中国人寿保险股份有限公司 2013 年第三季度报告 ( 股票代码 :601628) 二〇一三年十月二十五日 1
目录 1 重要提示...3 2 公司主要财务数据和股东变化...3 3 重要事项...6 4 附录...9 2
1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 1.2 董事会会议应出席董事 11 人, 实际出席董事 10 人 董事长 执行董事杨明生, 执行董事万峰 林岱仁 刘英齐, 非执行董事缪建民 张响贤 王思东, 独立董事 Bruce D. Moore( 莫博世 ) 梁定邦 唐建邦现场出席了会议 独立董事孙昌基因其他公务无法出席, 书面委托独立董事 Bruce D. Moore( 莫博世 ) 代为出席并表决 1.3 本公司 2013 年第三季度财务报告未经审计 1.4 本公司董事长杨明生先生 负责财务工作的财务总监及财务机构负责人杨征先生 总精算师利明光先生声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 币种 : 人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 资产总计 ( 百万元 ) 1,960,673 1,898,916 3.3% 归属于母公司股东的股东权益 ( 百万元 ) 236,077 221,085 6.8% 归属于母公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 8.35 7.82 6.8% 年初至报告期期末 (1-9 月 ) 上年初至上年报告期期末 (1-9 月 ) 比上年同期增减 经营活动产生的现金流量净额 ( 百万元 ) 53,685 91,888-41.6% 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) 1.90 3.25-41.6% 3
年初至报告期期末 (1-9 月 ) 上年初至上年报告期期末 (1-9 月 ) 比上年同期增减 营业收入 ( 百万元 ) 349,541 320,504 9.1% 归属于母公司股东的净利润 ( 百万元 ) 23,689 7,428 218.9% 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 ( 百万元 ) 23,765 7,445 219.2% 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.84 0.26 218.9% 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.84 0.26 219.2% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.84 0.26 218.9% 加权平均净资产收益率 (%) 10.33 3.67 增加 6.66 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 10.37 3.68 增加 6.69 个百分点 注 : 涉及股东权益的数据及指标, 采用归属于母公司股东的股东权益 ; 涉及净利润的数据及指标, 采用归属于母公司股东的净利润 截至 2013 年 9 月 30 日, 本公司投资资产为人民币 18,242.80 亿元 年初至本报告期期末, 本公司净投资收益率为 4.51%( 净投资收益主要包含债权型投资利息收入 存款利息收入 股权型投资股息红利收入 贷款类利息收入 投资性房地产租金收入等 ); 总投资收益率为 4.97%( 总投资收益率 ={[( 投资收益 - 对联营企业的投资收益 + 公允价值变动损益 - 投资资产资产减值损失 - 投资业务营业税金及附加 + 投资性房地产总收益 )/(( 期初投资资产 + 期末投资资产 )/2)]/273} 365); 退保率为 3.07%; 已赚保费为人民币 2,740.19 亿元, 上升 5.0% 扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目本期金额 (7-9 月 ) 单位 : 人民币百万元 年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 非流动资产处置损益 5 8 计入当期损益的政府补助 1 4 除上述各项之外的其他营业外收支净额 (37) (113) 所得税影响数 7 25 少数股东应承担的部分 - - 合计 (24) (76) 4
说明 : 本公司作为保险公司, 投资业务 ( 保险资金运用 ) 为主要经营业务之一, 非经常性损益不包括持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2.2 截止报告期末的股东总数及前十名股东持股情况表 单位 : 股 报告期末股东总数 ( 户 ) A 股股东 226,743 户 H 股股东 35,178 户 股东名称 前十名股东持股情况 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 中国人寿保险 ( 集团 ) 公司国有法人股东 68.37% 19,323,530,000 - - HKSCC NOMINEES LIMITED 外资股东 25.77% 7,285,190,063 - - 国家开发投资公司其他 0.13% 35,685,900 - - 全国社保基金一零三组合其他 0.10% 28,000,000 - - 中国建设银行 - 博时主题行业股票证券投资基金 