2020 年 3 月期第 1 四半期決算短信 日本基準 ( 連結 ) 2019 年 7 月 30 日会社名 SMBC 日興証券株式会社 (URL https://www.smbcnikko.co.jp/ ) 代表者 ( 役職名 ) 取締役社長 ( 氏名 ) 清水喜彦問合せ先責任者 ( 役職名 ) 財務企画部長 ( 氏名 ) 水谷竜美 TEL (03) 5204-5848 1.2020 年 3 月期第 1 四半期の連結業績 (2019 年 4 月 1 日 ~2019 年 6 月 30 日 ) ( 百万円未満切捨て ) (1) 連結経営成績 ( 累計 ) (% 表示は 対前年同四半期増減率 ) 親会社株主に帰属営業収益純営業収益営業利益経常利益する四半期純利益 百万円 % 百万円 % 百万円 % 百万円 % 百万円 % 2020 年 3 月期第 1 四半期 2019 年 3 月期第 1 四半期 92,780 97,367 4.7 6.4 70,681 86,439 18.2 5.2 5,336 16,148 67.0 18.5 6,469 18,051 64.2 13.9 5,094 14,996 66.0 3.5 ( 注 ) 包括利益 2020 年 3 月期第 1 四半期 1,222 百万円 (-%) 2019 年 3 月期第 1 四半期 15,404 百万円 ( 3.8%) (2) 連結財政状態総資産純資産自己資本比率 百万円百万円 % 2020 年 3 月期第 1 四半期 2019 年 3 月期 11,501,153 10,917,612 821,634 831,277 7.1 7.6 ( 参考 ) 自己資本 2020 年 3 月期第 1 四半期 820,294 百万円 2019 年 3 月期 829,910 百万円 注記事項 (1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 : 有 無 (2) 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 : 有 無 (3) 会計方針の変更 会計上の見積りの変更 修正再表示 1 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 : 有 2 1 以外の会計方針の変更 : 有 3 会計上の見積りの変更 : 有 4 修正再表示 : 有 無 無 無 無
添付資料の目次 1. サマリー情報 ( 注記事項 ) に関する事項... 2 (1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動... 2 (2) 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用... 2 (3) 会計方針の変更 会計上の見積りの変更 修正再表示... 2 2. 四半期連結財務諸表... 3 (1) 四半期連結貸借対照表... 3 (2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書... 5 (3) 継続企業の前提に関する注記... 7 (4) 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記... 7 3. 補足情報... 8 (1) 受入手数料... 8 (2) トレーディング損益... 8 (3) 連結損益計算書の四半期推移... 9 4. 四半期個別財務諸表等... 10 (1) 四半期貸借対照表... 10 (2) 四半期損益計算書... 12 (3) 自己資本規制比率... 14 (4) 損益計算書の四半期推移... 15-1 -
1. サマリー情報 ( 注記事項 ) に関する事項 (1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動該当事項はありません (2) 四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ( 税金費用の計算 ) 当社及び一部の国内連結子会社の税金費用については 当第 1 四半期連結累計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り 税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じること等により算出しております なお 法人税等は法人税等調整額を含めた金額であります (3) 会計方針の変更 会計上の見積りの変更 修正再表示該当事項はありません - 2 -
