金 合 同 生 效 日 ( 2014 年 9,999,525.00 9,999,525.00 3 月 25 日 ) 持 有 的 基 金 份 额 期 初 持 有 的 基 金 份 额 9,999,525.00 9,999,525.00 期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 - - 期 间 因 拆 分 变 动 份 额 - - 减 : 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 - - 期 末 持 有 的 基 金 份 额 9,999,525.00 9,999,525.00 期 末 持 有 的 基 金 份 额 48.66% 65.45% 占 基 金 总 份 额 比 例 注 : 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 相 关 费 率 按 照 基 金 合 同 及 招 募 说 明 书 规 定 执 行 6.4.8.4.2 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 未 投 资 本 基 金 6.4.8.5 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 关 联 方 名 称 本 期 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 上 年 度 可 比 期 间 单 位 : 人 民 币 元 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 6 月 30 日 第 16 页 共 26 页
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 283,485.40 1,730.34 4,144,879.48 7,671.11 注 : 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 保 管, 按 适 用 利 率 或 约 定 利 率 计 息 6.4.8.6 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 未 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 6.4.8.7 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 无 其 他 关 联 交 易 事 项 6.4.9 期 末 ( 2016 年 6 月 30 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 6.4.9.1 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 本 基 金 本 报 告 期 末 无 因 认 购 新 发 或 增 发 而 持 有 流 通 受 限 证 券 6.4.9.2 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 6.4.9.3 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 6.4.9.3.1 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 截 至 本 报 告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止, 本 基 金 无 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款, 无 抵 押 债 券 6.4.9.3.2 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 截 至 本 报 告 期 末 2016 年 6 月 30 日 止, 本 基 金 无 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款, 无 抵 押 债 券 7 投 资 组 合 报 告 7.1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 (%) 1 权 益 投 资 2,088,675.00 13.00 其 中 : 股 票 2,088,675.00 13.00 第 17 页 共 26 页
2 固 定 收 益 投 资 13,511,687.16 84.09 其 中 : 债 券 13,511,687.16 84.09 资 产 支 持 证 券 - - 3 贵 金 属 投 资 - - 4 金 融 衍 生 品 投 资 - - 5 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 337,972.90 2.10 7 其 他 各 项 资 产 130,052.67 0.81 8 合 计 16,068,387.73 100.00 7.2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 7.2.1 报 告 期 末 按 行 业 分 类 的 境 内 股 票 投 资 组 合 金 额 单 位 : 人 民 币 元 代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 ( 元 ) 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) A 农 林 牧 渔 业 219,050.00 1.38 B 采 矿 业 - - C 制 造 业 1,558,225.00 9.83 D 电 力 热 力 燃 气 及 水 生 产 和 供 应 业 - - E 建 筑 业 - - F 批 发 和 零 售 业 - - G 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 - - H 住 宿 和 餐 饮 业 - - I 信 息 传 输 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 - - J 金 融 业 - - K 房 地 产 业 - - L 租 赁 和 商 务 服 务 业 - - M 科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 - - N 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 - - O 居 民 服 务 修 理 和 其 他 服 务 业 - - P 教 育 - - Q 卫 生 和 社 会 工 作 - - R 文 化 体 育 和 娱 乐 业 311,400.00 1.96 S 综 合 - - 合 计 2,088,675.00 13.17 第 18 页 共 26 页
