资证财字[2000]号

中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 600030 2011 年 半 年 度 报 告

目 录 一 重 要 提 示...1 二 公 司 基 本 情 况...1 三 股 本 变 动 及 股 东 情 况...4 四 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 情 况...6 五 董 事 会 报 告...6 六 重 要 事 项...13 七 财 务 报 告...21 八 备 查 文 件...22

一 重 要 提 示 1 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 2 公 司 董 事 长 王 东 明 先 生 主 管 财 会 工 作 负 责 人 兼 财 会 机 构 负 责 人 葛 小 波 先 生 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 的 财 务 报 告 真 实 完 整 3 本 报 告 经 公 司 第 四 届 董 事 会 第 三 十 二 次 会 议 第 四 届 监 事 会 第 十 二 次 会 议 审 议 通 过 4 本 公 司 不 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 5 本 公 司 不 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况 6 本 公 司 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 二 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 信 息 法 定 中 文 名 称 : 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 中 文 名 称 缩 写 : 中 信 证 券 法 定 英 文 名 称 :CITIC Securities Company Limited 法 定 英 文 名 称 缩 写 :CITIC Securities Co., Ltd. 法 定 代 表 人 : 王 东 明 ( 二 ) 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 : 郑 京 联 系 地 址 : 深 圳 市 福 田 区 中 心 三 路 8 号 中 信 证 券 大 厦 ( 邮 政 编 码 :518048) 北 京 市 朝 阳 区 亮 马 桥 路 48 号 中 信 证 券 大 厦 ( 邮 政 编 码 :100125) 电 话 :0755-2383 5383 010-6083 6030 传 真 :0755-2383 5525 010-6083 6031 电 子 信 箱 :zxzq@citics.com ( 三 ) 基 本 情 况 简 介 注 册 地 址 : 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道 7088 号 招 商 银 行 大 厦 第 A 层 ( 邮 政 编 码 :518040) 办 公 地 址 : 深 圳 市 福 田 区 中 心 三 路 8 号 中 信 证 券 大 厦 ( 邮 政 编 码 :518048) 北 京 市 朝 阳 区 亮 马 桥 路 48 号 中 信 证 券 大 厦 ( 邮 政 编 码 :100125) 国 际 互 联 网 网 址 :http://www.cs.ecitic.com 电 子 信 箱 :zxzq@citics.com ( 四 ) 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 : 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 :http://www.sse.com.cn 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 : 深 圳 市 福 田 区 中 心 三 路 8 号 中 信 证 券 大 厦 ( 邮 政 编 码 :518048) 1

( 五 ) 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 :A 股 股 票 上 市 交 易 所 : 上 海 证 券 交 易 所 股 票 简 称 : 中 信 证 券 股 票 代 码 :600030 ( 六 ) 其 他 有 关 资 料 1 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 :1995 年 10 月 25 日 地 址 : 北 京 市 朝 阳 区 新 源 南 路 6 号 京 城 大 厦 2 最 近 一 次 变 更 注 册 登 记 日 期 :2010 年 8 月 30 日 北 京 市 朝 阳 区 亮 马 桥 路 48 号 中 信 证 券 大 厦 ( 邮 政 编 码 :100125) 地 址 : 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道 7088 号 招 商 银 行 大 厦 第 A 层 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 :100000000018305 组 织 机 构 代 码 :10178144-0 税 务 登 记 号 码 : 深 国 税 油 字 440300101781440; 深 地 税 字 440300101781440 3 公 司 聘 请 的 法 定 审 计 机 构 : 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 法 定 审 计 机 构 办 公 地 址 : 北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 安 永 大 楼 16 层 ( 七 ) 主 要 财 务 数 据 和 指 标 1 主 要 财 务 数 据 和 指 标 单 位 : 元 项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 本 报 告 期 末 比 上 年 度 期 末 增 减 (%) 总 资 产 131,824,816,350.65 153,177,670,290.99-13.94 所 有 者 权 益 ( 不 含 少 数 股 东 权 益 ) 67,669,588,967.74 70,434,898,968.12-3.93 归 属 于 母 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 6.80 7.08-3.95 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 利 润 3,999,725,097.00 3,918,022,629.92 2.09 利 润 总 额 3,996,611,433.71 3,982,684,816.61 0.35 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 2,973,413,091.48 2,628,487,137.05 13.12 归 属 于 母 公 司 股 东 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 2,973,560,596.78 2,581,077,299.06 15.21 基 本 每 股 收 益 0.30 0.26 15.38 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 0.30 0.26 15.38 稀 释 每 股 收 益 0.30 0.26 15.38 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 4.25 4.28 减 少 0.03 个 百 分 点 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -21,319,814,925.64-28,966,793,203.27 26.40 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2.14-2.91 26.46 2 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 2011 年 1-6 月 说 明 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益 580,386.63 主 要 是 固 定 资 产 处 置 收 入 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 1,300,000.00 主 要 是 政 府 奖 励 款 单 位 : 元 2

除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 及 营 业 外 收 支 净 额 -2,296,667.20 捐 赠 地 方 水 利 建 设 资 金 及 滞 纳 金 等 非 经 常 性 损 益 合 计 -416,280.57 减 : 所 得 税 影 响 数 -308,002.58 扣 除 所 得 税 影 响 数 后 的 非 经 常 性 损 益 -108,277.99 减 : 少 数 股 东 损 益 39,227.31 扣 除 少 数 股 东 损 益 后 的 非 经 常 性 损 益 -147,505.30 3 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 单 位 : 元 项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 本 期 变 动 对 本 期 利 润 的 影 响 金 额 交 易 性 金 融 资 产 16,415,761,673.71 14,256,148,793.41 2,159,612,880.30-567,397,611.33 可 供 出 售 金 融 资 产 30,382,841,783.79 37,187,514,988.40-6,804,673,204.61 2,262,332,786.13 交 易 性 金 融 负 债 24,330,506.44-24,330,506.44 14,377,246.46 衍 生 金 融 工 具 159,769,996.37 297,961,989.76-138,191,993.39 608,470,303.45 合 计 46,982,703,960.31 51,741,625,771.57-4,758,921,811.26 2,317,782,724.72 4 按 证 券 公 司 年 度 报 告 内 容 与 格 式 准 则 (2008 年 修 订 ) 的 要 求 计 算 的 主 要 财 务 数 据 和 指 标 单 位 : 元 项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增 减 (%) 货 币 资 金 55,846,973,185.40 64,719,043,894.69-13.71 结 算 备 付 金 6,039,076,421.40 15,636,578,167.63-61.38 交 易 性 金 融 资 产 16,415,761,673.71 14,256,148,793.41 15.15 衍 生 金 融 资 产 787,167,707.83 732,536,706.51 7.46 可 供 出 售 金 融 资 产 30,382,841,783.79 37,187,514,988.40-18.30 持 有 至 到 期 投 资 - - - 长 期 股 权 投 资 9,240,106,946.86 7,613,649,343.45 21.36 资 产 总 额 131,824,816,350.65 153,177,670,290.99-13.94 交 易 性 金 融 负 债 24,330,506.44 - - 衍 生 金 融 负 债 627,397,711.46 434,574,716.75 44.37 代 理 买 卖 证 券 款 41,781,112,283.95 62,081,222,218.36-32.70 负 债 总 额 63,755,754,670.46 82,329,955,110.41-22.56 股 本 9,945,701,400.00 9,945,701,400.00 - 未 分 配 利 润 18,521,029,793.84 20,662,217,438.58-10.36 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增 减 (%) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 4,381,828,572.04 6,702,983,611.02-34.63 利 息 净 收 入 703,205,875.54 701,472,626.43 0.25 投 资 收 益 2,666,524,804.62 355,562,843.87 649.94 公 允 价 值 变 动 收 益 -322,831,821.51 52,722,378.67-712.32 营 业 支 出 3,508,471,364.76 3,987,337,712.57-12.01 利 润 总 额 3,996,611,433.71 3,982,684,816.61 0.35 净 利 润 ( 合 并 口 径 ) 2,982,863,206.35 3,055,546,700.06-2.38 5 母 公 司 净 资 本 变 动 及 相 关 风 险 控 制 指 标 2011 年 6 月 30 日 母 公 司 净 资 本 为 385.97 亿 元, 较 2010 年 12 月 31 日 的 净 资 本 410.50 亿 元 下 降 了 6%, 主 要 原 因 是 报 告 期 内 派 发 了 2010 年 度 现 金 红 利 单 位 : 元 项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 净 资 本 38,596,849,229.07 41,049,607,708.61 净 资 产 58,449,195,227.37 61,522,834,602.63 3

净 资 本 / 各 项 风 险 资 本 准 备 之 和 (%) 401.46 524.56 净 资 本 / 净 资 产 (%) 66.03 66.72 净 资 本 / 负 债 (%) 196.42 241.75 净 资 产 / 负 债 (%) 297.45 362.33 自 营 权 益 类 证 券 及 证 券 衍 生 品 / 净 资 本 (%) 64.04 61.86 自 营 固 定 收 益 类 证 券 / 净 资 本 (%) 54.16 55.06 6 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 项 目 2011 年 1-6 月 单 位 : 元 加 权 净 资 产 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 2,973,413,091.48 4.25 0.30 0.30 归 属 于 母 公 司 股 东 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 7 归 属 于 母 公 司 的 股 东 权 益 变 动 情 况 2,973,560,596.78 4.26 0.30 0.30 单 位 : 元 项 目 2010 年 12 月 31 日 本 期 增 加 本 期 减 少 2011 年 6 月 30 日 变 动 原 因 股 本 9,945,701,400.00 - - 9,945,701,400.00 - 资 本 公 积 26,316,182,005.22-678,756,111.12 25,637,425,894.10 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 盈 余 公 积 4,679,619,167.33 - - 4,679,619,167.33 - 一 般 风 险 准 备 9,073,546,065.04 141,750,036.22-9,215,296,101.26 基 金 公 司 按 规 定 计 提 风 险 准 备 未 分 配 利 润 20,662,217,438.58 2,973,413,091.48 5,114,600,736.22 18,521,029,793.84 本 年 净 利 润 增 加 及 利 润 分 配 外 币 报 表 折 算 差 额 -242,367,108.05-87,116,280.74-329,483,388.79 汇 率 变 动 归 属 于 母 公 司 的 70,434,898,968.12 3,115,163,127.70 5,880,473,128.08 67,669,588,967.74 - 股 东 权 益 合 计 三 股 本 变 动 及 股 东 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 报 告 期 内, 公 司 股 份 未 发 生 变 动 股 份 类 别 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 比 例 (%) 资 本 公 积 转 股 增 发 其 他 小 计 数 量 比 例 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 有 股 份 - - - - - - - - 2 国 有 法 人 持 有 股 份 - - - - - - - - 3 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 其 他 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 90,000,000-66,489,348 23,510,652 0.91-0.67 0.24 - - - - - - - - - - - - - - - - 90,000,000-66,489,348 23,510,652 0.91-0.67 0.24 - - - - - - - - 有 限 售 条 件 股 份 合 计 90,000,000 0.91 - - - - 90,000,000 0.91 二 无 限 售 条 件 股 份 4

1 人 民 币 普 通 股 9,855,701,400 99.09 - - - - 9,855,701,400 99.09 2 境 内 上 市 的 外 资 股 - - - - - - - - 3 境 外 上 市 的 外 资 股 - - - - - - - - 4 其 他 - - - - - - - - 无 限 售 条 件 股 份 合 计 9,855,701,400 99.09 - - - - 9,855,701,400 99.09 三 股 份 总 数 9,945,701,400 100.00 - - - - 9,945,701,400 100.00 注 : 有 限 售 条 件 股 均 为 公 司 股 权 激 励 股, 公 司 股 权 激 励 相 关 情 况 详 见 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 第 三 届 董 事 会 第 五 次 会 议 决 议 公 告 (2006 年 9 月 7 日, 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 证 券 时 报 ) ( 二 ) 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 1 截 至 2011 年 6 月 30 日, 公 司 股 东 总 数 :789,011 户 2 截 至 2011 年 6 月 30 日, 公 司 前 十 名 股 东 持 股 情 况 : 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 数 量 ( 股 ) 比 例 报 告 期 内 股 份 持 有 无 限 售 条 件 变 动 数 量 ( 股 ) 股 份 数 量 ( 股 ) 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 ( 股 ) 中 国 中 信 集 团 公 司 2,332,531,221 23.45% - 2,332,531,221 - 国 有 法 人 23,510,652 0.24% - - 23,510,652 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 497,969,991 5.01% - 497,969,991 - 境 内 非 国 中 国 人 寿 保 险 ( 集 团 ) 公 司 - 传 统 - 有 法 人 231,141,935 2.32% -50,000,000 231,141,935 - 普 通 保 险 产 品 中 国 运 载 火 箭 技 术 研 究 院 国 有 法 人 111,030,900 1.12% - 111,030,900 - 南 京 新 港 高 科 技 股 份 有 限 公 司 91,823,634 0.92% - 91,823,634 - 境 内 非 国 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 90,000,000 0.90% -10,000,000 90,000,000 - 有 法 人 柳 州 两 面 针 股 份 有 限 公 司 87,614,153 0.88% - 87,614,153 - 中 信 国 安 集 团 公 司 国 有 法 人 66,465,198 0.67% - 66,465,198 - 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 境 内 非 国 有 法 人 53,559,218 0.54% 53,559,218 53,559,218 - UBS AG 境 外 法 人 50,958,447 0.51% -8,668,590 50,958,447 - 注 1: 公 司 前 十 名 股 东 所 持 股 份 均 为 人 民 币 普 通 股 A 股 报 告 期 内 公 司 前 十 大 股 东 无 股 份 质 押 和 冻 结 情 况 中 国 中 信 集 团 公 司 所 持 股 份 中,23,510,652 股 为 公 司 股 权 激 励 计 划 暂 存 股 注 2: 前 十 名 股 东 中, 中 信 国 安 集 团 公 司 为 中 国 中 信 集 团 公 司 的 全 资 子 公 司 ; 中 国 人 寿 保 险 ( 集 团 ) 公 司 是 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 的 控 股 股 东 此 外, 未 知 其 他 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 是 否 属 于 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 注 3: 上 表 中, 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 的 持 股 数 系 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 -005L-CT001 沪 和 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -005L-FH002 沪 两 个 证 券 账 户 的 合 计 持 股 数, 该 两 个 账 户 分 别 持 有 488,232,765 股 和 9,737,226 股 公 司 股 票, 以 下 同 3 截 止 2011 年 6 月 30 日, 公 司 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 : 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 ( 股 ) 种 类 (A B H 股 或 其 它 ) 中 国 中 信 集 团 公 司 2,332,531,221 A 股 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 497,969,991 A 股 中 国 人 寿 保 险 ( 集 团 ) 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 231,141,935 A 股 中 国 运 载 火 箭 技 术 研 究 院 111,030,900 A 股 南 京 新 港 高 科 技 股 份 有 限 公 司 91,823,634 A 股 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 90,000,000 A 股 柳 州 两 面 针 股 份 有 限 公 司 87,614,153 A 股 中 信 国 安 集 团 公 司 66,465,198 A 股 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 53,559,218 A 股 UBS AG 50,958,447 A 股 4 截 止 2011 年 6 月 30 日, 公 司 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 : 序 号 股 东 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 ( 股 ) 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 流 通 时 间 限 售 条 件 1 中 国 中 信 集 团 公 司 23,510,652 股 权 激 励 暂 存 股, 待 实 施 后 确 定 注 5

2 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 13,353,000 3 其 他 股 权 激 励 对 象 53,136,348 2011 年 9 月 6 日 注 : 公 司 股 权 激 励 相 关 情 况 详 见 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 第 三 届 董 事 会 第 五 次 会 议 决 议 公 告 (2006 年 9 月 7 日, 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 证 券 时 报 ) 5 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 变 化 情 况 报 告 期 内, 公 司 第 一 大 股 东 情 况 未 发 生 变 化 四 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 情 况 ( 一 ) 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 未 发 生 变 化 ( 二 ) 报 告 期 内 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 更 情 况 1 董 事 变 更 情 况 2010 年 2 月 10 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 九 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 选 举 副 董 事 长 的 议 案, 选 举 殷 可 董 事 担 任 公 司 副 董 事 长 2011 年 3 月 24 日, 经 深 圳 证 监 局 关 于 核 准 殷 可 证 券 公 司 董 事 长 类 人 员 任 职 资 格 的 批 复 ( 深 证 局 发 [2011]82 号 ) 核 准, 殷 可 先 生 正 式 出 任 公 司 副 董 事 长 [ 注 : 根 据 2011 年 8 月 11 日 深 圳 证 监 局 下 发 的 关 于 核 准 饶 戈 平 证 券 公 司 独 立 董 事 任 职 资 格 的 批 复 ( 深 证 局 发 [2011]202 号 ), 饶 戈 平 先 生 于 该 日 起 正 式 担 任 公 司 独 立 董 事, 同 日, 李 扬 先 生 的 辞 职 正 式 生 效, 李 扬 先 生 自 该 日 起 不 再 担 任 公 司 独 立 董 事 ] 2 高 级 管 理 人 员 变 更 情 况 2010 年 2 月 10 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 九 次 会 议 拟 聘 任 郑 京 女 士 担 任 公 司 董 事 会 秘 书 2011 年 4 月 14 日, 经 深 圳 证 监 局 关 于 核 准 郑 京 证 券 公 司 经 理 层 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 的 批 复 ( 深 证 局 发 [2011]98 号 ) 核 准, 郑 京 女 士 正 式 出 任 公 司 董 事 会 秘 书, 谭 宁 先 生 不 再 担 任 公 司 董 事 会 秘 书 2011 年 4 月 7 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 五 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 变 更 执 行 委 员 会 成 员 的 议 案, 吴 玉 明 先 生 自 该 日 起 不 再 担 任 公 司 执 行 委 员 会 委 员 ( 高 级 管 理 人 员 ) 3 报 告 期 内, 公 司 监 事 未 有 变 更 五 董 事 会 报 告 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 经 营 情 况 1 公 司 总 体 经 营 情 况 概 述 公 司 是 中 国 证 监 会 核 准 的 第 一 批 综 合 类 证 券 公 司 之 一, 前 身 是 中 信 证 券 有 限 责 任 公 司, 目 前 注 册 资 本 9,945,701,400 元 根 据 中 国 证 监 会 核 发 的 经 营 证 券 业 务 许 可 证, 公 司 经 营 范 围 包 括 : 证 券 经 纪 ( 限 山 东 省 河 南 省 浙 江 省 福 建 省 江 西 省 以 外 区 域 ); 证 券 投 资 咨 询 ; 与 证 券 交 易 证 券 投 资 活 动 有 关 的 财 务 顾 问 ; 证 券 承 销 与 保 荐 ; 证 券 自 营 ; 证 券 资 产 管 理 ; 融 资 融 券 ; 证 券 投 资 基 金 代 销 ; 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 2011 年 上 半 年, 我 国 经 济 内 外 部 环 境 复 杂 多 变 国 际 方 面, 全 球 经 济 复 苏 出 现 反 复, 欧 债 危 机 卷 土 重 来, 美 国 经 济 复 苏 维 艰, 中 东 北 非 局 势 动 荡 国 内 方 面, 在 持 续 紧 缩 政 策 的 影 响 下, 宏 观 经 济 增 速 放 6

缓, 企 业 经 营 环 境 趋 于 艰 难, 引 发 市 场 对 企 业 业 绩 下 调 的 担 忧 我 国 股 票 市 场 自 年 初 以 来 不 断 震 荡 调 整, 2011 年 6 月 30 日 上 证 综 指 收 于 2,762.08 点, 较 年 初 下 跌 1.64%; 深 证 成 指 收 于 12,110.93 点, 较 年 初 下 跌 2.79% 股 票 基 金 日 均 交 易 额 2,103 亿 元, 同 比 ( 以 下 同 ) 增 长 8.7% 2011 年 上 半 年, 我 国 债 券 市 场 受 到 持 续 高 增 长 宏 观 调 控 与 流 动 性 紧 张 三 大 因 素 的 冲 击 一 级 市 场 方 面, 债 券 融 资 规 模 保 持 增 长 态 势 商 业 银 行 金 融 债 券 公 司 债 短 期 融 资 券 中 期 票 据 企 业 债 合 计 发 行 规 模 1.19 万 亿 元, 增 长 35.38% 二 级 市 场 方 面, 债 券 市 场 收 益 率 全 线 上 扬 2011 年 上 半 年, 我 国 证 券 行 业 实 现 营 业 收 入 751 亿 元, 增 长 3%, 其 中, 代 理 交 易 佣 金 收 入 410 亿 元, 下 降 15%; 证 券 承 销 及 财 务 顾 问 收 入 133 亿 元, 增 长 12%; 证 券 投 资 净 收 益 69 亿 元, 下 降 80%; 资 产 管 理 收 入 9 亿 元, 增 长 17% 行 业 净 利 润 261 亿 元, 下 降 11% 2011 年 上 半 年, 我 国 证 券 行 业 总 资 产 1.67 万 亿 元, 较 2010 年 底 下 降 15%; 净 资 产 5,809 亿 元, 较 2010 年 底 增 长 3%; 净 资 本 4,357 亿 元, 较 2010 年 底 增 长 1%; 受 托 管 理 资 金 本 金 2,486 亿 元, 较 2010 年 底 增 长 20% 报 告 期 内, 公 司 主 要 业 务 继 续 保 持 市 场 领 先 地 位 与 行 业 情 况 相 反, 公 司 净 利 润 同 比 实 现 增 长, 继 续 位 居 行 业 首 位 2011 年 上 半 年, 公 司 实 现 营 业 收 入 75.08 亿 元, 同 比 下 降 5.02%, 占 全 行 业 的 比 例 为 10%; 实 现 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 29.73 亿 元, 同 比 增 长 13.12%, 占 全 行 业 的 比 例 为 11.39% 截 至 报 告 期 末, 公 司 总 资 产 1,318.25 亿 元, 较 2010 年 底 下 降 13.94%; 净 资 产 676.70 亿 元, 较 2010 年 底 下 降 3.93%; 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 4.25% 2 主 营 业 务 情 况 分 析 (1) 经 纪 业 务 2011 年 上 半 年, 公 司 合 并 实 现 股 票 基 金 交 易 量 2.70 万 亿 元, 合 并 市 场 份 额 5.44%, 排 名 市 场 第 二 位 其 中, 母 公 司 实 现 股 票 基 金 交 易 量 1.36 万 亿 元, 市 场 份 额 2.75%, 排 名 市 场 第 十 一 位, 较 2010 年 同 期 提 高 两 个 位 次 (2) 投 资 银 行 业 务 报 告 期 内, 股 权 业 务 方 面, 公 司 投 资 银 行 业 务 完 成 股 权 融 资 项 目 9 单, 包 括 3 单 IPO 4 单 现 金 类 定 向 增 发 1 单 配 股 和 1 单 可 转 债 募 集 资 金 合 计 301.04 亿 元, 市 场 份 额 6.53%, 排 名 第 三 位, 其 中, IPO 项 目 承 销 金 额 45.76 亿 元, 市 场 份 额 2.82%, 排 名 第 十 三 位 债 券 业 务 方 面, 共 完 成 主 承 销 项 目 20 单, 融 资 额 553.63 亿 元, 市 场 份 额 4.63%; 全 市 场 排 名 第 七 位, 同 业 排 名 第 一 位 债 券 发 行 产 品 以 金 融 债 为 主,2011 年 上 半 年 公 司 金 融 债 承 销 金 额 471.35 亿 元, 占 债 券 承 销 总 金 额 的 85.14% ( 注 : 以 上 数 据 来 自 wind 资 讯, 本 节 6 公 司 各 项 主 营 业 务 的 经 营 情 况 (2) 证 券 承 销 业 务 情 况 以 实 际 执 行 情 况 统 计 ) (3) 资 产 管 理 业 务 报 告 期 至 本 报 告 披 露 日, 公 司 新 设 5 支 集 合 资 产 管 理 计 划 ( 中 信 贵 宾 2 号 中 信 贵 宾 3 号 中 信 贵 宾 5 号 中 信 证 券 卓 越 成 长 中 信 红 利 价 值 ); 公 司 存 续 产 品 中, 中 信 理 财 2 号 聚 宝 盆 C 两 支 产 品 收 益 率 居 证 券 公 司 集 合 理 财 产 品 前 列 截 至 报 告 期 末, 公 司 受 托 资 产 规 模 552.11 亿 元, 同 比 增 长 35.40%, 7