2. 四半期連結財務諸表 (1) 四半期連結貸借対照表 前連結会計年度 当第 1 四半期連結会計期間 (2019 年 3 月 31 日 ) (2019 年 6 月 30 日 ) 資産の部流動資産現金 預金 1,158,141 1,069,475 預託金 507,456 523,085 トレーディング商品 2,944,282 3,925,222 商品有価証券等 2,344,500 3,239,373 デリバティブ取引 599,781 685,849 約定見返勘定 349,456 167,096 信用取引資産 125,504 119,664 信用取引貸付金 105,836 102,174 信用取引借証券担保金 19,668 17,489 有価証券担保貸付金 5,206,467 5,067,322 借入有価証券担保金 2,657,313 2,625,444 現先取引貸付金 2,549,153 2,441,878 短期差入保証金 264,406 266,723 未収収益 24,061 21,721 その他 34,103 46,820 貸倒引当金 11 74 流動資産計 10,613,868 11,207,059 固定資産有形固定資産 28,194 27,691 無形固定資産 68,837 68,260 投資その他の資産 206,710 198,142 投資有価証券 175,419 167,803 長期貸付金 4,944 4,943 長期差入保証金 18,073 17,143 繰延税金資産 2,561 2,558 その他 7,190 7,224 貸倒引当金 1,478 1,531 固定資産計 303,743 294,094 資産合計 10,917,612 11,501,153-3 -
前連結会計年度 当第 1 四半期連結会計期間 (2019 年 3 月 31 日 ) (2019 年 6 月 30 日 ) 負債の部流動負債トレーディング商品 2,454,700 2,578,186 商品有価証券等 1,867,227 1,916,656 デリバティブ取引 587,473 661,529 信用取引負債 45,470 41,295 信用取引借入金 389 295 信用取引貸証券受入金 45,080 41,000 有価証券担保借入金 4,871,517 5,704,294 有価証券貸借取引受入金 1,132,769 1,102,688 現先取引借入金 3,738,747 4,601,605 預り金 496,879 561,582 受入保証金 132,595 139,688 短期借入金 979,963 643,283 1 年内返済予定の長期借入金 50 - コマーシャル ペーパー 84,500 32,500 1 年内償還予定の社債 112,645 139,351 未払法人税等 2,400 2,266 その他 67,172 43,934 流動負債計 9,247,895 9,886,384 固定負債社債 649,849 628,843 長期借入金 163,100 140,500 長期リース債務 3,300 4,011 繰延税金負債 12,136 9,962 退職給付に係る負債 3,274 3,515 資産除去債務 2,928 2,920 その他 1,001 531 固定負債計 835,591 790,286 特別法上の準備金金融商品取引責任準備金 2,847 2,847 特別法上の準備金計 2,847 2,847 負債合計 10,086,334 10,679,518 純資産の部株主資本資本金 10,000 10,000 資本剰余金 457,845 457,845 利益剰余金 320,055 316,729 株主資本合計 787,900 784,574 その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金 42,198 36,976 繰延ヘッジ損益 24 - 為替換算調整勘定 159 1,253 退職給付に係る調整累計額 3 2 その他の包括利益累計額合計 42,010 35,720 非支配株主持分 1,366 1,340 純資産合計 831,277 821,634 負債 純資産合計 10,917,612 11,501,153-4 -
(2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 四半期連結損益計算書 第 1 四半期連結累計期間 前第 1 四半期連結累計期間 当第 1 四半期連結累計期間 ( 自 2018 年 4 月 1 日 ( 自 2019 年 4 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日 ) 至 2019 年 6 月 30 日 ) 営業収益受入手数料 50,357 45,619 委託手数料 10,393 7,859 引受け 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 8,866 8,821 募集 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 10,669 9,157 その他の受入手数料 20,427 19,780 トレーディング損益 34,057 23,464 金融収益 9,547 21,199 売上高 3,404 2,497 営業収益計 97,367 92,780 金融費用 7,871 20,255 売上原価 3,055 1,843 純営業収益 86,439 70,681 販売費 一般管理費取引関係費 10,420 8,694 人件費 33,290 29,463 不動産関係費 6,585 6,780 事務費 7,690 7,172 減価償却費 6,499 6,920 租税公課 1,537 1,631 その他 4,268 4,680 販売費 一般管理費計 70,291 65,344 営業利益 16,148 5,336 営業外収益受取配当金 551 509 持分法による投資利益 746 414 為替差益 122 110 その他 661 273 営業外収益計 2,082 1,308 営業外費用支払利息 33 32 社債発行費 53 41 その他 93 101 営業外費用計 180 175 経常利益 18,051 6,469-5 -
