...2...2...3...7...11...16...21...23...39...41...43...43...44 1

HUA XIA BANK CO., Limited.

...2...2...3...7...11...16...21...23...39...41...43...43...44 1

2005 4 15 2004 17 16 7 Hua Xia Bank Co., Limited 22 100005 010-85239938 85238570 010-85239605 zhdb@hxb.com.cn 111 22 100005 http://www.hxb.com.cn http://www.95577.com.cn zhdb@hxb.com.cn 2

http://www.sse.com.cn 600015 1998 3 18 1000001002967 11010210112001X 11010410112001X000 22 10. 1,660,677 1,640,319 1,016,918 1,030,333 1,119,501 1,030,333 1,817,441 1,640,319 0 0 1,817,441 1,640,319 1,327,514 1,305,020 0 0-156,764 0 16,602,408 17,459,785 12,850,138 12,850,138 1 2004 [2004]4 3

-102,583 2004 2003 2002 10,826,804 10,768,179 8,478,817 6,224,609 1,016,918 1,030,333 801,588 705,533 304,325,736 304,121,563 246,828,787 178,146,495 9,608,995 9,220,696 8,627,077 3,601,369 0.24 0.25 0.23 0.28 0.24 0.25 0.29 0.28 0.27 0.25 0.27 0.33 2.29 2.20 2.46 1.44 2.16 2.15 2.32 1.24 3.95 4.16-2.35 8.83 % 10.58% 11.17% 9.29% 19.59% % 11.65% 11.17% 10.96% 23.05% % 12.28% 11.44% 18.33% 29.14% 1 2 2003 21 9 2 33 2004 2004 2003 2003 1,016,918 9,608,995 801,588 8,627,077 18,585-24,633 14,069-43,218-1,845-113,107-96,452-111,262 5,081 23,519-39,404 18,438-8,406-8,406 0 0 0-265,672 0 21,311 13,415-388,299-121,787-114,731 1,030,333 9,220,696 679,801 8,512,346 1 2000 12 31 5 4

2 3 3,640,457 3,640,457 1,253,143 1,253,143 18,410 18,410 7,592 7,592 481,316 481,316 29,308 29,308 4,408,978 4,408,978 1,638,775 1,638,775 2,770,203 2,770,203 2004 2003 2002 294,716,741 294,900,867 238,201,710 174,545,126 267,842,372 269,668,392 209,313,760 147,814,163 55,370,859 55,370,859 38,163,203 23,605,377 181,112,202 181,112,202 150,755,759 88,310,982 107,015,852 107,015,852 86,184,436 58,707,094 1,212,047 1,212,047 1,117,176 683,668 18,206,993 18,206,993 21,890,618 2,977,495 48,645,423 48,645,423 36,113,517 21,134,088 6,031,887 6,031,887 5,450,012 4,808,637 5

9 2004 / 1,817,441 18.91% 19.94% 0.43 0.43 1,817,441 18.91% 19.94% 0.43 0.43 1,016,918 10.58% 11.16% 0.24 0.24 1,119,501 11.65% 12.28% 0.27 0.27 / 1,640,319 17.79% 18.21% 0.39 0.39 1,640,319 17.79% 18.21% 0.39 0.39 1,030,333 11.17% 11.44% 0.25 0.25 1,030,333 11.17% 11.44% 0.25 0.25 2004 2003 2002 8% 8.61 7.87 10.32 9.28 8.50 8.30 15% 3.96 3.89 4.23 4.79 5.97 6.59 75% 62.05 67.20 61.19 67.38 58.23 64.88 85% 59.36 68.56 70.71 54.55 37.80 41.02 75% 60.82 67.25 61.57 66.63 57.73 62.68 25% 57.21 53.76 54.52 37.26 73.74 49.56 60% 69.56 71.86 50.95 118.57 68.20 113.89 4% 0.20 0.35 0.34 0.74 0.18 0.64 8% 0.20 0.18 0.39 0.66 0.33 0.79 100% 0 0 0 0 0 0 97.82 95.43 95.69 93.73 92.96 92.33 10% 5.31 6.2 6.37 5.93 5.57 8.24 50% 31.81 35.02 30.87 33.97 43.57 45.27 = + + 100% 6

3,500,000 4,459,620 100,000 396,414 95,147 171,043 8,627,077 700,000 152,538 50,846 1,016,918 1,869,456 700,000 187,538 887,538 4,200,000 3,759,620 100,000 548,952 145,993 1,000,423 9,608,995 1. 2004 4 28 2003 2003 35 10 2 7 2. 3. 4. 2003 2004 3,500,000 4,459,620 100,000 396,414 35,001 21,311 8,512,346 700,000 152,538 1,030,333 1,882,871 700,000 187,538 286,983 1,174,521 4,200,000 3,759,620 100,000 548,952 877,796-265,672 9,220,696 1 2,500,000,000 500,000,000 3,000,000,000 2,500,000,000 500,000,000 3,000,000,000 2 3 4 7

2,500,000,000 500,000,000 3,000,000,000 1 1,000,000,000 200,000,000 1,200,000,000 2 3 4 1,000,000,000 200,000,000 1,200,000,000 3,500,000,000 700,000,000 4,200,000,000 2003 83 2003 8 26 9 3 10 4.5 5.5 5.60 10 2003 9 12 2003 2003 35 10 2 7 35 42 314,870 29 314,841 2004 4 22 1000 1 8

1 60,000.96 50,000.8 10,000.16 14.29% 2 48,000 40,000 8,000 11.43% 3 42,000 35,000 7,000 10% 4 36,000 30,000 6,000 8.57% 5 18,000 15,000 3,000 4.29% 6 16,800 14,000 2,800 4% 7 13,800 11,500 2,300 3.29% 8 12,000 10,000 2,000 2.86% 9 9,000 7,500 1,500 2.14% 10 9,000 7,500 1,500 2.14% 1 60,000.96 9600, 2 2 / / 28,900 1,000 4,000 2,100 7,500 1,000 1,500 2,962 3,849 12,600 1,800 3,750 5 1 1992 10 15 1919 1996 9 1999 8 2 9

726,394 100% 14.29% 2 1958 1 1989 1997 7 986,000 3 1995 9 15 68,000 4 1995 5 5,087 1995 120 10

A 1 9,735,039 0.23% 2 50 8,160,820 0.19% 3 5,775,595 0.14% 4 180 2,295,371 0.06% 5 2,240,600 0.05% 6 2,236,360 0.05% 7 2,160,000 0.05% 8 180 1,796,444 0.04% 9 1,655,630 0.04% 10 1,574,700 0.04% 37,630,559 0.89% 1941.11 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1953.07 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1963.08 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1955.06 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1961.12 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1958.10 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1956.07 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1954.03 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1950.11 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1958.04 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1963.08 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1965.02 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1959.01 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1966.09 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1963.09 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1957.05 2004.6.29 2007.6.29 0 0 11

1956.10 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1958.02 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1965.04 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1962.08 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1951.03 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1946.07 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1962.09 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1966.11 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1957.08 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1958.08 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1963.03 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1954.08 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1955.02 2004.6.29 2007.6.29 0 0 1998 6 2003 1 2004 9 2003 11 2004 6 1999 6 1999 12 2004 8 2002 2 1994 1 2000 10 12

MBA 13

J.P J.P 14

2001 5 19 459.76 ( 32.5 ) 156.60 60-65 1 45-50 4 459.76 156.60 32.5 7 2 4 5 5 6 2.5 60-65 1 45-50 4 2004 6 29 15

2004 6 29 7007 1207 5296 504 6346 90.57 25 2004 1 2004 4 2 1 2 3 4 16

5 10 1 17 7 2004 9 2 2002 8 4 2003 2004 4 2004 10 28 1 10 2 4 2004 6 17

2 2004 3 2002 6 2 2003 9 2004 12 10 2004 2002 6 18

7 9 9 9 9 9 8 1 4 4 2004.6.29 4 3 1 2004.6.29 4 4 2004.6.29 4 3 1 2004.6.29 19

20 < > 2004 2004 < >

4 2004 2004 2 10 2004 2004 3 11 2004 16 2,261,010,000 64.6557% 2004 2004 3 12 2003 2004 3 29 2003 2004 4 28 2003 15 2,095,027,000 62.9141% : 2003 2003 2004 2003 2003 2003 2003 2003 2004 2003 2004 4 29 21

2004 2004 5 29 2004 2004 6 29 2004 13 2,670,009,600 63.6261% : 2004 2004 7 1 2004 2004 9 25 2004 2004 10 28 2004 36 2,749,212,180 65.5135% 8.4 2004 2004 10 30 2004 6 29 2004 17 22

2004 6 29 2004 10 2004 1 2004 3,043.26 574.97 23.29 2,678.42 585.28 27.96 1,811.12 303.56 20.14 108.27 23.48 27.69 18.17 2.89 18.91 16.61 2.86 20.76 10.17 2.15 26.86 96.09 0.24 2.29 10.58 2 23

4.23 3.96 3 1 4 2004 9 8.62 0.26 5 3 24 24 18 1 5 243 6 2004 7 1000 348 92 500 206 21 10,826,804 1,817,441 1 7,391,146 902,794 1,327,513 1,205,351 10,826,804 2 24

4,667,637 755,581 3,034,203 577,370 1,610,454 184,669 1,514,510 299,821 10,826,804 1,817,441 3 [2001]234 5000 3.03 2002 3 2.51 4.11 2004 8 42.5 8 8.61 % 25

( ) 22 486 5,629,184 11 30 872 7,133,767 81 30 730 2,622,496 73 14 358 1,524,037 256 18 538 1,909,173 139 24 636 1,626,890 98 19 389 964,051 3037 12 343 991,358 111-115 7 259 929,725 32 9 257 679,379 786 12 305 915,924 6 11 315 883,846 48 4 159 504,267 22 4 135 274,259 8 2 105 152,275 25 9 168 688,169 29 9 253 581,336 113 10 282 1,288,309 9 191 380,034 48 10 244 754,095 243 7007 30,432,574 26

2004 12 31 2003 12 31 2002 12 31 150.78 125.51 66.88 91.89 86.27 36.01 58.89 43.08 31.57 0 3.84 0.70 1751.77 1215.75 786.82 5.25% 6.94% 4.53% 8.61% 10.32% 8.50% 2004 12 31 2004 2 2003 12 31 2003 12 31 [1997]549 1 157,777,720 87.12% 1% 16,161,071 8.92% 2% 5,401,217 2.98% 25% 20% 1,424,305 0.79% 50% 20% 347,889 0.19% 100% 181,112,202 100.00% 44.09 2 2003 12 31 2004 12 31 4,098,308 2.72% 1,302,909 0.26% 5,401,217 2.98% 1,827,500 1.21% -403,195-0.42% 1,424,305 0.79% 444,936 0.30% -97,047-0.11% 347,889 0.19% 1 5 27