中国建设银行 - 长城品牌优选股票型证券投资基金 质押或冻结的股份数量 其他 0.10% 27,000,000 - - 其他 0.07% 20,318,306 - - 中国核工业集团公司其他 0.07% 20,000,000 - - 中国国际电视总公司其他 0.07% 18,452,300 - - 中国工商银行 - 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.05% 14,355,821 - - 全国社保基金一一零组合其他 0.05% 14,000,000 - - 股东情况的说明 1 HKSCC Nominees Limited 为香港中央结算 ( 代理人 ) 有限公司, 其所持股份为代香港各股票行客户及其他香港中央结算系统参与者持有 因联交所有关规则并不要求上述人士申报所持股份是否有质押及冻结情况, 因此 HKSCC Nominees Limited 无法统计或提供质押或冻结的股份数量 2 中国建设银行- 博时主题行业股票证券投资基金 中国建设银行 - 长城品牌优选股票型证券投资基金的基金托管人均为中国建设银行股份有限公司 除此之外, 本公司未知前十名股东间是否存在关联关系, 也未知其是否属于 上市公司收购管理办法 中规定的一致行动人 5
3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标变动情况及原因 适用 不适用 (1) 主要财务指标增减变动幅度及其原因 单位 : 人民币百万元 主要财务指标 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 增减幅度 主要原因 资产总计 1,960,673 1,898,916 3.3% 保险业务资产的累积 负债合计 1,722,458 1,675,815 2.8% 新增的保险业务和保险责任的累积 归属于母公司股东的股东权益合计 236,077 221,085 6.8% 受本期净利润的影响 单位 : 人民币百万元 主要财务指标 截至 2013 年 9 月 30 日止 9 个月期间 截至 2012 年 9 月 30 日止 9 个月期间 增减幅度 主要原因 营业利润 29,404 7,417 296.4% 投资收益增加和资产减值损失减少 归属于母公司股东的净利润 23,689 7,428 218.9% 投资收益增加和资产减值损失减少 (2) 会计报表中产生重大变化的项目及其原因 单位 : 人民币百万元 主要财务指标 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 增减幅度 主要原因 货币资金 25,416 69,434-63.4% 流动性管理的需要 应收利息 39,676 28,926 37.2% 固定收益类投资资产应收利息增加 其他应收款 20,023 9,547 109.7% 应收投资申购款增加等因素导致 贷款 107,592 80,419 33.8% 保户质押贷款规模增加以及加大债权计划投资配置规模 应付赔付款 24,888 16,890 47.4% 应付满期给付增加 长期健康险责任准备金 20,373 15,610 30.5% 新增的保险业务和续期业务保险责任的累积 6
单位 : 人民币百万元 主要财务指标 截至 2013 年 9 月 30 日止 9 个月期间 截至 2012 年 9 月 30 日止 9 个月期间 增减幅度 主要原因 退保金 50,204 29,951 67.6% 受各类银行理财产品冲击, 部分银保产品退保增加 赔付支出 118,248 63,323 86.7% 满期给付增加 提取保险责任准备金 90,083 148,136-39.2% 满期给付释放准备金所致 保单红利支出 14,632 1,097 1,233.8% 分红账户投资收益率上升 资产减值损失 3,743 29,024-87.1% 所得税费用 /( 收入 ) 5,415 (196) 不适用 符合减值条件的权益类投资资产减少所致 受应纳税所得额和递延所得税的共同影响 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司及持股 5% 以上的股东承诺事项履行情况 适用 不适用本公司 A 股上市前 ( 截至 2006 年 11 月 30 日 ), 中国人寿保险 ( 集团 ) 公司重组设立公司时投入至公司的土地使用权中, 权属变更手续尚未完成的土地共 4 宗 总面积为 10,421.12 平方米 ; 投入至公司的房产中, 权属变更手续尚未完成的房产共 6 处 建筑面积为 8,639.76 平方米 中国人寿保险 ( 集团 ) 公司承诺 : 自公司 A 股上市之日起一年内, 中国人寿保险 ( 集团 ) 公司协助公司完成上述 4 宗土地和 6 处房产的权属变更手续, 如届时未能完成, 则中国人寿保险 ( 集团 ) 公司承担由于产权不完善可能给公司带来的损失 中国人寿保险 ( 集团 ) 公司严格按照以上承诺履行 截至本报告期末, 除深圳分公司的 2 宗房产及相应土地因相关产权划分不清的历史原因暂未完成产权登记外, 其余土地 房产权属变更手续均已办理完毕 公司深圳分公司持续正常使用上述未办理权属变更登记 7
的房产及相应土地, 未有任何其他方对公司使用上述房产及相应土地提出任何质疑或阻碍 深圳分公司与产权共有人拟向原产权人的上级机构就办理物业确权事宜发函, 请其上报国务院国有资产监督管理委员会 ( 国资委 ), 并根据国资委的批复协助本公司与产权共有人办理产权分割手续 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变 动的警示及原因说明 适用 不适用 中国人寿保险股份有限公司 法定代表人 : 杨明生 2013 年 10 月 25 日 8
