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上篇 财 务

第三章 海关对报关企业和报关员的管理制度

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富 国 天 益 价 值 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 基 金 发 起 人 : 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 : 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 交 通 银 行 本 合 同 印 刷 时 间 :2004 年 月 本 合 同 条 款 未 来 如 有 修 改, 将 在 指 定 媒 体 公 告, 恕 不 另 行 书 面 通 知

目 录 第 一 部 分 前 言 和 释 义... 1 第 二 部 分 基 金 合 同 当 事 人 及 权 利 义 务... 6 第 三 部 分 基 金 份 额 持 有 人 大 会... 13 第 四 部 分 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 更 换 条 件 和 程 序... 21 第 五 部 分 富 国 天 益 价 值 证 券 投 资 基 金 基 本 情 况... 23 第 六 部 分 基 金 份 额 的 认 购... 24 第 七 部 分 基 金 的 成 立... 26 第 八 部 分 基 金 的 申 购 与 赎 回... 27 第 九 部 分 基 金 资 产 的 托 管... 34 第 十 部 分 基 金 认 购 申 购 赎 回 业 务 代 理 协 议... 34 第 十 一 部 分 基 金 注 册 登 记 业 务... 34 第 十 二 部 分 基 金 的 投 资... 35 第 十 三 部 分 基 金 的 资 产... 40 第 十 四 部 分 基 金 资 产 估 值... 41 第 十 五 部 分 基 金 费 用 与 税 收... 45 第 十 六 部 分 基 金 的 收 益 与 分 配... 47 第 十 七 部 分 基 金 的 会 计 与 审 计... 48 第 十 八 部 分 基 金 的 信 息 披 露... 49

第 十 九 部 分 基 金 的 终 止 与 清 算... 51 第 二 十 部 分 业 务 规 则... 53 第 二 十 一 部 分 违 约 责 任... 53 第 二 十 二 部 分 争 议 的 处 理 和 适 用 的 法 律... 54 第 二 十 三 部 分 基 金 合 同 的 效 力... 54 第 二 十 四 部 分 基 金 合 同 的 修 改 和 终 止... 55 第 二 十 五 部 分 其 它 事 项... 56

第 一 部 分 前 言 和 释 义 前 言 为 保 护 基 金 投 资 者 合 法 权 益, 明 确 基 金 合 同 当 事 人 的 权 利 与 义 务, 规 范 基 金 运 作, 依 照 1997 年 11 月 14 日 经 国 务 院 批 准 发 布 的 证 券 投 资 基 金 管 理 暂 行 办 法 ( 以 下 简 称 暂 行 办 法 ) 2000 年 10 月 8 日 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 发 布 的 开 放 式 证 券 投 资 基 金 试 点 办 法 ( 以 下 简 称 试 点 办 法 ) 及 其 它 有 关 规 定, 在 平 等 自 愿 诚 实 信 用 充 分 保 护 基 金 投 资 者 合 法 权 益 的 原 则 基 础 上, 特 订 立 富 国 天 益 价 值 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 ( 以 下 简 称 本 基 金 合 同 或 基 金 合 同 ) 本 基 金 合 同 的 当 事 人 包 括 基 金 发 起 人 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 和 基 金 份 额 持 有 人 基 金 发 起 人 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 自 本 基 金 合 同 签 定 并 生 效 之 日 起 成 为 本 基 金 合 同 的 当 事 人 基 金 投 资 者 自 取 得 依 本 基 金 合 同 所 发 行 的 基 金 份 额, 即 成 为 基 金 份 额 持 有 人 和 本 基 金 合 同 的 当 事 人, 其 持 有 基 金 份 额 的 行 为 本 身 即 表 明 其 对 基 金 合 同 的 承 认 和 接 受 本 基 金 合 同 的 当 事 人 按 照 暂 行 办 法 试 点 办 法 本 基 金 合 同 及 其 它 有 关 规 定 享 有 权 利, 同 时 需 承 担 相 应 的 义 务 富 国 天 益 价 值 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 或 基 金 ) 由 基 金 发 起 人 按 暂 行 办 法 试 点 办 法 本 基 金 合 同 及 其 它 有 关 规 定 发 起 设 立, 经 中 国 证 监 会 批 准 该 批 准 并 不 表 明 中 国 证 监 会 对 本 基 金 的 价 值 和 收 益 作 出 实 质 性 判 断 或 保 证, 亦 不 表 明 投 资 于 本 基 金 没 有 风 险 投 资 者 投 资 于 本 基 金, 必 须 自 担 风 险 基 金 管 理 人 保 证 将 按 照 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 由 于 证 券 投 资 具 有 一 定 的 风 险, 因 此 不 保 证 本 基 金 一 定 盈 利, 也 不 保 证 基 金 份 额 持 有 人 的 最 低 收 益 基 金 发 起 人 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 在 本 基 金 合 同 之 外 披 露 的 涉 及 本 基 金 的 信 息, 其 内 容 涉 及 界 定 本 基 金 合 同 当 事 人 之 间 权 利 义 务 关 系 的, 以 本 基 金 合 同 I-3-1

的 规 定 为 准 I-3-2

释 义 本 基 金 合 同 中 除 非 文 意 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 本 合 同 基 金 合 同 : 指 富 国 天 益 价 值 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 及 对 本 合 同 的 任 何 修 订 和 补 充 暂 行 办 法 : 指 1997 年 11 月 14 日 经 国 务 院 批 准 发 布 并 施 行 的 证 券 投 资 基 金 管 理 暂 行 办 法 试 点 办 法 : 指 2000 年 10 月 8 日 由 中 国 证 监 会 发 布 并 施 行 的 开 放 式 证 券 投 资 基 金 试 点 办 法 中 国 : 指 中 华 人 民 共 和 国 ( 不 包 括 香 港 特 别 行 政 区 澳 门 特 别 行 政 区 及 台 湾 地 区 ) 法 律 法 规 : 指 中 国 现 时 有 效 并 公 布 实 施 的 法 律 行 政 法 规 行 政 规 章 及 规 范 性 文 件 地 方 法 规 地 方 规 章 及 规 范 性 文 件 元 : 基 金 或 本 基 金 : 招 募 说 明 书 : 指 中 国 法 定 货 币 人 民 币 元 指 依 据 本 基 金 合 同 所 设 立 的 富 国 天 益 价 值 证 券 投 资 基 金 指 富 国 天 益 价 值 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书, 一 份 公 开 披 露 本 基 金 设 立 管 理 人 及 托 管 人 销 售 机 构 及 有 关 中 介 机 构 基 金 认 购 安 排 基 金 成 立 基 金 日 常 申 购 及 赎 回 基 金 非 交 易 过 户 基 金 管 理 管 理 人 内 部 控 制 制 度 基 金 份 额 持 有 人 权 利 义 务 及 基 金 份 额 持 有 人 大 会 基 金 投 资 基 金 费 用 及 税 收 基 金 资 产 及 估 值 基 金 收 益 及 分 配 基 金 会 计 及 审 计 基 金 信 息 披 露 制 度 基 金 终 止 及 清 算 投 资 于 基 金 的 风 险 提 示 等 涉 及 本 基 金 的 信 息, 供 基 金 投 资 者 选 择 并 决 定 是 否 提 出 基 金 认 购 申 请 的 要 约 邀 请 文 件 发 行 公 告 : 指 富 国 天 益 价 值 证 券 投 资 基 金 发 行 公 告 中 国 证 监 会 : 基 金 管 理 人 : 基 金 发 起 人 : 基 金 托 管 人 : 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 指 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 指 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 指 交 通 银 行 I-3-3

基 金 销 售 代 理 人 : 指 依 据 有 关 基 金 销 售 与 服 务 代 理 协 议 办 理 本 基 金 申 购 赎 回 和 其 它 基 金 业 务 的 代 理 机 构 销 售 机 构 : 基 金 注 册 与 过 户 登 记 人 : 指 基 金 管 理 人 及 销 售 代 理 人 指 办 理 基 金 注 册 登 记 业 务 的 机 构 本 基 金 的 注 册 登 记 机 构 为 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 合 同 当 事 人 : 指 受 基 金 合 同 约 束, 根 据 本 基 金 合 同 享 受 权 利 并 承 担 义 务 的 法 律 主 体 个 人 投 资 者 : 指 年 满 18 周 岁 的 合 法 持 有 现 时 有 效 的 中 华 人 民 共 和 国 居 民 身 份 证 军 人 证 武 警 证 护 照 的 中 国 居 民 机 构 投 资 者 : 指 在 中 国 境 内 合 法 注 册 登 记 或 经 有 权 政 府 部 门 批 准 设 立 的 企 业 法 人 事 业 法 人 社 会 团 体 或 其 它 组 织 基 金 成 立 日 : 指 自 招 募 说 明 书 公 告 之 日 起 三 个 月 内, 在 基 金 净 认 购 额 超 过 人 民 币 2 亿 元, 且 认 购 户 数 达 到 或 超 过 100 户 的 条 件 下, 基 金 发 起 人 可 以 依 据 试 点 办 法 和 基 金 实 际 发 行 情 况 决 定 停 止 基 金 认 购, 并 宣 告 基 金 成 立 的 日 期 设 立 募 集 期 : 指 自 招 募 说 明 书 公 告 之 日 起 到 基 金 成 立 日 的 时 间 段, 最 长 不 超 过 3 个 月 基 金 存 续 期 : 日 / 天 : 月 : 工 作 日 : T 日 : 指 基 金 成 立 后 合 法 存 续 的 不 定 期 之 期 间 指 公 历 日 指 公 历 月 指 上 海 证 券 交 易 所 和 深 圳 证 券 交 易 所 的 正 常 交 易 日 指 日 常 申 购 赎 回 或 办 理 其 它 基 金 业 务 的 申 请 日 T+n 日 : 指 自 T 日 起 第 n 个 工 作 日 ( 不 包 含 T 日 ) 开 放 日 : 认 购 : 申 购 : 赎 回 : 指 本 基 金 为 投 资 者 办 理 基 金 申 购 赎 回 等 业 务 的 工 作 日 指 本 基 金 在 设 立 募 集 期 内, 投 资 者 购 买 本 基 金 份 额 的 行 为 指 在 本 基 金 成 立 后, 投 资 者 申 请 购 买 本 基 金 基 金 份 额 的 行 为 指 基 金 份 额 持 有 人 按 本 基 金 合 同 规 定 的 条 件, 要 求 基 金 管 理 人 购 回 本 基 金 基 金 份 额 的 行 为 I-3-4

巨 额 赎 回 : 本 基 金 单 个 开 放 日, 基 金 净 赎 回 申 请 ( 赎 回 申 请 总 数 加 上 基 金 转 换 中 转 出 申 请 份 额 总 数 后 扣 除 申 购 申 请 总 数 及 基 金 转 换 中 转 入 申 请 份 额 总 数 后 的 余 额 ) 超 过 上 一 日 基 金 总 份 额 的 10% 时, 即 认 为 发 生 了 巨 额 赎 回 基 金 收 益 : 指 基 金 投 资 所 得 红 利 股 息 债 券 利 息 买 卖 证 券 差 价 银 行 存 款 利 息 以 及 其 它 收 益 基 金 账 户 : 指 基 金 注 册 与 过 户 登 记 人 给 投 资 者 开 立 的 用 于 记 录 投 资 者 持 有 本 基 金 份 额 余 额 及 其 变 动 情 况 的 账 户 基 金 资 产 总 值 : 指 基 金 所 购 买 的 各 类 证 券 价 值 银 行 存 款 本 息 和 基 金 应 收 的 申 购 基 金 款 以 及 其 它 投 资 所 形 成 的 价 值 总 和 基 金 资 产 净 值 : 基 金 资 产 估 值 : 指 基 金 资 产 总 值 减 去 基 金 负 债 后 的 价 值 指 计 算 评 估 基 金 资 产 和 基 金 负 债 的 价 值, 以 确 定 基 金 资 产 净 值 和 基 金 份 额 净 值 的 过 程 公 开 说 明 书 : 指 本 基 金 成 立 后 每 六 个 月 公 告 一 次 的 有 关 基 金 简 介 基 金 投 资 组 合 公 告 基 金 经 营 业 绩 重 要 变 更 事 项 和 其 它 按 法 律 规 定 及 基 金 合 同 应 披 露 事 项 的 公 示 性 说 明 文 件, 是 对 招 募 说 明 书 的 定 期 更 新 基 金 销 售 网 点 : 指 定 媒 体 : 不 可 抗 力 : 指 基 金 管 理 人 的 直 销 网 点 及 基 金 销 售 代 理 人 的 代 销 网 点 指 中 国 证 监 会 指 定 的 用 以 进 行 信 息 披 露 的 报 纸 和 互 联 网 网 站 指 本 合 同 当 事 人 无 法 预 见 无 法 抗 拒 无 法 避 免 且 在 本 合 同 由 基 金 发 起 人 基 金 托 管 人 基 金 管 理 人 签 署 之 日 后 发 生 的, 使 本 合 同 当 事 人 无 法 全 部 履 行 或 无 法 部 分 履 行 本 协 议 的 任 何 事 件, 包 括 但 不 限 于 洪 水 地 震 及 其 它 自 然 灾 害 战 争 骚 乱 火 灾 政 府 征 用 没 收 法 律 变 化 突 发 停 电 或 其 它 突 发 事 件 证 券 交 易 所 非 正 常 暂 停 或 停 止 交 易 I-3-5

第 二 部 分 基 金 合 同 当 事 人 及 权 利 义 务 一 基 金 发 起 人 ( 一 ) 基 金 发 起 人 简 况 名 称 : 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 黄 浦 区 广 东 路 689 号 海 通 证 券 大 厦 13 14 层 法 定 代 表 人 : 虞 志 皓 成 立 时 间 :1999 年 4 月 13 日 批 准 设 立 机 关 : 中 国 证 监 会 批 准 设 立 文 号 : 证 监 基 字 [1999]11 号 组 织 形 式 : 有 限 责 任 公 司 注 册 资 本 :1.2 亿 元 人 民 币 存 续 期 间 : 持 续 经 营 ( 二 ) 基 金 发 起 人 的 权 利 与 义 务 1 基 金 发 起 人 的 权 利 (1) 申 请 设 立 基 金 ; (2) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 它 权 利 2 基 金 发 起 人 的 义 务 (1) 公 告 招 募 说 明 书 和 发 行 公 告 ; (2) 遵 守 基 金 合 同 ; (3) 不 从 事 任 何 有 损 基 金 及 其 它 基 金 当 事 人 利 益 的 活 动 ; (4) 基 金 不 能 成 立 时 及 时 退 还 所 募 集 资 金 本 息 和 承 担 发 行 费 用 ; (5) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 它 义 务 I-3-6