47,122,934 26.02% 25,086,300 13.85% 19,755,950 10.91% 19,619,507 10.83% 12,033,574 6.64% 2 33,303,122 18.39% 15,545,659 8.58% 21,751,885 12.01% 17,056,556 9.42% 8,346,048 4.61% 7,882,425 4.35% 6,285,610 3.47% 17,087,716 9.43% 17,543,698 9.69% 8,435,340 4.66% 11,073,841 6.11% 4,309,751 2.38% 2,413,965 1.33% 1,243,953 0.69% 8,832,633 4.88% 47.97 2.65% 20 20 10.83 0.90 28

% 5.12 117,227,614 39,264,630 1996 1,000 2006.06 11.83 1997 5,700 2007.09 9.78 1998 65,583 2005.05 6.8 1999 22,000 2006.02-2009.04 3.28-4.88 2000 89,000 2005.06-2010.09 2.45-3.5 2001 463,000 2006.07-2021.10 2.5-4.69 2002 651,300 2005.06-2032.05 1.9-2.93 2003 598,700 2005.11-2018.10 2.3-4.18 2004 1,145,636 2005.02-2014.08 2.98-4.89 2000 12,064 2005.04-2005.11 3.14 2001 8,029 2004.04-2006.11 3.14 2002 75,709 2005.05-2007.11 2.07-2.74 2003 61,419 2005.11-2008.11 2.25-2.63 2004 47,999 2007.03-2009.11 2.52-3.81 5,169 2006.05 5.25 3,252,308 435,382 248,988 209,874,526 119,354,488 20,327,698 70,192,340 1.72% 29

2004 12 31 2003 12 31 57,555,842 40,127,101 2,549,975 2,279,188 6,551,416 3,681,466 37,571 747,477 -- 228,240 1,549,905 1,387,676 1,719,800 -- 1 352,021,490.98 284,635,147.25 2 98,294,540.96 140,058,174.10 3 352,021,490.98 302,040,675.97 85.8% 7,000,000.00 1.99% 28,814,381.91 8.18% 3,963,123.11 1.13% 10,203,309.99 2.9% 71.73 8.02 3.96% 0.27 30

4.81 1 2 3 4 31

446 [2003]83 2003 8 26 9 3 A 10 1.00 5.60 54.60 1. 16.5 7.43 2. 10 4.45 3. 2 2 4. 8.5 8.5 32

14.62 27% 2004 304,325,736 23.29% 294,716,741 23.73% 59,666,845 56.35% 9,608,995 11.38% 1,817,441 18.90% 1,016,918 26.86% 12,850,138 480.33% 30% 59,115,531 30.61% 4,522,699 55.55% 430,000 1,239,128 24682.56% -39.62% 2,332,122-39.12% - -100.00% 11,056,523 136.58% 48,645,423 34.70% 36,456,353 32.99% 50,000 36,506,353 33.17% 4,644,470 65.95% 3,588,500 81.70% 67,412-95.24% 18,181-51.82% 253,727 75.50% - -100.00% 33

15,416,384 39.96% 2,504,367 - -100.00% 1,280,000-82.89% 1,825,519 101.14% 273,615 783.94% 500-99.99% 33,907,330 52.00% 1,045,009 46.71% 70,670-43.50% 150-99.46% 1,488,032 56.41% 14,394 42,741,997 42.71% 12,620,907 53.67% 7,955 45,986 4,250,000 548,952 38.48% 145,993 53.44% 1,000,423 484.90% 8,271,464 30.76% 902,794 60.78% 20,389-71.13% 3,613,970 41.90% 856,891 69.92% 64,391 77.08% 2004 4 30 2004 3 1 8 4 2007 1 1 34

8 2004 3 24 [2004]60 2004 4 25 4 0.5 7.5 2003 4 2004 4 12 0.5 7 7.5 2004 10 29 0.27 1.98% 2.25% 0.27 5.31% 5.58% 0.9 0.1 2004 9 2 [2004]59 2003 0.08% 2003 0.02% 5028 5028 3320 3.5 1 35

36 2 3 4 5 ISO9001 6 1 2004 1 13 17

2 2004 2 26 13 3 2004 3 25 15 2003 2004 2003 2003 2003 2003 2004 2004 2003 4 2004 4 28 15 2004 5 2004 5 27 16 2004 6 2004 6 29 17 7 2004 8 12 18 2004 8 2004 9 23 14 2004-2009 8.4 37

2004 9 2004 10 28 17 2004 < > 1 2003 2003 2003 3,500,000,000 10 0.10 35,000,000.00 10 2 700,000,000 2004 5 17 5 24 5 27 2 2004 2004 6 18 2004 84 42.5 3 2004 2004 2004 1,016,917,571.56 1,030,333,000.00 4 --- [2001]58 38

2004 1 2004 1,016,917,571.56 10% 5% 101,691,757.16 50,845,878.58 2 2004 4,200,000,000 10 1.00 420,000,000 2004 2004 2003 56 2004 1 13 10 2004 2 26 10 2004 3 25 10 2003 2004 2003 2003 2003 2003 2004 5 27 8 39

2004 6 29 9 2004 2004 10 28 10 2004 7 2003 2004 2004 9 2004 11 2004 12 4 9 40

2004 12 31 1000 8 12,300 5 5% 2004 2003 41

60000.96 249,000 249,000 36000.00 199,000 205,000 5 3000 2004 249,000 0.14% 96,179 0.05% 137,440 0.08% 118,000 0.06% 138,780 0.08% 40,000 0.02% 199,000 0.11% 99,940 0.06% 88,300 0.05% 80,000 0.04% 280,000 0.15% 5% 2004 12 31 10% 2004 12 31 13.56 150.78 8.99 % 42

2004 2004 318 2004 270 4 1 2004 9 9 2004 84 42.5 2004 9 9 2 2004 11 12 [2004]181 2004 11 12 2004 2005 0572 43

44

1 2 3 4 (010)65264838 (010)65227521 22 100004

Beijing Jingdu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 2005 0572 2004 12 31 2004 2004 12 31

: : 2004 12 31 2003 12 31 1 972,863,036.46 764,663,063.38 2 59,115,531,007.85 45,260,805,053.63 3 4,522,699,248.52 2,907,504,080.47 4 1,239,128,000.00 5,000,000.00 5 430,000,000.00 712,144,629.89 6 107,015,852,217.20 86,184,435,830.62 7 1,212,047,290.39 1,117,176,420.38 8 585,502,938.28 460,233,838.79 9 435,381,839.67 356,524,229.77 10 248,988,436.82 213,977,113.36 771,896,341.13 602,780,955.20 11 18,206,992,436.66 21,890,617,476.28 12 2,332,122,194.73 3,830,998,847.36 13 4,000,153,848.80 14 11,056,523,176.80 4,673,400,000.00 15 5,490,262,699.74 4,663,022,166.25 212,365,917,649.48 176,612,702,372.26 16 48,645,423,391.29 36,113,516,904.17 17 6,031,887,076.79 5,450,012,334.53 18 4,408,978,163.73 3,640,456,869.73 19 36,456,353,171.15 27,413,446,668.98 20 50,000,000.00 36,506,353,171.15 27,413,446,668.98 21 4,644,469,733.73 2,798,777,917.69 21 1,055,970,066.59 823,872,884.96 3,588,499,667.14 1,974,905,032.73 22 67,412,391.74 1,415,079,584.34 18,180,516.97 37,733,713.40 90,448,778,051.35 68,764,237,368.42 23 522,649,293.25 504,479,360.33 24 253,726,950.02 144,576,973.15 25 50,000,000.00 776,376,243.27 699,056,333.48 26 734,664,115.92 752,790,966.77 304,325,736,060.02 246,828,787,040.93

( ) : : 2004 12 31 2003 12 31 27 162,874,183,753.45 137,797,637,366.02 28 15,416,384,182.67 11,014,541,346.89 29 2,504,367,276.00 30 1,812,101,796.45 31 13,264,115,113.12 11,617,229,796.12 32 520,000,000.00 680,000,000.00 33 1,280,000,000.00 7,481,592,151.80 1,825,519,264.44 907,563,848.78 273,615,492.90 30,953,610.26 34 500,000.00 4,000,153,848.80 35 33,907,329,822.63 22,307,423,867.03 36 1,045,008,717.54 712,279,494.06 70,670,000.00 125,079,810.02 33,243,485.99 30,948,298.66 37 532,383,606.34 541,659,422.20 38 150,000.00 27,975,367.92 39 1,488,032,021.86 951,366,190.87 40 14,393,730.60 235,049,896,467.54 200,038,506,215.88 41 42,741,997,485.56 29,950,000,000.00 42 12,620,906,913.14 8,213,203,406.93 7,954,600.00 43 45,985,604.10 44 4,250,000,000.00 59,666,844,602.80 38,163,203,406.93 294,716,741,070.34 238,201,709,622.81 45 4,200,000,000.00 3,500,000,000.00 46 3,759,619,618.71 4,459,619,618.71 47 100,000,000.00 100,000,000.00 48 548,952,305.66 396,414,669.92 48 145,993,768.55 95,147,889.97 49 1,000,423,065.31 171,043,129.49 420,000,000.00 35,000,000.00 9,608,994,989.68 8,627,077,418.12 304,325,736,060.02 246,828,787,040.93

: : 2004 2003 10,826,803,821.89 8,478,816,861.62 50 8,271,464,149.39 6,325,491,329.40 51 902,793,968.41 561,516,448.04 223,507,786.95 199,690,272.94 81,135,596.66 112,748,119.79 52 1,327,513,548.67 1,208,738,182.79 20,388,771.81 70,632,508.66 8,534,795,506.04 6,576,676,965.63 53 3,613,970,185.48 2,546,771,825.79 54 856,890,682.33 504,285,440.16 64,391,338.81 36,362,892.81 2,734,316,938.26 2,252,801,553.15 55 1,265,226,361.16 1,236,455,253.72 56 474,567,809.77 373,649,384.23 1,817,440,506.08 1,528,490,511.76 : : 57 17,526,744.77 17,937,822.49 58 174,290,519.29 171,232,796.96 1,660,676,731.56 1,375,195,537.29 : 59 643,759,160.00 573,607,068.64 1,016,917,571.56 801,588,468.65

