瑞 翌 新 材 第 一 期 辅 导 工 作 进 展 报 告 目 录 一 川 财 证 券 有 限 责 任 公 司 关 于 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 第 一 期 辅 导 工 作 的 报 告 二 川 财 证 券 有 限 责 任 公 司 关 于 浙 江 瑞 翌 新 材 料

浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 之 第 一 期 辅 导 工 作 进 展 报 告 辅 导 机 构

瑞 翌 新 材 第 一 期 辅 导 工 作 进 展 报 告 目 录 一 川 财 证 券 有 限 责 任 公 司 关 于 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 第 一 期 辅 导 工 作 的 报 告 二 川 财 证 券 有 限 责 任 公 司 关 于 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 第 二 期 辅 导 重 点 工 作 的 实 施 计 划 三 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 对 川 财 证 券 有 限 责 任 公 司 辅 导 工 作 的 评 价 意 见 四 川 财 证 券 有 限 责 任 公 司 对 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 配 合 辅 导 工 作 开 展 的 评 价 意 见 五 中 汇 会 计 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 上 市 辅 导 工 作 的 建 议 六 锦 天 城 律 师 事 务 所 对 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 上 市 辅 导 工 作 的 建 议

瑞 翌 新 材 第 一 期 辅 导 工 作 进 展 报 告 川 财 证 券 有 限 责 任 公 司 关 于 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 第 一 期 辅 导 工 作 的 报 告 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 浙 江 监 管 局 : 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 证 券 发 行 上 市 保 荐 业 务 管 理 办 法 的 规 定, 按 照 川 财 证 券 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 川 财 证 券 ) 制 定 并 向 贵 局 备 案 的 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 ( 以 下 简 称 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 ) 的 安 排, 川 财 证 券 结 合 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 瑞 翌 新 材 发 行 人 或 公 司 ) 的 实 际 情 况 对 其 进 行 了 辅 导, 辅 导 工 作 取 得 了 预 期 的 效 果 现 将 本 期 辅 导 工 作 情 况 向 贵 局 汇 报 如 下 : 一 辅 导 工 作 进 展 情 况 ( 一 ) 本 阶 段 辅 导 时 间 本 期 辅 导 时 间 为 :2016 年 4 月 20 日 至 2016 年 7 月 7 日 ( 二 ) 辅 导 工 作 小 组 组 成 员 及 变 动 情 况 川 财 证 券 作 为 瑞 翌 新 材 首 次 公 开 发 行 并 上 市 的 辅 导 机 构, 建 立 了 相 应 的 辅 导 工 作 小 组, 辅 导 工 作 主 要 由 王 刑 天 沈 杰 余 涛 何 帆 等 完 成, 其 中 王 刑 天 作 为 辅 导 工 作 小 组 组 长 本 阶 段 辅 导 期 内, 辅 导 小 组 成 员 未 发 生 变 化 参 与 本 期 辅 导 工 作 的 辅 导 人 员 情 况 如 下 : 王 刑 天, 川 财 证 券 投 资 银 行 部 董 事 总 经 理, 保 荐 代 表 人, 经 济 学 硕 士, 从 事 投 资 银 行 业 务 多 年, 主 持 和 参 与 六 和 集 团 改 制 及 上 市 申 报 新 和 成 IPO 柳 化 股 份 可 转 债 等 ; 作 为 保 荐 代 表 人 负 责 汉 钟 精 机 (002158)IPO 项 目 万 邦 达 (300055) IPO 项 目 及 北 方 创 业 (600967) 万 邦 达 (300055) 定 向 增 发 项 目

