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1 友邦強積金優選計劃 年 12 月發行主要說明書附件三 刊發日期 :2017 年 5 月 4 日 本附件三構成 2016 年 12 月刊發的友邦強積金優選計劃 ( 本計劃 ) 主要說明書 日期為 2016 年 12 月 12 日的附 件一及附件二的一部分, 並應連同該說明書 附件一和附件二一併閱讀 除另有註明外, 本附件三所用詞彙與 本計劃主要說明書所界定者具有相同涵義 (A) 新成分基金 : 中港動態資產配置基金 新成分基金 中港動態資產配置基金已在本計劃下成立, 並將於 2017 年 7 月 4 日起提供予成員作投資 主要 說明書的若干部分將更新如下 : (1) 第 3 頁 目錄 標題為 附表 一節將更新如下 : 附表一 美洲基金附表二 亞歐基金附表三 中港基金附表四 全球基金附表五 亞洲債券基金附表六 環球債券基金附表七 強積金保守基金附表八 中港動態資產配置基金附表九 基金經理精選退休基金附表十 亞洲股票基金附表十一 歐洲股票基金附表十二 日本股票基金附表十三 大中華股票基金附表十四 香港股票基金 附表十五 北美股票基金附表十六 綠色退休基金附表十七 保證組合附表十八 增長組合附表十九 均衡組合附表二十 穩定資本組合附表二十一 富達增長基金附表二十二 富達穩定增長基金附表二十三 富達穩定資本基金附表二十四 安聯增長基金附表二十五 安聯穩定增長基金附表二十六 安聯穩定資本基金附表二十七 核心累積基金附表二十八 65 歲後基金 (2) 第 7 頁 第 A 節 3. 成分基金 在下列標題的表格內, 於有關 基金經理精選退休基金 一行之上插入以下中港動態資產配置基金一行 : 成分基金名稱基金類別基金架構投資項目分配 動態資產配置基金 中港動態資產配置基金 綜合資產基金 中國及香港 最大股票投資約 90% 聯接基金 根據中國及香港市況分配 10% 至 90% 的資產於股票, 其餘主要為債務證券及可把其最多 9% 的資產投資於追蹤黃金價格的交易所買賣基金

2 2 (3) 第 21 頁 第 E 節 費用及開支 標題為 (C) 及 (D) 成分基金營運費及基礎基金收費 的表格將全部刪除, 並由以下取代 唯一的變動是加入 有關中港動態資產配置基金一行 : (C) 及 (D) 成分基金營運費及基礎基金收費 收費及開支類別 成分基金名稱 現行收費率 ( 淨資產值的 %, 以年率計 ) 從以下項目扣除 # 股票基金 緊貼指數集體投資計劃系列美洲基金亞歐基金中港基金全球基金固定入息基金亞洲債券基金環球債券基金強積金保守基金動態資產配置基金 0.99% 0.99% 有關成分基金及基礎基金資產 有關成分基金及基礎基金資產 中港動態資產配置基金 1.20% 基金經理精選退休基金 * 1.75% % 有關成分基金及基礎基金資產 有關成分基金及基礎基金資產 股票基金 亞洲股票基金 * 歐洲股票基金 * 1.83% 基金管理費 **,7,(f) 及保證費 8,(g)( 只適用於 保證組合 ) 日本股票基金 * 大中華股票基金 * 香港股票基金 * 1.83% 有關成分基金及基礎基金資產 北美股票基金 * 綠色退休基金 * 1.875%( 包括基礎基金層面的受託人費用, 每年費用以 125,000 港元為下限 ) 保證基金 保證組合 (h) 1.50% 有關保險單資產 人生階段基金 增長組合 * 均衡組合 * 1.75% % 穩定資本組合 * 富達增長基金 * 富達穩定增長基金 * 富達穩定資本基金 * 安聯增長基金 * 安聯穩定增長基金 * 安聯穩定資本基金 * 最高為 1.875% 1.82%( 包括基礎基金層面的受託人費用, 每年費用以 8,000 美元為下限 ) 有關成分基金及基礎基金資產

3 3 (C) 及 (D) 成分基金營運費及基礎基金收費 收費及開支類別 成分基金名稱 現行收費率 ( 淨資產值的 %, 以年率計 ) 從以下項目扣除 預設投資策略基金 基金管理費 **,7,(f) 及保證費 8,(g)( 只適用於 保證組合 ) 核心累積基金 0.75% 65 歲後基金 0.75% 有關成分基金及基礎基金資產 有關成分基金及基礎基金資產 保證費 8,(g) 保證組合不適用 其他收費及開支 所有成分基金 見附註 (i) 核心累積基金及 65 歲後基金約 300,000 港元的成立費用, 將由成分基金支付 有關成分基金及基礎基金 / 保險單資產 (4) 第 24 頁 第 E 節 費用及開支 緊接附註 f ( i ) 第六段後插入以下句子 : 就中港動態資產配置基金而言, 於成分基金層面及其基礎基金層面的基金管理費總額最高可達每年淨資產值的 2. 3 % (5) 第 25 頁 第 E 節 費用及開支 緊接附註 ( i ) 第二段後插入以下句子 : 成立中港動態資產配置基金所需的費用及行政支出總額約為 5,000 港元, 有關費用及支出將於繳付時由中港動態資產配置基金分攤 (6) 附表 緊接 附表七 強積金保守基金 後加入有關中港動態資產配置基金投資目標及政策的新附表 : 附表八中港動態資產配置基金投資政策聲明 (a) 目標中港動態資產配置基金乃屬聯接基金, 只投資於一項核准匯集投資基金 惠理靈活配置基金, 即惠理精選投資基金的附屬基金 中港動態資產配置基金的目標旨在透過惠理靈活配置基金 -- (i) 主要投資於香港及中國股票和債務證券, 並把其最多 9% 的資產投資於追蹤黃金價格的交易所買賣基金及 (ii) 採取動態資產配置策略, 以追求長期資本增值潛力, 而波幅在中至高水平 中港動態資產配置基金將適合願意承擔較平均為高之風險以追求長期資本增值潛力之投資者 (b) 投資比例惠理靈活配置基金可根據中國及香港市況透過投資於其他核准匯集投資基金 ( 請參閱以下基金架構圖 ), 分配 10% 至 90% 的資產於香港及中國股票, 其餘則主要投資於香港及中國債務證券 ( 包括以離岸人民幣計價的債務證券 離岸人民幣債券 ), 並把其最多 9% 的資產投資於追蹤黃金價格的交易所買賣基金 股票部分將採用篩選模型從富時強積金香港指數中選股, 該模型旨在透過分析多項量化數據 ( 例如 : 股值 股本回報率 波幅和市值 ), 識別富時強積金香港指數內的投資機會

4 4 債務證券將主要為中國及香港債務證券, 此等債務證券由 (i) 在中國及 / 或香港上市 成立或經營主要業務, 或大部分盈利或收益來自或預期來自中國及 / 或香港, 或其部分資產 生產活動或其他業務利益以中國及 / 或香港為基地或與之有關的企業或發行人 ; 以及 (ii) 位於中國或香港的政府及政府相關實體發行 離岸人民幣債券的投資可包括由主權國 政府機構 超國家機構 銀行 企業及獲豁免機關在中國境外發行或分銷的固定及浮動利率證券 可換股債券及票據 現時不會投資於在中國境內發行的債務證券, 但可能投資於由在中國及香港境外但在亞洲區內成立的發行人 ( 包括企業 政府和政府相關實體 ) 所發行的債務證券, 而且此等發行人與中國及 / 或香港有關連或其部分營運 收益 資產 生產活動或其他業務利益以中國及 / 或香港為基地或與之有關 透過投資於其他核准匯集投資基金, 惠理靈活配置基金可把其最多 9% 的資產投資於追蹤黃金價格, 而且不時獲積金局核准為准許投資項目的交易所買賣基金 惠理靈活配置基金的資產分配將因應投資經理對經濟及市場前景的看法而有所改變, 在預期股票市場前景理想時分配較多的資產於股票 ; 在預期股票市場前景中性時均衡分配資產於股票及債務證券 ; 以及在預期股票市場前景欠佳時分配較多的資產於債務證券及現金 中港動態資產配置基金 惠理靈活配置基金 兩項或以上核准匯集投資基金 (c) 證券借貸及回購協議中港動態資產配置基金及其相關的核准匯集投資基金不會從事證券借貸, 亦不會訂立回購協議 (d) 期貨及期權在任何情況下, 中港動態資產配置基金將不可買賣財務期貨及期權合約 ( 惟遠期貨幣合約除外 ) 中港動態資產配置基金或其相關的核准匯集投資基金只可基於對沖目的而買賣遠期貨幣合約 (e) 風險中港動態資產配置基金的表現會受到若干風險所影響, 包括以下各項 : (i) 政治 經濟及社會風險 - 所有金融市場及中港動態資產配置基金的價值可能隨時因政治 經濟 及社會狀況的轉變而蒙受不利影響 (ii) 市場風險 - 相關的核准匯集投資基金的投資須承受所有證券的固有風險 ; 所持投資的價值可跌亦可升 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金的相關資產可能投資於一些被視為新興市場的國家 ( 例如中國和若干亞洲國家 ), 因為新興市場比已發展市場較為波動, 故於新興市場所持有之任何投資亦會承受較高水平之市場風險 (iii) 利率風險 - 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金投資於股票及債券基金的價值可能會因利率變動而蒙受影響 (iv) 匯率風險 - 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金的相關資產可投資於以不同於中港動態資產配置基金之基礎貨幣的貨幣計算的資產 中港動態資產配置基金的表現可因資產貨幣與中港動態資產配置基金基礎貨幣間之匯率變動而蒙受影響 特別是人民幣目前是不可自由兌換的貨幣, 並受制於中華人民共和國政府的外匯管制和遣返限制 人民幣不保證不會貶值 任何人民幣的貶值可能對中港動態資產配置基金的表現構成不利影響 儘管離岸人民幣與在岸人民幣為相同貨幣, 但兩者以不同的匯率交易 離岸人民幣與在岸人民幣匯率的任何分歧可能對投資者構成不利影響 (v) 對方 / 信貸風險 - 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金可投資於存款及債務證券及可能需要面對對方違責及結算的風險