二 基 金 管 理 人 ( 一 ) 基 金 管 理 人 简 况 名 称 : 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 黄 浦 区 广 东 路 689 号 海 通 证 券 大 厦 13 14 层 法 定 代 表 人 : 虞 志 皓 成 立 时 间 :1999 年 4 月 13 日 批 准 设 立 机 关 : 中 国 证 监 会 批 准 设 立 文 号 : 证 监 基 字 [1999]11 号 组 织 形 式 : 有 限 责 任 公 司 注 册 资 本 :1.2 亿 元 人 民 币 存 续 期 间 : 持 续 经 营 经 营 范 围 : 基 金 管 理 业 务 ; 发 起 设 立 基 金 及 有 关 机 关 批 准 的 其 他 业 务 ( 二 ) 基 金 管 理 人 的 权 利 与 义 务 1 基 金 管 理 人 的 权 利 (1) 自 本 基 金 成 立 之 日 起, 根 据 本 基 金 合 同 独 立 运 用 并 管 理 本 基 金 资 产 ; (2) 依 照 本 基 金 合 同 获 得 基 金 管 理 费 ; (3) 销 售 基 金 份 额 并 获 得 基 金 申 购 ( 认 购 ) 费 用 ; (4) 办 理 基 金 的 注 册 与 过 户 登 记 业 务 或 委 托 其 他 机 构 代 办 该 项 业 务, 并 对 基 金 的 注 册 登 记 业 务 进 行 必 要 的 监 督, 或 更 换 注 册 登 记 人 ; (5) 依 据 本 基 金 合 同 及 有 关 法 律 规 定 监 督 基 金 托 管 人, 如 认 为 基 金 托 管 人 违 反 了 本 基 金 合 同 及 国 家 有 关 法 律 规 定, 应 呈 报 中 国 证 监 会 和 其 它 监 管 部 门, 并 采 取 必 要 措 施 保 护 基 金 投 资 者 的 利 益 ; (6) 在 基 金 托 管 人 更 换 时, 提 名 新 的 基 金 托 管 人 ; (7) 选 择 委 托 更 换 基 金 销 售 代 理 人, 对 基 金 销 售 代 理 人 的 相 关 行 为 进 行 监 督 和 处 理 如 认 为 基 金 销 售 代 理 人 违 反 本 基 金 合 同 基 金 销 售 与 服 务 代 理 协 议 及 国 家 有 关 法 律 规 定, 应 呈 报 中 国 证 监 会 和 其 它 监 管 部 门, 并 采 取 必 要 措 施 保 护 基 金 投 资 者 的 利 益 ; I-3-7

(8) 依 据 本 基 金 合 同 及 有 关 法 律 规 定 决 定 基 金 收 益 的 分 配 方 案 ; (9) 在 基 金 合 同 约 定 的 范 围 内, 拒 绝 或 暂 停 受 理 申 购 和 赎 回 申 请 ; (10) 在 符 合 有 关 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 前 提 下, 制 订 和 调 整 开 放 式 基 金 业 务 规 则, 决 定 本 基 金 除 托 管 费 以 外 的 其 他 相 关 费 率 结 构 和 收 费 方 式 ; (11) 依 照 暂 行 办 法 试 点 办 法, 代 表 基 金 对 被 投 资 上 市 公 司 行 使 股 东 权 利 ; (12) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 它 权 利 2 基 金 管 理 人 的 义 务 (1) 遵 守 基 金 合 同 ; (2) 自 基 金 成 立 之 日 起, 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ; (3) 配 备 足 够 的 专 业 人 员 进 行 基 金 投 资 分 析 决 策, 以 专 业 化 的 经 营 方 式 管 理 和 运 作 基 金 资 产 ; (4) 配 备 足 够 的 专 业 人 员 办 理 基 金 份 额 的 认 购 申 购 和 赎 回 业 务 或 委 托 其 它 机 构 代 理 该 项 业 务 ; (5) 配 备 足 够 的 专 业 人 员 进 行 基 金 的 注 册 登 记 或 委 托 其 它 机 构 代 理 该 项 业 务 ; (6) 建 立 健 全 内 部 风 险 控 制 监 察 与 稽 核 财 务 管 理 及 人 事 管 理 等 制 度, 保 证 所 管 理 的 基 金 资 产 和 基 金 管 理 人 的 资 产 相 互 独 立, 保 证 不 同 基 金 在 资 产 运 作 财 务 管 理 等 方 面 相 互 独 立 ; (7) 除 依 据 暂 行 办 法 试 点 办 法 基 金 合 同 及 其 它 有 关 规 定 外, 不 得 为 自 己 及 任 何 第 三 人 谋 取 非 法 利 益, 不 得 委 托 第 三 人 运 作 基 金 资 产 ; (8) 接 受 基 金 托 管 人 的 依 法 监 督 ; (9) 按 规 定 计 算 并 公 告 基 金 资 产 净 值 及 基 金 份 额 净 值 ; (10) 严 格 按 照 暂 行 办 法 试 点 办 法 基 金 合 同 及 其 它 有 关 规 定, 履 行 信 息 披 露 及 报 告 义 务 ; (11) 保 守 基 金 商 业 秘 密, 不 泄 露 基 金 投 资 计 划 投 资 意 向 等 除 暂 行 办 法 试 点 办 法 基 金 合 同 及 其 它 有 关 规 定 另 有 规 定 外, 在 基 金 信 息 公 开 披 露 前 应 予 保 密, 不 向 他 人 泄 露 ; (12) 按 基 金 合 同 规 定 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 基 金 收 益 ; I-3-8

(13) 按 照 法 律 和 本 基 金 合 同 的 规 定 受 理 申 购 和 赎 回 申 请, 支 付 赎 回 款 项 ; (14) 不 谋 求 对 上 市 公 司 的 控 股 和 直 接 管 理 ; (15) 依 据 暂 行 办 法 试 点 办 法 基 金 合 同 及 其 它 有 关 规 定 召 集 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ; (16) 保 存 基 金 的 会 计 账 册 报 表 记 录 15 年 以 上 ; (17) 确 保 需 要 向 基 金 投 资 者 提 供 的 各 项 文 件 或 资 料 在 规 定 时 间 发 出, 并 且 保 证 投 资 者 能 够 按 照 本 基 金 合 同 规 定 的 时 间 和 方 式, 随 时 查 阅 到 与 基 金 有 关 的 公 开 资 料, 并 得 到 有 关 资 料 的 复 印 件 ; (18) 参 加 基 金 清 算 小 组, 参 与 基 金 资 产 的 保 管 清 理 估 价 变 现 和 分 配 ; (19) 面 临 解 散 依 法 被 撤 销 破 产 或 者 由 接 管 人 接 管 其 资 产 时, 及 时 报 告 中 国 证 监 会 并 通 知 基 金 托 管 人 ; (20) 因 过 错 导 致 基 金 资 产 的 损 失 时, 承 担 赔 偿 责 任, 其 过 错 责 任 不 因 其 退 任 而 免 除 ; (21) 基 金 托 管 人 因 过 错 造 成 基 金 资 产 损 失 时, 应 为 基 金 利 益 向 基 金 托 管 人 追 偿 ; (22) 因 基 金 估 值 错 误 给 投 资 者 造 成 损 失 的 应 先 由 基 金 管 理 人 承 担, 基 金 管 理 人 对 不 应 由 其 承 担 的 责 任, 有 权 向 过 错 人 追 偿 ; (23) 不 得 违 反 法 律 法 规 从 事 有 损 基 金 及 其 它 基 金 当 事 人 合 法 利 益 的 活 动 ; (24) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 它 义 务 三 基 金 托 管 人 ( 一 ) 基 金 托 管 人 概 况 名 称 : 交 通 银 行 注 册 地 址 : 上 海 市 仙 霞 路 18 号 法 定 代 表 人 : 方 诚 国 成 立 日 期 :1987 年 4 月 1 日 批 准 设 立 机 关 及 批 准 设 立 文 号 : 国 务 院 国 发 (1986) 字 第 81 号 文 和 中 国 人 民 银 行 银 发 [1987]40 号 文 I-3-9

组 织 形 式 : 股 份 有 限 公 司 注 册 资 本 :170 亿 元 存 续 期 间 : 持 续 经 营 联 系 人 : 江 永 珍 ( 二 ) 基 金 托 管 人 的 权 利 与 义 务 1 基 金 托 管 人 的 权 利 (1) 依 法 持 有 并 保 管 基 金 的 资 产 ; (2) 依 本 基 金 合 同 约 定 获 得 基 金 托 管 费 ; (3) 监 督 本 基 金 的 投 资 运 作 ; (4) 在 基 金 管 理 人 更 换 时, 提 名 新 的 基 金 管 理 人 ; (5) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 它 权 利 2 基 金 托 管 人 的 义 务 (1) 遵 守 基 金 合 同 ; (2) 依 法 持 有 基 金 资 产 ; (3) 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 保 管 基 金 资 产 ; (4) 设 立 专 门 的 基 金 托 管 部, 具 有 符 合 要 求 的 营 业 场 所, 配 备 足 够 的 合 格 的 熟 悉 基 金 托 管 业 务 的 专 职 人 员, 负 责 基 金 资 产 托 管 事 宜 ; (5) 建 立 健 全 内 部 风 险 控 制 监 察 与 稽 核 财 务 管 理 及 人 事 管 理 等 制 度, 确 保 基 金 资 产 的 安 全, 保 证 其 托 管 的 基 金 资 产 与 基 金 托 管 人 自 有 资 产 以 及 不 同 的 基 金 资 产 相 互 独 立 ; 对 不 同 的 基 金 分 别 设 置 账 户, 独 立 核 算, 分 账 管 理, 保 证 不 同 基 金 之 间 在 名 册 登 记 账 户 设 置 资 金 划 拨 账 册 记 录 等 方 面 相 互 独 立 ; (6) 除 依 据 暂 行 办 法 试 点 办 法 基 金 合 同 及 其 它 有 关 规 定 外, 不 得 为 自 己 及 任 何 第 三 人 谋 取 非 法 利 益, 不 得 委 托 第 三 人 托 管 基 金 资 产 ; (7) 保 管 由 基 金 管 理 人 代 表 基 金 签 订 的 与 基 金 有 关 的 重 大 合 同 及 有 关 凭 证 ; (8) 以 基 金 的 名 义 设 立 证 券 账 户 银 行 存 款 账 户 等 基 金 资 产 账 户, 负 责 基 金 投 资 于 证 券 的 清 算 交 割, 执 行 基 金 管 理 人 的 划 款 指 令, 并 负 责 办 理 基 金 名 下 的 资 金 往 来 ; I-3-10

(9) 保 守 基 金 商 业 秘 密, 除 暂 行 办 法 试 点 办 法 基 金 合 同 及 其 它 有 关 规 定 另 有 规 定 外, 在 基 金 信 息 公 开 披 露 前 予 以 保 密, 不 得 向 他 人 泄 露 ; (10) 复 核 审 查 基 金 管 理 人 计 算 的 基 金 资 产 净 值 或 基 金 份 额 价 格 ; (11) 采 取 适 当 合 理 的 措 施, 使 开 放 式 基 金 份 额 的 认 购 申 购 赎 回 等 事 项 符 合 本 基 金 合 同 等 有 关 法 律 文 件 的 规 定 ; (12) 采 取 适 当 合 理 的 措 施, 使 基 金 管 理 人 用 以 计 算 开 放 式 基 金 份 额 认 购 申 购 赎 回 和 注 销 价 格 的 方 法 符 合 本 基 金 合 同 等 法 律 文 件 的 规 定 ; (13) 采 取 适 当 合 理 的 措 施, 使 基 金 投 资 和 融 资 的 条 件 符 合 本 基 金 合 同 等 法 律 文 件 的 规 定 ; (14) 按 规 定 出 具 基 金 业 绩 和 基 金 托 管 情 况 的 报 告, 并 报 中 国 证 监 会 和 中 国 人 民 银 行 ; (15) 在 定 期 报 告 内 出 具 托 管 人 意 见, 说 明 基 金 管 理 人 在 各 重 要 方 面 的 运 作 是 否 严 格 按 照 本 基 金 合 同 的 规 定 进 行 ; 如 果 基 金 管 理 人 有 未 执 行 本 基 金 合 同 规 定 的 行 为, 还 应 当 说 明 基 金 托 管 人 是 否 采 取 了 适 当 的 措 施 ; (16) 按 照 有 关 规 定, 建 立 并 保 存 基 金 持 有 人 名 册 ; (17) 按 有 关 规 定, 保 存 基 金 的 会 计 账 册 报 表 和 记 录 等 15 年 以 上 ; (18) 按 规 定 制 作 相 关 账 册 并 与 基 金 管 理 人 核 对 ; (19) 依 据 基 金 管 理 人 的 指 令 或 有 关 规 定 向 基 金 持 有 人 支 付 基 金 收 益 和 赎 回 款 项 ; (20) 参 加 基 金 清 算 小 组, 参 与 基 金 资 产 的 保 管 清 理 估 价 变 现 和 分 配 ; (21) 面 临 解 散 依 法 被 撤 销 破 产 或 者 由 接 管 人 接 管 其 资 产 时, 及 时 报 告 中 国 证 监 会 和 中 国 人 民 银 行, 并 通 知 基 金 管 理 人 ; (22) 因 过 错 导 致 基 金 资 产 的 损 失 时, 应 承 担 赔 偿 责 任, 其 过 错 责 任 不 因 其 退 任 而 免 除 ; (23) 基 金 管 理 人 因 过 错 造 成 基 金 资 产 损 失 时, 应 为 基 金 利 益 向 基 金 管 理 人 追 偿 ; (24) 不 得 违 反 法 律 法 规 从 事 任 何 有 损 本 基 金 及 本 基 金 其 它 当 事 人 合 法 利 益 I-3-11

的 活 动 ; (25) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 它 义 务 四 基 金 份 额 持 有 人 1 基 金 份 额 持 有 人 的 权 利 : 每 份 基 金 份 额 具 有 同 等 的 合 法 权 益 (1) 出 席 或 者 委 派 代 表 出 席 基 金 份 额 持 有 人 大 会, 并 行 使 表 决 权 ; (2) 取 得 基 金 收 益 ; (3) 按 本 基 金 合 同 的 规 定 认 购 申 购 赎 回 并 在 规 定 的 时 间 取 得 有 效 申 请 的 款 项 或 基 金 份 额 ; (4) 获 取 基 金 清 算 后 的 剩 余 资 产 ; (5) 知 悉 基 金 合 同 规 定 的 有 关 信 息 披 露 内 容 ; (6) 因 基 金 管 理 人 托 管 人 销 售 机 构 注 册 登 记 机 构 的 过 错 导 致 基 金 份 额 持 有 人 损 失 的 求 偿 权 ; (7) 提 请 基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 履 行 按 本 合 同 规 定 应 尽 的 义 务 ; (8) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 它 权 利 2 基 金 份 额 持 有 人 的 义 务 (1) 遵 守 基 金 合 同 ; (2) 缴 纳 基 金 认 购 申 购 款 项 及 基 金 合 同 规 定 的 费 用 ; (3) 承 担 基 金 亏 损 或 者 终 止 的 有 限 责 任 ; (4) 不 从 事 任 何 有 损 基 金 及 其 它 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 活 动 ; (5) 返 还 持 有 基 金 过 程 中 获 得 的 不 当 得 利 ; (6) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 它 义 务 I-3-12