: : 2004 2003 1,016,917,571.56 801,588,468.65 : 171,043,129.49 936,163,931.14 1,187,960,701.05 1,737,752,399.79 : 100,000,000.00 101,691,757.16 80,158,846.87 50,845,878.58 40,079,423.43 1,035,423,065.31 1,517,514,129.49 : 110,971,000.00 35,000,000.00 1,235,500,000.00 1,000,423,065.31 171,043,129.49

: : 2004 2003 11,240,817,191.60 6,460,992,376.00 16,366,423,500.28 21,385,269,807.68 704,908,998,346.84 465,721,939,058.30 1,646,885,317.00 (6,968,483,777.85) (5,669,326,672.25) 9,165,593,948.25 9,176,196,248.43 6,965,090,252.85 223,507,786.95 199,690,272.94 7,592,121.72 196,102.27 1,535,791,994.74 499,803,270.61 1,439,884,403.89 203,566,942.07 740,876,770,239.20 503,633,658,253.12 25,403,300,962.35 22,088,957,181.96 23,039,335,393.77 45,815,092,513.28 1,474,912,660.04 499,803,270.61 662,746,809,193.90 427,258,991,866.26 3,867,111,546.62 4,364,150,057.43 3,133,878.81 4,660,675,718.83 4,138,131,644.33 3,010,764,382.19 64,391,338.81 36,362,892.81 1,041,088,673.98 780,778,015.38 617,947,884.44 420,873,789.43 521,745,893.30 308,318,873.59 1,356,452,883.26 2,619,337,795.97 724,274,361,953.61 511,864,106,357.74 16,602,408,285.59 (8,230,448,104.62) 13,092,303,971.29 33,147,586,081.62 1,102,450,058.21 1,137,761,620.00 15,293,039.93 66,771,283.17 252,756,902.25 14,210,047,069.43 34,604,875,887.04 891,981,052.34 1,085,920,202.31 21,256,429,351.16 32,914,657,589.36 22,148,410,403.50 34,000,577,791.67 (7,938,363,334.07) 604,298,095.37 5,600,000,000.00 4,250,000,000.00 21,660,307.36 4,250,000,000.00 5,621,660,307.36 62,825,367.92 1,214,324,632.08 162,040,688.65 62,825,367.92 1,376,365,320.73 4,187,174,632.08 4,245,294,986.63 (1,082,034.87) 2,146,218.10 12,850,137,548.73 (3,378,708,804.52)

( : : 2004 2003 1 2 1,016,917,571.56 801,588,468.65 441,508.99 34,726,629.52 (16,620,731.88) 1,253,142,981.36 1,067,322,957.94 254,076,464.75 202,818,692.33 318,204,230.98 266,182,232.53 17,870,043.22 22,764,664.04 ( ) (1,327,513,548.67) (1,208,738,182.79) (42,609,581,170.69) (70,915,196,248.25) 57,678,850,204.09 61,514,703,413.29 16,602,408,285.59 (8,230,448,104.62) 3 972,863,036.46 764,663,063.38 764,663,063.38 621,190,022.16 50,426,733,149.01 37,784,795,573.36 37,784,795,573.36 41,306,977,419.10 12,850,137,548.73 (3,378,708,804.52)

: : 4,400,000.00 1,100,000.00 5,500,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 239,090,770.35 22,700,651.98 764,867.76 19,637,011.04 62,689,613.81 180,229,665.24 213,977,113.36 8,766,275.46 26,384,444.00 139,396.00 248,988,436.82 9,984,377.38 (9,984,377.38) 203,992,735.98 18,750,652.84 26,384,444.00 139,396.00 248,988,436.82 3,640,456,869.73 1,253,142,981.36 18,409,860.00 7,592,121.72 29,307,471.44 481,316,197.64 4,408,978,163.73 2004 140,058,174.10 (26,625,418.45) 41,795,170.72 18,409,860.00 38,523,525.41 98,294,540.96 59,291,900.00 (5,500,000.00) 20,000,000.00 33,791,900.00

[ 1992 391 ] 1992 10 14 1996 4 10 [ 1996 109 ], 1998 3 18 1000001002967 B10811000H0001 33 25 1996 3 13 96 2 2003 7 21 [ 2003 83 ] A 10 1.00 5.60 54.60 2003 9 12 35 2003 9 5 [ 2003 0036 ] 2004 4 28 2003 2003 35 10 2 7 42 2004 5 26 [ 2004 0017 ] 1

2004 12 31 243 1 2 1 1 12 31 3 4 5 6 2

7 8 1 A 1 1 1 B 2 3 A [ 2002 98 ] B [ 2001 416 ] 3

9 10 1 2 A B 11 12 4

13 1 A B C 2 A B C D 14 1 1 2 3 4 5

5 3% 5-40 19.40%-2.43% 3-12 32.33%-8.08% 5-10 19.40%-9.70% 6 15 1 2 3 16 1 1 1 2 3 4 6

17 1 2 3 18 1 A 90 90 90 90 90 90 B C 2 19 1 A B 2 7

20 ( ) 21 1 2 3 4 5 A a b B 8

6 7 1 2 1 5% 15% 33% 1% 7% 5% 5% 2 2004 12 27 [ 2004 1390 ] 2004 60% 9

1 2004 12 31 2003 12 31 817,593,895.81 -- 817,593,895.81 626,105,910.39 -- 626,105,910.39 9,981,625.46 8.2765 82,612,923.15 10,066,836.90 8.2767 83,320,188.97 37,445,103.10 1.0637 39,830,356.17 32,131,924.10 1.0657 34,242,991.53 163,825,107.00 0.079701 13,057,024.87 163,043,607.00 0.077263 12,597,238.21 1,686,276.81 11.2627 18,992,029.82 812,196.81 10.3383 8,396,734.28 48,795.00 15.9198 776,806.64 -- -- -- 972,863,036.46 764,663,063.38 2 2004 12 31 2003 12 31 14,674,378,432.98 11,013,513,560.74 44,441,152,574.87 34,247,291,492.89 59,115,531,007.85 45,260,805,053.63 1 2004 12 31 2003 12 31 7.5% 7% 3% 2% 2 10

3 2004 12 31 2003 12 31 2,941,475,994.55 1,844,517,898.29 1,586,723,253.97 1,067,386,182.18 4,528,199,248.52 2,911,904,080.47 5,500,000.00 4,400,000.00 4,522,699,248.52 2,907,504,080.47 4 2004 12 31 2003 12 31 41,000,000.00 11,000,000.00 1,209,128,000.00 5,000,000.00 1,250,128,000.00 16,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 1,239,128,000.00 5,000,000.00 5 2004 12 31 2003 12 31 15,702,312.03 35,755,344.00 71,382,500.00 88,125,871.27 91,500,853.21 164,510,184.97 431,644,000.00 662,844,000.00 610,229,665.24 951,235,400.24 180,229,665.24 239,090,770.35 430,000,000.00 712,144,629.89 11

6 2004 12 31 2003 12 31 62,469,676,473.64 55,518,613,909.39 24,916,594,240.48 16,293,147,635.28 3,021,988,400.00 1,772,519,000.00 16,607,593,103.08 12,600,155,285.95 107,015,852,217.20 86,184,435,830.62 2004 12 31 5% 5% 44,800 7 2004 12 31 2003 12 31 784,853,345.58 759,228,157.80 427,193,944.81 357,948,262.58 1,212,047,290.39 1,117,176,420.38 8 1 2004 12 31 2003 12 31 1 585,502,938.28 100.00% 394,172,832.92 85.65% 1-2 -- -- 25,329,806.03 5.50% 2-3 -- -- 14,635,325.09 3.18% 3 -- -- 26,095,874.75 5.67% 585,502,938.28 100.00% 460,233,838.79 100.00% 12

2 2004 12 31 2003 12 31 23,088,664.42 20,977,907.52 1,577,300.41 10,540,237.81 560,054,774.91 427,563,167.41 782,198.54 1,152,526.05 585,502,938.28 460,233,838.79 3 2004 12 31 5% 5% 9 1 2004 12 31 2003 12 31 1 167,774,116.88 38.54% 174,358,972.18 48.91% 1-2 122,163,146.63 28.06% 35,502,841.14 9.95% 2-3 14,603,049.41 3.35% 85,134,459.71 23.88% 3 130,841,526.75 30.05% 61,527,956.74 17.26% 435,381,839.67 100.00% 356,524,229.77 100.00% 2 2004 12 31 2003 12 31 214,507,541.43 158,030,021.52 61,318,424.17 32,684,645.95 22,158,900.20 10,619,870.57 137,396,973.87 155,189,691.73 435,381,839.67 356,524,229.77 3 2004 12 31 5% 5% 13

10 2003 12 31 2004 12 31 213,977,113.36 8,766,275.46 26,384,444.00 -- 139,396.00 248,988,436.82 2004 12 31 11 2004 12 31 2003 12 31 16,022,679,882.37 19,649,037,092.36 2,184,312,554.29 2,241,580,383.92 18,206,992,436.66 21,890,617,476.28 12 2004 12 31 2003 12 31 816,360,800.00 470,619,700.00 685,590,953.47 3,037,959,000.00 507,072,000.00 49,410,000.00 323,098,441.26 273,010,147.36 2,332,122,194.73 3,830,998,847.36 2004 12 31 13 2004 12 31 2003 12 31 --- 4,000,153,848.80 14

14 2004 12 31 2003 12 31 4,759,850,000.00 4,673,400,000.00 4,759,850,000.00 1,411,400,000.00 -- 1,000,000,000.00 -- 2,262,000,000.00 3,000,000,000.00 3,296,673,176.80 -- 2,519,913,176.80 -- 776,760,000.00 -- 11,056,523,176.80 4,673,400,000.00 30% 15 1 2004 12 31 2003 12 31 5,440,669,684.65 4,377,107,277.81 49,593,015.09 244,531,388.44 -- 41,383,500.00 5,490,262,699.74 4,663,022,166.25 2 2004 12 31 2004 12 31 2005.4.20-2005.11.30 1.9%-6.8% 5,409,097,490.00 (1,762,751.91) 33,334,946.56 5,440,669,684.65 2005.10.26 -- 51,089,000.00 (1,495,984.91) -- 49,593,015.09 -- -- -- -- -- -- 5,460,186,490.00 (3,258,736.82) 33,334,946.56 5,490,262,699.74 15