5 (vi) 對沖 - 中港動態資產配置基金所投資的相關核准匯集投資基金的投資經理被獲准 ( 但並非必 須 ) 採用對沖方法以嘗試抵銷市場及貨幣之風險 ; 但並不保證該對沖方法將會達到預期之效果 5 (vii) 流動量風險 - 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金的相關資產可投資於一些新興國家 ( 例如中國和若干亞洲國家 ) 尚未完全發展的證券市場, 而在某些情況下可能缺乏流動性 此外, 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金的相關資產可能投資於金融投資工具, 而該等投資工具可包含准許的非上市證券的投資項目, 該類證券未有在有組織的公開市場交易及一般為不流通 因此, 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金可能無法及時以接近公平價值的價格沽售其投資項目, 以達致其流動資金的要求 (viii) 投資於離岸人民幣債券的流動量風險 - 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金可投資於離岸人民幣債券而將承受額外的流動量風險 目前沒有活躍的離岸人民幣債券二手市場 在沒有活躍的二手市場的情況下, 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金可能需持有債券至期滿 如果收到大量贖回要求, 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金可能需要在出售其投資時作大幅折讓以滿足這大量的贖回要求, 而中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金在此等投資交易可能蒙受重大損失 即使有已發展的離岸人民幣債券二手市場, 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金的投資可能會因許多因素, 包括現行利率, 而於高或低於離岸人民幣債券的初步認購價的價格交易 此外, 若有關監管當局頒布任何新規則, 以限制或規限發行人以發債形式募集人民幣的能力及 / 或逆轉或暫停離岸人民幣市場自由化的進程, 則離岸人民幣債券市場的運作及新債發行可能被中斷, 導致中港動態資產配置基金的價值下跌 (ix) 追蹤黃金價格的交易所買賣基金 (ETF) 的保管風險 - ETF 持有的黃金由其保管人或次保管人保管, 因此將承受該保管人或次保管人的保管風險 ETF 持有的黃金可能沒有全額投保, 因此中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金作為 ETF 的投資者在由保管人或次保管人保管的黃金丟失或損壞時可能蒙受損失 (x) 追蹤黃金價格的交易所買賣基金 (ETF) 的流動量風險 - 雖然相關 ETF 的單位或股份是在交易所上市交易, 卻不能保證維持有活躍交易單位或股份的市場 如中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金作為投資者需要在一個沒有活躍交易該等 ETF 單位或股份的市場下, 或在單位或股份停止交易的情況下出售該等單位或股份, 這將很可能對中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金作為投資者在出售該等單位或股份所能獲得的價格產生不利的影響 ( 假設中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金能夠出售該單位或股份 ), 並可能意味著完全無法沽售該等單位或股份 (xi) 追蹤黃金價格的交易所買賣基金 (ETF) 的追蹤誤差風險 - 相關 ETF 或須承受追蹤誤差風險, 即其表現未必完全緊貼相關指數的表現 此追蹤誤差可能源於所用的投資策略及費用和開支 概不保證在任何時間均能完全準確或完全複製相關指數的表現 (xii) 集中性風險 - 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金之投資項目可能集中於一個或多個香港及中國發行人的證券, 故有可能導致中港動態資產配置基金間接地承受集中性風險 這種間接的集中持股有可能增加中港動態資產配置基金的回報波幅 (xiii) 黃金市場風險 - 黃金價格有波動, 投資者可能因黃金價格波動而蒙受損失 現行黃金價格可能會因多種不可預知的因素下跌或上升, 包括但不限於供求關係的改變 政府的計劃和政策 國家和國際的政治 軍事 恐怖主義和經濟活動 財政 貨幣及外匯管制方案 利率和匯率的改變 商品及相關合約市場交易活動的改變 暫停或中斷 這些因素可能會對黃金價格有不同的影響 因此, 中港動態資產配置基金的相關核准匯集投資基金的相關資產可因上述因素而有較大的波幅, 並受到不利影響 除非中港動態資產配置基金適合成員並符合成員之投資目標, 否則成員不應投資於中港動態資產配置基金 在最壞情況下, 成員投資於此中港動態資產配置基金可能蒙受重大或全數損失

6 6 (7) 第 1, 頁 附件一 主要說明書的附表易名 * 所有現時 附表八 的提述將由 附表九 取代 * 所有現時 附表九 的提述將由 附表十 取代 * 所有現時 附表十 的提述將由 附表十一 取代 * 所有現時 附表十一 的提述將由 附表十二 取代 * 所有現時 附表十二 的提述將由 附表十三 取代 * 所有現時 附表十三 的提述將由 附表十四 取代 * 所有現時 附表十四 的提述將由 附表十五 取代 * 所有現時 附表十五 的提述將由 附表十六 取代 * 所有現時 附表十六 的提述將由 附表十七 取代 * 所有現時 附表十七 的提述將由 附表十八 取代 * 所有現時 附表十八 的提述將由 附表十九 取代 * 所有現時 附表十九 的提述將由 附表二十 取代 * 所有現時 附表二十 的提述將由 附表二十一 取代 * 所有現時 附表二十一 的提述將由 附表二十二 取代 * 所有現時 附表二十二 的提述將由 附表二十三 取代 * 所有現時 附表二十三 的提述將由 附表二十四 取代 * 所有現時 附表二十四 的提述將由 附表二十五 取代 * 所有現時 附表二十五 的提述將由 附表二十六 取代 * 所有現時 附表二十六 的提述將由 附表二十七 取代 * 所有現時 附表二十七 的提述將由 附表二十八 取代

7 友邦強積金優選計劃 年 12 月發行主要說明書附件二 刊發日期 :2016 年 12 月 12 日 本附件二構成 2016 年 12 月刊發的友邦強積金優選計劃 ( 本計劃 ) 主要說明書和 2016 年 12 月刊發的附件一的一部分, 並應連同該說明書和附件一一併閱讀 除另有註明外, 本附件二所用詞語與本計劃主要說明書所界定者具有相同涵義 自 2017 年 4 月 1 日起 ( 強積金預設投資策略實施日 ), 主要說明書將作出以下更改 : 1. 第 6 頁 - 第 A 節 - 3. 成分基金 第二段將由下文完全取代 : 投資分配百分比必須為 5% 的倍數, 而總和必須為 100% 若於成員申請表格或由受託人發出的任何有關供款表格上所指示的分配百分比總和超過 100%, 或分配百分比並非 5% 的倍數, 又或成員未作任何投資分配, 受託人將可決定把有關 100% 供款及轉移至計劃的權益投資於強積金預設投資策略 若分配百分比為 5% 的倍數, 但總和少於 100%, 餘下未作分配之百分比將投資於強積金預設投資策略 為免存疑, 任何於申請後遞交而又不符合特定投資指示規定的投資指示將被拒絕 就此而言, 現有的投資分配 ( 未來供款及由另一個計劃轉入的累算權益 ) 將維持不變 2. 第 13 頁 - 第 D 節 - 1. 供款 (a) 第五段將由下文完全取代 : 投資分配百分比必須為 5% 的倍數, 而總和必須為 100% 若於成員申請表格或由受託人發出的任何有關供款表格上所指示的分配百分比總和超過 100%, 或分配百分比並非 5% 的倍數, 又或成員未作任何投資分配, 受託人將可決定把有關 100% 供款及轉移至計劃的權益投資於強積金預設投資策略 若分配百分比為 5% 的倍數, 但總和少於 100%, 餘下未作分配之百分比將投資於強積金預設投資策略 為免存疑, 任何於申請後遞交而又不符合特定投資指示規定的投資指示將被拒絕 就此而言, 現有的投資分配 ( 未來供款及由另一個計劃轉入的累算權益 ) 將維持不變 (b) 在第五段之後加入下段 : 由 2017 年 4 月 1 日起將使用新的成員申請表格, 但在 2017 年 4 月 1 日之前沿用的舊申請表格或指明原有預設投資安排 ( 原有預設安排 ) 的其他表格在 2017 年 4 月 1 日及之後仍可繼續使用 然而, 在任何舊申請表格及其他表格上所提及的原有預設安排將被視為強積金預設投資策略 3. 第 15 頁 - 第 D 節 - 2. 在成分基金之間作轉換 (a) 在副標題 投資於成分基金的未來供款 的首段結尾加入以下句子 透過投資委託書作出的任何投資分配僅適用於未來供款的投資, 因此將不會影響累算權益的現有投資

8 2 (b) 副標題 於成分基金的現有投資 的首段將由下文完全取代 : 受下文 重新分配及投資轉換條件 一節的規定, 每名成員可以將其全部或部分現有投資由一項成分基金調往計劃內的另一項成分基金, 惟須發出 5 個營業日的通知 為免存疑, 任何於申請後遞交而又不符合特定投資指示規定的投資指示將被拒絕 就此而言, 若該無效的投資指示擬轉換現有累算權益的投資, 則現有的投資分配 ( 現有累算權益 ) 將維持不變 為免存疑, 若成員轉換其全部或部分現有投資, 有關轉換指示僅適用於現有投資而非新的供款 成員可透過以下兩種方法轉換其現有投資 : 4. 第 17 頁 - 第 D 節 - 4. 延遲及暫停買賣 (a) 於第一段末最後一句前加入以下句子 : 如該成分基金沒有委任投資經理, 受託人可宣布延遲及暫停買賣該成分基金 (b) 於第二段的第 (3) (5) 及 (6) 項中的 有關投資經理 後加入以下文字 或受託人 ( 如該成分基金沒有委任投資經理 ) 5. 第 18 頁 - 第 D 節 - 5. 基金及權益的計值 第二段將由下文完全取代 : 單位化成分基金的計值方法, 是將每項基金的資產淨值 ( 按計劃的規限文件計算 ) 除以該基金當時已發行的單位總數 在釐定單位價值以便計算支付權益時, 所採用的單位價格將相等於受託人接獲有效付款要求當日或翌日的價格 任何單位價格將湊整至兩個小數位, 惟就核心累積基金及 65 歲後基金而言, 計值數據將湊整至四個小數位, 而核心累積基金及 65 歲後基金的起始單位價格將為每單位 港元 單位化成分基金發行的零碎單位的最低單位金額將湊整至四個小數位 發行單位時, 有關方面或會將賣出差價計入單位價格, 以計算單位的發行價 ( 發行價 ); 在變賣單位時, 則可從單位價格中扣除買入差價, 以計算贖回價 ( 贖回價 ) 詳情請參閱第 E 節 6. 第 18 頁 - 6. 智輕鬆 於第三段末加入以下句子 : 如 智輕鬆 成員遞交轉換指示, 於本計劃內轉換其於一或多項成分基金的部分現有投資至另一成分基金, 該成員將被視為退出 智輕鬆, 在此情況下: (a) 就被轉換部分的累算權益, 將按照成員的轉換指示投資 ; (b) 就未受成員轉換指示影響的剩餘權益, 將按照成員退出 智輕鬆 前的相同方式作出投資, 其剩餘權益亦將不會再被調整 ; 及 (c) 於執行上述部分轉換指示時, 成員將被要求確認其未來投資將會按照累算權益於部分轉換前的相同方式作出投資, 重新調整將不適用 於現有第三段末加入以下句子 : 當現有累算權益是由受 智輕鬆 所限的一個賬戶轉移至本計劃內另一賬戶( 另一賬戶 ) 時: (i) 如另一賬戶亦受 智輕鬆 所限, 所轉移至另一賬戶之權益將繼續受 智輕鬆 所限, 而未來供款及由另一個強積金計劃轉入的累算權益亦將受 智輕鬆 所限 ; 及

9 (ii) 如另一賬戶並不受 智輕鬆 所限, 所轉移至另一賬戶之權益將按照轉移前的相同方式作出投資, 而有關權益將不再受 智輕鬆 所限, 重新調整亦不再適用, 如於另一賬戶沒有作出特定投資指示, 則未來供款及由另一個強積金計劃轉入的累算權益將投資於預設投資策略 3