前第 1 四半期連結累計期間 当第 1 四半期連結累計期間 ( 自 2018 年 4 月 1 日 ( 自 2019 年 4 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日 ) 至 2019 年 6 月 30 日 ) 特別利益 特別利益計 - - 特別損失 減損損失 281 46 投資有価証券等評価損 189 274 金融商品取引責任準備金繰入 181 - 特別損失計 652 321 税金等調整前四半期純利益 17,398 6,148 法人税等 2,397 1,058 四半期純利益 15,001 5,089 非支配株主に帰属する四半期純利益 4 4 親会社株主に帰属する四半期純利益 14,996 5,094 四半期連結包括利益計算書第 1 四半期連結累計期間 前第 1 四半期連結累計期間 当第 1 四半期連結累計期間 ( 自 2018 年 4 月 1 日 ( 自 2019 年 4 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日 ) 至 2019 年 6 月 30 日 ) 四半期純利益 15,001 5,089 その他の包括利益その他有価証券評価差額金 3,375 5,224 為替換算調整勘定 272 1,099 持分法適用会社に対する持分相当額 3,244 11 その他の包括利益合計 403 6,312 四半期包括利益 15,404 1,222 ( 内訳 ) 親会社株主に係る四半期包括利益 15,399 1,196 非支配株主に係る四半期包括利益 4 26-6 -
(3) 継続企業の前提に関する注記該当事項はありません (4) 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 2019 年 6 月 17 日の定時株主総会において 剰余金の処分について決議しました この結果 当第 1 四半期連結累計期間において利益剰余金が8,420 百万円減少し 当第 1 四半期連結累計期間末において利益剰余金が316,729 百万円となっております 配当に関する事項 1 配当金の総額 8,420 百万円 (1 株当たりの配当金は 配当総額を発行済株式総数 200,001 株で除した金額 ) 2 効力発生日 2019 年 6 月 17 日 3 配当の原資利益剰余金 - 7 -
3. 補足情報 (1) 受入手数料 1 科目別内訳 ( 単位 : 百万円 %) 前第 1 四半期 当第 1 四半期 科 目 連結累計期間連結累計期間増減 ( 自 2018 年 4 月 1 日 ( 自 2019 年 4 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日 ) 至 2019 年 6 月 30 日 ) 金額 増減率 委託手数料 10,393 7,859 2,533 24.4 ( 株券 ) ( 9,987 ) ( 7,240 ) ( 2,747 ) ( 27.5 ) ( 債券 ) ( 30 ) ( 28 ) ( 2 ) ( 8.5 ) ( 受益証券 ) ( 358 ) ( 423 ) ( 65 ) ( 18.3 ) 引受け 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 8,866 8,821 45 0.5 ( 株券 ) ( 4,244 ) ( 1,993 ) ( 2,251 ) ( 53.0 ) ( 債券 ) ( 4,469 ) ( 6,688 ) ( 2,218 ) ( 49.6 ) 募集 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 10,669 9,157 1,512 14.2 ( 受益証券 ) ( 10,132 ) ( 8,392 ) ( 1,739 ) ( 17.2 ) その他の受入手数料 20,427 19,780 646 3.2 合計 50,357 45,619 4,737 9.4 2 商品別内訳 ( 単位 : 百万円 %) 前第 1 四半期 当第 1 四半期 科 目 連結累計期間連結累計期間増減 ( 自 2018 年 4 月 1 日 ( 自 2019 年 4 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日 ) 至 2019 年 6 月 30 日 ) 金額 増減率 株券 14,342 9,445 4,897 34.1 債券 5,508 8,009 2,501 45.4 受益証券 20,804 17,702 3,101 14.9 その他 9,701 10,461 759 7.8 合計 50,357 45,619 4,737 9.4 (2) トレーディング損益 ( 単位 : 百万円 %) 前第 1 四半期 当第 1 四半期 科 目 連結累計期間連結累計期間増減 ( 自 2018 年 4 月 1 日 ( 自 2019 年 4 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日 ) 至 2019 年 6 月 30 日 ) 金額 増減率 株券等 10,721 5,031 5,689 53.1 債券等 その他 23,336 18,433 4,903 21.0 合計 34,057 23,464 10,593 31.1-8 -
