引 言 本 指 南 为 非 洲 大 湖 地 区 受 冲 突 影 响 的 锡 钽 钨 金 矿 供 应 链 尽 职 调 查 提 供 基 本 的 指 导, 与 经 济 合 作 与 发 展 组 织 (OECD) 受 冲 突 影 响 地 区 和 高 风 险 地 区 矿 产 供 应 链 的 尽 职 调 查 指

尽 职 调 查 指 导 方 针 : 迈 向 无 冲 突 矿 产 供 应 链 如 何 尽 占 商 机 和 获 得 大 湖 区 问 题 国 际 会 议 (ICGLR) 资 格 认 证 1

引 言 本 指 南 为 非 洲 大 湖 地 区 受 冲 突 影 响 的 锡 钽 钨 金 矿 供 应 链 尽 职 调 查 提 供 基 本 的 指 导, 与 经 济 合 作 与 发 展 组 织 (OECD) 受 冲 突 影 响 地 区 和 高 风 险 地 区 矿 产 供 应 链 的 尽 职 调 查 指 导 方 针 的 原 则 一 致 本 指 南 中 列 出 的 步 骤 将 助 您 获 得 ICGLR 资 格 认 证 本 指 南 适 用 于 手 工 开 采 者 小 型 采 矿 实 体 或 大 型 生 产 商 矿 产 交 易 商 加 工 商 或 其 他 矿 产 处 理 / 转 换 实 体 出 口 商 国 际 精 矿 交 易 商 矿 产 再 加 工 商 炼 矿 厂 或 精 练 厂 什 么 是 无 冲 突 供 应 链 尽 职 调 查? 尽 职 调 查 是 公 司 或 个 人 为 确 保 和 平 发 展 和 无 冲 突, 在 锡 钽 钨 和 金 矿 的 开 采 和 交 易 中, 应 该 进 行 的 程 序 其 中 涉 及 多 个 步 骤, 以 建 立 强 大 的 供 应 链 控 制 系 统, 与 矿 产 供 应 链 的 买 方 政 府 和 管 理 矿 产 交 易 的 区 域 组 织 及 时 沟 通 重 要 信 息, 评 估 矿 场 运 输 路 径 和 矿 物 交 易 地 点 的 冲 突 情 况 以 确 保 采 购 不 会 造 成 冲 突, 以 及 汇 报 尽 职 调 查 结 果 进 行 风 险 尽 职 调 查 的 五 大 步 骤 步 骤 1 步 骤 2 步 骤 3 步 骤 4 步 骤 5 改 善 尽 职 调 查 技 巧 内 部 系 统 和 记 录 保 存 制 度, 包 括 监 管 链 追 踪 和 / 或 可 追 溯 系 统 单 独 或 与 客 户 一 起 合 作 进 行 矿 场 运 输 路 径 矿 产 交 易 地 点 以 及 供 应 商 风 险 评 估 尽 力 降 低 风 险 以 及 定 期 监 控 供 应 链 中 的 风 险 参 与 审 计 项 目 的 整 个 过 程 撰 写 尽 职 调 查 年 度 报 告, 并 在 公 司 内 部 以 及 网 站 上 公 布 2

尽 职 调 查 对 我 有 何 帮 助? 尽 职 调 查 可 以 帮 助 您 : 了 解 和 证 明 您 并 没 有 支 持 冲 突 向 买 家 保 证 您 已 经 按 照 国 际 标 准 采 取 了 所 有 步 骤 和 措 施 以 防 止 或 降 低 冲 突 和 严 重 侵 犯 人 权 的 风 险 通 过 尽 职 调 查 赢 得 买 家 信 任, 把 握 更 多 商 机, 以 及 维 持 长 期 可 靠 的 业 务 关 系 获 得 ICGLR 认 证 制 度 下 的 矿 产 出 口 认 证 遵 循 刚 果 民 主 共 和 国 (DRC) 非 冲 突 规 范, 从 而 符 合 客 户 遵 守 多 德 弗 兰 克 法 案 第 1502 条 规 定 的 需 求 3

步 骤 一 步 骤 一 在 作 出 进 一 步 采 购 决 定 前 应 做 好 哪 些 准 备 工 作? 索 取 一 份 经 合 组 织 尽 职 调 查 指 导 方 针 ( 提 供 法 语 和 英 语 版 本 : mneguidelines.oecd.org/mining.htm. ) 并 仔 细 阅 读 公 开 书 面 声 明 承 诺 贵 公 司 遵 从 经 合 组 织 尽 职 调 查 指 导 方 针 附 录 二 的 指 引, 该 指 引 指 出 贵 公 司 的 供 应 链 中 可 能 存 在 的 风 险 以 及 如 何 应 对 查 明 的 风 险 如 设 有 多 名 负 责 人 员, 应 委 任 一 名 经 理 专 门 负 责 尽 职 调 查 确 保 该 名 经 理 能 够 获 得 所 有 运 营 信 息 和 资 料, 以 及 获 得 足 够 的 资 源 学 习 如 何 进 行 尽 职 调 查 和 执 行 这 些 步 骤 通 知 您 的 所 有 客 户 供 应 商 运 输 商 或 任 何 参 与 您 的 矿 产 运 营 的 承 包 商, 贵 公 司 期 望 上 述 单 位 都 执 行 尽 职 调 查 以 及 协 助 搜 集 信 息 通 知 您 的 所 有 客 户 供 应 商 运 输 商 或 任 何 参 与 您 矿 产 运 营 的 承 包 商, 贵 公 司 将 根 据 其 尽 职 调 查 的 结 果, 以 及 上 述 单 位 是 否 有 执 行 尽 职 调 查, 而 作 出 新 的 采 购 决 定 参 与 能 力 培 训, 并 积 极 联 系 参 与 矿 产 供 应 链 的 合 作 伙 伴 和 当 地 网 络 组 织, 调 查 或 分 析 和 评 估 冲 突 状 况 4