超 过 行 业 平 均 19.96% 的 水 平 (4) 债 券 销 售 交 易 业 务 报 告 期 内, 公 司 债 券 销 售 交 易 业 务 现 券 交 易 量 1.88 万 亿 元, 全 市 场 排 名 第 四 位, 同 业 排 名 第 一 ; 利 率 互 换 交 易 量 583 亿 元, 同 业 排 名 第 一 ; 累 计 承 销 债 券 179 只, 销 售 金 额 1,341.63 亿 元, 其 中 销 售 利 率 产 品 766.70 亿 元, 市 场 份 额 4.40% (5) 股 票 销 售 交 易 业 务 报 告 期 内, 公 司 股 票 销 售 交 易 业 务 基 金 分 仓 佣 金 收 入 排 名 市 场 第 二 位,QFII 客 户 数 量 保 持 市 场 第 二 位 (6) 融 资 融 券 业 务 报 告 期 内, 公 司 融 资 交 易 额 合 计 59.65 亿 元, 占 全 市 场 融 资 交 易 量 的 2.34%; 融 券 交 易 额 合 计 2.72 亿 元, 占 全 市 场 融 券 交 易 额 的 2.29% 截 至 报 告 期 末, 公 司 融 资 余 额 18.99 亿 元, 占 全 市 场 融 资 余 额 的 6.99%; 融 券 余 额 1,376 万 元, 占 全 市 场 融 券 余 额 的 5.16% 3 经 营 成 果 以 及 财 务 状 况 的 简 要 讨 论 与 分 析 2011 年 上 半 年, 公 司 实 现 营 业 收 入 75.08 亿 元, 同 比 下 降 5.02%; 实 现 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 29.73 亿 元, 同 比 增 长 13.12% 与 2010 年 同 期 相 比, 报 告 期 内, 公 司 营 业 收 入 同 比 下 降 净 利 润 同 比 增 长, 其 主 要 原 因 是 : 公 司 不 再 并 表 中 信 建 投 证 券 导 致 经 纪 业 务 手 续 费 及 承 销 业 务 收 入 下 降, 而 公 司 证 券 投 资 收 益 同 比 大 幅 增 加 4 经 营 中 存 在 的 问 题 及 对 策 报 告 期 内, 公 司 经 营 中 存 在 的 问 题 主 要 表 现 为 : 证 券 公 司 传 统 业 务 仍 未 摆 脱 靠 天 吃 饭 和 同 质 化 竞 争 的 特 性, 业 务 集 中 度 进 一 步 分 散, 大 者 不 强, 小 者 不 弱, 竞 争 已 为 红 海 证 券 公 司 传 统 的 商 业 模 式 受 到 严 峻 挑 战 这 种 传 统 的 商 业 模 式 是 指, 证 券 公 司 按 照 经 纪 承 销 自 营 和 资 管 四 张 牌 照 组 建 业 务 体 系, 并 严 格 按 照 规 定 动 作 开 展 业 务, 牌 照 业 务 之 间 封 闭 运 行 相 互 独 立 如 何 摆 脱 传 统 证 券 业 务 红 海 的 厮 杀, 寻 求 新 的 发 展 之 路, 已 成 为 公 司 面 临 的 重 大 问 题 为 有 效 解 决 上 述 问 题, 围 绕 商 业 模 式 的 转 型, 公 司 主 要 采 取 了 以 下 措 施 : (1) 加 大 资 源 投 入, 确 保 传 统 业 务 的 市 场 领 先 地 位 加 大 投 行 的 人 力 资 源 投 入 ; 加 快 经 纪 业 务 的 网 点 铺 设, 主 推 投 入 较 少 的 轻 型 营 业 部 建 设 ; 加 强 资 管 的 新 产 品 研 发 与 投 入 ; 确 保 投 行 经 纪 资 管 的 三 大 传 统 牌 照 业 务 的 市 场 领 先 地 位 (2) 大 力 发 展 买 方 业 务 在 合 规 的 前 提 下, 落 实 卖 方 业 务 积 累 资 源, 买 方 业 务 实 现 收 入, 二 者 循 环 促 进, 通 过 卖 方 业 务 为 公 司 积 累 客 户 人 力 资 源 业 务 网 络 等 资 源, 而 买 方 业 务 利 用 这 些 资 源 为 公 司 创 造 主 要 的 收 入, 公 司 的 买 方 业 务 和 卖 方 业 务 在 发 展 过 程 中 相 互 促 进, 在 动 态 循 环 中 持 续 升 级 通 过 公 司 旗 下 的 金 石 投 资 中 信 产 业 基 金 及 其 他 主 体 大 力 发 展 私 募 股 权 投 资 ; 从 专 项 投 资 主 体 结 构 性 产 品 市 场 中 性 市 场 方 向 等 特 点 出 发, 多 渠 道 发 展 自 营 业 务 (3) 理 顺 机 制, 鼓 励 创 新 发 展 一 是 商 业 模 式 创 新, 将 公 司 从 提 供 通 道 服 务 向 市 场 组 织 者 流 动 性 提 供 者 产 品 与 服 务 的 创 造 者 与 销 售 者 交 易 对 手 方 财 富 管 理 者 等 多 重 角 色 的 资 本 中 介 转 化, 通 过 产 品 设 计 与 销 售 服 务 方 式 等 方 面 的 创 新, 领 跑 全 行 业 二 是 业 务 创 新, 通 过 固 定 收 益 股 权 业 务 融 8

资 融 券 等 客 户 为 导 向 的 业 务, 开 创 并 探 索 新 业 务 领 域, 培 育 新 的 增 长 点 (4) 立 足 本 土, 坚 定 不 移 地 走 国 际 化 之 路 公 司 通 过 投 资 里 昂 证 券 盛 富 证 券, 拟 发 行 H 股, 开 展 跨 境 业 务 等 战 略 举 措, 积 极 开 拓 境 外 市 场, 以 香 港 作 为 桥 头 堡 与 试 验 田, 培 育 境 外 业 务 团 队, 探 索 跨 境 业 务 发 展 的 新 思 路, 有 条 不 紊 地 按 计 划 推 进 公 司 的 国 际 化 进 程 (5) 积 累 客 户 资 源, 鼓 励 以 客 户 为 导 向 发 展 业 务 以 客 户 体 验 为 基 础, 鼓 励 各 业 务 线 从 客 户 需 求 出 发, 提 升 产 品 与 服 务 创 新 能 力, 谋 求 更 大 的 发 展 空 间 5 营 业 收 入 分 地 区 情 况 单 位 : 元 地 区 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 营 业 部 数 量 营 业 收 入 营 业 部 数 量 营 业 收 入 增 减 (%) 北 京 市 11 167,097,056.03 21 443,114,174.51-62.29 上 海 市 13 158,833,456.77 27 399,390,252.86-60.23 浙 江 省 47 557,198,802.80 43 664,634,767.25-16.16 山 东 省 38 371,742,640.47 41 617,837,415.44-39.83 广 东 省 9 92,997,155.96 19 279,327,165.87-66.71 江 苏 省 9 88,779,234.08 15 204,385,976.14-56.56 湖 北 省 2 20,540,973.08 13 150,504,089.75-86.35 湖 南 省 1 6,083,288.55 9 90,474,232.14-93.28 江 西 省 4 968,700.63 13 102,763,890.99-99.06 辽 宁 省 3 23,669,720.06 9 97,282,418.92-75.67 四 川 省 1 13,323,892.45 8 113,092,899.33-88.22 天 津 市 2 39,265,190.18 4 74,813,559.80-47.52 重 庆 市 - - 10 72,766,785.74-100.00 福 建 省 2 436,260.86 5 59,832,767.58-99.27 陕 西 省 1 13,566,792.49 2 49,905,878.94-72.82 海 南 省 - - 1 28,485,979.18-100.00 黑 龙 江 省 - - 3 25,624,291.05-100.00 甘 肃 省 - - 2 19,097,972.38-100.00 吉 林 省 - - 2 18,435,523.44-100.00 河 北 省 2 5,408,975.68 5 44,417,657.43-87.82 河 南 省 3 1,978,185.47 2 1,099,197.77 79.97 山 西 省 1 4,803,581.29 1 2,779,612.36 72.81 安 徽 省 2 1,664,245.80 1 5,255.50 31566.75 小 计 151 1,568,358,152.65 256 3,560,071,764.37-55.95 公 司 本 部 - 5,683,946,534.07-4,171,665,842.44 36.25 境 内 小 计 151 7,252,304,686.72 256 7,731,737,606.81-6.20 境 外 小 计 - 255,891,775.04-173,622,735.68 47.38 合 计 151 7,508,196,461.76 256 7,905,360,342.49-5.02 6 公 司 各 项 主 营 业 务 的 经 营 情 况 2011 年 上 半 年, 公 司 实 现 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 20.42 亿 元, 同 比 下 降 45.40%; 实 现 证 券 承 销 收 入 5.81 亿 元, 同 比 下 降 41.56%; 实 现 投 资 净 收 益 26.67 亿 元, 同 比 增 加 23.11 亿 元, 增 幅 649.94%; 公 允 价 值 变 动 损 益 -3.23 亿 元, 同 比 下 降 712.32% (1) 代 理 买 卖 证 券 情 况 合 并 数 据 9

证 券 种 类 2011 年 1-6 月 代 理 交 易 额 ( 亿 元 ) 2010 年 1-6 月 代 理 交 易 额 ( 亿 元 ) 上 海 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 市 场 份 额 上 海 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 市 场 份 额 股 票 16,154.29 10,419.60 5.43% 22,213.63 15,802.86 8.44% 基 金 169.93 251.45 6.68% 449.76 412.92 11.57% 权 证 92.80-1.82% 767.79 47.55 4.44% 债 券 649.86 369.06 13.08% 665.59 272.23 18.44% 合 计 17,066.88 11,040.11 5.52% 24,096.77 16,535.56 8.45% 注 : 上 表 数 据 来 源 于 沪 深 证 券 交 易 所 ( 不 含 回 购 业 务 ) 2011 年 1-6 月 公 司 股 票 基 金 交 易 额 合 计 市 场 份 额 为 5.44% 母 公 司 数 据 证 券 种 类 2011 年 1-6 月 代 理 交 易 额 ( 亿 元 ) 2010 年 1-6 月 代 理 交 易 额 ( 亿 元 ) 上 海 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 市 场 份 额 上 海 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 市 场 份 额 股 票 8,377.02 5,033.75 2.74% 6,779.88 4,257.58 2.45% 基 金 89.17 134.98 3.55% 195.35 117.39 4.19% 权 证 25.10-0.49% 112.32 5.43 0.64% 债 券 636.79 340.90 12.55% 429.60 137.53 11.15% 合 计 9,128.08 5,509.63 2.88% 7,517.15 4,517.93 2.50% 注 : 上 表 数 据 来 源 于 沪 深 证 券 交 易 所 ( 不 含 回 购 业 务 ) 2011 年 1-6 月 母 公 司 股 票 基 金 交 易 额 合 计 市 场 份 额 为 2.75% (2) 证 券 承 销 业 务 情 况 合 并 数 据 单 位 : 万 元 承 销 次 数 承 销 金 额 承 销 收 入 承 销 方 式 承 销 类 别 2011 年 1-6 月 历 年 累 计 2011 年 1-6 月 历 年 累 计 2011 年 1-6 月 历 年 累 计 新 股 发 行 4 130 529,636.70 23,780,609.90 24,576.66 - 增 发 新 股 3 66 1,174,649.21 19,078,079.88 13,215.00 - 配 股 1 47 886,830.33 7,263,457.18 3,492.00 - 主 承 销 可 转 债 1 12 299,000.00 4,215,680.25 1,356.16 - 基 金 - 2-503,000.00 - - 债 券 发 行 19 285 4,058,770.00 42,755,758.88 13,473.38 - 小 计 28 542 6,948,886.24 97,596,586.09 56,113.20 1,159,831.09 新 股 发 行 2 155 37,466.25-2,104.21 - 增 发 新 股 - 42 - - - - 配 股 - 38 - - 232.13 - 副 主 承 销 可 转 债 - 22 - - - - 及 分 销 基 金 - 1 - - - - 债 券 发 行 176 2,277 10,323,542.40-3,527.26 - 小 计 178 2,535 10,361,008.65 134,961,660.15 5,863.60 60,502.13 合 计 206 3,077 17,309,894.89 232,558,246.24 61,976.80 1,220,333.22 母 公 司 数 据 单 位 : 万 元 承 销 次 数 承 销 金 额 承 销 收 入 承 销 方 式 承 销 类 别 2011 年 1-6 月 历 年 累 计 2011 年 1-6 月 历 年 累 计 2011 年 1-6 月 历 年 累 计 主 承 销 新 股 发 行 3 100 453,665.00 20,152,931.40 19,129.30 - 增 发 新 股 3 53 1,174,649.21 17,205,878.20 13,215.00 - 配 股 1 41 886,830.33 6,806,631.78 3,492.00 - 可 转 债 1 10 299,000.00 3,940,800.00 1,356.16 - 基 金 - 2-503,000.00 - - 10

副 主 承 销 及 分 销 债 券 发 行 19 210 4,058,770.00 33,931,774.71 13,473.38 - 小 计 27 416 6,872,914.54 82,541,016.09 50,665.84 963,421.31 新 股 发 行 2 103 37,466.25-2,104.21 - 增 发 新 股 - 32 - - - - 配 股 - 35 - - - - 可 转 债 - 9 - - - - 基 金 - 1 - - - - 债 券 发 行 176 1,909 10,323,542.40-3,527.26 - 小 计 178 2,089 10,361,008.65 118,658,490.77 5,631.47 49,275.87 合 计 205 2,505 17,233,923.19 201,199,506.86 56,297.31 1,012,697.18 (3) 证 券 投 资 业 务 情 况 合 并 数 据 单 位 : 元 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 证 券 投 资 收 益 2,640,614,546.23 372,301,829.18 其 中 : 出 售 交 易 性 金 融 资 产 收 益 -731,269,749.03 344,287,646.51 出 售 交 易 性 金 融 负 债 收 益 - - 出 售 可 供 出 售 金 融 资 产 收 益 1,966,614,930.92-600,537,393.17 金 融 资 产 持 有 期 间 收 益 535,715,889.97 549,511,187.84 衍 生 金 融 工 具 收 益 869,553,474.37 79,040,388.00 公 允 价 值 变 动 损 益 -322,831,821.51 52,722,378.67 其 中 : 交 易 性 金 融 资 产 -76,125,897.05 11,521,882.67 交 易 性 金 融 负 债 14,377,246.46 - 衍 生 金 融 工 具 -261,083,170.92 41,200,496.00 合 计 2,317,782,724.72 425,024,207.85 母 公 司 数 据 单 位 : 元 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 证 券 投 资 收 益 1,394,324,261.04-21,004,236.52 其 中 : 出 售 交 易 性 金 融 资 产 收 益 -776,064,445.90 296,275,741.05 出 售 交 易 性 金 融 负 债 收 益 - - 出 售 可 供 出 售 金 融 资 产 收 益 819,198,668.10-751,485,906.30 金 融 资 产 持 有 期 间 收 益 483,666,113.62 355,165,540.73 衍 生 金 融 工 具 收 益 867,523,925.22 79,040,388.00 公 允 价 值 变 动 损 益 -219,696,462.37 70,840,315.71 其 中 : 交 易 性 金 融 资 产 41,547,634.21 29,639,819.71 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 工 具 -261,244,096.58 41,200,496.00 合 计 1,174,627,798.67 49,836,079.19 (4) 受 托 资 产 经 营 情 况 公 司 的 受 托 资 产 管 理 业 务 包 括 定 向 资 产 管 理 业 务 集 合 资 产 管 理 业 务 及 专 项 资 产 管 理 业 务 具 体 情 况 如 下 : 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 受 托 规 模 ( 亿 元 ) 管 理 费 收 入 ( 万 元 ) 受 托 规 模 ( 亿 元 ) 管 理 费 收 入 ( 万 元 ) 定 向 资 产 管 理 业 务 395.26 1,358.14 278.71 1,100.12 集 合 资 产 管 理 业 务 154.79 9,282.00 125.22 7,489.17 专 项 资 产 管 理 业 务 2.06 39.80 3.83 39.80 合 计 552.11 10,679.94 407.76 8,629.09 11

(5) 基 金 资 产 经 营 情 况 截 止 2011 年 6 月 30 日, 公 司 全 资 子 公 司 华 夏 基 金 管 理 公 司 管 理 24 只 开 放 式 基 金 2 只 封 闭 式 基 金, 资 产 规 模 为 2,217 亿 元, 市 场 排 名 第 一 2011 年 1-6 月, 华 夏 基 金 管 理 公 司 实 现 证 券 投 资 基 金 管 理 费 收 入 14.16 亿 元, 较 2010 年 同 期 下 降 10.17% 7 比 较 式 会 计 报 表 中 变 动 幅 度 超 过 30% 以 上 项 目 的 情 况 单 位 : 元 项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增 减 (%) 主 要 原 因 结 算 备 付 金 6,039,076,421.40 15,636,578,167.63-61.38 客 户 备 付 金 减 少 短 期 借 款 768,986,799.19 127,639,500.00 502.47 短 期 借 款 增 加 衍 生 金 融 负 债 627,397,711.46 434,574,716.75 44.37 衍 生 工 具 公 允 价 值 变 动 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 11,130,274,247.80 6,901,600,000.00 61.27 卖 出 回 购 业 务 增 加 代 理 买 卖 证 券 款 41,781,112,283.95 62,081,222,218.36-32.70 经 纪 业 务 客 户 保 证 金 减 少 应 付 职 工 薪 酬 3,430,408,772.50 5,057,690,302.46-32.17 支 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 1,243,751,248.61 3,860,920,032.13-67.79 汇 算 清 缴 2010 年 所 得 税 应 付 利 息 5,312,500.00 37,187,500.00-85.71 支 付 应 付 债 券 利 息 递 延 所 得 税 负 债 542,522,764.11 797,158,187.31-31.94 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 导 致 应 纳 税 暂 时 性 差 异 减 少 外 币 报 表 折 算 差 额 -329,483,388.79-242,367,108.05-35.94 汇 率 变 动 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增 减 (%) 主 要 原 因 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 4,381,828,572.04 6,702,983,611.02-34.63 不 再 并 表 中 信 建 投 证 券 投 资 收 益 2,666,524,804.62 355,562,843.87 649.94 可 供 出 售 金 融 资 产 收 益 增 加 公 允 价 值 变 动 收 益 -322,831,821.51 52,722,378.67-712.32 衍 生 工 具 公 允 价 值 变 动 资 产 减 值 损 失 -5,218,548.36-8,590,129.18 39.25 坏 账 准 备 转 回 其 他 业 务 成 本 2,019,755.14 7,504,951.72-73.09 不 再 并 表 中 信 建 投 证 券 营 业 外 收 入 4,934,619.05 70,846,933.41-93.03 房 产 处 置 收 入 减 少 营 业 外 支 出 8,048,282.34 6,184,746.72 30.13 捐 赠 地 方 水 利 建 设 资 金 及 滞 纳 金 等 少 数 股 东 损 益 9,450,114.87 427,059,563.01-97.79 少 数 股 东 损 益 减 少 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 7,162,638,922.11 4,423,355,666.72 61.93 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -18,624,167,746.76-28,004,984,194.75 33.50 投 资 活 动 净 流 量 增 加 ( 二 ) 报 告 期 内 投 资 情 况 1 报 告 期 内, 公 司 未 募 集 资 金, 也 无 以 前 期 间 募 集 的 资 金 延 续 到 报 告 期 的 情 形 2 报 告 期 内 及 截 至 本 报 告 刊 登 日, 公 司 其 它 投 资 活 动 2011 年 4 月 7 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 五 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 追 加 对 中 证 期 货 有 限 公 司 增 资 金 额 的 议 案, 同 意 追 加 对 中 证 期 货 有 限 公 司 的 增 资 金 额, 由 此 前 董 事 会 同 意 的 2 亿 元 增 加 至 5 亿 元, 增 资 后 注 册 资 本 将 由 3 亿 元 增 加 至 8 亿 元 2011 年 8 月 3 日, 中 国 证 监 会 下 发 关 于 核 准 中 证 期 货 有 限 公 司 变 更 注 册 资 本 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2011]1197 号 ), 核 准 本 次 增 资 事 项 目 前, 相 关 工 商 变 更 登 记 手 续 正 在 办 理 中 2011 年 7 月 28 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 三 十 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 设 立 金 融 产 品 投 资 子 公 司 的 议 案, 同 意 公 司 向 中 国 证 监 会 申 请 设 立 全 资 子 公 司 从 事 金 融 产 品 投 资, 公 司 对 金 融 产 品 投 资 子 公 司 的 初 始 投 资 额 为 30 亿 元 目 前, 相 关 手 续 正 在 办 理 中 12

六 重 要 事 项 ( 一 )2010 年 度 利 润 分 配 方 案 执 行 情 况 2011 年 4 月 29 日, 公 司 2010 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 2010 年 度 利 润 分 配 方 案, 即, 每 10 股 派 发 现 金 红 利 5 元 ( 含 税 ) 2011 年 6 月 8 日, 公 司 刊 登 了 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2010 年 度 分 红 派 息 实 施 公 告, 现 金 红 利 已 于 2011 年 6 月 22 日 发 放 完 毕 ( 二 ) 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 1 广 东 南 国 德 赛 律 师 事 务 所 诉 公 司 委 托 合 同 纠 纷 案 2011 年 2 月 18 日, 公 司 收 到 珠 海 香 洲 区 人 民 法 院 民 事 判 决 书, 判 决 公 司 赔 偿 原 告 广 东 南 国 德 赛 律 师 事 务 所 法 律 服 务 费 损 失 4,900,024.24 元, 并 承 担 诉 讼 费 44,330 元, 公 司 于 2011 年 3 月 2 日 向 珠 海 市 中 级 人 民 法 院 提 起 上 诉 2011 年 5 月 30 日, 珠 海 市 中 级 人 民 法 院 开 庭 审 理 了 本 案, 目 前 尚 未 作 出 判 决 2 重 庆 华 能 石 粉 有 限 责 任 公 司 证 券 纠 纷 再 审 案 2011 年 1 月 12 日, 公 司 收 到 最 高 人 民 法 院 下 达 的 受 理 申 请 再 审 案 件 通 知 书, 并 于 2011 年 4 月 11 日 收 到 最 高 人 民 法 院 作 出 的 (2011) 民 再 申 字 第 4 号 民 事 裁 定 书, 裁 定 本 案 由 最 高 人 民 法 院 提 审, 再 审 期 间, 中 止 原 判 决 的 执 行 3 与 深 圳 市 金 牛 投 资 集 团 公 司 和 贵 州 铝 厂 的 债 权 纠 纷 案 深 圳 市 福 田 区 人 民 法 院 受 理 公 司 与 深 圳 市 金 牛 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 贵 州 铝 厂 的 债 权 纠 纷 案 件 后, 深 圳 市 金 牛 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 于 2011 年 2 月 28 日 对 公 司 提 起 反 诉 ( 详 见 公 司 2010 年 年 度 报 告, 2011 年 4 月 9 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 证 券 时 报 ) 深 圳 市 福 田 区 人 民 法 院 于 2011 年 4 月 28 日 合 并 审 理 了 本 案, 并 于 2011 年 8 月 4 日 再 次 开 庭 审 理, 目 前 尚 未 作 出 判 决 序 号 ( 三 ) 公 司 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 参 股 金 融 企 业 股 权 情 况 1 证 券 投 资 情 况 证 券 品 种 证 券 代 码 证 券 简 称 最 初 投 资 成 本 ( 万 元 ) 期 末 持 有 数 量 ( 万 股 / 张 ) 期 末 账 面 值 ( 万 元 ) 占 期 末 证 券 总 投 资 比 例 (%) 报 告 期 损 益 ( 万 元 ) 1 可 转 债 113001 中 行 转 债 75,844.08 383.31 74,607.53 16.04-3,467.38 2 可 转 债 125709 唐 钢 转 债 37,572.58 341.88 38,016.98 8.18 135.72 3 可 转 债 110015 石 化 转 债 19,982.87 187.34 20,230.95 4.35 1,347.63 4 股 票 3886:HK 5 股 票 2222:HK TOWN HEALTH INTERNATIONAL NVC LIGHTING HOLDINGS LTD 8,316.20 12,500.00 12,266.40 2.64 3,950.20 5,690.68 3,164.60 10,526.98 2.26 4,836.30 6 可 转 债 113002 工 行 转 债 9,580.77 86.00 10,216.80 2.20 4,519.83 7 股 票 601318 中 国 平 安 7,733.25 161.89 7,814.38 1.68-2,213.79 8 股 票 600036 招 商 银 行 7,852.28 599.20 7,801.57 1.68-94.72 9 股 票 EYSAN : SP EU YAN SANG INTERNATIONAL 2,595.22 1,800.00 7,172.24 1.54 4,577.02 10 股 票 600016 民 生 银 行 6,377.64 1,094.45 6,271.22 1.35 1,294.10 期 末 持 有 的 其 他 证 券 投 资 269,154.57-270,115.73 58.08 2,725.52 13

报 告 期 已 出 售 证 券 投 资 损 益 - - - - -54,229.27 合 计 450,700.14-465,040.78 100.00-36,618.84 注 : 上 表 中, 证 券 投 资 包 括 股 票 投 资 权 证 可 转 债 投 资, 其 中, 股 票 投 资 只 包 括 在 交 易 性 金 融 资 产 中 核 算 的 部 分 序 号 2 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 证 券 代 码 证 券 简 称 最 初 投 资 成 本 ( 万 元 ) 占 该 公 司 股 权 比 例 (%) 期 末 账 面 值 ( 万 元 ) 报 告 期 损 益 ( 万 元 ) 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 ( 万 元 ) 1 601989 中 国 重 工 262,781.71 3.25 411,123.43 23,561.84 37,158.42 2 601117 中 国 化 学 90,943.83 2.71 118,558.86 18,595.23 23,984.06 3 600598 北 大 荒 99,826.60 3.99 99,257.04 2,613.26 3,140.80 4 601601 中 国 太 保 54,423.16 0.28 54,811.95-1,919.96 2,744.04 5 000568 沪 州 老 窖 40,034.57 0.66 41,336.90 4,011.94 430.27 6 000629 攀 钢 钒 钛 35,637.96 0.58 36,847.86 19,377.22-12,042.56 7 600050 中 国 联 通 35,283.35 0.32 35,170.97-2,147.68-87.14 8 000651 格 力 电 器 31,143.62 0.51 33,901.10 3,662.71 2,683.81 9 600685 广 船 国 际 31,542.19 2.18 32,398.55 901.51 856.36 10 601668 中 国 建 筑 29,423.85 0.24 29,502.62 243.08 82.37 其 他 902,163.88-895,496.35 122,390.43-33,568.24 合 计 1,613,204.72-1,788,405.63 191,289.58 25,382.19 注 1: 上 表, 会 计 核 算 科 目 均 为 可 供 出 售 金 融 资 产 注 2: 上 述 股 份 均 系 从 二 级 市 场 购 买 3 母 公 司 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 所 持 对 象 名 称 最 初 投 资 成 本 ( 万 元 ) 持 有 数 量 ( 万 股 ) 占 该 公 司 股 权 比 例 (%) 期 末 账 面 值 ( 万 元 ) 报 告 期 损 益 ( 万 元 ) 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 ( 万 元 ) 股 份 来 源 建 投 中 信 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 57,000.00-30.00 42,000.00 - - 设 立 中 信 标 普 指 数 信 息 服 务 ( 北 京 ) 有 限 公 司 401.35-50.00 1.95-6.87 - 设 立 合 计 57,401.35 - - 42,001.95-6.87 - - 注 : 上 表, 会 计 核 算 科 目 均 为 长 期 股 权 投 资 ( 四 ) 资 产 交 易 事 项 1 出 售 资 产 情 况 2011 年 6 月 9 日, 公 司 2011 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 转 让 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 股 权 的 议 案 ( 详 见 2011 年 6 月 10 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 证 券 时 报 ), 根 据 该 议 案, 公 司 依 据 资 产 评 估 结 果 通 过 挂 牌 方 式 转 让 所 持 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 100% 股 权 中 的 51%( 仍 保 留 49%) 2011 年 8 月 11 日, 公 司 收 到 北 京 金 融 资 产 交 易 所 出 具 的 结 果 通 知 书,31% 股 权 已 完 成 挂 牌, 具 体 内 容 详 见 公 司 关 于 挂 牌 转 让 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 股 权 的 进 展 情 况 公 告 (2011 年 8 月 12 日, 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 证 券 时 报 ) 公 司 转 让 华 夏 基 金 股 权 事 项 尚 需 获 得 中 国 证 监 会 的 批 准 2 购 买 资 产 2009 年 8 月 3 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 投 资 建 设 青 岛 培 训 中 心 的 议 案, 同 意 公 司 投 资 建 设 中 信 证 券 青 岛 培 训 中 心, 主 要 用 于 公 司 及 下 属 子 公 司 的 员 工 培 训 基 地, 根 据 该 议 案, 截 至 2011 年 6 月 30 日, 公 司 已 支 付 土 地 出 让 金 及 工 程 建 设 费 3,878 万 元 14