4 附录 4.1 2013 年 9 月 30 日资产负债表 ( 未经审计 ) ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 资产 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 本集团本集团本公司本公司 资产 : 货币资金 25,416 69,434 24,667 68,637 交易性金融资产 38,880 34,018 38,803 33,970 买入返售金融资产 18,343 894 18,224 844 应收利息 39,676 28,926 39,565 28,837 应收保费 15,020 8,738 15,020 8,738 应收分保账款 32 35 32 35 应收分保未到期责任准备金 143 101 143 101 应收分保未决赔款准备金 54 54 54 54 应收分保寿险责任准备金 13 13 13 13 应收分保长期健康险责任准备金 814 745 814 745 其他应收款 20,023 9,547 19,615 9,379 贷款 107,592 80,419 107,252 80,229 定期存款 676,836 641,080 675,536 639,780 可供出售金融资产 468,524 506,416 466,260 504,341 持有至到期投资 480,795 452,389 480,237 451,838 长期股权投资 30,890 28,991 35,055 32,856 存出资本保证金 6,553 6,153 6,053 5,653 投资性房地产 1,341-1,406 - 在建工程 4,484 5,126 4,484 5,126 固定资产 16,279 16,865 15,704 16,329 无形资产 6,397 6,498 6,342 6,439 其他资产 2,537 2,439 2,531 2,424 独立账户资产 31 35 31 35 资产总计 1,960,673 1,898,916 1,957,841 1,896,403 法定代表人 : 杨明生主管会计工作的负责人 : 杨征总精算师 : 利明光会计机构负责人 : 杨征 9
2013 年 9 月 30 日资产负债表 ( 未经审计 )( 续 ) ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 负债 : 负债及股东权益 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 本集团本集团本公司本公司 卖出回购金融资产款 11,260 68,499 11,020 68,499 预收保费 1,742 2,576 1,742 2,576 应付手续费及佣金 2,215 2,459 2,215 2,459 应付分保账款 138 70 138 70 应付职工薪酬 3,033 4,876 2,673 4,473 应交税费 456 425 424 387 应付赔付款 24,888 16,890 24,888 16,890 应付保单红利 47,572 44,240 47,572 44,240 其他应付款 2,357 2,713 2,391 2,656 保户储金及投资款 65,377 66,604 65,377 66,604 未到期责任准备金 8,719 5,955 8,719 5,955 未决赔款准备金 3,767 3,078 3,767 3,078 寿险责任准备金 1,444,528 1,359,894 1,444,528 1,359,894 长期健康险责任准备金 20,373 15,610 20,373 15,610 应付债券 67,984 67,981 67,984 67,981 递延所得税负债 10,339 7,834 10,421 7,922 其他负债 7,679 6,076 7,678 6,076 独立账户负债 31 35 31 35 负债合计 1,722,458 1,675,815 1,721,941 1,675,405 股东权益 : 股本 28,265 28,265 28,265 28,265 资本公积 54,511 59,251 54,496 59,242 盈余公积 38,328 37,221 38,280 37,173 一般风险准备 15,959 15,959 15,959 15,959 未分配利润 99,017 80,392 98,900 80,359 外币报表折算差额 (3) (3) - - 归属于母公司股东的股东权益合计 236,077 221,085 235,900 220,998 少数股东权益 2,138 2,016 - - 股东权益合计 238,215 223,101 235,900 220,998 负债及股东权益总计 1,960,673 1,898,916 1,957,841 1,896,403 法定代表人 : 杨明生主管会计工作的负责人 : 杨征总精算师 : 利明光会计机构负责人 : 杨征 10
