费用报销通则

紫 光 华 山 科 技 有 限 公 司 财 经 管 理 部 文 件 财 字 2016 00 号 签 发 人 : 一 目 的 费 用 管 理 制 度 为 适 应 和 促 进 公 司 业 务 发 展, 规 范 员 工 的 报 销 行 为, 加 强 费 用 的 管 理 与 监 督, 保 证 财 务 核 算 的 准 确 性 与 及 时 性, 特 制 定 本 制 度 二 适 用 范 围 本 通 则 适 用 于 紫 光 华 山 科 技 有 限 公 司 及 其 子 公 司 通 过 报 销 流 程 申 付 的 费 用 ( 含 费 用 资 产 及 其 他 支 付 项 ) 按 照 本 制 度 执 行, 通 过 供 应 链 采 购 流 程 申 付 的 费 用 参 照 本 制 度 执 行 三 费 用 报 销 基 本 原 则 1. 费 用 真 实 合 规 员 工 申 报 的 费 用 必 须 真 实 且 因 公 发 生, 费 用 所 对 应 的 经 济 业 务 活 动 须 符 合 国 家 法 律 法 规 及 公 司 相 关 管 理 制 度 与 流 程, 且 经 过 公 司 相 应 权 签 批 准 并 按 照 批 准 的 用 途 使 用 2. 费 用 节 约 合 理 各 部 门 经 理 在 安 排 业 务 及 审 批 费 用 额 度 时 应 充 分 考 虑 业 务 的 必 要 性 合 理 性 及 成 本 效 益 比 ; 费 用 发 生 人 在 开 展 业 务 时 应 严 格 在 预 算 或 审 批 额 度 内 节 约 使 用 3. 票 据 合 规 清 晰 费 用 发 生 人 开 展 业 务 时 需 取 得 真 实 合 规 的 票 据, 票 据 的 类 型 发 生 时 间 地 点 金 额 应 与 实 际 业 务 相 符, 票 据 所 载 的 业 务 内 容 ( 包 括 物 品 或 服 务 名 称 数 量 单 价 等 信 息 ) 要 清 晰 具 体, 票 据 描 述 不 具 体 的 需 另 附 供 应 商 开 具 的 销 售 清 单 具 体 按 照 附 件 关 于 费 用 报 销 及 采 购 业 务 票 据 管 理 规 定 执 行 必 须 全 额 提 供 发 票 / 收 据, 特 殊 情 况 需 说 明 原 因 并 由 财 务 经 理 特 批

4. 报 销 及 时 规 范 费 用 申 报 人 须 在 公 司 规 定 的 报 销 期 内 及 时 申 报 费 用, 附 件 完 整, 填 写 规 范, 金 额 准 确 四 费 用 报 销 通 用 规 定 1. 费 用 批 准 权 限 Level 3 Level 2 Level 1 Level 0 <=15,000 人 民 币 <=30,000 人 民 币 <=50,000 人 民 币 >50,000 人 民 币 2. 费 用 申 报 平 台 SSE 系 统 及 纸 面 单 报 销, 适 用 于 SSE 的 报 销 单 据 须 通 过 SSE 系 统 申 报 3. 费 用 申 报 人 除 公 司 要 求 统 一 申 报 的 费 用 外, 由 费 用 发 生 人 或 公 务 组 织 者 负 责 申 报 费 用 申 报 人 申 报 的 费 用 应 与 其 岗 位 相 符, 各 级 主 管 发 生 的 费 用 不 得 以 秘 书 或 下 属 名 义 报 销, 严 禁 代 报 等 故 意 绕 开 权 签 的 行 为 3.SSE 系 统 填 写 规 范 1) 员 工 应 使 用 SSE 申 报 差 旅 费 和 零 星 费 用 员 工 填 写 零 星 费 用 报 销 时, 应 保 证 报 销 金 额 与 所 附 发 票 一 一 对 应, 禁 止 一 日 费 用 多 次 报 销, 禁 止 跳 回 日 期 报 销, 如 有 特 殊 原 因 必 须 特 别 说 明, 说 明 写 在 SSE 电 子 流 说 明 处 2) 乘 坐 出 租 车 进 行 公 务 活 动 时 应 将 票 据 的 时 间 地 点 金 额 在 费 用 报 告 上 填 列 清 楚, 无 涂 改 ; 