此 外, 报 告 期 内 无 其 它 重 大 资 产 收 购 出 售 或 置 换 以 及 企 业 兼 并 事 项 ( 五 ) 股 权 激 励 方 案 的 实 施 情 况 及 其 影 响 1 公 司 股 权 激 励 计 划 的 实 施 情 况 报 告 期 内, 公 司 未 实 施 新 的 股 权 激 励 计 划 已 经 实 施 的 股 权 激 励 计 划 是 2006 年 9 月 6 日 经 公 司 第 三 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 后 实 施 的 报 告 期 内, 公 司 未 对 激 励 对 象 的 范 围 进 行 调 整 2 实 施 股 权 激 励 计 划 对 公 司 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 公 司 股 权 激 励 的 实 施, 为 公 司 建 立 起 更 完 善 的 治 理 结 构, 将 公 司 高 级 管 理 人 员 业 务 骨 干 的 自 身 利 益 与 公 司 整 体 利 益 股 东 利 益 联 系 在 一 起 ; 同 时, 针 对 证 券 公 司 业 绩 波 动 较 大 的 特 点, 公 司 股 权 激 励 机 制 中 明 确 规 定 用 于 激 励 机 制 的 股 份 限 售 期 为 60 个 月, 保 证 了 利 益 联 系 机 制 的 长 效 性 随 着 报 告 期 内 证 券 市 场 的 大 幅 波 动, 同 业 人 才 竞 争 局 面 更 加 激 烈, 公 司 通 过 股 权 激 励 机 制, 稳 定 了 业 务 骨 干 队 伍 报 告 期 内, 股 权 激 励 对 象 范 围 内 未 出 现 人 员 流 失 现 象 ( 六 ) 关 联 交 易 事 项 1 报 告 期 内 发 生 的 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 2010 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 的 关 于 预 计 公 司 2011 年 日 常 关 联 交 易 的 议 案 开 展 关 联 交 易, 相 关 执 行 情 况 如 下 表 所 示 : 关 联 交 易 方 交 易 内 容 2011 年 预 计 的 交 易 金 额 2011 年 1-6 月 实 际 发 生 的 交 易 金 额 占 同 类 交 易 额 的 比 例 (%) 单 位 : 元 对 公 司 利 润 的 影 响 中 国 中 信 集 团 公 司 关 联 方 利 息 收 入 248,752,114.00 25.00 248,752,114.00 中 国 中 信 集 团 公 司 及 其 关 联 方 经 纪 业 务 佣 金 收 入 15,914,869.91 0.32 15,914,869.91 中 国 中 信 集 团 公 司 证 券 承 销 收 入 51,039.01 不 足 0.01 51,039.01 中 国 中 信 集 团 公 司 关 联 方 财 务 顾 问 收 入 以 实 际 发 生 数 计 算 2,494,806.09 0.05 2,494,806.09 信 诚 人 寿 保 险 有 限 公 司 代 销 收 入 1,290.41 不 足 0.01 1,290.41 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 代 销 收 入 86,352.41 不 足 0.01 86,352.41 中 国 中 信 集 团 公 司 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 收 入 499,219.19 0.01 499,219.19 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 13,258,836.65 19.59 13,258,836.65 房 屋 租 赁 收 入 55,750,000.00 青 岛 市 联 明 地 产 有 限 公 司 788,035.00 1.16 788,035.00 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 投 资 收 益 - 其 它 交 易 5,570,680.26 0.21 5,570,680.26 中 国 人 寿 资 产 管 理 有 限 公 司 经 纪 业 务 佣 金 收 入 1,295,395.98 0.03 1,295,395.98 中 信 银 行 国 际 有 限 公 司 利 息 支 出 198,288.98 0.07-198,288.98 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 利 息 支 出 4,169,595.40 1.43-4,169,595.40 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 第 三 方 存 管 服 务 费 支 以 实 际 发 生 数 计 算 出 6,672,145.94 1.16-6,672,145.94 中 信 银 行 国 际 有 限 公 司 其 它 佣 金 支 出 17,713,855.28 3.09-17,713,855.28 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 集 合 理 财 产 品 销 售 费 支 出 4,511,750.23 0.14-4,511,750.23 中 国 中 信 集 团 公 司 关 联 方 与 信 息 技 术 相 关 的 服 务 费 支 出 43,770,000.00 2,053,075.15 0.06-2,053,075.15 中 国 中 信 集 团 公 司 及 其 关 联 方 房 租 及 物 业 费 支 出 90,000,000.00 26,857,463.30 0.83-26,857,463.30 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 房 租 及 物 业 费 支 出 5,000,000.00 1,794,836.40 0.06-1,794,836.40 中 信 银 行 国 际 有 限 公 司 培 训 费 用 支 出 210,000.00 5,985.17 不 足 0.01-5,985.17 15

业 务 及 管 理 费 支 出 - 信 诚 人 寿 保 险 有 限 公 司 其 它 费 用 支 出 业 务 及 管 理 费 支 出 - 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 其 它 费 用 支 出 业 务 及 管 理 费 支 出 - Dah Chong Hong Holdings Ltd. 其 它 费 用 支 出 注 : 以 上 关 联 交 易 均 以 市 场 原 则 定 价 3,000 元 / 人 年 14,522,548.90 0.45-14,522,548.90 60 元 / 人 年 145,330.00 不 足 0.01-145,330.00 100,000.00 21,580.54 不 足 0.01-21,580.54 2011 年 4 月 28 日, 公 司 独 立 董 事 审 议 通 过 两 项 关 联 交 易 事 项 ( 详 见 公 司 2011 年 第 一 季 度 报 告, 2011 年 4 月 30 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 证 券 时 报 ), 报 告 期 内, 金 石 投 资 已 向 中 信 银 行 支 付 财 务 顾 问 费 约 332 万 元 2 报 告 期 内, 公 司 与 关 联 方 未 发 生 资 产 收 购 出 售 相 关 的 关 联 交 易 3 公 司 与 关 联 方 担 保 债 权 债 务 往 来 等 事 项 的 情 况 (1) 担 保 单 位 : 元 担 保 人 被 担 保 人 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 中 国 中 信 集 团 公 司 中 信 证 券 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 注 :2006 年, 公 司 发 行 了 15 亿 元 公 司 债 券, 由 中 国 中 信 集 团 公 司 提 供 担 保 (2) 关 联 方 往 来 - 应 收 款 项 单 位 : 元 企 业 名 称 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 中 信 国 际 合 作 公 司 455,195.58 455,195.58 中 信 控 股 有 限 责 任 公 司 6,810,000.00 - 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 545,442.75 67,422.75 合 计 7,810,638.33 522,618.33 (3) 关 联 方 往 来 - 应 付 款 项 单 位 : 元 企 业 名 称 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 4,175,542.50 3,773,764.50 青 岛 市 联 明 地 产 有 限 公 司 150,000.00 938,035.00 中 信 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 - 25,000.00 中 信 室 内 装 修 工 程 公 司 68,000.00 68,000.00 合 计 4,393,542.50 4,804,799.50 (4) 报 告 期 内, 公 司 与 关 联 方 未 开 展 受 托 投 资 业 务, 不 存 在 非 经 营 性 债 权 债 务 往 来 ( 七 ) 重 大 合 同 及 履 行 情 况 1 重 大 托 管 承 包 租 赁 事 项 : 报 告 期 内 没 有 发 生 重 大 托 管 承 包 租 赁 事 项 2 重 大 担 保 : 报 告 期 内, 公 司 无 累 计 和 当 期 对 外 担 保 情 况 3 委 托 理 财 : 报 告 期 内, 公 司 没 有 发 生 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 事 项 4 其 他 重 大 合 同 ( 含 担 保 等 ) 及 其 履 行 情 况 : 报 告 期 内, 公 司 各 项 业 务 合 同 履 行 情 况 正 常, 未 涉 及 重 大 合 同 ( 含 担 保 等 ) ( 八 ) 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 和 履 行 情 况 1 公 司 承 诺 事 项 公 司 目 前 仍 在 办 理 房 产 证 明 或 准 备 处 置 的 房 产 主 要 有 3 处 : 上 海 时 代 大 厦 房 屋 10 套 ( 建 筑 面 积 1,300 平 方 米 ) 江 苏 华 侨 大 厦 23 层 ( 建 筑 面 积 700.14 平 方 米 ) 北 京 彩 印 大 厦 6-7 层 ( 建 筑 面 积 3,000 平 方 16

米 ), 公 司 承 诺 : 公 司 将 抓 紧 办 理 该 部 分 房 产 的 变 更 和 过 户 手 续, 保 证 不 会 因 该 部 分 房 产 造 成 损 害 股 东 利 益 的 情 形 出 现 2 持 股 5% 以 上 股 东 承 诺 事 项 和 履 行 情 况 公 司 实 施 股 权 分 置 改 革 时 持 有 公 司 股 份 总 数 5% 以 上 的 股 东, 均 履 行 了 股 权 分 置 改 革 时 的 承 诺 2011 年 1 月 28 日, 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 在 减 持 比 例 达 公 司 总 股 本 4% 时, 委 托 公 司 进 行 了 公 告 ( 详 见 2011 年 1 月 29 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 证 券 时 报 ) 截 至 2011 年 6 月 30 日, 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 为 中 国 中 信 集 团 公 司 和 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 其 中, 中 国 中 信 集 团 公 司 在 公 司 股 权 分 置 改 革 时 做 出 了 相 关 承 诺 此 外, 截 至 或 延 续 到 报 告 期 内, 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 并 无 其 它 承 诺 事 项 3 截 至 半 年 报 披 露 日, 是 否 存 在 尚 未 完 全 履 行 的 业 绩 承 诺 不 适 用 4 截 至 半 年 报 披 露 日, 是 否 存 在 尚 未 完 全 履 行 的 注 入 资 产 资 产 整 合 承 诺 不 适 用 ( 九 ) 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 2011 年 4 月 29 日, 公 司 2010 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 续 聘 会 计 师 事 务 所 的 议 案, 继 续 聘 请 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 为 公 司 2011 年 度 财 务 报 告 的 审 计 机 构 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 : 否 现 聘 任 会 计 师 事 务 所 情 况 : 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 : 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 : 2011 年 度 财 务 报 告 审 计 费 用 由 公 司 股 东 大 会 授 权 董 事 会 根 据 实 际 审 计 范 围 和 审 计 内 容 确 认 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 : 4 年 ( 注 :2000 年 -2006 年 期 间 担 任 公 司 补 充 审 计 机 构 ) ( 十 ) 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 股 东 实 际 控 制 人 处 罚 及 整 改 情 况 无 ( 十 一 ) 报 告 期 内, 公 司 无 委 托 贷 款 情 况 ( 十 二 ) 审 计 事 项 : 本 次 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 ( 十 三 ) 报 告 期 内 其 它 重 要 事 项 及 期 后 事 项 1 H 股 发 行 并 上 市 事 项 2011 年 4 月 13 日, 公 司 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 发 行 H 股 股 票 并 在 香 港 联 交 所 主 板 挂 牌 上 市 等 事 项, 目 前, 相 关 工 作 正 在 积 极 有 序 推 进 2 收 购 中 信 万 通 证 券 剩 余 股 权 2010 年 3 月 29 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 收 购 中 信 万 通 证 券 公 司 剩 余 股 权 的 议 案, 同 意 公 司 使 用 自 有 资 金 收 购 中 信 万 通 证 券 剩 余 8.6% 的 股 权, 以 实 现 全 资 持 有 中 信 万 通 证 券 2011 年 7 月 14 日, 青 岛 证 监 局 出 具 了 关 于 对 青 岛 碱 业 股 份 有 限 公 司 等 股 东 转 让 中 信 万 通 证 券 有 限 责 任 公 司 股 权 的 无 异 议 函 ( 青 证 监 函 字 [2011]105 号 ), 同 意 公 司 受 让 青 岛 碱 业 股 份 有 限 公 司 800 万 股 中 信 万 通 证 券 股 权 ( 股 比 1%) 山 东 鲁 北 企 业 集 团 总 公 司 800 万 股 中 信 万 通 证 券 股 权 ( 股 比 1%) 青 岛 经 济 技 术 开 发 区 中 煤 美 晶 实 业 公 司 400 万 股 中 信 万 通 证 券 股 权 ( 股 比 0.5%) 青 岛 有 线 电 视 网 络 有 限 公 司 17

400 万 股 中 信 万 通 证 券 股 权 ( 股 比 0.5%) 截 至 2011 年 8 月 19 日, 公 司 已 办 理 完 毕 上 述 股 权 的 工 商 变 更 手 续, 公 司 持 有 中 信 万 通 证 券 的 股 权 比 例 已 由 91.40% 增 加 至 94.40% 3 营 业 网 点 变 更 报 告 期 内, 母 公 司 及 中 信 金 通 证 券 分 别 新 设 5 家 证 券 营 业 部, 具 体 情 况 如 下 : 序 号 证 券 营 业 部 名 称 详 细 地 址 一 中 信 证 券 新 设 营 业 部 1 北 京 丰 管 路 证 券 营 业 部 北 京 市 丰 台 区 丰 管 路 16 号 11 号 楼 二 层 A-F 2 广 州 番 禺 广 华 南 路 证 券 营 业 部 广 州 市 番 禺 区 广 华 南 路 71 号 东 瀚 园 ( 自 编 )C103 C201 3 芜 湖 新 时 代 商 业 街 证 券 营 业 部 安 徽 省 芜 湖 市 新 时 代 商 业 街 15 栋 155 号 4 无 锡 政 和 大 道 证 券 营 业 部 江 苏 无 锡 市 惠 山 区 政 和 大 道 187 号 5 镇 江 电 力 路 证 券 营 业 部 江 苏 镇 江 市 润 州 区 电 力 路 18 号 B 区 1-2 楼 二 中 信 金 通 证 券 新 设 营 业 部 1 天 台 县 后 巷 证 券 营 业 部 台 州 市 天 台 县 赤 城 街 道 县 后 巷 11 号 及 东 十 字 巷 38 商 铺 2 泉 州 安 吉 路 证 券 营 业 部 福 建 省 泉 州 市 洛 江 区 安 吉 路 28 号 洛 江 交 通 局 科 技 培 训 中 心 大 楼 1 5 层 3 赣 州 长 征 大 道 证 券 营 业 部 江 西 省 赣 州 市 长 征 大 道 17 号 中 廷 广 场 二 楼 西 座 4 宜 春 高 士 路 证 券 营 业 部 江 西 省 宜 春 市 袁 州 区 高 士 路 91 号 银 泰 广 场 银 泰 大 厦 7A 二 层 5 南 昌 世 贸 路 证 券 营 业 部 江 西 省 南 昌 市 世 贸 路 158 号 滨 江 豪 园 1 号 楼 01 02 号 商 铺 上 述 新 设 完 成 后, 母 公 司 证 券 营 业 部 已 由 49 家 增 至 54 家, 中 信 金 通 证 券 营 业 部 已 由 47 家 增 至 52 家 此 外, 公 司 第 三 批 新 设 5 家 证 券 营 业 部 的 申 请 已 获 中 国 证 监 会 批 复, 根 据 中 国 证 监 会 关 于 核 准 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 在 湖 北 等 地 设 立 5 家 证 券 营 业 部 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2011]1217 号 ), 公 司 获 准 在 湖 北 省 武 汉 市 洪 山 区 云 南 省 昆 明 市 西 山 区 海 南 省 海 口 市 美 兰 区 广 西 壮 族 自 治 区 南 宁 市 西 乡 塘 区 广 东 省 汕 头 市 金 平 区 各 设 立 1 家 证 券 营 业 部, 证 券 营 业 部 的 营 业 范 围 为 证 券 经 纪 业 务 目 前, 相 关 准 备 工 作 正 在 积 极 开 展 中 报 告 期 内, 公 司 其 它 子 公 司 营 业 部 未 有 变 化 截 至 报 告 期 末, 中 信 万 通 证 券 拥 有 证 券 营 业 部 39 家 ; 中 证 期 货 拥 有 期 货 营 业 部 6 家 ( 另 有 1 家 期 货 营 业 部 已 获 批 筹 建 尚 未 开 业 ); 中 信 证 券 国 际 在 香 港 拥 有 分 行 7 家 4 投 行 业 务 专 项 治 理 工 作 进 展 情 况 根 据 深 圳 证 监 局 关 于 开 展 深 圳 辖 区 证 券 公 司 投 行 业 务 专 项 治 理 活 动 的 通 知 ( 深 证 局 机 构 字 [2011]7 号 ), 公 司 于 2011 年 1 月 起 开 展 投 行 业 务 专 项 治 理 工 作, 成 立 投 行 业 务 专 项 治 理 活 动 工 作 组, 由 公 司 董 事 长 王 东 明 先 生 担 任 工 作 组 组 长 ( 专 项 治 理 活 动 的 第 一 责 任 人 ) 工 作 组 经 过 认 真 分 析, 先 后 研 究 制 定 出 公 司 投 行 业 务 专 项 治 理 活 动 工 作 计 划 第 一 稿 及 第 二 稿, 并 分 别 经 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 三 次 会 议 第 二 十 五 次 会 议 审 议 通 过 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 监 管 要 求, 提 供 人 财 物 力 保 障, 不 断 强 化 宣 导 工 作, 深 入 开 展 自 查, 并 于 2011 年 8 月 15 日 向 深 圳 证 监 局 提 交 了 自 查 报 告 5 内 部 控 制 规 范 工 作 进 展 情 况 为 贯 彻 落 实 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 ( 财 会 [2008]7 号 ) 及 其 相 关 配 套 指 引, 根 据 关 于 做 好 深 圳 辖 区 上 市 公 司 内 部 控 制 规 范 试 点 有 关 工 作 的 通 知 ( 深 证 局 公 司 字 [2011]31 号, 以 下 简 称 通 知 ), 公 司 高 度 重 视 并 积 极 开 展 内 部 控 制 规 范 试 点 工 作, 并 从 组 织 专 业 经 费 人 员 等 方 面 予 以 保 障 公 司 内 部 控 制 规 范 工 作 贯 彻 全 面 性 重 要 性 制 衡 性 适 应 性 和 成 本 效 益 原 则 在 工 作 开 展 过 程 中, 公 司 按 18

照 通 知 要 求 及 时 向 深 圳 证 监 局 报 送 内 部 控 制 规 范 进 展 情 况, 并 对 实 施 工 作 方 案 和 相 关 进 展 情 况 及 时 予 以 披 露 目 前, 该 项 工 作 稳 步 有 序 推 进, 实 际 进 展 与 计 划 相 一 致 为 将 外 部 咨 询 机 构 关 于 内 部 控 制 体 系 的 方 法 论 和 最 佳 实 践 引 入 更 多 的 子 公 司, 提 升 公 司 整 体 的 内 部 控 制 水 平, 并 且 更 好 地 满 足 监 管 要 求,2011 年 6 月 底, 公 司 将 境 外 子 公 司 中 信 证 券 国 际 纳 入 内 部 控 制 规 范 试 点 工 作 范 围 报 告 期 内, 公 司 内 部 控 制 规 范 试 点 主 要 工 作 如 下 : 日 期 具 体 工 作 公 司 风 险 控 制 部 计 划 财 务 部 稽 核 部 合 规 部 等 相 关 人 员 赴 深 圳 参 加 了 证 监 会 会 计 部 主 办 深 圳 证 监 局 深 圳 上 市 公 司 协 会 协 办 的 深 圳 辖 区 上 市 公 司 内 部 控 制 建 设 培 训 公 司 董 事 会 办 公 室 总 经 理 办 公 室 合 规 部 计 划 财 务 部 风 险 控 制 部 稽 核 部 法 律 部 等 有 关 部 门 人 员 召 开 第 一 次 会 议, 就 如 何 落 实 通 知 等 相 关 问 题 进 行 了 认 真 研 究 根 据 公 司 领 导 指 示 确 定 由 合 规 部 牵 头 落 实 该 项 工 作, 会 后 各 部 门 分 别 指 定 了 工 作 人 员 和 联 系 人 员 名 单, 公 司 内 部 控 2011 年 3 月 制 规 范 工 作 正 式 启 动 公 司 向 各 部 门 业 务 线 正 式 下 发 了 关 于 成 立 公 司 内 控 规 范 试 点 工 作 领 导 小 组 和 工 作 小 组 的 通 知, 成 立 了 以 董 事 长 王 东 明 为 组 长, 以 总 经 理 程 博 明 和 合 规 总 监 吴 建 伟 为 副 组 长 的 领 导 小 组, 以 及 以 合 规 总 监 吴 建 伟 为 组 长 的 工 作 小 组 公 司 向 3 家 咨 询 机 构 发 送 投 标 邀 请, 由 内 控 规 范 工 作 小 组 组 织 现 场 评 标, 并 最 终 确 定 了 外 部 咨 询 机 构 公 司 与 外 部 咨 询 机 构 正 式 签 署 协 议, 外 部 咨 询 团 队 正 式 进 场 开 展 相 关 工 作 在 制 定 完 成 并 征 求 深 圳 证 监 局 意 见 后, 将 内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 方 案 提 交 董 事 会 审 议, 审 议 通 过 后 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 公 开 披 露 2011 年 4 月 内 控 规 范 工 作 小 组 组 织 召 开 了 公 司 内 控 规 范 试 点 工 作 动 员 暨 培 训 会 公 司 总 经 理 参 加 了 会 议 并 发 表 讲 话, 各 部 门 行 政 负 责 人 ( 或 B 角 ) 各 部 门 指 定 的 具 体 责 任 人 员 参 加 了 会 议 外 部 咨 询 机 构 进 行 了 现 场 培 训 外 部 咨 询 机 构 对 公 司 规 章 制 度 和 流 程 进 行 梳 理, 与 内 控 规 范 工 作 小 组 共 同 制 定 高 层 次 差 距 分 析 公 司 内 控 规 范 试 点 工 作 小 组 组 织 安 排 并 与 外 部 咨 询 机 构 共 同 对 公 司 各 个 部 门 业 务 线 及 金 石 投 资 中 信 金 通 证 券 中 信 万 通 证 券 等 三 家 子 公 司 进 行 了 访 谈 截 至 2011 年 6 月 中 旬, 对 公 司 各 部 门 业 务 线 及 三 家 子 公 司 的 访 谈 工 作 全 部 完 成 2011 年 4-6 月 持 续 梳 理 内 控 流 程 识 别 固 有 风 险, 评 价 风 险 等 级, 识 别 流 程 中 的 关 键 控 制 活 动, 编 制 相 关 内 控 文 档 风 险 控 制 矩 阵 ( 含 风 险 清 单 ) 和 流 程 图, 并 将 相 关 工 作 成 果 提 交 各 部 门 业 务 线 和 三 家 子 公 司 阅 提 意 见 截 至 2011 年 6 月 29 日, 公 司 所 有 部 门 业 务 线 以 及 三 家 子 公 司 的 风 险 控 制 矩 阵 和 流 程 图 的 编 制 已 全 部 完 成 公 司 将 境 外 子 公 司 中 信 证 券 国 际 纳 入 内 部 控 制 规 范 试 点 工 作 范 围, 并 就 签 署 相 关 补 充 协 议 与 外 部 2011 年 6 月 咨 询 机 构 进 行 磋 商 并 达 成 一 致 6 集 合 资 产 管 理 计 划 经 中 国 证 监 会 批 准, 公 司 已 陆 续 推 出 13 支 集 合 资 产 管 理 计 划, 其 中, 存 续 及 正 在 推 广 的 产 品 12 支, 2011 年 内 新 设 产 品 5 支 截 至 2011 年 6 月 30 日, 公 司 集 合 资 产 管 理 计 划 的 资 产 份 额 情 况 如 下 : 序 号 名 称 资 产 份 额 ( 份 ) 说 明 1 中 信 理 财 2 号 集 合 资 产 管 理 计 划 2,614,679,247.48 2006 年 3 月 22 日 成 立 2 中 信 证 券 股 债 双 赢 集 合 资 产 管 理 计 划 1,390,480,913.68 2007 年 4 月 6 日 成 立 3 中 信 证 券 债 券 优 化 集 合 资 产 管 理 计 划 2,157,135,218.21 2009 年 1 月 6 日 成 立 4 中 信 证 券 聚 宝 盆 伞 型 集 合 资 产 管 理 计 划 1,375,603,780.49 2009 年 5 月 8 日 成 立 5 中 信 证 券 稳 健 回 报 集 合 资 产 管 理 计 划 1,420,529,951.11 2010 年 2 月 25 日 成 立 6 中 信 证 券 贵 宾 1 号 主 题 精 选 集 合 资 产 管 理 计 划 423,945,772.33 2010 年 9 月 28 日 成 立 7 中 信 证 券 股 票 精 选 集 合 资 产 管 理 计 划 3,126,545,805.22 2010 年 12 月 10 日 成 立 8 中 信 证 券 贵 宾 2 号 主 题 精 选 集 合 资 产 管 理 计 划 197,389,409.82 2011 年 1 月 13 日 成 立 9 中 信 证 券 贵 宾 3 号 策 略 回 报 集 合 资 产 管 理 计 划 248,680,161.83 2011 年 4 月 15 日 成 立 10 中 信 证 券 卓 越 成 长 股 票 集 合 资 产 管 理 计 划 2,524,383,903.53 2011 年 5 月 19 日 成 立 11 中 信 证 券 贵 宾 5 号 策 略 回 报 集 合 资 产 管 理 计 划 - 2011 年 7 月 18 日 成 立, 现 处 于 封 闭 期 12 中 信 证 券 红 利 价 值 股 票 集 合 资 产 管 理 计 划 - 2011 年 8 月 18 日 推 广 期 结 束, 正 在 验 资 19