(3) 連結損益計算書の四半期推移 前第 1 四半期 前第 2 四半期 前第 3 四半期 前第 4 四半期 当第 1 四半期 科 目 2018. 4. 1 2018. 7. 1 2018.10. 1 2019. 1. 1 2019. 4. 1 2018. 6.30 2018. 9.30 2018.12.31 2019. 3.31 2019. 6.30 営業収益受入手数料 50,357 51,566 52,947 42,161 45,619 委託手数料 10,393 9,657 9,703 8,415 7,859 ( 株券 ) ( 9,987 )( 9,006 )( 8,902 )( 7,860 ) ( 7,240 ) 引受け 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 8,866 9,820 15,968 4,824 8,821 ( 株券 ) ( 4,244 )( 5,230 )( 11,364 )( 2,804 ) ( 1,993 ) ( 債券 ) ( 4,469 )( 4,392 )( 4,420 )( 1,913 ) ( 6,688 ) 募集 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 10,669 10,308 6,819 7,422 9,157 ( 受益証券 ) ( 10,132 )( 9,437 )( 5,992 )( 6,407 ) ( 8,392 ) その他の受入手数料 20,427 21,780 20,456 21,498 19,780 トレーディング損益 34,057 31,196 24,965 21,518 23,464 金融収益 9,547 10,698 11,686 15,708 21,199 売上高 3,404 3,453 3,253 3,001 2,497 営業収益計 97,367 96,914 92,853 82,389 92,780 金融費用 7,871 6,904 10,812 13,052 20,255 売上原価 3,055 2,868 2,820 2,844 1,843 純営業収益 86,439 87,141 79,220 66,492 70,681 販売費 一般管理費取引関係費 10,420 11,472 10,591 10,946 8,694 人件費 33,290 33,380 31,661 28,387 29,463 不動産関係費 6,585 6,687 7,074 7,104 6,780 事務費 7,690 7,313 7,255 8,223 7,172 減価償却費 6,499 6,482 6,533 6,452 6,920 租税公課 1,537 1,201 1,376 1,068 1,631 その他 4,268 4,012 4,343 4,687 4,680 販売費 一般管理費計 70,291 70,551 68,836 66,870 65,344 営業利益 16,148 16,589 10,383 378 5,336 営業外収益 2,082 1,795 742 1,950 1,308 営業外費用 180 191 200 287 175 経常利益 18,051 18,194 10,925 1,284 6,469 特別利益 - - - - - 特別損失 652 133 1,340 2,818 321 税金等調整前四半期純利益 17,398 18,060 9,585 1,533 6,148 法人税等 2,397 5,123 2,937 140 1,058 四半期純利益 15,001 12,936 6,648 1,393 5,089 非支配株主に帰属する四半期純利益 4 8 2 132 4 親会社株主に帰属する四半期純利益 14,996 12,928 6,645 1,260 5,094-9 -
4. 四半期個別財務諸表等 (1) 四半期貸借対照表 前事業年度 当第 1 四半期会計期間 (2019 年 3 月 31 日 ) (2019 年 6 月 30 日 ) 資産の部流動資産現金 預金 1,005,674 961,132 預託金 507,435 523,064 トレーディング商品 2,944,282 3,925,222 商品有価証券等 2,344,500 3,239,373 デリバティブ取引 599,781 685,849 約定見返勘定 349,456 167,096 信用取引資産 125,504 119,664 信用取引貸付金 105,836 102,174 信用取引借証券担保金 19,668 17,489 有価証券担保貸付金 5,206,467 5,067,322 