餐 费 及 交 际 费 的 报 销 应 将 招 待 客 户 发 生 的 时 间 及 地 点 所 有 参 加 人 员 ( 包 括 紫 光 华 山 员 工 ) 的 姓 名 客 户 单 位 出 席 人 数, 以 及 要 达 到 的 目 的 填 列 清 楚 3) 报 销 手 机 费 用 时 应 在 SSE 电 子 流 说 明 处 填 写 事 前 批 准 的 报 销 限 额, 实 际 报 销 金 额 应 小 于 或 等 于 手 机 报 销 限 额 4) 发 票 应 按 费 用 类 型 日 期 顺 序 贴 于 纸 上 整 理 后 提 交 具 体 操 作 请 参 考 附 件 票 据 粘 贴 规 范 5) SSE 系 统 的 填 写 具 体 操 作 请 参 考 附 件 SSE 电 子 流 填 写 规 范 4. 报 销 期 限 1) 零 星 报 销 的 期 限 为 一 个 月 2) 差 旅 费 用 的 报 销 期 限 为 14 个 日 历 日 超 过 14 个 日 历 日 的 报 告 将 不 予 报 销 3) 公 司 对 于 超 期 限 的 报 销 有 不 予 报 销 的 权 利 以 下 特 殊 情 况 可 酌 情 考 虑 :

员 工 本 人 两 周 以 上 连 续 休 病 假 或 特 殊 原 因 者, 可 在 得 到 直 接 权 签 经 理 (DM) 及 财 务 经 理 批 准 后 报 销 5. 提 交 方 式 员 工 或 秘 书 统 一 填 写 内 传 袋 并 递 到 Weekly 信 箱 内 传 袋 上 应 填 写 以 下 内 容 : 1) 提 交 日 期 ; 2) 提 交 人 姓 名 和 分 机 号 ; 3) SSE 单 据 号 ; 6. 报 销 支 付 方 式 银 行 转 账, 支 付 到 员 工 在 SSE 系 统 中 指 定 的 银 行 账 号 为 加 快 员 工 报 销 流 程, 会 计 在 收 到 员 工 或 秘 书 提 交 的 纸 面 单 据, 且 对 应 的 SSE 电 子 流 被 审 批 通 过 以 后, 对 于 满 足 条 件 的 单 据 即 可 先 行 支 付 员 工 报 销 款 会 计 审 核 纸 面 单 据 后, 若 发 现 纸 面 单 据 的 金 额 小 于 SSE 申 报 金 额, 或 者 存 在 票 据 不 合 规 费 用 不 合 理 费 用 不 合 规 等 情 况, 经 会 计 审 核 确 认 后 需 要 扣 款 的, 员 工 需 在 60 日 内 归 还 多 报 款 项 ( 归 还 现 金 或 者 从 近 期 报 销 单 中 扣 除 ), 超 过 60 天 仍 未 归 还 的, 财 务 将 提 交 人 力 资 源 部 从 员 工 工 资 中 扣 除 7. 付 款 币 种 汇 率 收 款 人 1) 付 款 币 种 : 人 民 币 2) 汇 率 : 使 用 SSE 系 统 默 认 的 月 度 外 币 折 算 汇 率, 或 者 参 考 员 工 实 际 发 生 外 币 业 务 的 汇 率 ( 需 提 供 信 用 卡 记 录 或 购 汇 水 单 作 为 依 据 ) 3) 收 款 人 : 员 工 本 人 8. 员 工 报 销 预 算 控 制 财 务 部 会 在 每 季 度 初 给 出 各 个 部 门 的 差 旅 预 算, 审 批 权 限 限 制 在 预 算 以 内, 一 旦 超 出 预 算 必 须 事 前 得 到 财 务 经 理 批 准 超 过 季 度 预 算 的 部 门 会 在 下 一 个 季 度 的 预 算 中 被 扣 除 相 应 金 额 各 个 部 门 业 务 经 理 能 够 批 准 的 差 旅 一 定 是 客 户 相 关 可 以 直 接 带 来 收 入 的, 任 何 不 可 直 接 带 来 收 入 的 差 旅 包 括 内 部 会 议, 培 训, 团 队 建 设, 都 需 要 单 独 申 请 财 务 经 理 批 准 上 述 财 务 经 理 批 准 均 为 邮 件 方 式, 报 销 时 须 将 邮 件 附 在 电 子 流 中 9. 费 用 权 签 费 用 报 销 根 据 受 益 审 批 原 则 实 行 自 下 而 上 逐 级 审 批, 为 提 高 审 批 效 率, 各 部 门 可 根 据 管