10 友邦強積金優選計劃 年 12 月發行主要說明書附件一 刊發日期 :2016 年 12 月 12 日 本附件一構成 2016 年 12 月刊發的友邦強積金優選計劃 ( 本計劃 ) 主要說明書的一部分, 應連同該說明書一併閱讀 除另有註明外, 本附件一所用詞語與本計劃主要說明書所界定者具有相同涵義 你可於 mpf.aia.com.hk 下載或親臨香港司徒拔道一號友邦大廈一樓取得本計劃之主要說明書 自 2017 年 4 月 1 日起 ( 強積金預設投資策略實施日 ), 主要說明書將作出以下更改 : A. 強積金預設投資策略 1. 重要通知 (a) 於 重要通知 第四項附註後加入以下新附註 : 在投資於強積金預設投資策略前, 你必須衡量個人可承受風險的程度及你的財政狀況 請注意, 核心累積基金及 65 歲後基金可能並不適合你, 而核心累積基金及 65 歲後基金與你的風險概況可能出現風險錯配 ( 導致投資組合的風險可能高於你傾向承受的風險水平 ) 如就強積金預設投資策略是否適合你有任何疑問, 應徵詢財務及 / 或專業人士的意見, 並因應你的個人狀況而選擇最適合你的基金 請注意, 強積金預設投資策略的實施可能會影響你的強積金投資及權益 如你對有關影響有任何疑問, 我們建議你諮詢受託人的意見 (b) 尾三項附註將由以下文字完全取代 : 如你沒有作出投資選擇, 你的供款及 / 或轉移至本計劃的權益將投資於強積金預設投資策略 ( 如第 D 7 節詳述 ) 2. 目錄 (a) 在標題為 D. 供款 轉換及支付權益 下 6. 智輕鬆 一行後新增 7. 強積金預設投資策略 ( b) 在標題為 附表 下 附表二十五 - 安聯穩定資本基金 一行後新增以下兩行 : 附表二十六 - 核心累積基金附表二十七 - 65 歲後基金 3. 第 4 頁 - 詞彙 按英文字母依序加入下列新的釋義 : 較高風險資產 具備強積金條例所賦予含義, 一般指股票或類似投資 較低風險資產 指較高風險資產以外的資產, 包括但不限於環球債券及貨幣市場工具 參考組合 指就每項核心累積基金及 65 歲後基金而言, 為預設投資策略而採納由強積金業界所建立的參考組合, 以便就核心累積基金及 65 歲後基金 ( 視乎情況而定 ) 的表現及資產配置提供一套共同的參考依據

11 2 特定投資指示 指 : (I) 符合下列規定的投資分配指示 : (A) 投資選擇必須為 5% 之倍數 ; 及 (B) 投資選擇總和 ( 或就任何轉換指示而言, 轉入總和 ) 應為 100%; 或 (II) 任何由成員作出有關現有累算權益及 / 或未來供款及轉移自另一計劃的累算權益的投資安排的確認 ( 不論是口頭 或以書面 傳真 網上遞交受託人所規定的有關行政表格或互動語音回應系統 ) 任何投資指示 轉換投資指示或轉換指示必須符合 特定投資指示 的規定 特定投資指示適用於所有類型的供款, 包括但不限於僱主的強制性及自願性供款, 以及僱員的強制性及自願性供款 4. 第 18 頁 - 第 D 節 - 7. 強積金預設投資策略 在標題為 6. 智輕鬆 一節之後加入以下一節 : 7. 強積金預設投資策略強積金預設投資策略是一項預先制訂的投資安排, 主要為沒有興趣或不打算作出投資選擇的計劃成員而設計, 而對於認為適合自身情況的成員亦可作為一項投資選擇 計劃成員如沒有作出有效投資選擇, 其供款和轉移自另一個計劃的累算權益將會按強積金預設投資策略作投資 法例規定每個強積金計劃均須提供強積金預設投資策略, 所有強積金計劃下的強積金預設投資策略設計都大致相同 強積金預設投資策略的資產配置強積金預設投資策略透過於不同年齡按照預定配置百分比投資於兩項成分基金, 即核心累積基金與 65 歲後基金, 旨在平衡長期風險與回報 核心累積基金將投資約 60% 其淨資產值於較高風險資產 ( 較高風險資產一般指股票或類似投資 ) 及約 40% 於較低風險資產 ( 較低風險資產一般指債券或類似投資 ), 而 65 歲後基金將投資約 20% 於較高風險資產及約 80% 於較低風險資產 兩項成分基金均採納環球分散的投資原則, 並運用不同類別的資產, 包括環球股票 固定入息 貨幣市場和現金, 以及強積金法例容許的其他類別資產 強積金預設投資策略的降低風險機制透過強積金預設投資策略投資的累算權益將以因應成員年齡來調整風險的方式投資 強積金預設投資策略將會隨著成員年齡增長而自動減少投資於較高風險資產, 並相應增加投資於較低風險資產, 藉此管理投資風險 降低風險機制是透過在下文所述期間減持核心累積基金及增持 65 歲後基金而達致 以下圖 1 顯示隨著年齡增長於較高風險資產的投資分配目標 50 歲前的資產配置會維持不變, 之後逐步降低, 直至 64 歲為止, 之後便維持不變 圖 1: 強積金預設投資策略下成分基金之間的資產配 較低風險資產 ( 主要為環球債券 ) 較高風險資產 ( 主要為環球股票 ) 40% 80% 60% 20% 核心累積基金 65 歲後基金 50 以下 以上年齡

12 注意 : 投資組合在任何一個特定時間於較高風險資產 / 較低風險資產的確實比例有可能因為市場波動而偏離目 標分配軌道 3 為達致上述降低風險機制, 資產配置將會按年調整, 強積金預設投資策略下的核心累積基金的累算權益會逐步轉移至 65 歲後基金 除本段以下部分載列的特殊情況外, 現有累算權益將會在成員每年生日, 按照下文圖 2 所示強積金預設投資策略降低風險列表的分配百分比, 在核心累積基金與 65 歲後基金之間自動轉換 降低風險安排必須於營業日進行 倘若成員生日當日並非營業日, 安排將會順延至下一個營業日進行 倘若成員生日為 2 月 29 日, 而有關年度並非閏年, 安排將會順延至 3 月 1 日或下一個營業日進行 倘若在成員生日當日出現任何特殊情況, 例如停市或交易暫停, 導致當日無法進行投資, 安排將會順延至下一個營業日進行 若一項或多項特定指示 ( 包括但不限於認購 ( 即把供款投資於有關成分基金 ) 轉出 / 提取或基金轉換指示 ) 於有關成員的每年降低風險當日或之前收妥, 並於該日辦理, 每年降低風險可能會順延, 原因是每年降低風險只會在該等特定指示辦妥後進行 準確而言, 任何基金轉換或更改投資委託的指示必須在成員生日前 5 個營業日由受託人收妥, 才可於降低風險當日或之前處理 在該截止時間之後所接獲的任何有效基金轉換或更改投資委託指示, 只可於每年降低風險後完成 再者, 已過戶資金 ( 即可用作投資的供款 ) 及供款相關資料 ( 例如正確的供款結算書 ) 須於降低風險當日前 10 個營業日由受託人收妥, 才可於降低風險當日前將供款投資於相關成分基金 有關供款配置 轉出 / 提取或基金轉換指示的辦理程序詳情, 請參閱 D. 供款 轉換及支付權益 一節 成員必須注意, 若成員選定核心累積基金與 65 歲後基金為獨立投資選擇 ( 而非強積金預設投資策略的一部分 ), 上述降低風險安排將不適用 總括而言, 根據強積金預設投資策略 : 當成員未滿 50 歲, 所有現有累算權益 供款及轉移自另一個計劃的累算權益將會投資於核心累積基金 當成員年齡介乎 50 至 64 歲, 所有現有累算權益 供款及轉移自另一個計劃的累算權益將會按照下圖強積金預設投資策略降低風險列表中核心累積基金與 65 歲後基金之間的分配百分比投資 現有累算權益將會自動按上文所述進行降低風險安排 當成員年屆 64 歲, 所有現有累算權益 供款及轉移自另一個計劃的累算權益將會投資於 65 歲後基金 若有關成員在 2017 年 4 月 1 日之前年屆 60 歲, 除非成員已作出特定投資指示, 否則成員的累算權益 ( 包括未來供款及轉移自另一個計劃的累算權益 ) 將會按截至 2017 年 3 月 31 日的相同方式作出投資 如成員離世, 受託人於收妥成員的死亡證明後將停止降低風險安排 若受託人於成員離世後及收妥成員的死亡證明前已進行降低風險安排, 縱使未來不會再進行降低風險安排, 已進行的降低風險安排亦不會被還原 若受託人不獲悉有關成員的完整出生日期 : 若只獲悉出生年份和月份, 每年降低風險安排將會於出生月份的最後一個曆日或倘若該曆日並非營業日, 則於下一個營業日進行 若只獲悉出生年份, 每年降低風險安排將會於每年的最後一個曆日或倘若該曆日並非營業日, 則於下一個營業日進行 若完全無法獲悉出生日期資料, 成員的累算權益將會全部投資於 65 歲後基金, 而不會進行降低風險安排 若有關成員通知受託人更新其生日日期, 受託人將會於接獲有關通知後, 在可行情況下盡快根據成員的最新生日日期調整核心累積基金與 65 歲後基金之間的配置, 並按照下文圖 2 強積金預設投資策略降低風險列表及其最新生日日期進行未來各年的降低風險安排

13 4 圖 2: 強積金預設投資策略降低風險列表 年齡 核心累積基金 65 歲後基金 50 以下 100.0% 0.0% % 6.7% % 13.3% % 20.0% % 26.7% % 33.3% % 40.0% % 46.7% % 53.3% % 60.0% % 66.7% % 73.3% % 80.0% % 86.7% % 93.3% 64 及以上 0.0% 100.0% 附註 : 上述列明在每年降低風險時所採用於核心累積基金與 65 歲後基金之間的配置, 以及一年當中預設投資策 略組合內核心累積基金與 65 歲後基金的比例或會因為市場波動而有所不同 有關核心累積基金與 65 歲後基金的投資政策聲明, 請分別參閱附表二十六及二十七 此外, 請參閱以下條文, 以了 解強積金預設投資策略的具體運作安排 在可行情況下, 受託人將於有關成員年屆 50 歲前最少 60 日發出通知, 以通知成員降低風險程序將啟動 此外, 在 降低風險程序完成後, 成員將會在不多於 5 個營業日內獲發一份確認書 轉入和轉出強積金預設投資策略成員可隨時轉入或轉出強積金預設投資策略 ( 受計劃條例所限 ) 然而, 成員應緊記強積金預設投資策略是以長線投資而設計 成員可把其全部或部分投資轉出強積金預設投資策略, 並投資於 (a) 核心累積基金及 / 或 65 歲後基金作為獨立基金選擇 ( 獨立投資 ), 而不屬於強積金預設投資策略的一部分, 及 / 或 (b) 其他成分基金作為獨立投資, 反之亦然 轉出強積金預設投資策略後, 投資將不再受強積金預設投資策略所規限, 但仍然保留在該策略內的投資則繼續受到規限 此外, 成員可隨時更改其投資指示, 以投資於強積金預設投資策略 將累算權益投資於強積金預設投資策略的情況 (i) 於 2017 年 4 月 1 日或之後設立的新賬戶 : (a) 成員在加入計劃或在計劃內設立新賬戶時, 都有機會為其未來供款 ( 包括任何自願性供款和額外自願性供款 ) 及轉移自另一個計劃的累算權益作出特定投資指示 成員可選擇將其未來供款及轉移自另一個計劃的累算權益投資於 : (I ) 強積金預設投資策略 ; 及 / 或 (II) 從以上 A. 緒言 一節副標題為 3. 成分基金 的成分基金名單 ( 包括核心累積基金與 65 歲後基金 ) 自行選擇的一項或多項成分基金, 並根據相關基金的指定分配百分比投資 或者, 成員可選擇使用 智輕鬆 為免存疑, 如 智輕鬆 成員選擇以上述 (I) 及 / 或 (II) 的方式投資其