第 三 部 分 基 金 份 额 持 有 人 大 会 基 金 份 额 持 有 人 大 会 由 基 金 份 额 持 有 人 或 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 授 权 代 表 共 同 组 成 一 召 开 事 由 1 当 出 现 或 需 要 决 定 下 列 事 由 之 一 的, 应 当 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 : (1) 提 前 终 止 基 金 合 同 ; (2) 更 换 基 金 管 理 人 ; (3) 更 换 基 金 托 管 人 ; (4) 转 换 基 金 运 作 方 式 ; (5) 提 高 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 报 酬 标 准, 但 根 据 法 律 法 规 的 要 求 提 高 该 等 报 酬 标 准 的 除 外 ; (6) 对 基 金 当 事 人 权 利 和 义 务 产 生 重 大 影 响 的 事 项 ; (7) 法 律 法 规 基 金 合 同 或 中 国 证 监 会 规 定 的 其 它 应 当 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 事 项 2 以 下 情 况 可 由 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 协 商 后 修 改, 不 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 : (1) 调 低 基 金 管 理 费 基 金 托 管 费 ; (2) 在 基 金 合 同 规 定 的 范 围 内 变 更 本 基 金 的 申 购 费 率 赎 回 费 率 或 收 费 方 式 ; (3) 因 相 应 的 法 律 法 规 发 生 变 动 而 应 当 对 基 金 合 同 进 行 修 改 ; (4) 对 基 金 合 同 的 修 改 对 基 金 份 额 持 有 人 利 益 无 实 质 性 不 利 影 响 或 修 改 不 涉 及 基 金 合 同 当 事 人 权 利 义 务 关 系 发 生 变 化 ; (5) 除 按 照 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 应 当 召 开 基 金 份 额 持 I-3-13

有 人 大 会 的 以 外 的 其 它 情 形 二 会 议 召 集 方 式 1 除 法 律 法 规 规 定 或 基 金 合 同 另 有 约 定 外, 基 金 份 额 持 有 人 大 会 由 基 金 管 理 人 召 集 ; 2 基 金 管 理 人 未 按 规 定 召 集 或 不 能 召 集 时, 由 基 金 托 管 人 召 集 ; 3 基 金 托 管 人 认 为 有 必 要 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的, 应 当 向 基 金 管 理 人 提 出 书 面 提 议 基 金 管 理 人 应 当 自 收 到 书 面 提 议 之 日 起 十 日 内 决 定 是 否 召 集, 并 书 面 告 知 基 金 托 管 人 基 金 管 理 人 决 定 召 集 的, 应 当 自 出 具 书 面 决 定 之 日 起 六 十 日 内 召 开 ; 基 金 管 理 人 决 定 不 召 集, 基 金 托 管 人 仍 认 为 有 必 要 召 开 的, 应 当 由 基 金 托 管 人 自 行 召 集 4 代 表 基 金 份 额 10% 以 上 ( 含 10%) 的 基 金 份 额 持 有 人 就 同 一 事 项 书 面 要 求 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会, 应 当 向 基 金 管 理 人 提 出 书 面 提 议 基 金 管 理 人 应 当 自 收 到 书 面 提 议 之 日 起 十 日 内 决 定 是 否 召 集, 并 书 面 告 知 提 出 提 议 的 基 金 份 额 持 有 人 代 表 和 基 金 托 管 人 基 金 管 理 人 决 定 召 集 的, 应 当 自 出 具 书 面 决 定 之 日 起 六 十 日 内 召 开 ; 基 金 管 理 人 决 定 不 召 集, 代 表 基 金 份 额 10%( 含 10%) 以 上 的 基 金 份 额 持 有 人 仍 认 为 有 必 要 召 开 的, 应 当 向 基 金 托 管 人 提 出 书 面 提 议 基 金 托 管 人 应 当 自 收 到 书 面 提 议 之 日 起 十 日 内 决 定 是 否 召 集, 并 书 面 告 知 提 出 提 议 的 基 金 份 额 持 有 人 代 表 和 基 金 管 理 人 ; 基 金 托 管 人 决 定 召 集 的, 应 当 自 出 具 书 面 决 定 之 日 起 六 十 日 内 召 开 5 如 在 上 述 第 4 条 情 况 下, 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 都 不 召 集 的, 代 表 基 金 份 额 10% 以 上 ( 含 10%) 的 基 金 份 额 持 有 人 有 权 自 行 召 集, 并 至 少 提 前 三 十 日 报 中 国 证 监 会 备 案 6 基 金 份 额 持 有 人 会 议 的 召 集 人 负 责 选 择 确 定 开 会 时 间 地 点 方 式 和 权 益 登 记 日 三 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 通 知 时 间 通 知 内 容 通 知 方 I-3-14

式 1 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会, 召 集 人 应 于 会 议 召 开 前 30 天, 在 中 国 证 监 会 指 定 的 至 少 一 种 全 国 性 信 息 披 露 报 刊 上 公 告 通 知 基 金 份 额 持 有 人 大 会 通 知 应 至 少 载 明 以 下 内 容 : (1) 会 议 召 开 的 时 间 地 点 方 式 ; (2) 会 议 拟 审 议 的 事 项 议 事 程 序 ; (3) 有 权 出 席 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 的 权 利 登 记 日 ; (4) 代 理 投 票 授 权 委 托 书 送 达 时 间 和 地 点 ; (5) 会 务 常 设 联 系 人 姓 名 及 联 系 电 话 2 采 取 通 讯 开 会 方 式 并 进 行 表 决 的 情 况 下, 由 会 议 召 集 人 决 定 通 讯 方 式 和 书 面 表 决 方 式, 并 在 会 议 通 知 中 说 明 本 次 基 金 份 额 持 有 人 大 会 所 采 取 的 具 体 通 讯 方 式 委 托 的 公 证 机 关 及 其 联 系 方 式 和 联 系 人 书 面 表 决 意 见 的 寄 交 的 截 止 时 间 和 收 取 方 式 四 基 金 份 额 持 有 人 出 席 会 议 的 方 式 基 金 份 额 持 有 人 大 会 可 通 过 现 场 开 会 方 式 或 通 讯 开 会 方 式 召 开 会 议 的 召 开 方 式 由 会 议 召 集 人 确 定, 但 更 换 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 必 须 以 现 场 开 会 方 式 召 开 1 现 场 开 会 由 基 金 份 额 持 有 人 本 人 出 席 或 以 代 理 投 票 授 权 委 托 书 委 派 代 表 出 席, 现 场 开 会 时 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 授 权 代 表 应 当 列 席 基 金 份 额 持 有 人 大 会 现 场 开 会 同 时 符 合 以 下 条 件 时, 可 以 进 行 基 金 份 额 持 有 人 大 会 议 程 : (1) 亲 自 出 席 会 议 者 持 有 基 金 份 额 的 凭 证 受 托 出 席 会 议 者 出 具 的 委 托 人 持 有 基 金 份 额 的 凭 证 及 委 托 人 的 代 理 投 票 授 权 委 托 书 符 合 法 律 法 规 基 金 合 同 和 会 议 通 知 的 规 定 ; (2) 经 核 对, 汇 总 到 会 者 出 示 的 在 权 利 登 记 日 持 有 基 金 份 额 的 I-3-15

凭 证 显 示, 有 效 的 基 金 份 额 不 少 于 本 基 金 在 权 利 登 记 日 基 金 总 份 额 的 50%( 含 50%) 2 通 讯 开 会 通 讯 开 会 应 以 书 面 方 式 进 行 表 决 在 同 时 符 合 以 下 条 件 时, 通 讯 开 会 的 方 式 视 为 有 效 : (1) 基 金 管 理 人 按 基 金 合 同 规 定 公 布 会 议 通 知 后, 在 两 个 工 作 日 内 连 续 公 布 相 关 提 示 性 公 告 ; (2) 基 金 管 理 人 在 基 金 托 管 人 和 公 证 机 关 的 监 督 下 按 照 会 议 通 知 规 定 的 方 式 收 取 基 金 份 额 持 有 人 的 书 面 表 决 意 见 ; (3) 本 人 直 接 出 具 书 面 意 见 或 授 权 他 人 代 表 出 具 书 面 意 见 的, 基 金 份 额 持 有 人 所 持 有 的 基 金 份 额 不 小 于 在 权 利 登 记 日 基 金 总 份 额 的 50%( 含 50%); (4) 上 述 第 (3) 项 中 直 接 出 具 书 面 意 见 的 基 金 份 额 持 有 人 或 受 托 代 表 他 人 出 具 书 面 意 见 的 代 理 人, 同 时 提 交 的 持 有 基 金 份 额 的 凭 证 受 托 出 具 书 面 意 见 的 代 理 人 出 具 的 委 托 人 持 有 基 金 份 额 的 凭 证 及 委 托 人 的 代 理 投 票 授 权 委 托 书 符 合 法 律 法 规 基 金 合 同 和 会 议 通 知 的 规 定 ; (5) 会 议 通 知 公 布 前 报 中 国 证 监 会 备 案 采 取 通 讯 方 式 进 行 表 决 时, 除 非 在 计 票 时 有 充 分 的 相 反 证 据 证 明, 否 则 提 交 符 合 会 议 通 知 中 规 定 的 确 认 投 资 者 身 份 文 件 的 表 决 视 为 有 效 出 席 的 投 资 者 ; 表 面 符 合 法 律 法 规 和 会 议 通 知 规 定 的 书 面 表 决 意 见 即 视 为 有 效 的 表 决, 表 决 意 见 模 糊 不 清 或 相 互 矛 盾 的 视 为 弃 权 表 决, 但 应 当 计 入 出 具 书 面 意 见 的 基 金 份 额 持 有 人 所 代 表 的 基 金 份 额 总 数 五 议 事 内 容 与 程 序 1 议 事 内 容 及 提 案 权 议 事 内 容 为 关 系 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 重 大 事 项, 如 基 金 合 同 I-3-16

的 重 大 修 改 决 定 提 前 终 止 基 金 合 同 更 换 基 金 管 理 人 更 换 基 金 托 管 人 与 其 他 基 金 合 并 法 律 法 规 及 基 金 合 同 规 定 的 其 他 事 项 以 及 会 议 召 集 人 认 为 需 提 交 基 金 份 额 持 有 人 大 会 讨 论 的 其 他 事 项 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 单 独 或 合 并 持 有 权 利 登 记 日 基 金 总 份 额 10%( 含 10%) 以 上 的 基 金 份 额 持 有 人 可 以 在 大 会 召 集 人 发 出 会 议 通 知 前 向 大 会 召 集 人 提 交 需 由 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 表 决 的 提 案 ; 也 可 以 在 会 议 通 知 发 出 后 向 大 会 召 集 人 提 交 临 时 提 案, 临 时 提 案 应 当 在 大 会 召 开 日 前 10 天 提 交 召 集 人 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 召 集 人 发 出 召 集 现 场 会 议 的 通 知 后, 对 原 有 提 案 的 修 改 应 当 在 基 金 份 额 持 有 人 大 会 召 开 日 5 天 前 公 告 否 则, 会 议 的 召 开 日 期 应 当 顺 延 并 保 证 至 少 有 5 天 的 间 隔 期 基 金 份 额 持 有 人 大 会 不 得 对 未 事 先 公 告 的 议 事 内 容 进 行 表 决 召 集 人 对 于 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 和 基 金 份 额 持 有 人 提 交 的 临 时 提 案 进 行 审 核, 符 合 条 件 的 应 当 在 大 会 召 开 日 5 天 前 公 告 大 会 召 集 人 应 当 按 照 以 下 原 则 对 提 案 进 行 审 核 : (1) 关 联 性 大 会 召 集 人 对 于 提 案 涉 及 事 项 与 本 基 金 有 直 接 关 系, 并 且 不 超 出 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 职 权 范 围 的, 应 提 交 大 会 审 议 ; 对 于 不 符 合 上 述 要 求 的, 不 提 交 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 如 果 召 集 人 决 定 不 将 基 金 份 额 持 有 人 提 案 提 交 大 会 表 决, 应 当 在 该 次 基 金 份 额 持 有 人 大 会 上 进 行 解 释 和 说 明 (2) 程 序 性 大 会 召 集 人 可 以 对 提 案 涉 及 的 程 序 性 问 题 做 出 决 定 如 将 提 案 进 行 分 拆 或 合 并 表 决, 需 征 得 原 提 案 人 同 意 ; 原 提 案 人 不 同 意 变 更 的, 大 会 主 持 人 可 以 就 程 序 性 问 题 提 请 基 金 份 额 持 有 人 大 会 做 出 决 定, 并 按 照 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 定 的 程 序 进 行 审 议 单 独 或 合 并 持 有 权 利 登 记 日 基 金 总 份 额 10%( 含 10%) 以 上 的 基 金 份 额 持 有 人 提 交 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 表 决 的 提 案, 或 基 金 管 理 I-3-17