步 骤 一 什 么 是 监 管 链 和 可 追 溯 性? 在 经 合 组 织 尽 职 调 查 指 导 方 针 中, 监 管 链 是 指 对 所 有 具 监 管 权 的 公 司 和 个 人, 在 矿 产 供 应 链 上 运 动 每 一 步 的 文 件 记 录 ICGLR 区 域 认 证 机 制 (RCM) 认 证 手 册 载 有 详 尽 的 可 追 溯 性 和 监 管 链 标 准 及 流 程 申 请 刚 果 民 主 共 和 国 矿 产 品 可 追 溯 性 流 程 手 册 时 制 作 的 文 件 是 监 管 链 的 国 家 实 例, 涵 盖 从 开 采 到 出 口 的 整 个 流 程 可 追 溯 性 是 指 在 从 矿 源 地 至 出 口 地 的 整 个 交 易 链 中 对 矿 产 的 实 体 追 踪 itsci 项 目 中 的 装 袋 与 标 签 系 统 展 示 了 什 么 是 可 追 溯 性 方 案 卢 旺 达 部 分 矿 山 采 用 的 电 子 标 签 系 统 则 是 另 一 种 追 踪 矿 产 的 方 法 预 计 在 未 来 几 年 里, 将 研 发 出 更 多 可 追 溯 性 技 术 以 满 足 市 场 需 求 决 定 矿 产 采 购 区 和 供 应 方 后, 应 建 立 一 个 稳 健 的 监 管 链 或 可 追 溯 性 系 统 经 合 组 织 尽 职 调 查 指 导 方 针 建 议 您 根 据 自 己 的 需 要, 在 可 追 溯 性 或 监 管 链 系 统 中, 选 择 其 中 一 种 您 可 以 选 用 itsci 的 装 袋 和 标 签 方 案 电 子 标 签 系 统 或 者 任 何 符 合 经 合 组 织 尽 职 调 查 指 导 方 针 和 ICGLR 认 证 机 制 (RCM) 认 证 手 册 标 准 的 监 管 链 或 可 追 溯 性 系 统 5

步 骤 二 步 骤 2 如 何 选 择 经 营 地 点, 矿 产 采 购 区 及 供 应 方? 您 应 该 通 过 风 险 评 估 来 决 定 矿 产 采 购 地 和 供 应 方 风 险 评 估 包 括 评 估 与 冲 突 相 关 的 风 险, 以 及 下 列 虚 假 监 管 链 和 / 或 可 追 溯 信 息 的 风 险 : 1. 冲 突 风 险 评 估 : a. 查 明 并 评 估 矿 场 冲 突 风 险 b. 查 明 并 评 估 交 易 中 心 以 及 运 输 路 径 中 的 冲 突 风 险 c. 查 明 并 评 估 与 供 应 商 相 关 的 冲 突 风 险 2. 监 管 链 或 可 追 溯 性 评 估 : 当 矿 场 易 手 转 换 或 升 级 后, 以 及 在 矿 场 的 运 送 和 出 口 其 间, 评 估 矿 场 的 监 管 链 或 可 追 溯 性 流 程 的 执 行 情 况 如 何 进 行 风 险 评 估? 您 可 通 过 审 阅 监 管 链 和 / 或 可 追 溯 性 文 件 以 及 建 立 现 场 评 估 团 队 来 进 行 风 险 评 估 这 一 点 可 由 贵 公 司 单 独 进 行, 但 我 们 建 议 您 和 您 的 供 应 商 和 / 或 客 户 ( 例 如 : 矿 产 交 易 商 运 输 商 出 口 商 炼 矿 厂 等 ) 共 同 进 行 您 应 该 从 当 地 政 府 部 门 和 当 地 社 会 组 织 处 寻 求 协 助, 或 参 考 公 开 的 信 息 ( 例 如 ICGLR 审 计 委 员 会 或 itsci 利 益 相 关 方 委 员 会 出 具 的 报 告 ) 您 还 可 以 通 过 参 与 如 itsci 等 机 构 举 办 的 行 业 风 险 评 估 计 划, 以 决 定 经 营 地 点 或 矿 产 采 购 区 6