( 十 四 ) 信 息 披 露 索 引 报 告 期 内 及 截 至 本 报 告 披 露 日, 公 司 在 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 以 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 (www.sse.com.cn) 上 披 露 的 信 息 如 下 : 序 号 刊 登 日 期 公 告 事 项 1 2011-1-12 公 司 2010 年 12 月 财 务 数 据 简 报 ( 仅 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 披 露 ) 2 2011-1-15 公 司 2010 年 度 业 绩 快 报 3 2011-1-29 关 于 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 减 持 公 司 股 权 的 公 告 4 2011-2-12 公 司 2011 年 1 月 份 财 务 数 据 简 报 ( 仅 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 披 露 ) 5 2011-2-26 关 于 江 苏 分 公 司 湖 北 分 公 司 获 准 开 业 的 公 告 6 2011-3-4 关 于 北 京 上 海 广 东 分 公 司 获 准 开 业 的 公 告 7 2011-3-5 公 司 2011 年 2 月 份 财 务 数 据 简 报 ( 仅 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 披 露 ) 8 2011-3-23 关 于 公 司 股 票 停 牌 的 公 告 9 2011-3-29 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 四 次 会 议 决 议 公 告 10 2011-3-29 公 司 第 四 届 监 事 会 第 九 次 会 议 决 议 公 告 11 2011-3-29 关 于 召 开 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 12 2011-4-6 关 于 殷 可 先 生 正 式 出 任 公 司 副 董 事 长 公 告 13 2011-4-9 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 五 次 会 议 决 议 公 告 14 2011-4-9 公 司 第 四 届 监 事 会 第 十 次 会 议 决 议 公 告 15 2011-4-9 关 于 召 开 2010 年 度 股 东 大 会 的 通 知 16 2011-4-9 公 司 2010 年 年 度 报 告 17 2011-4-9 关 于 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 催 告 通 知 18 2011-4-12 公 司 2011 年 3 月 份 财 务 数 据 简 报 ( 仅 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 披 露 ) 19 2011-4-14 公 司 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 20 2011-4-22 关 于 郑 京 女 士 正 式 出 任 公 司 董 事 会 秘 书 公 告 21 2011-4-30 公 司 2010 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 22 2011-4-30 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 六 次 会 议 决 议 公 告 23 2011-4-30 关 于 公 司 深 圳 总 部 办 公 地 址 联 系 方 式 变 更 的 公 告 24 2011-4-30 公 司 2011 年 第 一 季 度 报 告 25 2011-5-7 公 司 2011 年 4 月 份 财 务 数 据 简 报 ( 仅 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 披 露 ) 26 2011-5-23 关 于 公 司 北 京 办 公 地 址 联 系 方 式 变 更 的 公 告 27 2011-5-25 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 八 次 会 议 决 议 公 告 28 2011-5-25 公 司 出 售 资 产 公 告 29 2011-5-25 关 于 召 开 2011 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 30 2011-6-8 公 司 2011 年 5 月 份 财 务 数 据 简 报 ( 仅 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 披 露 ) 31 2011-6-8 公 司 2010 年 度 分 红 派 息 实 施 公 告 32 2011-6-10 公 司 2011 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 33 2011-6-10 公 司 第 四 届 董 事 会 第 二 十 九 次 会 议 决 议 公 告 34 2011-6-24 公 司 独 立 董 事 张 宏 久 辞 职 公 告 35 2011-7-9 公 司 2011 年 6 月 份 财 务 数 据 简 报 ( 仅 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 披 露 ) 36 2011-7-13 公 司 2011 年 半 年 度 业 绩 快 报 37 2011-7-29 公 司 第 四 届 董 事 会 第 三 十 次 会 议 决 议 公 告 38 2011-7-29 公 司 持 续 性 关 联 / 连 交 易 公 告 39 2011-7-29 关 于 召 开 2011 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 40 2011-8-2 关 于 麦 建 光 先 生 辞 去 公 司 独 立 董 事 候 选 人 提 名 的 公 告 41 2011-8-5 公 司 2011 年 7 月 份 财 务 数 据 简 报 ( 仅 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 披 露 ) 42 2011-8-6 关 于 新 设 5 家 证 券 营 业 部 获 批 的 公 告 43 2011-8-11 公 司 第 四 届 董 事 会 第 三 十 一 次 会 议 决 议 公 告 44 2011-8-11 关 于 召 开 2011 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 45 2011-8-12 公 司 关 于 挂 牌 转 让 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 股 权 的 进 展 情 况 公 告 46 2011-8-16 公 司 2011 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 47 2011-8-17 关 于 饶 戈 平 先 生 正 式 出 任 公 司 独 立 董 事 的 公 告 ( 十 五 ) 监 管 部 门 分 类 评 价 结 果 类 AA 级 2011 年 证 券 公 司 分 类 评 价 中, 公 司 与 控 股 证 券 子 公 司 中 信 金 通 证 券 中 信 万 通 证 券 合 并 获 评 A 20

( 十 六 ) 报 告 期 内 取 得 的 行 政 许 可 批 复 序 号 批 复 日 期 批 复 标 题 及 文 号 1 2011-1-25 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 大 连 星 海 广 场 证 券 营 业 部 开 业 验 收 合 格 的 批 复 ( 大 证 监 发 [2011]4 号 ) 2 2011-2-22 关 于 对 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 江 苏 分 公 司 设 立 的 筹 建 验 收 报 告 ( 苏 证 监 机 构 字 [2011]80 号 ) 3 2011-2-22 关 于 同 意 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 湖 北 分 公 司 开 业 的 批 复 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2011]5 号 ) 4 2011-2-25 关 于 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 广 东 分 公 司 开 业 验 收 意 见 的 函 ( 广 东 证 监 函 [2011]129 号 ) 5 2011-2-28 关 于 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 北 京 分 公 司 开 业 验 收 确 认 函 ( 京 证 机 构 发 [2011]18 号 ) 6 2011-3-1 关 于 杨 海 锋 证 券 公 司 分 支 机 构 负 责 人 任 职 资 格 的 批 复 ( 京 证 监 机 构 字 [2011]13 号 ) 7 2011-3-1 关 于 刘 军 证 券 公 司 分 支 机 构 负 责 人 任 职 资 格 的 批 复 ( 京 证 监 机 构 字 [2011]15 号 ) 8 2011-3-8 关 于 核 准 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 设 立 中 信 证 券 卓 越 成 长 股 票 集 合 资 产 管 理 计 划 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2011]343 号 ) 9 2011-3-17 关 于 核 准 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 设 立 中 信 证 券 贵 宾 3 号 策 略 回 报 集 合 资 产 管 理 计 划 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2011]393 号 ) 10 2011-3-23 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 北 京 呼 家 楼 证 券 营 业 部 同 城 迁 址 开 业 验 收 合 格 证 明 ( 京 证 机 构 发 [2011]28 号 ) 11 2011-3-24 关 于 核 准 殷 可 证 券 公 司 董 事 长 类 人 员 任 职 资 格 的 批 复 ( 深 证 局 发 [2011]82 号 ) 12 2011-4-6 关 于 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 申 请 增 加 中 信 证 券 卓 越 成 长 股 票 集 合 资 产 管 理 计 划 推 广 机 构 的 无 异 议 函 ( 深 证 局 机 构 字 [2011]56 号 ) 13 2011-4-7 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 北 京 安 外 大 街 证 券 营 业 部 同 城 迁 址 开 业 验 收 合 格 证 明 ( 京 证 机 构 发 [2011]34 号 ) 14 2011-4-8 关 于 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 分 支 机 构 负 责 人 陈 哲 同 志 任 职 资 格 的 批 复 ( 沪 证 监 机 构 字 [2011]144 号 ) 15 2011-4-11 关 于 核 准 庄 益 群 证 券 公 司 分 支 机 构 负 责 人 任 职 资 格 的 批 复 ( 广 东 证 监 许 可 [2011]75 号 ) 16 2011-4-12 关 于 孙 家 渝 任 职 情 况 的 监 管 意 见 函 ( 川 证 监 函 [2011]30 号 ) 17 2011-4-12 关 于 通 报 辖 区 证 券 营 业 部 2010 年 度 分 类 评 价 结 果 的 函 ( 广 东 证 监 函 [2011]269 号 ) 18 2011-4-14 关 于 核 准 郑 京 证 券 公 司 经 理 层 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 的 批 复 ( 深 证 局 发 [2011]98 号 ) 19 2011-5-17 关 于 核 准 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 设 立 中 信 证 券 红 利 价 值 股 票 集 合 资 产 管 理 计 划 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2011]732 号 ) 20 2011-5-24 关 于 核 准 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 设 立 中 信 证 券 贵 宾 5 号 策 略 回 报 集 合 资 产 管 理 计 划 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2011]796 号 ) 21 2011-5-30 关 于 对 中 信 证 券 客 户 资 金 第 三 方 存 管 单 客 户 多 银 行 服 务 实 施 方 案 的 备 案 复 函 ( 深 证 局 机 构 字 [2011]86 号 ) ( 一 ) 会 计 报 表 ( 附 后 ) ( 二 ) 会 计 报 表 附 注 ( 附 后 ) 七 财 务 报 告 21

八 备 查 文 件 本 公 司 在 办 公 地 点 备 置 下 列 备 查 文 件 供 股 东 及 投 资 者 查 询 : ( 一 ) 载 有 董 事 长 签 名 的 半 年 度 报 告 文 本 ; ( 二 ) 载 有 董 事 长 主 管 财 会 工 作 负 责 人 和 财 会 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 ; ( 三 ) 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 披 露 过 的 所 有 文 件 文 本 ; ( 四 ) 公 司 章 程 文 本 ; ( 五 ) 其 他 有 关 资 料 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 长 : 王 东 明 二 零 一 一 年 八 月 十 九 日 22

合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表 ( 未 经 审 计 ) 编 制 单 位 : 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2011 年 6 月 30 日 货 币 单 位 : 人 民 币 元 项 目 合 并 母 公 司 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 资 产 : 货 币 资 金 55,846,973,185.40 64,719,043,894.69 32,813,826,749.34 40,497,604,016.03 其 中 : 客 户 资 金 存 款 35,903,695,102.26 46,963,994,454.86 19,536,954,970.85 29,042,348,208.51 结 算 备 付 金 6,039,076,421.40 15,636,578,167.63 1,565,407,922.35 2,106,431,100.93 其 中 : 客 户 备 付 金 5,003,772,692.24 14,947,470,217.93 1,012,929,790.41 1,498,975,315.13 交 易 性 金 融 资 产 16,415,761,673.71 14,256,148,793.41 14,432,114,958.54 12,177,461,091.46 衍 生 金 融 资 产 787,167,707.83 732,536,706.51 786,393,671.74 732,536,706.51 买 入 返 售 金 融 资 产 1,932,764,130.43 1,866,466,438.36 1,832,764,130.43 1,226,616,438.36 应 收 利 息 376,951,948.10 343,977,989.64 353,304,676.31 325,451,010.75 存 出 保 证 金 1,016,373,859.44 1,006,748,593.23 853,035,797.44 767,961,183.15 可 供 出 售 金 融 资 产 30,382,841,783.79 37,187,514,988.40 27,663,613,162.49 32,580,269,129.65 长 期 股 权 投 资 9,240,106,946.86 7,613,649,343.45 12,191,910,015.43 12,012,152,331.78 投 资 性 房 地 产 82,108,344.40 83,477,099.62 82,108,344.40 83,477,099.62 固 定 资 产 552,216,102.75 563,986,967.04 202,120,400.61 193,277,284.09 在 建 工 程 2,180,233,102.63 1,926,558,722.00 2,129,855,649.89 1,885,692,681.75 无 形 资 产 102,426,583.90 103,085,408.19 56,816,882.88 50,804,524.61 其 中 : 交 易 席 位 费 8,826,045.08 10,946,421.86 7,426,041.75 8,326,791.67 商 誉 822,470,190.60 825,111,560.89 - - 递 延 所 得 税 资 产 826,044,459.46 1,128,067,261.93 614,318,852.75 927,160,242.83 其 他 资 产 5,221,299,909.95 5,184,718,356.00 3,415,824,736.91 3,804,427,318.75 资 产 总 计 131,824,816,350.65 153,177,670,290.99 98,993,415,951.51 109,371,322,160.27 负 债 : 短 期 借 款 768,986,799.19 127,639,500.00 - - 拆 入 资 金 1,080,000,000.00-1,080,000,000.00 - 交 易 性 金 融 负 债 24,330,506.44 - - - 衍 生 金 融 负 债 627,397,711.46 434,574,716.75 626,784,601.03 434,172,099.22 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 11,130,274,247.80 6,901,600,000.00 12,190,274,247.80 6,901,600,000.00 代 理 买 卖 证 券 款 41,781,112,283.95 62,081,222,218.36 20,893,939,411.78 30,868,611,854.52 代 理 承 销 证 券 款 74,865,612.56 66,648,994.52 74,865,612.56 66,648,994.52 应 付 职 工 薪 酬 3,430,408,772.50 5,057,690,302.46 2,495,624,239.30 3,888,371,359.14 应 交 税 费 1,243,751,248.61 3,860,920,032.13 712,303,896.75 3,085,762,748.60 应 付 利 息 5,312,500.00 37,187,500.00 5,312,500.00 37,187,500.00 预 计 负 债 19,354,592.38 19,354,592.38 19,354,592.38 19,354,592.38 应 付 债 券 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 递 延 所 得 税 负 债 542,522,764.11 797,158,187.31 407,736,421.60 464,082,402.79 其 他 负 债 1,527,437,631.46 1,445,959,066.50 538,025,200.94 582,696,006.47 负 债 合 计 63,755,754,670.46 82,329,955,110.41 40,544,220,724.14 47,848,487,557.64 股 东 权 益 : 股 本 9,945,701,400.00 9,945,701,400.00 9,945,701,400.00 9,945,701,400.00 资 本 公 积 25,637,425,894.10 26,316,182,005.22 25,302,669,262.09 25,362,222,218.71 减 : 库 存 股 - - - - 盈 余 公 积 4,679,619,167.33 4,679,619,167.33 3,957,671,375.60 3,957,671,375.60 一 般 风 险 准 备 9,215,296,101.26 9,073,546,065.04 6,994,621,307.15 6,994,621,307.15 未 分 配 利 润 18,521,029,793.84 20,662,217,438.58 12,248,531,882.53 15,262,618,301.17 外 币 报 表 折 算 差 额 -329,483,388.79-242,367,108.05 - - 归 属 于 母 公 司 的 股 东 权 益 合 计 67,669,588,967.74 70,434,898,968.12 58,449,195,227.37 61,522,834,602.63 少 数 股 东 权 益 399,472,712.45 412,816,212.46 - - 股 东 权 益 合 计 68,069,061,680.19 70,847,715,180.58 58,449,195,227.37 61,522,834,602.63 负 债 和 股 东 权 益 总 计 131,824,816,350.65 153,177,670,290.99 98,993,415,951.51 109,371,322,160.27 公 司 负 责 人 : 王 东 明 主 管 财 会 工 作 负 责 人 兼 财 会 机 构 负 责 人 : 葛 小 波 23

合 并 及 母 公 司 利 润 表 ( 未 经 审 计 ) 编 制 单 位 : 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2011 年 1-6 月 货 币 单 位 : 人 民 币 元 项 目 合 并 母 公 司 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 一 营 业 收 入 7,508,196,461.76 7,905,360,342.49 3,923,306,728.03 2,761,500,400.92 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 4,381,828,572.04 6,702,983,611.02 1,683,601,553.05 1,596,004,887.50 其 中 : 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 2,042,093,512.20 3,739,903,636.69 907,942,920.00 925,252,390.80 证 券 承 销 业 务 净 收 入 580,899,854.42 994,003,596.58 524,105,018.34 491,624,870.83 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 净 收 入 106,799,429.92 86,290,870.98 106,799,429.92 80,548,568.67 基 金 管 理 费 收 入 1,435,878,434.19 1,676,216,956.08 - - 基 金 销 售 收 入 35,364,582.55 46,913,073.96 - - 利 息 净 收 入 703,205,875.54 701,472,626.43 430,806,566.29 169,629,380.02 投 资 收 益 2,666,524,804.62 355,562,843.87 2,011,127,866.39 922,735,912.81 其 中 : 对 联 营 公 司 和 合 营 公 司 的 投 资 收 益 819,958.42-38,909,199.87-2,488,586.60 2,095,705.83 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 负 号 填 列 ) -322,831,821.51 52,722,378.67-219,696,462.37 70,840,315.71 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 负 号 填 列 ) 11,781,159.82 9,453,359.60-2,241,725.48-539,195.56 其 他 业 务 收 入 67,687,871.25 83,165,522.90 19,708,930.15 2,829,100.44 二 营 业 支 出 3,508,471,364.76 3,987,337,712.57 1,512,577,169.01 923,482,093.46 营 业 税 金 及 附 加 288,367,677.14 373,566,114.37 149,767,157.41 79,575,127.20 业 务 及 管 理 费 3,223,302,480.84 3,614,856,775.66 1,363,508,706.70 841,956,724.49 资 产 减 值 损 失 ( 损 失 以 负 号 填 列 ) -5,218,548.36-8,590,129.18-2,718,450.24 88,468.17 其 他 业 务 成 本 2,019,755.14 7,504,951.72 2,019,755.14 1,861,773.60 三 营 业 利 润 3,999,725,097.00 3,918,022,629.92 2,410,729,559.02 1,838,018,307.46 加 : 营 业 外 收 入 4,934,619.05 70,846,933.41 2,050,285.33 47,529,618.44 减 : 营 业 外 支 出 8,048,282.34 6,184,746.72 6,508,012.97 1,288,595.12 四 利 润 总 额 3,996,611,433.71 3,982,684,816.61 2,406,271,831.38 1,884,259,330.78 减 : 所 得 税 费 用 1,013,748,227.36 927,138,116.55 447,507,550.02 179,801,888.33 五 净 利 润 2,982,863,206.35 3,055,546,700.06 1,958,764,281.36 1,704,457,442.45 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 2,973,413,091.48 2,628,487,137.05 - - 少 数 股 东 损 益 9,450,114.87 427,059,563.01 - - 六 每 股 收 益 ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 0.30 0.26 - - ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 0.30 0.26 - - 七 其 他 综 合 收 益 -777,164,310.63-804,612,972.64-59,552,956.62-904,283,635.80 八 综 合 收 益 总 额 2,205,698,895.72 2,250,933,727.42 1,899,211,324.74 800,173,806.65 归 属 于 母 公 司 股 东 的 综 合 收 益 总 额 2,207,540,699.62 1,837,768,506.21 - - 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -1,841,803.90 413,165,221.21 - - 公 司 负 责 人 : 王 东 明 主 管 财 会 工 作 负 责 人 兼 财 会 机 构 负 责 人 : 葛 小 波 24

合 并 股 东 权 益 变 动 表 ( 未 经 审 计 ) 编 制 单 位 : 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2011 年 1-6 月 货 币 单 位 : 人 民 币 元 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 归 属 于 母 公 司 的 股 东 权 益 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 外 币 报 表 折 算 差 额 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 2010 年 12 月 31 日 余 额 9,945,701,400.00 26,316,182,005.22 4,679,619,167.33 9,073,546,065.04 20,662,217,438.58-242,367,108.05 412,816,212.46 70,847,715,180.58 加 : 会 计 政 策 变 更 - - - - - - - - 前 期 差 错 更 正 - - - - - - - - 其 他 - - - - - - - - 二 2011 年 1 月 1 日 余 额 9,945,701,400.00 26,316,182,005.22 4,679,619,167.33 9,073,546,065.04 20,662,217,438.58-242,367,108.05 412,816,212.46 70,847,715,180.58 三 本 期 增 减 变 动 金 额 - -678,756,111.12-141,750,036.22-2,141,187,644.74-87,116,280.74-13,343,500.01-2,778,653,500.39 ( 一 ) 净 利 润 - - - - 2,973,413,091.48-9,450,114.87 2,982,863,206.35 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 - -678,756,111.12 - - - -87,116,280.74-11,291,918.77-777,164,310.63 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 的 资 本 - - - - - - 2,258,303.89 2,258,303.89 1 所 有 者 投 入 资 本 - - - - - - 2,258,303.89 2,258,303.89 2 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 - - - - - - - - 3 其 他 - - - - - - - - ( 四 ) 利 润 分 配 - - - 141,750,036.22-5,114,600,736.22 - -13,760,000.00-4,986,610,700.00 1 提 取 盈 余 公 积 - - - - - - - - 2 提 取 一 般 风 险 准 备 - - - 141,750,036.22-141,750,036.22 - - - 3 对 股 东 的 分 配 - - - - -4,972,850,700.00 - -13,760,000.00-4,986,610,700.00 4 其 他 - - - - - - - - ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 - - - - - - - - 1 资 本 公 积 转 增 股 本 - - - - - - - - 2 盈 余 公 积 转 增 股 本 - - - - - - - - 3 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - - - - - - - - 4 一 般 风 险 准 备 弥 补 亏 损 - - - - - - - - 5 其 他 - - - - - - - - 四 2011 年 6 月 30 日 余 额 9,945,701,400.00 25,637,425,894.10 4,679,619,167.33 9,215,296,101.26 18,521,029,793.84-329,483,388.79 399,472,712.45 68,069,061,680.19 公 司 负 责 人 : 王 东 明 主 管 财 会 工 作 负 责 人 兼 财 会 机 构 负 责 人 : 葛 小 波 25

合 并 股 东 权 益 变 动 表 ( 未 经 审 计 ) 编 制 单 位 : 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2010 年 1-6 月 货 币 单 位 : 人 民 币 元 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 归 属 于 母 公 司 的 股 东 权 益 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 外 币 报 表 折 算 差 额 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 2009 年 12 月 31 日 余 额 6,630,467,600.00 28,662,512,081.77 3,723,989,184.36 6,922,940,001.64 15,772,406,121.33-112,879,106.58 3,214,943,161.79 64,814,379,044.31 加 : 会 计 政 策 变 更 - - - - - - - - 前 期 差 错 更 正 - - - - - - - - 其 他 - - - - - - - - 二 2010 年 1 月 1 日 余 额 6,630,467,600.00 28,662,512,081.77 3,723,989,184.36 6,922,940,001.64 15,772,406,121.33-112,879,106.58 3,214,943,161.79 64,814,379,044.31 三 本 期 增 减 变 动 金 额 3,315,233,800.00-4,071,436,411.40-151,683,439.79-838,430,102.74-35,297,542.82 443,853,339.31-1,034,393,477.86 ( 一 ) 净 利 润 - - - - 2,628,487,137.05-427,059,563.01 3,055,546,700.06 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 - -755,421,088.02 - - - -35,297,542.82-13,894,341.80-804,612,972.64 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 的 资 本 - -781,523.38 - - - - 47,168,242.92 46,386,719.54 1 所 有 者 投 入 资 本 - - - - - - 47,168,242.92 47,168,242.92 2 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 - - - - - - - - 3 其 他 - -781,523.38 - - - - - -781,523.38 ( 四 ) 利 润 分 配 - - - 151,683,439.79-3,466,917,239.79 - -16,480,124.82-3,331,713,924.82 1 提 取 盈 余 公 积 - - - - - - - - 2 提 取 一 般 风 险 准 备 - - - 151,683,439.79-151,683,439.79 - - - 3 对 股 东 的 分 配 - - - - -3,315,233,800.00 - -16,480,124.82-3,331,713,924.82 4 其 他 - - - - - - - - ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 3,315,233,800.00-3,315,233,800.00 - - - - - - 1 资 本 公 积 转 增 股 本 3,315,233,800.00-3,315,233,800.00 - - - - - - 2 盈 余 公 积 转 增 股 本 - - - - - - - - 3 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - - - - - - - - 4 一 般 风 险 准 备 弥 补 亏 损 - - - - - - - - 5 其 他 - - - - - - - - 四 2010 年 6 月 30 日 余 额 9,945,701,400.00 24,591,075,670.37 3,723,989,184.36 7,074,623,441.43 14,933,976,018.59-148,176,649.40 3,658,796,501.10 63,779,985,566.45 公 司 负 责 人 : 王 东 明 主 管 财 会 工 作 负 责 人 兼 财 会 机 构 负 责 人 : 葛 小 波 26

母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 ( 未 经 审 计 ) 编 制 单 位 : 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2011 年 1-6 月 货 币 单 位 : 人 民 币 元 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 2010 年 12 月 31 日 余 额 9,945,701,400.00 25,362,222,218.71 3,957,671,375.60 6,994,621,307.15 15,262,618,301.17 61,522,834,602.63 加 : 会 计 政 策 变 更 - - - - - - 前 期 差 错 更 正 - - - - - - 其 他 - - - - - - 二 2011 年 1 月 1 日 余 额 9,945,701,400.00 25,362,222,218.71 3,957,671,375.60 6,994,621,307.15 15,262,618,301.17 61,522,834,602.63 三 本 期 增 减 变 动 金 额 - -59,552,956.62 - - -3,014,086,418.64-3,073,639,375.26 ( 一 ) 净 利 润 - - - - 1,958,764,281.36 1,958,764,281.36 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 - -59,552,956.62 - - - -59,552,956.62 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 的 资 本 - - - - - - 1 所 有 者 投 入 资 本 - - - - - - 2 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 - - - - - - 3 其 他 - - - - - - ( 四 ) 利 润 分 配 - - - - -4,972,850,700.00-4,972,850,700.00 1 提 取 盈 余 公 积 - - - - - - 2 提 取 一 般 风 险 准 备 - - - - - - 3 对 股 东 的 分 配 - - - - -4,972,850,700.00-4,972,850,700.00 4 其 他 - - - - - - ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 - - - - - - 1 资 本 公 积 转 增 股 本 - - - - - - 2 盈 余 公 积 转 增 股 本 - - - - - - 3 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - - - - - - 4 一 般 风 险 准 备 弥 补 亏 损 - - - - - - 5 其 他 - - - - - - 四 2011 年 6 月 30 日 余 额 9,945,701,400.00 25,302,669,262.09 3,957,671,375.60 6,994,621,307.15 12,248,531,882.53 58,449,195,227.37 公 司 负 责 人 : 王 东 明 主 管 财 会 工 作 负 责 人 兼 财 会 机 构 负 责 人 : 葛 小 波 27