4.2 2013 年三季度利润表 ( 未经审计 ) ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 项目 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 本集团 本集团 本公司 本公司 一 营业收入 349,541 320,504 349,097 320,142 已赚保费 274,019 261,013 274,019 261,013 保险业务收入 277,185 263,056 277,185 263,056 其中 : 分保费收入 5-5 - 减 : 分出保费 (444) (289) (444) (289) 提取未到期责任准备金 (2,722) (1,754) (2,722) (1,754) 投资收益 72,366 58,477 72,297 58,395 其中 : 对联营企业的投资收益 2,153 2,161 2,153 2,161 公允价值变动损益 903 (1,336) 896 (1,333) 汇兑损益 (328) 61 (328) 61 其他业务收入 2,581 2,289 2,213 2,006 二 营业支出 (320,137) (313,087) (320,131) (313,037) 退保金 (50,204) (29,951) (50,204) (29,951) 赔付支出 (118,248) (63,323) (118,248) (63,323) 减 : 摊回赔付支出 167 79 167 79 提取保险责任准备金 (90,083) (148,136) (90,083) (148,136) 减 : 摊回保险责任准备金 69 49 69 49 保单红利支出 (14,632) (1,097) (14,632) (1,097) 营业税金及附加 (1,000) (926) (942) (878) 手续费及佣金支出 (19,902) (20,699) (19,902) (20,699) 业务及管理费 (16,742) (15,473) (16,146) (14,902) 减 : 摊回分保费用 129 111 129 111 其他业务成本 (5,948) (4,697) (6,596) (5,266) 资产减值损失 (3,743) (29,024) (3,743) (29,024) 三 营业利润 29,404 7,417 28,966 7,105 加 : 营业外收入 32 43 32 42 减 : 营业外支出 (133) (66) (133) (66) 四 利润总额 29,303 7,394 28,865 7,081 减 : 所得税费用 (5,415) 196 (5,260) 321 五 净利润 23,888 7,590 23,605 7,402 六 利润归属归属于母公司股东的净利润 23,689 7,428 少数股东收益 199 162 七 每股收益基本每股收益 人民币 0.84 元 人民币 0.26 元 稀释每股收益 人民币 0.84 元 人民币 0.26 元 八 其他综合收益 (4,737) 19,667 (4,746) 19,637 九 综合收益总额 19,151 27,257 18,859 27,039 归属于母公司股东的综合收益总额 18,949 27,090 归属于少数股东的综合收益总额 202 167 法定代表人 : 杨明生主管会计工作的负责人 : 杨征总精算师 : 利明光会计机构负责人 : 杨征 11
2013 年三季度利润表 ( 未经审计 )( 续 ) ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 项目 2013 年 7-9 月 2012 年 7-9 月 2013 年 7-9 月 2012 年 7-9 月 本集团 本集团 本公司 本公司 一 营业收入 97,003 95,244 96,791 95,070 已赚保费 73,175 76,274 73,175 76,274 保险业务收入 73,934 77,618 73,934 77,618 其中 : 分保费收入 1-1 - 减 : 分出保费 (159) (138) (159) (138) 提取未到期责任准备金 (600) (1,206) (600) (1,206) 投资收益 22,966 19,065 22,897 19,000 其中 : 对联营企业的投资收益 577 640 577 640 公允价值变动损益 88 (931) 83 (929) 汇兑损益 (67) 15 (68) 15 其他业务收入 841 821 704 710 二 营业支出 (87,826) (98,855) (87,814) (98,825) 退保金 (18,035) (11,043) (18,035) (11,043) 赔付支出 (34,257) (13,840) (34,257) (13,840) 减 : 摊回赔付支出 90 33 90 33 提取保险责任准备金 (16,896) (48,068) (16,896) (48,068) 减 : 摊回保险责任准备金 46 50 46 50 保单红利支出 (4,855) 1,398 (4,855) 1,398 营业税金及附加 (305) (296) (285) (279) 手续费及佣金支出 (6,102) (6,130) (6,102) (6,130) 业务及管理费 (5,438) (5,261) (5,233) (5,054) 减 : 摊回分保费用 27 57 27 57 其他业务成本 (2,058) (1,851) (2,271) (2,045) 资产减值损失 (43) (13,904) (43) (13,904) 三 营业利润 9,177 (3,611) 8,977 (3,755) 加 : 营业外收入 11 16 11 16 减 : 营业外支出 (42) (23) (42) (23) 四 利润总额 9,146 (3,618) 8,946 (3,762) 减 : 所得税费用 (1,586) 1,467 (1,533) 1,504 五 净利润 7,560 (2,151) 7,413 (2,258) 六 利润归属 归属于母公司股东的净利润 7,491 (2,207) 少数股东收益 69 56 七 每股收益基本每股收益 人民币 0.27 元 人民币 (0.08) 元 稀释每股收益 人民币 0.27 元 人民币 (0.08) 元 八 其他综合收益 (2,073) 844 (2,023) 883 九 综合收益总额 5,487 (1,307) 5,390 (1,375) 归属于母公司股东的综合收益总额 5,434 (1,354) 归属于少数股东的综合收益总额 53 47 法定代表人 : 杨明生主管会计工作的负责人 : 杨征总精算师 : 利明光会计机构负责人 : 杨征 12