步 骤 二 有 哪 些 风 险? i. 您 的 采 购 方 或 关 联 方 在 矿 物 开 采 运 输 或 交 易 过 程 中 作 出 严 重 虐 待 行 为 的 风 险 严 重 虐 待 包 括 : a. 任 何 形 式 的 折 磨 残 忍 非 人 道 和 侮 辱 性 对 待 ; b. 任 何 形 式 的 强 制 或 强 迫 的 劳 动, 即 劳 动 者 并 非 自 愿 而 是 作 为 惩 罚 形 式 提 供 的 劳 动 或 服 务 ; c. 任 何 严 重 形 式 的 童 工 ; d. 其 他 严 重 的 人 权 侵 犯 和 虐 待, 例 如 屡 见 不 鲜 的 性 暴 力 ; e. 战 争 罪 行 或 其 他 严 重 违 法 国 际 人 道 主 义 法 的 行 为, 非 人 道 的 罪 行 或 屠 杀 ii. 您 必 须 保 持 警 惕, 对 非 政 府 武 装 部 队 提 供 直 接 或 间 接 支 持 的 风 险 ( 如 解 放 卢 旺 达 民 主 力 量 和 玛 伊 玛 伊 等 叛 军 组 织 ) 或 者 公 共 或 私 人 保 安 部 队 ( 例 如, 警 察 或 军 队 - 刚 果 民 主 共 和 国 武 装 部 队 或 私 人 矿 山 安 全 部 队 内 部 的 犯 罪 网 络 ) 所 谓 直 接 或 间 接 的 支 持 行 为, 是 包 括 从 作 出 下 列 行 为 的 非 政 府 武 装 团 体 公 共 或 私 人 安 全 部 队 或 他 们 的 附 属 机 构 采 购, 向 他 们 支 付 费 用 或 向 他 们 提 供 协 助 : a. 非 法 控 制 矿 山 或 运 输 路 径, 矿 产 交 易 点 或 供 应 链 中 的 上 游 企 业 ; 和 / 或 b. 进 入 矿 山 矿 产 运 输 路 径 沿 线 或 交 易 点 非 法 征 税 或 勒 索 金 钱 或 矿 产 ; 和 / 或 c. 向 中 间 商 出 口 企 业 或 国 际 贸 易 商 非 法 征 税 或 进 行 敲 诈 iii. 获 得 不 充 分 不 准 确 以 及 虚 假 监 管 链 和 / 或 可 追 溯 性 信 息 的 风 险 可 能 包 括 监 管 链 和 / 或 可 追 溯 性 措 施 申 请 不 足, 监 管 链 和 / 或 可 追 溯 性 信 息 不 合 常 规, 或 对 这 些 信 息 进 行 造 假 7

步 骤 二 步 骤 2 = 大 湖 区 问 题 国 际 会 议 (ICGLR) 区 域 认 证 机 制 审 计 大 湖 地 区 的 矿 产 出 口 商 须 按 照 ICGLR 区 域 认 证 机 制 规 定, 至 少 每 年 应 进 行 一 次 由 ICGLR 认 证 的 第 三 方 审 计 师 审 计 ICGLR 认 证 的 第 三 方 审 计 员 对 出 口 商 的 运 营 情 况 进 行 审 查, 以 确 保 所 有 获 得 ICGLR 区 域 认 证 证 书 的 原 材 料 均 来 自 无 污 染 ( 绿 色 ) 矿 山, 并 且 整 个 运 输 处 理 和 出 口 过 程 均 符 合 ICGLR 和 经 合 组 织 标 准 ( 即 没 有 造 成 人 权 侵 犯 或 资 助 武 装 部 队 ) ICGLR 审 计 也 会 评 估 矿 山 交 易 中 心 运 输 路 径 以 及 在 供 应 链 中 位 于 ICGLR 的 企 业 和 个 人, 以 确 保 相 应 的 矿 产 生 产 和 交 易 没 有 造 成 冲 突 在 这 一 角 度 上,ICGLR 的 审 计 与 您 应 该 进 行 的 风 险 评 估 类 似, 两 者 均 评 估 采 矿 矿 产 交 易 运 输 和 出 口 的 现 场 环 境 ICGLR 审 计 开 始 执 行 后, 您 便 可 根 据 或 使 用 他 们 的 审 计 结 果 来 进 行 自 己 的 风 险 评 估 这 可 以 减 轻 贵 公 司 的 尽 职 调 查 负 担 身 为 矿 产 出 口 商, 您 应 允 许 ICGLR 第 三 方 审 计 师 进 入 贵 公 司 的 办 公 室, 提 供 与 您 的 尽 职 调 查 相 关 的 文 件, 例 如 监 管 链 或 可 追 溯 性 文 件 此 外 您 还 应 该 指 示 您 的 上 游 供 应 商 ( 交 易 商 谈 判 商 和 采 矿 者 等 ) 从 各 方 面 配 合 ICGLR 的 审 计 团 队 8