理 职 责 对 费 用 权 签 在 合 理 的 业 务 与 金 额 范 围 内 进 行 授 权, 各 级 权 签 人 须 严 格 按 照 公 司 费 用 管 理 制 度 及 预 算 对 费 用 进 行 审 批, 严 禁 绕 开 权 签 滥 用 权 签 越 权 审 批 等 行 为 各 部 门 的 权 签 授 权 表 需 提 交 给 财 经 管 理 部 备 案, 并 设 置 到 SSE 系 统, 员 工 报 销 时 只 需 在 SSE 系 统 填 写 直 接 主 管, 费 用 权 签 人 由 系 统 自 动 分 配 各 级 权 签 人 需 在 SSE 系 统 中 审 批 电 子 流, 对 费 用 的 真 实 性 合 理 性 合 规 性 负 责, 员 工 提 交 的 电 子 流 对 应 的 纸 面 单 据 不 需 要 签 字 各 级 权 签 人 需 在 3 个 工 作 日 内 完 成 电 子 流 审 批 凡 是 系 统 流 转 到 财 务 环 节 的 SSE 流 程, 均 默 认 为 已 经 过 充 分 的 业 务 审 批, 业 务 主 管 及 权 签 人 对 费 用 的 真 实 性 合 理 性 合 规 性 负 责 10. 报 销 流 程 费 用 报 销 各 环 节 具 体 操 作 流 程 详 见 附 件 费 用 报 销 流 程 11. 信 息 保 密 费 用 报 销 过 程 中 的 相 关 人 员 须 对 费 用 信 息 保 密, 不 得 向 无 关 人 员 透 露 与 费 用 相 关 的 内 容, 不 得 擅 自 留 存 或 复 印 相 关 资 料 12. 本 制 度 所 述 的 权 签 经 理 一 级 业 务 经 理 等 各 级 权 签 人 以 及 各 级 经 理 总 监 资 深 总 监 VP 等 各 级 主 管 都 必 须 是 公 司 正 式 任 命 的 人 员 与 职 位, 并 经 人 力 资 源 部 正 式 发 布 为 准 13, 各 业 务 部 门 与 报 销 付 款 相 关 的 政 策, 需 事 前 报 财 经 管 理 部 应 付 业 务 处 的 同 意 和 备 案 五 费 用 报 销 明 细 规 定 员 工 报 销 需 同 时 遵 循 各 费 用 明 细 管 理 规 定, 具 体 规 定 由 财 经 管 理 部 制 定 或 由 相 关 部 门 制 定 并 经 财 经 管 理 部 会 签 后 执 行, 各 明 细 管 理 规 定 不 得 与 本 通 则 冲 突 若 涉 及 到 员 工 奖 惩 补 助 等 薪 酬 福 利 政 策 的 调 整, 需 事 前 经 过 人 力 资 源 部 经 理 及 财 经 管 理 部 审 批 后 发 布 1. 零 星 费 用 特 殊 规 定 1) 出 租 车 费 / 自 驾 车 的 特 殊 规 定 出 租 车 费 : 员 工 乘 坐 出 租 车 公 务 时 应 凭 正 式 发 票 报 销, 票 据 的 时 间 地 点 金 额 目 的 应 在 SSE 电 子 流 时 填 列 清 楚, 无 涂 改 目 的 也 可 填 写 在 票 据 背 面 出 租 车 费 时

间 重 叠 连 号 发 票 或 其 它 特 殊 情 况 在 填 报 费 用 报 告 时 须 在 SSE 电 子 流 说 明 处 清 楚 说 明, 事 后 解 释 将 不 予 接 受, 一 律 不 予 报 销 若 事 后 被 发 现 有 意 虚 报 的 行 为 一 律 按 违 反 紫 光 华 山 业 务 经 营 准 则 (Standards of Business Conduct) 处 理 为 节 约 费 用, 员 工 可 以 报 销 工 作 时 间 内 因 公 外 出 时 的 地 铁 或 公 交 车 费 自 驾 车 特 殊 规 定 : 为 了 保 障 员 工 的 个 人 利 益, 公 司 不 鼓 励 员 工 自 驾 车 前 往 公 务 地 如 因 