14 未來供款及轉移自另一個計劃的累算權益, 該成員將被視為退出 智輕鬆, 該成員之現有累算權益亦將不會再被調整 5 有關 智輕鬆 的特色, 請參閱 D. 供款 轉換及支付權益 下 6. 智輕鬆 一段 (b) 成員必須注意, 若核心累積基金或 65 歲後基金的投資 / 權益乃按成員的特定投資指示而投資於該項基金作為獨立投資, 該等投資 / 權益將不受降低風險機制規限 若成員的累算權益投資於以下任何組合 :(i) 核心累積基金及 / 或 65 歲後基金作為獨立投資, 及 (ii) 強積金預設投資策略 ( 不論為預設或按特定投資指示 ), 於 (i) 投資的累算權益將不會受降低風險機制所限, 而於 (ii) 投資的累算權益將會受降低風險機制所限 就此, 成員必須注意適用於 (i) 及 (ii) 所投資的累算權益的不同常規行政安排 特別是當作出基金轉換指示時, 成員必須指明其指示與權益的哪個部分 ( 即 (i) 還是 (ii)) 有關 (c) 若成員選擇上述 (a)(ii) 項, 登記時在成員申請表格上作出的投資選擇必須符合特定投資指示的規定 下表載列不同的投資指示, 以及每項失效投資指示的結果 : 投資指示 結果 A. 投資分配總和大於 100% B. 於指示中任何一項投資選擇均不是 5% 之倍數 該成員的供款及轉移自另一個計劃的累算權益將 100% 投資於強積金預設投資策略 C. 沒有作出投資選擇 D. 於成員申請表格上作出的投資選擇為 5% 之倍數, 但總和少於 10 0% 成員未作有效投資選擇的供款部分將投資於強積金預設投資策略 (d) 若成員在計劃下具有多重身份 ( 例如成員為僱員成員及個人賬戶成員 ), 適用於成員賬戶的投資安排將按其每個身份獨立作出 ; 例如, 若成員為僱員成員及個人賬戶成員, 並有意把與其僱員成員賬戶的累算權益及供款轉入強積金預設投資策略, 有關轉換將只會影響其僱員成員賬戶, 而不會影響其個人賬戶成員賬戶 (ii) 於 2017 年 4 月 1 日前已成立的現有賬戶 : 於 2017 年 4 月 1 日前已存在或設立的賬戶 ( 既有賬戶 ) 須遵從特別規則, 這些規則只適用於 2017 年 4 月 1 日當天未滿或年屆 6 0 歲的成員 : (a) 就一般因未有為現有累算權益作出投資指示, 而根據原有預設投資安排投資所有累算權益的既有賬戶 ( 該名成員稱為 預設投資成員 ) 而言 : 若, 截至 年 4 月 1 日, 成員既有賬戶內的累算權益只按計劃的原有預設投資安排投資 ( 即保證組合 ), 則將於適當時間根據特別規則及安排決定是否將該賬戶的累算權益轉移至強積金預設投資策略, 以及未來供款及轉移自另一個計劃的累算權益是否投資於預設投資策略 若成員既有賬戶屬於上文所述種類, 成員或會於 2017 年 4 月 1 日起六個月內獲寄發一份名為 預設投資策略重新投資通知書 ( 預設投資策略通知 ) 的通知, 說明對該賬戶的影響, 並給予成員機會在累算權益 未來供款及轉移自另一個計劃的累算權益投資於強積金預設投資策略之前向受託人作出特定投資指示 成員必須注意有關安排的固有風險, 尤其是附表十六內原有預設投資安排的風險可能有別於強積金預設投資策略的風險 成員在贖回與再投資過程中亦須承擔市場風險 下表概列原有預設投資安排 核心累積基金及 65 歲後基金各自的風險程度 : 成分基金名稱 保證組合 核心累積基金 風險程度 低 中至高 65 歲後基金低至中

15 6 根據強積金條例第 34DK 條, 若原有預設投資安排為一項保證基金, 且在預設投資策略通知的屆滿日, 權益市值少於原有預設投資安排所保證的價值, 則受託人不得按照強積金預設投資策略把成員的權益 ( 現時投資於原有預設投資安排的權益 ) 進行投資 但根據保證組合的保證特色 : - 承保人每月均會宣布臨時利率 ( 每年不少於 0%); - 臨時利率將每日累計 ; - 如成員按全年利率計算的結餘 ( 全年利率結餘 ) 低於截至該財政年度終結日根據臨時利率累計的結餘 ( 臨時利率結餘 ), 其臨時利率結餘再加上臨時已誌賬利率將為下個財政年度的年初結餘 ; - 相反, 若成員之全年利率結餘高於臨時利率結餘, 差額將存入其相關賬戶 ; - 因此, 成員在保證組合的結餘市值將相等於每日保證價值 簡言之 : 若成員於收到預 按臨時利率計算的利息會每日存入成員投資於保證組合的結餘 在預設投資策略通知的屆滿日, 成員投資於保證組合的結餘市值將相等於保證價值 第 34DK 條不適用 設投資策略通知後並無作出任何特定投資指示, 受託人將贖回成員於保證組合的權益, 再按強積金預設 投資策略作投資 有關保證組合的保證特色詳情, 請參閱主要說明書附表十六 (h) 保證的特色 一節 有關安排詳情, 成員應參閱預設投資策略通知 (b) 就成員的既有賬戶而言, 截至 2017 年 3 月 31 日 : (i) 若其賬戶內的部分累算權益因成員未作有效投資指示, 而投資於原有預設投資安排 ( 除下文 (c)(i) 所述成員外 ); 或 (ii) 若其賬戶內的所有累算權益因任何原因 ( 例如 : 轉換指示或將本計劃中另一賬戶的累算權益轉移至既有賬戶 ) 投資於原有預設投資安排以外的成分基金, 而成員從未為其既有賬戶的未來投資及轉移自另一個計劃的累算權益作出投資指示 ; 除非受託人已接獲任何特定投資指示, 否則成員的累算權益將按 2017 年 4 月 1 日前的相同方式作出投資 同時, 於 2017 年 4 月 1 日或之後向成員既有賬戶所支付的未來供款及轉移自另一個計劃的累算權益, 將投資於強積金預設投資策略 (c) 就成員的既有賬戶而言, 截至 2017 年 3 月 31 日 : (i) 若其賬戶內的部分累算權益於計劃重組後按原有預設投資安排投資 ; 或 (ii) 在計劃重組後, 所有累算權益投資於原有預設投資安排以外的成分基金, 而於既有賬戶內的全部或任何累算權益, 在積金局根據強積金條例第 34B(5) 條所同意的重組中, 由另一計劃賬戶轉移至既有賬戶, 除非受託人已接獲任何特定投資指示, 否則成員的累算權益 以及於 2017 年 4 月 1 日或之後向成員既有賬戶所支付的未來供款和轉移自另一個計劃的累算權益, 將按截至 2017 年 3 月 31 日的相同方式作出投資 (iii) 由供款賬戶轉移至個人賬戶的權益處理 若成員終止受僱於參與僱主及 :

16 (a) 並無按照本主要說明書第 C3 節所述作出轉移有關權益的選擇, 及其在受僱期間的累算權益於受託人接獲其終止受僱通知後三個月期間屆滿時自動轉移至個人賬戶 ; 或 7 (b) 成員已就轉移其受僱期間的累算權益至個人賬戶作出指示, 而其累算權益因此轉移至個人賬戶, 由成員供款賬戶轉移至成員個人賬戶的累算權益將按轉移前的相同方式作出投資 除非受託人接獲成員就其個人賬戶作出的特定投資指示, 否則任何未來供款及轉移自另一個計劃的累算權益將投資於強積金預設投資策略 強積金預設投資策略的費用及實付開支根據強積金條例第 34DD(4) 條及附表 11, 核心累積基金與 65 歲後基金於一天內就強積金條例第 34DD(2) 條所指定就服務而支付的款項總額不得超過每日收費率上限 ( 即此兩項成分基金各自淨資產值的 0.75%( 以年率計 ) 除以該年度日數 ) 上述服務收費總額 ( 即本主要說明書第 E 節 費用及開支 所定義的基金管理費 ) 包括但不限於本計劃的受託人及行政管理人 核心累積基金及 65 歲後基金的相關核准匯集投資基金的投資經理及各方任何獲授權代表所提供服務而支付或應付的費用, 而該等費用乃按各成分基金及其相關核准匯集投資基金的淨資產值的某一百分比計算, 惟不包括由各成分基金及其相關核准匯集投資基金引起的任何實付開支 另外, 根據強積金條例第 34DD(4) 條及附表 11, 就受託人為履行職責而提供與核心累積基金與 65 歲後基金有關服務所招致的經常性實付開支, 而據此向核心累積基金與 65 歲後基金 或投資於核心累積基金與 65 歲後基金的成員所收取或施加的所有付款總額, 每年不得超過相應成分基金淨資產值的 0.2% 就此而言, 實付開支包括例如年度核數費用 經常性活動 ( 例如發出周年權益報表 ) 所產生的印刷或郵寄費用 經常性法律和專業費用 基金保管費 ( 該等費用通常並非按淨資產值的某一百分比計算 ) 為核心累積基金與 65 歲後基金經常性買入投資而使核心累積基金及 65 歲後基金招致的交易費 ( 包括例如購入基礎基金的費用 ), 以及核心累積基金與 65 歲後基金的年度法定收費 ( 例如補償基金徵費 ( 如適用 )) 成員應注意, 非經常性實付開支仍可向核心累積基金與 65 歲後基金收取或施加 該等費用毋須符合以上各段所述的法定上限規定 詳情請參閱 E. 費用及開支 投資於強積金預設投資策略的主要風險成員必須注意, 下文載列有關強積金預設投資策略設計的若干特質, 將影響強積金預設投資策略所附帶的各種風險 策略的限制 (i) 年齡乃決定強積金預設投資策略下資產配置的唯一因素 正如 強積金預設投資策略 詳述, 成員必須注意, 強積金預設投資策略採用預先釐定的資產配置, 並純粹根據成員年齡來自動調節資產配置 強積金預設投資策略並不考慮年齡以外的其他因素, 例如市場及經濟狀況或成員的個人狀況, 包括投資目標 財政需要 風險承受能力或預計退休日期 成員若希望其強積金組合能夠反映個人狀況, 可自行挑選計劃範圍內的基金 (ii) 預定資產配置 成員必須注意, 核心累積基金與 65 歲後基金必須時刻遵從較高風險資產與較低風險資產之間的指定配置, 並受限於 +5% 或 -5% 的容許水平 核心累積基金與 65 歲後基金在較高風險資產與較低風險資產之間的指定投資比例將會限制核心累積基金與 65 歲後基金的相關核准匯集投資基金的投資經理因應突如其來的市場波動而調整資產配置的能力 : 例如核心累積基金與 65 歲後基金的相關核准匯集投資基金的投資經理基於若干原因並認為合適的情況下, 採納防守性較強的資產配置方案 ( 即設法減持較高風險資產的方案 ), 或反之, 比較進取的資產配置方案 ( 即設法增持較高風險資產的方案 ) (iii) 每年在核心累積基金與 65 歲後基金之間降低風險 成員必須注意, 不論當時市況如何, 每名有關成員的降低風險安排一般於成員的生日進行 降低風險機制雖旨在透過減持較高風險資產來管理投資項目風險, 但過程中亦可能令強積金預設投資策略無法在股市