步 骤 二 如 何 查 明 风 险? 您 可 以 通 过 收 集 和 评 估 以 下 信 息 以 查 明 风 险 : 风 险 评 估 所 需 信 息 如 何 和 从 何 处 索 取 此 等 信 息? 矿 源 地 数 量 日 期 开 采 方 法 ( 手 工 开 采 小 规 模 或 大 规 模 采 矿 ) 在 所 在 国 内 索 取, 详 情 请 参 阅 国 家 可 追 溯 性 要 求 文 件 ( 如 刚 果 民 主 共 和 国 矿 产 品 开 采 及 出 口 可 追 溯 性 流 程 手 册 ) 对 于 纳 入 itsci 倡 议 下 的 矿 山, 这 些 信 息 已 经 在 itsci 的 工 作 日 志 中, 连 同 标 签 记 录 在 内, 并 已 经 在 itsci 的 数 据 库 核 对 和 通 过 风 险 评 估 对 于 使 用 电 子 标 签 的 矿 山, 这 些 信 息 记 录 在 存 储 采 矿 者 每 个 隧 道 或 矿 坑 的 日 常 生 产 信 息 的 电 子 数 据 库 中 大 规 模 工 业 矿 山 通 常 有 自 己 的 内 部 系 统 记 录 矿 源 和 日 常 矿 产 生 产 地 点 只 要 正 确 记 录, 这 些 系 统 也 可 以 作 为 可 靠 风 险 评 估 的 依 据 整 理 交 易 处 理 加 工 和 输 出 矿 产 的 地 点 采 矿 者 矿 产 处 理 或 转 化 实 体 谈 判 商 或 其 他 中 介 运 输 商 和 出 口 商 的 身 份 运 输 路 径 以 开 采 交 易 运 输 和 出 口 矿 产 为 目 的 而 支 付 给 政 府 的 税 项 费 用 或 许 可 费 在 所 在 国 内 索 取, 详 情 请 参 阅 国 家 可 追 溯 性 要 求 文 件 ( 如 刚 果 民 主 共 和 国 矿 产 品 开 采 及 出 口 可 追 溯 性 流 程 手 册 ) 对 于 纳 入 itsci 倡 议 下 的 矿 山, 这 些 信 息 已 经 在 itsci 的 工 作 日 志 中, 连 同 标 签 记 录 在 内, 并 已 经 在 itsci 的 数 据 库 核 对 和 通 过 风 险 评 估 对 于 使 用 电 子 标 签 的 矿 山, 这 些 信 息 ( 采 矿 者 身 份 运 输 商 身 份 运 输 路 径 和 处 理 商 等 ) 均 保 存 于 已 加 密 的 无 线 频 率 标 签 中, 无 线 频 率 监 控 站 自 动 接 受 并 自 动 传 输 至 国 家 政 府 矿 山 经 营 者 和 / 或 出 口 商 以 及 ICGLR 拥 有 且 控 制 的 数 据 库 中 记 录 出 口 过 程 中 支 付 给 所 有 政 府 机 构 的 费 用 在 刚 果 和 卢 旺 达, 目 前 的 原 产 地 批 准 的 流 程 ( 以 及 将 来 的 ICGLR 区 域 认 证 ) 要 求 出 口 商 记 录 所 有 许 可 费 用 以 及 其 他 支 付 给 政 府 的 费 用 这 些 文 件 应 该 保 存 以 作 为 风 险 评 估 的 依 据 记 录 在 矿 山 和 交 易 中 心 购 买 转 运 和 出 口 过 程 中 支 付 给 政 府 的 合 法 费 用 ( 即 采 矿 许 可 费 ) 9