7.2.2 报 告 期 末 按 行 业 分 类 的 沪 港 通 投 资 股 票 投 资 组 合 本 基 金 本 报 告 期 末 未 通 过 沪 港 通 机 制 投 资 港 股 7.3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 股 票 投 资 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 ( 股 ) 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 002583 海 能 达 30,000 361,200.00 2.28 2 002460 赣 锋 锂 业 10,000 334,500.00 2.11 3 300133 华 策 影 视 20,000 311,400.00 1.96 4 600559 老 白 干 酒 12,500 299,500.00 1.89 5 300091 金 通 灵 20,000 291,800.00 1.84 6 002458 益 生 股 份 5,000 219,050.00 1.38 7 601689 拓 普 集 团 5,000 164,750.00 1.04 8 002407 多 氟 多 2,500 106,475.00 0.67 7.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 7.4.1 累 计 买 入 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 002407 多 氟 多 1,883,117.00 10.41 2 002458 益 生 股 份 1,404,921.00 7.77 3 300091 金 通 灵 1,190,183.00 6.58 4 600054 黄 山 旅 游 1,150,347.54 6.36 5 000909 数 源 科 技 1,108,962.00 6.13 6 002013 中 航 机 电 777,422.00 4.30 7 600029 南 方 航 空 769,185.00 4.25 8 300302 同 有 科 技 720,843.00 3.98 9 002074 国 轩 高 科 619,199.00 3.42 10 300065 海 兰 信 609,024.00 3.37 11 600867 通 化 东 宝 553,328.00 3.06 12 002511 中 顺 洁 柔 551,077.00 3.05 13 600559 老 白 干 酒 542,363.26 3.00 14 601689 拓 普 集 团 452,011.00 2.50 15 600419 天 润 乳 业 431,176.00 2.38 16 002299 圣 农 发 展 376,605.00 2.08 第 19 页 共 26 页
17 300252 金 信 诺 375,806.00 2.08 18 002583 海 能 达 359,279.00 1.99 19 300141 和 顺 电 气 352,325.00 1.95 20 002460 赣 锋 锂 业 343,000.00 1.90 注 : 买 入 包 括 二 级 市 场 上 主 动 的 买 入 新 股 配 股 债 转 股 换 股 及 行 权 等 获 得 的 股 票, 买 入 金 额 按 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 7.4.2 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 002407 多 氟 多 1,795,972.00 9.93 2 002458 益 生 股 份 1,274,963.00 7.05 3 000909 数 源 科 技 1,214,051.00 6.71 4 600054 黄 山 旅 游 1,170,366.00 6.47 5 300091 金 通 灵 1,096,422.00 6.06 6 002013 中 航 机 电 821,523.09 4.54 7 300302 同 有 科 技 771,690.00 4.27 8 600029 南 方 航 空 656,752.97 3.63 9 002511 中 顺 洁 柔 652,061.20 3.60 10 002074 国 轩 高 科 617,935.00 3.42 11 600419 天 润 乳 业 586,145.00 3.24 12 600562 国 睿 科 技 531,710.00 2.94 13 600867 通 化 东 宝 523,390.00 2.89 14 300065 海 兰 信 516,404.00 2.85 15 600172 黄 河 旋 风 456,600.00 2.52 16 603308 应 流 股 份 421,613.00 2.33 17 300333 兆 日 科 技 390,973.00 2.16 18 300098 高 新 兴 383,757.40 2.12 19 300141 和 顺 电 气 359,061.00 1.98 20 002299 圣 农 发 展 352,787.28 1.95 注 : 卖 出 包 括 二 级 市 场 上 主 动 的 卖 出 换 股 要 约 收 购 发 行 人 回 购 及 行 权 等 减 少 的 股 票, 卖 出 金 额 按 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 7.4.3 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及 卖 出 股 票 的 收 入 总 额 单 位 : 人 民 币 元 买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 17,387,732.80 第 20 页 共 26 页
卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 18,613,590.99 注 : 买 入 股 票 成 本 卖 出 股 票 收 入 均 按 照 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 7.5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 国 家 债 券 869,913.00 5.49 2 央 行 票 据 - - 3 金 融 债 券 - - 其 中 : 政 策 性 金 融 债 - - 4 企 业 债 券 - - 5 企 业 短 期 融 资 券 - - 6 中 期 票 据 - - 7 可 转 债 ( 可 交 换 债 ) 12,641,774.16 79.74 8 同 业 存 单 - - 9 其 他 - - 10 合 计 13,511,687.16 85.22 7.6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 ( 张 ) 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 110033 国 贸 转 债 16,740 1,973,646.00 12.45 2 113009 广 汽 转 债 16,000 1,898,080.00 11.97 3 132005 15 国 资 EB 12,000 1,290,120.00 8.14 4 113008 电 气 转 债 8,900 962,179.00 6.07 5 128011 汽 模 转 债 6,000 870,300.00 5.49 7.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 7.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 7.9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 第 21 页 共 26 页
7.10 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 7.10.1 本 期 国 债 期 货 投 资 政 策 本 基 金 本 报 告 期 内 未 投 资 国 债 期 货 7.10.2 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 投 资 国 债 期 货 7.10.3 本 期 国 债 期 货 投 资 评 价 本 基 金 本 报 告 期 内 未 投 资 国 债 期 货 7.11 投 资 组 合 报 告 附 注 7.11.1 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 没 有 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 处 罚 的 情 形 7.11.2 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 7.11.3 期 末 其 他 各 项 资 产 构 成 单 位 : 人 民 币 元 序 号 名 称 金 额 1 存 出 保 证 金 14,270.03 2 应 收 证 券 清 算 款 72,820.59 3 应 收 股 利 - 4 应 收 利 息 39,964.45 5 应 收 申 购 款 2,997.60 6 其 他 应 收 款 - 7 待 摊 费 用 - 8 其 他 - 9 合 计 130,052.67 7.11.4 期 末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 占 基 金 资 产 净 值 债 券 代 码 债 券 名 称 公 允 价 值 比 例 (%) 1 113008 电 气 转 债 962,179.00 6.07 2 123001 蓝 标 转 债 646,200.00 4.08 3 128009 歌 尔 转 债 515,160.00 3.25 第 22 页 共 26 页
7.11.5 期 末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 末 前 十 名 股 票 中 不 存 在 流 通 受 限 情 况 7.11.6 投 资 组 合 报 告 附 注 的 其 他 文 字 描 述 部 分 由 于 四 舍 五 入 原 因, 分 项 之 和 与 合 计 可 能 有 尾 差 8 基 金 份 额 持 有 人 信 息 8.1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 份 额 单 位 : 份 持 有 人 结 构 持 有 人 户 数 户 均 持 有 的 机 构 投 资 者 个 人 投 资 者 ( 户 ) 基 金 份 额 占 总 份 占 总 份 持 有 份 额 持 有 份 额 额 比 例 额 比 例 1,052 19,535.14 11,035,310.77 53.70% 9,515,658.95 46.30% 8.2 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 项 目 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 234,554.14 1.14% 持 有 本 基 金 8.3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 本 报 告 期 末 基 金 管 理 人 的 高 级 管 理 人 员 基 金 投 资 和 研 究 部 负 责 人 本 基 金 基 金 经 理 未 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 8.4 发 起 式 基 金 发 起 资 金 持 有 份 额 情 况 项 目 持 有 份 额 总 数 持 有 份 额 占 基 金 总 份 额 比 例 (%) 发 起 份 额 总 数 发 起 份 额 占 基 金 总 份 额 比 例 (%) 发 起 份 额 承 诺 持 有 期 限 基 金 管 理 人 固 有 资 金 基 金 管 理 人 高 级 管 理 人 员 9,999,525.00 48.66 9,999,525.00 48.66 三 年 - - - - - 基 金 经 理 等 人 员 - - - - - 基 金 管 理 人 股 东 - - - - - 其 他 234,554.14 1.14 - - - 合 计 10,234,079.14 49.80 9,999,525.00 48.66 - 注 :1 上 述 份 额 总 数 为 扣 除 认 购 费 用 并 包 含 利 息 结 转 份 额 后 的 总 份 额 数 2 本 基 金 发 起 式 资 金 提 供 方 仅 为 基 金 管 理 人, 基 金 管 理 人 高 级 管 理 人 员 基 金 经 理 其 他 从 业 人 第 23 页 共 26 页