业 务 特 殊 需 要 必 须 自 驾 车 的, 必 须 得 到 直 接 权 签 经 理 事 前 批 准, 并 签 订 员 工 自 驾 车 公 司 免 责 声 明, 才 可 以 按 照 实 际 里 程 数 及 标 准 费 率 ( 人 民 币 2 元 / 公 里 ) 进 行 报 销, 报 销 时 需 提 供 相 关 票 据 及 免 责 声 明, 并 填 写 用 车 明 细 清 单 ( 注 明 用 车 时 间 地 点 里 程 数 等 信 息 ), 由 权 签 经 理 审 批 确 认 员 工 自 驾 车 应 遵 守 交 通 法 规, 注 意 交 通 安 全 如 自 驾 车 往 返 公 务 地 途 中 发 生 交 通 事 故 造 成 的 人 身 或 财 产 损 失, 或 因 违 章 缴 纳 的 罚 款, 应 由 员 工 本 人 承 担 2) 餐 费 特 定 时 段 餐 费 : 指 工 作 日 晚 间 21:00 以 后 即 可 的 餐 费 每 人 每 餐 报 销 不 能 超 过 人 民 币 50 元 招 待 客 户 餐 费 : 标 准 参 考 全 球 商 业 馈 赠 政 策 3) 手 机 费 手 机 费 报 销 标 准 : 300 人 民 币 每 人 每 月 办 公 室 工 作, 不 需 要 异 地 旅 行 的 的 工 作, 移 动 办 公 但 是 配 备 了 公 司 电 话 的 员 工 ( 包 括 销 售 和 市 场 部 员 工 ), 偶 尔 国 内 出 差 的 员 工 600 人 民 币 每 人 每 月 经 常 在 国 内 出 差 的 员 工 及 经 理 1000 人 民 币 每 人 每 月 担 任 中 国 或 大 区 域 的 职 责, 经 常 在 国 内 或 定 期 在 国 际 出 差 的 员 工 提 供 24x7 支 持 服 务 热 线 的 手 机 1500 人 民 币 每 人 每 月 担 任 中 国 或 大 中 国 高 层 管 理 职 责, 经 常 在 国 内 / 外 出 差 的 员 工 每 月 发 生 的 手 机 费 用 必 须 在 之 后 1 个 月 内 报 销, 如 因 逾 期 交 费 所 产 生 的 滞 纳 金 公 司 不 予 报 销 因 业 务 性 质 特 殊 需 要 拥 有 两 张 SIM 卡 的 员 工, 每 月 报 销 时 须 将 两 张 SIM 卡 的 号 码 一 并 填 写 在 信 息 栏 中, 并 将 两 张 SIM 卡 发 生 的 费 用 合 并 计 算, 同 时 申 报, 报 销 额 度 不 得 超 出 先 前 已 批 准 的 限 额 与 工 作 无 关 的 费 用, 如 个 性 增 值 类 费 用 ( 在 线 游 戏 手 机 订 阅 ), 手 机 支 付 功 能 ( 手 机 网 上 购 物 在 线 充 值 抽 奖 购 买 彩 票 娱 乐 投 票

应 用 软 件 购 买 ) 等 产 生 的 相 关 费 用, 员 工 在 报 销 时 应 主 动 扣 除 4) 人 事 档 案 费 / 护 照 / 签 证 费 员 工 报 销 存 档 费 需 要 人 事 部 签 字 认 可 员 工 个 人 办 理 因 公 出 差 所 发 生 的 护 照 费 签 证 费 可 直 接 通 过 员 工 费 用 报 告 (SSE) 报 销, 不 需 要 再 通 过 人 事 部 批 准 如 需 人 事 部 代 办 护 照 签 证 手 续, 按 照 相 应 人 事 流 程 处 理 5) 礼 品 费 用 员 工 应 该 尽 可 能 选 择 公 司 批 量 订 购 的 礼 品, 若 特 殊 情 况 下 员 工 欲 为 客 户 单 独 购 买 礼 品 时, 须 遵 守 全 球 商 业 馈 赠 政 策, 另 须 注 明 礼 品 名 称 接 受 人 姓 名 职 务 工 作 单 位 等 超 出 全 球 商 业 馈 赠 政 策 标 准 的 需 要 经 过 事 前 FCPA 合 规 审 批, 通 过 采 购 部 相 关 的 采 购 流 程 购 买, 不 允 许 自 行 垫 款 付 给 供 应 商, 