17 8 上升時充分把握升幅, 因此在相同的市況下, 其表現可能會較不採納降低風險機制的基金遜色 進行降低風險程序時, 可能導致成員減持表現出色的資產類別及增持表現遜色的資產類別 資產配置會在 15 年期間內逐步改變 成員必須注意, 降低風險安排乃自動運作, 並不會顧及成員採納能夠把握市場升幅或避過市場下跌的策略的意願 此外, 降低風險過程亦無法保障成員免受 系統性風險 所影響, 例如全面衰退及其他經濟危機, 該風險將會同時影響大部分資產類別的價格 (iv) 核心累積基金與 65 歲後基金的潛在重整 為了維持核心累積基金與 65 歲後基金內各自的較高風險資產及較低風險資產之間的指定配置, 核心累積基金與 65 歲後基金各自的投資比重或須持續重整 例如, 當較高風險資產表現欠佳, 核心累積基金或 65 歲後基金的資產配置可能下跌至偏離各自的指定水平 在此情況下, 即使核心累積基金與 65 歲後基金的相關核准匯集投資基金的投資經理認為較高風險資產可能繼續表現欠佳, 核心累積基金與 65 歲後基金各自仍須將部分表現較佳的較低風險資產變現, 以增加投資於較高風險資產 (v) 額外交易費用 由於 (a) 在維持核心累積基金與 65 歲後基金內指定配置的過程中可能須重整較高風險資產及較低風險資產的配置, 以及 (b) 降低風險過程中每年須為成員重新分配累算權益, 強積金預設投資策略的交易費用可能會較配置較穩定的基金 / 策略為多 有關強積金預設投資策略的一般投資風險雖然強積金預設投資策略屬法定安排, 但並不保證可獲退還本金或錄得正面投資回報 ( 尤其是對退休前只有短暫投資期的成員而言 ) 強積金預設投資策略的兩項指定成分基金均為混合資產基金, 間接地投資於股票和債券 成員必須注意, 投資於此等成分基金的強積金預設投資策略須承擔適用於混合資產基金的一般投資風險 有關成分基金的一般主要風險, 請參閱本主要說明書附表二十六及二十七 提前提取權益及轉換的風險由於強積金預設投資策略是就長遠平衡風險與預計回報而設計, 並假設成員在 65 歲退休, 一旦停止策略 ( 例如透過提前提取累算權益或轉換至其他基金 ) 將會影響該項平衡 對 64 歲後仍保留權益於強積金預設投資策略的成員的影響成員必須注意, 降低風險程序將於成員年屆 64 歲時停止運作 成員應留意, 所有累算權益 ( 包括轉移自另一個計劃的累算權益 )/ 持續供款 ( 如有 ) 將會投資於 65 歲後基金, 該基金持有約 20% 資產於較高風險資產, 未必適合所有 64 歲以上的成員 有關核心累積基金與 65 歲後基金表現的資料基金表現 ( 包括基金開支比率的定義及實際數據 ) 及核心累積基金與 65 歲後基金的參考組合將刊載於基金表現概覽 ( 其中一份概覽將隨周年權益報表附上 ), 成員可瀏覽 mpf.aia.com.hk 或致電客戶服務熱線索取資料 成員亦可於積金局網站 ( 取得基金表現資料 參考組合是在強積金預設投資策略下, 就核心累積基金與 65 歲後基金的表現及資產配置提供一套共同的參考依據而設立 報告基金表現時將會與香港投資基金公會所公布的參考組合對照 有關該參考組合表現的進一步資料, 請瀏覽 基金表現乃以港元按淨資產值對淨資產值基準計算 過往表現並非未來表現的指標 概不保證投資回報及成員的累算權益不會蒙受重大虧損 成員應定期檢討各成分基金表現, 並考慮投資是否仍然適合其個人需要及狀況

18 B. 核心累積基金與 65 歲後基金的費用及開支 9 5. 第 20 頁 - E. 費用及開支 (a) 標題為 (C) 及 (D) 成分基金營運費及基礎基金收費 的列表將由下表完全取代 : (C) 及 (D) 成分基金營運費及基礎基金收費 收費及開支類別 成分基金名稱 現行收費率 ( 淨資產值的 %, 以年率計 ) 從以下項目扣除 股票基金 緊貼指數集體投資計劃系列 # 美洲基金 亞歐基金 中港基金 0.99% 有關成分基金及基礎基金資產 全球基金 固定入息基金 亞洲債券基金 環球債券基金 強積金保守基金 0.99% 有關成分基金及基礎基金資產 動態資產配置基金 基金管理費 **,7,(f) 及保證費 8,(g)( 只適用於 保證組合 ) 基金經理精選退休基金 * 1.75% % 股票基金 有關成分基金及基礎基金資產 亞洲股票基金 * 歐洲股票基金 * 1.83% 日本股票基金 * 大中華股票基金 * 香港股票基金 * 北美股票基金 * 直至 2015 年 11 月 8 日 :1.89% 從 2015 年 11 月 9 日起 :1.83% 有關成分基金及基礎基金資產 綠色退休基金 * 1.875%( 包括基礎基金層面的受託人費用, 每年費用以 125,000 港元為下限 ) 保證基金 保證組合 (h) 1.50% 有關保險單資產

19 10 (C) 及 (D) 成分基金營運費及基礎基金收費 收費及開支類別 成分基金名稱 現行收費率 ( 淨資產值的 %, 以年率計 ) 從以下項目扣除 人生階段基金 增長組合 * 均衡組合 * 穩定資本組合 * 直至 2015 年 11 月 8 日 : 1.75% % 從 2015 年 11 月 9 日起 : 1.75% % 富達增長基金 * 富達穩定增長基金 * 最高為 1.875% 有關成分基金及基礎基金資產 富達穩定資本基金 * 安聯增長基金 * 安聯穩定增長基金 * 安聯穩定資本基金 * 1.82%( 包括基礎基金層面的受託人費用, 每年費用以 8,000 美元為下限 ) 預設投資策略基金 核心累積基金 0.75% 65 歲後基金 0.75% 有關成分基金及基礎基金資產有關成分基金及基礎基金資產 保證費 8,(g) 保證組合不適用 其他收費及開支 所有成分基金 見附註 (i) 核心累積基金及 65 歲後基金約 300,000 港元的成立費用, 將由成分基金支付 有關成分基金及基礎基金 / 保險單資產 (b) 在副標題 釋義 分節下 基金管理費 的釋義之後加入以下段落 : 就核心累積基金及 65 歲後基金而言, 應支付予上述各方或其代表的基金管理費, 只可 ( 受強積金條例的若干例外情況所限 ) 按有關成分基金及相關核准匯集投資基金各自的淨資產值的某一百分比計算 該等基金管理費亦須受法定每日上限所規限, 即成分基金淨資產值的 0.75%( 以年率計 ), 同時適用於成分基金及其基礎基金 目前, 核心累積基金與 65 歲後基金各自的基金管理費會支付作 ( 就受託人而言 ) 受託人服務 ( 就行政管理人而言 ) 行政管理服務及若干服務提供者於相關核准匯集投資基金層面提供的服務 ( 包括但不限於相關核准匯集投資基金的投資經理的投資管理服務 ) 下列為核心累積基金與 65 歲後基金的基金管理費細節 : 費用支付予 : 現行水平 ( 年率 ) 受託人 ( 成分基金層面 ) 0.10% 行政管理人 ( 成分基金層面 ) 0.40% 服務提供者 ( 相關核准匯集投資基金層面, 包括支付予相關核准匯集投資基金的投資經理的費用 ) 0.25%

20 (c) 在附註 (i) 之後加入下段文字 : 11 成立核心累積基金及 65 歲後基金所需的費用及行政開支 ( 或其部分費用及開支 ) 將於繳付該等費用及開支時由相關成分基金分攤 有關核心累積基金及 65 歲後基金的若干經常性開支 ( 即實付開支 ) 須受每年相等於該等成分基金淨資產值的 0.20% 的法定上限所規限, 而向有關成分基金收取或施加的開支不得超過該金額 有關實付開支詳情, 請參閱本主要說明書第 D 節下的 強積金預設投資策略 內 強積金預設投資策略的費用及實付開支 一段 (d) 標題為 附件 : 其他服務收費 的列表將由下表完全取代 : 收費及開支類別數額備註付款人 非一般自願供款費用 * 每筆供款 500 港元 最高水平為每筆供款 500 港元 僱員成員 成員賬戶維持費 (j)* 現時豁免 - 僱員成員 / 自僱成員 / 個人賬戶成員 / 外來有關僱員成員 行政 / 法律文件 綜合信託契約 / 其他組織文件副本 每份文件 1,000 港元 - 參與僱主 / 僱員成員 / 自僱成員 / 外來有關僱員成員 本計劃綜合報告副本 * 每份報告 1,000 港元 - 參與僱主 / 僱員成員 / 自僱成員 / 外來有關僱員成員 額外數量的 - 僱主錦囊 - 成員資料冊 每套 200 港元每冊 50 港元 - - 參與僱主僱員成員 / 自僱成員 / 外來有關僱員成員 支付累算權益方法 選用銀行匯票 / 電匯 / 直接入賬方式付款 * 每次 200 港元, 另加銀行手續費 - 參與僱主 有關簽發支票的特別安排 ( 包括補發支票 )* 每票 200 港元 並不簽發以第三者名字作抬頭的支票 參與僱主 發薪 / 供款安排 更改供款的次數 * 每次 200 港元 每計劃年度之首次更改則豁免費 ( 須一個月通知 ) 參與僱主 / 自僱成員 / 外來有關僱員成員 / 個人賬戶成員 更改 供款安排通知書 資料 * 每次 200 港元 - 自僱成員 更改 供款結算書 資料 每項調整 200 港元 客戶須自行承擔任何投資收益或虧損 參與僱主 更改自願供款安排 - 重設自願供款 提取方法等 * 每次 200 港元 每計劃年度之首次更改則豁免費 ( 須一個月通知 ) 參與僱主 / 自僱成員 外來有關僱員成員 個人賬戶成員及僱員成員更改自願供款額 * 每次 200 港元 每計劃年度之首次更改則豁免費 ( 須一個月通知 ) 外來有關僱員成員 / 個人賬戶成員 / 僱員成員 退回超逾僱主 / 自僱成員應付款額之款項 * 每次 200 港元 客戶須自行承擔任何投資收益或虧損 參與僱主 / 自僱成員

21 12 收費及開支類別數額備註付款人 發薪 / 供款安排 索取或更改過往資料 / 記錄 * 每次 200 港元 客戶須自行承擔任何投資收益或虧損 參與僱主 / 自僱成員 / 外來有關僱員成員 / 個人賬戶成員 因存款不足而再次執行 直接付款授權 指示 * 每次 100 港元, 另加銀行手續費 - 參與僱主 / 自僱成員 / 外來有關僱員成員 / 個人賬戶成員 追查及更改由客戶誤置的供款 * 每項調整 200 港元 客戶須自行承擔任何投資收益或虧損 參與僱主 / 自僱成員 / 外來有關僱員成員 / 個人賬戶成員 追查無法識別之支票 * 每票 200 港元 - 參與僱主 / 自僱成員 / 外來有關僱員成員 / 個人賬戶成員 發薪軟件 就 Payroll Supplement 作出額外修改 - 設定系統需求 編寫程式 系統測試及執行等 每工時 600 港元 ( 收費以最少 4 工時計 ) - 參與僱主 額外數量的 友邦強積金出糧寶 或 友邦強積金供款計 每套軟件 50 港元 - 參與僱主 就 友邦強積金出糧寶 作上門技術支援及以電郵調查相關的資料數據 更新記錄 首兩小時 1,200 港元 ( 最低收費 ), 其後每小時 300 港元 - 參與僱主 更改計劃參與日期 * 每次 100 港元 - 自僱成員 現職成員名單副本每份 100 港元 - 參與僱主 季度賬戶結算書 / 權益年終結算書 副本 * 每份 100 港元 - 參與僱主 / 僱員成員 / 自僱成員 / 外來有關僱員成員 / 個人賬戶成員 翻查自僱成員 供款安排通知書 * 每份 100 港元 - 自僱成員 翻查 供款結算書 每份 100 港元 - 參與僱主 補發 - 供款賬戶月結單 - 參與通知 * 每份 100 港元 每份 100 港元 補發即月之月結單則豁免收費 - 參與僱主 參與僱主 / 僱員成員 / 自僱成員 / 外來有關僱員成員 / 個人賬戶成員 取消成員離職安排及恢復成員資格 每位成員計 500 港元 只適用於僱主計劃及客戶須自行承擔任何投資收益或虧損 參與僱主 * 如僱員成員 自僱成員 個人賬戶成員或外來有關僱員成員於受託人接獲其有效有關指示 / 要求時, 已投資其全部或部分累算權益於核心累積基金及 / 或 65 歲後基金, 則此費用 / 開支將不會向該成員收 取或施加