母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 ( 未 经 审 计 ) 编 制 单 位 : 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2010 年 1-6 月 货 币 单 位 : 人 民 币 元 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 2009 年 12 月 31 日 余 额 6,630,467,600.00 28,113,326,223.70 2,775,193,007.66 4,631,893,114.27 10,308,303,426.10 52,459,183,371.73 加 : 会 计 政 策 变 更 - - - - - - 前 期 差 错 更 正 - - - - - - 其 他 - - - - - - 二 2010 年 1 月 1 日 余 额 6,630,467,600.00 28,113,326,223.70 2,775,193,007.66 4,631,893,114.27 10,308,303,426.10 52,459,183,371.73 三 本 期 增 减 变 动 金 额 3,315,233,800.00-4,220,298,959.18 - - -1,610,776,357.55-2,515,841,516.73 ( 一 ) 净 利 润 - - - - 1,704,457,442.45 1,704,457,442.45 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 - -904,283,635.80 - - - -904,283,635.80 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 的 资 本 - -781,523.38 - - - -781,523.38 1 所 有 者 投 入 资 本 - - - - - - 2 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 - - - - - - 3 其 他 - -781,523.38 - - - -781,523.38 ( 四 ) 利 润 分 配 - - - - -3,315,233,800.00-3,315,233,800.00 1 提 取 盈 余 公 积 - - - - - - 2 提 取 一 般 风 险 准 备 - - - - - - 3 对 股 东 的 分 配 - - - - -3,315,233,800.00-3,315,233,800.00 4 其 他 - - - - - - ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 3,315,233,800.00-3,315,233,800.00 - - - - 1 资 本 公 积 转 增 股 本 3,315,233,800.00-3,315,233,800.00 - - - - 2 盈 余 公 积 转 增 股 本 - - - - - - 3 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 - - - - - - 4 一 般 风 险 准 备 弥 补 亏 损 - - - - - - 5 其 他 - - - - - - 四 2010 年 6 月 30 日 余 额 9,945,701,400.00 23,893,027,264.52 2,775,193,007.66 4,631,893,114.27 8,697,527,068.55 49,943,341,855.00 公 司 负 责 人 : 王 东 明 主 管 财 会 工 作 负 责 人 兼 财 会 机 构 负 责 人 : 葛 小 波 28

合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 ( 未 经 审 计 ) 编 制 单 位 : 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2011 年 1-6 月 货 币 单 位 : 人 民 币 元 合 并 母 公 司 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 5,916,419,891.55 8,368,893,995.78 2,565,295,386.54 2,010,761,863.24 拆 入 资 金 净 增 加 额 1,043,074,609.44-1,043,074,609.44 - 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 4,089,224,010.09-12,505,292,435.66 4,608,375,379.95-10,500,135,221.33 代 理 买 卖 证 券 收 到 的 现 金 净 额 -20,292,082,899.29-13,386,623,542.48-9,974,672,442.74-829,318,289.60 代 理 承 销 证 券 收 到 的 现 金 净 额 94,162,686.36 400,229.34 8,216,618.04 400,229.34 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 393,718,226.85 679,441,670.91 21,264,331.77 47,059,786.80 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 -8,755,483,475.00-16,843,180,082.11-1,728,446,117.00-9,271,231,631.55 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 2,018,690,504.84 3,288,830,284.60 2,052,180,828.32 1,615,187,369.25 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 907,116,171.42 1,203,451,467.95 314,899,559.41 128,096,494.77 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 3,433,922,086.90 2,937,559,944.95 2,365,402,831.97 963,466,932.93 拆 出 资 金 净 增 加 额 - 448,354,365.52-448,354,365.52 支 付 的 各 项 税 费 3,566,360,000.39 2,288,475,088.56 2,718,086,828.63 699,487,100.58 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2,638,242,687.09 1,956,941,969.58 1,039,827,414.07 686,568,886.66 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 12,564,331,450.64 12,123,613,121.16 8,490,397,462.40 4,541,161,149.71 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -21,319,814,925.64-28,966,793,203.27-10,218,843,579.40-13,812,392,781.26 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 9,047,083,408.52 4,886,021,730.47 6,701,381,957.06 6,541,513,857.30 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 236,805,248.58 373,743,813.17 831,007,140.56 1,199,485,993.84 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 1,297,984.44 93,202,340.49 1,217,324.03 72,331,356.19 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 9,285,186,641.54 5,352,967,884.13 7,533,606,421.65 7,813,331,207.33 投 资 支 付 的 现 金 1,738,432,032.86 712,283,750.39 200,000,000.00 - 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 384,115,686.57 217,328,467.02 300,720,862.04 98,280,459.03 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - - - - 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 2,122,547,719.43 929,612,217.41 500,720,862.04 98,280,459.03 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 7,162,638,922.11 4,423,355,666.72 7,032,885,559.61 7,715,050,748.30 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 2,491,948.68 47,348,748.27 - - 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 2,491,948.68 47,348,748.27 - - 发 行 债 券 收 到 的 现 金 - - - - 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 664,984,463.48 - - - 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 667,476,412.16 47,348,748.27 - - 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 - 87,239,000.00 - - 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 5,050,360,700.00 3,395,463,924.82 5,036,600,700.00 3,378,983,800.00 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 13,760,000.00 16,480,124.82 - - 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 - 781,523.38-781,523.38 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 5,050,360,700.00 3,483,484,448.20 5,036,600,700.00 3,379,765,323.38 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -4,382,884,287.84-3,436,135,699.93-5,036,600,700.00-3,379,765,323.38 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -84,107,455.39-25,410,958.27-2,241,725.48-539,195.56 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -18,624,167,746.76-28,004,984,194.75-8,224,800,445.27-9,477,646,551.90 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 79,264,828,537.21 138,257,039,846.11 42,604,035,116.96 43,034,330,140.18 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 60,640,660,790.45 110,252,055,651.36 34,379,234,671.69 33,556,683,588.28 公 司 负 责 人 : 王 东 明 主 管 财 会 工 作 负 责 人 兼 财 会 计 机 构 负 责 人 : 葛 小 波 29

中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 2011 年 1 月 1 日 -2011 年 6 月 30 日 ( 除 特 别 注 明 外, 金 额 单 位 均 为 人 民 币 元 ) 一 公 司 概 况 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 或 公 司 ) 于 1995 年 10 月 25 日 正 式 成 立, 原 为 有 限 责 任 公 司, 注 册 资 本 为 人 民 币 300,000,000.00 元, 由 中 国 中 信 集 团 公 司 ( 原 中 国 国 际 信 托 投 资 公 司 ) 中 信 宁 波 信 托 投 资 公 司 中 信 兴 业 信 托 投 资 公 司 和 中 信 上 海 信 托 投 资 公 司 共 同 出 资 组 建 1999 年, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 批 准 ( 以 下 简 称 证 监 会 )( 证 监 机 构 字 [1999]121 号 ), 本 公 司 增 资 改 制 为 股 份 有 限 公 司, 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 100000000018305 号, 税 务 登 记 证 号 为 440300101781440 本 公 司 于 2003 年 1 月 6 日 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市, 注 册 地 为 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道 7088 号 招 商 银 行 大 厦 第 A 层 根 据 证 监 会 关 于 中 信 证 券 有 限 责 任 公 司 增 资 改 制 的 批 复 ( 证 监 机 构 字 [1999]50 号 及 [1999]121 号 ) 和 中 国 中 信 集 团 公 司 关 于 中 信 证 券 有 限 责 任 公 司 资 本 公 积 和 法 定 盈 余 公 积 金 转 增 资 本 的 通 知, 本 公 司 于 1999 年 以 资 本 公 积 535,187,924.06 元 盈 余 公 积 88,075,035.48 元 未 分 配 利 润 76,737,040.46 元 转 增 资 本 同 年, 本 公 司 增 资 1,730,400,000.00 元, 其 中 1,081,500,000.00 元 作 为 股 本,648,900,000.00 元 作 为 资 本 公 积 本 公 司 增 资 后 的 注 册 资 本 为 2,081,500,000.00 元, 股 本 为 2,081,500,000.00 元 增 资 结 果 已 经 北 京 天 华 会 计 师 事 务 所 天 华 验 字 [99] 第 146 号 验 资 报 告 验 证 2002 年, 经 证 监 会 证 监 发 行 字 [2002]129 号 文 核 准, 本 公 司 向 社 会 公 众 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )400,000,000 股, 每 股 面 值 1.00 元, 发 行 后 的 注 册 资 本 为 2,481,500,000.00 元 增 资 结 果 已 经 北 京 天 华 会 计 师 事 务 所 天 华 验 字 [2002]026 号 验 资 报 告 验 证 2005 年 8 月 本 公 司 完 成 股 权 分 置 改 革 工 作 股 权 分 置 完 成 后, 本 公 司 总 股 本 仍 为 2,481,500,000 股, 所 有 股 份 均 为 流 通 股, 其 中 有 限 售 条 件 的 股 数 为 1,941,500,000 股, 占 本 公 司 总 股 本 的 78.24%; 无 限 售 条 件 的 股 数 为 540,000,000 股, 占 本 公 司 总 股 本 的 21.76% 2006 年 6 月, 经 证 监 会 关 于 核 准 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 通 知 ( 证 监 发 行 字 [2006]23 号 文 ) 核 准, 本 公 司 以 非 公 开 方 式 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )500,000,000 股, 每 股 面 值 1.00 元 此 次 发 行 后, 本 公 司 总 股 本 为 2,981,500,000 股, 其 中 有 限 售 条 件 的 股 数 为 2,441,500,00 股, 占 本 公 司 总 股 本 的 81.89%, 无 限 售 条 件 的 股 数 为 540,000,000 股, 占 本 公 司 总 股 本 的 18.11% 本 次 增 资 结 果 已 经 北 京 天 华 会 计 师 事 务 所 天 华 验 字 (2006)009-37 号 验 资 报 告 验 证 2007 年 8 月 27 日, 本 公 司 向 社 会 公 众 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 333,733,800 股 发 行 完 成 后, 本 公 司 的 总 股 本 增 至 3,315,233,800 股 此 次 发 行 经 证 监 会 证 监 发 行 字 [2007]244 号 文 核 准 此 次 募 集 资 金 总 额 24,999,998,958.00 元, 扣 除 发 行 费 用 后 募 集 资 金 金 额 为 24,976,191,957.66 元 经 天 华 中 兴 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 此 次 发 行 出 具 的 天 华 验 字 [2007] 第 1009-58 号 验 资 报 告 验 证 2008 年 4 月, 根 据 2007 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 的 关 于 2007 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 议 案, 本 公 司 按 每 10 股 转 增 10 股 的 比 例, 以 资 本 公 积 向 全 体 股 东 转 增 股 份, 每 股 面 值 1.00 元, 增 加 股 本 3,315,233,800.00 元 转 增 后 本 公 司 股 本 变 更 为 6,630,467,600.00 元 此 次 增 资 结 果 已 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 安 永 华 明 (2008) 验 字 第 60469435_A03 号 验 资 报 告 验 证 2010 年 6 月, 根 据 2009 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 的 2009 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 股 本 方 案, 本 公 司 按 每 10 股 转 增 5 股 的 比 例, 以 资 本 公 积 向 全 体 股 东 转 增 股 份, 每 股 面 值 1.00 元, 增 加 股 本 3,315,233,800.00 元 转 增 后 本 公 司 总 股 本 变 更 为 9,945,701,400.00 元 此 次 增 资 结 果 已 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 安 永 华 明 (2010) 验 字 第 60469435_A04 号 验 资 报 告 验 证 2006 年 8 月 起, 本 公 司 部 分 有 限 售 条 件 股 份 限 售 期 满 开 始 流 通, 截 止 2011 年 6 月 30 日, 无 限 售 条 件 流 通 股 的 股 份 数 量 增 至 9,855,701,400 股 截 止 2011 年 6 月 30 日, 公 司 拥 有 54 家 批 准 设 立 并 已 开 业 的 证 券 营 业 部 及 5 家 分 公 司 ; 拥 有 全 资 子 公 司 5 家, 即 中 信 金 通 证 券 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 中 信 金 通 证 券 ) 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 华 夏 基 金 ) 金 石 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 金 石 投 资 ) 中 证 期 货 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 证 期 货 ) 中 信 证 券 国 际 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 信 证 券 国 际 ); 拥 有 控 股 子 公 司 1 家, 即 中 信 万 通 证 券 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 中 信 万 通 证 券 ) 截 止 2011 年 6 月 30 日, 公 司 共 有 员 工 4,162 人, 其 中 高 级 管 理 人 员 共 计 9 人 30

本 公 司 经 营 范 围 为 : 证 券 经 纪 ( 限 山 东 省 河 南 省 浙 江 省 福 建 省 江 西 省 以 外 区 域 ); 证 券 投 资 咨 询 ; 与 证 券 交 易 证 券 投 资 活 动 有 关 的 财 务 顾 问 ; 证 券 承 销 与 保 荐 ; 证 券 自 营 ; 证 券 资 产 管 理 ; 融 资 融 券 ; 证 券 投 资 基 金 代 销 ; 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 二 主 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 1. 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 财 务 报 表 按 照 财 政 部 2006 年 2 月 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 其 后 颁 布 的 应 用 指 南 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 统 称 企 业 会 计 准 则 ) 编 制 本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 列 报 2. 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 及 本 公 司 所 属 各 子 公 司 ( 以 下 简 称 本 集 团 ) 于 2011 年 6 月 30 日 的 财 务 状 况 以 及 2011 年 1-6 月 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 3. 会 计 期 间 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 4. 记 账 本 位 币 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 5. 记 账 基 础 和 计 价 原 则 以 权 责 发 生 制 为 基 础 进 行 会 计 确 认 计 量 和 报 告 ; 编 制 本 财 务 报 表 时, 除 某 些 金 融 工 具 外, 均 以 历 史 成 本 为 计 价 原 则 6. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 企 业 合 并, 是 指 将 两 个 或 两 个 以 上 单 独 的 企 业 合 并 形 成 一 个 报 告 主 体 的 交 易 或 事 项 企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 合 并 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 合 并 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 合 并 方 合 并 日, 是 指 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 合 并 方 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 的 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 不 足 冲 减 的 则 调 整 留 存 收 益 合 并 方 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 为 企 业 合 并 发 行 的 债 券 或 承 担 其 它 债 务 支 付 的 手 续 费 佣 金, 计 入 所 发 行 的 债 券 及 其 他 债 务 的 初 始 计 量 金 额 企 业 合 并 中 发 行 的 权 益 性 证 券 发 生 的 手 续 费 佣 金 等 费 用, 抵 减 权 益 性 证 券 溢 价 收 入, 溢 价 收 入 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 的, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 购 买 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 购 买 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 购 买 方 购 买 日, 是 指 为 购 买 方 实 际 取 得 对 被 购 买 方 控 制 权 的 日 期 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 在 收 购 日 以 公 允 价 值 计 量 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉, 并 以 成 本 减 去 累 计 减 值 损 失 进 行 后 续 计 量 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 及 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 的 计 量 进 行 复 核, 复 核 后 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 31

商 誉 不 进 行 摊 销, 年 末 对 商 誉 进 行 减 值 测 试, 当 资 产 的 可 回 收 金 额 低 于 其 帐 面 价 值 时, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 7. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 范 围 的 确 定 原 则 对 具 有 实 际 控 制 权 的 被 投 资 单 位 纳 入 合 并 范 围 (2) 合 并 的 会 计 方 法 以 母 公 司 及 纳 入 合 并 范 围 的 被 投 资 单 位 的 个 别 会 计 报 表 为 基 础, 汇 总 各 项 目 数 额, 并 抵 消 相 互 之 间 的 投 资 往 来 款 项 及 重 大 内 部 交 易 后, 编 制 合 并 会 计 报 表 (3) 企 业 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 的, 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 剩 余 股 权, 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 8. 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金, 是 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 现 金 等 价 物, 是 指 本 集 团 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 9. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 外 币 业 务 采 用 分 账 制 记 账 方 法 外 币 业 务 发 生 时, 分 别 不 同 的 币 种 按 照 原 币 记 账 本 集 团 发 生 外 汇 买 卖 业 务 时 的 外 汇 买 卖 差 价, 各 币 种 汇 总 编 制 会 计 报 表 时 发 生 的 汇 兑 差 额, 均 计 入 当 期 汇 兑 损 益 资 产 负 债 表 日, 编 制 美 元 报 表 时, 美 元 以 外 的 外 币 按 中 国 人 民 银 行 或 授 权 单 位 公 布 的 人 民 币 汇 率 中 间 价 的 比 率, 折 合 成 美 元 ; 编 制 人 民 币 报 表 时, 外 币 按 中 国 人 民 银 行 或 授 权 单 位 公 布 的 人 民 币 汇 率 中 间 价, 折 合 为 人 民 币 由 于 外 币 财 务 报 表 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下 单 独 列 示 10. 金 融 工 具 (1) 金 融 工 具 的 确 认 和 终 止 确 认 当 本 集 团 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 满 足 下 列 条 件 的, 终 止 确 认 金 融 资 产 ( 或 金 融 资 产 的 一 部 分, 或 一 组 类 似 金 融 资 产 的 一 部 分 ): (a) 收 取 金 融 资 产 现 金 流 量 的 权 利 届 满 ; (b) 转 移 了 收 取 金 融 资 产 现 金 流 量 的 权 利, 或 在 过 手 协 议 下 承 担 了 及 时 将 收 取 的 现 金 流 量 全 额 支 付 给 第 三 方 的 义 务 ; 并 且 (i) 实 质 上 转 让 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 或 (ii) 虽 然 实 质 上 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 的 控 制 本 集 团 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ; 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 如 果 金 融 负 债 的 责 任 已 履 行 撤 销 或 届 满, 则 对 金 融 负 债 进 行 终 止 确 认 如 果 现 有 金 融 负 债 被 同 一 债 权 人 以 实 质 上 几 乎 完 全 不 同 条 款 的 另 一 金 融 负 债 所 取 代, 或 现 有 负 债 的 条 款 几 乎 全 部 被 实 质 性 修 改, 则 此 类 替 换 或 修 改 作 为 终 止 确 认 原 负 债 和 确 认 新 负 债 处 理, 差 额 计 入 当 期 损 益 (2) 金 融 资 产 的 分 类 和 计 量 方 法 本 集 团 基 于 风 险 管 理 和 投 资 策 略 等 原 因, 通 过 内 部 书 面 文 件 对 金 融 资 产 进 行 分 类, 将 金 融 资 产 划 分 为 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 可 供 出 售 金 融 资 产 (a) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 32

本 集 团 采 用 近 期 出 售 的 投 资 策 略 而 买 入 的 股 票 基 金 债 券 等 确 认 为 交 易 性 金 融 资 产 这 类 金 融 资 产 按 取 得 时 的 公 允 价 值 入 账, 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 利 息, 确 认 为 应 收 项 目, 持 有 期 间 取 得 的 利 息 或 红 利, 确 认 为 投 资 收 益 期 末 按 公 允 价 值 与 原 账 面 价 值 的 差 额 确 认 公 允 价 值 变 动 损 益, 计 入 当 期 损 益 售 出 时, 确 认 投 资 收 益 本 集 团 售 出 的 交 易 性 金 融 资 产, 以 加 权 平 均 法 结 转 成 本 (b) 持 有 至 到 期 投 资 本 集 团 有 明 确 意 图 持 有 至 到 期 且 具 有 固 定 或 可 确 定 回 收 金 额 及 固 定 期 限 的 非 衍 生 性 金 融 资 产, 确 认 为 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资 按 取 得 时 的 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 后 续 计 量 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 如 果 合 同 利 率 或 票 面 利 率 与 实 际 利 率 差 异 不 大, 采 用 合 同 利 率 或 票 面 利 率, 按 摊 余 成 本 计 量 (c) 贷 款 和 应 收 款 项 本 集 团 发 放 的 贷 款 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 款 项 等 债 权 确 认 为 贷 款 和 应 收 款 项 贷 款 按 发 放 贷 款 的 本 金 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额, 后 续 计 量 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 如 果 合 同 利 率 与 实 际 利 率 差 异 不 大, 采 用 合 同 利 率, 按 摊 余 成 本 计 量 应 收 款 项 按 向 提 供 劳 务 对 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 入 账 金 额 本 集 团 收 回 应 收 款 项 时, 按 取 得 的 价 款 与 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 当 期 损 益 (d) 可 供 出 售 金 融 资 产 没 有 划 分 为 上 述 三 类 金 融 资 产 的 非 衍 生 性 金 融 资 产 确 认 为 可 供 出 售 金 融 资 产, 包 括 股 票 基 金 债 券 等, 承 销 证 券 的 余 额 也 划 分 为 此 类 可 供 出 售 金 融 资 产 按 取 得 时 的 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额, 后 续 计 量 以 公 允 价 值 计 量, 没 有 公 允 价 值 的 按 成 本 计 量 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 时, 按 取 得 的 价 款 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额, 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 投 资 收 益 成 本 的 结 转 采 用 加 权 平 均 法 (e) 特 殊 规 定 类 金 融 资 产 本 集 团 持 有 的 对 上 市 公 司 具 有 重 大 影 响 以 上 的 限 售 股 权, 作 为 长 期 股 权 投 资, 视 对 上 市 公 司 的 影 响 程 度 分 别 采 用 成 本 法 或 权 益 法 核 算 ; 本 集 团 持 有 的 对 上 市 公 司 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 限 售 股 权, 划 分 为 可 供 出 售 金 融 资 产 本 集 团 持 有 的 集 合 理 财 产 品, 划 分 为 可 供 出 售 金 融 资 产 直 接 投 资 业 务 形 成 的 投 资, 在 被 投 资 公 司 股 票 上 市 前, 作 为 长 期 股 权 投 资, 视 对 被 投 资 公 司 的 影 响 程 度 分 别 采 用 成 本 法 或 权 益 法 核 算 ; 在 被 投 资 公 司 股 票 上 市 后, 如 对 被 投 资 公 司 存 在 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 继 续 作 为 长 期 股 权 投 资, 并 视 对 被 投 资 公 司 的 影 响 程 度 分 别 采 用 成 本 法 或 权 益 法 核 算 ; 如 对 被 投 资 公 司 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 于 被 投 资 公 司 股 票 上 市 之 日 将 该 项 投 资 转 作 可 供 出 售 金 融 资 产, 并 按 本 集 团 的 计 价 政 策 进 行 初 始 及 后 续 计 量 (f) 金 融 资 产 的 重 分 类 本 集 团 改 变 投 资 意 图 时, 将 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 当 出 售 或 重 分 类 金 额 相 对 于 该 类 投 资 在 出 售 或 重 分 类 前 的 总 额 较 大 时, 其 剩 余 部 分 转 入 可 供 出 售 金 融 资 产, 且 在 本 会 计 年 度 及 以 后 两 个 完 整 的 会 计 年 度 内 不 得 再 将 该 金 融 资 产 划 分 为 持 有 至 到 期 投 资 (3) 金 融 负 债 的 分 类 和 计 量 方 法 金 融 负 债 分 成 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 (a) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 本 集 团 将 近 期 回 购 而 承 担 的 金 融 负 债 确 认 为 交 易 性 金 融 负 债, 包 括 本 集 团 发 行 或 创 设 的 权 证 这 类 金 融 负 债 按 取 得 时 的 公 允 价 值 入 账, 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 后 续 计 量 以 公 允 价 值 计 量, 其 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 (b) 其 他 金 融 负 债 本 集 团 将 除 交 易 性 金 融 负 债 以 外 的 金 融 负 债 确 认 为 其 他 金 融 负 债 其 他 金 融 负 债 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 入 账 金 额, 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 (c) 本 集 团 为 筹 集 资 金 而 实 际 发 行 的 债 券 及 应 付 利 息 确 认 为 应 付 债 券 按 取 得 时 的 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 后 续 计 量 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 如 果 票 面 利 率 与 实 际 利 率 差 异 不 大, 采 用 票 面 利 率, 按 摊 余 成 本 计 量 (4) 公 允 价 值 的 确 定 方 法 公 允 价 值 的 估 值 原 则 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 有 充 足 证 据 表 明 33