再 通 过 员 工 费 用 报 告 (SSE) 报 销 6) 培 训 费 员 工 参 加 外 部 培 训 费 用, 包 括 研 讨 会 讨 论 发 布 会 及 必 需 的 职 业 培 训, 必 须 事 前 得 到 直 接 汇 报 经 理 的 书 面 批 准 员 工 通 过 员 工 费 用 报 告 (SSE) 直 接 报 销, 不 需 要 再 通 过 人 事 部 批 准 ; 公 司 统 一 组 织 的 培 训 应 参 照 采 购 部 的 付 款 流 程, 向 公 司 申 请 支 付 申 请 时 应 提 供 以 下 相 应 的 证 明 材 料 : o 研 讨 会 讨 论 会 的 邀 请 函 或 培 训 的 合 格 证 书 等 证 明 文 件 o 相 应 面 值 的 发 票 o 直 接 汇 报 经 理 的 书 面 批 准 邮 件 员 工 报 销 的 期 限 : 自 邀 请 函 或 合 格 证 书 上 的 日 期 一 个 月 内 7) 礼 金 以 下 符 合 国 家 相 关 政 策 的 项 目 可 以 申 请 礼 金, 报 销 时 需 提 供 证 明 材 料 的 复 印 件 项 目 金 额 证 明 材 料 结 婚 礼 金 800 元 结 婚 证 葬 礼 礼 金 400 元 死 亡 证 明 新 生 儿 礼 金 600 元 新 生 儿 出 生 证 住 院 礼 金 300 元 住 院 证 明

相 应 面 值 的 发 票 ( 差 旅 费, 餐 费 和 礼 品 相 关 的 发 票, 八 张 以 内 ) 8) 探 亲 假 的 路 费 员 工 可 通 过 员 工 费 用 报 告 申 请 报 销 以 下 种 类 的 探 亲 假 的 路 费 : 火 车 票 ( 硬 座 ) 船 票 ( 三 等 舱 ) 长 途 汽 车 票 ; 餐 费 行 李 托 运 等 费 用 均 不 可 报 销 申 请 时, 必 须 得 到 人 事 经 理 的 签 字 确 认 9) 虚 拟 办 公 环 境 的 报 销 政 策 虚 拟 办 公 环 境 下 的 员 工 可 报 销 在 家 的 上 网 费 用, 具 体 规 定 如 下 : 报 销 方 式 : 实 报 实 销 金 额 : 上 网 费 用 每 月 报 销 金 额 不 得 超 过 人 民 币 200 元 报 销 时 间 : o 若 员 工 年 付 上 网 费 用, 则 在 费 用 所 属 年 度 的 最 后 一 月 一 次 性 报 销 ( 若 一 个 员 工 年 付 10 月 至 次 年 9 月 的 上 网 费 用, 则 在 次 年 的 9 月 报 销 ) o 若 员 工 月 付 上 网 费 用, 则 每 季 度 最 一 个 月 报 销 一 次 o 若 员 工 中 途 离 职, 必 须 在 离 职 以 前 报 销 上 网 费 用, 财 务 部 会 根 据 员 工 的 离 职 时 间 来 确 定 具 体 的 报 销 金 额 o 员 工 填 写 SSE 申 报, 经 直 线 权 签 经 理 批 准 后 报 销 2. 国 内 差 旅 报 销 特 殊 规 定 : 1) 员 工 应 合 理 安 排 出 差 行 程, 选 择 合 适 的 交 通 工 具 和 酒 店, 应 尽 量 提 前 预 订 折 扣 最 低 的 机 票 与 酒 店 2) 员 工 提 交 员 工 费 用 报 告 时, 应 随 发 票 呈 附 :1) 公 司 认 证 的 第 三 方 平 台 所 开 立 的 行 程 单 或 电 子 机 票,2) 登 机 牌 原 件, 以 及 3) 公 司 认 证 第 三 方 平 台 的 酒 店 预 订 确 认 邮 件 3) 交 通 / 住 宿 交 通 o 员 工 需 通 过 公 司 认 证 的 第 三 方 平 台 预 订 机 票, 机 票 费 用 由 公 司 统 一 结 算 员 工 因 私 机 票 不 得 通 过 公 司 统 一 支 付 如 果 员 工 没 有 通 过 第 三 方 平 台 预 订 机 票, 或 者 由 于 特 殊 情 况 需 要 员 工 自 己 垫 付 机 票 的, 事 前 需 要 通 过 直 接 权 签 经 理 及 一 级 业 务 经 理 (BU/SU GM) 的 审 批, 报 销 时 附 上 审 批 邮 件