人 或 基 金 托 管 人 提 交 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 表 决 的 提 案, 未 获 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 通 过, 就 同 一 提 案 再 次 提 请 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议, 其 时 间 间 隔 不 少 于 六 个 月 2 议 事 程 序 (1) 现 场 开 会 在 现 场 开 会 的 方 式 下, 首 先 由 大 会 主 持 人 按 照 下 列 第 七 条 规 定 程 序 确 定 和 公 布 监 票 人, 然 后 由 大 会 主 持 人 宣 读 提 案, 经 讨 论 后 进 行 表 决, 并 形 成 大 会 决 议 大 会 主 持 人 为 基 金 管 理 人 授 权 出 席 会 议 的 代 表, 在 基 金 管 理 人 授 权 代 表 未 能 主 持 大 会 的 情 况 下, 由 基 金 托 管 人 授 权 其 出 席 会 议 的 代 表 主 持 ; 如 果 基 金 管 理 人 授 权 代 表 和 基 金 托 管 人 授 权 代 表 均 未 能 主 持 大 会, 则 由 出 席 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 所 持 表 决 权 的 50% 以 上 ( 含 50%) 选 举 产 生 一 名 基 金 份 额 持 有 人 作 为 该 次 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 主 持 人 (2) 通 讯 开 会 在 通 讯 开 会 的 情 况 下, 公 告 会 议 通 知 时 应 当 同 时 公 布 提 案, 在 所 通 知 的 表 决 截 止 日 期 后 两 个 工 作 日 内 统 计 全 部 有 效 表 决, 在 公 证 机 关 监 督 下 形 成 决 议 六 表 决 基 金 份 额 持 有 人 所 持 每 份 基 金 份 额 有 一 票 表 决 权 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 分 为 一 般 决 议 和 特 别 决 议 : 1 一 般 决 议, 一 般 决 议 须 经 参 加 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 所 持 表 决 权 的 50% 以 上 ( 含 50%) 通 过 方 为 有 效 ; 除 下 列 第 2 项 所 规 定 的 须 以 特 别 决 议 通 过 事 项 以 外 的 其 他 事 项 均 以 一 般 决 议 的 方 式 通 过 2 特 别 决 议, 特 别 决 议 应 当 经 参 加 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 所 持 表 决 权 的 三 分 之 二 ( 含 三 分 之 二 ) 以 上 通 过 方 可 做 出 转 换 基 金 运 作 方 式 更 换 基 金 管 理 人 或 者 基 金 托 管 人 提 前 终 止 基 金 合 同 以 特 I-3-18

别 决 议 通 过 方 为 有 效 基 金 份 额 持 有 人 大 会 采 取 记 名 方 式 进 行 投 票 表 决 采 取 通 讯 方 式 进 行 表 决 时, 提 交 符 合 会 议 通 知 中 规 定 的 确 认 投 资 者 身 份 文 件 的 表 决 视 为 有 效 出 席 的 投 资 者, 符 合 会 议 通 知 规 定 的 书 面 表 决 意 见 视 为 有 效 表 决, 表 决 意 见 模 糊 不 清 或 相 互 矛 盾 的 视 为 弃 权 表 决, 但 应 当 计 入 出 具 书 面 意 见 的 基 金 份 额 持 有 人 所 代 表 的 基 金 份 额 总 数 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 各 项 提 案 或 同 一 项 提 案 内 并 列 的 各 项 议 题 应 当 分 开 审 议 逐 项 表 决 七 计 票 1 现 场 开 会 (1) 如 大 会 由 基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 召 集, 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 主 持 人 应 当 在 会 议 开 始 后 宣 布 在 出 席 会 议 的 基 金 份 额 持 有 人 中 选 举 两 名 基 金 份 额 持 有 人 代 表 与 大 会 召 集 人 授 权 的 一 名 监 督 员 共 同 担 任 监 票 人 ; 如 大 会 由 基 金 份 额 持 有 人 自 行 召 集, 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 主 持 人 应 当 在 会 议 开 始 后 宣 布 在 出 席 会 议 的 基 金 份 额 持 有 人 中 选 举 三 名 基 金 份 额 持 有 人 代 表 担 任 监 票 人 (2) 监 票 人 应 当 在 基 金 份 额 持 有 人 表 决 后 立 即 进 行 清 点 并 由 大 会 主 持 人 当 场 公 布 计 票 结 果 (3) 如 果 会 议 主 持 人 或 基 金 份 额 持 有 人 对 于 提 交 的 表 决 结 果 有 怀 疑, 可 以 在 宣 布 表 决 结 果 后 立 即 对 所 投 票 数 要 求 进 行 重 新 清 点 监 票 人 应 当 进 行 重 新 清 点, 重 新 清 点 以 一 次 为 限 重 新 清 点 后, 大 会 主 持 人 应 当 当 场 公 布 重 新 清 点 结 果 (4) 计 票 过 程 应 由 公 证 机 关 予 以 公 证 2 通 讯 开 会 在 通 讯 开 会 的 情 况 下, 计 票 方 式 为 : 由 大 会 召 集 人 授 权 的 两 名 监 I-3-19

督 员 在 基 金 托 管 人 授 权 代 表 ( 若 由 基 金 托 管 人 召 集, 则 为 基 金 管 理 人 授 权 代 表 ) 的 监 督 下 进 行 计 票, 并 由 公 证 机 关 对 其 计 票 过 程 予 以 公 证 八 生 效 与 公 告 基 金 份 额 持 有 人 大 会 表 决 通 过 的 事 项, 召 集 人 应 当 自 通 过 之 日 起 五 日 内 报 中 国 证 监 会 核 准 或 者 备 案 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 定 的 事 项 自 中 国 证 监 会 依 法 核 准 或 者 出 具 无 异 议 意 见 之 日 起 生 效 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 自 生 效 之 日 起 5 个 工 作 日 内 在 至 少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 的 信 息 披 露 媒 体 公 告 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 和 基 金 份 额 持 有 人 应 当 执 行 生 效 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 决 定 I-3-20

第 四 部 分 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 更 换 条 件 和 程 序 一 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 更 换 条 件 ( 一 ) 基 金 管 理 人 的 更 换 条 件 有 下 列 情 形 之 一 的, 经 中 国 证 监 会 批 准, 可 更 换 基 金 管 理 人 : 1 基 金 管 理 人 解 散 依 法 被 撤 销 破 产 或 者 由 接 管 人 接 管 其 资 产 的 ; 2 基 金 托 管 人 有 充 分 理 由 认 为 更 换 基 金 管 理 人 符 合 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 ; 3 代 表 本 基 金 总 份 额 50% 以 上 ( 不 含 50%) 基 金 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 要 求 基 金 管 理 人 退 任 的 ; 4 中 国 证 监 会 有 充 分 理 由 认 为 基 金 管 理 人 不 能 继 续 履 行 基 金 管 理 职 责 的 ; 5 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 他 情 形 ( 二 ) 基 金 托 管 人 的 更 换 条 件 有 下 列 情 形 之 一 的, 经 中 国 证 监 会 和 中 国 人 民 银 行 批 准, 可 更 换 基 金 托 管 人 : 1 基 金 托 管 人 解 散 依 法 被 撤 销 破 产 或 者 由 接 管 人 接 管 其 资 产 的 ; 2 基 金 管 理 人 有 充 分 理 由 认 为 更 换 基 金 托 管 人 符 合 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 ; 3 代 表 本 基 金 总 份 额 50% 以 上 ( 不 含 50%) 基 金 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 要 求 基 金 托 管 人 退 任 的 ; 4 中 国 人 民 银 行 有 充 分 理 由 认 为 基 金 托 管 人 不 能 继 续 履 行 基 金 托 管 职 责 的 ; 5 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 他 情 形 二 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 更 换 程 序 ( 一 ) 基 金 管 理 人 的 更 换 程 序 1 提 名 : 新 任 基 金 管 理 人 由 基 金 托 管 人 提 名 ; 2 决 议 : 基 金 份 额 持 有 人 大 会 对 被 提 名 的 基 金 管 理 人 形 成 决 议 ; 3 批 准 : 新 任 基 金 管 理 人 经 中 国 证 监 会 审 查 批 准 方 可 继 任, 原 任 基 金 管 理 人 I-3-21

经 中 国 证 监 会 批 准 方 可 退 任 ; 4 公 告 : 基 金 管 理 人 更 换 后, 由 基 金 托 管 人 在 中 国 证 监 会 批 准 后 5 个 工 作 日 内 在 至 少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 的 媒 体 上 公 告 新 任 基 金 管 理 人 与 原 基 金 管 理 人 进 行 资 产 管 理 的 交 接 手 续, 并 与 基 金 托 管 人 核 对 资 产 总 值 如 果 基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 同 时 更 换, 由 基 金 发 起 人 在 中 国 证 监 会 批 准 后 5 个 工 作 日 内 公 告 ; 5 基 金 名 称 变 更 : 基 金 管 理 人 更 换 后, 如 果 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 要 求, 应 按 其 要 求 替 换 或 删 除 基 金 名 称 中 富 国 的 字 样 ( 二 ) 基 金 托 管 人 的 更 换 程 序 1 提 名 : 新 任 基 金 托 管 人 由 基 金 管 理 人 提 名 ; 2 决 议 : 基 金 份 额 持 有 人 大 会 对 被 提 名 的 基 金 托 管 人 形 成 决 议 ; 3 批 准 : 新 任 基 金 托 管 人 经 中 国 证 监 会 和 中 国 人 民 银 行 审 查 批 准 方 可 继 任, 原 任 基 金 托 管 人 经 中 国 证 监 会 和 中 国 人 民 银 行 批 准 方 可 退 任 ; 4 公 告 : 基 金 托 管 人 更 换 后, 由 基 金 管 理 人 在 中 国 证 监 会 和 中 国 人 民 银 行 批 准 后 5 个 工 作 日 内 在 至 少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 的 媒 体 上 公 告 新 任 基 金 托 管 人 与 原 基 金 托 管 人 进 行 资 产 管 理 的 交 接 手 续, 并 与 基 金 管 理 人 核 对 资 产 总 值 如 果 基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 同 时 更 换, 由 基 金 发 起 人 在 获 得 批 准 后 5 个 工 作 日 内 在 至 少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 的 媒 体 上 公 告 I-3-22

第 五 部 分 富 国 天 益 价 值 证 券 投 资 基 金 基 本 情 况 一 基 金 的 名 称 富 国 天 益 价 值 证 券 投 资 基 金 二 基 金 的 类 型 合 同 型 开 放 式 三 基 金 投 资 目 标 本 基 金 属 价 值 型 基 金, 主 要 投 资 于 内 在 价 值 被 低 估 的 上 市 公 司 的 股 票, 或 与 同 类 型 上 市 公 司 相 比 具 有 更 高 相 对 价 值 的 上 市 公 司 的 股 票 本 基 金 通 过 对 投 资 组 合 的 动 态 调 整 来 分 散 和 控 制 风 险, 在 注 重 基 金 资 产 安 全 的 前 提 下, 追 求 基 金 资 产 的 长 期 稳 定 增 值 四 基 金 规 模 本 基 金 不 设 固 定 的 募 集 规 模 五 基 金 份 额 面 值 基 金 份 额 面 值 为 人 民 币 1.00 元 六 基 金 存 续 期 限 不 定 期 I-3-23

第 六 部 分 基 金 份 额 的 认 购 本 基 金 份 额 每 份 面 值 为 1.00 元 一 设 立 募 集 期 自 招 募 说 明 书 公 告 之 日 起 至 基 金 成 立 之 日, 但 最 长 不 得 超 过 3 个 月, 具 体 发 行 时 间 见 发 行 公 告 二 认 购 对 象 中 华 人 民 共 和 国 境 内 的 个 人 投 资 者 和 机 构 投 资 者 ( 法 律 法 规 规 章 禁 止 投 资 证 券 投 资 基 金 的 除 外 ) 三 认 购 方 式 和 销 售 渠 道 本 基 金 将 通 过 基 金 管 理 人 的 直 销 网 点 及 基 金 销 售 代 理 人 的 代 销 网 点 ( 具 体 名 单 见 发 行 公 告 ) 公 开 发 售 任 何 与 基 金 份 额 发 行 有 关 的 当 事 人 不 得 预 留 和 提 前 发 售 基 金 份 额 本 基 金 认 购 采 取 全 额 认 购 的 方 式 基 金 投 资 人 在 设 立 募 集 期 内 可 以 多 次 认 购, 认 购 一 经 受 理 不 得 撤 销 四 基 金 认 购 数 额 的 计 算 本 基 金 提 供 两 种 认 购 费 用 的 支 付 模 式 投 资 者 可 以 选 择 前 端 收 费 模 式, 即 在 认 购 时 支 付 认 购 费 用 ; 也 可 以 选 择 后 端 收 费 模 式, 即 在 赎 回 时 才 支 付 相 应 的 认 购 费 用, 该 费 用 随 基 金 份 额 的 持 有 时 间 递 减 具 体 计 算 方 法 如 下 : 1 前 端 收 费 模 式 前 端 认 购 费 用 = 认 购 金 额 前 端 认 购 费 率 净 认 购 金 额 = 认 购 金 额 - 前 端 认 购 费 用 认 购 份 额 = 净 认 购 金 额 / 基 金 份 额 面 值 基 金 份 额 份 数 保 留 小 数 点 后 两 位, 两 位 以 后 舍 去, 舍 去 部 分 所 代 表 的 资 产 归 基 金 所 有 I-3-24

2 后 端 收 费 模 式 认 购 份 数 = 认 购 金 额 / 基 金 份 额 面 值 基 金 份 额 份 数 保 留 小 数 点 后 两 位, 两 位 以 后 舍 去, 舍 去 部 分 所 代 表 的 资 产 归 基 金 所 有 当 投 资 者 提 出 赎 回 时, 后 端 认 购 费 用 的 计 算 方 法 为 : 后 端 认 购 费 用 = 认 购 总 额 后 端 认 购 费 率 本 基 金 的 认 购 费 率 请 参 见 招 募 说 明 书 认 购 费 用 用 于 本 基 金 的 市 场 推 广 销 售 注 册 登 记 等 设 立 募 集 期 间 发 生 的 各 项 费 用, 不 列 入 基 金 资 产 五 基 金 认 购 金 额 的 限 制 在 设 立 募 集 期 内, 基 金 管 理 人 可 以 对 每 个 账 户 的 最 低 认 购 金 额 进 行 限 制, 具 体 限 制 请 参 见 招 募 说 明 书 I-3-25

第 七 部 分 基 金 的 成 立 一 基 金 的 成 立 条 件 本 基 金 自 招 募 说 明 书 公 告 之 日 起 三 个 月 内, 在 基 金 净 认 购 金 额 超 过 人 民 币 2 亿 元, 且 认 购 户 数 达 到 或 超 过 100 户 的 条 件 下, 基 金 发 起 人 依 据 试 点 办 法 及 招 募 说 明 书 可 以 决 定 停 止 基 金 认 购, 并 宣 告 基 金 成 立 ; 否 则 本 基 金 不 成 立 本 基 金 成 立 前, 投 资 者 的 认 购 款 项 只 能 存 入 商 业 银 行, 不 得 动 用 认 购 资 金 利 息 按 银 行 同 期 活 期 存 款 利 率 计 算, 在 认 购 期 结 束 时 归 入 投 资 者 认 购 金 额 中, 折 合 成 基 金 份 额 归 投 资 者 所 有 利 息 转 份 额 的 具 体 数 额 以 注 册 登 记 人 的 记 录 为 准 二 基 金 不 能 成 立 时 募 集 资 金 的 处 理 方 式 本 基 金 不 成 立 时, 本 基 金 发 起 人 承 担 全 部 募 集 费 用, 将 已 募 集 资 金 并 加 计 银 行 同 期 活 期 存 款 利 息 在 设 立 募 集 期 结 束 后 30 天 内 退 还 基 金 认 购 人 三 基 金 存 续 期 内 的 基 金 份 额 持 有 人 数 量 和 资 金 额 本 基 金 成 立 后 的 存 续 期 间 内, 有 效 基 金 份 额 持 有 人 数 量 连 续 20 个 工 作 日 达 不 到 100 人, 或 连 续 20 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 人 民 币 5000 万 元, 基 金 管 理 人 应 当 及 时 向 中 国 证 监 会 报 告, 说 明 出 现 上 述 情 况 的 原 因 以 及 解 决 方 案 存 续 期 间 内, 基 金 份 额 持 有 人 数 量 连 续 60 个 工 作 日 达 不 到 100 人, 或 连 续 60 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 人 民 币 5000 万 元, 基 金 管 理 人 有 权 宣 布 本 基 金 终 止 并 报 中 国 证 监 会 备 案 法 律 法 规 或 证 券 监 管 部 门 另 有 规 定 的, 从 其 规 定 I-3-26

