3. 連結財務諸表及び主な注記 (1) 連結貸借対照表 ( 平成 28 年 3 月 31 日 ) ( 平成 29 年 3 月 31 日 ) 資産の部固定資産 6,699,739 6,081,116 電気事業固定資産 3,423,038 3,295,474 水力発電設備 295,301 290,593 汽力発電設備 497,723 452,947 原子力発電設備 383,658 350,749 送電設備 889,742 850,856 変電設備 394,946 402,961 配電設備 826,299 818,171 業務設備 110,966 106,287 その他の電気事業固定資産 24,400 22,905 その他の固定資産 663,429 707,364 固定資産仮勘定 462,445 485,449 建設仮勘定及び除却仮勘定 435,098 458,850 原子力廃止関連仮勘定 27,346 26,598 核燃料 526,291 481,371 装荷核燃料 90,556 90,556 加工中等核燃料 435,735 390,815 投資その他の資産 1,624,535 1,111,457 長期投資 310,457 297,054 関係会社長期投資 321,176 401,610 使用済燃料再処理等積立金 526,080 - 繰延税金資産 429,961 375,101 その他 40,430 41,105 貸倒引当金 ( 貸方 ) 3,572 3,414 流動資産 712,732 772,065 現金及び預金 128,123 133,133 受取手形及び売掛金 223,031 233,169 たな卸資産 115,014 122,818 繰延税金資産 61,560 72,009 その他 187,698 213,372 貸倒引当金 ( 貸方 ) 2,695 2,437 資産合計 7,412,472 6,853,182 9
( 平成 28 年 3 月 31 日 ) ( 平成 29 年 3 月 31 日 ) 負債及び純資産の部固定負債 4,800,629 3,927,280 社債 1,140,875 989,790 長期借入金 1,991,020 1,843,524 使用済燃料再処理等引当金 558,266 - 使用済燃料再処理等準備引当金 53,174 - 退職給付に係る負債 357,480 360,362 資産除去債務 426,449 436,483 繰延税金負債 5,263 1,632 その他 268,099 295,487 流動負債 1,381,524 1,553,753 1 年以内に期限到来の固定負債 679,726 752,164 短期借入金 146,526 152,231 コマーシャル ペーパー - 114,000 支払手形及び買掛金 120,527 122,716 未払税金 86,289 34,353 その他 348,454 378,287 特別法上の引当金 28,487 27,452 渇水準備引当金 28,487 27,452 負債合計 6,210,641 5,508,485 株主資本 1,107,617 1,248,297 資本金 489,320 489,320 資本剰余金 66,634 66,726 利益剰余金 648,154 788,674 自己株式 96,492 96,424 その他の包括利益累計額 71,047 74,366 その他有価証券評価差額金 85,930 81,037 繰延ヘッジ損益 8,244 3,894 為替換算調整勘定 17,726 13,433 退職給付に係る調整累計額 24,365 16,209 非支配株主持分 23,165 22,032 純資産合計 1,201,831 1,344,696 負債純資産合計 7,412,472 6,853,182 10
(2) 連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ( 連結損益計算書 ) ( 自平成 27 年 4 月 1 日至平成 28 年 3 月 31 日 ) ( 自平成 28 年 4 月 1 日至平成 29 年 3 月 31 日 ) 営業収益 3,245,906 3,011,337 電気事業営業収益 2,795,781 2,556,591 その他事業営業収益 450,125 454,745 営業費用 2,989,204 2,793,589 電気事業営業費用 2,598,144 2,394,719 その他事業営業費用 391,059 398,870 営業利益 256,702 217,747 営業外収益 49,574 56,823 受取配当金 8,323 8,567 受取利息 9,167 5,688 固定資産売却益 11,189 15,311 持分法による投資利益 11,318 11,397 その他 9,575 15,858 営業外費用 64,624 78,446 支払利息 51,322 48,391 その他 13,302 30,054 当期経常収益合計 3,295,480 3,068,161 当期経常費用合計 3,053,829 2,872,035 当期経常利益 241,651 196,125 渇水準備金引当又は取崩し 19,796 1,034 渇水準備金引当 19,796 - 渇水準備引当金取崩し ( 貸方 ) - 1,034 税金等調整前当期純利益 221,855 197,160 法人税 住民税及び事業税 24,094 17,832 法人税等調整額 56,263 38,519 法人税等合計 80,357 56,351 当期純利益 141,497 140,808 非支配株主に帰属する当期純利益 697 18 親会社株主に帰属する当期純利益 140,800 140,789 11