4.3 2013 年三季度现金流量表 ( 未经审计 ) ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 项目 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 本集团本集团本公司本公司 一 经营活动产生的现金流量收到原保险合同保费取得的现金 269,866 254,984 269,866 254,984 收到其他与经营活动有关的现金 2,360 2,213 1,885 1,655 经营活动现金流入小计 272,226 257,197 271,751 256,639 支付原保险合同赔付等款项的现金 (160,451) (89,033) (160,451) (89,033) 支付再保业务现金净额 (77) (59) (77) (59) 保户储金及投资款净减少额 (1,067) (3,083) (1,067) (3,083) 支付手续费及佣金的现金 (20,146) (20,526) (20,146) (20,526) 支付保单红利的现金 (8,665) (6,822) (8,665) (6,822) 支付给职工以及为职工支付的现金 (9,629) (9,097) (9,203) (8,786) 支付交易性金融资产现金净额 (2,689) (22,073) (2,676) (22,200) 支付的各项税费 (4,998) (7,022) (4,751) (6,818) 支付其他与经营活动有关的现金 (10,819) (7,594) (11,110) (7,727) 经营活动现金流出小计 (218,541) (165,309) (218,146) (165,054) 经营活动产生的现金流量净额 53,685 91,888 53,605 91,585 法定代表人 : 杨明生主管会计工作的负责人 : 杨征总精算师 : 利明光会计机构负责人 : 杨征 13
2013 年三季度现金流量表 ( 未经审计 )( 续 ) ( 除特别注明外, 金额单位为人民币百万元 ) 项目 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 2012 年 1-9 月 本集团本集团本公司本公司 二 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 286,172 154,007 285,247 152,441 取得投资收益收到的现金 49,064 41,150 49,047 41,070 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 62 56 62 56 收到买入返售金融资产现金净额 - 2,387-2,290 投资活动现金流入小计 335,298 197,600 334,356 195,857 投资支付的现金 (335,639) (315,861) (334,691) (313,888) 保户质押贷款净增加额 (15,113) (5,688) (15,113) (5,688) 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付 的现金 (2,117) (1,791) (1,905) (1,769) 支付买入返售金融资产现金净额 (17,449) - (17,380) - 投资活动现金流出小计 (370,318) (323,340) (369,089) (321,345) 投资活动产生的现金流量净额 (35,020) (125,740) (34,733) (125,488) 三 筹资活动产生的现金流量发行次级债务收到的现金净额 - 27,992-27,992 收到卖出回购金融资产款现金净额 - 4,519-4,418 筹资活动现金流入小计 - 32,511-32,410 支付卖出回购金融资产款现金净额 (57,239) - (57,479) - 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 (5,398) (6,566) (5,318) (6,501) 筹资活动现金流出小计 (62,637) (6,566) (62,797) (6,501) 筹资活动产生的现金流量净额 (62,637) 25,945 (62,797) 25,909 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响额 (53) 10 (52) 10 五 现金及现金等价物净增加额 /( 减少额 ) (44,025) (7,897) (43,977) (7,984) 加 : 期初现金及现金等价物余额 69,452 55,985 68,655 55,585 六 期末现金及现金等价物余额 25,427 48,088 24,678 47,601 法定代表人 : 杨明生主管会计工作的负责人 : 杨征总精算师 : 利明光会计机构负责人 : 杨征 14