o 员 工 乘 坐 飞 机 标 准 为 经 济 舱,VP 及 以 上 可 根 据 需 要 乘 坐 商 务 舱 ( 国 内 ) 其 他 员 工 若 要 升 舱, 业 务 部 门 需 取 得 总 经 理 批 准, 业 务 支 援 部 门 需 取 得 首 席 财 务 官 批 准, 报 销 时 附 上 审 批 邮 件 o 员 工 乘 坐 火 车, 可 报 销 二 等 车 票, 总 监 及 VP 以 上 可 根 据 需 要 乘 坐 一 等 座 ( 动 车 )/ 商 务 座 ( 高 铁 ) 实 报 实 销 ; 员 工 乘 坐 轮 船 可 报 销 B 等 舱 以 下 船 票 ( 含 B 等 舱 ); 乘 坐 汽 车 凭 发 票 报 销 如 特 殊 情 况 必 须 升 级, 事 前 首 先 需 要 通 过 直 接 权 签 经 理 的 同 意, 并 经 过 一 级 业 务 经 理 (BU/SU GM) 及 财 务 经 理 的 审 批, 报 销 时 附 上 审 批 的 邮 件 因 公 发 生 的 退 改 签 费 用, 需 要 直 接 权 签 经 理 审 批 报 销 时 需 在 SSE 电 子 流 的 公 务 描 述 中 提 供 业 务 原 因 或 附 上 审 批 邮 件 住 宿 o 员 工 需 通 过 公 司 认 证 的 第 三 方 平 台 预 订 酒 店, 并 优 先 从 公 司 协 议 的 酒 店 清 单 中 选 择 预 订, 出 差 结 束 后 由 员 工 自 行 报 销 如 果 未 按 上 述 要 求 通 过 公 司 认 证 的 第 三 方 平 台 预 订 酒 店, 若 取 得 的 酒 店 价 格 较 公 司 认 证 的 第 三 方 平 台 为 低 者, 事 前 需 要 通 过 直 接 权 签 经 理 的 审 批 ; 其 他 未 通 过 公 司 认 证 的 第 三 方 平 台 预 订 酒 店 者, 则 事 前 需 要 直 接 权 签 经 理 及 一 级 业 务 经 理 (BU/SU GM) 的 审 批 报 销 时 需 附 上 审 批 邮 件 以 及 公 司 认 证 的 第 三 方 平 台 同 酒 店 报 价 o 如 果 实 际 预 订 酒 店 超 出 政 策 标 准, 事 前 首 先 需 要 通 过 直 接 权 签 经 理 的 同 意, 并 经 过 一 级 业 务 经 理 (BU/SU GM) 及 财 务 经 理 的 审 批, 报 销 时 附 审 批 的 邮 件 o 员 工 住 宿 标 准 : 一 类 城 市 ( 北 京 上 海 广 州 深 圳 ), 700 元 / 晚, 除 一 类 城 市 外 的 其 他 城 市, 500 元 / 晚 上 述 标 准 含 酒 店 早 餐 费 用 以 及 其 他 因 公 消 费 的 杂 费 o 资 深 总 监 及 VP 实 报 报 销 4) 餐 饮 费 国 内 出 差 时 个 人 餐 饮 费 用 标 准 为 每 日 每 人 300 元 报 销 时 应 当 提 供 当 日 实 际 发 生 餐 饮 发 票 5) 小 费 / 信 用 卡 员 工 在 国 内 差 旅 期 间 小 费 支 出 不 予 报 销 信 用 卡 滞 纳 金, 由 员 工 个 人 承 担, 公 司 不 予 报 销

6) 其 他 : 洗 衣 费 : 若 员 工 出 差 连 续 超 过 5 天, 在 人 民 币 150 元 限 额 以 内 据 实 报 销 ; 连 续 出 差 30 天 的, 每 月 累 计 报 销 不 超 过 300 元 人 民 币 电 话 费 : 在 合 理 范 围 内 逐 日 填 报 上 网 费 : 员 工 可 以 在 差 旅 中 使 用 已 批 准 酒 店 的 宽 带 申 请 长 期 出 差 补 贴 的 员 工, 出 差 补 贴 中 已 经 包 含 车 费 及 餐 费 由 HR 每 月 提 供 享 受 长 期 出 差 补 贴 的 员 工 名 单 给 财 经 管 理 部 应 付 业 务 处, 并 确 保 这 些 员 工 不 得 在 同 一 时 间 申 报 出 差 相 关 的 住 宿 费 餐 费 及 车 费 如 果 有 需 要 在 一 家 酒 店 住 宿 6 天 以 上, 员 工 应 考 虑 使 用 当 地 可 供 选 择 的 常 住 型 酒 店 除 了 特 定 部 门, 紫 光 华 山 没 有 出 差 补 助 规 定, 由 员 工 实 报 实 销 出 差 期 间 产 生 的 合 理 费 用 3. 