第 八 部 分 基 金 的 申 购 与 赎 回 一 申 购 与 赎 回 场 所 本 基 金 的 申 购 和 赎 回 将 通 过 本 基 金 管 理 人 的 直 销 网 点 及 基 金 销 售 代 理 人 的 代 销 网 点 ( 具 体 名 单 见 本 基 金 管 理 人 公 告 ) 进 行 销 售 代 理 人 或 销 售 代 理 人 的 代 销 网 点 如 有 变 动, 基 金 管 理 人 将 另 行 公 告 本 基 金 管 理 人 同 时 考 虑, 在 适 当 的 时 候, 投 资 者 可 通 过 基 金 管 理 人 或 者 指 定 基 金 销 售 代 理 人 进 行 电 话 传 真 或 网 上 等 形 式 的 申 购 与 赎 回 二 申 购 与 赎 回 的 开 放 日 及 时 间 1 本 基 金 的 申 购 赎 回 自 基 金 成 立 后 不 超 过 30 个 工 作 日 的 时 间 开 始 办 理, 基 金 管 理 人 应 在 申 购 赎 回 开 放 日 前 3 个 工 作 日 在 至 少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 的 媒 体 上 刊 登 公 告 2 申 购 和 赎 回 的 开 放 日 为 证 券 交 易 所 交 易 日 ( 基 金 管 理 人 公 告 暂 停 申 购 赎 回 时 除 外 ) 开 放 日 的 具 体 业 务 办 理 时 间 另 行 公 告 3 若 出 现 新 的 证 券 交 易 市 场 或 交 易 所 交 易 时 间 更 改 或 实 际 情 况 需 要, 基 金 管 理 人 可 对 申 购 赎 回 时 间 进 行 调 整, 但 此 项 调 整 不 应 对 投 资 者 利 益 造 成 实 质 影 响 并 应 报 中 国 证 监 会 备 案, 并 在 实 施 日 3 个 工 作 日 前 在 至 少 一 种 证 监 会 指 定 的 媒 体 上 刊 登 公 告 三 申 购 与 赎 回 的 原 则 1 未 知 价 原 则, 即 申 购 赎 回 价 格 以 申 请 当 日 的 基 金 份 额 资 产 净 值 为 基 准 进 行 计 算 ; 2 金 额 申 购 份 额 赎 回 原 则, 即 申 购 以 金 额 申 请, 赎 回 以 份 额 申 请 ; 3 当 日 的 申 购 与 赎 回 申 请 可 以 在 基 金 管 理 人 规 定 的 时 间 以 前 撤 销 ; 4 基 金 管 理 人 可 根 据 基 金 运 作 的 实 际 情 况 并 在 不 影 响 投 资 者 实 质 利 益 的 前 提 下 调 整 上 述 原 则 基 金 管 理 人 必 须 在 新 规 则 开 始 实 施 3 个 工 作 日 前 在 至 I-3-27

少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 的 媒 体 上 刊 登 公 告 四 申 购 与 赎 回 的 程 序 1 申 购 和 赎 回 的 申 请 方 式 基 金 投 资 者 必 须 根 据 基 金 销 售 机 构 规 定 的 手 续, 在 开 放 日 的 业 务 办 理 时 间 向 基 金 销 售 机 构 提 出 申 购 或 赎 回 的 申 请 投 资 者 在 申 购 本 基 金 时 须 按 销 售 机 构 规 定 的 方 式 备 足 申 购 资 金 投 资 者 在 提 交 赎 回 申 请 时, 必 须 有 足 够 的 基 金 份 额 余 额, 否 则 所 提 交 的 申 购 赎 回 的 申 请 无 效 而 不 予 成 交 2 申 购 和 赎 回 申 请 的 确 认 T 日 规 定 时 间 受 理 的 申 请, 正 常 情 况 下, 本 基 金 注 册 与 过 户 登 记 人 在 T+1 日 内 为 投 资 者 对 该 交 易 的 有 效 性 进 行 确 认, 在 T+2 日 后 ( 包 括 该 日 ) 投 资 者 可 向 销 售 机 构 或 以 销 售 机 构 规 定 的 其 它 方 式 查 询 申 购 与 赎 回 的 成 交 情 况 3 申 购 和 赎 回 的 款 项 支 付 申 购 采 用 全 额 缴 款 方 式, 若 申 购 资 金 在 规 定 时 间 内 未 全 额 到 账 则 申 购 不 成 功, 若 申 购 不 成 功 或 无 效, 申 购 款 项 将 退 回 投 资 者 账 户 投 资 者 赎 回 申 请 成 功 后, 基 金 管 理 人 将 在 T+7 日 ( 包 括 该 日 ) 内 支 付 赎 回 款 项 在 发 生 巨 额 赎 回 的 情 形 时, 款 项 的 支 付 办 法 参 照 本 基 金 合 同 的 有 关 条 款 处 理 五 申 购 与 赎 回 的 数 额 限 制 1 基 金 管 理 人 可 以 规 定 投 资 者 首 次 购 买 的 最 低 金 额 具 体 规 定 请 参 见 招 募 说 明 书 或 最 新 的 公 开 说 明 书 ; 2 基 金 管 理 人 可 以 规 定 投 资 者 每 个 交 易 账 户 的 最 低 基 金 份 额 余 额 具 体 规 定 请 参 见 招 募 说 明 书 或 最 新 的 公 开 说 明 书 ; 3 基 金 管 理 人 可 以 规 定 单 个 投 资 者 累 计 持 有 的 基 金 份 额 上 限 具 体 规 定 请 参 见 招 募 说 明 书 或 最 新 的 公 开 说 明 书 ; 4 基 金 管 理 人 可 根 据 市 场 情 况, 调 整 申 购 的 金 额 和 赎 回 的 份 额 的 数 量 限 制, I-3-28

基 金 管 理 人 必 须 在 调 整 前 3 个 工 作 日 至 少 在 一 种 中 国 证 监 会 指 定 的 媒 体 上 刊 登 公 告 并 报 中 国 证 监 会 备 案 六 申 购 费 用 和 赎 回 费 用 1 本 基 金 的 申 购 费 用 由 申 购 人 承 担, 不 列 入 基 金 资 产 2 本 基 金 在 申 购 时 收 取 的 申 购 费 用 称 为 前 端 申 购 费 用, 在 赎 回 时 收 取 的 申 购 费 用 称 为 后 端 申 购 费 用 3 投 资 者 可 将 其 持 有 的 全 部 或 部 分 基 金 份 额 赎 回 本 基 金 的 赎 回 费 用 在 投 资 人 赎 回 本 基 金 份 额 时 收 取 4 本 基 金 申 购 费 率 最 高 不 超 过 3%, 赎 回 费 率 最 高 不 超 过 1% 5 本 基 金 的 申 购 费 率 赎 回 费 率 和 收 费 方 式 由 基 金 管 理 人 确 定 并 在 招 募 说 明 书 或 公 开 说 明 书 中 列 示 基 金 管 理 人 可 以 在 基 金 合 同 约 定 的 范 围 内 调 整 费 率 或 收 费 方 式, 基 金 管 理 人 最 迟 应 于 新 的 费 率 或 收 费 方 式 实 施 日 3 个 工 作 日 前 在 至 少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 的 信 息 披 露 媒 体 公 告 七 申 购 份 额 与 赎 回 金 额 的 计 算 基 金 管 理 人 可 以 在 不 违 背 法 律 法 规 规 定 及 基 金 合 同 约 定 的 情 形 下 根 据 市 场 情 况 制 定 基 金 促 销 计 划, 针 对 特 定 地 域 范 围 特 定 行 业 特 定 职 业 的 投 资 者 以 及 以 特 定 交 易 方 式 ( 如 网 上 交 易 电 话 交 易 等 ) 等 进 行 基 金 交 易 的 投 资 者 定 期 或 不 定 期 地 开 展 基 金 促 销 活 动 在 基 金 促 销 活 动 期 间, 基 金 管 理 人 可 以 对 促 销 活 动 范 围 内 的 投 资 者 调 低 基 金 申 购 费 率 和 基 金 赎 回 费 率 基 金 管 理 人 对 部 分 基 金 投 资 人 费 用 的 减 免 不 构 成 对 其 它 投 资 人 的 同 等 义 务 1 本 基 金 申 购 份 额 的 计 算 : 如 果 投 资 者 选 择 交 纳 前 端 申 购 费 用, 则 申 购 份 额 的 计 算 方 法 如 下 : 前 端 申 购 费 用 = 申 购 金 额 前 端 申 购 费 率 净 申 购 金 额 = 申 购 金 额 前 端 申 购 费 用 申 购 份 额 = 净 申 购 金 额 /T 日 基 金 份 额 净 值 如 果 投 资 者 选 择 交 纳 后 端 申 购 费 用, 则 申 购 份 额 的 计 算 方 法 如 下 : 申 购 份 额 = 申 购 金 额 /T 日 基 金 份 额 净 值 I-3-29

2 本 基 金 赎 回 支 付 金 额 的 计 算 : 如 果 投 资 者 在 申 购 时 选 择 交 纳 前 端 申 购 费 用, 则 赎 回 金 额 的 计 算 方 法 如 下 : 赎 回 总 额 = 赎 回 份 额 T 日 基 金 份 额 净 值 赎 回 费 用 = 赎 回 总 额 赎 回 费 率 赎 回 金 额 = 赎 回 总 额 - 赎 回 费 用 如 果 投 资 者 在 申 购 时 选 择 交 纳 后 端 申 购 费 用, 则 赎 回 金 额 的 计 算 方 法 如 下 : 赎 回 总 额 = 赎 回 份 额 T 日 基 金 份 额 净 值 后 端 申 购 费 用 = 赎 回 份 额 申 购 日 基 金 份 额 净 值 后 端 申 购 费 率 赎 回 费 用 = 赎 回 总 额 赎 回 费 率 赎 回 金 额 = 赎 回 总 额 - 后 端 申 购 费 用 - 赎 回 费 用 3 T 日 的 基 金 份 额 净 值 在 当 天 收 市 后 计 算, 并 在 T+1 日 内 公 告 遇 特 殊 情 况, 经 中 国 证 监 会 同 意, 可 以 适 当 延 迟 计 算 或 公 告 4 申 购 份 额 余 额 的 处 理 方 式 : 申 购 的 有 效 份 额 为 按 实 际 确 认 的 申 购 金 额 在 扣 除 相 应 的 费 用 后, 以 当 日 基 金 份 额 资 产 净 值 为 基 准 计 算, 计 算 结 果 保 留 到 小 数 点 后 两 位, 小 数 点 两 位 以 后 的 部 分 舍 去, 舍 去 部 分 所 代 表 的 资 产 归 基 金 所 有 5 赎 回 金 额 的 处 理 方 式 : 赎 回 金 额 为 按 实 际 确 认 的 有 效 赎 回 份 额 以 当 日 基 金 份 额 资 产 净 值 为 基 准 并 扣 除 相 应 的 费 用, 计 算 结 果 保 留 到 小 数 点 后 二 位, 小 数 点 两 位 以 后 的 部 分 舍 去, 舍 去 部 分 所 代 表 的 资 产 归 基 金 所 有 本 基 金 份 额 资 产 净 值 的 计 算, 保 留 到 小 数 点 后 四 位, 小 数 点 后 第 五 位 四 舍 五 入 6 本 基 金 的 申 购 费 用 由 基 金 申 购 人 承 担, 不 列 入 基 金 资 产, 主 要 用 于 本 基 金 的 市 场 推 广 销 售 等 各 项 费 用 赎 回 费 用 由 赎 回 人 承 担, 在 扣 除 注 册 登 记 费 和 相 关 手 续 费 后, 余 额 归 基 金 资 产 所 有, 赎 回 费 归 基 金 资 产 的 部 分 为 赎 回 费 的 25% 八 申 购 和 赎 回 的 注 册 与 过 户 登 记 投 资 者 申 购 基 金 成 功 后, 注 册 与 过 户 登 记 人 在 T+1 日 自 动 为 投 资 者 登 记 权 益 并 办 理 注 册 与 过 户 登 记 手 续, 投 资 者 自 T+2 日 ( 含 该 日 ) 后 有 权 赎 回 该 部 分 基 金 I-3-30