16 2004 12 31 1-2 2-3 3 6,232,537,120.04 4,935,573,451.27 7,825,659,674.04 18,993,770,245.35 5,302,740,834.01 2,896,395,823.36 13,179,382,732.83 21,378,519,390.20 1,352,500,000.00 1,641,200,000.00 1,197,255,000.00 4,190,955,000.00 1,061,639,640.88 836,408,721.18 2,184,130,393.68 4,082,178,755.74 13,949,417,594.93 10,309,577,995.81 24,386,427,800.55 48,645,423,391.29 2003 12 31 1-2 2-3 3 5,263,274,775.38 2,131,353,383.39 8,323,781,608.14 15,718,409,766.91 5,165,706,958.29 2,167,424,977.46 8,829,567,076.63 16,162,699,012.38 81,860,000.00 231,200,000.00 939,855,900.02 1,252,915,900.02 724,493,565.83 244,362,272.46 2,010,636,386.57 2,979,492,224.86 11,235,335,299.50 4,774,340,633.31 20,103,840,971.36 36,113,516,904.17 2004 12 31 5% 5% 17 2004 12 31 2003 12 31 3,298,457,813.23 3,359,426,494.70 1,540,584,112.78 1,367,054,204.20 55,688,798.64 79,101,645.23 1,137,156,352.14 644,429,990.40 6,031,887,076.79 5,450,012,334.53 16

18 1 2003 12 31 3,640,456,869.73 1,253,142,981.36 18,409,860.00 7,592,121.72 2004 12 31 481,316,197.64 29,307,471.44 4,408,978,163.73 2 2004 3 2004 481,316,197.64 19 1 2004 12 31 2003 12 31 26,512,245,226.04 18,367,574,678.76 9,843,048,485.11 8,893,296,723.44 101,059,460.00 152,575,266.78 36,456,353,171.15 27,413,446,668.98 2 2004 12 31 2004 12 31 2006.2.26-2032.5.24 0-11.83% 26,438,196,600.00 14,811,689.64 59,236,936.40 26,512,245,226.04 2006.3.15-2032.1.12 0-9% 9,829,850,500.00 13,197,985.11 -- 9,843,048,485.11 2013.5.21-2013.7.8 4.125-5.875% 104,039,000.00 (2,979,540.00) -- 101,059,460.00 36,372,086,100.00 25,030,134.75 59,236,936.40 36,456,353,171.15 3 2004 12 31 128,000.00 4 2004 12 31 9654.23 5 2004 12 31 17

20 2004 12 31 2003 12 31 50,000,000.00 -- 2004 12 31 21 1 2003 12 31 2004 12 31 1,507,975,350.80 1,578,976,812.49 80,201,906.43 11,593,241.05 3,155,560,828.67 1,085,086,158.11 23,706,395.26 185,244,441.59 21,498,888.28 1,272,538,106.68 205,716,408.78 -- 11,276,832.60 622,443.00 216,370,798.38 2,798,777,917.69 1,602,683,207.75 276,723,180.62 33,714,572.33 4,644,469,733.73 A B C 2004 12 31 457,600,172.23 2005 4 15 105,109,700.00 2 2003 12 31 2004 12 31 138,840,022.14 60,015,045.45 -- 1,162,320.57 197,692,747.02 594,097,748.13 175,949,361.62 -- 20,215,958.73 749,831,151.02 90,935,114.69 18,112,057.68 -- 601,003.82 108,446,168.55 823,872,884.96 254,076,464.75 -- 21,979,283.12 1,055,970,066.59 3 2004 12 31 18

22 1 2003 12 31 2004 12 31 1,359,490,000.00 821,447,275.13 49,916,512.99 871,363,788.12 -- -- 326,550,000.00 284,599,889.76 49,739,259.92 334,339,149.68 -- -- 113,113,200.00 77,513,235.20 30,179,324.61 102,371,219.10 5,321,340.71 -- 285,384,000.00 215,707,308.81 67,843,804.51 283,551,113.32 -- -- 54,294,000.00 -- 48,864,600.00 -- -- 48,864,600.00 90.00% 15,811,875.44 32,340,205.79 11,057,937.53 18,546,351.96 18,547,791.74 1,415,079,584.34 278,883,707.82 1,602,683,207.75 23,867,692.67 67,412,391.74 2 2004 12 31 3 2004 12 31 23 2003 12 31 2004 12 31 431,603,196.72 329,255,637.04 91,300,231.94 86,330,054.10 334,225,814.88 532,210,571.14 128,287,343.77 185,542,605.21 196,760,408.79 117,069,540.19 61,304,887.16 22,596,811.18 34,930,261.68 14,941,378.88 42,585,693.98 12,546,796.78 -- 12,546,796.78 -- 12,546,796.78 22,341,737.05 24,339,568.34 12,054,268.29 20,172,389.21 16,221,447.42 1,060,007,188.85 504,479,360.33 336,374,163.90 318,204,230.98 522,649,293.25 24 2004 12 31 2003 12 31 352,021,490.98 284,635,147.25 98,294,540.96 140,058,174.10 253,726,950.02 144,576,973.15 19

25 2004 12 31 2003 12 31 -- 50,000,000.00 26 2004 12 31 2003 12 31 586,634,091.15 574,799,082.94 148,030,024.77 177,991,883.83 734,664,115.92 752,790,966.77 27 2004 12 31 2003 12 31 96,955,125,265.18 83,192,134,269.38 65,919,058,488.27 54,605,503,096.64 162,874,183,753.45 137,797,637,366.02 28 2004 12 31 2003 12 31 10,021,784,639.48 7,384,644,325.49 5,032,545,123.23 3,304,454,528.19 319,014,357.85 248,694,621.59 43,040,062.11 76,747,871.62 15,416,384,182.67 11,014,541,346.89 29 2004 12 31 2003 12 31 2,477,260,000.00 -- 27,107,276.00 -- 2,504,367,276.00 -- 30% 20

30 2004 12 31 2003 12 31 -- 1,812,101,796.45 30% 31 2004 12 31 2003 12 31 13,264,115,113.12 11,617,229,796.12 32 2004 12 31 2003 12 31 520,000,000.00 680,000,000.00 33 2004 12 31 2003 12 31 1,280,000,000.00 3,602,000,000.00 -- 3,879,592,151.80 1,280,000,000.00 7,481,592,151.80 34 2004 12 31 2003 12 31 500,000.00 4,000,153,848.80 35 2004 12 31 2003 12 31 29,813,305,749.59 19,478,510,616.63 1,899,196,771.38 1,273,022,103.85 812,505,984.41 520,661,423.42 1,382,321,317.25 1,035,229,723.13 33,907,329,822.63 22,307,423,867.03 21

36 1 2004 12 31 2003 12 31 1 954,726,234.90 91.36% 630,511,179.83 88.52% 1-2 45,652,152.53 4.37% 43,583,353.80 6.12% 2-3 19,430,244.36 1.86% 19,012,737.93 2.67% 3 25,200,085.75 2.41% 19,172,222.50 2.69% 1,045,008,717.54 100.00% 712,279,494.06 100.00% 2 2004 12 31 37 2004 12 31 2003 12 31 348,846,890.56 341,162,465.85 162,259,307.78 118,818,187.11 321,547.06 16,674.56 10,852,198.72 8,370,482.46 -- 66,066,510.98 10,103,662.22 7,225,101.24 532,383,606.34 541,659,422.20 38 2004 12 31 2003 12 31 ( ) -- 17,385,367.92 -- 3,530,000.00 -- 3,530,000.00 -- 3,530,000.00 150,000.00 -- 22 150,000.00 27,975,367.92

39 1 2004 12 31 2003 12 31 1 1,292,135,232.64 86.84% 747,901,150.87 78.61% 1-2 52,830,653.93 3.55% 183,727,024.24 19.31% 2-3 126,872,475.34 8.53% 8,340,059.81 0.88% 3 16,193,659.95 1.08% 11,397,955.95 1.20% 1,488,032,021.86 100.00% 951,366,190.87 100.00% 2 2004 12 31 2003 12 31 420,521,533.66 324,150,500.00 2,178,102.17 4,356,251.18 44,187,226.28 59,932,288.09 663,262,563.24 314,137,511.27 357,882,596.51 248,789,640.33 1,488,032,021.86 951,366,190.87 3 2004 12 31 420,521,533.66 4 2004 12 31 5% 5% 40 2004 12 31 2003 12 31 14,393,730.60 -- 23

41 2004 12 31 2003 12 31 42,691,130,039.83 29,950,000,000.00 50,867,445.73 -- 42,741,997,485.56 29,950,000,000.00 42 2004 12 31 2003 12 31 11,412,678,324.84 6,530,571,042.03 1,208,228,588.30 1,682,632,364.90 12,620,906,913.14 8,213,203,406.93 43 2004 12 31 2003 12 31 45,985,604.10 -- 44 2004 12 31 2003 12 31 4,250,000,000.00 -- 45 2003 12 31 2004 12 31 2,500,000,000.00 500,000,000.00 3,000,000,000.00 : 2,500,000,000.00 500,000,000.00 3,000,000,000.00 2,500,000,000.00 500,000,000.00 3,000,000,000.00 1,000,000,000.00 200,000,000.00 1,200,000,000.00 1,000,000,000.00 200,000,000.00 1,200,000,000.00 3,500,000,000.00 700,000,000.00 4,200,000,000.00 24

2004 4 28 2003 2003 35 10 2 7 42 2004 5 26 2004 0017 46 2003 12 31 2004 12 31 4,459,619,618.71 -- 700,000,000.00 3,759,619,618.71 45[ ] 47 2003 12 31 2004 12 31 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 48 2003 12 31 2004 12 31 190,295,779.95 101,691,757.16 -- 291,987,537.11 95,147,889.97 50,845,878.58 -- 145,993,768.55 110,971,000.00 -- -- 110,971,000.00 396,414,669.92 152,537,635.74 -- 548,952,305.66 49 1 2004 2003 1,016,917,571.56 801,588,468.65 171,043,129.49 936,163,931.14 -- -- 1,187,960,701.05 1,737,752,399.79 -- 100,000,000.00 101,691,757.16 80,158,846.87 50,845,878.58 40,079,423.43 1,035,423,065.31 1,517,514,129.49 -- 110,971,000.00 35,000,000.00 1,235,500,000.00 1,000,423,065.31 171,043,129.49 25