步 骤 二 风 险 评 估 所 需 信 息 如 何 和 从 何 处 索 取 此 等 信 息? 10 拥 有 权 ( 包 括 受 益 所 有 权 ), 出 口 商 的 组 织 结 构, 包 括 公 司 高 管 和 董 事 的 姓 名 ; 业 务 政 府 公 司 或 高 管 的 政 治 或 军 事 附 属 机 构 任 何 单 位 在 有 黄 金 交 易 和 / 或 的 矿 场 运 输 路 径 和 运 输 点 上 的 严 重 虐 待 事 件 在 开 采 运 送 交 易 处 理 或 输 出 黄 金 过 程 中, 任 何 直 接 或 间 接 对 非 政 府 武 装 组 织 或 ; 公 共 或 私 人 安 全 部 队 的 支 援 的 事 件 和 资 讯 不 正 当 行 为, 欺 诈 和 误 导 等 报 告 或 事 件 对 于 大 湖 地 区 的 大 部 分 国 家, 出 口 商 须 向 国 家 政 府 部 门 申 报 所 有 权, 以 作 为 出 口 商 许 可 证 申 请 手 续 的 一 部 分 这 些 信 息 可 以 在 相 关 的 政 府 机 构 处 取 得 ( 或 须 获 得 出 口 商 的 批 准 方 可 取 得 此 信 息 ) 在 所 在 国 内 索 取, 详 情 请 参 阅 国 家 可 追 溯 性 要 求 文 件 ( 如 刚 果 民 主 共 和 国 矿 产 品 开 采 及 出 口 可 追 溯 性 流 程 手 册 ) 查 阅 如 联 合 国 刚 果 民 主 共 和 国 问 题 专 家 组 发 布 的 最 终 报 告 等 可 靠 的 报 告, 以 了 解 供 应 商 是 否 代 表 或 者 以 非 政 府 武 装 团 体 ( 如 解 放 卢 旺 达 民 主 力 量 和 玛 伊 玛 伊 ) 或 公 共 或 私 人 安 全 部 队 的 名 义 经 营 业 务 查 询 国 际 和 当 地 非 政 府 组 织 ( 如 国 际 和 平 资 讯 服 务 组 织, 全 球 见 证, Enough 人 权 组 织, 人 权 观 察, 太 平 洋 认 可 合 作 组 织 PAC 和 PACT 等 ) 撰 写 的 报 告, 以 了 解 出 口 商 的 所 有 权 和 政 治 附 属 机 构 查 阅 联 合 国 DRC 专 家 组 撰 写 的 最 终 报 告 以 获 得 可 追 溯 性 欺 诈 严 重 虐 待 非 政 府 武 装 团 体 ( 例 如 解 放 卢 旺 达 民 主 力 量, 玛 伊 玛 伊 ) 和 公 共 或 私 人 安 全 安 全 部 队 参 与 矿 产 开 采 交 易 和 出 口 的 信 息 联 系 在 矿 源 地 交 易 中 心 和 运 输 路 径 沿 线 或 周 围 现 场 的 社 会 团 队 网 络 通 过 频 繁 和 开 放 的 渠 道 与 这 些 网 络 沟 通 以 及 通 过 贵 公 司 的 现 场 调 查 工 作, 您 应 该 能 够 获 得 大 量 的 关 于 这 些 关 于 欺 诈 严 重 虐 待 直 接 或 间 接 支 持 非 政 府 武 装 组 织 的 事 件 报 告 或 怀 疑 的 更 新 信 息 ( 见 以 上 表 格 ) 查 阅 已 经 过 ICGLR 审 计 委 员 会 或 省 政 府 部 门 协 调 的 或 多 利 益 相 关 方 委 员 会 评 估 及 分 析 的 矿 山 状 态 被 标 为 绿 色 的 矿 山 已 经 通 过 评 估 取 得 或 提 供 文 件 ( 如 有 ) 这 种 评 估 可 以 是 由 政 府 发 出 的 矿 场 检 验 报 告 或 由 最 近 ICGLR 第 三 方 参 观 矿 场 的 审 计 报 告 查 阅 国 际 和 当 地 非 政 府 组 织 ( 如 国 际 和 平 资 讯 服 务 组 织, 全 球 见 证, Enough 人 权 组 织, 人 权 观 察, 太 平 洋 认 可 合 作 组 织 和 PACT 等 ) 撰 写 的 报 告, 以 了 解 人 权 侵 害 和 支 持 武 装 团 体 的 信 息 对 于 纳 入 itsci 倡 议 下 的 矿 山,iTSCi 风 险 评 估 收 集 了 关 于 严 重 虐 待, 直 接 或 间 接 支 持 武 装 团 体 的 信 息 您 应 该 查 阅 itsci 的 风 险 评 估, 并 与 自 己 获 得 的 信 息 进 行 比 较, 以 找 出 任 何 潜 在 的 遗 漏 信 息

步 骤 三 步 骤 3 如 何 应 对 已 查 明 的 风 险? 对 于 已 查 明 确 实 存 在 以 下 采 购 行 为 风 险 的 上 游 供 应 商, 应 拒 绝 向 其 采 购 或 马 上 暂 停 或 中 断 与 其 来 往 : 直 接 或 间 接 采 购 自 实 施 严 重 虐 待 行 为 ( 定 义 如 上 文 所 述 ) 的 供 应 商 为 非 政 府 武 装 团 体, 如 解 放 卢 旺 达 民 主 力 量, 玛 伊 玛 伊 等 叛 军 组 织 提 供 直 接 或 间 接 的 支 持 当 您 发 现 采 购 地 或 供 应 商 有 直 接 或 间 接 支 持 公 共 或 私 人 安 全 部 队 的 风 险 时, 您 仍 可 从 那 些 区 域 采 购, 惟 应 尽 快 与 上 游 供 应 商 和 其 他 利 益 相 关 方 一 起 设 计 采 用 且 实 施 风 险 管 理 计 划 以 消 除 此 等 风 险 可 考 虑 建 立 安 全 预 案 和 将 侵 犯 实 施 者 资 料 汇 报 给 负 责 的 政 府 部 门 等 措 施 如 果 在 风 险 管 理 计 划 实 施 的 六 个 月 之 内, 您 在 消 除 直 接 或 间 接 支 持 公 共 或 私 人 安 全 部 队 的 风 险 方 面 仍 然 没 有 取 得 显 著 进 展, 您 应 该 暂 停 或 中 止 与 该 风 险 相 关 的 上 游 供 应 商 和 地 区 的 往 来 当 您 发 现 采 购 地 或 供 应 商 有 提 供 不 存 在 不 准 确 或 欺 骗 性 的 监 管 链 和 / 或 可 追 溯 性 信 息, 您 仍 可 从 那 些 区 域 采 购, 惟 应 尽 快 与 上 游 供 应 商 和 其 他 利 益 相 关 方 一 起 设 计 采 用 且 实 施 风 险 管 理 计 划 以 杜 绝 此 等 行 为 可 考 虑 采 取 提 升 和 定 期 监 督 供 应 链 或 可 追 溯 性 流 程 的 措 施 如 果 在 风 险 管 理 计 划 实 施 的 六 个 月 之 内 您 在 消 除 不 存 在 不 准 确 或 欺 骗 性 的 监 管 链 和 / 或 可 追 溯 性 信 息 风 险 方 面 没 有 取 得 显 著 的 进 展, 您 应 该 暂 停 或 中 止 与 该 风 险 相 关 的 上 游 供 应 商 和 地 区 的 往 来 11