22 C. 核心累積基金及 65 歲後基金 第 6 頁 - 第 A 節 - 3. 成分基金 第一段首句將由以下文字完全取代 : 成員將可選擇將其所支付及就其支付的供款投資於本節所列的成分基金 7. 第 6 頁 - 第 A 節 - 3. 成分基金 修訂該節以下的列表, 在 安聯穩定資本基金 一列之後加入預設投資策略基金 ( 即核心累積基金及 65 歲 後基金 ) 的行列 : 成分基金名稱 基金類別 基金架構 投資項目分配 預設投資策略基金 核心累積基金 混合資產基金 - 環球 最大股票投資約 65% 聯接基金 約 60% 資產於較高風險資產 ( 例如環球股票 ), 約 40% 資產於較低風險資產 ( 例如環球債券及貨幣市場工具 ) 65 歲後基金 混合資產基金 - 環球 最大股票投資約 25% 聯接基金 約 80% 資產於較低風險資產 ( 例如環球債券及貨幣市場工具 ), 約 20% 資產於較高風險資產 ( 例如環球股票 ) 8. 附表 在 附表二十五 - 安聯穩定資本基金 後加入以下附表 : 附表二十六核心累積基金投資政策聲明 (a) 目標 核心累積基金乃屬聯接基金, 只投資於一項核准匯集投資基金, 名為領航均衡增長基金 核心累積基金的投資目標是透過環球分散方式間接投資, 為成員提供資本增值 (b) 投資策略 領航均衡增長基金的投資經理在管理投資組合時將採取被動式投資策略, 透過抽樣技術把幾乎所有資產投資於核心累積基金參考組合所涵蓋的成分證券 領航均衡增長基金的投資經理將致力持有一系列證券, 其整體主要特點與核心累積基金的參考組合大致相同 :(i) 就股票投資而言, 涵蓋廣泛多元化的股票組合, 並且在國家比重 行業比重 市值及其他股票財務特點等因素方面與核心累積基金參考組合所涵蓋的股票大致相同 ; 及 (ii) 就債券投資而言, 將會考慮國家比重 存續期及現金流等因素 在推出時, 核心累積基金的參考組合的比重為 :60% 富時強積金環球指數 ( 港元非對沖總回報 ) + 37% 花旗強積金世界國債指數 ( 港元對沖總回報 ) + 3% 提供強積金訂明儲蓄利率作回報的現金或貨幣市場工具 ( 港元非對沖總回報 ), 參考組合可隨時更改, 請瀏覽 以了解更多 抽樣技術是一種方法, 領航均衡增長基金的投資經理透過投資於核心累積基金參考組合的完整成分證券清單的代表性部分或樣本, 藉此追蹤核心累積基金的參考組合, 從而令領航均衡增長基金所投資的證券部分的整體特點與核心累積基金參考組合的完整成分證券清單的特點相若 採用此抽樣技術, 領航均衡增長基金的大部分持倉將為核心累積基金參考組合範圍內的成分證券, 惟在符合領航均衡增長基金最佳利益的有限情況下則除外 這種有限的情況可包括但不限於 : (i) 無法或難以買入或持有成分證券 ( 例如基於該等成分證券的流動性或所有權限制 ); (ii) 領航均衡增長基金的投資經理認為持有原本為成分證券的非成分證券更具成本效益, 以反映核心累積基金參考組合的整體特點 ;

23 14 (iii) 投資於成分證券並非反映核心累積基金參考組合表現的最有效方式, 例如投資於非成分證券更具成本效益, 以反映核心累積基金參考組合的整體特點 ; (iv) 領航均衡增長基金的投資經理有理由認為在買入非成分證券後 6 個月內, 有關非成分證券可能會成為核心累積基金參考組合的一部分 ; (v) 領航均衡增長基金的投資經理在考慮領航均衡增長基金的投資目標後, 認為非成分證券適合用作替代核心累積基金參考組合的成分證券 ; 及 (vi) 由於在其他情況下參與有關國家的獲准投資證券的途徑有限, 因此投資於該等證券 有關投資策略旨在以具成本效益的方式提供與核心累積基金的參考組合一致的投資回報 (c) 投資架構 核心累積基金將投資於一項核准匯集投資基金 - 領航基金系列內的領航均衡增長基金, 從而投資於環球市場內的核准證券交易所上市股本證券 政府債券 貨幣市場工具 緊貼指數集體投資計劃及一般規例所准許的其他投資 除受下段所載限制所限, 領航均衡增長基金的投資經理有權決定領航均衡增長基金於股本證券 固定入息工具, 及集體投資計劃 ( 包括緊貼指數集體投資計劃 ) 及其他投資的投資分配比例 請參閱下列產品結構圖, 顯示核心累積基金的基金結構 : 成分基金層面 核心累積基金 聯接基金 投資經理 : 領航投資香港有限公司 核准匯集投資基金層面 領航均衡增長基金 透過環球分散方式直接投資於一個包含股本證券 固定入息工具 集體投資計劃 ( 包括緊貼指數集體投資計劃 ) 及一般規例所准許的其他投資的投資組合 (d) 資產分布 核心累積基金將透過該項基礎投資, 間接持有其 60% 淨資產於較高風險資產 ( 例如環球股票 ), 其餘淨資產則投資於較低風險資產 ( 例如環球債券及貨幣市場工具 ) 雖然核心累積基金的目標是間接持有其 60% 淨資產於較高風險資產 ( 例如環球股票 ), 其餘淨資產則投資於較低風險資產 ( 例如環球債券及貨幣市場工具 ), 但較高風險資產的資產配置或會因為不同股票及債券市場的價格走勢而在 55% 至 65% 之間上落 組合並無對任何特定國家或貨幣的指定投資配置 (e) 證券借貸及回購協議 核心累積基金及其相關核准匯集投資基金將不會從事證券借貸活動, 而且將不會訂立回購協議 (f) 期貨及期權 核心累積基金將不會直接買賣財務期貨及期權合約 ( 惟可能基於對沖目的直接買賣遠期貨幣合約 ) 此外, 透過相關核准匯集投資基金, 核心累積基金可基於對沖目的, 買賣遠期貨幣合約 財務期貨及期權合約 (g) 港元有效貨幣風險 透過於相關核准匯集投資基金的投資, 核心累積基金可利用貨幣對沖操作來維持港元的有效貨幣風險不少於 30%

24 (h) 風險 核心累積基金的表現會受到若干風險所影響, 包括以下各項 : 15 (i) 政治 經濟及社會風險 - 所有金融市場及核心累積基金的價值可能隨時因政治 經濟及社會 狀況及政策的轉變而蒙受不利影響 (ii) 市場風險 - 相關核准匯集投資基金之投資項目須承受所有證券的固有風險 ; 所持投資的價值可升亦可降 (iii) 利率風險 - 相關核准匯集投資基金可投資於股票和債券, 而其價值可能會因利率變動而蒙受影響 (iv) 匯率風險 - 核心累積基金及 / 或相關核准匯集投資基金可能投資於以不同於核心累積基金之基礎貨幣計算的資產 核心累積基金的表現可因資產貨幣與核心累積基金基礎貨幣間之匯率變動而蒙受影響 (v) 對方 / 信貸風險 - 相關核准匯集投資基金可能投資於存款及債務證券, 及可能需要面對對方違責及結算的風險 (vi) 信貸評級下調風險 - 相關核准匯集投資基金所投資債券的信貸評級或其發行人的信貸評級可能被信貸評級機構下調 在這種情況下, 相關核准匯集投資基金之價值可能會受到不利影響, 及可能導致損失投資於該等債券的部分或全部款項及 / 或該等債券於到期欠付的付款 (vii) 對沖 - 相關核准匯集投資基金的投資經理被獲准 ( 但並非必須 ) 採用對沖方法以嘗試抵銷貨幣風險 ; 但並不保證該對沖方法會達致預期之效果 (viii) 流動量風險 - 相關核准匯集投資基金可能投資於金融投資工具, 可能包括准許的非上市證券的投資項目, 該類證券未有在有組織的公開市場交易及一般為不流通 因此, 核心累積基金可能無法及時以接近公平價值的價格沽售其於該等工具的部分投資, 及以達致其流動資金的要求 (ix) 被動式投資風險 - 相關核准匯集投資基金所緊貼的相關股票市場指數的組成可能會有所變化, 有關證券亦可能被取消上市資格 相關核准匯集投資基金不能保證或確保其表現在任何時候可準確複製相關股票市場指數的表現 由於緊貼指數基金固有的投資特質, 相關核准匯集投資基金難以因應市場變化而酌情變通 因此, 任何相關股票市場指數的下跌可能導致相關核准匯集投資基金及核心累積基金之價值相應下跌 (x) 有關投資於緊貼指數基金的風險 - 緊貼指數基金可能以有別於其淨資產值的市場價格買賣, 而且價格可能波動買賣緊貼指數基金單位的市場價格有時可能會高於或低於其淨資產值, 因此, 核准匯集投資基金可能存在無法以貼近緊貼指數基金淨資產值的價格作買賣的風險 偏離淨資產值的幅度取決於若干因素, 但於相關證券交易所賣買的指數成分股的市場供求嚴重失衡將會導致情況加劇 緊貼指數成分基金與核准匯集投資基金的表現可能不相同由於緊貼指數成分基金層面需收取費用, 緊貼指數成分基金與核准匯集投資基金的表現可能有不一致的風險 未能完全複製指數表現雖然相關核准匯集投資基金所投資的緊貼指數基金將致力追蹤相關指數的表現, 但緊貼指數基金的淨資產值變動可能並非準確地複製相關指數的變動 受到多項因素影響, 緊貼指數基金的淨資產值可能低於或高於其追蹤的相關指數的相對水平, 其中包括 (i) 緊貼指數基金所引致的成本和費用,(ii) 緊貼指數基金在相關指數成分股缺乏供應, 或在緊貼指數基金的投資經理釐定符合緊貼指數基金最佳利益的情況下持有的現金結餘 ; 及 (iii) 相關指數變動與構成緊貼指數基金投資組合的股份作出相應調整之間的時間差異