市 场 报 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的, 则 在 谨 慎 性 原 则 的 基 础 上 采 用 适 当 的 估 值 技 术, 确 定 公 允 价 值 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 采 用 适 当 的 估 值 技 术, 审 慎 确 定 其 公 允 价 值 对 于 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 金 融 资 产 投 资, 按 成 本 计 量 具 体 投 资 品 种 的 估 值 方 法 公 允 价 值 的 初 始 计 量 原 则 上 采 用 以 公 开 市 场 买 入 或 卖 出 的 价 格, 适 用 于 金 融 资 产 和 金 融 负 债 根 据 谨 慎 性 原 则, 对 公 允 价 值 的 后 续 计 量 方 法 规 定 如 下 : (a) 股 票 类 金 融 资 产 : 交 易 所 上 市 股 票, 以 报 表 日 或 最 近 交 易 日 收 盘 价 计 算 ; 如 报 表 日 无 成 交 市 价 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 的, 应 当 在 谨 慎 性 原 则 的 基 础 上 采 用 适 当 的 估 值 技 术, 审 慎 确 定 公 允 价 值 首 次 发 行 未 上 市 的 股 票, 以 发 行 价 计 算 ; 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票, 同 一 股 票 在 交 易 所 上 市 后, 按 交 易 所 上 市 的 同 一 股 票 的 市 价 估 值 ; 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票, 按 以 下 规 定 确 定 公 允 价 值 : 如 果 估 值 日 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 高 于 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价, 应 采 用 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 作 为 估 值 日 该 股 票 的 价 值 如 果 估 值 日 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 低 于 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价, 应 采 用 相 应 的 估 值 技 术 确 定 估 值 日 该 股 票 的 公 允 价 值 (b) 基 金 类 金 融 资 产 : 封 闭 型 基 金, 其 公 允 价 值 以 报 表 日 或 最 近 交 易 日 收 盘 价 计 算 ; 开 放 型 基 金 及 集 合 理 财 计 划 等, 以 报 表 日 公 布 的 最 新 净 值 计 算 公 允 价 值 (c) 证 券 交 易 所 上 市 债 券 类 金 融 资 产 : 包 括 国 债 企 业 债 可 转 债 金 融 债 等, 以 收 盘 价 作 为 公 允 价 值 (d) 银 行 间 市 场 和 场 外 交 易 债 券 类 金 融 资 产 : 包 括 国 债 企 业 债 短 期 融 资 券 特 种 金 融 券 中 央 银 行 票 据 和 资 产 支 持 证 券 等 固 定 收 益 品 种, 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 (e) 信 托 产 品 类 金 融 资 产 : 有 交 易 价 的, 按 当 月 平 均 价 作 为 公 允 价 值 ; 无 交 易 价 的, 按 成 本 价 作 为 公 允 价 值 (f) 权 证 : 包 括 权 证 投 资 ( 做 市 ) 和 创 设 ( 发 行 ) 权 证 剩 余 期 限 在 1 个 月 以 上 的, 权 证 投 资 ( 做 市 ) 按 最 近 交 易 日 市 价 计 算 公 允 价 值, 创 设 ( 发 行 ) 权 证 按 最 近 交 易 价 计 算 公 允 价 值 ; 在 1 个 月 以 内 者, 权 证 投 资 ( 做 市 ) 采 用 B-S 估 值 模 型 等 估 价 与 最 近 交 易 日 市 价 孰 低 作 为 公 允 价 值, 创 设 ( 发 行 ) 权 证 采 用 B-S 估 值 模 型 等 估 价 与 最 近 交 易 日 市 价 孰 高 作 为 公 允 价 值 采 用 B-S 模 型 估 值, 无 风 险 利 率 采 用 一 年 期 银 行 定 期 存 款 利 率 或 人 民 银 行 公 布 的 基 准 利 率, 波 动 率 采 用 标 的 股 票 180 天 的 历 史 波 动 率 上 述 公 允 价 值 由 本 公 司 及 本 公 司 所 属 各 子 公 司 指 定 相 对 独 立 的 部 门 提 供, 以 后 新 增 投 资 品 种, 根 据 产 品 的 性 质 和 市 场 状 况 确 定 其 公 允 价 值 (5) 金 融 资 产 减 值 除 交 易 性 金 融 资 产 不 需 要 进 行 减 值 测 试 外, 其 他 类 的 金 融 资 产 均 应 在 期 末 进 行 减 值 测 试 (a) 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 的 减 值 测 试 采 用 未 来 现 金 流 折 现 法, 资 产 负 债 表 日, 对 于 持 有 至 到 期 投 资 贷 款, 收 集 债 务 人 的 经 营 和 信 用 状 况, 如 果 按 合 同 或 协 议 没 有 收 到 款 项 或 利 息, 或 债 务 人 发 生 财 务 困 难 的, 将 根 据 其 账 面 价 值 与 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 之 间 差 额 计 算 确 认 减 值 损 失 (b) 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 发 行 人 或 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难, 很 可 能 倒 闭 或 进 行 财 务 重 组 等 导 致 公 允 价 值 持 续 下 降, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 可 以 认 定 该 可 供 出 售 金 融 资 产 已 发 生 减 值, 应 计 提 减 值 准 备, 确 认 减 值 损 失 如 果 单 项 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 出 现 较 大 幅 度 下 降, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 且 在 整 个 持 有 期 间 得 不 到 根 本 改 变 时, 也 可 以 认 定 该 可 供 出 售 金 融 资 产 已 发 生 减 值, 应 计 提 减 值 准 备, 确 认 减 值 损 失 在 确 认 减 值 损 失 时, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 计 入 减 值 损 失 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 得 通 过 损 益 转 回 但 可 供 出 售 债 务 工 具 因 客 观 原 因 导 致 公 允 价 值 上 升 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 可 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 11. 衍 生 金 融 工 具 衍 生 金 融 工 具 初 始 以 衍 生 交 易 合 同 签 订 当 日 的 公 允 价 值 进 行 确 认, 并 以 其 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 公 允 价 值 为 正 数 的 衍 生 金 融 工 具 确 认 为 一 项 资 产, 公 允 价 值 为 负 数 的 确 认 为 一 项 负 债 衍 生 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 直 接 计 入 当 期 损 益 普 通 的 衍 生 金 融 工 具 主 要 基 于 市 场 普 遍 采 用 的 估 值 模 型 计 算 公 允 价 值 估 值 模 型 的 数 据 尽 可 能 采 用 可 观 察 市 场 信 息 复 杂 的 结 构 性 衍 生 金 融 工 具 的 公 允 价 值 主 要 来 源 于 交 易 商 报 价 34

12. 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 计 提 方 法 (1) 对 应 收 款 项 采 用 计 提 坏 账 准 备 的 方 法 因 债 务 人 破 产 或 者 死 亡, 以 其 破 产 财 产 或 者 遗 产 清 偿 后, 仍 然 不 能 收 回 的 应 收 款 项 ( 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 ), 或 者 因 债 务 人 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 超 过 三 年 仍 然 不 能 收 回 的 应 收 款 项 确 认 为 坏 账 (2) 本 集 团 对 可 能 发 生 的 坏 账 损 失 采 用 备 抵 法 核 算, 按 月 计 提 坏 账 准 备 对 各 项 应 收 款 项 扣 除 差 旅 费 备 用 金 等 后 分 账 龄 按 如 下 方 法 计 提 坏 账 准 备 : (a) 对 账 龄 在 一 年 以 内 的 应 收 款 项 余 额 按 0.5% 的 比 例 计 提 ; (b) 对 账 龄 一 年 以 上, 二 年 以 内 的 应 收 款 项 余 额 按 10% 计 提 ; (c) 对 账 龄 二 年 以 上, 三 年 以 内 的 应 收 款 项 余 额 按 20% 计 提 ; (d) 对 账 龄 三 年 以 上 的 应 收 款 项 余 额 按 50% 计 提 ; 如 果 某 项 应 收 款 项 的 可 收 回 性 与 其 他 各 项 应 收 款 项 存 在 明 显 的 差 别, 导 致 该 项 应 收 款 项 如 果 按 照 账 龄 分 析 法 及 上 述 标 准 计 提 坏 账 准 备 无 法 真 实 地 反 映 其 可 收 回 金 额 的, 将 采 用 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备 13. 受 托 理 财 业 务 的 确 认 和 计 量 本 集 团 的 受 托 理 财 业 务, 包 括 定 向 资 产 管 理 业 务 集 合 资 产 管 理 业 务 和 专 项 资 产 管 理 业 务, 以 托 管 客 户 为 主 体 或 集 合 计 划, 独 立 建 账, 独 立 核 算, 定 期 与 托 管 人 的 会 计 核 算 和 估 值 结 果 进 行 复 核 在 编 制 会 计 报 表 时, 受 托 理 财 业 务 列 入 会 计 报 表 附 注 14. 长 期 股 权 投 资 的 确 认 和 计 量 方 法 (1) 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 确 定 长 期 股 权 投 资 包 括 对 子 公 司 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 权 益 性 投 资, 以 及 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 性 投 资 长 期 股 权 投 资 在 取 得 时 以 初 始 投 资 成 本 进 行 初 始 计 量 采 用 成 本 法 时, 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价 采 用 权 益 法 时, 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 定 方 法 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算, 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 确 认 为 当 期 投 资 收 益 ; 对 具 有 控 制 权 的 被 投 资 单 位, 日 常 会 计 实 务 采 用 成 本 法 核 算, 编 制 合 并 报 表 时 调 整 为 权 益 法 ; 对 合 资 企 业 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 采 用 权 益 法 时, 取 得 长 期 股 权 投 资 后, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 的 份 额, 确 认 投 资 损 益 并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 并 抵 销 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 投 资 企 业 的 部 分 ( 但 内 部 交 易 损 失 属 于 资 产 减 值 损 失 的, 应 全 额 确 认 ), 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 分 得 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 本 集 团 确 认 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 以 及 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限, 本 集 团 负 有 承 担 额 外 损 失 义 务 的 除 外 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 股 东 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 股 东 权 益 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 在 处 置 时 将 原 计 入 股 东 权 益 的 部 分 按 相 应 的 比 例 转 入 当 期 损 益 (3) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 对 占 被 投 资 单 位 表 决 权 在 50%( 不 含 50%) 以 上 者, 视 为 具 有 控 制 权 ; 对 被 投 资 单 位 表 决 权 在 50%( 含 50%) 以 下 但 高 于 20% 的 长 期 股 权 投 资, 视 为 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 对 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 在 20% 以 下 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制 或 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 利, 视 为 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 (4) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 按 可 收 回 金 额 低 于 其 帐 面 价 值 的 差 额 确 认 35

15. 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产, 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产, 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 本 集 团 的 投 资 性 房 地 产 按 成 本 模 式 计 量 出 租 的 房 屋 建 筑 物 的 初 始 计 量 和 后 续 计 量 比 照 同 类 固 定 资 产 的 计 价 和 折 旧 方 法 等 ; 土 地 使 用 权 比 照 同 类 无 形 资 产 的 年 限 摊 销 年 末 本 集 团 对 投 资 性 房 地 产 逐 项 进 行 分 析, 对 其 中 可 收 回 金 额 低 于 其 帐 面 价 值 的, 采 用 单 项 计 提 法 计 提 减 值 准 备 16. 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 的 确 认 条 件 固 定 资 产 指 使 用 期 限 在 一 年 以 上 的 房 屋 建 筑 物 运 输 工 具 以 及 电 子 设 备 ( 含 UPS 电 池 显 示 屏 无 盘 站 等 ) 等, 以 及 使 用 年 限 在 一 年 以 上, 单 位 价 值 在 人 民 币 2,000 元 以 上 的 其 他 实 物 资 产 (2) 固 定 资 产 的 初 始 计 量 以 成 本 计 价 外 购 固 定 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 使 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 可 归 属 于 该 项 资 产 的 运 输 费 装 卸 费 安 装 费 和 专 业 人 员 服 务 费 等 ; 自 建 的 固 定 资 产 的 成 本 是 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 投 入 使 用 后 发 生 的 修 理 及 保 养 等 支 出, 计 入 当 期 损 益 固 定 资 产 采 用 平 均 年 限 法 按 月 计 提 折 旧 根 据 本 集 团 经 营 所 需 的 固 定 资 产 状 态, 其 折 旧 年 限 和 预 计 净 残 值 做 如 下 会 计 估 计 : 固 定 资 产 类 别 折 旧 年 限 月 折 旧 率 预 计 净 残 值 率 房 屋 及 建 筑 物 35 年 2.262 5% 电 子 设 备 2-5 年 1.667%-4.167% 0% 运 输 设 备 5 年 1.617% 3% 通 讯 设 备 5 年 1.617% 3% 办 公 设 备 3 年 2.778% 0% 安 全 防 卫 设 备 5 年 1.617% 3% 其 他 设 备 5 年 1.617% 3% 确 认 本 集 团 固 定 资 产 折 旧 年 限 时, 要 扣 除 已 使 用 年 限 年 末 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 与 上 述 估 计 数 有 差 异 的, 将 调 整 以 上 估 计 数 预 计 净 残 值 率 估 计, 综 合 考 虑 固 定 资 产 清 理 时 的 变 价 收 入 和 处 理 费 用 及 税 费 支 出 等 因 素 (3) 固 定 资 产 减 值 准 备 年 末 本 集 团 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 分 析, 对 其 中 由 于 技 术 陈 旧 损 坏 长 期 闲 置 等 原 因, 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 其 帐 面 价 值 的, 采 用 单 项 计 提 法 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 (a) 除 房 屋 之 外 的 固 定 资 产, 由 于 技 术 进 步 损 坏 等 原 因 导 致 其 实 质 上 已 不 可 能 给 公 司 带 来 经 济 利 益 的, 按 固 定 资 产 报 废 方 式 进 行 固 定 资 产 清 理 (b) 长 期 闲 置 不 用, 且 市 场 公 允 价 值 低 于 该 项 房 屋 类 固 定 资 产 帐 面 净 值 的, 按 其 市 场 公 允 价 值 低 于 帐 面 价 值 的 差 额 计 提 准 备 17. 在 建 工 程 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 必 要 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 入 固 定 资 产 年 末 本 集 团 对 在 建 工 程 逐 项 进 行 分 析, 对 其 中 可 收 回 金 额 低 于 其 帐 面 价 值 的, 采 用 单 项 计 提 法 计 提 减 值 准 备 18. 无 形 资 产 无 形 资 产 按 购 入 时 的 实 际 成 本 计 价, 在 预 计 受 益 期 内 平 均 摊 销 (1) 沪 深 交 易 所 的 交 易 席 位 费 按 10 年 摊 销 ( 以 后 行 业 有 规 定 时 从 其 规 定 ), 其 中 自 用 席 位 计 入 当 期 费 用, 出 租 席 位 计 入 其 他 业 务 成 本 ; (2) 外 购 软 件 按 5 年 摊 销 ; (3) 土 地 使 用 权 通 常 确 认 为 无 形 资 产, 按 其 土 地 使 用 权 证 确 认 的 使 用 年 限 摊 销 ; 用 于 赚 取 租 金 或 资 本 增 值 的 土 地 使 用 权, 视 为 投 资 性 房 地 产 ( 其 摊 销 记 入 其 他 业 务 成 本 ); 自 用 的 土 地 使 用 权 和 相 关 的 36

建 筑 物 的 价 款 难 以 合 理 分 配 的, 视 为 固 定 资 产 年 末 本 集 团 对 无 形 资 产 逐 项 进 行 分 析, 对 由 于 新 技 术 的 产 生 等 原 因, 导 致 该 项 无 形 资 产 为 公 司 创 造 经 济 利 益 的 能 力 大 幅 下 降 或 其 市 价 当 期 大 幅 下 跌 的, 按 帐 面 价 值 的 50% 或 公 允 价 值 低 于 帐 面 价 值 的 部 分 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 19. 长 期 待 摊 费 用 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 发 生 的 改 良 支 出 按 租 赁 合 同 期 限 与 5 年 孰 短 年 限 平 均 摊 销, 其 他 长 期 待 摊 费 用 项 目 按 费 用 项 目 的 受 益 期 平 均 摊 销, 但 最 长 不 得 超 过 10 年 20. 收 入 代 理 承 销 业 务 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 合 理 确 认 时, 通 常 于 发 行 项 目 完 成 后 确 认 结 转 收 入 ; 代 买 卖 证 券 业 务 在 证 券 买 卖 交 易 日 确 认 收 入 ; 委 托 资 产 管 理 业 务 按 合 同 约 定 方 式 确 认 当 期 收 入 ; 其 他 业 务 在 完 成 合 同 义 务 并 实 际 收 到 服 务 佣 金 时 确 认 收 入 21. 所 得 税 所 得 税 包 括 当 期 税 项 及 递 延 税 项 当 期 所 得 税 是 按 照 当 期 应 纳 税 所 得 额 计 算 的 当 期 应 交 所 得 税 金 额 应 纳 税 所 得 额 系 根 据 有 关 税 法 规 定 对 本 年 度 税 前 会 计 利 润 作 相 应 调 整 后 得 出 对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债 或 资 产, 按 照 税 法 规 定 计 算 预 期 应 交 纳 或 可 抵 扣 的 所 得 税 金 额 本 集 团 根 据 资 产 与 负 债 于 资 产 负 债 表 日 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 暂 时 性 差 异, 以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 产 生 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 计 提 递 延 所 得 税 各 种 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 据 以 确 认 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 : (1) 应 纳 税 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : 商 誉 的 初 始 确 认, 或 者 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 或 可 抵 扣 亏 损 (2) 对 于 与 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 该 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 能 够 控 制 并 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 本 集 团 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产, 除 非 : (1) 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 或 可 抵 扣 亏 损 (2) 对 于 与 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 : 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回, 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 于 资 产 负 债 表 日, 对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 依 据 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量, 并 反 映 资 产 负 债 表 日 预 期 收 回 资 产 或 清 偿 负 债 方 式 的 所 得 税 影 响 于 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 于 资 产 负 债 表 日, 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 22. 职 工 薪 酬 职 工 薪 酬 是 指 本 集 团 为 获 得 职 工 提 供 的 服 务 而 给 予 各 种 形 式 的 报 酬 以 及 其 他 相 关 支 出 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 应 付 的 职 工 薪 酬 确 认 为 负 债 对 于 报 告 期 末 之 后 一 年 以 上 到 期 的, 如 果 折 现 的 影 响 金 额 重 大, 则 以 其 现 值 列 示 根 据 相 关 法 律 法 规 要 求, 本 集 团 境 内 机 构 的 职 工 参 加 由 当 地 政 府 管 理 的 基 本 养 老 保 险 医 疗 保 险 失 业 保 险 等 社 会 保 险 计 划 和 住 房 公 积 金 计 划, 相 应 支 出 在 发 生 时 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 本 集 团 境 外 机 构 符 合 资 格 的 职 工 参 加 当 地 的 福 利 供 款 计 划 本 集 团 按 照 当 地 政 府 机 构 的 规 定 为 职 工 作 出 供 款 37

23. 关 联 方 一 方 控 制 共 同 控 制 另 一 方 或 对 另 一 方 施 加 重 大 影 响, 以 及 两 方 或 两 方 以 上 同 受 一 方 控 制 共 同 控 制 的, 构 成 关 联 方 24. 或 有 事 项 当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 本 集 团 将 其 确 认 为 预 计 负 债 : (1) 该 义 务 是 本 集 团 承 担 的 现 时 义 务 ; (2) 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 集 团 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 每 个 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 有 确 凿 证 据 表 明 该 账 面 价 值 不 能 反 映 当 前 最 佳 估 计 数 的, 按 照 当 前 最 佳 估 计 数 对 该 账 面 价 值 进 行 调 整 25. 利 润 分 配 本 公 司 当 年 实 现 的 税 后 利 润, 在 弥 补 以 前 年 度 亏 损 后, 按 10% 提 取 法 定 公 积 金 按 10% 提 取 一 般 风 险 准 备 金 并 按 证 监 会 等 监 管 机 构 规 定 的 比 例 10% 提 取 交 易 风 险 准 备 金 后, 经 年 度 股 东 大 会 批 准, 按 5%-10% 提 取 任 意 公 积 金, 余 额 按 股 东 大 会 批 准 方 案 进 行 分 配 公 司 法 定 公 积 金 累 计 额 达 到 公 司 注 册 资 本 的 50% 时, 可 以 不 再 提 取 公 司 计 提 的 一 般 风 险 准 备 金 和 交 易 风 险 准 备 金, 用 于 弥 补 证 券 交 易 的 损 失 公 司 的 公 积 金 用 于 弥 补 公 司 的 亏 损 扩 大 公 司 生 产 经 营 或 者 转 为 增 加 公 司 股 本, 但 资 本 公 积 不 得 用 于 弥 补 公 司 的 亏 损 法 定 公 积 金 转 为 股 本 时, 所 留 存 的 该 项 公 积 金 不 得 少 于 转 增 前 公 司 注 册 资 本 的 25% 三 税 项 计 量 依 据 按 照 国 家 规 定 的 税 收 政 策, 现 行 的 税 项 是 : (1) 所 得 税 本 公 司 2008 年 1 月 1 日 起 所 得 税 执 行 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 和 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 实 施 条 例 及 国 发 [2007]39 号 国 务 院 关 于 实 施 企 业 所 得 税 过 渡 优 惠 政 策 的 通 知 等 文 件 所 得 税 的 计 算 和 缴 纳 按 照 国 税 发 [2008]28 号 跨 地 区 经 营 汇 总 纳 税 企 业 所 得 税 征 收 管 理 暂 行 办 法 的 通 知 执 行 总 部 及 深 圳 地 区 的 证 券 营 业 部 适 用 的 所 得 税 税 率 为 24%, 其 他 地 区 证 券 营 业 部 适 用 的 所 得 税 税 率 为 25% (2) 营 业 税 本 公 司 营 业 税 的 计 算 和 缴 纳 按 照 财 政 部 令 第 52 号 中 华 人 民 共 和 国 营 业 税 暂 行 条 例 实 施 细 则 财 税 [2001]21 号 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 降 低 金 融 保 险 业 营 业 税 税 率 的 通 知 财 税 [2004]203 号 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 资 本 市 场 有 关 营 业 税 政 策 的 通 知 等 有 关 政 策 执 行, 按 照 应 税 营 业 税 收 入 的 5% 计 缴 营 业 税 根 据 财 税 [2006]172 号 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 者 保 护 基 金 有 关 营 业 税 问 题 的 通 知 和 财 税 [2008]78 号 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 中 国 证 券 投 资 者 保 护 基 金 有 限 责 任 公 司 有 关 税 收 问 题 的 补 充 通 知, 准 许 证 券 公 司 上 缴 的 证 券 投 资 者 保 护 基 金 从 其 营 业 税 计 税 营 业 额 中 扣 除 (3) 车 船 使 用 税 房 产 税 印 花 税 等 按 税 法 有 关 规 定 缴 纳 (4) 城 市 建 设 维 护 税 教 育 费 附 加 分 别 按 应 纳 流 转 税 额 的 7% 3% 计 缴 38

四 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 1. 本 公 司 重 要 子 公 司 的 情 况 如 下 : (1) 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 组 织 机 构 代 码 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 金 石 投 资 有 限 公 司 全 资 子 公 司 北 京 市 71093513-4 崔 建 国 直 接 投 资 460,000 万 元 实 业 投 资 华 夏 基 金 ( 香 港 ) 有 限 公 司 全 资 子 公 司 香 港 不 适 用 不 适 用 金 融 投 资 不 适 用 提 供 资 产 管 理 和 就 证 券 提 供 意 见 中 信 证 券 国 际 有 限 公 司 全 资 子 公 司 香 港 不 适 用 不 适 用 控 股 投 资 不 适 用 控 股 投 资 中 信 证 券 经 纪 ( 香 港 ) 有 限 公 司 全 资 子 公 司 香 港 不 适 用 不 适 用 证 券 经 纪 不 适 用 证 券 经 纪 中 信 证 券 期 货 ( 香 港 ) 有 限 公 司 全 资 子 公 司 香 港 不 适 用 不 适 用 期 货 经 纪 不 适 用 期 货 经 纪 中 信 证 券 融 资 ( 香 港 ) 有 限 公 司 全 资 子 公 司 香 港 不 适 用 不 适 用 投 资 银 行 业 务 不 适 用 投 资 银 行 业 务 中 信 证 券 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 全 资 子 公 司 英 属 维 尔 京 群 岛 不 适 用 不 适 用 资 产 管 理 控 股 不 适 用 资 产 管 理 控 股 Dragon Stream Investments Limited 全 资 子 公 司 香 港 不 适 用 不 适 用 自 营 买 卖 不 适 用 自 营 买 卖 CITIC Securities International Fixed Income Limited 全 资 子 公 司 英 属 维 尔 京 群 岛 不 适 用 不 适 用 自 营 买 卖 不 适 用 自 营 买 卖 CITIC Securities Equity Trading Company Limited 全 资 子 公 司 开 曼 群 岛 不 适 用 不 适 用 自 营 买 卖 不 适 用 自 营 买 卖 CITIC Securities International Partners, Ltd. 控 股 子 公 司 开 曼 群 岛 不 适 用 不 适 用 控 股 公 司 不 适 用 控 股 公 司 August Sky Holdings Limited 全 资 子 公 司 英 属 维 尔 京 群 岛 不 适 用 不 适 用 直 接 投 资 不 适 用 直 接 投 资 CSI REITs Investment Management Company Limited 全 资 子 公 司 英 属 维 尔 京 群 岛 不 适 用 不 适 用 尚 未 运 作 不 适 用 尚 未 运 作 CSIAM(CAC) Investment Limited 全 资 子 公 司 英 属 维 尔 京 群 岛 不 适 用 不 适 用 基 金 投 资 不 适 用 基 金 投 资 CSI Direct Investments Limited 全 资 子 公 司 英 属 维 尔 京 群 岛 不 适 用 不 适 用 尚 未 运 作 不 适 用 尚 未 运 作 CSI USA Securities Holdings, Inc. 全 资 子 公 司 美 国 特 拉 华 州 不 适 用 不 适 用 尚 未 运 作 不 适 用 尚 未 运 作 39

子 公 司 全 称 期 末 实 际 出 资 额 持 股 比 例 表 决 权 比 例 是 否 合 并 报 表 金 石 投 资 有 限 公 司 460,000 万 元 100% 100% 是 华 夏 基 金 ( 香 港 ) 有 限 公 司 10,000 万 港 元 100% 100% 是 中 信 证 券 国 际 有 限 公 司 373,675 万 港 元 100% 100% 是 中 信 证 券 经 纪 ( 香 港 ) 有 限 公 司 11,300 万 港 元 100% 100% 是 中 信 证 券 期 货 ( 香 港 ) 有 限 公 司 2,000 万 港 元 100% 100% 是 中 信 证 券 融 资 ( 香 港 ) 有 限 公 司 25,500 万 港 元 100% 100% 是 中 信 证 券 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 1 美 元 100% 100% 是 Dragon Stream Investments Limited 1,000 万 港 元 100% 100% 是 CITIC Securities International Fixed Income Limited 200 美 元 100% 100% 是 CITIC Securities Equity Trading Company Limited 200 万 美 元 100% 100% 是 CITIC Securities International Partners, Ltd. 18 万 美 元 72% 72% 是 August Sky Holdings Limited 1 美 元 100% 100% 是 CSI REITs Investment Management Company Limited 1 美 元 100% 100% 是 CSIAM(CAC) Investment Limited 1 美 元 100% 100% 是 CSI Direct Investments Limited 1 美 元 100% 100% 是 CSI USA Securities Holdings, Inc. 尚 未 投 入 资 金 100% 100% 是 40

(2) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 组 织 机 构 代 码 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 全 资 子 公 司 北 京 市 63369406-5 范 勇 宏 基 金 管 理 23,800 万 元 发 起 设 立 基 金 基 金 管 理 及 因 特 网 信 息 服 务 业 务 直 接 投 资 高 新 技 术 产 业 和 其 他 技 术 创 新 产 业, 受 托 管 理 和 经 深 圳 市 中 信 联 合 创 业 投 资 有 限 公 司 控 股 子 公 司 广 东 省 深 圳 市 73206504-5 程 博 明 直 接 投 资 7,000 万 元 营 其 他 创 业 投 资 公 司 的 创 业 资 本 ; 为 高 新 技 术 企 业 提 供 投 资 咨 询 ; 直 接 投 资 或 参 与 企 业 孵 化 器 的 建 设 中 信 万 通 证 券 有 限 责 任 公 司 控 股 子 公 司 山 东 省 青 岛 市 26458531-3 张 智 河 证 券 业 务 80,000 万 元 证 券 经 纪 ( 限 山 东 省 河 南 省 ); 证 券 投 资 咨 询 ( 限 山 东 省 河 南 省 的 证 券 投 资 顾 问 业 务 ); 证 券 投 资 基 金 代 销 ; 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 中 信 金 通 证 券 有 限 责 任 公 司 全 资 子 公 司 浙 江 省 杭 州 市 73602481-4 沈 强 证 券 业 务 88,500 万 元 证 券 经 纪 ( 限 浙 江 省 福 建 省 江 西 省 ); 证 券 投 资 咨 询 ( 限 浙 江 省 福 建 省 江 西 省 的 证 券 投 资 顾 问 业 务 ); 证 券 投 资 基 金 代 销 ; 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 中 证 期 货 有 限 公 司 全 资 子 公 司 广 东 省 深 圳 市 10002062-3 严 金 明 期 货 经 纪 30,000 万 元 商 品 期 货 经 纪, 金 融 期 货 经 纪 ( 具 体 按 公 司 有 效 许 可 证 经 营 ) 子 公 司 全 称 期 末 实 际 出 资 额 持 股 比 例 表 决 权 比 例 是 否 合 并 报 表 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 96,970 万 元 100% 100% 是 深 圳 市 中 信 联 合 创 业 投 资 有 限 公 司 12,072 万 元 91.35% 91.35% 是 中 信 万 通 证 券 有 限 责 任 公 司 75,106 万 元 91.40% 91.40% 是 中 信 金 通 证 券 有 限 责 任 公 司 - 100% 100% 是 中 证 期 货 有 限 公 司 30,303 万 元 100% 100% 是 41