步 骤 三 进 行 风 险 评 估 并 开 始 从 矿 场 和 供 应 商 处 采 购 后 应 采 取 哪 些 措 施? 强 化 您 的 内 部 监 管 链 / 可 追 溯 性 流 程, 包 括 完 全 遵 守 国 家 对 监 管 链 或 可 追 溯 性 的 要 求 监 督 您 的 监 管 链 或 可 追 溯 性 系 统, 以 防 不 良 行 为 或 欺 诈 事 件 的 发 生 例 如, 定 期 核 实 所 有 流 入 的 矿 产 是 否 与 监 管 链 或 可 追 溯 性 信 息 中 的 描 述 匹 配 ( 质 量 重 量 袋 数 和 批 数 ) 定 期 与 现 场 评 估 团 队 一 起 检 查 是 否 有 接 报 欺 诈 事 件 如 果 您 是 itsci 的 会 员 或 者 您 从 纳 入 itsci 倡 议 下 的 矿 山 采 购, 请 定 期 关 注 装 袋 和 标 签 系 统 的 进 展 以 及 itsci 数 据 库 中 查 处 的 欺 诈 事 件. itsci 将 提 醒 会 员 与 他 们 供 应 链 相 关 的 风 险 如 果 您 在 使 用 电 子 标 签 系 统, 在 采 购 和 收 货 前 使 用 您 的 矿 产 追 踪 数 据 库 来 核 实 每 一 袋 每 一 批 矿 产 的 来 源 运 输 和 处 理 过 程 为 买 家 提 供 已 验 证 的 每 一 批 矿 产 的 来 源 地 和 销 售 申 明 ( 详 情 请 参 阅 刚 果 民 主 共 和 国 矿 产 产 品 从 开 采 到 出 口 可 追 溯 性 流 程 手 册 附 录 20), 以 及 简 要 的 描 述 运 输 路 径, 为 了 开 采 交 易 税 项 费 用 和 许 可 费, 是 否 有 欺 诈 直 接 货 间 接 支 持 公 共 或 私 人 安 全 部 队 的 行 为, 以 及 相 关 的 风 险 管 理 状 态 如 果 您 是 出 口 商, 确 保 在 ICGLR 认 证 开 始 之 后 您 每 次 出 口 前 都 有 获 得 ICGLR 区 域 证 书, 以 证 明 您 的 矿 产 采 购 自 无 污 染 矿 山, 并 且 运 输 和 加 工 过 程 都 符 合 ICGLR 以 及 经 合 组 织 的 标 准 如 果 您 是 出 口 商 或 交 易 商, 将 采 购 加 工 和 销 售 记 录 交 送 至 ICGLR 秘 书 处 将 在 尽 职 调 查 中 获 得 的 所 有 记 录 和 信 息 提 供 给 客 户 或 提 供 给 行 业 倡 议 项 目 如 itsci, 以 及 提 供 给 ICGLR 第 三 方 审 计 师 或 其 他 审 计 师 与 现 场 评 估 团 队 和 其 他 网 络 ( 社 会 组 织 当 地 政 府 官 员 和 多 利 益 相 关 方 委 员 会 ) 保 持 定 期 沟 通, 追 踪 采 矿 活 动, 监 督 是 否 有 严 重 虐 待 或 直 接 或 间 接 支 持 非 政 府 武 装 团 体 或 公 共 或 私 人 安 全 部 队 的 行 为 如 有 此 类 事 件 汇 报, 追 踪 和 继 续 获 取 信 息 如 果 发 现 适 度 的 风 险, 应 当 按 照 步 骤 三 所 述 进 行 应 对 如 果 您 是 itsci 的 会 员 或 者 您 从 纳 入 itsci 倡 议 下 的 矿 山 采 购, 您 应 该 一 直 与 itsci 利 益 相 关 方 委 员 会 保 持 联 系 向 ICGLR 独 立 矿 产 链 审 计 师 汇 报 任 何 查 明 的 风 险 如 果 您 是 itsci 的 会 员 或 者 您 从 纳 入 itsci 倡 议 下 的 矿 山 采 购, 向 利 益 相 关 方 委 员 会 或 通 过 事 件 管 理 流 程 汇 报 已 查 明 风 险 12