2 2004 3 25 2004 4 28 2003 801,588,468.65 10% 5% 100,000,000.00 110,971,000.00 2003 3,500,000,000, 10 0.10 ( ) 35,000,000.00 3 2005 4 15 2004 1,016,917,571.56 10% 5% 101,691,757.16 50,845,878.58 2004 4,200,000,000, 10 1.00 ( ) 420,000,000.00 2004 50 2004 2003 7,391,145,797.24 5,568,475,298.12 880,318,352.15 757,016,031.28 51 8,271,464,149.39 6,325,491,329.40 2004 2003 455,001,388.82 339,849,529.62 68,642,317.69 212,507,632.06 378,870,179.90 -- 280,082.00 9,159,286.36 902,793,968.41 561,516,448.04 30% 52 2004 2003 66,469,367.66 20,567,954.60 1,261,044,181.01 1,188,170,228.19 1,327,513,548.67 1,208,738,182.79 26

53 2004 2003 724,375,290.60 578,180,787.64 2,889,594,894.88 1,968,591,038.15 3,613,970,185.48 2,546,771,825.79 54 2004 2003 7,086,493.13 30,209,021.65 133,135,585.79 345,224,732.42 80,940,555.56 -- 546,300,320.39 -- 89,427,727.46 128,851,686.09 856,890,682.33 504,285,440.16 30% 55 2004 2003 1,259,084,490.35 1,085,428,855.58 -- 147,745,007.41 6,141,870.81 3,281,390.73 1,265,226,361.16 1,236,455,253.72 56 2004 2003 429,879,180.01 338,763,837.09 28,852,742.47 22,647,808.87 14,286,156.33 11,160,942.19 1,549,730.96 1,076,796.08 474,567,809.77 373,649,384.23 27

57 2004 2003 3,590,790.21 5,058,362.21 4,627,718.71 3,850,436.38 -- 3,340,000.00 9,308,235.85 5,689,023.90 17,526,744.77 17,937,822.49 58 2004 2003 1,597,050.00 8,376,957.21 1,069,967.99 1,747,621.63 740,114.37 5,314,282.37 136,727,228.04 98,775,259.68 19,553,196.43 19,553,196.42 1,886,640.54 19,855,398.21 1,134,483.14 12,293,260.94 11,581,838.78 5,316,820.50 174,290,519.29 171,232,796.96 1 [ ] 59 2004 2003 33% 613,033,567.03 603,034,863.64 15% 12,598,742.12 2,222,873.69 18,126,850.85 (31,650,668.69) 643,759,160.00 573,607,068.64 28

1 1 2 2004 12 31 2003 12 31 57,555,842,168.99 40,127,100,974.90 6,551,415,743.29 3,681,466,407.05 2,549,975,256.32 2,279,187,699.41 1,719,800,000.00 -- 2 2004 12 31 2003 12 31 1,549,904,997.35 1,387,675,849.53 3 2004 12 31 2003 12 31 5,475,066,508.84 4,000,153,848.80 5,475,566,508.84 4,000,153,848.80 4 2004 12 31 2003 12 31 37,571,195.92 747,477,239.84 -- 228,239,584.10 29

1 5% 2004 12 31 60,000.96 14.29% 48,000.00 11.43% ( ) 42,000.00 10.00% 36,000.00 8.57% 1 ( ) 2 2003 12 31 2004 12 31 726,394 -- -- 726,394 986,000 -- -- 986,000 ( ) 68,000 -- -- 68,000 5,087 -- -- 5,087 30

2 1 A 2004 12 31 2003 12 31 135,591.66 212,209.37 ( ) 4,389.20 -- -- 26,000.00 46,724.00 39,324.00 B 2004 12 31 2003 12 31 28,000.00 18,000.00 2 2004 2003 7,119.25 8,555.27 1,108.24 1,102.12 2004 12 31 1000 8 12,300 2004 12 31 294,763,596.59 259,259,225.59 228,820,357.76 191,571,350.26 152,876,461.61 631,846,213.12 1,759,137,204.93 31

1 [ 2001 28 ] 2000 12 31 95,638,037.84 5 2004 12 31 18,180,516.97 2004 12 31 1,070,897,379.27 375,343,979.27 2 ( [2004]84 42.5 6 2004 8 16 3 1 2004 4 22 1000 2 2001 300 3 2004 12 31 7.9361 3.3961 4.54 4 8.4 2004 10 28 2004 5 2005 32

6 2004 12 31 817 83 40 33 973 60,750 2,094 425 369 63,638 171,549 4,348 607 199 176,703 436 1,007 181 45 1,669 41,726 2,037 393 123 44,279 16,874 168 19 3 17,064 292,152 9,737 1,665 772 304,326 258,440 7,330 1,547 525 267,842 -- -- -- -- -- 12,702 902 28 152 13,784 12,084 828 100 79 13,091 283,226 9,060 1,675 756 294,717 8,926 677 (10) 16 9,609 7 2004 12 31 3 3 1 1 5 5 -- 973 -- -- -- -- 973 -- 63,430 2 165 41 -- 63,638 2,505 -- 38,672 105,189 27,988 2,349 176,703 -- -- 1,669 -- -- -- 1,669 -- -- 2,141 5,814 20,065 16,259 44,279 -- -- 7,304 4,440 2,234 3,086 17,064 2,505 64,403 49,788 115,608 50,328 21,694 304,326 -- 108,436 57,686 56,445 43,272 2,003 267,842 -- -- -- -- -- -- -- -- 13,105 593 86 -- -- 13,784 -- 1,826 4,594 1,822 599 4,250 13,091 -- 123,367 62,873 58,353 43,871 6,253 294,717 2,505 (58,964) (13,085) 57,255 6,457 15,441 9,609 33

8 1 2004 12 31 2003 12 31 47,122,934,157.79 39,083,312,557.42 12,033,573,503.72 12,115,234,243.74 25,086,299,504.43 24,821,477,633.12 19,755,949,504.02 16,142,539,986.98 5,623,671,948.26 6,080,803,619.40 5,588,597,178.32 6,200,707,390.10 6,770,857,037.98 4,756,564,241.76 19,619,507,470.69 15,347,869,575.65 14,497,040,028.58 8,990,609,389.62 25,013,772,078.54 17,216,640,328.19 : 4,408,978,163.73 3,640,456,869.73 176,703,224,248.60 147,115,302,096.25 2 2004 12 31 2003 12 31 33,303,122,184.24 24,858,024,719.46 15,545,659,168.18 15,464,179,403.59 21,751,885,287.39 17,147,885,865.57 17,056,555,522.00 14,232,910,601.86 8,346,048,009.58 5,840,896,722.30 7,882,425,239.53 7,843,058,341.19 6,285,610,470.65 5,180,890,893.53 17,087,716,207.55 14,574,492,298.60 17,543,698,134.33 16,629,269,559.83 8,435,339,541.69 6,026,320,124.05 11,073,840,625.45 10,810,467,325.51 4,309,750,687.86 2,960,853,952.38 2,413,965,458.52 2,394,528,274.60 1,243,952,829.07 253,258,494.76 8,832,633,046.29 6,538,722,388.75 : 4,408,978,163.73 3,640,456,869.73 176,703,224,248.60 147,115,302,096.25 34

9 2004 12 31 2003 12 31 68,465,182,114.67 44,364,412,433.84 21,197,303,566.41 21,604,846,279.47 31,297,647,317.39 23,091,720,633.95 22,120,960,922.15 17,131,261,308.89 10,472,864,826.36 8,727,785,557.71 15,332,991,537.81 12,246,875,191.37 8,305,200,647.91 7,248,886,792.13 22,147,085,904.43 18,296,740,821.98 24,250,561,042.22 19,230,695,990.03 11,167,561,153.05 9,634,081,741.30 13,166,992,772.25 13,579,092,351.43 5,928,988,343.32 3,949,236,888.47 2,914,613,535.21 2,644,993,243.61 1,541,849,914.68 448,808,161.38 9,532,568,652.49 7,114,322,201.57 267,842,372,250.35 209,313,759,597.13 10 2004 12 31 4,796,537,025.00 2.65% 35

2005 1 13 2005 1 18 2005 1 27 2005 4 15 2004 1,016,917,571.56 10% 5% 101,691,757.16 50,845,878.58 2004 4,200,000,000, 10 1.00 ( ) 420,000,000.00 2004 2005 4 15 2004 12 31 2003 12 31 30% 2004 2003 30% 36

1 2004 2003 1,016,917,571.56 801,588,468.65 1 18,585,313.20 14,068,524.82 2 (1,844,407.16) (96,452,039.31) 3 5,080,989.83 (39,403,523.60) 4 (8,406,353.84) -- 1,030,333,113.59 679,801,430.56 2 2004 12 31 2003 12 31 9,608,994,989.68 8,627,077,418.12 1 (24,633,071.79) (43,218,385.00) 2 (113,106,630.55) (111,262,223.31) 3 23,518,862.36 18,437,872.53 4 (265,671,729.36) 21,311,440.56 5 (8,406,353.84) -- 9,220,696,066.50 8,512,346,122.90 37

( ) 2004 2003 2004 2003 2004 2003 2004 2003 18.91% 17.72% 19.94% 29.62% 0.4327 0.4367 0.4327 0.5558 18.91% 17.72% 19.94% 29.62% 0.4327 0.4367 0.4327 0.5558 10.58% 9.29% 11.16% 15.53% 0.2421 0.2290 0.2421 0.2915 11.65% 10.96% 12.28% 18.33% 0.2665 0.2702 0.2665 0.3439 2004 (162,263,774.52) 7,592,121.72 32,125,418.45 19,963,386.14 (102,582,848.21) 2004 2005 4 15 38

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 已 审 会 计 报 表 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日

目 录 页 次 一 国 际 审 计 师 报 告 1 二 已 审 会 计 报 表 利 润 表 2 资 产 负 债 表 3 股 东 权 益 变 动 表 4 现 金 流 量 表 5 会 计 报 表 附 注 6 40

国 际 审 计 师 报 告 致 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 贵 公 司 ) 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 的 资 产 负 债 表 及 截 至 该 日 止 年 度 的 利 润 表 和 现 金 流 量 表 这 些 会 计 报 表 的 编 制 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 这 些 会 计 报 表 发 表 意 见 我 们 是 按 照 我 们 双 方 的 业 务 约 定 条 款 的 规 定, 仅 向 全 体 股 东 报 告 除 此 以 外, 我 们 的 报 告 不 可 用 作 其 他 用 途 我 们 不 就 本 报 告 的 内 容, 对 任 何 其 他 人 士 负 责 或 承 担 任 何 责 任 我 们 的 审 计 是 根 据 国 际 审 计 准 则 进 行 的 该 等 准 则 要 求 我 们 计 划 并 实 施 审 计 工 作, 以 合 理 确 信 这 些 会 计 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 审 计 工 作 包 括 在 抽 查 的 基 础 上 检 查 支 持 会 计 报 表 金 额 和 披 露 的 证 据, 评 价 管 理 当 局 采 用 的 会 计 政 策 和 做 出 的 重 大 会 计 估 计, 以 及 评 价 会 计 报 表 的 总 体 反 映 我 们 相 信 我 们 的 审 计 工 作 为 我 们 的 意 见 提 供 了 合 理 的 基 础 我 们 认 为, 上 述 会 计 报 表 真 实 及 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 的 财 务 状 况, 以 及 截 至 该 日 为 止 会 计 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量, 并 已 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 的 规 定 编 制 香 港 注 册 会 计 师 二 零 零 五 年 四 月 十 五 日 1