( 連結包括利益計算書 ) ( 自平成 27 年 4 月 1 日至平成 28 年 3 月 31 日 ) ( 自平成 28 年 4 月 1 日至平成 29 年 3 月 31 日 ) 当期純利益 141,497 140,808 その他の包括利益その他有価証券評価差額金 17,131 5,256 繰延ヘッジ損益 11,207 4,265 為替換算調整勘定 1,535 5,124 退職給付に係る調整額 70 7,541 持分法適用会社に対する持分相当額 6,993 943 その他の包括利益合計 535 2,369 包括利益 142,033 143,177 ( 内訳 ) 親会社株主に係る包括利益 142,996 144,108 非支配株主に係る包括利益 963 930 12
(3) 連結株主資本等変動計算書 ( 自平成 27 年 4 月 1 日至平成 28 年 3 月 31 日 ) 株主資本 資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計 当期首残高 489,320 66,634 507,562 96,330 967,187 当期変動額 親会社株主に帰属する当期純利益 140,800 140,800 連結範囲の変動 207 207 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 - - 自己株式の取得 163 163 自己株式の処分 - 2 1 利益剰余金から資本剰余金への振替 - - - 株主資本以外の項目の当期変動額 ( 純額 ) 当期変動額合計 - - 140,592 161 140,430 当期末残高 489,320 66,634 648,154 96,492 1,107,617 その他有価証券評価差額金 繰延ヘッジ損益 その他の包括利益累計額 為替換算調整勘定 退職給付に係る調整累計額 その他の包括利益累計額合計 非支配株主持分純資産合計 当期首残高 71,293 1,696 16,393 20,531 68,851 24,181 1,060,219 当期変動額 親会社株主に帰属する当期純利益 140,800 連結範囲の変動 207 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 自己株式の取得 - 163 自己株式の処分 1 利益剰余金から資本剰余金への振替 株主資本以外の項目の当期変動額 ( 純額 ) 14,637 9,940 1,333 3,833 2,196 1,015 1,180 - 当期変動額合計 14,637 9,940 1,333 3,833 2,196 1,015 141,611 当期末残高 85,930 8,244 17,726 24,365 71,047 23,165 1,201,831 13
( 自平成 28 年 4 月 1 日至平成 29 年 3 月 31 日 ) 株主資本 資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計 当期首残高 489,320 66,634 648,154 96,492 1,107,617 当期変動額 親会社株主に帰属する当期純利益 140,789 140,789 連結範囲の変動 269 269 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 92 92 自己株式の取得 41 41 自己株式の処分 - 109 108 利益剰余金から資本剰余金への振替 - - - 株主資本以外の項目の当期変動額 ( 純額 ) 当期変動額合計 - 92 140,519 67 140,679 当期末残高 489,320 66,726 788,674 96,424 1,248,297 その他有価証券評価差額金 繰延ヘッジ損益 その他の包括利益累計額 為替換算調整勘定 退職給付に係る調整累計額 その他の包括利益累計額合計 非支配株主持分純資産合計 当期首残高 85,930 8,244 17,726 24,365 71,047 23,165 1,201,831 当期変動額 親会社株主に帰属する当期純利益 連結範囲の変動 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 自己株式の取得 140,789 269 92 41 自己株式の処分 108 利益剰余金から資本剰余金への振替 株主資本以外の項目の当期変動額 ( 純額 ) 4,893 4,349 4,292 8,155 3,319 1,133 2,186 - 当期変動額合計 4,893 4,349 4,292 8,155 3,319 1,133 142,865 当期末残高 81,037 3,894 13,433 16,209 74,366 22,032 1,344,696 14