2. 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 报 告 期 内, 中 信 证 券 国 际 控 股 子 公 司 新 设 子 公 司 5 家, 故 将 新 设 的 子 公 司 纳 入 本 年 度 合 并 报 表 范 围 五 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注 1. 货 币 资 金 类 别 2011-6-30 2010-12-31 原 币 汇 率 折 人 民 币 原 币 汇 率 折 人 民 币 现 金 人 民 币 279,759.03 1.00000 279,759.03 189,048.80 1.00000 189,048.80 美 元 1,020.84 6.47160 6,606.47 9,454.98 6.62270 62,617.50 港 币 40,289.10 0.83162 33,505.22 8,087.90 0.85093 6,882.24 小 计 319,870.72 258,548.54 银 行 存 款 客 户 资 金 存 款 人 民 币 34,090,640,077.43 1.00000 34,090,640,077.43 44,886,536,665.97 1.00000 44,886,536,665.97 美 元 78,287,573.29 6.47160 506,645,859.30 82,764,400.33 6.62270 548,123,794.07 港 币 1,570,920,811.91 0.83162 1,306,409,165.53 1,797,250,061.52 0.85093 1,529,333,994.82 小 计 35,903,695,102.26 46,963,994,454.86 公 司 自 有 存 款 人 民 币 18,174,151,665.71 1.00000 18,174,151,665.71 16,895,573,745.40 1.00000 16,895,573,745.40 美 元 37,841,954.28 6.47160 244,897,991.32 72,767,188.66 6.62270 481,915,260.34 港 币 461,994,197.57 0.83162 384,203,615.26 442,850,839.36 0.85093 376,835,064.89 小 计 18,803,253,272.29 17,754,324,070.63 银 行 存 款 小 计 54,706,948,374.55 64,718,318,525.49 其 他 货 币 资 金 人 民 币 1,139,704,940.13 1.00000 1,139,704,940.13 466,820.66 1.00000 466,820.66 小 计 1,139,704,940.13 466,820.66 合 计 55,846,973,185.40 64,719,043,894.69 截 止 2011 年 6 月 30 日, 使 用 受 到 限 制 的 货 币 资 金 共 计 1,245,388,816.35 元, 全 部 为 华 夏 基 金 的 一 般 风 险 准 备 专 户 款 项 该 款 项 为 基 金 管 理 公 司 按 照 证 监 会 的 要 求 存 于 专 用 账 户, 从 而 使 用 受 到 限 制 截 止 2011 年 6 月 30 日, 本 集 团 存 放 在 境 外 的 货 币 资 金 共 计 2,058,670,425.71 元, 主 要 为 中 信 证 券 国 际 及 华 夏 基 金 设 立 在 香 港 及 海 外 的 子 公 司 使 用 货 币 资 金 中, 用 于 融 资 融 券 业 务 的 客 户 信 用 资 金 存 款 为 223,031,233.14 元 2. 结 算 备 付 金 类 别 2011-6-30 2010-12-31 原 币 汇 率 折 人 民 币 原 币 汇 率 折 人 民 币 客 户 备 付 金 人 民 币 4,893,435,443.19 1.00000 4,893,435,443.19 14,836,086,053.11 1.00000 14,836,086,053.11 美 元 13,619,390.21 6.47160 88,139,245.75 11,185,048.41 6.62270 74,075,220.10 港 币 26,692,483.71 0.83162 22,198,003.30 43,844,904.65 0.85093 37,308,944.72 小 计 5,003,772,692.24 14,947,470,217.93 公 司 备 付 金 人 民 币 1,028,784,008.94 1.00000 1,028,784,008.94 689,107,949.70 1.00000 689,107,949.70 美 元 1,007,435.60 6.47160 6,519,720.22-6.62270 - 港 币 - 0.83162 - - 0.85093 - 小 计 1,035,303,729.16 689,107,949.70 合 计 6,039,076,421.40 15,636,578,167.63 结 算 备 付 金 中, 用 于 融 资 融 券 业 务 的 信 用 备 付 金 为 135,016,952.80 元 3. 交 易 性 金 融 资 产 42

项 目 2011-6-30 2010-12-31 初 始 投 资 成 本 公 允 价 值 初 始 投 资 成 本 公 允 价 值 交 易 性 债 券 投 资 12,068,515,904.81 12,044,011,148.01 9,634,215,330.53 9,635,373,254.31 交 易 性 权 益 工 具 投 资 3,538,152,137.34 3,659,591,307.16 3,651,907,280.84 3,812,320,321.66 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 333,822,465.84 386,159,218.54 346,666,276.56 400,294,210.84 其 他 331,984,000.00 326,000,000.00 407,707,047.50 408,161,006.60 合 计 16,272,474,507.99 16,415,761,673.71 14,040,495,935.43 14,256,148,793.41 4. 买 入 返 售 金 融 资 产 (1) 按 金 融 资 产 种 类 项 目 2011-6-30 2010-12-31 买 入 返 售 证 券 1,932,764,130.43 1,866,466,438.36 合 计 1,932,764,130.43 1,866,466,438.36 (2) 按 交 易 对 手 项 目 2011-6-30 2010-12-31 银 行 金 融 机 构 1,893,164,130.43 1,606,616,438.36 非 银 行 金 融 机 构 39,600,000.00 259,850,000.00 合 计 1,932,764,130.43 1,866,466,438.36 5. 存 出 保 证 金 项 目 2011-6-30 2010-12-31 交 易 保 证 金 1,016,243,859.44 1,006,718,593.23 履 约 保 证 金 - - 信 用 保 证 金 130,000.00 30,000.00 合 计 1,016,373,859.44 1,006,748,593.23 6. 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 2011-6-30 2010-12-31 初 始 投 资 成 本 公 允 价 值 初 始 投 资 成 本 公 允 价 值 可 供 出 售 债 券 10,448,415,491.84 10,416,472,015.37 14,889,772,948.63 14,818,620,257.19 可 供 出 售 权 益 工 具 17,302,577,755.42 19,349,160,480.90 19,222,378,401.10 22,192,548,953.08 其 他 1,013,115,400.36 1,019,615,400.36 574,237,927.26 580,195,410.27 减 : 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 - 402,406,112.84-403,849,632.14 合 计 28,764,108,647.62 30,382,841,783.79 34,686,389,276.99 37,187,514,988.40 可 供 出 售 金 融 资 产 中, 融 出 证 券 14,480,269.21 元 43

7. 长 期 股 权 投 资 (1) 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 名 称 2010-12-31 本 期 增 加 本 期 减 少 2011-6-30 成 本 法 中 信 建 投 证 券 有 限 责 任 公 司 1,298,289,667.70 - - 1,298,289,667.70 建 投 中 信 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 420,000,000.00 - - 420,000,000.00 中 信 房 地 产 股 份 有 限 公 司 423,211,500.00 - - 423,211,500.00 贵 州 开 磷 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 400,712,102.00 - - 400,712,102.00 内 蒙 古 北 方 重 工 业 集 团 有 限 公 司 220,000,000.00 - - 220,000,000.00 中 油 金 鸿 天 然 气 输 送 公 司 154,221,862.60 - - 154,221,862.60 广 西 丰 林 木 业 集 团 股 份 有 限 公 司 150,155,000.00 - - 150,155,000.00 兰 州 兰 石 机 械 设 备 有 限 责 任 公 司 106,059,915.58 - - 106,059,915.58 富 奥 汽 车 零 部 件 股 份 有 限 公 司 58,029,000.00 - - 58,029,000.00 其 他 2,620,707,446.79 1,681,943,863.54 55,032,728.84 4,247,618,581.49 小 计 5,851,386,494.67 1,681,943,863.54 55,032,728.84 7,478,297,629.37 权 益 法 中 信 产 业 投 资 基 金 管 理 有 限 公 司 874,492,766.28-20,111,444.50 854,381,321.78 CITIC Securities Alpha Leaders Fund Ltd. 740,183,676.09-19,058,809.65 721,124,866.44 北 京 农 业 产 业 投 资 基 金 136,974,847.00-2,205,423.00 134,769,424.00 金 石 农 业 投 资 基 金 管 理 中 心 10,523,315.00 2,682,434.00-13,205,749.00 中 信 标 普 指 数 信 息 服 务 ( 北 京 ) 有 限 公 司 88,244.41-68,726.96 19,517.45 其 他 - 38,309,037.00 598.18 38,308,438.82 小 计 1,762,262,848.78 40,991,471.00 41,445,002.29 1,761,809,317.49 合 计 7,613,649,343.45 1,722,935,334.54 96,477,731.13 9,240,106,946.86 8. 固 定 资 产 项 目 2010-12-31 本 期 增 加 本 期 减 少 2011-6-30 一 账 面 原 值 1,168,352,590.65 69,712,377.16 12,309,095.22 1,225,755,872.59 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 376,437,764.46-322,589.65 376,115,174.81 通 讯 设 备 2,833,497.31 206,880.00-3,040,377.31 办 公 设 备 69,580,991.84 9,927,630.94 4,704,347.56 74,804,275.22 运 输 设 备 71,926,352.60 1,872,443.00 21,803.19 73,776,992.41 安 全 防 卫 设 备 4,775,116.97 164,457.83 12,637.00 4,926,937.80 电 子 设 备 579,170,998.94 56,156,137.12 6,406,168.81 628,920,967.25 其 他 63,627,868.53 1,384,828.27 841,549.01 64,171,147.79 二 累 计 折 旧 604,365,623.61 80,196,417.33 11,022,271.10 673,539,769.84 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 115,523,070.19 4,710,299.10 144,469.70 120,088,899.59 通 讯 设 备 1,684,226.10 217,444.81-1,901,670.91 办 公 设 备 37,113,757.83 8,182,147.45 4,226,158.25 41,069,747.03 运 输 设 备 32,181,693.72 5,731,602.23 21,803.19 37,891,492.76 安 全 防 卫 设 备 1,861,634.64 418,252.26 11,236.43 2,268,650.47 电 子 设 备 368,425,626.26 57,781,211.64 6,031,873.05 420,174,964.85 其 他 47,575,614.87 3,155,459.84 586,730.48 50,144,344.23 三 固 定 资 产 账 面 净 值 563,986,967.04-10,484,040.17 1,286,824.12 552,216,102.75 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 260,914,694.27-4,710,299.10 178,119.95 256,026,275.22 通 讯 设 备 1,149,271.21-10,564.81-1,138,706.40 办 公 设 备 32,467,234.01 1,745,483.49 478,189.31 33,734,528.19 运 输 设 备 39,744,658.88-3,859,159.23-35,885,499.65 安 全 防 卫 设 备 2,913,482.33-253,794.43 1,400.57 2,658,287.33 电 子 设 备 210,745,372.68-1,625,074.52 374,295.76 208,746,002.40 其 他 16,052,253.66-1,770,631.57 254,818.53 14,026,803.56 四 固 定 资 产 账 面 价 值 563,986,967.04-10,484,040.17 1,286,824.12 552,216,102.75 44

其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 260,914,694.27-4,710,299.10 178,119.95 256,026,275.22 通 讯 设 备 1,149,271.21-10,564.81-1,138,706.40 办 公 设 备 32,467,234.01 1,745,483.49 478,189.31 33,734,528.19 运 输 设 备 39,744,658.88-3,859,159.23-35,885,499.65 安 全 防 卫 设 备 2,913,482.33-253,794.43 1,400.57 2,658,287.33 电 子 设 备 210,745,372.68-1,625,074.52 374,295.76 208,746,002.40 其 他 16,052,253.66-1,770,631.57 254,818.53 14,026,803.56 45

9. 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 项 目 名 称 2011-6-30 2010-12-31 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 净 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 净 值 瑞 城 中 心 办 公 楼 1,492,620,722.91-1,492,620,722.91 1,336,500,805.52-1,336,500,805.52 卓 越 时 代 广 场 二 期 564,611,388.45-564,611,388.45 504,458,365.79-504,458,365.79 青 岛 培 训 中 心 38,782,252.88-38,782,252.88 18,434,483.69-18,434,483.69 后 台 基 地 建 设 项 目 49,822,044.24-49,822,044.24 26,546,553.77-26,546,553.77 万 通 标 山 路 营 业 部 改 造 175,426.00-175,426.00 21,842.00-21,842.00 基 建 办 新 大 楼 装 修 设 计 费 - - - 232,650.00-232,650.00 其 他 34,221,268.15-34,221,268.15 40,364,021.23-40,364,021.23 合 计 2,180,233,102.63-2,180,233,102.63 1,926,558,722.00-1,926,558,722.00 (2) 重 大 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 项 目 名 称 预 算 数 2010-12-31 本 年 增 加 本 年 减 少 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 工 程 投 入 占 预 算 比 例 工 程 进 度 资 金 来 源 2011-6-30 瑞 城 中 心 办 公 楼 1,400,000,000.00 1,137,622,173.75 - - - - 81.26% 尚 未 完 工 自 有 资 金 1,137,622,173.75 卓 越 时 代 广 场 二 期 1,040,000,000.00 437,727,043.20 - - - - 42.09% 尚 未 完 工 自 有 资 金 437,727,043.20 合 计 2,440,000,000.00 1,575,349,216.95 - - - - 1,575,349,216.95 46

10. 商 誉 项 目 2011-6-30 2010-12-31 年 初 数 成 本 825,111,560.89 829,153,637.10 累 计 减 值 - - 账 面 价 值 825,111,560.89 829,153,637.10 年 初 账 面 价 值 825,111,560.89 829,153,637.10 子 公 司 股 东 权 益 变 动 -2,641,370.29-4,042,076.21 发 生 减 值 - - 年 末 账 面 价 值 822,470,190.60 825,111,560.89 年 末 数 成 本 822,470,190.60 825,111,560.89 累 计 减 值 - - 账 面 价 值 822,470,190.60 825,111,560.89 11. 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 (1) 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 2011-6-30 2010-12-31 递 延 所 得 税 资 产 : 固 定 资 产 503,127.70 503,127.70 交 易 性 金 融 资 产 5,323,807.95 15,075,761.72 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 1,658,990.00 - 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 84,646,455.47 84,629,829.64 应 付 职 工 薪 酬 727,595,402.81 1,018,647,467.79 其 他 6,316,675.53 9,211,075.08 合 计 826,044,459.46 1,128,067,261.93 递 延 所 得 税 负 债 : 交 易 性 金 融 资 产 - - 可 供 出 售 金 融 资 产 502,647,179.69 697,794,666.20 衍 生 金 融 工 具 39,875,584.42 99,207,692.36 长 期 股 权 投 资 - 155,828.75 合 计 542,522,764.11 797,158,187.31 (2) 引 起 暂 时 性 差 异 的 资 产 或 负 债 项 目 对 应 的 暂 时 性 差 异 项 目 2011-6-30 2010-12-31 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 固 定 资 产 2,012,510.80 2,012,510.80 交 易 性 金 融 资 产 21,731,656.96 64,300,063.07 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 6,635,960.00 - 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 338,618,985.43 338,618,985.43 应 付 职 工 薪 酬 2,964,718,162.93 4,327,614,101.30 其 他 25,749,586.77 38,451,431.96 合 计 3,359,466,862.89 4,770,997,092.56 应 纳 税 暂 时 性 差 异 交 易 性 金 融 资 产 - - 可 供 出 售 金 融 资 产 2,042,973,699.52 2,899,041,352.62 衍 生 金 融 工 具 163,008,130.71 424,252,227.29 长 期 股 权 投 资 - 623,315.00 合 计 2,205,981,830.23 3,323,916,894.91 12. 其 他 资 产 项 目 2011-6-30 2010-12-31 应 收 手 续 费 及 佣 金 329,184,887.41 392,422,254.15 应 收 融 资 融 券 客 户 款 2,815,885,209.05 1,975,414,900.81 其 他 应 收 款 1,625,262,357.15 2,461,514,628.98 待 摊 费 用 47,516,760.98 34,814,683.09 长 期 待 摊 费 用 209,327,935.90 206,093,506.37 47

应 收 结 算 担 保 金 20,158,568.35 20,000,000.00 其 他 资 产 192,017,095.20 118,599,277.39 减 : 坏 账 准 备 18,052,904.09 24,140,894.79 合 计 5,221,299,909.95 5,184,718,356.00 其 他 应 收 款 2011-6-30 2010-12-31 项 目 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 - - - - - - - - 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 - - - - - - - - 1 年 以 内 1,591,530,220.10 97.92% 2,795,435.65 15.48% 2,429,465,079.34 98.70% 8,843,959.17 36.63% 1 年 至 2 年 6,782,957.36 0.42% 165,427.08 0.92% 6,857,125.69 0.28% 134,085.85 0.56% 2 年 至 3 年 2,862,044.69 0.18% 166,057.28 0.92% 5,151,342.97 0.21% 274,670.57 1.14% 3 年 以 上 24,087,135.00 1.48% 14,925,984.08 82.68% 20,041,080.98 0.81% 14,888,179.20 61.67% 组 合 小 计 1,625,262,357.15 100.00% 18,052,904.09 100% 2,461,514,628.98 100% 24,140,894.79 100% 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 - - - - - - - - 合 计 1,625,262,357.15 100.00% 18,052,904.09 100% 2,461,514,628.98 100% 24,140,894.79 100% 截 止 2011 年 6 月 30 日, 其 他 应 收 款 中 无 持 本 公 司 5%( 含 ) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 13. 资 产 减 值 准 备 项 目 2010-12-31 本 年 增 加 本 年 减 少 转 回 转 销 2011-6-30 坏 账 准 备 24,140,894.79 197,284.60 5,415,832.96 869,442.34 18,052,904.09 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 403,849,632.14 - - 1,443,519.30 402,406,112.84 无 形 资 产 减 值 准 备 392,132.36 - - - 392,132.36 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 165,930,856.76 - - - 165,930,856.76 合 计 594,313,516.05 197,284.60 5,415,832.96 2,312,961.64 586,782,006.05 14. 短 期 借 款 短 期 借 款 分 类 : 项 目 2011-6-30 2010-12-31 抵 押 借 款 387,273,219.19 127,639,500.00 信 用 借 款 381,713,580.00 - 合 计 768,986,799.19 127,639,500.00 15. 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 项 目 2011-6-30 2010-12-31 按 性 质 分 类 : 证 券 11,130,274,247.80 6,901,600,000.00 合 计 11,130,274,247.80 6,901,600,000.00 按 交 易 方 分 类 : 银 行 金 融 机 构 7,842,555,247.80 5,988,450,000.00 非 银 行 金 融 机 构 3,287,719,000.00 913,150,000.00 合 计 11,130,274,247.80 6,901,600,000.00 16. 代 理 买 卖 证 券 款 项 目 2011-6-30 2010-12-31 境 内 个 人 客 户 33,129,593,874.34 50,098,793,332.96 法 人 客 户 7,452,846,218.67 10,612,726,420.74 小 计 40,582,440,093.01 60,711,519,753.70 境 外 1,198,672,190.94 1,369,702,464.66 合 计 41,781,112,283.95 62,081,222,218.36 48

代 理 买 卖 证 券 款 中, 用 于 融 资 融 券 的 信 用 交 易 代 理 买 卖 证 券 款 为 223,031,233.14 元 17. 代 理 承 销 证 券 款 项 目 2011-6-30 2010-12-31 股 票 20,814,794.52 25,314,794.52 债 券 54,050,818.04 41,334,200.00 其 中 : 企 业 债 券 14,894,200.00 13,994,200.00 合 计 74,865,612.56 66,648,994.52 18. 应 付 职 工 薪 酬 项 目 2010-12-31 本 年 增 加 本 年 减 少 2011-6-30 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 4,990,893,839.98 1,654,212,783.70 3,314,889,440.36 3,330,217,183.32 职 工 福 利 费 - 4,840,675.98 4,737,082.48 103,593.50 社 会 保 险 费 42,740,914.47 197,844,470.58 179,198,800.32 61,386,584.73 住 房 公 积 金 2,067,576.78 78,591,889.77 72,449,017.03 8,210,449.52 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 12,682,488.92 15,582,061.82 7,364,537.22 20,900,013.52 因 解 除 劳 动 关 系 给 予 的 补 偿 9,305,482.31 66,760.00 66,760.00 9,305,482.31 其 他 - 310,465.60 25,000.00 285,465.60 合 计 5,057,690,302.46 1,951,449,107.45 3,578,730,637.41 3,430,408,772.50 19. 应 交 税 费 项 目 2011-6-30 2010-12-31 所 得 税 715,522,116.87 3,188,720,871.98 营 业 税 32,823,788.45 176,904,253.75 城 市 维 护 建 设 税 2,085,607.37 12,128,743.68 教 育 费 附 加 1,138,166.69 5,873,530.26 其 他 492,181,569.23 477,292,632.46 合 计 1,243,751,248.61 3,860,920,032.13 20. 应 付 债 券 债 券 名 称 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 年 利 率 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 06 中 信 债 1,500,000,000.00 2006 年 5 月 29 日 15 年 4.25% 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 经 证 监 会 证 监 发 行 字 [2006]14 号 文 件 关 于 核 准 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 发 行 债 券 的 通 知 和 中 国 人 民 银 行 银 复 [2006]18 号 文 件 中 国 人 民 银 行 关 于 办 理 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 债 券 登 记 托 管 有 关 问 题 的 批 复 的 批 准, 公 司 于 2006 年 5 月 25 日 至 2006 年 6 月 2 日 发 行 了 总 额 为 15 亿 元 的 2006 年 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 债 券, 中 国 中 信 集 团 公 司 为 本 次 债 券 发 行 提 供 了 不 可 撤 销 的 连 带 责 任 担 保 49

21. 其 他 负 债 项 目 2011-6-30 2010-12-31 代 理 兑 付 证 券 款 181,291,528.25 181,155,655.50 其 他 应 付 款 1,110,464,424.20 1,058,763,193.63 应 付 股 利 1,249,357.37 1,249,357.37 长 期 应 付 款 10,691,100.00 10,691,100.00 其 他 223,741,221.64 194,099,760.00 合 计 1,527,437,631.46 1,445,959,066.50 (1) 代 理 兑 付 证 券 款 项 目 2010-12-31 本 年 收 到 兑 付 资 金 本 年 已 兑 付 债 券 其 他 减 少 2011-6-30 国 债 11,375,188.13 - - - 11,375,188.13 企 业 债 券 169,780,467.37 7,472,877.00 7,337,004.25-169,916,340.12 其 他 债 券 - - - - - 合 计 181,155,655.50 7,472,877.00 7,337,004.25-181,291,528.25 22. 股 本 项 目 2010-12-31 本 次 变 动 增 减 (+ -) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 2011-6-30 股 份 总 数 9,945,701,400.00 - - - - - 9,945,701,400.00 23. 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 手 续 费 及 佣 金 收 入 证 券 经 纪 业 务 收 入 2,591,576,774.96 4,493,172,473.86 证 券 承 销 业 务 收 入 619,767,976.80 1,032,846,455.30 基 金 管 理 费 收 入 1,435,878,434.19 1,676,216,956.08 基 金 销 售 收 入 35,364,582.55 46,913,073.96 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 收 入 (1) 106,799,429.92 86,290,870.98 保 荐 业 务 收 入 4,000,000.00 25,880,000.00 财 务 顾 问 业 务 收 入 106,096,316.65 73,549,813.71 投 资 咨 询 业 务 收 入 39,183,557.89 24,616,877.63 其 他 收 入 16,234,040.85 8,715,881.48 手 续 费 及 佣 金 收 入 小 计 4,954,901,113.81 7,468,202,403.00 手 续 费 及 佣 金 支 出 证 券 经 纪 业 务 手 续 费 支 出 450,146,256.94 552,431,147.17 佣 金 等 其 他 支 出 70,070,507.86 161,847,981.34 证 券 承 销 业 务 支 出 38,868,122.38 38,842,858.72 财 务 顾 问 支 出 1,349,718.64 4,176,149.14 其 他 支 出 12,637,935.95 7,920,655.61 手 续 费 及 佣 金 支 出 小 计 573,072,541.77 765,218,791.98 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 4,381,828,572.04 6,702,983,611.02 23.1 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 收 入 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 定 向 资 产 管 理 业 务 13,581,391.83 11,001,215.96 专 项 资 产 管 理 业 务 398,000.00 398,000.00 集 合 资 产 管 理 业 务 92,820,038.09 74,891,655.02 合 计 106,799,429.92 86,290,870.98 24. 利 息 净 收 入 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 利 息 收 入 50

存 放 金 融 同 业 利 息 收 入 873,039,809.31 976,975,666.76 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 24,275,286.04 44,426,356.76 融 资 融 券 利 息 收 入 94,397,998.85 18,922,840.31 其 他 3,150,153.42 23,717,379.58 利 息 收 入 小 计 994,863,247.62 1,064,042,243.41 利 息 支 出 客 户 资 金 存 款 利 息 支 出 126,288,788.21 212,270,647.19 拆 入 资 金 利 息 支 出 36,925,390.56 2,570,257.59 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出 93,151,245.78 114,024,309.41 发 行 债 券 利 息 支 出 31,875,000.00 31,875,000.00 其 他 3,416,947.53 1,829,402.79 利 息 支 出 小 计 291,657,372.08 362,569,616.98 利 息 净 收 入 703,205,875.54 701,472,626.43 25. 投 资 收 益 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 378,281,760.10 576,885,622.87 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 益 2,262,332,786.13-204,583,793.69 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 - - 长 期 股 权 投 资 25,910,258.39-16,738,985.31 合 计 2,666,524,804.62 355,562,843.87 26. 公 允 价 值 变 动 收 益 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 交 易 性 金 融 资 产 -76,125,897.05 11,521,882.67 交 易 性 金 融 负 债 14,377,246.46 - 衍 生 金 融 工 具 -261,083,170.92 41,200,496.00 合 计 -322,831,821.51 52,722,378.67 27. 营 业 税 金 及 附 加 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 营 业 税 261,361,923.56 340,390,364.19 城 市 维 护 建 设 税 16,904,183.15 19,655,780.22 教 育 费 附 加 8,953,078.42 11,394,009.42 其 他 1,148,492.01 2,125,960.54 合 计 288,367,677.14 373,566,114.37 28. 业 务 及 管 理 费 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 职 工 费 用 2,062,344,359.94 2,211,155,278.02 基 金 营 销 费 用 214,426,054.24 221,452,249.69 租 赁 费 183,540,920.34 198,633,848.49 差 旅 费 81,108,486.83 79,765,767.27 折 旧 费 80,215,726.44 127,222,632.61 公 杂 费 76,046,781.61 129,862,147.18 电 子 设 备 运 转 费 57,567,073.89 61,833,918.10 咨 询 费 56,603,468.34 59,416,247.96 邮 电 通 讯 费 56,551,132.55 76,316,872.77 证 券 投 资 者 保 护 基 金 54,034,841.85 84,586,359.48 其 他 300,863,634.81 364,611,454.09 合 计 3,223,302,480.84 3,614,856,775.66 51