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 利 润 表 截 至 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 会 计 年 度 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 附 注 2004 年 度 2003 年 度 利 息 收 入 4 10,463,536 7,975,086 利 息 支 出 4 4,476,512 3,177,841 净 利 息 收 入 4 5,987,024 4,797,245 营 业 税 金 及 附 加 474,568 373,649 贷 款 损 失 准 备 14(d) 1,253,143 1,067,323 扣 除 贷 款 损 失 准 备 及 营 业 税 后 净 利 息 收 入 4,259,313 3,356,273 净 手 续 费 及 佣 金 收 入 5 159,116 163,327 其 他 净 收 入 6 111,422 87,212 营 业 收 入 合 计 4,529,851 3,606,812 营 业 费 用 7 2,889,532 2,374,998 税 前 利 润 1,640,319 1,231,814 所 得 税 8 609,986 552,013 净 利 润 1,030,333 679,801 每 股 盈 利 基 本 每 股 盈 利 ( 人 民 币 元 ) 9 0.25 0.20 所 附 注 释 为 本 会 计 报 表 的 组 成 部 分 2

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 资 产 负 债 表 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 附 注 2004-12-31 2003-12-31 资 产 现 金 972,863 764,663 存 放 中 央 银 行 款 项 10 59,115,531 45,260,805 存 放 同 业 款 项 11 4,522,699 2,907,504 拆 放 同 业 及 金 融 性 公 司 款 项 12 1,669,128 717,145 买 入 返 售 款 项 13 11,056,523 5,739,479 客 户 贷 款, 扣 除 贷 款 损 失 准 备 14 176,703,224 146,049,223 投 资 15 43,839,641 35,939,276 固 定 资 产 16 3,922,726 2,304,161 在 建 工 程 17 67,412 1,415,080 其 他 资 产 18 2,251,816 1,784,950 资 产 总 计 304,121,563 242,882,286 负 债 向 中 央 银 行 借 款 10 27,107 1,812,102 同 业 拆 入 款 项 19 520,000 680,000 同 业 存 放 款 项 13,264,115 11,617,230 卖 出 回 购 款 项 20 3,757,260 7,481,592 客 户 存 款 21 269,668,392 210,221,323 应 付 次 级 定 期 债 务 22 4,250,000 - 其 他 负 债 23 3,413,993 2,557,693 负 债 总 计 294,900,867 234,369,940 股 东 权 益 股 本 24 4,200,000 3,500,000 资 本 公 积 25 3,759,620 4,459,620 法 定 盈 余 公 积 26 291,988 190,296 法 定 公 益 金 26 145,993 95,147 任 意 盈 余 公 积 26 110,971 110,971 一 般 风 险 准 备 100,000 100,000 未 分 配 利 润 28 877,796 35,001 可 供 出 售 投 资 未 实 现 损 益, 税 后 ( 265,672 ) 21,311 股 东 权 益 总 计 9,220,696 8,512,346 负 债 及 股 东 权 益 总 计 304,121,563 242,882,286 此 会 计 报 表 已 经 董 事 会 批 准 董 事 签 名 董 事 签 名 董 事 签 名 华 夏 银 行 盖 章 所 附 注 释 为 本 会 计 报 表 的 组 成 部 分 3

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 股 东 权 益 变 动 表 截 至 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 会 计 年 度 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 可 供 出 售 投 资 未 实 现 股 本 资 本 公 积 法 定 盈 余 公 积 法 定 公 益 金 任 意 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 损 益, 税 后 合 计 2003 年 1 月 1 日 余 额 2,500,000-110,137 55,068 - - 921,909-3,587,114 上 市 新 增 股 本 1,000,000 - - - - - - - 1,000,000 股 本 溢 价 - 4,459,620 - - - - - - 4,459,620 本 年 净 利 润 - - - - - - 679,801-679,801 提 取 盈 余 公 积 及 一 般 风 险 准 备 - - 80,159 40,079 110,971 100,000 ( 331,209) - - 分 配 股 利 - - - - - - (1,235,500) - (1,235,500) 可 供 出 售 投 资 未 实 现 损 益, 税 后 - - - - - - - 21,311 21,311 2003 年 12 月 31 日 余 额 3,500,000 4,459,620 190,296 95,147 110,971 100,000 35,001 21,311 8,512,346 转 增 资 本 700,000 ( 700,000) - - - - - - - 本 年 净 利 润 - - - - - - 1,030,333-1,030,333 提 取 盈 余 公 积 - - 101,692 50,846 - - ( 152,538) - - 分 配 股 利 ( 附 注 27) - - - - - - ( 35,000) - ( 35,000) 可 供 出 售 投 资 未 实 现 损 益, 税 后 - - - - - - - ( 286,983) ( 286,983) 2004 年 12 月 31 日 余 额 4,200,000 3,759,620 291,988 145,993 110,971 100,000 877,796 ( 265,672) 9,220,696 所 附 注 释 为 会 计 报 表 的 组 成 部 分 4

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 现 金 流 量 表 截 至 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 会 计 年 度 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 附 注 2004 年 度 2003 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 入 /( 流 出 ) 净 额 29 17,459,785 ( 7,310,313) 投 资 活 动 : 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 13,092,303 33,147,586 出 售 固 定 资 产 所 收 到 的 现 金 15,293 66,771 增 加 固 定 资 产 所 支 付 的 现 金 ( 368,023 ) ( 262,357) 增 加 在 建 工 程 所 支 付 的 现 金 ( 278,884 ) ( 605,936) 增 加 投 资 所 支 付 的 现 金 (21,256,429 ) (32,914,658) 收 购 其 他 金 融 机 构 所 获 得 的 净 现 金 29-252,757 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 净 额 ( 8,795,740 ) ( 315,837) 筹 资 活 动 : 银 行 上 市 收 到 的 现 金 - 5,459,620 支 付 股 利 ( 62,825 ) ( 1,214,325 ) 发 行 次 级 债 务 收 到 的 现 金 4,250,000 - 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入 净 额 4,187,175 4,245,295 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 : ( 1,082 ) 2,146 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 /( 减 少 ) 12,850,138 ( 3,378,709 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 年 初 数 38,549,458 41,928,167 现 金 及 现 金 等 价 物 年 末 数 51,399,596 38,549,458 现 金 及 现 金 等 价 物 分 析 : 现 金 972,863 764,663 存 放 中 央 银 行 非 限 定 性 存 款 44,441,153 34,247,291 三 个 月 内 到 期 的 存 放 同 业 款 项 4,316,452 2,907,504 三 个 月 内 到 期 的 拆 放 同 业 款 项 1,669,128 630,000 51,399,596 38,549,458 所 附 注 释 为 会 计 报 表 的 组 成 部 分 5

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 1. 公 司 设 立 说 明 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 ), 前 身 为 华 夏 银 行, 由 首 钢 总 公 司 出 资, 经 中 国 人 民 银 行 批 准 于 1992 年 10 月 14 日 注 册 成 立 为 全 国 性 商 业 银 行 金 融 机 构 法 人 许 可 证 号 为 B10811000H0001 1995 年 3 月 3 日, 中 国 人 民 银 行 以 银 复 [1995]57 号 批 准 华 夏 银 行 改 制 1996 年 4 月 10 日, 中 国 人 民 银 行 以 银 复 [1996]109 号 批 准 华 夏 银 行 采 用 发 起 设 立 的 方 式, 改 制 成 股 份 有 限 公 司, 并 更 名 为 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 本 公 司 于 1998 年 3 月 18 日 取 得 变 更 后 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 注 册 号 为 1000001002967 于 2003 年 7 月 21 日, 本 公 司 获 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 办 公 厅 ( 以 下 简 称 证 监 会 ) 批 准 上 市 发 行 10 亿 A 股, 于 2003 年 8 月 26 日 向 公 众 公 开 发 行, 并 于 2003 年 9 月 12 日 挂 牌 上 市, 上 市 发 行 后 实 收 资 本 增 加 至 人 民 币 3,500,000,000 元 该 新 增 股 本 业 经 北 京 京 都 会 计 师 事 务 所 专 项 验 证, 于 2003 年 9 月 5 日 出 具 了 北 京 京 都 验 字 (2003) 第 0036 号 验 资 报 告 于 2004 年 5 月 21 日, 本 公 司 以 2003 年 末 总 股 本 35 亿 股 为 基 数, 按 照 每 10 股 转 增 2 股 的 比 例, 将 资 本 公 积 人 民 币 700,000,000 元 转 增 资 本, 转 增 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 4,200,000,000 元, 该 新 增 股 本 业 经 北 京 京 都 会 计 师 事 务 所 专 项 验 证, 于 2004 年 5 月 26 日 出 具 北 京 京 都 验 字 (2004) 第 0017 号 验 资 报 告 本 公 司 经 营 商 业 银 行 业 务 企 业 法 人 营 业 执 照 列 示 的 经 营 范 围 包 括 吸 收 人 民 币 存 款 ; 发 放 短 期 中 期 和 长 期 贷 款 ; 办 理 结 算 ; 办 理 票 据 贴 现 ; 发 行 金 融 债 券 ; 代 理 发 行 代 理 兑 付 承 销 政 府 债 券 ; 买 卖 政 府 债 券 ; 同 业 拆 借 ; 提 供 信 用 证 服 务 及 担 保 ; 代 理 收 付 款 项 ; 提 供 保 管 箱 服 务 ; 外 汇 存 款 ; 外 汇 贷 款 ; 外 汇 汇 款 ; 外 汇 借 款 ; 外 汇 票 据 的 承 兑 和 贴 现 ; 自 营 或 代 客 外 汇 买 卖 ; 买 卖 或 代 理 买 卖 股 票 以 外 的 外 币 有 价 证 券 ; 发 行 或 代 理 发 行 股 票 以 外 的 外 币 有 价 证 券 ; 外 币 兑 换 ; 外 汇 担 保 ; 外 汇 租 赁 ; 贸 易 非 贸 易 结 算 ; 资 信 调 查 咨 询 见 证 业 务 本 公 司 的 注 册 办 公 所 在 地 为 中 国 北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 22 号 本 公 司 在 中 国 境 内 经 营 于 2004 年 12 月 底 本 公 司 有 员 工 约 7,000 人 6