(4) 連結キャッシュ フロー計算書 ( 自平成 27 年 4 月 1 日至平成 28 年 3 月 31 日 ) ( 自平成 28 年 4 月 1 日至平成 29 年 3 月 31 日 ) 営業活動によるキャッシュ フロー税金等調整前当期純利益 221,855 197,160 減価償却費 370,421 368,768 原子力発電施設解体費 10,287 10,120 原子力廃止関連仮勘定償却費 748 748 核燃料減損額 840 - 固定資産除却損 9,905 10,719 使用済燃料再処理等費振替額 18,388 6,781 使用済燃料再処理等引当金の増減額 ( は減少) 34,752 17,446 使用済燃料再処理等準備引当金の増減額 ( は減少 ) 2,207 1,063 退職給付に係る負債の増減額 ( は減少) 54,636 13,405 渇水準備引当金の増減額 ( は減少) 19,796 1,034 受取利息及び受取配当金 17,490 14,255 支払利息 51,322 48,391 使用済燃料再処理等積立金の増減額 ( は増加) 25,314 29,009 売上債権の増減額 ( は増加) 7,525 10,691 仕入債務の増減額 ( は減少) 55,146 2,293 未払又は未収消費税等の増減額 10,730 56,151 その他 42,201 43,755 小計 629,521 545,125 利息及び配当金の受取額 23,984 21,257 利息の支払額 53,220 49,534 法人税等の支払額又は還付額 ( は支払) 5,130 31,179 営業活動によるキャッシュ フロー 595,154 485,669 投資活動によるキャッシュ フロー固定資産の取得による支出 393,398 338,126 投融資による支出 17,934 37,630 投融資の回収による収入 2,135 8,437 その他 18,298 21,569 投資活動によるキャッシュ フロー 390,899 345,749 財務活動によるキャッシュ フロー社債の発行による収入 99,695 179,436 社債の償還による支出 230,009 259,700 長期借入れによる収入 163,431 237,010 長期借入金の返済による支出 348,346 401,861 短期借入れによる収入 313,962 303,512 短期借入金の返済による支出 375,886 297,435 コマーシャル ペーパーの発行による収入 269,000 380,000 コマーシャル ペーパーの償還による支出 269,000 266,000 その他 5,249 5,322 財務活動によるキャッシュ フロー 382,402 130,359 現金及び現金同等物に係る換算差額 2,225 1,765 現金及び現金同等物の増減額 ( は減少) 180,373 7,795 現金及び現金同等物の期首残高 303,399 123,025 現金及び現金同等物の期末残高 123,025 130,820 15
(5) 連結財務諸表に関する注記事項 ( 継続企業の前提に関する注記 ) 該当事項なし ( 追加情報 ) 原子力発電における使用済燃料の再処理等のための積立金の積立て及び管理に関する法律の一部を改正する法律 の施行に伴う電気事業会計規則の改正平成 28 年 10 月 1 日に 原子力発電における使用済燃料の再処理等のための積立金の積立て及び管理に関する法律の一部を改正する法律 ( 平成 28 年法律第 40 号以下 改正法 という ) および 電気事業会計規則等の一部を改正する省令 ( 平成 28 年経済産業省令第 94 号以下 改正省令 という ) が施行され 電気事業会計規則が改正された 使用済燃料の再処理等の実施に要する費用については 従来 原子力発電所の運転に伴い発生する使用済燃料の量に応じて算定した現価相当額を使用済燃料再処理等引当金および使用済燃料再処理等準備引当金として引当計上していたが 改正省令の施行日以降は 改正法第 4 条第 1 項に規定する拠出金の額を同条第 2 項に基づき原子力発電所の運転に伴い発生する使用済燃料の量に応じて電気事業営業費用として計上することとなった また 改正法第 9 条第 1 項により 使用済燃料再処理機構は 原子力事業者が拠出金を納付したときは 当該拠出金に係る使用済燃料の再処理等を行わなければならないと規定されている これにより 改正省令の施行時点において 改正省令附則第 3 条の規定により使用済燃料再処理等積立金 497,071 百万円および使用済燃料再処理等引当金 540,819 百万円を取崩し その差額を固定負債のその他 33,378 百万円および流動負債のその他 10,369 百万円に計上し 同附則第 6 条の規定により使用済燃料再処理等準備引当金 54,238 百万円全額を固定負債のその他に振り替えている 改正省令施行時点において固定負債のその他に振り替えた 54,500 百万円については 原子力発電における使用済燃料の再処理等のための積立金の積立て及び管理に関する法律の一部を改正する法律の施行に伴う関係政令の整備及び経過措置に関する政令 ( 平成 28 年政令第 319 号 ) 第 12 条第 1 項に基づき 経済産業大臣から 5 年間に分割して納付することについて承認を受けたため において 10,900 百万円を納付し 翌連結会計年度に納付すべき金額を 1 年以内に期限到来の固定負債に振り替えている なお 改正省令の施行により 末における使用済燃料再処理等引当金に係る見積差異 ( 改正前の電気事業会計規則取扱要領第 81 の規定により 翌連結会計年度に適用される割引率等の諸元を用いて計算される現価相当額の差異 )266,535 百万円については 認識しない 16