借入有価証券担保金 2,657,313 2,625,444 現先取引貸付金 2,549,153 2,441,878 短期差入保証金 264,406 266,723 短期貸付金 32,887 32,532 未収収益 23,026 20,491 その他 30,651 38,331 貸倒引当金 11 74 流動資産計 10,489,781 11,121,508 固定資産有形固定資産 10,635 10,407 無形固定資産 15,292 14,404 投資その他の資産 237,478 228,677 投資有価証券 108,681 100,898 関係会社株式 103,451 103,451 長期貸付金 4,933 4,933 長期差入保証金 17,103 16,117 その他 4,787 4,808 貸倒引当金 1,478 1,531 固定資産計 263,407 253,489 資産合計 10,753,188 11,374,998-10 -
前事業年度 当第 1 四半期会計期間 (2019 年 3 月 31 日 ) (2019 年 6 月 30 日 ) 負債の部流動負債トレーディング商品 2,454,700 2,578,186 商品有価証券等 1,867,227 1,916,656 デリバティブ取引 587,473 661,529 信用取引負債 45,470 41,295 信用取引借入金 389 295 信用取引貸証券受入金 45,080 41,000 有価証券担保借入金 4,871,517 5,704,294 有価証券貸借取引受入金 1,132,769 1,102,688 現先取引借入金 3,738,747 4,601,605 預り金 392,088 499,707 受入保証金 132,595 139,688 短期借入金 983,500 642,350 1 年内返済予定の長期借入金 50 - コマーシャル ペーパー 84,500 32,500 1 年内償還予定の社債 112,645 139,351 未払法人税等 1,287 1,132 その他 52,534 29,867 流動負債計 9,130,889 9,808,374 固定負債社債 649,849 628,843 長期借入金 163,100 140,500 長期リース債務 832 753 繰延税金負債 10,912 8,703 退職給付引当金 2,908 3,153 資産除去債務 2,674 2,667 その他 239 130 固定負債計 830,517 784,752 特別法上の準備金金融商品取引責任準備金 2,847 2,847 特別法上の準備金計 2,847 2,847 負債合計 9,964,254 10,595,974 純資産の部株主資本資本金 10,000 10,000 資本剰余金 457,714 457,714 その他資本剰余金 457,714 457,714 利益剰余金 278,790 274,318 利益準備金 2,500 2,500 その他利益剰余金 276,290 271,818 繰越利益剰余金 276,290 271,818 株主資本合計 746,504 742,032 評価 換算差額等その他有価証券評価差額金 42,429 36,991 評価 換算差額等合計 42,429 36,991 純資産合計 788,934 779,023 負債 純資産合計 10,753,188 11,374,998-11 -
(2) 四半期損益計算書第 1 四半期累計期間 前第 1 四半期累計期間 当第 1 四半期累計期間 ( 自 2018 年 4 月 1 日 ( 自 2019 年 4 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日 ) 至 2019 年 6 月 30 日 ) 営業収益 受入手数料 47,490 43,170 委託手数料 9,673 7,168 引受け 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 8,866 8,488 募集 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 10,635 9,129 その他の受入手数料 18,315 18,384 トレーディング損益 34,053 23,464 金融収益 9,292 20,847 営業収益計 90,835 87,482 金融費用純営業収益販売費 一般管理費 7,683 20,000 83,152 67,482 取引関係費 9,695 8,343 人件費 29,903 26,196 不動産関係費 5,934 5,927 事務費 15,673 15,234 減価償却費 2,068 2,239 租税公課 1,339 1,435 その他 3,858 4,276 販売費 一般管理費計 68,473 63,653 営業利益 14,678 3,828 営業外収益 受取配当金 549 814 その他 616 203 営業外収益計 1,165 1,018 営業外費用 社債発行費 53 41 その他 76 48 営業外費用計 129 90 経常利益 15,714 4,757-12 -