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 ( 续 ) 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 2. 重 要 会 计 政 策 (1) 编 制 基 准 本 会 计 报 表 乃 按 以 下 所 开 列 的 会 计 政 策 编 制 该 等 会 计 政 策 根 据 国 际 会 计 准 则 委 员 会 颁 布 的 国 际 财 务 报 告 准 则 制 定 国 际 财 务 报 告 准 则 包 括 了 由 国 际 会 计 准 则 理 事 会 公 布 的 准 则 及 其 释 义, 以 及 由 国 际 会 计 准 则 委 员 会 发 布 的 且 仍 生 效 的 国 际 会 计 准 则 和 常 设 解 释 委 员 会 的 解 释 公 告 本 会 计 报 表 所 采 用 的 披 露 表 达 方 式 在 所 有 重 大 方 面 均 符 合 中 国 及 本 公 司 的 经 营 环 境 需 要 以 及 国 际 财 务 报 告 准 则 的 有 关 披 露 规 定 本 公 司 根 据 中 国 财 政 部 所 制 定 适 用 于 股 份 有 限 公 司 和 金 融 机 构 的 有 关 会 计 准 则 和 财 务 制 度 记 录 账 目 和 编 制 法 定 会 计 报 表 编 制 法 定 会 计 报 表 所 采 纳 的 会 计 政 策 和 基 准 与 国 际 财 务 报 告 准 则 在 若 干 重 要 项 目 上 有 所 不 同 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 重 新 确 认 的 经 营 成 果 和 财 务 状 况 所 产 生 之 重 要 差 异, 已 在 编 制 本 会 计 报 表 时 作 出 相 关 调 整, 但 并 不 会 反 映 在 本 公 司 的 会 计 账 目 中 有 关 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 所 作 调 整 之 影 响, 详 列 于 附 注 39 (2) 收 入 确 认 收 入 是 在 本 公 司 能 获 得 经 济 收 益 及 有 关 收 入 可 以 可 靠 地 计 量 时, 按 以 下 基 准 确 认 : (a) 利 息 收 入 按 权 责 发 生 制 确 认 ; (b) 手 续 费 及 佣 金 收 入 于 已 提 供 有 关 服 务 后 及 收 取 的 金 额 可 以 合 理 地 估 算 时 确 认 ; (c) 股 利 于 股 东 收 取 股 息 的 权 利 被 确 立 时 确 认 ; 及 (d) 租 金 收 入 在 租 约 持 续 期 间 按 直 线 法 确 认 (3) 衍 生 金 融 工 具 衍 生 金 融 工 具 主 要 为 远 期 外 汇 合 约, 以 公 允 价 值 列 示 衍 生 金 融 工 具 的 公 允 价 值 是 从 市 场 标 价 或 现 金 流 量 折 现 模 型 中 获 得 两 者 之 采 用 取 决 于 其 适 合 性 所 有 公 允 价 值 为 正 数 之 衍 生 金 融 工 具 均 确 认 为 资 产, 为 负 数 的 均 确 认 为 负 债 已 实 现 及 未 实 现 收 益 和 损 失 确 认 为 净 交 易 收 入 7

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 ( 续 ) 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 2. 重 要 会 计 政 策 ( 续 ) (4) 信 贷 资 产 及 损 失 准 备 信 贷 资 产 包 括 贷 款 及 借 贷 承 诺, 而 借 贷 承 诺 则 包 括 信 用 证, 承 兑 汇 票 及 担 保 承 诺 等 本 公 司 会 对 信 贷 资 产 按 存 在 的 固 有 损 失 风 险 提 足 准 备 准 备 金 计 入 当 年 利 润 表 中 贷 款 初 始 确 认 时, 以 其 成 本 进 行 计 量 本 公 司 贷 出 的 款 项, 其 成 本 为 所 借 出 的 金 额 当 贷 款 可 能 出 现 减 值 情 况 时, 本 公 司 会 估 计 可 收 回 的 金 额, 并 对 差 额 计 提 贷 款 损 失 准 备 可 收 回 的 金 额 以 贷 款 利 率 对 预 计 未 来 现 金 流 量 进 行 折 现 计 算 贷 款 以 本 金 减 去 贷 款 损 失 准 备 金 的 净 值 列 示 当 贷 款 本 金 没 有 按 合 同 期 限 归 还, 则 被 列 为 逾 期 贷 款 当 贷 款 本 金 逾 期 超 过 九 十 天 仍 未 归 还 或 贷 款 利 息 的 支 付 拖 欠 超 过 九 十 天 时, 则 停 止 贷 款 利 息 收 入 的 确 认 同 时 将 其 已 入 账 的 利 息 收 入 和 应 收 利 息 予 以 冲 销, 直 到 实 际 收 回 时 再 确 认 为 收 入 (5) 投 资 本 公 司 将 投 资 归 类 为 可 供 出 售 式 资 产 可 供 出 售 式 投 资 指 计 划 在 不 确 定 的 期 间 内 持 有, 且 企 业 能 随 时 因 流 动 性 需 要 或 在 利 率 汇 率 或 权 益 价 值 发 生 变 化 的 情 况 下 而 出 售 的 投 资 可 供 出 售 式 投 资 于 初 始 确 认 时, 以 其 成 本 进 行 计 量 当 初 始 确 认 后, 以 公 允 值 计 量 公 允 值 的 变 动 记 入 股 东 权 益 中, 直 至 该 投 资 被 出 售 收 回 或 处 理 当 投 资 被 出 售, 收 回 或 处 理 时, 已 实 现 的 损 益 记 入 利 润 表 中 对 于 在 成 熟 市 场 中 交 易 活 跃 的 投 资, 公 允 值 基 本 上 是 参 考 该 投 资 于 资 产 负 债 表 日 在 证 券 交 易 所 的 收 盘 价 来 确 定 的 对 于 没 有 市 场 报 价 的 投 资, 公 允 值 的 合 理 估 计 是 参 考 另 外 一 项 条 件 相 同 的 投 资 的 近 期 市 场 价 值, 即 扣 除 有 关 市 场 因 素 后 的 证 券 出 售 或 购 入 价 格, 或 根 据 该 投 资 未 来 现 金 流 量 来 决 定 其 公 允 值 所 有 投 资 的 买 卖 均 在 交 易 日 进 行 核 算 8

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 ( 续 ) 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 2. 重 要 会 计 政 策 ( 续 ) (6) 资 产 减 值 本 公 司 管 理 层 会 对 资 产 的 账 面 值 作 定 期 审 阅, 以 评 估 可 收 回 值 是 否 已 跌 至 低 于 账 面 值 当 可 收 回 值 低 于 账 面 值 时, 则 需 对 该 等 资 产 计 提 减 值 准 备, 资 产 减 值 准 备 在 当 年 利 润 表 中 确 认 为 支 出 可 收 回 值 是 以 资 产 的 销 售 净 价 与 其 使 用 价 值 两 者 中 的 较 高 者 计 算 在 厘 定 使 用 价 值 时, 由 资 产 产 生 的 预 期 未 来 现 金 流 量 折 现 至 其 现 值 计 算 (7) 固 定 资 产 计 价 及 折 旧 固 定 资 产 按 原 价 减 累 计 折 旧 列 示 资 产 的 成 本 包 括 购 入 价 以 及 一 切 为 将 该 项 资 产 达 到 预 期 工 作 状 况 及 用 途 而 产 生 的 直 接 支 出 资 产 投 入 使 用 后 发 生 的 支 出, 如 修 理 及 保 养, 一 般 计 入 发 生 年 度 的 损 益, 若 支 出 能 够 使 其 资 产 的 未 来 经 济 收 益 增 加, 则 资 本 化 为 该 资 产 的 附 加 成 本 固 定 资 产 折 旧 根 据 原 价 预 计 残 值 ( 原 价 的 3%) 和 预 计 可 使 用 年 限, 采 用 直 线 法 计 算 固 定 资 产 折 旧 年 限 和 折 旧 率 如 下 : 折 旧 年 限 折 旧 率 房 屋 及 建 筑 物 5-40 年 2.4% - 19.4% 固 定 资 产 改 良 支 出 5-10 年 9.7% - 19.4% 办 公 设 备 3-12 年 8.1% - 32.3% 运 输 设 备 5-10 年 9.7% - 19.4% 投 资 物 业 资 产 的 预 计 残 值 率 折 旧 率 及 折 旧 计 算 方 法 参 照 房 屋 及 建 筑 物 相 关 规 定 执 行 (8) 在 建 工 程 在 建 工 程 是 指 建 造 办 公 楼 及 其 附 属 物 和 设 备 所 发 生 的 成 本 成 本 包 括 工 程 期 间 的 工 程 直 接 成 本, 有 关 该 工 程 借 款 的 利 息 予 以 资 本 化, 当 在 建 工 程 完 工 后 及 可 使 用 时, 此 等 利 息 支 出 不 再 资 本 化 若 在 建 工 程 的 资 金 来 源 于 本 公 司 自 有 资 金 则 无 利 息 资 本 化 在 建 工 程 自 达 到 预 期 可 使 用 状 态 时 转 列 为 固 定 资 产, 并 按 有 关 的 折 旧 政 策 计 提 折 旧 有 关 资 产 完 成 及 可 使 用 前, 在 建 工 程 不 计 提 折 旧 9