瑞 翌 新 材 第 一 期 辅 导 工 作 进 展 报 告 沈 杰, 川 财 证 券 投 资 银 行 部 总 经 理, 保 荐 代 表 人, 律 师, 中 山 大 学 法 律 硕 士 学 历, 自 2007 年 起 从 事 投 资 银 行 业 务, 历 任 联 合 证 券 投 资 银 行 事 业 部 高 级 经 理 国 信 证 券 投 资 银 行 事 业 部 业 务 总 监,2013 年 起 任 川 财 证 券 投 资 银 行 部 总 经 理 曾 主 持 或 参 与 的 项 目 有 江 苏 东 光 微 电 子 IPO 新 宙 邦 创 业 板 IPO 万 润 科 技 IPO 青 松 建 化 配 股 光 洋 股 份 重 大 资 产 重 组 等 股 权 暨 并 购 重 组 业 务, 主 持 了 宁 西 路 桥 债 鼎 兴 食 品 园 债 花 卉 花 都 债 益 维 汽 车 债 江 苏 伟 驰 债 扬 州 绿 投 债 金 坛 交 通 债 长 兴 南 太 湖 债 卓 越 地 产 债 中 信 富 通 国 广 传 媒 债 等 多 个 债 券 项 目 暨 固 定 收 益 业 务, 具 有 较 为 丰 富 的 证 券 执 业 经 验 和 部 门 管 理 经 验 余 涛, 澳 大 利 亚 伍 伦 贡 大 学 会 计 学 硕 士, 拥 有 多 年 公 司 审 计 工 作 及 投 资 银 行 工 作 经 验, 主 要 参 与 中 新 药 业 国 内 A 股 和 新 加 坡 S 股 上 市 的 年 度 审 计 工 作, 中 海 油 并 购 招 商 石 化 的 并 购 审 计 工 作, 以 及 参 与 万 邦 达 (300055)IPO 非 公 开 发 行 等 项 目 何 帆, 西 南 财 经 大 学 金 融 学 硕 士, 自 2010 年 起 从 事 投 资 银 行 业 务, 曾 参 与 万 邦 达 (300055) 金 利 科 技 (002464) 等 首 次 公 开 发 行 上 市 工 作, 以 及 伊 利 股 份 (600887) 万 邦 达 (300055) 非 公 开 发 行 工 作 ( 三 ) 发 行 人 接 受 辅 导 的 人 员 接 受 辅 导 人 员 为 瑞 翌 新 材 的 全 体 董 事 ( 包 括 独 立 董 事 ) 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 ( 含 5%) 股 份 的 股 东 和 实 际 控 制 人 ( 或 其 委 派 代 表 ) 1 董 事 会 成 员 名 单 董 事 会 姓 名 周 品 文 刘 伟 孙 丽 红 史 向 东 胡 桂 兰 苏 晓 东 徐 玉 萍 职 位 董 事 长 董 事 董 事 董 事 独 立 董 事 独 立 董 事 独 立 董 事 2 监 事 会 成 员 名 单

瑞 翌 新 材 第 一 期 辅 导 工 作 进 展 报 告 监 事 会 姓 名 张 启 东 赵 涛 万 容 兵 职 位 监 事 会 主 席 监 事 / 质 量 部 经 理 职 工 监 事 / 技 术 部 经 理 3 高 级 管 理 人 员 名 单 高 级 管 理 人 员 姓 名 刘 伟 王 莹 费 菲 菲 职 位 总 经 理 财 务 负 责 人 董 事 会 秘 书 4 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 / 委 派 代 表 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 / 委 派 代 表 股 东 / 姓 名 顺 联 智 能 设 备 有 限 公 司 无 锡 九 鹏 投 资 有 限 公 司 北 京 晋 丰 投 资 有 限 公 司 刘 伟 委 派 代 表 周 品 文 史 向 东 孙 丽 红 刘 伟 5 实 际 控 制 人 实 际 控 制 人 姓 名 周 品 文 刘 伟 张 启 东 严 海 军 ( 四 ) 辅 导 计 划 的 执 行 情 况 在 辅 导 过 程 中, 川 财 证 券 辅 导 工 作 小 组 成 员 采 用 核 查 瑞 翌 新 材 提 交 的 书 面 文 件 与 相 关 方 就 专 题 事 项 进 行 分 析 研 究 召 开 中 介 机 构 协 调 会 对 相 关 方 进 行 访 谈 查 阅 发 行 人 所 处 相 关 行 业 的 有 关 法 律 法 规 等 方 式, 对 瑞 翌 新 材 进 行 全 面 尽 职 调 查 ; 采 取 组 织 自 学 集 中 授 课 与 问 题 诊 断 与 专 业 咨 询 中 介 机 构 协 调 会 经 验 交 流 会 案 例 分 析 等 方 式 等 多 种 形 式 对 瑞 翌 新 材 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 股 份 的 股 东 ( 或 其 委 派 代 表 ) 进 行 了 法 规 知 识 证 券 市 场 知 识 等 上 市 相 关 知 识 的 辅 导 辅 导 情 况 具 体 如 下 : 1 辅 导 过 程 中, 川 财 证 券 会 同 会 计 师 律 师 对 接 受 辅 导 人 员 进 行 了 集 中 辅