步 骤 四 步 骤 4 如 何 进 行 或 参 与 审 计? 经 合 组 织 指 导 方 针 建 议 对 炼 矿 厂 和 精 炼 厂 进 行 尽 职 调 查 审 计, 而 非 对 供 应 链 里 的 所 有 成 员 进 行 审 计 此 等 审 计 也 包 括 拜 访 炼 矿 厂 和 精 炼 厂 的 供 应 商 itsci 审 计 itsci 对 炼 矿 厂 的 审 计 可 实 施 经 合 组 织 指 导 方 针 中 的 步 骤 四 itsci 审 计 还 将 核 实 itsci 成 员 是 否 符 合 itsci 的 规 定 和 经 合 组 织 指 导 方 针, 以 及 审 计 itsci 系 统 本 身 过 程 包 括 拜 访 itsci 成 员 的 供 应 商, 以 确 保 他 们 也 有 实 施 尽 职 调 查 如 果 您 是 itsci 会 员 或 者 您 有 客 户 是 itsci 的 会 员, 您 应 该 允 许 itsci 审 计 师 进 入 您 的 办 公 室, 提 供 与 尽 职 调 查 相 关 的 资 料, 例 如 监 管 链 或 可 追 溯 性 信 息 以 及 与 供 应 商 和 现 场 评 估 团 队 之 间 的 沟 通 记 录 非 冲 突 炼 矿 厂 项 目 CFS 审 计 CFS 审 计 针 对 炼 矿 厂 / 精 炼 厂, 确 保 炼 矿 厂 / 精 练 厂 供 应 链 中 的 矿 产 是 美 国 多 德 弗 兰 克 法 案 1502 条 中 规 定 的 刚 果 非 冲 突 矿 产 CFS 计 划 对 刚 果 无 冲 突 矿 产 的 规 定 是 要 求 炼 矿 厂 证 明, 其 矿 产 没 有 直 接 或 间 接 支 持 非 政 府 武 装 团 体, 及 其 他 任 何 被 列 入 美 国 国 务 院 最 近 发 布 的 年 度 各 国 人 权 报 告 中, 侵 犯 人 权 者 名 单 的 武 装 部 队 经 合 组 织 尽 职 调 查 指 导 方 针 建 议 您 通 过 有 时 间 期 限 的 风 险 管 理 战 略, 来 管 理 直 接 或 间 接 支 持 公 共 或 私 人 安 全 部 队 ( 例 如, 警 察 或 军 队 或 矿 山 安 防 对 内 部 犯 罪 网 络 ) 的 风 险, 该 风 险 管 理 策 略 的 目 标 是 在 开 始 实 施 风 险 管 理 计 划 的 六 个 月 之 内 取 得 显 著 改 善 因 此 使 用 经 合 组 织 指 导 方 针 将 帮 助 您 达 到 無 DRC 冲 突 的 状 态 从 大 湖 地 区 采 购 的 炼 矿 厂 / 精 炼 厂 如 需 获 得 CFS 计 划 认 证, 必 须 先 通 过 一 个 独 立 的 审 核 过 程 以 确 保 他 们 实 施 的 尽 职 调 查 符 合 经 合 组 织 指 导 方 针 的 标 准 该 审 核 也 包 括 对 炼 矿 厂 / 精 炼 厂 的 供 应 商 进 行 评 估, 以 确 保 他 们 也 进 行 了 尽 职 调 查 此 项 调 查 也 由 ICGLR 证 书 或 itsci 审 计 替 代 届 时 您 应 允 许 审 核 员 进 入 您 的 办 公 室, 并 提 供 所 有 与 您 的 尽 职 调 查 相 关 的 资 料, 例 如 监 管 链 或 可 追 溯 性 信 息 以 及 与 供 应 商 和 现 场 评 估 团 队 之 间 的 书 信 记 录 13

步 骤 五 步 骤 5 如 何 证 明 已 经 进 行 了 尽 职 调 查? 您 应 该 每 年 编 制 一 份 报 告, 详 述 尽 职 调 查 中 所 做 的 每 一 个 步 骤 这 份 报 告 应 该 可 以 在 您 的 办 公 室 或 者 公 司 网 站 ( 如 有 ) 取 得, 并 在 利 益 相 关 方 要 求 下 提 供 公 开 您 的 尽 职 调 查 报 告 和 透 明 公 开 的 程 序, 能 有 效 提 升 公 众 对 贵 公 司 尽 职 调 查 的 信 心 以 及 信 任 您 的 报 告 应 包 括 : 公 司 承 诺 遵 守 经 合 组 织 指 导 方 针 附 录 二 规 定 的 公 开 书 面 声 明 您 与 供 应 商 就 尽 职 调 查 期 望 的 书 信 记 录 负 责 尽 职 调 查 的 员 工 / 经 理 姓 名 监 管 链 或 可 追 溯 性 实 施 方 式 以 及 遵 守 国 际 和 区 域 要 求 的 详 细 描 述 您 的 风 险 评 估 无 需 说 明 价 格 和 采 购 关 系, 惟 需 详 细 描 述 您 如 何 审 核 可 追 溯 性 或 监 管 链 信 息, 并 通 过 现 场 检 查 是 否 有 欺 诈 和 不 良 行 为 来 核 实 该 信 息 此 外 还 需 描 述 您 是 如 何 通 过 国 家 矿 山 检 查 报 告 现 场 评 估 团 队 或 通 过 itsci 矿 山 分 析 和 评 估 项 目 ICGLR 审 计 委 员 会 或 ICGLR 独 立 矿 产 链 审 计 师 的 调 查 获 得 矿 山 交 易 中 心 和 运 输 路 径 中 冲 突 状 况 的 信 息 您 所 采 取 的 任 何 风 险 管 理 措 施 和 追 踪 管 理 效 果 的 方 法, 包 括 时 间 表 改 善 的 描 述 在 风 险 评 估 后 您 是 如 何 加 强 您 的 监 管 链 或 可 追 溯 性 措 施 您 通 过 当 地 网 络 或 其 他 方 法 所 采 取 的 所 有 定 期 监 测 供 应 链 状 况 变 化 的 措 施 您 所 参 与 过 的 任 何 审 计 14