25 16 (i) (j) 風險概況基於核心累積基金於股票的投資較高, 其風險級別是中至高 風險級別僅供參考, 並由受託人根據核心累積基金於股票 債券 存款及債務證券之投資比例決定 有關級別亦會因應主要巿場情況每年作出檢討 預期回報核心累積基金是一項混合資產基金, 適用於持有中至長期投資觀點, 並希望透過資本增值和適度收益帶來回報的投資者 投資者應準備接受投資價值波動 相關核准匯集投資基金的投資經理預期相關核准匯集投資基金的長期回報與核心累積基金參考組合的回報大致相符 投資者應時刻考慮其個人的風險與回報概況 除非核心累積基金適合成員並符合成員之投資目標, 否則成員不應投資於核心累積基金 在最壞情況下, 投資於核心累積基金之成員其投資可能蒙受重大損失 9. 附表 在新的 附表二十六 - 核心累積基金 後加入以下附表 : (a) 目標 附表二十七 65 歲後基金投資政策聲明 65 歲後基金乃屬聯接基金, 只投資於一項核准匯集投資基金, 名為領航收益基金 65 歲後基金的投資目標是透過環球分散方式投資, 為成員提供平穩增值 (b) 投資策略 領航收益基金的投資經理在管理投資組合時將採取被動式投資策略, 透過抽樣技術把幾乎所有資產投資於 65 歲後基金參考組合所涵蓋的成分證券 領航收益基金的投資經理將致力持有一系列證券, 其整體主要特點與 65 歲後基金的參考組合大致相同 :(i) 就股票投資而言, 涵蓋廣泛多元化的股票組合, 並且在國家比重 行業比重 市值及其他股票財務特點等因素方面與 65 歲後基金參考組合所涵蓋的股票大致相同 ; 及 (ii) 就債券投資而言, 將會考慮國家比重 存續期及現金流等因素 在推出時,65 歲後基金的參考組合比重為 :20% 富時強積金環球指數 ( 港元非對沖總回報 ) + 77% 花旗強積金世界國債指數 ( 港元對沖總回報 ) + 3% 提供強積金訂明儲蓄利率作回報的現金或貨幣市場工具 ( 港元非對沖總回報 ), 參考組合可隨時更改, 請瀏覽 以了解更多 抽樣技術是一種方法, 領航收益基金的投資經理透過投資於 65 歲後基金參考組合的完整成分證券清單的代表性部分或樣本, 藉此追蹤 65 歲後基金的參考組合, 從而令領航收益基金所投資所持證券部分的整體特點與 65 歲後基金參考組合的完整成分證券清單的特點相若 採用此抽樣技術, 領航收益基金的大部分持倉將為 65 歲後基金參考組合範圍內的成分證券, 惟在符合領航收益基金最佳利益的有限情況下則除外 這種有限的情況可包括但不限於 : (i) 無法或難以買入或持有成分證券 ( 例如基於流動性或該等成分證券的所有權限制 ); (ii) 領航收益基金的投資經理認為持有原本為成分證券的非成分證券更具成本效益, 以反映 65 歲後基金參考組合的整體特點 ; (iii) 投資於成分證券並非反映 65 歲後基金參考組合表現的最有效方式, 例如投資於非成分證券更具成本效益, 以反映 65 歲後基金參考組合的整體特點 ; (iv) 領航收益基金的投資經理有理由認為在買入非成分證券後 6 個月內, 有關非成分證券可能會成為 65 歲後基金參考組合的一部分 ; (v) 領航收益基金的投資經理在考慮領航收益基金的投資目標後, 認為非成分證券適合用作替代 65 歲後基金參考組合的成分證券 ; 及

26 由於在其他情況下參與有關國家的獲准投資證券的途徑有限, 因此投資於該等證券 17 有關投資策略旨在以具成本效益的方式提供與 65 歲後基金的參考組合一致的投資回報 (c) 投資架構 65 歲後基金將投資於一項核准匯集投資基金 - 領航基金系列內的領航收益基金, 從而投資於環球市場內的核准證券交易所上市股本證券 政府債券 貨幣市場工具 緊貼指數集體投資計劃及一般規例所准許的其他投資 除受下段所載限制所限, 領航收益基金的投資經理有權決定領航收益基金於股本證券 固定入息工具, 及集體投資計劃 ( 包括緊貼指數集體投資計劃 ) 及其他投資的投資分配 請參閱下列產品結構圖, 顯示 65 歲後基金的基金結構 : 成分基金層面 65 歲後基金 聯接基金 投資經理 : 領航投資香港有限公司 核准匯集投資基金層面 領航收益基金 透過環球分散方式直接投資於一個包含股本證券 固定入息工具 集體投資計劃 ( 包括緊貼指數集體投資計劃 ) 及一般規例所准許的其他投資的投資組合 (d) 資產分布 65 歲後基金將透過該項基礎投資, 間接持有其 20% 淨資產於較高風險資產 ( 例如環球股票 ), 其餘淨資產則投資於較低風險資產 ( 例如環球債券及貨幣市場工具 ) 較高風險資產的資產配置或會因為不同股票及債券市場的價格走勢而在 15% 至 25% 之間上落 組合並無對任何特定國家或貨幣的指定投資配置 (e) 證券借貸及回購協議 65 歲後基金及其相關核准匯集投資基金將不會從事證券借貸活動, 而且將不會訂立回購協議 (f) 期貨及期權 65 歲後基金將不會直接買賣財務期貨及期權合約 ( 惟可能基於對沖目的直接買賣遠期貨幣合約 ) 此外, 透過相關核准匯集投資基金,65 歲後基金可基於對沖目的, 買賣遠期貨幣合約 財務期貨及期權合約 (g) 港元有效貨幣風險透過於相關核准匯集投資基金的投資,65 歲後基金可利用貨幣對沖操作來維持港元的有效貨幣風險不少於 30% (h) 風險 65 歲後基金的表現會受到若干風險所影響, 包括以下各項 : (i) 政治 經濟及社會風險 - 所有金融市場及 65 歲後基金的價值可能隨時因政治 經濟及社會 狀況及政策的轉變而蒙受不利影響 (ii) 市場風險 - 相關核准匯集投資基金之投資項目須承受所有證券的固有風險 ; 所持投資的價值可升亦可降 (iii) 利率風險 - 相關核准匯集投資基金可投資於股票和債券, 而其價值可能會因利率變動而蒙受影響

27 18 (iv) 匯率風險 - 65 歲後基金及 / 或相關核准匯集投資基金可能投資於以不同於 65 歲後基金之 基礎貨幣計算的資產 65 歲後基金的表現可因資產貨幣與 65 歲後基金基礎貨幣間之匯率變動而蒙受影響 (v) 對方 / 信貸風險 - 相關核准匯集投資基金可能投資於存款及債務證券, 及可能需要面對對方違責及結算的風險 (vi) 信貸評級下調風險 - 相關核准匯集投資基金所投資債券的信貸評級或其發行人的信貸評級可能被信貸評級機構下調 在這種情況下, 相關核准匯集投資基金之價值可能會受到不利影響, 及可能導致損失投資於該等債券的部分或全部款項及 / 或該等債券於到期欠付的付款 (vii) 對沖 - 相關核准匯集投資基金的投資經理被獲准 ( 但並非必須 ) 採用對沖方法以嘗試抵銷貨幣風險 ; 但並不保證該對沖方法會達致預期之效果 (viii) 流動量風險 - 相關核准匯集投資基金可能投資於金融投資工具, 而該等投資工具可包含准許的非上市證券的投資項目, 該類證券未有在有組織的公開市場交易及一般為不流通 因此,65 歲後基金可能無法及時以接近公平價值的價格沽售其於該等工具的部分投資, 及以達致其流動資金的要求 (ix) 被動式投資風險 - 相關核准匯集投資基金所緊貼的相關股票市場指數的組成可能會有所變化, 有關證券亦可能被取消上市資格 相關核准匯集投資基金不能保證或確保其表現在任何時候可準確複製相關股票市場指數的表現 由於緊貼指數基金固有的投資特質, 相關核准匯集投資基金難以因應市場變化而酌情變通 因此, 任何相關股票市場指數的下跌可能導致相關核准匯集投資基金及 65 歲後基金之價值相應下跌 (x) 有關投資於緊貼指數基金的風險 - 緊貼指數基金可能以有別於其淨資產值的市場價格買賣, 而且價格可能波動買賣緊貼指數基金單位的市場價格有時可能會高於或低於其淨資產值, 因此, 核准匯集投資基金可能存在無法以貼近緊貼指數基金淨資產值的價格作買賣的風險 偏離淨資產值的幅度取決於若干因素, 但於相關證券交易所賣買的指數成分股的市場供求嚴重失衡將會導致情況加劇 緊貼指數成分基金與核准匯集投資基金的表現可能不相同由於緊貼指數成分基金層面需收取費用, 緊貼指數成分基金與核准匯集投資基金的表現可能有不一致的風險 未能完全複製指數表現雖然相關核准匯集投資基金所投資的緊貼指數基金將致力追蹤相關指數的表現, 但緊貼指數基金的淨資產值變動可能並非準確地複製相關指數的變動 受到多項因素影響, 緊貼指數基金的淨資產值可能低於或高於其追蹤的相關指數的相對水平, 其中包括 (i) 緊貼指數基金所引致的成本和費用,(ii) 緊貼指數基金在相關指數成分股缺乏供應, 或在緊貼指數基金的投資經理釐定符合緊貼指數基金最佳利益的情況下持有的現金結餘 ; 及 (iii) 相關指數變動與構成緊貼指數基金投資組合的股份作出相應調整之間的時間差異 (i) 風險概況 基於 65 歲後基金主要投資於較低風險資產 ( 如環球債券及貨幣市場工具 ), 其風險級別是低至中 風險級別僅供參考, 並由受託人根據 65 歲後基金於股票 債券 存款及債務證券之投資比例決定 有關級別亦會因應主要巿場情況每年作出檢討 (j) 預期回報 65 歲後基金是一項混合資產基金, 適用於持有中至長期投資觀點, 並希望透過經常性收益及若干資本增值帶來回報的投資者 投資者應準備接受投資價值輕微波動 相關核准匯集投資基金

28 的投資經理預期相關核准匯集投資基金的長期回報與 65 歲後基金參考組合的回報大致相符 投資者應時刻考慮其個人的風險與回報概況 19 除非 65 歲後基金適合成員, 並符合成員之投資目標, 否則成員不應投資於 65 歲後基金 在最壞情況下, 投資於 65 歲後基金之成員其投資可能蒙受重大損失

29 mpf.aia.com.hk

30 1 重要通知 友邦強積金優選計劃 ( 計劃 ) 之強積金保守基金 穩定資本組合 安聯穩定資本基金及富達穩定資本基金在任何情況下均不保證付還本金 計劃之保證組合純粹投資於一項由友邦保險有限公司 ( 承保人 ) 以保險單形式發行的核准匯集投資基金, 而有關保證亦由承保人提供 因此, 你的投資將需承受承保人的信貸風險 有關信貸風險 保證特點及條件的詳情, 請參閱本主要說明書之第 A3 節 附表十六及附錄二 計劃之保證組合是資本保證基金 你的投資將需承受保證人 ( 友邦保險有限公司 ) 的信貸風險 成員必須於計劃年度終結日持有此項投資, 有關保證才會生效 有關信貸風險 保證特點及條件的詳情, 請參閱本主要說明書之第 A3 節 附表十六及附錄二 在作出投資決定前, 你必須衡量個人可承受風險的程度及你的財政狀況 在選擇基金時, 如你就某一項基金是否適合你 ( 包括是否符合你的投資目標 ) 有任何疑問, 應徵詢財務及 / 或專業人士的意見, 並因應你的個人狀況而選擇最適合你的基金 如你沒有指明投資選擇, 你作出的供款及 / 或轉移至計劃的權益將投資於保證組合 只有年屆 65 歲或年屆 60 歲提早退休的成員, 可申請 ( 按受託人根據有關強積金要求, 可能不時規定的形式及條款, 填交要求的文件或表格 ) 分期提取強積金權益 有關詳情, 請參閱主要說明書之第 D 節 3. 支付權益 若成員現時投資於保證組合, 分期提取權益可能影響成員的保證權利, 而成員可能失去其保證, 即已提取的金額於被提取後將無權享有任何保證 有關保證組合的保證特點, 請參閱主要說明書之附表十六第 h 節 保證費將適用於繼續投資於保證組合的成員