员 持 有 的 基 金 份 额 不 属 于 发 起 份 额 9 开 放 式 基 金 份 额 变 动 基 金 合 同 生 效 日 ( 2014 年 3 月 25 日 ) 基 金 份 额 总 额 单 位 : 份 147,792,458.95 本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 20,630,358.64 本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 5,566,106.25 减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 5,645,495.17 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以 "-" 填 列 ) - 本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 20,550,969.72 注 : 总 申 购 份 额 含 红 利 再 投 转 换 入 份 额, 总 赎 回 份 额 含 转 换 出 份 额 10 重 大 事 件 揭 示 10.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 本 基 金 报 告 期 内 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 10.2 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 本 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 无 重 大 人 事 变 动 ; 本 报 告 期 内, 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 无 重 大 人 事 变 动 10.3 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 本 报 告 期 无 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 10.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 本 报 告 期 内 本 基 金 投 资 策 略 未 改 变 10.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 的 会 计 师 事 务 所 为 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ), 本 报 告 期 内 未 发 生 变 更 第 24 页 共 26 页
10.6 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 本 报 告 期 基 金 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 没 有 受 到 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 的 情 形 10.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 10.7.1 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况 金 额 单 位 : 人 民 币 元 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 交 易 单 元 占 当 期 股 票 券 商 名 称 占 当 期 佣 金 数 量 成 交 金 额 成 交 总 额 的 比 佣 金 备 注 总 量 的 比 例 例 东 兴 证 券 2 35,976,258.79 100.00% 26,309.33 100.00% - 中 泰 证 券 2 - - - - - 注 : 根 据 中 国 证 监 会 关 于 完 善 证 券 投 资 基 金 交 易 席 位 制 度 有 关 问 题 的 通 知 ( 证 监 基 金 字 [2007]48 号 ) 的 有 关 规 定, 我 公 司 制 定 了 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 选 择 标 准 和 程 序 : A: 选 择 标 准 1 公 司 经 营 行 为 规 范, 财 务 状 况 和 经 营 状 况 良 好 ; 2 公 司 具 有 较 强 的 研 究 能 力, 能 及 时 全 面 地 为 基 金 提 供 高 质 量 的 宏 观 经 济 研 究 行 业 研 究 及 市 场 走 向 个 股 分 析 报 告 和 专 门 研 究 报 告 ; 3 公 司 内 部 管 理 规 范, 能 满 足 基 金 操 作 的 保 密 要 求 ; 4 建 立 了 广 泛 的 信 息 网 络, 能 及 时 提 供 准 确 的 信 息 资 讯 服 务 B: 选 择 流 程 公 司 研 究 部 门 定 期 对 券 商 服 务 质 量 从 以 下 几 方 面 进 行 量 化 评 比, 并 根 据 评 比 的 结 果 选 择 席 位 : 1 服 务 的 主 动 性 主 要 针 对 证 券 公 司 承 接 调 研 课 题 的 态 度 协 助 安 排 上 市 公 司 调 研 以 及 就 有 关 专 题 提 供 研 究 报 告 和 讲 座 ; 2 研 究 报 告 的 质 量 主 要 是 指 证 券 公 司 所 提 供 研 究 报 告 是 否 详 实, 投 资 建 议 是 否 准 确 ; 3 资 讯 提 供 的 及 时 性 及 便 利 性 主 要 是 指 证 券 公 司 提 供 资 讯 的 时 效 性 及 时 性 以 及 提 供 资 讯 的 渠 道 是 否 便 利 提 供 的 资 讯 是 否 充 足 全 面 10.7.2 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况 券 商 名 称 金 额 单 位 : 人 民 币 元 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 占 当 期 债 券 占 当 期 债 占 当 期 权 证 成 交 金 额 成 交 总 额 的 比 成 交 金 额 券 回 购 成 交 金 额 成 交 总 额 的 例 成 交 总 额 比 例 第 25 页 共 26 页
的 比 例 东 兴 证 券 49,842,359.73 100.00% 77,500,000.00 100.00% - - 中 泰 证 券 - - - - - - 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 2016 年 8 月 29 日 第 26 页 共 26 页