瑞 翌 新 材 第 一 期 辅 导 工 作 进 展 报 告 导 授 课, 授 课 内 容 包 括 公 司 法 证 券 法 讲 座 等 基 础 知 识 的 专 题 培 训 上 市 流 程 及 首 发 管 理 办 法 上 市 公 司 治 理 与 规 范 运 作 创 业 板 首 次 公 开 发 行 中 财 务 问 题 等 课 题, 使 其 理 解 发 行 上 市 有 关 法 律 法 规 和 规 则, 以 及 作 为 公 众 公 司 规 范 运 作 信 息 披 露 和 履 行 承 诺 等 方 面 的 责 任 和 义 务 等 ; 2 通 过 核 查 公 司 设 立 过 程 中 的 有 关 文 件 和 材 料, 促 使 公 司 设 立 改 制 重 组 资 产 评 估 资 本 验 证 达 到 合 法 性 和 有 效 性 的 要 求 ; 3 通 过 核 查 公 司 历 次 董 事 会 股 东 会 / 股 东 大 会 监 事 会 的 有 关 决 议 以 及 其 他 有 关 材 料, 完 善 公 司 的 历 史 演 变 过 程, 使 其 股 权 设 置 和 转 让 增 资 扩 股 和 资 本 验 证 合 法 有 效 ; 4 协 助 公 司 董 事 会 对 募 集 资 金 投 资 项 目 进 行 认 真 筛 选 和 充 分 论 证, 确 保 项 目 具 有 良 好 的 经 济 效 益 符 合 公 司 主 营 业 务 发 展 方 向 并 具 有 良 好 发 展 前 景, 切 实 对 广 大 投 资 者 负 责 ; 5 通 过 核 查 公 司 的 商 标 专 利 软 件 著 作 权 等 法 律 权 属 证 明 文 件, 核 实 该 类 无 形 资 产 的 法 律 权 属 ; 6 健 全 公 司 相 关 的 财 务 管 理 体 系, 完 善 内 控 制 度 内 部 决 策 制 度 和 激 励 制 度, 并 使 其 得 到 切 实 有 效 的 执 行, 杜 绝 会 计 虚 假 和 越 权 审 批 等 不 规 范 行 为 ; 7 规 范 公 司 法 人 治 理 结 构, 明 确 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 及 其 高 级 管 理 人 员 的 责 权 范 围 和 义 务, 使 公 司 规 范 运 作 ; 8 本 期 辅 导 进 展 情 况 汇 报 时, 发 行 人 会 计 师 事 务 所 更 换 为 中 汇 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 第 一 期 辅 导 工 作 已 按 照 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 的 要 求 顺 利 完 成, 辅 导 过 程 中, 公 司 按 照 辅 导 协 议 的 规 定 对 川 财 证 券 的 辅 导 工 作 给 予 了 积 极 配 合, 辅 导 协 议 及 辅 导 计 划 履 行 情 况 良 好 ( 以 下 无 正 文 )

瑞 翌 新 材 第 一 期 辅 导 工 作 进 展 报 告 川 财 证 券 有 限 责 任 公 司 关 于 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 第 二 期 辅 导 重 点 工 作 的 实 施 计 划 一 第 二 期 辅 导 重 点 工 作 1 要 求 辅 导 对 象 准 确 理 解 股 份 公 司 独 立 完 整 性 的 含 义, 真 正 做 到 业 务 资 产 人 员 财 务 机 构 及 产 供 销 系 统 和 控 股 股 东 分 开 并 保 证 其 独 立 完 整 性 2 要 求 发 行 人 资 产 及 产 供 销 系 统 完 整 股 份 有 限 公 司 应 有 独 立 的 产 供 销 系 统 3 人 员 独 立 公 司 经 理 副 经 理 等 高 级 管 理 人 员 不 得 在 其 它 关 联 单 位 中 双 重 任 职, 财 务 人 员 不 能 在 关 联 公 司 任 职 ; 股 份 公 司 的 劳 动 人 事 及 工 资 管 理 必 须 完 全 独 立 4 财 务 独 立 股 份 有 限 公 司 应 设 立 独 立 的 财 务 部 门, 建 立 独 立 的 财 务 核 算 体 系, 具 有 规 范 独 立 的 财 务 会 计 制 度 和 对 分 公 司 子 公 司 的 财 务 管 理 制 度 ; 应 独 立 在 银 行 开 户, 不 得 与 其 他 关 联 单 位 共 用 一 个 银 行 账 户 ; 必 须 依 法 独 立 纳 税 5 机 构 分 开 股 份 公 司 应 建 立 独 立 完 整 的 内 部 机 构 部 门, 不 能 与 其 他 关 联 单 位 合 署 办 公 6 准 确 理 解 同 业 竞 争 关 联 方 及 关 联 交 易 的 法 律 涵 义, 规 范 股 份 公 司 和 主 要 股 东 及 其 它 关 联 方 的 关 系 及 交 易 行 为 二 第 二 期 辅 导 重 点 工 作 实 施 计 划 ( 一 ) 对 发 行 人 进 行 专 项 财 务 核 查, 协 助 并 督 促 公 司 建 立 健 全 财 务 会 计 管 理 体 系, 完 善 内 控 制 度 内 部 决 策 制 度 和 激 励 制 度, 并 使 其 得 到 切 实 有 效 的 执 行 ;