投 资 者 赎 回 基 金 成 功 后, 注 册 与 过 户 登 记 人 在 T+1 日 自 动 为 投 资 者 办 理 扣 除 权 益 的 注 册 与 过 户 登 记 手 续 基 金 管 理 人 可 以 在 法 律 法 规 允 许 的 范 围 内, 对 上 述 注 册 与 过 户 登 记 办 理 时 间 进 行 调 整, 但 不 得 实 质 影 响 投 资 者 的 合 法 权 益, 并 最 迟 于 开 始 实 施 前 3 个 工 作 日 在 至 少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 的 媒 体 上 刊 登 公 告 九 拒 绝 或 暂 停 申 购 赎 回 的 情 况 及 处 理 方 式 1 除 出 现 如 下 情 形, 基 金 管 理 人 不 得 拒 绝 接 受 或 暂 停 基 金 投 资 者 的 申 购 申 请 : (1) 不 可 抗 力 的 原 因 导 致 基 金 无 法 正 常 运 作 ; (2) 证 券 交 易 场 所 在 交 易 时 间 非 正 常 停 市, 导 致 无 法 计 算 当 日 的 基 金 净 值 ; (3) 基 金 资 产 规 模 过 大, 使 基 金 管 理 人 无 法 找 到 合 适 的 投 资 品 种, 或 可 能 对 基 金 业 绩 产 生 负 面 影 响, 从 而 损 害 现 有 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 ; (4) 法 律 法 规 规 定 或 中 国 证 监 会 认 定 的 其 它 可 暂 停 申 购 的 情 形 ; (5) 基 金 管 理 人 认 为 会 有 损 于 现 有 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 某 笔 申 购 发 生 上 述 (1) 到 (4) 项 暂 停 申 购 情 形 时, 基 金 管 理 人 应 当 在 指 定 媒 体 上 刊 登 暂 停 申 购 公 告 2 除 下 列 情 形 外, 基 金 管 理 人 不 得 拒 绝 接 受 或 暂 停 基 金 投 资 者 的 赎 回 申 请 : (1) 不 可 抗 力 的 原 因 导 致 基 金 无 法 正 常 运 作 ; (2) 证 券 交 易 场 所 在 交 易 时 间 非 正 常 停 市, 导 致 无 法 计 算 当 日 基 金 资 产 净 值 ; (3) 因 市 场 剧 烈 波 动 或 其 它 原 因 而 出 现 连 续 巨 额 赎 回, 导 致 本 基 金 的 现 金 支 付 出 现 困 难 ; (4) 法 律 法 规 规 定 或 中 国 证 监 会 认 定 的 其 它 情 形 发 生 上 述 情 形 之 一 的, 基 金 管 理 人 应 在 当 日 立 即 向 中 国 证 监 会 报 告 备 案 已 接 受 的 赎 回 申 请, 基 金 管 理 人 将 足 额 支 付 ; 如 暂 时 不 能 支 付 的, 可 支 付 部 分 按 每 个 赎 回 申 请 人 已 被 接 受 的 赎 回 申 请 量 占 已 接 受 赎 回 申 请 总 量 的 比 例 分 配 给 赎 回 申 请 人, 未 支 付 部 分 由 基 金 管 理 人 按 照 发 生 的 情 况 制 定 相 应 的 处 理 I-3-31

办 法 在 后 续 开 放 日 予 以 支 付 同 时 在 出 现 上 述 第 (3) 款 的 情 形 时, 对 已 接 受 的 赎 回 申 请 可 延 期 支 付 赎 回 款 项, 最 长 不 超 过 正 常 支 付 时 间 20 个 工 作 日, 并 在 指 定 媒 体 上 公 告 投 资 者 在 申 请 赎 回 时 可 事 先 选 择 将 当 日 可 能 未 获 受 理 部 分 予 以 撤 销 3 在 暂 停 赎 回 的 情 况 消 除 时, 基 金 管 理 人 应 及 时 恢 复 赎 回 业 务 的 办 理 4 暂 停 基 金 的 申 购 赎 回, 基 金 管 理 人 应 及 时 在 至 少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 的 信 息 披 露 媒 体 公 告 十 巨 额 赎 回 的 情 形 及 处 理 方 式 1 巨 额 赎 回 的 认 定 本 基 金 单 个 开 放 日, 基 金 净 赎 回 申 请 ( 赎 回 申 请 总 数 加 上 基 金 转 换 中 转 出 申 请 份 额 总 数 后 扣 除 申 购 申 请 总 数 及 基 金 转 换 中 转 入 申 请 份 额 总 数 后 的 余 额 ) 超 过 上 一 日 基 金 总 份 额 的 10% 时, 即 认 为 发 生 了 巨 额 赎 回 2 巨 额 赎 回 的 处 理 方 式 当 出 现 巨 额 赎 回 时, 基 金 管 理 人 可 以 根 据 本 基 金 当 时 的 资 产 组 合 状 况 决 定 全 额 赎 回 或 部 分 顺 延 赎 回 (1) 全 额 赎 回 : 当 基 金 管 理 人 认 为 有 能 力 支 付 投 资 者 的 赎 回 申 请 时, 按 正 常 赎 回 程 序 执 行 (2) 部 分 顺 延 赎 回 : 当 基 金 管 理 人 认 为 支 付 投 资 者 的 赎 回 申 请 有 困 难 或 认 为 支 付 投 资 者 的 赎 回 申 请 可 能 会 对 基 金 的 资 产 净 值 造 成 较 大 波 动 时, 基 金 管 理 人 在 当 日 接 受 赎 回 比 例 不 低 于 基 金 总 份 额 的 10% 的 前 提 下, 对 其 余 赎 回 申 请 延 期 予 以 办 理 对 于 当 日 的 赎 回 申 请, 应 当 按 单 个 账 户 赎 回 申 请 量 占 赎 回 申 请 总 量 的 比 例, 确 定 当 日 受 理 的 赎 回 份 额 ; 投 资 者 未 能 赎 回 部 分, 除 投 资 者 在 提 交 赎 回 申 请 时 明 确 作 出 不 参 加 顺 延 下 一 个 开 放 日 赎 回 的 表 示 外, 自 动 转 为 下 一 个 开 放 日 赎 回 处 理 依 照 上 述 规 定 转 入 下 一 个 开 放 日 的 赎 回 不 享 有 赎 回 优 先 权 并 将 以 下 一 个 开 放 日 的 基 金 份 额 净 值 为 准 进 行 计 算, 并 以 此 类 推, 直 到 全 部 赎 回 为 止 部 分 顺 延 赎 回 不 受 单 笔 赎 回 最 低 份 额 的 限 制 I-3-32

(3) 巨 额 赎 回 的 公 告 : 当 发 生 巨 额 赎 回 并 顺 延 赎 回 时, 基 金 管 理 人 应 立 即 向 中 国 证 监 会 备 案 并 在 3 个 工 作 日 内 通 过 指 定 媒 体 基 金 管 理 人 的 公 司 网 站 或 销 售 代 理 人 的 网 点 刊 登 公 告, 并 说 明 有 关 处 理 方 法 本 基 金 连 续 两 个 开 放 日 以 上 发 生 巨 额 赎 回, 如 基 金 管 理 人 认 为 有 必 要, 可 暂 停 接 受 赎 回 申 请 ; 已 经 接 受 的 赎 回 申 请 可 以 延 缓 支 付 赎 回 款 项, 但 不 得 超 过 正 常 支 付 时 间 20 个 工 作 日, 并 应 当 在 指 定 媒 体 上 进 行 公 告 十 一 重 新 开 放 申 购 或 赎 回 的 公 告 如 果 发 生 暂 停 的 时 间 为 一 天, 第 二 个 工 作 日 基 金 管 理 人 应 在 至 少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 媒 体 上 刊 登 基 金 重 新 开 放 申 购 或 赎 回 公 告 并 公 布 最 近 一 个 开 放 日 的 基 金 份 额 资 产 净 值 如 果 发 生 暂 停 的 时 间 超 过 一 天 但 少 于 两 周, 暂 停 结 束 基 金 重 新 开 放 申 购 或 赎 回 时, 基 金 管 理 人 应 提 前 一 个 工 作 日 在 至 少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 媒 体 上 刊 登 基 金 重 新 开 放 申 购 或 赎 回 公 告, 并 在 重 新 开 放 申 购 或 赎 回 日 公 告 最 近 一 个 工 作 日 的 基 金 份 额 资 产 净 值 如 果 发 生 暂 停 的 时 间 超 过 两 周, 暂 停 期 间, 基 金 管 理 人 应 每 两 周 至 少 重 复 刊 登 暂 停 公 告 一 次 暂 停 结 束 基 金 重 新 开 放 申 购 或 赎 回 时, 基 金 管 理 人 应 提 前 3 个 工 作 日 在 至 少 一 种 中 国 证 监 会 指 定 媒 体 上 连 续 刊 登 基 金 重 新 开 放 申 购 或 赎 回 公 告 并 在 重 新 开 放 申 购 或 赎 回 日 公 告 最 近 一 个 开 放 日 的 基 金 份 额 资 产 净 值 十 二 基 金 的 非 交 易 过 户 基 金 注 册 登 记 机 构 只 受 理 继 承 捐 赠 和 司 法 强 制 执 行 等 情 况 下 的 非 交 易 过 户 其 中 继 承 是 指 基 金 份 额 持 有 人 死 亡, 其 持 有 的 基 金 份 额 由 其 合 法 的 继 承 人 继 承 捐 赠 只 受 理 基 金 份 额 持 有 人 将 其 合 法 持 有 的 基 金 份 额 捐 赠 给 福 利 性 质 的 基 金 会 或 社 会 团 体 的 情 形 司 法 执 行 是 指 司 法 机 构 依 据 生 效 司 法 文 书 将 基 金 份 额 持 有 人 持 有 的 基 金 份 额 强 制 划 转 给 其 它 自 然 人 法 人 社 会 团 体 或 其 它 组 织 办 理 非 交 易 过 户 必 须 提 供 相 关 资 料 符 合 条 件 的 非 交 易 过 户 按 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 开 放 式 基 金 业 务 管 理 规 则 的 有 关 规 定 办 理 I-3-33

基 金 份 额 持 有 人 在 变 更 办 理 基 金 申 购 与 赎 回 等 业 务 的 销 售 机 构 ( 网 点 ) 时, 销 售 机 构 ( 网 点 ) 之 间 不 能 通 存 通 兑 的, 可 办 理 已 持 有 基 金 份 额 的 转 托 管 第 九 部 分 基 金 资 产 的 托 管 为 确 保 基 金 资 产 的 安 全, 保 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益, 有 关 基 金 的 托 管 事 项 应 按 照 暂 行 办 法 试 点 办 法 基 金 合 同 及 其 它 有 关 规 定 订 立 托 管 协 议, 用 以 明 确 基 金 托 管 人 与 基 金 管 理 人 之 间 在 基 金 份 额 持 有 人 名 册 登 记 基 金 资 产 的 保 管 基 金 资 产 的 管 理 和 运 作 及 相 互 监 督 等 相 关 事 宜 中 的 权 利 义 务 及 职 责, 确 保 基 金 资 产 的 安 全, 保 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 第 十 部 分 基 金 认 购 申 购 赎 回 业 务 代 理 协 议 基 金 管 理 人 委 托 其 它 机 构 代 为 办 理 开 放 式 基 金 份 额 认 购 申 购 和 赎 回 等 业 务 的, 应 当 与 有 关 机 构 签 订 基 金 销 售 与 服 务 代 理 协 议 订 立 本 代 理 协 议 的 目 的 是 为 了 明 确 基 金 销 售 代 理 人 和 基 金 管 理 人 之 间 在 基 金 份 额 认 购 申 购 赎 回 等 事 宜 中 的 权 利 义 务 和 职 责, 确 保 基 金 资 产 的 安 全, 保 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 第 十 一 部 分 基 金 注 册 登 记 业 务 本 基 金 的 注 册 登 记 业 务 指 本 基 金 登 记 存 管 清 算 和 交 收 业 务, 具 体 内 容 包 括 投 资 人 基 金 账 户 管 理 基 金 份 额 注 册 登 记 清 算 及 基 金 交 易 确 认 代 理 发 放 红 利 建 立 并 保 管 基 金 份 额 持 有 人 名 册 等 本 基 金 的 注 册 登 记 业 务 由 基 金 管 理 人 或 基 金 管 理 人 委 托 的 其 他 符 合 条 件 的 机 构 办 理 基 金 管 理 人 委 托 其 他 机 构 办 理 本 基 金 注 册 登 记 业 务 的, 应 与 代 理 人 签 订 委 托 代 理 协 议, 以 明 确 基 金 管 理 人 和 代 理 机 构 在 投 资 人 基 金 账 户 管 理 基 金 份 额 注 册 登 记 清 算 及 基 金 交 易 确 认 代 理 发 放 红 利 建 立 并 保 管 基 金 份 额 持 有 人 名 册 等 事 宜 中 的 权 利 和 义 务, 保 护 基 金 投 资 者 和 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 注 册 登 记 机 构 享 有 如 下 权 利 : 1 取 得 注 册 登 记 费 ; I-3-34

2 保 管 基 金 份 额 持 有 人 开 户 资 料 交 易 资 料 基 金 份 额 持 有 人 名 册 等 ; 3 法 律 法 规 规 定 的 其 它 权 利 注 册 登 记 机 构 承 担 如 下 义 务 : 1 配 备 足 够 的 专 业 人 员 办 理 本 基 金 的 注 册 登 记 业 务 ; 2 严 格 按 照 法 律 法 规 和 本 基 金 合 同 规 定 的 条 件 办 理 本 基 金 的 注 册 登 记 业 务 ; 3 保 持 基 金 份 额 持 有 人 名 册 及 相 关 的 申 购 与 赎 回 等 业 务 记 录 15 年 以 上 ; 4 对 基 金 份 额 持 有 人 的 基 金 账 户 信 息 负 有 保 密 义 务, 因 违 反 该 保 密 义 务 对 投 资 者 或 基 金 带 来 的 损 失, 须 承 担 相 应 的 赔 偿 责 任, 但 司 法 强 制 检 查 情 形 及 法 律 法 规 规 定 的 其 它 情 形 除 外 ; 5 按 本 基 金 合 同 及 招 募 说 明 书 公 开 说 明 书 规 定 为 投 资 人 办 理 非 交 易 过 户 业 务 提 供 其 它 必 要 的 服 务 ; 6 法 律 法 规 规 定 的 其 它 义 务 第 十 二 部 分 基 金 的 投 资 一 投 资 目 标 本 基 金 属 价 值 型 股 票 基 金, 主 要 投 资 于 内 在 价 值 被 低 估 的 上 市 公 司 的 股 票, 或 与 同 类 型 上 市 公 司 相 比 具 有 更 高 相 对 价 值 的 上 市 公 司 的 股 票 本 基 金 通 过 对 投 资 组 合 的 动 态 调 整 来 分 散 和 控 制 风 险, 在 注 重 基 金 资 产 安 全 的 前 提 下, 追 求 基 金 资 产 的 长 期 稳 定 增 值 二 投 资 范 围 本 基 金 投 资 范 围 仅 限 于 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 投 资 于 国 内 依 法 公 开 发 行 上 市 的 股 票 和 债 券 以 及 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 它 金 融 工 具 I-3-35