国 际 差 旅 报 销 特 殊 规 定 : 1) 员 工 应 合 理 安 排 出 差 行 程, 选 择 合 适 的 交 通 工 具 和 酒 店, 应 尽 量 提 前 预 订 折 扣 最 低 的 机 票 与 酒 店 2) 员 工 提 交 员 工 费 用 报 告 时, 应 随 发 票 呈 附 :1) 公 司 认 证 的 第 三 方 平 台 所 开 立 的 行 程 单 或 电 子 机 票, 以 及 2) 登 机 牌 原 件 3) 餐 饮 费 员 工 在 海 外 的 伙 食 标 准 按 照 所 在 国 家 的 中 等 标 准 由 员 工 灵 活 处 理, 如 明 显 超 过 所 在 国 家 的 正 常 水 平, 将 不 予 报 销 员 工 报 销 凭 证 为 正 式 餐 馆 或 快 餐 的 发 票 或 收 据 4) 小 费 按 实 际 付 出 填 入 其 它 项, 并 注 明 小 费 5) 信 用 卡 费 用 因 公 务 发 生 的 信 用 卡 手 续 费 或 由 于 使 用 信 用 卡 的 实 际 汇 率 与 财 务 标 准 汇 率 的 差 额, 可 凭 信 用 卡 收 据 原 件 或 网 上 银 行 帐 单 报 销 滞 纳 金 不 在 报 销 范 围 6) 汇 率 公 司 员 工 的 所 有 差 旅 报 销 款 结 算 一 律 采 用 人 民 币 支 付 员 工 在 填 写 差 旅 报 销 报 告 时, 每 次 差 旅 每 种 非 人 民 币 外 币 应 使 用 一 个 统 一 的 汇 率 填 报, 并 提 供 对 应 的 货 币 兑 换 单 据 : 按 当 月 公 司 财 务 标 准 汇 率 折 算 填 报 ( 参 见 SSE 公 告 ) 非 财 务 标 准 汇 率 : 员 工 应 提 供 实 际 汇 率 兑 换 单 无 兑 换 单 的 信 用 卡 支 出 : 员 工 可 直 接 在 银 行 系 统 中 查 询 真 正 银 行 划 转 汇 率, 并 按

此 汇 率 填 报 员 工 也 可 先 按 当 月 财 务 标 准 汇 率 填 报 并 在 收 到 银 行 对 账 单 时 补 报 销 银 行 划 转 汇 率 和 报 销 汇 率 造 成 的 差 额 7) 交 通 / 住 宿 员 工 乘 坐 飞 机 标 准 为 经 济 舱,VP 以 上 可 根 据 需 要 乘 坐 商 务 舱 ( 国 际 ), 其 他 员 工 若 要 升 舱 业 务 部 门 需 取 得 总 经 理 批 准, 业 务 支 援 部 门 需 取 得 首 席 财 务 官 批 准 员 工 需 通 过 公 司 认 证 的 第 三 方 平 台 预 订 机 票, 机 票 费 用 由 公 司 统 一 结 算 员 工 因 私 机 票 不 得 通 过 公 司 统 一 支 付 如 果 员 工 没 有 通 过 第 三 方 平 台 预 订 机 票, 或 者 由 于 特 殊 情 况 需 要 员 工 自 己 垫 付 机 票 的, 事 前 需 要 通 过 直 接 权 签 经 理 及 一 级 业 务 经 理 (BU/SU GM) 的 审 批, 报 销 时 附 上 审 批 邮 件 境 外 出 差 住 宿 标 准 : 员 工 根 据 需 要 选 择 三 星 级 / 四 星 级 酒 店 标 准 间, 据 实 报 销 资 深 总 监 及 VP 以 上 实 报 实 销 ; 4. 