( セグメント情報等 ) セグメント情報 1. 報告セグメントの概要当社および当社の関係会社 ( 以下 当社グループ という ) の報告セグメントは 当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり 当社常務会が経営資源の配分の決定および業績を評価するためなどに 定期的に検討を行う対象となっているものである 当社グループは 関西電力グループ中期経営計画 (2016-2018) に基づき 当社による電力の供給を行う 電気事業 電気事業 以外のエネルギー ソリューションを提供する ガス その他エネルギー事業 総合的な情報通信サービスを提供する 情報通信事業 および不動産関連サービスや生活関連サービスを提供する 不動産 暮らし事業 などを事業セグメントとし セグメント情報等の開示に関する会計基準 ( 企業会計基準第 17 号 ) に定める量的基準等に基づき 電気事業 ガス その他エネルギー事業 および 情報通信事業 を報告セグメントとしている なお 電気事業 および ガス その他エネルギー事業 の合計値を 総合エネルギー 送配電事業 として記載している 2. 報告セグメントの変更等に関する事項平成 28 年 4 月に 関西電力グループ中期経営計画 (2016-2018) を策定し 総合エネルギー事業の競争力強化や新たな成長の柱の確立などの取組みを公表し 事業を展開していることに伴い より 報告セグメント等を変更している 主な変更点としては 報告セグメントに含まれない事業セグメントであった 総合エネルギー事業 に区分していた当社ガス供給事業 株式会社関電エネルギーソリューション等およびその他の連結子会社のうち Kansai Electric Power Holdings Australia Pty Ltd 等について ガス その他エネルギー事業 に区分を変更し 報告セグメントとしている また 報告セグメントに含まれない事業セグメントである 生活アメニティ事業 の名称を 不動産 暮らし事業 に変更している なお のセグメント情報は 変更後の区分に基づき作成している 3. 報告セグメントごとの売上高 利益又は損失 資産 負債その他の項目の金額の算定方法報告されている事業セグメントの会計処理の方法は 連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法で作成している 報告セグメントの利益は 営業利益ベースの数値である セグメント間の取引高は 原則として第三者間取引価格に基づいている 17
4. 報告セグメントごとの売上高 利益又は損失 資産 負債その他の項目の金額に関する情報 ( 自平成 27 年 4 月 1 日至平成 28 年 3 月 31 日 ) 報告セグメント 総合エネルギー 送配電事業 電気事業 ガス その他エネルギー事業 小計 情報通信事業 計 その他 ( 注 1) 合計 調整額 ( 注 2) 連結財務諸表計上額 ( 注 3) 売上高外部顧客への売上高 2,795,781 104,245 2,900,026 174,842 3,074,869 171,037 3,245,906 3,245,906 セグメント間 の内部売上高又は振替高 10,673 19,482 30,155 43,452 73,607 242,164 315,772 315,772 計 2,806,454 123,727 2,930,182 218,294 3,148,477 413,201 3,561,678 315,772 3,245,906 セグメント利益 198,660 15,312 213,972 17,352 231,325 23,824 255,149 1,552 256,702 セグメント資産 6,096,697 491,368 6,588,066 377,412 6,965,479 983,702 7,949,181 536,708 7,412,472 その他の項目減価償却費 281,846 17,974 299,821 62,598 362,419 14,191 376,611 6,190 370,421 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 ( 注 4) 253,416 61,411 314,828 45,175 360,004 15,173 375,177 5,874 369,302 ( 注 )1. その他 の区分は 報告セグメントに含まれない事業セグメントであり 不動産 暮らしおよびその 他の連結子会社である 2. 