经 合 组 织 尽 职 调 查 指 导 方 针 经 济 合 作 和 发 展 组 织 冲 突 影 响 和 高 风 险 区 域 矿 石 供 应 链 尽 职 调 查 指 导 方 针 是 第 一 个 由 政 府 支 持 的 多 利 益 相 关 方 合 作 项 目, ICGLR 区 域 认 证 机 制 ICGLR 区 域 认 证 机 制 为 大 湖 地 区 国 际 会 议 所 有 11 个 成 员 国 (ICGLR 主 要 包 括 刚 果 民 主 共 和 国 及 其 所 有 邻 国, 有 关 冲 突 影 响 和 高 风 险 区 域 矿 产 供 应 链 管 理 该 项 目 旨 在 帮 助 企 业 尊 重 人 权, 以 及 避 免 矿 产 采 购 造 成 的 冲 突 这 一 指 导 方 针 的 另 一 目 的 是 提 倡 矿 产 供 应 链 透 明 化 和 企 业 可 持 续 发 展, 使 得 各 国 既 能 从 其 自 然 矿 产 资 源 获 益, 又 能 防 止 因 开 采 交 易 矿 产 而 造 成 的 冲 突 人 权 侵 犯 和 安 全 问 题 此 指 导 方 针 乃 通 过 一 个 多 利 益 相 关 方 商 讨 过 程 而 制 定, 在 制 定 过 程 中 与 经 合 组 织 和 大 湖 区 问 题 国 际 会 议 11 个 成 员 国 ( 安 哥 拉 布 隆 迪 中 非 共 和 国 刚 果 共 和 国 刚 果 民 主 共 和 国 肯 尼 亚 卢 旺 达 苏 丹 坦 桑 尼 亚 乌 干 达 和 赞 比 亚 ) 矿 产 行 业 社 会 组 织 以 及 联 合 国 进 行 了 深 入 的 探 讨 和 协 商 这 一 指 导 方 针 已 获 得 41 个 经 合 组 织 和 非 经 合 组 织 国 家 部 长 级 批 准 大 湖 区 国 际 会 议 11 个 成 员 国 首 脑 于 2010 年 12 月 15 日 在 卢 萨 卡 宣 言 中 签 字 通 过 了 此 指 导 方 针 详 情 请 登 陆 : mneguidelines.oecd.org/mining.htm. 以 及 肯 尼 亚 ; 这 些 国 家 也 是 美 国 多 德 弗 兰 克 法 案 中 规 定 的 国 家 ) 提 供 关 于 冲 突 矿 产 ( 锡 钽 钨 和 金 ) 开 采 交 易 和 出 口 的 统 一 区 域 性 标 准 ICGLR 认 证 机 制 的 目 标 是 使 该 区 域 的 出 口 商 可 以 ICGLR 区 域 证 书 的 形 式 向 他 们 的 海 外 客 户 和 下 游 用 户 证 明 他 们 出 口 的 均 为 根 据 国 际 认 可 标 准 开 采 交 易 运 输 处 理 和 出 口 的 矿 产 ICGLR 认 证 机 制 对 矿 山 和 矿 山 检 查 矿 产 监 管 链 / 可 追 溯 性 和 出 口 流 程 均 订 立 具 体 的 标 准, 以 确 保 此 等 标 准 得 以 执 行 此 外,ICGLR 认 证 机 制 要 求 出 口 商 每 年 接 受 并 通 过 第 三 方 审 计, 并 由 独 立 的 矿 产 链 审 计 师 监 督 整 个 ICGLR 体 系 ICGLR 标 准 已 经 与 经 合 组 织 尽 职 调 查 指 导 方 针 达 到 完 全 一 致 任 何 从 ICGLR 区 域 出 口 并 持 有 ICGLR 区 域 证 书 的 矿 产 均 可 视 为 符 合 经 合 组 织 尽 职 调 查 指 导 方 针 的 要 求 ICGLR 区 域 证 书 即 为 合 规 证 明 ICGLR 认 证 体 制 具 体 的 标 准 和 流 程 在 ICGLR 区 域 认 证 机 制 认 证 手 册 中 另 行 详 述 ( 可 于 ICGLR 网 站 下 载 www.icglr.org)