瑞 翌 新 材 第 一 期 辅 导 工 作 进 展 报 告 ( 二 ) 督 促 瑞 翌 新 材 严 格 做 到 业 务 资 产 人 员 财 务 机 构 等 方 面 独 立 完 整, 进 一 步 突 出 主 营 业 务, 增 强 核 心 竞 争 力 ( 三 ) 通 过 调 查 公 司 的 产 供 销 等 运 行 情 况, 督 促 产 供 销 等 系 统 独 立 完 整, 避 免 同 业 竞 争, 减 少 并 规 范 关 联 交 易, 做 到 业 务 资 产 人 员 财 务 机 构 独 立 完 整 ( 以 下 无 正 文 )

上 海 市 锦 天 城 律 师 事 务 所 关 于 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 第 一 期 辅 导 工 作 的 意 见 与 建 议 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 浙 江 监 管 局 : 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 券 发 行 上 市 保 荐 业 务 管 理 办 法 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 管 理 办 法 等 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 按 照 川 财 证 券 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 川 财 证 券 ) 制 定 并 向 贵 局 备 案 的 川 财 证 券 有 限 责 任 公 司 关 于 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 的 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 的 安 排, 上 海 市 锦 天 城 律 师 事 务 所 ( 以 下 简 称 本 所 ) 与 川 财 证 券 相 互 配 合, 根 据 浙 江 瑞 翌 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 瑞 翌 新 材 公 司 ) 的 实 际 情 况 对 其 开 展 了 相 关 辅 导 工 作 本 所 就 前 期 辅 导 工 作 和 后 续 辅 导 工 作 的 相 关 主 要 意 见 与 建 议 如 下 : 一 前 期 辅 导 工 作 的 总 体 意 见 辅 导 过 程 中, 本 所 会 同 川 财 证 券 及 中 汇 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )( 以 下 合 称 中 介 机 构 ) 对 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 等 进 行 了 1 次 总 计 5 小 时 的 集 中 授 课 辅 导 此 外, 本 所 律 师 与 川 财 证 券 就 公 司 历 史 沿 革 合 法 合 规 性 和 当 前 公 司 治 理 等 方 面 存 在 的 问 题 进 行 全 面 清 查, 并 提 出 相 应 的 整 改 和 规 范 要 求 前 期 辅 导 工 作 结 合 了 公 司 的 实 际 情 况 并 确 切 得 以 实 施, 是 有 效 的, 取 得 了 相 应 的 成 果 二 对 后 续 辅 导 工 作 的 意 见 与 建 议 ( 一 ) 进 一 步 加 强 辅 导 培 训 工 作 据 该 计 划 深 化 对 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 发 行 人 5% 以 上 股 份 的 股 东 的 辅 导 培 训 工 作, 其 中, 重 点 围 绕 公 司 治 理 要 求 和 新 股 发 行 制 度 等 方 面

( 二 ) 经 营 活 动 合 法 合 规 性 审 查 鉴 于 公 司 历 史 沿 革 中 涉 及 股 权 转 让 增 资 等 事 项, 本 所 建 议 在 后 续 辅 导 过 程 中, 强 调 公 司 积 极 协 助 中 介 机 构 对 历 史 沿 革 问 题 进 一 步 深 化 核 查, 积 极 推 进 历 史 沿 革 梳 理 工 作 鉴 于 公 司 经 营 的 合 法 合 规 性 是 现 行 法 律 法 规 及 证 券 市 场 投 资 者 对 拟 上 市 公 司 的 基 本 要 求, 也 是 公 司 持 续 经 营 的 首 要 前 提, 本 所 建 议 在 辅 导 工 作 中 进 一 步 督 促 和 强 调 公 司 全 面 积 极 配 合 中 介 机 构 开 展 公 司 日 常 经 营 合 法 合 规 性 的 核 查 工 作 中 介 机 构 将 对 公 司 经 营 活 动 合 法 合 规 性 进 行 独 立 审 查, 并 向 工 商 税 务 劳 动 保 障 土 地 房 产 环 保 等 行 政 主 管 部 门 各 级 法 院 仲 裁 委 等 机 构 进 行 实 地 走 访, 以 了 解 公 司 最 近 三 年 经 营 活 动 的 合 法 合 规 性, 及 是 否 存 在 未 决 纠 纷 等 相 关 情 况 ( 以 下 无 正 文 )