三 投 资 理 念 价 格 终 将 回 归 价 值, 研 究 创 造 价 值 价 值 型 投 资 的 关 键 在 于 坚 持 价 值 型 选 股 标 准, 不 能 为 追 随 某 一 市 场 热 点 而 动 摇 理 念 改 变 原 则 本 基 金 将 明 确 股 票 投 资 组 合 的 价 值 型 风 格 特 征, 确 保 为 市 场 提 供 风 格 稳 定 个 性 鲜 明 的 价 值 型 基 金 产 品 四 投 资 策 略 ( 一 ) 资 产 配 置 策 略 根 据 基 金 经 理 对 股 票 市 场 变 动 的 趋 势 的 判 断, 决 定 基 金 资 产 在 股 票 债 券 现 金 等 金 融 资 产 上 的 分 布 以 及 股 票 组 合 的 行 业 比 例 配 置, 并 进 行 动 态 配 比 以 规 避 系 统 性 风 险 的 影 响, 最 大 限 度 地 确 保 基 金 资 产 的 安 全 基 金 经 理 进 行 资 产 配 置 的 依 据 是 :(1) 市 场 总 体 价 值 ;(2) 宏 观 经 济 面 ;(3) 资 金 面 ;(4) 政 策 面 ;(5) 行 业 的 景 气 度 等 本 基 金 原 则 上 的 资 产 配 置 比 例 为 : 股 票 最 高 可 达 到 基 金 资 产 净 值 的 95%, 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 5% 在 法 律 法 规 有 新 规 定 的 情 况 下, 基 金 管 理 人 可 对 上 述 比 例 做 适 度 调 整 ( 二 ) 股 票 投 资 策 略 本 基 金 采 取 积 极 的 投 资 策 略 本 基 金 在 大 类 资 产 配 置 和 行 业 配 置 层 面, 遵 循 自 上 而 下 的 积 极 策 略, 个 股 选 择 层 面, 遵 循 自 下 而 上 的 积 极 策 略 1 股 票 选 择 策 略 本 基 金 的 股 票 选 择, 主 要 采 取 价 值 型 选 股 策 略 以 公 司 行 业 研 究 员 的 基 本 分 析 为 基 础, 同 时 结 合 数 量 化 的 系 统 选 股 方 法, 精 选 价 值 被 低 估 的 投 资 品 种 我 们 重 点 关 注 的 价 值 型 股 票 主 要 包 括 : (1) 市 净 率 P/B 低 于 市 场 平 均 水 平 ; (2) 与 同 行 业 的 或 主 营 业 务 相 近 的 其 它 公 司 相 比, 公 司 具 有 相 对 价 值 ; (3) 结 合 公 司 未 来 业 务 发 展 和 盈 利 水 平 确 定 的 市 盈 率 水 平 ( 动 态 市 盈 率 ) 偏 低 ; (4) 企 业 拥 有 未 被 市 场 认 识 或 被 市 场 低 估 的 资 源 ; I-3-36

(5) 企 业 经 过 并 购 和 资 产 重 组 等 事 项 后, 基 本 面 发 生 了 积 极 变 化, 且 其 潜 在 价 值 未 被 市 场 充 分 认 识 ; 2 股 票 组 合 构 建 策 略 在 遵 循 既 定 的 资 产 配 置 方 针 的 前 提 下, 基 金 经 理 和 行 业 分 析 师 结 合 对 行 业 和 上 市 公 司 的 研 究 和 调 研, 筛 选 投 资 目 标 股 基 金 经 理 决 定 投 资 目 标 股 的 组 合 权 重, 并 负 责 对 组 合 进 行 动 态 的 调 整 和 优 化 3 股 票 组 合 风 险 控 制 策 略 (1) 通 过 资 产 的 合 理 配 置, 有 效 控 制 组 合 风 险 (2) 坚 持 价 值 型 投 资 策 略, 精 选 个 股 实 现 组 合 风 险 的 控 制 (3) 充 分 注 重 控 制 投 资 组 合 的 流 动 性 风 险 ( 三 ) 债 券 投 资 策 略 在 目 前 中 国 债 券 市 场 处 于 制 度 与 规 则 快 速 调 整 的 阶 段, 管 理 人 将 采 用 久 期 控 制 下 的 主 动 性 投 资 策 略, 主 要 包 括 : 久 期 控 制 期 限 结 构 配 置 市 场 转 换 和 相 对 价 值 判 断 等 管 理 手 段 在 有 效 控 制 整 体 资 产 风 险 的 基 础 上, 根 据 对 宏 观 经 济 发 展 状 况 金 融 市 场 运 行 特 点 等 因 素 的 分 析 确 定 组 合 整 体 框 架 ; 对 债 券 市 场 收 益 率 曲 线 以 及 各 种 债 券 品 种 价 格 的 变 化 进 行 预 测, 相 机 而 动 积 极 调 整 五 投 资 风 格 坚 持 价 值 投 资 分 散 风 险 稳 健 运 作 寻 求 中 长 期 回 报 的 投 资 风 格 六 投 资 决 策 与 交 易 机 制 本 基 金 实 行 投 资 决 策 委 员 会 领 导 下 的 基 金 经 理 负 责 制 投 资 决 策 委 员 会 负 责 确 定 本 基 金 的 大 类 资 产 配 置 比 例 股 票 投 资 的 行 业 配 置 比 例 和 重 仓 投 资 品 种 投 资 方 案 等 重 大 投 资 决 策 基 金 经 理 在 投 资 决 策 委 员 会 确 定 的 投 资 范 围 内 制 定 并 实 施 具 体 的 投 资 策 略, 向 集 中 交 易 室 下 达 投 资 指 令 集 中 交 易 室 负 责 执 行 投 资 指 令, 就 指 令 执 行 过 程 中 的 问 题 及 市 场 面 的 变 化 对 指 令 执 行 的 影 响 等 问 题 及 时 向 基 金 经 理 反 馈, 并 可 提 出 基 于 市 场 面 的 具 体 建 议 I-3-37

集 中 交 易 室 同 时 负 责 各 项 投 资 限 制 的 监 控 以 及 本 基 金 资 产 与 公 司 旗 下 其 他 基 金 之 间 的 公 平 交 易 控 制 七 投 资 程 序 投 资 决 策 委 员 会 负 责 决 定 基 金 投 资 的 重 大 决 策 基 金 经 理 在 授 权 范 围 内, 制 定 具 体 的 投 资 组 合 方 案 并 执 行 (1) 基 金 经 理 根 据 证 券 市 场 的 趋 势 运 行 的 格 局 和 特 点, 并 结 合 本 基 金 的 基 金 合 同 投 资 风 格 拟 定 投 资 策 略 报 告 (2) 投 资 策 略 报 告 提 交 给 投 资 决 策 委 员 会 投 资 决 策 委 员 会 审 批 决 定 基 金 的 大 类 资 产 配 置 比 例 股 票 投 资 的 行 业 配 置 比 例 和 重 仓 投 资 品 种 投 资 方 案 基 金 经 理 根 据 批 准 后 的 投 资 策 略 确 定 最 终 的 资 产 分 布 比 例 和 个 股 投 资 分 布 方 式 (3) 对 已 投 资 品 种 进 行 跟 踪, 对 投 资 组 合 进 行 动 态 调 整 (4) 基 金 经 理 须 每 月 提 交 工 作 报 告 及 工 作 计 划 八 投 资 组 合 1 本 基 金 持 有 各 类 证 券 资 产 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 总 值 的 80% 2 本 基 金 股 票 资 产 的 投 资 比 例 最 高 可 达 到 基 金 资 产 净 值 的 95% 3 本 基 金 股 票 投 资 组 合 的 平 均 P/B 值 ( 价 格 与 每 股 净 资 产 之 比 ) 低 于 沪 深 A 股 市 场 的 平 均 P/B 水 平 ; 4 组 合 中 70% 以 上 的 个 股 的 动 态 市 盈 率 低 于 市 场 平 均 水 平 5 本 基 金 所 持 有 单 一 股 票 不 超 过 基 金 净 值 的 10% 6 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券, 不 超 过 该 证 券 的 10% 7 法 律 法 规 或 监 管 部 门 对 上 述 比 例 限 制 另 有 规 定 的, 从 其 规 定 8 本 基 金 在 成 立 后 三 个 月 内 达 到 以 上 规 定 的 投 资 比 例 9 因 基 金 规 模 市 场 变 化 有 关 法 律 法 规 或 交 易 规 则 调 整 等 原 因 导 致 投 资 组 合 超 出 上 述 规 定 的 要 求, 基 金 管 理 人 应 在 合 理 期 限 内 进 行 调 整, 以 达 到 上 述 标 准 I-3-38

九 禁 止 行 为 本 基 金 禁 止 从 事 下 列 行 为 : 1 投 资 于 其 他 基 金 ; 2 以 基 金 的 名 义 使 用 不 属 于 基 金 名 下 的 资 金 ; 3 进 行 内 幕 交 易 操 纵 市 场, 通 过 关 联 交 易 损 害 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 ; 4 从 事 证 券 信 用 交 易 ; 5 以 基 金 资 产 进 行 房 地 产 投 资 ; 6 从 事 可 能 使 基 金 资 产 承 担 无 限 责 任 的 投 资 ; 7 从 事 任 何 形 式 的 证 券 承 销 业 务 ; 8 中 国 证 监 会 及 有 关 法 律 法 规 规 定 禁 止 从 事 的 其 他 行 为 ; 9 基 金 管 理 人 承 诺 的 禁 止 从 事 的 其 他 投 资 十 业 绩 评 价 基 准 95% 的 中 信 标 普 300 指 数 +5% 的 中 信 国 债 指 数 十 一 基 金 管 理 人 代 表 基 金 行 使 股 东 权 利 的 处 理 原 则 及 方 法 1 不 谋 求 对 上 市 公 司 的 控 股, 不 参 与 所 投 资 上 市 公 司 的 经 营 管 理 ; 2 有 利 于 基 金 资 产 的 安 全 与 增 值 ; 3 基 金 管 理 人 按 照 国 家 有 关 规 定 代 表 基 金 独 立 行 使 股 东 权 利, 保 护 基 金 投 资 者 的 利 益 十 二 基 金 的 融 资 本 基 金 可 以 根 据 有 关 法 律 法 规 和 政 策 的 规 定 进 行 融 资 I-3-39

第 十 三 部 分 基 金 的 资 产 一 基 金 资 产 总 值 基 金 资 产 总 值 是 指 基 金 通 过 发 行 基 金 份 额 方 式 募 集 资 金, 并 进 行 证 券 投 资 等 交 易 所 形 成 的 各 类 资 产 的 价 值 总 和 其 构 成 主 要 有 : 1 银 行 存 款 及 其 应 计 利 息 ; 2 清 算 备 付 金 及 其 应 计 利 息 ; 3 根 据 有 关 规 定 缴 纳 的 保 证 金 ; 4 应 收 证 券 交 易 清 算 款 ; 5 应 收 申 购 款 ; 6 股 票 投 资 及 其 估 值 调 整 ; 7 债 券 投 资 及 其 估 值 调 整 和 应 计 利 息 ; 8 其 它 投 资 及 其 估 值 调 整 ; 9 其 它 资 产 等 二 基 金 资 产 净 值 基 金 资 产 净 值 是 指 基 金 资 产 总 值 扣 除 负 债 后 的 净 资 产 值 其 构 成 主 要 有 : 1 基 金 份 额 持 有 人 申 购 基 金 份 额 所 支 付 的 款 项 ; 2 运 用 基 金 资 产 所 获 得 收 益 ( 亏 损 ); 3 以 前 年 度 实 现 的 尚 未 分 配 的 收 益 或 尚 未 弥 补 的 亏 损 三 基 金 资 产 的 账 户 本 基 金 资 产 的 账 户, 包 括 银 行 存 款 账 户 证 券 交 易 清 算 备 付 金 账 户 证 券 账 户 国 债 托 管 账 户, 法 律 法 规 另 有 规 定 的 除 外 本 基 金 资 产 的 账 户 由 基 金 托 管 人 按 照 有 关 规 定 开 设, 与 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 销 售 机 构 注 册 登 记 人 自 有 的 资 产 账 户 以 及 其 他 基 金 资 产 账 户 严 格 分 开 相 互 独 立 I-3-40

四 基 金 资 产 的 保 管 和 处 分 本 基 金 资 产 独 立 于 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 和 基 金 销 售 代 理 人 的 资 产, 并 由 基 金 托 管 人 保 管 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 和 基 金 销 售 代 理 人 以 其 自 有 的 资 产 承 担 其 自 身 的 法 律 责 任, 其 债 权 人 不 得 对 本 基 金 资 产 行 使 请 求 冻 结 扣 押 或 其 它 权 利 除 依 暂 行 办 法 试 点 办 法 基 金 合 同 及 其 它 有 关 规 定 处 分 外, 基 金 资 产 不 得 被 处 分 第 十 四 部 分 基 金 资 产 估 值 一 估 值 目 的 基 金 资 产 估 值 的 目 的 是 客 观 准 确 地 反 映 基 金 资 产 是 否 保 值 增 值, 依 据 经 基 金 资 产 估 值 后 确 定 的 基 金 资 产 净 值 而 计 算 出 的 基 金 份 额 净 值, 是 计 算 基 金 申 购 与 赎 回 的 基 础 二 估 值 日 本 基 金 的 估 值 日 为 相 关 的 证 券 交 易 场 所 的 正 常 营 业 日 三 估 值 方 法 本 基 金 按 以 下 方 式 进 行 估 值 : 1 已 上 市 流 通 的 有 价 证 券 的 估 值 (1) 上 市 流 通 的 股 票, 以 其 估 值 日 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 市 价 ( 收 盘 价 ) 估 值 ; 估 值 日 无 交 易 的, 以 最 近 交 易 日 的 市 价 ( 收 盘 价 ) 估 值 ; (2) 在 证 券 交 易 所 市 场 流 通 的 债 券, 按 如 下 估 值 方 式 处 理 : A. 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 估 值, 估 值 日 没 有 交 易 的, 按 最 近 交 易 日 的 收 盘 价 估 值 B. 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利 息 得 到 的 净 价 进 行 估 值 ; 估 值 日 没 有 交 易 的, 按 最 近 交 易 日 债 券 收 I-3-41

盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利 息 得 到 的 净 价 进 行 估 值 2 处 于 未 上 市 期 间 的 有 价 证 券 应 区 分 如 下 情 况 处 理 : (1) 送 股 转 增 股 配 股 和 增 发 新 股, 按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 价 ( 收 盘 价 ) 估 值 ; 该 日 无 交 易 的, 以 最 近 一 日 的 市 价 ( 收 盘 价 ) 估 值 ; (2) 首 次 公 开 发 行 的 股 票, 按 成 本 估 值 ; (3) 未 上 市 债 券 按 由 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 综 合 考 虑 成 本 价 收 益 率 曲 线 等 因 素 确 定 的 反 映 公 允 价 值 的 价 格 估 值 3 配 股 权 证, 从 配 股 除 权 日 起 到 配 股 确 认 日 止, 按 估 值 日 市 价 高 于 配 股 价 的 差 额 估 值 ; 收 盘 价 等 于 或 低 于 配 股 价, 则 估 值 为 零 4 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值 的, 基 金 管 理 人 可 根 据 具 体 情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后, 按 最 能 反 映 公 允 价 值 的 价 格 估 值 5 如 有 新 增 事 项, 按 国 家 最 新 规 定 估 值 根 据 试 点 办 法, 开 放 式 基 金 的 基 金 会 计 责 任 方 由 基 金 管 理 人 担 任 因 此, 就 与 本 基 金 有 关 的 会 计 问 题, 如 经 相 关 各 方 在 平 等 基 础 上 充 分 讨 论 后, 仍 无 法 达 成 一 致 的 意 见, 基 金 管 理 人 有 权 按 照 其 对 基 金 净 值 的 计 算 结 果 对 外 予 以 公 布 四 估 值 对 象 基 金 所 拥 有 的 股 票 债 券 股 息 红 利 债 券 利 息 和 银 行 存 款 本 息 等 资 产 五 估 值 程 序 基 金 日 常 估 值 由 基 金 管 理 人 进 行 基 金 资 产 净 值 由 基 金 管 理 人 完 成 估 值 后, 将 估 值 结 果 加 盖 业 务 公 章 以 书 面 形 式 传 真 至 基 金 托 管 人, 基 金 托 管 人 按 法 律 法 规 基 金 合 同 规 定 的 估 值 方 法 时 间 程 序 进 行 复 核 ; 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 加 盖 业 务 公 章 返 回 给 基 金 管 理 人 ; 月 末 年 中 和 年 末 估 值 复 核 与 基 金 会 计 账 目 的 核 对 同 时 进 行 I-3-42

六 估 值 错 误 的 处 理 基 金 份 额 资 产 净 值 的 计 算 采 用 四 舍 五 入 的 方 法 保 留 小 数 点 后 4 位 当 基 金 估 值 出 现 影 响 基 金 份 额 净 值 的 错 误 时, 基 金 管 理 人 应 当 立 即 公 告 予 以 纠 正, 并 采 取 合 理 的 措 施 防 止 损 失 进 一 步 扩 大 ; 估 值 错 误 偏 差 达 到 基 金 资 产 净 值 的 0.5% 时, 基 金 管 理 人 应 当 通 报 基 金 托 管 人 并 报 中 国 证 监 会 备 案 因 基 金 估 值 错 误 给 投 资 者 造 成 损 失 的 应 先 由 基 金 管 理 人 承 担, 基 金 管 理 人 对 不 应 由 其 承 担 的 责 任, 有 权 向 过 错 人 追 偿, 本 合 同 的 当 事 人 应 将 按 照 以 下 约 定 处 理 : 1. 差 错 类 型 本 基 金 运 作 过 程 中, 如 果 由 于 基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 或 注 册 与 过 户 登 记 人 或 代 理 销 售 机 构 或 投 资 者 自 身 的 过 错 造 成 差 错, 导 致 其 它 当 事 人 遭 受 损 失 的, 过 错 的 责 任 人 应 当 对 由 于 该 差 错 遭 受 损 失 的 当 事 人 ( 受 损 方 ) 按 下 述 差 错 处 理 原 则 给 予 赔 偿 承 担 赔 偿 责 任 上 述 差 错 的 主 要 类 型 包 括 但 不 限 于 : 资 料 申 报 差 错 数 据 传 输 差 错 数 据 计 算 差 错 系 统 故 障 差 错 下 达 指 令 差 错 等 ; 对 于 因 技 术 原 因 引 起 的 差 错, 若 系 同 行 业 现 有 技 术 水 平 无 法 预 见 无 法 避 免 无 法 抗 拒, 则 属 不 可 抗 力, 按 照 下 述 规 定 执 行 由 于 不 可 抗 力 原 因 造 成 投 资 者 的 交 易 资 料 灭 失 或 被 错 误 处 理 或 造 成 其 它 差 错, 因 不 可 抗 力 原 因 出 现 差 错 的 当 事 人 不 对 其 它 当 事 人 承 担 赔 偿 责 任, 但 因 该 差 错 取 得 不 当 得 利 的 当 事 人 仍 应 负 有 返 还 不 当 得 利 的 义 务 2. 差 错 处 理 原 则 (1) 差 错 已 发 生, 但 尚 未 给 当 事 人 造 成 损 失 时, 差 错 责 任 方 应 及 时 协 调 各 方, 及 时 进 行 更 正, 因 更 正 差 错 发 生 的 费 用 由 差 错 责 任 方 承 担 ; 由 于 差 错 责 任 方 未 及 时 更 正 已 产 生 的 差 错, 给 当 事 人 造 成 损 失 的 由 差 错 责 任 方 承 担 ; 若 差 错 责 任 方 已 经 积 极 协 调, 并 且 有 协 助 义 务 的 当 事 人 有 足 够 的 时 间 进 行 更 正 而 未 更 正, 则 其 应 当 承 担 相 应 赔 偿 责 任 差 错 责 任 方 应 对 更 正 的 情 况 向 有 关 当 事 人 进 行 确 认, 确 保 差 错 已 得 到 更 正 (2) 差 错 的 责 任 方 对 可 能 导 致 有 关 当 事 人 的 直 接 损 失 负 责, 不 对 间 接 损 失 I-3-43

负 责, 并 且 仅 对 差 错 的 有 关 直 接 当 事 人 负 责, 不 对 第 三 方 负 责 ; (3) 因 差 错 而 获 得 不 当 得 利 的 当 事 人 负 有 及 时 返 还 不 当 得 利 的 义 务 但 差 错 责 任 方 仍 应 对 差 错 负 责, 如 果 由 于 获 得 不 当 得 利 的 当 事 人 不 返 还 或 不 全 部 返 还 不 当 得 利 造 成 其 它 当 事 人 的 利 益 损 失 ( 受 损 方 ), 则 差 错 责 任 方 应 赔 偿 受 损 方 的 损 失, 并 在 其 支 付 的 赔 偿 金 额 的 范 围 内 对 获 得 不 当 得 利 的 当 事 人 享 有 要 求 交 付 不 当 得 利 的 权 利 ; 如 果 获 得 不 当 得 利 的 当 事 人 已 经 将 此 部 分 不 当 得 利 返 还 给 受 损 方, 则 受 损 方 应 当 将 其 已 经 获 得 的 赔 偿 额 加 上 已 经 获 得 的 不 当 得 利 返 还 的 总 和 超 过 其 实 际 损 失 的 差 额 部 分 支 付 给 差 错 责 任 方 (4) 差 错 调 整 采 用 尽 量 恢 复 至 假 设 未 发 生 差 错 的 正 确 情 形 的 方 式 (5) 差 错 责 任 方 拒 绝 进 行 赔 偿 时, 如 果 因 基 金 管 理 人 过 错 造 成 基 金 资 产 损 失 时, 基 金 托 管 人 应 为 基 金 的 利 益 向 基 金 管 理 人 追 偿, 如 果 因 基 金 托 管 人 过 错 造 成 基 金 资 产 损 失 时, 基 金 管 理 人 应 为 基 金 的 利 益 向 基 金 托 管 人 追 偿 除 基 金 管 理 人 和 托 管 人 之 外 的 第 三 方 造 成 基 金 资 产 的 损 失, 并 拒 绝 进 行 赔 偿 时, 由 基 金 管 理 人 负 责 向 差 错 方 追 偿 (6) 如 果 出 现 差 错 的 当 事 人 未 按 规 定 对 受 损 方 进 行 赔 偿, 并 且 依 据 法 律 行 政 法 规 本 基 金 合 同 或 其 它 规 定, 基 金 管 理 人 自 行 或 依 据 法 院 判 决 仲 裁 裁 决 对 受 损 方 承 担 了 赔 偿 责 任, 则 基 金 管 理 人 有 权 向 出 现 过 错 的 当 事 人 进 行 追 索, 并 有 权 要 求 其 赔 偿 或 补 偿 由 此 发 生 的 费 用 和 遭 受 的 损 失 (7) 按 法 律 法 规 规 定 的 其 它 原 则 处 理 差 错 3. 差 错 处 理 程 序 差 错 被 发 现 后, 有 关 的 当 事 人 应 当 及 时 进 行 处 理, 处 理 的 程 序 如 下 : (1) 查 明 差 错 发 生 的 原 因, 列 明 所 有 的 当 事 人, 并 根 据 差 错 发 生 的 原 因 确 定 差 错 的 责 任 方 ; (2) 根 据 差 错 处 理 原 则 或 当 事 人 协 商 的 方 法 对 因 差 错 造 成 的 损 失 进 行 评 估 ; (3) 根 据 差 错 处 理 原 则 或 当 事 人 协 商 的 方 法 由 差 错 的 责 任 方 进 行 更 正 和 赔 偿 损 失 ; (4) 根 据 差 错 处 理 的 方 法, 需 要 修 改 基 金 注 册 与 过 户 登 记 人 的 交 易 数 据 的, 由 基 金 注 册 与 过 户 登 记 人 进 行 更 正, 并 就 差 错 的 更 正 向 有 关 当 事 人 进 行 确 认 ; I-3-44

(5) 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 基 金 资 产 净 值 计 算 错 误 偏 差 达 到 基 金 资 产 净 值 0.5% 时, 基 金 管 理 人 应 当 通 报 基 金 托 管 人 并 报 中 国 证 监 会 备 案 七 暂 停 估 值 的 情 形 1 与 本 基 金 投 资 有 关 的 证 券 交 易 场 所 遇 法 定 节 假 日 或 因 其 它 原 因 暂 停 营 业 时 ; 2 因 不 可 抗 力 或 其 它 情 形 致 使 基 金 管 理 人 无 法 准 确 评 估 基 金 资 产 价 值 时 ; 3 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 情 形 八 特 殊 情 形 的 处 理 1 基 金 管 理 人 按 估 值 方 法 的 第 4 项 进 行 估 值 时, 所 造 成 的 误 差 不 作 为 基 金 资 产 估 值 错 误 处 理 ; 2 由 于 证 券 交 易 所 及 其 登 记 结 算 公 司 发 送 的 数 据 错 误, 或 由 于 其 它 不 可 抗 力 原 因, 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 虽 然 已 经 采 取 必 要 适 当 合 理 的 措 施 进 行 检 查, 但 是 未 能 发 现 该 错 误 的, 由 此 造 成 的 基 金 资 产 估 值 错 误, 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 可 以 免 除 赔 偿 责 任 但 基 金 管 理 人 应 当 积 极 采 取 必 要 的 措 施 消 除 由 此 造 成 的 影 响 第 十 五 部 分 基 金 费 用 与 税 收 一 基 金 的 费 用 的 种 类 1 基 金 管 理 人 的 管 理 费 ; 2 基 金 托 管 人 的 托 管 费 ; 3 证 券 交 易 费 用 ; 4 基 金 信 息 披 露 费 用 ; 5 基 金 份 额 持 有 人 大 会 费 用 ; 6 与 基 金 相 关 的 会 计 师 费 和 律 师 费 ; 7 按 照 国 家 有 关 规 定 可 以 列 入 的 其 他 费 用 I-3-45

二 基 金 费 用 计 提 方 法 计 提 标 准 和 支 付 方 式 1 基 金 管 理 人 的 管 理 费 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 1.5% 的 年 费 率 计 提 管 理 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 1.5% 当 年 天 数 H 为 每 日 应 付 的 基 金 管 理 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 基 金 管 理 费 每 日 计 算, 逐 日 累 计 至 每 月 月 末, 按 月 支 付, 由 基 金 托 管 人 于 次 月 前 两 个 工 作 日 内 从 基 金 资 产 中 一 次 性 支 付 给 基 金 管 理 人 若 遇 节 假 日 公 休 假 等, 支 付 日 期 顺 延 2 基 金 托 管 人 的 托 管 费 基 金 托 管 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 的 0.25% 的 年 费 率 计 提 托 管 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.25% 当 年 天 数 H 为 每 日 应 支 付 的 基 金 托 管 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 基 金 托 管 费 每 日 计 算, 逐 日 累 计 至 每 月 月 末, 按 月 支 付, 由 基 金 托 管 人 于 次 月 前 两 个 工 作 日 内 从 基 金 资 产 中 一 次 性 支 取 若 遇 节 假 日 公 休 假 等, 支 付 日 期 顺 延 3 上 述 一 基 金 费 用 中 3-7 项 费 用 由 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 规 及 相 应 协 议 规 定, 按 费 用 实 际 支 出 金 额, 列 入 当 期 费 用, 从 基 金 资 产 中 支 付 三 不 列 入 基 金 费 用 的 项 目 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 因 未 履 行 或 未 完 全 履 行 义 务 导 致 的 费 用 支 出 或 基 金 资 产 的 损 失, 以 及 处 理 与 基 金 运 作 无 关 的 事 项 发 生 的 费 用 等 不 列 入 基 金 费 用 四 费 用 调 整 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 可 根 据 基 金 发 展 情 况 调 整 基 金 管 理 费 率 或 基 金 托 I-3-46

管 费 率 调 高 基 金 管 理 费 率 或 基 金 托 管 费 率, 须 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 ; 调 低 基 金 管 理 费 率 或 基 金 托 管 费 率, 无 须 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 五 基 金 税 收 行 本 基 金 运 作 过 程 中 涉 及 的 各 纳 税 主 体, 其 纳 税 义 务 按 国 家 税 收 法 律 法 规 执 第 十 六 部 分 基 金 的 收 益 与 分 配 一 基 金 收 益 的 构 成 基 金 收 益 包 括 : 基 金 投 资 所 得 红 利 股 息 债 券 利 息 买 卖 证 券 差 价 银 行 存 款 利 息 以 及 其 它 收 入 因 运 用 基 金 资 产 带 来 的 成 本 或 费 用 的 节 约 计 入 收 益 二 基 金 净 收 益 基 金 净 收 益 为 基 金 收 益 扣 除 按 照 有 关 规 定 可 以 在 基 金 收 益 中 扣 除 的 费 用 后 的 余 额 三 基 金 收 益 分 配 原 则 1 基 金 收 益 分 配 比 例 不 低 于 基 金 净 收 益 的 90%; 2 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资, 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 息 日 的 单 位 基 金 资 产 净 值 自 动 转 为 基 金 单 位 进 行 再 投 资 ; 若 投 资 者 不 选 择, 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ; 3 基 金 收 益 分 配 每 年 至 少 一 次, 成 立 不 满 3 个 月, 收 益 不 分 配 ; 4 基 金 当 年 收 益 先 弥 补 上 一 年 度 亏 损 后, 方 可 进 行 当 年 收 益 分 配 ; 5 基 金 收 益 分 配 后 每 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ; 6 如 果 基 金 投 资 当 期 出 现 净 亏 损, 则 不 进 行 收 益 分 配 ; 7 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 8 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的, 从 其 规 定 I-3-47