不 予 报 销 规 定 1) 员 工 正 式 进 入 公 司 之 前 的 各 种 费 用, 如 体 检 费 等 不 能 报 销 2) 来 访 员 工 的 私 人 费 用 不 予 报 销 如 : 游 览, 参 观 等 3) 在 家 办 公 而 发 生 的 上 网 费 用 包 括 初 装 费 及 月 使 用 费 ( 除 虚 拟 办 公 环 境 下 的 员 工 ) 4) 公 司 规 定 需 通 过 采 购 部 等 部 门 统 一 购 买 的 物 品, 如 购 买 电 脑 包 的 费 用 5) 服 装 太 阳 镜 非 处 方 药 卫 生 用 品 书 籍 及 杂 志 6) 出 差 期 间 进 行 的 个 人 服 务, 如 看 护 孩 子 及 其 他 家 属 的 看 护 费 看 管 房 屋 草 坪 护 理 宠 物 看 护 个 人 电 话 卡 通 话 及 信 用 卡 滞 期 费 等 7) 所 有 与 员 工 乘 坐 汽 车 ( 公 车 私 车 ) 发 生 过 路 费 停 车 费 或 其 它 机 动 车 规 定 需 交 纳 的 费 用 相 关 的 刑 事 罚 款 8) 非 公 务 招 待 费 9) 在 朋 友 或 家 人 住 所 居 住 期 间 支 出 的 餐 费 礼 品 费 及 其 它 费 用 10) 高 级 别 的 航 空 及 旅 馆 服 务 11) 信 用 卡 或 赊 购 卡 会 员 费 12) 旅 行 行 李 ( 紫 光 华 山 设 备 除 外 ) 13) 通 过 非 紫 光 华 山 指 定 销 售 渠 道 进 行 的 机 票 预 订 不 于 报 销, 如 果 员 工 没 有 通 过 指 定 销 售 渠 道 预 订 机 票, 或 者 由 于 特 殊 情 况 需 要 员 工 自 己 垫 付 机 票 的, 事 前 需 要 通 过 直 接 权 签 经 理 及 一 级 业 务 经 理 (BU/SU GM) 的 审 批, 报 销 时 附 上 审 批 邮 件 14) 与 紫 光 华 山 报 销 的 其 它 费 用 有 关 的 个 人 所 得 税, 由 紫 光 华 山 事 前 批 准 的 除 外 15) 旅 行 活 动 的 会 员 费

16) 差 旅 时 个 人 购 买 保 险 17) 因 公 支 付 的 招 待 费, 没 有 说 明 业 务 目 的 的 18) 员 工 使 用 其 累 积 的 飞 行 里 程 记 录 支 付 公 务 差 旅 费 的 19) 除 非 总 经 理 书 面 批 准 或 作 为 公 司 赞 助 活 动 的 一 部 分, 否 则 紫 光 华 山 不 支 付 非 紫 光 华 山 员 工, 包 括 其 家 属, 发 生 的 因 私 差 旅 费 餐 饮 或 招 待 费 六 例 外 事 项 费 用 发 生 人 开 展 业 务 时 发 生 与 公 司 制 度 流 程 不 符 的 费 用, 或 者 上 述 规 定 中 需 财 务 经 理 审 批 的 费 用, 事 前 首 先 需 要 得 到 直 接 权 签 经 理 的 同 意, 并 需 取 得 一 级 业 务 经 理 (BU/SU GM) 及 财 务 经 理 的 邮 件 审 批 SSE 提 交 报 销 时, 需 上 传 审 批 邮 件 作 为 附 件, 并 打 印 邮 件 附 于 报 销 票 据 后 申 请 未 被 批 准 的 费 用 按 照 公 司 制 度 规 定 的 正 常 标 准 与 范 围 报 销 对 于 因 主 观 原 因 造 成 与 公 司 制 度 流 程 不 符 的 费 用 均 不 予 报 销, 其 例 外 事 项 申 请 应 予 以 驳 回 例 外 事 项 申 请 邮 件 由 费 用 发 生 人 本 人 填 写, 由 一 级 业 务 经 理 (BU/SU GM) 及 财 务 经 理 审 批, 最 终 审 批 权 在 财 经 管 理 部 七 附 件 : 费 用 报 销 及 采 购 业 SSE 电 子 流 申 报 规 范 费 用 报 销 流 程.doc 例 外 事 项 申 请 书.do 员 工 自 驾 车 公 司 免 员 工 自 驾 车 用 车 明 务 票 据 管 理 制 度.docx.docx c 责 声 明.docx 细 清 单.xlsx