前第 1 四半期累計期間 当第 1 四半期累計期間 ( 自 2018 年 4 月 1 日 ( 自 2019 年 4 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日 ) 至 2019 年 6 月 30 日 ) 特別利益 特別利益計 - - 特別損失減損損失 281 46 投資有価証券等評価損 192 194 金融商品取引責任準備金繰入 181 - 特別損失計 655 240 税引前四半期純利益 15,059 4,516 法人税等 2,742 568 四半期純利益 12,316 3,947-13 -
(3) 自己資本規制比率 前事業年度 当第 1 四半期会計期間 (2019 年 3 月 31 日 ) (2019 年 6 月 30 日 ) 基本的 項目 (A) 738,084 742,032 その他有価証券評価差額金 ( 評価益 ) 等 42,429 36,991 補完的 項目 金融商品取引責任準備金等 2,847 2,847 一般貸倒引当金 2 64 計 (B) 45,279 39,903 控除資産 (C) 174,169 172,535 固定化されていない自己資本の額 (A)+(B)-(C) (D) 609,195 609,399 市場リスク相当額 55,098 52,790 リスク相当額 取引先リスク相当額 34,156 30,802 基礎的リスク相当額 70,907 70,537 自己資本規制比率 (D)/(E) 100 (%) 計 (E) 160,163 154,130 380.3 % 395.3 % ( 注 ) 前事業年度の基本的項目 (A) は期末後に実施された配当支払による社外流出を考慮した数値を記載しております 自己資本規制比率は当該数値に基づき計算しております - 14 -
(4) 損益計算書の四半期推移 前第 1 四半期 前第 2 四半期 前第 3 四半期 前第 4 四半期 当第 1 四半期 科 目 2018. 4. 1 2018. 7. 1 2018.10. 1 2019. 1. 1 2019. 4. 1 2018. 6.30 2018. 9.30 2018.12.31 2019. 3.31 2019. 6.30 営業収益受入手数料 47,490 48,552 51,211 40,225 43,170 委託手数料 9,673 8,857 9,010 7,673 7,168 ( 株券 ) ( 9,267 )( 8,354 )( 8,258 )( 7,286 ) ( 6,709 ) 引受け 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 8,866 9,820 15,968 4,824 8,488 ( 株券 ) ( 4,244 )( 5,230 )( 11,364 )( 2,804 ) ( 1,993 ) ( 債券 ) ( 4,469 )( 4,392 )( 4,420 )( 1,913 ) ( 6,355 ) 募集 売出し 特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 10,635 10,177 6,666 7,367 9,129 ( 受益証券 ) ( 10,132 )( 9,437 )( 5,992 )( 6,407 ) ( 8,392 ) その他の受入手数料 18,315 19,697 19,567 20,359 18,384 トレーディング損益 34,053 30,943 24,491 21,313 23,464 金融収益 9,292 10,363 11,379 15,378 20,847 営業収益計 90,835 89,859 87,082 76,918 87,482 金融費用 7,683 6,692 10,609 12,833 20,000 純営業収益 83,152 83,166 76,472 64,084 67,482 販売費 一般管理費取引関係費 9,695 10,484 10,607 10,640 8,343 人件費 29,903 29,920 28,015 25,057 26,196 不動産関係費 5,934 5,945 6,323 6,050 5,927 事務費 15,673 15,277 15,200 15,325 15,234 減価償却費 2,068 2,072 2,179 2,207 2,239 租税公課 1,339 1,036 1,167 874 1,435 その他 3,858 3,560 3,754 4,025 4,276 販売費 一般管理費計 68,473 68,297 67,249 64,181 63,653 営業利益 14,678 14,869 9,223 96 3,828 営業外収益 1,165 1,305 298 1,430 1,018 営業外費用 129 137 143 282 90 経常利益 15,714 16,038 9,377 1,050 4,757 特別利益 - - - - - 特別損失 655 133 1,265 2,511 240 税引前四半期純利益 15,059 15,905 8,112 1,460 4,516 法人税等 2,742 4,675 2,539 408 568 四半期純利益 12,316 11,229 5,572 1,051 3,947-15 -