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 ( 续 ) 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 2. 重 要 会 计 政 策 ( 续 ) (9) 关 联 方 当 两 方 之 间 其 中 一 方 有 能 力 直 接 或 间 接 控 制 另 一 方 或 可 对 另 一 方 的 财 务 与 经 营 决 策 发 挥 重 大 影 响 力, 则 视 为 关 联 方 凡 受 共 同 控 制 或 受 共 同 重 大 影 响 的 也 被 视 作 关 联 方, 关 联 方 可 能 是 个 人 或 企 业 (10) 经 营 租 赁 当 资 产 的 收 益 与 风 险 仍 属 于 租 赁 公 司 时, 则 作 为 经 营 租 赁 处 理 与 经 营 租 赁 相 关 的 租 赁 支 出 按 租 约 年 期 采 用 直 线 法 计 入 利 润 表 中 (11) 税 项 中 国 企 业 所 得 税 按 照 适 用 于 中 国 企 业 的 税 率, 并 以 法 定 的 会 计 报 表 中 所 确 认 的 收 入 为 基 础 计 征, 该 收 入 须 根 据 现 有 的 中 国 税 收 法 规 惯 例 及 其 解 释 对 不 应 纳 入 应 课 税 收 入 和 不 可 抵 扣 的 费 用 作 出 相 关 的 调 整 本 公 司 对 于 资 产 及 负 债 在 计 税 基 础 及 其 会 计 报 表 中 的 核 算 基 础 之 间 的 暂 时 性 差 异, 以 当 前 的 法 定 税 率 计 提 递 延 所 得 税 管 理 层 根 据 递 延 税 资 产 的 可 收 回 性 适 当 提 取 估 价 准 备 金 (12) 买 入 返 售 及 卖 出 回 购 交 易 买 入 返 售 交 易 为 买 入 证 券 / 票 据 / 贷 款 时 已 协 议 于 约 定 日 出 售 相 同 之 证 券 / 票 据 / 贷 款 卖 出 回 购 交 易 为 卖 出 证 券 / 票 据 / 贷 款 时 已 协 议 于 约 定 日 回 购 相 同 之 证 券 / 票 据 / 贷 款 对 于 买 入 待 返 售 之 证 券 / 票 据 / 贷 款, 买 入 该 等 证 券 / 票 据 / 贷 款 之 成 本 将 作 为 质 押 拆 出 款 项, 买 入 之 证 券 / 票 据 / 贷 款 则 作 为 该 笔 拆 出 款 项 之 质 押 品 对 于 卖 出 待 回 购 之 证 券 / 票 据 / 贷 款, 该 等 证 券 / 票 据 / 贷 款 将 持 续 于 本 公 司 的 资 产 负 债 表 上 反 映, 并 按 照 投 资 或 票 据 之 相 关 会 计 政 策 核 算 出 售 该 等 证 券 / 票 据 / 贷 款 所 收 取 之 金 额 将 确 认 为 负 债 买 入 返 售 协 议 中 所 赚 取 之 利 息 收 入 及 卖 出 回 购 协 议 中 支 付 之 利 息 支 出 分 别 计 入 利 润 表 中 的 利 息 收 入 及 利 息 支 出 10

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 ( 续 ) 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 2. 重 要 会 计 政 策 ( 续 ) (13) 发 行 债 务 发 行 债 务 初 始 以 成 本 计 量, 该 成 本 为 收 到 款 项 的 公 允 价 值 其 后 以 摊 余 成 本 计 量, 采 用 实 际 利 率 法 于 该 债 务 的 合 约 期 间 摊 销 成 本 直 至 赎 回 价 值 为 止 (14) 退 休 福 利 计 划 根 据 现 行 中 国 法 律 的 规 定, 本 公 司 必 须 对 其 雇 员 提 供 某 些 员 工 福 利 及 退 休 金 本 公 司 之 责 任 包 括 按 雇 员 薪 金 若 干 百 分 比 向 一 项 由 政 府 机 构 管 理 之 定 额 供 款 退 休 计 划 供 款 本 公 司 将 此 等 供 款 列 账 作 支 出 (15) 外 币 交 易 本 公 司 采 用 分 账 制 记 录 有 关 人 民 币 及 外 币 的 资 产 及 负 债 交 易, 会 计 报 表 以 人 民 币 列 示 于 资 产 负 债 表 日, 以 外 币 列 示 的 资 产 负 债 项 目 按 年 底 汇 率 换 算 成 人 民 币 列 示 以 外 币 列 示 的 利 润 表 项 目 按 本 年 度 平 均 市 场 汇 价 换 算 成 人 民 币 列 示 汇 兑 差 异 计 入 当 年 损 益 (16) 抵 销 在 公 司 拥 有 合 法 权 利 与 同 一 交 易 对 手 抵 销 相 对 应 的 金 额, 且 交 易 以 净 额 的 方 式 结 算 时, 资 产 及 负 债 才 会 被 相 互 抵 销 (17) 现 金 等 价 物 在 现 金 流 量 表 中, 现 金 等 价 物 包 括 本 公 司 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 可 知 金 额 的 现 金 价 值 变 动 风 险 小 的 投 资, 存 放 中 央 银 行 普 通 存 款 余 额 期 限 少 于 三 个 月 的 存 放 同 业 及 拆 放 同 业 其 中, 期 限 短 一 般 是 指 原 到 期 日 在 三 个 月 内 (18) 估 计 的 运 用 因 应 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 会 计 报 表 的 要 求, 管 理 层 须 对 影 响 会 计 报 表 及 附 注 的 金 额 作 出 估 算 及 假 定 在 某 种 程 度 上, 实 际 的 结 果 可 能 与 估 计 有 一 定 的 差 异 11

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 ( 续 ) 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 3. 分 部 报 告 本 公 司 的 主 要 业 务 为 商 业 性 贷 款 及 接 受 公 众 存 款, 由 于 本 公 司 业 务 只 属 一 个 行 业 范 畴, 因 此, 并 无 编 制 行 业 分 部 报 告 地 区 分 部 报 告 主 要 列 示 本 公 司 五 大 业 务 地 区 的 数 据 总 资 产 ( 人 民 币 百 万 元 ) 2004-12-31 % 2003-12-31 % 北 京 市 126,515 42 82,374 34 江 苏 省 26,492 9 21,202 9 山 东 省 22,019 7 19,708 8 上 海 市 19,057 6 20,623 8 浙 江 省 18,905 6 16,065 7 其 他 91,134 30 82,910 34 合 计 304,122 100 242,882 100 贷 款 ( 人 民 币 百 万 元 ) 2004-12-31 % 2003-12-31 % 北 京 市 32,111 20 23,276 18 江 苏 省 20,356 13 15,257 12 山 东 省 15,896 10 13,312 10 上 海 市 12,168 7 12,819 10 浙 江 省 16,650 10 13,368 11 其 他 64,512 40 49,716 39 合 计 161,693 100 127,748 100 客 户 存 款 ( 人 民 币 百 万 元 ) 2004-12-31 % 2003-12-31 % 北 京 市 69,165 26 44,564 21 江 苏 省 31,345 12 23,280 11 山 东 省 24,412 9 19,263 9 上 海 市 21,210 8 21,648 11 浙 江 省 22,606 8 17,241 8 其 他 100,930 37 84,225 40 合 计 269,668 100 210,221 100 12

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 ( 续 ) 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 3. 分 部 报 告 ( 续 ) 利 息 收 入 ( 人 民 币 百 万 元 ) 2004 年 度 % 2003 年 度 % 北 京 市 3,305 32 2,209 28 江 苏 省 944 9 733 9 山 东 省 958 9 686 9 上 海 市 601 6 619 8 浙 江 省 815 8 657 8 其 他 3,841 36 3,071 38 合 计 10,464 100 7,975 100 利 息 支 出 ( 人 民 币 百 万 元 ) 2004 年 度 % 2003 年 度 % 北 京 市 1,767 39 1,077 34 江 苏 省 308 7 245 8 山 东 省 244 6 146 5 上 海 市 230 5 234 7 浙 江 省 287 6 229 7 其 他 1,641 37 1,247 39 合 计 4,477 100 3,178 100 承 兑 汇 票 ( 人 民 币 百 万 元 ) 2004-12-31 % 2003-12-31 % 北 京 市 7,307 13 6,127 15 江 苏 省 11,248 20 5,969 15 山 东 省 7,584 13 5,028 13 上 海 市 1,961 3 3,497 9 浙 江 省 5,854 10 3,756 9 其 他 23,602 41 15,750 39 合 计 57,556 100 40,127 100 13

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 ( 续 ) 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 4. 净 利 息 收 入 利 息 收 入 : 2004 年 度 2003 年 度 贷 款 7,391,146 5,568,475 贴 现 及 进 出 口 押 汇 900,878 603,442 存 放 中 央 银 行 455,001 339,850 存 放 同 业 及 其 他 金 融 机 构 往 来 411,491 284,903 债 券 投 资 1,305,020 1,178,416 利 息 支 出 : 10,463,536 7,975,086 活 期 存 款 724,375 578,181 定 期 存 款 2,889,595 1,968,591 向 中 央 银 行 借 款 7,086 30,209 次 级 定 期 债 务 利 息 80,941 - 同 业 存 放 及 其 他 金 融 机 构 往 来 774,515 600,860 4,476,512 3,177,841 净 利 息 收 入 5,987,024 4,797,245 5. 净 手 续 费 及 佣 金 收 入 2004 年 度 2003 年 度 手 续 费 及 佣 金 收 入 223,508 199,690 手 续 费 及 佣 金 支 出 ( 64,392 ) ( 36,363 ) 净 手 续 费 及 佣 金 收 入 159,116 163,327 6. 其 他 净 收 入 2004 年 度 2003 年 度 汇 兑 净 收 入 81,135 112,748 其 他 业 务 净 收 入 /( 支 出 ) 30,287 ( 25,536 ) 其 他 净 收 入 111,422 87,212 14

华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 ( 续 ) 二 零 零 四 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 7. 营 业 费 用 2004 年 度 2003 年 度 职 工 费 用 : 工 资 及 奖 金 546,225 498,734 员 工 福 利 及 费 用 218,389 159,366 职 工 养 老 保 险 49,978 34,908 814,592 693,008 固 定 资 产 折 旧 340,406 282,305 租 赁 费 335,697 311,509 办 公 费 327,937 262,691 差 旅 费 159,532 138,776 业 务 招 待 费 136,200 111,860 宣 传 费 128,935 98,790 邮 电 费 56,154 46,569 银 监 会 监 管 费 50,280 - 专 业 服 务 费 43,624 17,512 水 电 费 39,282 29,148 维 修 费 36,584 34,358 其 他 420,309 348,472 2,889,532 2,374,998 8. 所 得 税 2004 年 度 2003 年 度 当 年 所 得 税 625,632 605,258 递 延 所 得 税 ( 15,646 ) ( 53,245 ) 609,986 552,013 会 计 报 表 中 列 示 的 所 得 税 与 根 据 法 定 税 率 33% 计 算 得 出 的 金 额 间 所 存 在 的 差 异 如 下 : 2004 年 度 2003 年 度 税 前 利 润 1,640,319 1,231,814 按 法 定 税 率 33% 计 算 的 所 得 税 541,305 406,499 增 加 /( 减 少 ) 如 下 : 免 税 收 入 及 税 率 调 整 ( 331,846 ) ( 293,030) 不 得 抵 扣 项 目 400,527 438,544 所 得 税 609,986 552,013 15