29. 资 产 减 值 损 失 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 坏 账 损 失 -5,218,548.36-8,590,129.18 合 计 -5,218,548.36-8,590,129.18 30. 营 业 外 收 入 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 非 流 动 资 产 处 置 利 得 822,004.30 49,944,760.67 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 822,004.30 49,944,760.67 政 府 补 助 1,300,000.00 13,030,000.00 其 他 2,812,614.75 7,872,172.74 合 计 4,934,619.05 70,846,933.41 31. 营 业 外 支 出 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 非 流 动 资 产 处 置 损 失 241,617.67 234,195.31 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 241,617.67 234,195.31 公 益 性 捐 赠 支 出 1,200,000.00 3,491,580.00 其 他 6,606,664.67 2,458,971.41 合 计 8,048,282.34 6,184,746.72 32. 所 得 税 费 用 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 当 期 所 得 税 费 用 965,082,162.63 920,508,077.72 其 中 : 中 国 境 内 953,966,792.41 909,408,030.90 中 国 香 港 及 澳 门 11,115,370.22 11,100,046.82 递 延 所 得 税 费 用 40,301,719.16 8,409,580.05 其 他 8,364,345.57-1,779,541.22 合 计 1,013,748,227.36 927,138,116.55 33. 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 的 具 体 计 算 如 下 : 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 收 益 : 归 属 于 本 公 司 普 通 股 股 东 的 当 期 净 利 润 2,973,413,091.48 2,628,487,137.05 股 份 : 本 公 司 发 行 在 外 普 通 股 9,945,701,400.00 9,945,701,400.00 基 本 每 股 收 益 0.30 0.26 34. 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 资 产 项 目 2011-6-30 2010-12-31 受 托 管 理 资 金 存 款 存 出 于 托 管 账 户 受 托 资 金 6,427,245,659.83 7,706,336,223.58 应 收 款 项 495,145,633.33 264,723,714.29 受 托 投 资 49,590,265,110.44 36,355,503,399.16 其 中 : 投 资 成 本 44,601,152,724.54 33,676,789,899.40 已 实 现 未 结 算 损 益 4,989,112,385.90 2,678,713,499.76 合 计 56,512,656,403.60 44,326,563,337.03 负 债 项 目 受 托 管 理 资 金 55,210,739,296.23 44,195,691,024.59 应 付 款 项 1,301,917,107.37 130,872,312.44 52

合 计 56,512,656,403.60 44,326,563,337.03 35. 其 他 综 合 收 益 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得 /( 损 失 ) 金 额 183,407,687.74-577,437,173.07 减 : 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 所 得 税 影 响 49,280,824.95-97,728,374.02 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 824,174,892.68 289,606,630.77 小 计 -690,048,029.89-769,315,429.82 2. 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 - - 减 : 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 产 生 的 所 得 税 影 响 - - 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 - - 小 计 - 3. 现 金 流 量 套 期 工 具 产 生 的 利 得 /( 损 失 ) 金 额 - - 减 : 现 金 流 量 套 期 工 具 产 生 的 所 得 税 影 响 - - 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 - - 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 的 调 整 - - 小 计 - - 4. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -87,116,280.74-35,297,542.82 减 : 处 置 境 外 经 营 当 期 转 入 损 益 的 净 额 - - 小 计 -87,116,280.74-35,297,542.82 5. 其 他 - - 减 : 由 其 他 计 入 其 他 综 合 收 益 产 生 的 所 得 税 影 响 - - 前 期 其 他 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 - - 小 计 - - 合 计 -777,164,310.63-804,612,972.64 36. 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 其 他 应 收 款 收 回 302,613,221.97 收 到 其 他 及 营 业 外 收 入 48,311,876.53 其 他 应 付 款 增 加 290,866.77 其 他 42,502,261.58 合 计 393,718,226.85 37. 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 以 现 金 支 付 的 营 业 费 用 1,079,673,743.39 应 收 融 资 融 券 客 户 款 863,592,009.36 支 付 的 保 证 金 9,418,900.36 其 他 685,558,033.98 合 计 2,638,242,687.09 38. 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 短 期 融 资 664,984,463.48 39. 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 净 利 润 2,982,863,206.35 1,958,764,281.36 3,055,546,700.06 1,704,457,442.45 加 : 资 产 减 值 损 失 -5,218,548.36-2,718,450.24 126,507.02 88,468.17 固 定 资 产 及 投 资 性 房 地 产 折 旧 81,584,481.66 30,178,528.44 129,658,008.53 27,212,142.27 无 形 资 产 摊 销 15,183,063.45 7,666,552.73 18,719,909.67 5,286,251.01 长 期 待 摊 费 用 摊 销 36,128,812.24 17,964,353.90 40,850,911.24 12,480,046.62 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 -580,386.63-695,729.28-49,696,158.36-41,960,163.29 53

资 产 的 损 失 ( 收 益 以 负 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 负 号 填 列 ) 322,831,821.51 219,696,462.37-52,722,378.67-70,840,315.71 财 务 费 用 31,875,000.00 31,875,000.00 31,875,000.00 31,875,000.00 投 资 损 失 ( 收 益 以 负 号 填 列 ) -2,288,398,197.00-1,696,562,798.47 221,322,779.00-450,095,793.37 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 负 号 填 列 ) 301,413,071.22 312,841,390.08-66,398,727.40 13,464,768.88 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 负 号 填 列 ) -59,487,936.69-59,332,107.94 56,075,338.02 105,356,380.46 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 负 号 填 列 ) -5,349,840,653.30-3,632,104,433.71-10,048,246,275.11-2,982,042,584.52 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 负 号 填 列 ) -17,388,168,660.09-7,406,416,628.64-22,303,904,817.27-12,167,674,424.23 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -21,319,814,925.64-10,218,843,579.40-28,966,793,203.27-13,812,392,781.26 40. 现 金 和 现 金 等 价 物 项 目 2011-6-30 2010-12-31 一 现 金 其 中 : 库 存 现 金 319,870.72 258,548.54 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 59,500,635,979.60 79,264,103,168.01 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 1,139,704,940.13 466,820.66 二 现 金 等 价 物 - - 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 60,640,660,790.45 79,264,828,537.21 六 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注 1. 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 名 称 2010-12-31 本 期 增 加 本 期 减 少 2011-6-30 成 本 法 中 信 金 通 证 券 - - - - 中 信 万 通 证 券 751,055,665.88 - - 751,055,665.88 中 信 建 投 证 券 189,000,000.00 - - 189,000,000.00 中 信 证 券 国 际 3,494,264,560.40 - - 3,494,264,560.40 华 夏 基 金 969,699,990.57 - - 969,699,990.57 中 证 期 货 303,026,539.52 - - 303,026,539.52 金 石 投 资 4,600,000,000.00 - - 4,600,000,000.00 建 投 中 信 资 产 管 理 420,000,000.00 - - 420,000,000.00 绵 阳 科 技 城 产 业 投 资 基 金 335,312,419.83 150,000,000.00-485,312,419.83 其 他 100,000,000.00 50,000,000.00-150,000,000.00 小 计 11,162,359,176.20 200,000,000.00-11,362,359,176.20 权 益 法 中 信 产 业 基 金 管 理 公 司 849,704,911.17-20,173,589.39 829,531,321.78 中 信 标 普 88,244.41-68,726.96 19,517.45 小 计 849,793,155.58-20,242,316.35 829,550,839.23 合 计 12,012,152,331.78 200,000,000.00 20,242,316.35 12,191,910,015.43 2. 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 手 续 费 及 佣 金 收 入 证 券 经 纪 业 务 收 入 1,119,820,175.97 978,402,196.50 证 券 承 销 业 务 收 入 562,973,140.72 508,628,565.93 基 金 管 理 费 收 入 - - 基 金 销 售 收 入 - - 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 收 入 106,799,429.92 80,548,568.67 保 荐 业 务 收 入 4,000,000.00 8,000,000.00 财 务 顾 问 业 务 收 入 93,091,107.47 55,909,217.11 54

投 资 咨 询 业 务 收 入 39,183,557.89 22,045,017.74 其 他 收 入 1,885,514.76 1,944,066.55 手 续 费 及 佣 金 收 入 小 计 1,927,752,926.73 1,655,477,632.50 手 续 费 及 佣 金 支 出 证 券 经 纪 业 务 手 续 费 支 出 188,503,958.37 21,654,301.15 佣 金 等 其 他 支 出 10,091,838.32 16,723,815.43 证 券 承 销 业 务 支 出 38,868,122.38 17,003,695.10 财 务 顾 问 支 出 1,349,718.64 292,797.60 其 他 支 出 5,337,735.97 3,798,135.72 手 续 费 及 佣 金 支 出 小 计 244,151,373.68 59,472,745.00 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 1,683,601,553.05 1,596,004,887.50 3. 利 息 净 收 入 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 利 息 收 入 存 放 金 融 同 业 利 息 收 入 572,806,066.70 345,094,986.30 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 18,824,727.53 31,506.85 融 资 融 券 利 息 收 入 71,700,251.66 6,005,389.73 其 他 - - 利 息 收 入 小 计 663,331,045.89 351,131,882.88 利 息 支 出 客 户 资 金 存 款 利 息 支 出 70,748,185.73 66,903,581.04 拆 入 资 金 利 息 支 出 36,925,390.56 1,720,168.73 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出 92,975,903.31 81,003,753.09 发 行 债 券 利 息 支 出 31,875,000.00 31,875,000.00 其 他 - - 利 息 支 出 小 计 232,524,479.60 181,502,502.86 利 息 净 收 入 430,806,566.29 169,629,380.02 4. 投 资 收 益 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 314,565,067.92 472,640,119.44 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 益 1,079,759,193.12-493,644,355.96 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 - - 长 期 股 权 投 资 616,803,605.35 943,740,149.33 合 计 2,011,127,866.39 922,735,912.81 5. 公 允 价 值 变 动 收 益 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 交 易 性 金 融 资 产 41,547,634.21 29,639,819.71 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 工 具 -261,244,096.58 41,200,496.00 合 计 -219,696,462.37 70,840,315.71 6. 业 务 及 管 理 费 项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 职 工 费 用 972,655,712.13 563,920,093.89 租 赁 费 93,964,410.04 71,515,796.36 差 旅 费 42,525,454.85 26,470,319.52 证 券 投 资 者 保 护 基 金 33,025,674.52 26,561,846.81 55

折 旧 费 28,809,773.22 26,122,684.47 业 务 招 待 费 26,409,857.18 17,602,269.45 公 杂 费 25,126,158.58 21,535,476.85 邮 电 通 讯 费 21,200,973.65 19,014,554.16 长 期 待 摊 费 用 摊 销 17,964,353.90 12,480,046.62 其 他 101,826,338.63 56,733,636.36 合 计 1,363,508,706.70 841,956,724.49 七 关 联 方 关 系 及 其 交 易 1. 本 公 司 的 第 一 大 股 东 情 况 股 东 名 称 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 ( 元 ) 第 一 大 股 东 对 本 公 司 的 持 股 比 例 第 一 大 股 东 对 本 公 司 的 表 决 权 比 例 组 织 机 构 代 码 中 国 中 信 集 团 公 司 国 有 控 股 北 京 市 常 振 明 金 融 实 业 及 其 他 服 务 业 71,584,727,966.33 23.45% 23.45% 10168558-X 2. 本 公 司 的 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 公 司 关 系 组 织 机 构 代 码 (1) 中 信 控 股 有 限 责 任 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 71093008-5 (2) 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 10169072-5 (3) 信 诚 人 寿 保 险 有 限 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 合 营 公 司 72501087-1 (4) 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 10173099-3 (5) 中 信 国 安 集 团 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 71092704-6 (6) 中 信 网 络 有 限 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 71092606-X (7) 中 信 深 圳 投 资 集 团 有 限 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 66417725-5 (8) 中 信 宁 波 集 团 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 25610660-X (9) 青 岛 市 联 明 地 产 有 限 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 68255216-X (10)Goldon Investment Limited 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 不 适 用 (11)CPCNet Hong Kong Ltd. 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 不 适 用 (12)Dah Chong Hong Holdings Ltd. 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 不 适 用 (13) 中 信 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 726175213 (14) 湖 南 中 信 通 信 有 限 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 77679446-9 (15) 中 信 国 际 合 作 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 10001628-8 (16) 广 东 中 信 国 际 旅 行 社 有 限 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 74083712-1 (17) 中 信 银 行 国 际 有 限 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 不 适 用 (18) 中 信 室 内 装 修 工 程 有 限 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 10113772-7 (19) 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 本 公 司 第 一 大 股 东 的 子 公 司 71785876-8 (19) 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 本 公 司 第 二 大 股 东 71092841-X (20) 中 国 人 寿 资 产 管 理 有 限 公 司 本 公 司 第 二 大 股 东 的 子 公 司 71093210-1 3. 关 联 交 易 情 况 本 集 团 与 关 联 方 交 易 按 照 市 场 价 格 进 行, 无 任 何 高 于 或 低 于 正 常 交 易 价 格 的 情 况 发 生 (1) 支 付 的 租 赁 费 企 业 名 称 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 中 国 中 信 集 团 公 司 9,933,630.00 10,551,776.06 中 信 国 际 合 作 公 司 1,382,854.08 1,452,393.78 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 1,933,426.60 758,413.40 中 信 银 行 国 际 有 限 公 司 628,704.72 612,417.78 中 信 宁 波 集 团 公 司 170,000.00 392,235.00 Dah Chong Hong Holdings Ltd. - 55,883.56 Goldon Investment Ltd. 11,751,828.46 12,589,233.27 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 1,794,836.40 - 合 计 27,595,280.26 26,412,352.85 56

(2) 利 息 收 入 企 业 名 称 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 244,376,308.36 95,338,008.05 中 信 银 行 国 际 有 限 公 司 4,375,805.64 3,145,934.30 合 计 248,752,114.00 98,483,942.35 (3) 利 息 支 出 企 业 名 称 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 4,169,595.40 - 中 信 银 行 国 际 有 限 公 司 198,288.98 168.37 合 计 4,367,884.38 168.37 (4) 承 销 证 券 收 入 企 业 名 称 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 中 国 中 信 集 团 公 司 51,039.01 39,549,848.01 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 - 9,270,000.00 中 国 人 寿 资 产 管 理 有 限 公 司 - 298,180.04 合 计 51,039.01 49,118,028.05 (5) 收 取 的 服 务 费 企 业 名 称 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 中 国 中 信 集 团 公 司 499,219.19 790,641.13 中 信 银 行 国 际 有 限 公 司 - 104,686.80 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 1,025,052.04 3,851,859.89 信 诚 人 寿 保 险 有 限 公 司 1,471,044.46 - 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 86,352.41 - 中 信 国 安 集 团 - 200,000.00 合 计 3,081,668.10 4,947,187.82 (6) 支 付 的 服 务 费 企 业 名 称 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 中 信 银 行 国 际 有 限 公 司 17,719,840.45 17,671,260.96 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 4,511,750.23 2,592,484.36 中 信 信 托 有 限 责 任 公 司 145,330.00 22,148.00 中 信 网 络 有 限 公 司 1,447,725.00 1,925,858.00 湖 南 中 信 通 信 有 限 公 司 8,000.00 - CPCNet Hong Kong Ltd. 597,350.15 504,128.88 信 诚 人 寿 保 险 有 限 公 司 14,522,548.90 4,153,948.64 Goldon Investment Ltd. 214,869.82 - Dah Chong Hong Holdings Ltd. 111,654.96 - 中 国 中 信 集 团 公 司 及 其 关 联 方 752,075.20 57,638.52 合 计 40,031,144.71 26,927,467.36 (7) 利 率 互 换 业 务 投 资 收 益 企 业 名 称 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 5,570,680.26 4,246,974.00 (8) 手 续 费 收 入 企 业 名 称 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 中 国 中 信 集 团 公 司 及 其 关 联 方 17,210,265.89 5,047,837.34 (9) 手 续 费 支 出 企 业 名 称 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 6,672,145.94 5,395,437.92 (10) 营 业 外 收 入 57

企 业 名 称 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 中 信 深 圳 投 资 集 团 有 限 公 司 - 16,465,087.06 (11) 关 联 租 赁 情 况 出 租 方 名 称 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 承 租 方 名 称 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 总 行 营 业 部 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 分 行 青 岛 市 联 明 地 产 有 限 公 司 租 赁 资 产 情 况 瑞 城 中 心 1 层 大 堂 和 结 构 15 层 房 屋 卓 越 时 代 广 场 2 期 5-10 层 青 岛 金 融 广 场 17 层 租 赁 资 产 涉 及 金 额 租 赁 起 始 日 租 赁 终 止 日 租 赁 收 益 租 赁 收 益 确 定 依 据 32,288,815.00 2011.5.1 2021.4.30 3,075,125.00 市 场 原 则 184,822,631.83 2010.11.20 2020.10.31 10,183,711.65 市 场 原 则 4,728,210.00 2011.1.1 2013.12.31 788,035.00 市 场 原 则 (12) 项 目 顾 问 支 出 企 业 名 称 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 3,317,600.00 - (13) 关 联 担 保 情 况 接 受 关 联 方 担 保 企 业 名 称 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 中 国 中 信 集 团 公 司 1,500,000,000.00 2006-5-29 2021-5-29 否 (14) 其 他 关 联 交 易 2006 年, 本 公 司 管 理 江 苏 吴 中 公 司 BT 项 目 回 购 款 专 项 资 产 管 理 计 划, 由 中 信 银 行 为 与 优 先 级 收 益 凭 证 相 对 应 的 预 期 支 付 金 额 和 相 关 费 用 提 供 无 条 件 不 可 撤 消 的 连 带 责 任 保 证 担 保, 截 止 2011 年 6 月 30 日, 该 资 产 管 理 计 划 担 保 余 额 为 143,763,000.00 元 (2010 年 12 月 31 日 :143,763,000.00 元 ) 4. 关 联 方 往 来 (1) 关 联 方 往 来 - 存 放 中 信 银 行 款 项 项 目 2011-6-30 2010-12-31 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 7,757,252,958.49 10,401,215,617.94 其 中 : 客 户 资 金 存 款 1,682,849,511.06 6,136,044,312.27 自 有 资 金 存 款 6,074,403,447.43 4,265,171,305.67 中 信 银 行 国 际 有 限 公 司 1,784,668,764.72 1,424,955,914.35 其 中 : 客 户 资 金 存 款 1,166,124,607.83 1,331,999,050.72 自 有 资 金 存 款 618,544,156.89 92,956,863.63 合 计 9,541,921,723.21 11,826,171,532.29 (2) 关 联 方 往 来 - 应 收 款 项 项 目 关 联 方 2011-6-30 2010-12-31 押 金 中 信 国 际 合 作 公 司 455,195.58 455,195.58 共 享 子 系 统 电 运 费 中 信 控 股 有 限 责 任 公 司 6,810,000.00 - 押 金 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 545,442.75 67,422.75 合 计 7,810,638.33 522,618.33 (3) 关 联 方 往 来 - 应 付 款 项 项 目 关 联 方 2011-6-30 2010-12-31 租 赁 保 证 金 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 4,175,542.50 3,773,764.50 房 屋 预 付 款 青 岛 市 联 明 地 产 有 限 公 司 150,000.00 938,035.00 软 件 费 中 信 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 - 25,000.00 装 修 费 中 信 室 内 装 修 工 程 公 司 68,000.00 68,000.00 合 计 4,393,542.50 4,804,799.50 58

八 或 有 事 项 截 止 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 并 无 须 作 披 露 的 或 有 事 项 九 承 诺 事 项 1. 资 本 性 支 出 承 诺 项 目 2011-6-30 2010-12-31 已 签 约 但 未 拨 付 292,760,785.82 348,307,030.44 上 述 主 要 为 本 集 团 购 建 房 屋 和 设 备 的 资 本 性 支 出 承 诺 2. 投 资 承 诺 项 目 2011-6-30 2010-12-31 已 签 约 但 未 履 行 422,839,506.73 2,559,172,000.00 上 述 承 诺 主 要 为 本 公 司 和 中 信 证 券 国 际 的 投 资 承 诺 3. 经 营 性 租 赁 承 诺 于 各 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 就 下 列 期 间 的 不 可 撤 销 之 租 赁 协 议 需 缴 付 的 最 低 租 金 为 : 2011-6-30 2010-12-31 一 年 以 内 253,551,686.82 223,939,961.15 一 至 二 年 188,437,304.75 182,642,097.22 二 至 三 年 140,184,972.79 128,908,230.31 三 年 以 上 307,772,872.38 316,731,356.33 合 计 889,946,836.74 852,221,645.01 十 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1. 关 于 转 让 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 股 权 的 事 宜 2011 年 6 月 9 日, 公 司 2011 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 转 让 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 股 权 的 议 案, 根 据 该 议 案, 公 司 依 据 资 产 评 估 结 果 通 过 挂 牌 方 式 转 让 所 持 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 100% 股 权 中 的 51%( 仍 保 留 49%) 2011 年 8 月 11 日, 公 司 收 到 北 京 金 融 资 产 交 易 所 出 具 的 结 果 通 知 书,31% 股 权 已 完 成 挂 牌 公 司 转 让 华 夏 基 金 股 权 事 项 尚 需 获 得 中 国 证 监 会 的 批 准 2. 收 购 中 信 万 通 证 券 剩 余 股 权 2010 年 3 月 29 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 收 购 中 信 万 通 证 券 公 司 剩 余 股 权 的 议 案, 同 意 公 司 使 用 自 有 资 金 收 购 中 信 万 通 证 券 剩 余 8.6% 的 股 权, 以 实 现 全 资 持 有 中 信 万 通 证 券 截 至 2011 年 8 月 19 日, 公 司 已 办 理 完 毕 受 让 中 信 万 通 证 券 3% 股 权 的 工 商 变 更 手 续, 公 司 持 有 中 信 万 通 证 券 的 股 权 比 例 已 由 91.40% 增 加 至 94.40% 3. 关 于 设 立 金 融 产 品 投 资 子 公 司 的 事 宜 2011 年 7 月 28 日, 公 司 第 四 届 董 事 会 第 三 十 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 设 立 金 融 产 品 投 资 子 公 司 的 议 案, 同 意 公 司 向 中 国 证 监 会 申 请 设 立 全 资 子 公 司 从 事 金 融 产 品 投 资, 公 司 对 金 融 产 品 投 资 子 公 司 的 初 始 投 资 额 为 30 亿 元 目 前, 相 关 手 续 正 在 办 理 中 十 一 其 他 重 要 事 项 1. 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 各 项 数 据 之 间 不 存 在 必 然 的 勾 稽 关 系 本 年 公 允 价 值 项 目 2010-12-31 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 年 计 提 的 减 值 2011-6-30 金 融 资 产 : 交 易 性 金 融 资 产 14,256,148,793.41-76,125,897.05 - - 16,415,761,673.71 衍 生 金 融 资 产 732,536,706.51 54,631,001.32 - - 787,167,707.83 可 供 出 售 金 融 资 产 37,187,514,988.40-1,437,856,968.84-30,382,841,783.79 金 融 负 债 : 59

衍 生 金 融 负 债 434,574,716.75-192,822,994.71 - - 627,397,711.46 交 易 性 金 融 负 债 - 14,377,246.46 - - 24,330,506.44 2. 外 币 金 融 资 产 和 外 币 金 融 负 债 项 目 2010-12-31 本 年 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 年 计 提 的 减 值 2011-6-30 金 融 资 产 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 1,778,344,914.62-114,724,495.90 - - 1,611,246,867.26 ( 不 含 衍 生 金 融 资 产 ) 贷 款 和 应 收 款 750,293,443.04 - - - 1,153,701,276.48 衍 生 金 融 资 产 - 774,036.09 - - 774,036.09 可 供 出 售 金 融 资 产 273,015,645.63 - -30,917,868.77-243,150,783.82 金 融 负 债 : 衍 生 金 融 负 债 402,617.53-210,492.90 - - 613,110.43 交 易 性 金 融 负 债 - 14,377,246.46 - - 24,330,506.44 3. 关 于 收 购 里 昂 证 券 及 盛 富 证 券 的 事 宜 公 司 于 2011 年 6 月 9 日 召 开 的 第 四 届 董 事 会 第 二 十 九 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 全 资 子 公 司 中 信 证 券 国 际 有 限 公 司 收 购 里 昂 证 券 及 盛 富 证 券 各 19.9% 股 权 的 议 案, 同 意 公 司 全 资 子 公 司 中 信 证 券 国 际 有 限 公 司 出 资 3.74 亿 美 元 收 购 里 昂 证 券 及 盛 富 证 券 各 19.9% 的 股 权 目 前, 上 述 收 购 有 关 事 宜 正 在 进 展 中 财 务 报 表 补 充 资 料 1. 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 580,386.63 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 1,300,000.00 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 及 营 业 外 收 入 和 支 出 -2,296,667.20 非 经 常 性 损 益 合 计 -416,280.57 减 : 所 得 税 影 响 额 -308,002.58 扣 除 所 得 税 影 响 数 后 的 非 经 常 性 损 益 -108,277.99 减 : 少 数 股 东 权 益 影 响 额 39,227.31 扣 除 少 数 股 东 损 益 后 的 非 经 常 性 损 益 -147,505.30 本 集 团 对 非 经 常 性 损 益 项 目 的 确 认 依 照 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 - 非 经 常 性 损 益 的 规 定 执 行 2. 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 基 本 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 4.25% 0.30 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 4.26% 0.30 本 公 司 无 稀 释 性 潜 在 普 通 股 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 二 零 一 一 年 八 月 十 九 日 60