調整額は以下のとおりである (1) セグメント利益の調整額 1,552 百万円は セグメント間取引消去である (2) セグメント資産の調整額 536,708 百万円は セグメント間取引消去である (3) 減価償却費の調整額 6,190 百万円は セグメント間取引消去である (4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額 5,874 百万円は セグメント間取引消去である 3. セグメント利益は 連結財務諸表の営業利益と調整を行っている 4. 有形固定資産及び無形固定資産の増加額には 資産除去債務相当資産を含めていない ( 自平成 28 年 4 月 1 日至平成 29 年 3 月 31 日 ) 報告セグメント 総合エネルギー 送配電事業 電気事業 ガス その他エネルギー事業 小計 情報通信事業 計 その他 ( 注 1) 合計 調整額 ( 注 2) 連結財務諸表計上額 ( 注 3) 売上高外部顧客への売上高 2,556,591 93,220 2,649,811 185,660 2,835,472 175,864 3,011,337 3,011,337 セグメント間 の内部売上高又は振替高 12,895 24,218 37,114 41,196 78,310 230,046 308,357 308,357 計 2,569,487 117,438 2,686,925 226,857 2,913,783 405,910 3,319,694 308,357 3,011,337 セグメント利益 165,279 6,014 171,293 19,484 190,778 25,395 216,173 1,573 217,747 セグメント資産 5,441,042 496,295 5,937,337 357,621 6,294,959 1,068,598 7,363,557 510,375 6,853,182 その他の項目減価償却費 277,553 21,565 299,119 63,856 362,975 11,863 374,839 6,071 368,768 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 ( 注 4) 227,956 28,417 256,373 43,535 299,908 48,981 348,890 4,791 344,098 18
( 注 )1. その他 の区分は 報告セグメントに含まれない事業セグメントであり 不動産 暮らしおよびその他の連結子会社である 2. 調整額は以下のとおりである (1) セグメント利益の調整額 1,573 百万円は セグメント間取引消去である (2) セグメント資産の調整額 510,375 百万円は セグメント間取引消去である (3) 減価償却費の調整額 6,071 百万円は セグメント間取引消去である (4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額 4,791 百万円は セグメント間取引消去である 3. セグメント利益は 連結財務諸表の営業利益と調整を行っている 4. 有形固定資産及び無形固定資産の増加額には 資産除去債務相当資産を含めていない (1 株当たり情報 ) 項目 ( 自平成 27 年 4 月 1 日至平成 28 年 3 月 31 日 ) ( 自平成 28 年 4 月 1 日至平成 29 年 3 月 31 日 ) 1 株当たり純資産額 1,319.33 円 1,480.46 円 1 株当たり当期純利益金額 157.59 円 157.58 円 ( 注 ) 1. 潜在株式調整後 1 株当たり当期純利益金額については 潜在株式が存在しないため記載していない 2.1 株当たり純資産額 1 株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は 以下のとおりである 項目 末 ( 平成 28 年 3 月 31 日 ) 末 ( 平成 29 年 3 月 31 日 ) 純資産の部の合計額 1,201,831 百万円 1,344,696 百万円 純資産の部の合計額から控除する金額 23,165 百万円 22,032 百万円 ( うち非支配株主持分 ) 23,165 百万円 22,032 百万円 普通株式に係る期末の純資産額 1,178,665 百万円 1,322,663 百万円 1 株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数 893,384,730 株 893,415,949 株 項目 1 株当たり当期純利益金額 ( 自平成 27 年 4 月 1 日至平成 28 年 3 月 31 日 ) ( 自平成 28 年 4 月 1 日至平成 29 年 3 月 31 日 ) 親会社株主に帰属する当期純利益 140,800 百万円 140,789 百万円 普通株主に帰属しない金額 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 140,800 百万円 140,789 百万円 普通株式の期中平均株式数 893,467,556 株 893,430,169 株 ( 重要な後発事象 ) 該当事項なし 19