31 2 注意 : 閣下如對本主要說明書的含義或影響有任何疑問, 應徵詢獨立專業意見 敬請留意 : 投資收益及價格可跌可升 有關方面並不保證可避免投資虧損 因此, 計劃參與者必須確保所選擇的基金能夠恰當配合本身承受風險的能力 [ 註 : 括號內之參考編號乃指證券及期貨事務監察委員會 ( 證監會 ) 之強積金產品守則的有關段落 ] [5.22] 任何交易商 推銷員或其他人士如提供或作出任何資料或聲明, 而該等資料或聲明並未載列於本主要說明書或組成本主要說明書一部分的報告及 / 或財務報表者, 均須視為未經授權, 故不應加以倚賴 任何情況下, 派發本主要說明書或提呈或發行本主要說明書所述任何產品的單位概不表示本主要說明書所載資料於本主要說明書刊發日期以後任何時間均屬正確 為反映重大轉變, 本主要說明書可不時更新, 故有意認購的人士應向友邦 ( 信託 ) 有限公司查詢是否有刊發較新的主要說明書 友邦 ( 信託 ) 有限公司願就本主要說明書所載資料於刊發當日乃屬正確而承擔責任 2016 年 12 月 [5.33] [5.34]

32 目錄 頁次詞彙 4 A. 緒言 6 1. 何謂強制性公積金 ( 強積金 )? 2. 友邦強積金優選計劃 ( 計劃 ) 3. 成分基金 4. 投資目標及政策 5. 投資項目及借貸限制 B. 提供服務的機構 9 C. 申請 退出及轉撥 申請參與計劃 2. 退出計劃 3. 自計劃作出轉撥 4. 轉撥往計劃 D. 供款 轉換及支付權益 供款 2. 在成分基金之間作轉換 3. 支付權益 4. 延遲及暫停買賣 5. 基金及權益的計值 6. 智輕鬆 E. 費用及開支 20 A. 計劃參加費及年費 B. 從成員賬戶扣除的交易費 C 及 D. 成分基金營運費及基礎基金收費 E. 其他服務收費 - 釋義 - 重要說明 - 附註 - 附件 : 其他服務收費 F. 一般資料 強積金熱線及其他協助 2. 稅務 3. 報告及賬目 4. 組織文件 5. 計劃終止 重組及取消註冊 3 附表 30 附表一 - 美洲基金 附表十四 - 北美股票基金 附表二 - 亞歐基金 附表十五 - 綠色退休基金 附表三 - 中港基金 附表十六 - 保證組合 附表四 - 全球基金 附表十七 - 增長組合 附表五 - 亞洲債券基金 附表十八 - 均衡組合 附表六 - 環球債券基金 附表十九 - 穩定資本組合 附表七 - 強積金保守基金 附表二十 - 富達增長基金 附表八 - 基金經理精選退休基金 附表二十一 - 富達穩定增長基金 附表九 - 亞洲股票基金 附表二十二 - 富達穩定資本基金 附表十 - 歐洲股票基金 附表二十三 - 安聯增長基金 附表十一 - 日本股票基金 附表二十四 - 安聯穩定增長基金 附表十二 - 大中華股票基金 附表二十五 - 安聯穩定資本基金 附表十三 - 香港股票基金 附錄一 - 友邦強積金優選計劃強積金保守基金年費解說例子 58 附錄二 - 就保證組合所宣布的臨時及全年利率 59 附錄三 - 轉撥僱員成員 自僱成員和個人賬戶成員的累算權益 60

33 4 詞彙 友邦互動網頁 指成員可從中獲取計劃相關資料的官方網頁 聯繫人 具備強積金條例第 2(1) 條所載含義 成分基金 指組成計劃的信託所包含的投資基金 營業日 指香港銀行根據其正常營業時間營運的任何一天 ( 星期六除外 ) 惟其正常營業時間可能因八號或以上颱風信號 黑色暴雨警告信號或在其他類同的情況下縮短 ; 在上述情況下, 除得到受託人及保薦人確認, 任何相關的日子均不會被視為 營業日 供款期 ( 就本主要說明書第 D1 段而言 ) 的含義與強積金條例第 7A(10) 條所載 供款期 一詞之含義相同 僱員成員 指已申請成為計劃成員並已獲准加入作為成員的參與僱主的任何僱員 僱主自願賬戶 指遵照綜合信託契約的條款而就成員設立的名義賬戶, 以便記入參與僱主的自願供款 及轉撥自另一項退休福利計劃的款項 ( 不包括就強積金條例下的強制供款而支付的款項 自該退休福利計劃轉撥往成員自願賬戶的款項 參與僱主根據強積金條例第 2(3) 條向計劃作出強制供款的款項 按強積金條例規定就成員支付的任何供款附加費 相等於該成員的最低強制性公積金利益的任何款項, 以及上述任何供款 附加費及利益投資所產生的任何收入或盈利, 但須扣除任何相關的虧損 ) 外來有關僱員成員 指個人賬戶成員以外, 已申請成為計劃成員並已獲准加入作為成員的任何僱員, 儘管其僱主並未參與計劃 一般規例 指強制性公積金計劃 ( 一般 ) 規例 互動語音回應系統 指成員可從中獲取計劃相關資料的官方語音回應系統 投資經理 指根據綜合信託契約以及其投資協議的條款及條件而就任何事宜或成分基金委任以便負責該事宜或該成分基金的一名或多名有關投資經理 投資委託書 指任何可供成員以書面形式選擇更改其於計劃現有及 / 或未來投資的投資分配比例之表格 指數計劃 指遵照一般規例附表一第 6A 條獲積金局批准的緊貼指數集體投資計劃 智輕鬆 指在本主要說明書 D 節所描述的自動資產調配服務 綜合信託契約 指於 2000 年 1 月 31 日訂立的綜合信託契約, 計劃乃據此而成立 成員 指獲准加入計劃作為成員且並未失去成員資格的人士 為免引致任何存疑, 成員 一詞之含義包括 僱員成員 個人賬戶成員 外來有關僱員成員 及 自僱成員 在內 成員自願賬戶 指遵照綜合信託契約的條款而就成員而設立的名義賬戶, 以便記入該成員的自願供款 僱主就該名選擇把其成員自願賬戶中的權益保留於計劃內並已成為個人賬戶成員的僱員成員而支付的自願供款 轉撥自另一項退休福利計劃的款項, 以及轉撥自僱主自願賬戶的款項 ( 不包括就強積金條例下的強制供款而支付的款項 參與僱主根據強積金條例第 2(3) 條向計劃作出強制供款的款項 按強積金條例規定就成員支付的任何供款附加費 相等於該成員的最低強制性公積金利益的任何款項, 以及上述任何供款 附加費及利益投資所產生的任何收入或盈利, 但須扣除任何相關的虧損 ) 最低強制性公積金利益 的含義 ( 就外來有關僱員成員以外的成員而言 ) 與強制性公積金計劃 ( 豁免 ) 規例附表 2 所載之含義相同 強積金 具備本主要說明書第 A1 段所賦予含義 強積金賬戶 指遵照綜合信託契約的條款而就外來有關僱員成員以外的成員設立以記入強積金條例所指強制性供款 ( 包括根據強積金條例第 2(3) 條向計劃作出強制供款的款項 按強積金條例規定就強制供款支付的任何供款附加費 相等於成員的最低強制性公積金利益的任何款項, 以及上述任何供款 附加費及利益投資所產生的任何收入或盈利, 但須扣除任何相關的虧損 ) 及強積金條例中所述的任何特別供款 ( 包括根據強積金條例第 IIIA 部被視為特別供款的任何款項, 以及上述任何供款投資所產生的任何收入或盈利, 但須扣除任何相關的虧損 ) 的賬戶

34 強積金結餘 指遵照綜合信託契約的條款而就成員 ( 外來有關僱員成員除外 ) 記入有關成員強積金賬戶的 任何款項於任何日期的價值 5 強積金權益 指遵照綜合信託契約條款規定成員 ( 外來有關僱員成員除外 ) 自記入強積金賬戶的強制性供款所產生並可支付的權益 強積金法例 指強積金條例及一般規例 強積金條例 指強制性公積金計劃條例( 香港法例第 485 章 ) 積金局 指根據強積金條例而成立的強制性公積金計劃管理局 職業退休計劃條例 指職業退休計劃條例( 香港法例第 426 章 ) 參與僱主 指遵照綜合信託契約的條款而獲准參與計劃的僱主 特准限期 ( 就本主要說明書第 D1 段而言 ) 的含義與強積金條例第 7(3)(a) 條所載 特准限期 一詞之含義相同 個人賬戶 指遵照綜合信託契約的條款而就個人賬戶成員設立的名義賬戶以便記入 : (i) 任何根據強積金條例支付到個人賬戶的特別供款 ( 包括任何根據強積金條例第 IIIA 部而被視作特別供款的款額 ); (ii) 成員供款賬戶內歸屬於過往受僱或過往自僱並以該賬戶持有的累算權益 ; (iii) 歸屬於現職並由成員支付並以該賬戶持有的累算權益 ; 及 (iv) 由職業退休豁免計劃或職業退休註冊計劃轉撥至該計劃的成員累算權益 ; 以及上述任何供款 附加費及利益投資所產生的任何收入或盈利, 但須扣除任何相關的虧損 個人賬戶成員 ( 就本主要說明書而言 ) 指僱員成員 外來有關僱員成員或自僱成員以外的成員 僱員成員或任何人士可在下列情況下成為個人賬戶成員 : (i) 當僱員成員符合資格領取其自願權益, 但未符合即時領取其強積金權益的資格 ; 或 (ii) 當任何人士根據管轄參加計劃的規條把其權益轉撥至計劃內, 而該名人士並不屬於參與僱主之僱員或自僱人士 ; 或 (iii) 當僱員成員在其參與僱主終止參與計劃時, 把其任何部分權益 ( 不論權益源自其成員自願賬戶 僱主自願賬戶或強積金賬戶 ) 保留於計劃內, 而未有選擇根據一般規例把其權益轉撥至另一註冊計劃 ; 或 (iv) 當僱員成員或自僱成員不再是成員的情況下而其任何部分的權益仍然保留在計劃內 註冊計劃 指根據強積金條例第 21 或第 21A 條而註冊的退休福利計劃 有關入息 含義見強積金條例第 2(1) 條 有關時間 ( 就本主要說明書第 D1 段而言 ) 的含義與強積金條例第 7(3) 條所載 有關時間 一詞之含義相同 儲備賬戶 指遵照綜合信託契約的條款而就參與僱主設立的名義賬戶, 以便記入未動用的僱主自願結餘及綜合信託契約可能提供的其他款項 計劃 指友邦強積金優選計劃 計劃年度 指由計劃生效至 2000 年 11 月 30 日的期間, 以及其後每段截至 11 月 30 日止的 12 個月期間, 除非遵照綜合信託契約的條款而更改則作別論 自僱成員 指遵照綜合信託契約的條款而獲准參與計劃作為成員的自僱人士 證監會 指香港證券及期貨事務監察委員會 保薦人 指友邦保險有限公司 計值日期 指 ( 就每項成分基金而言 ) 在證監會批准下, 受託人遵照綜合信託契約的條款而一般就成分基金或就某一成分基金而指定作為計值日的營業日或其他日子 自願結餘 指成員於任何日期的成員自願供款及其僱主自願結餘的有關部分的價值, 乃按綜合信託契約的條款而釐定

35 6 自願權益 指遵照綜合信託契約條款規定成員自其本人及其僱主的自願供款產生並獲支付的權益 工資期 指 ( 就僱員及其僱主而言 ) 僱主向僱員支付或應支付有關入息的期間 A. 緒言 1. 何謂強制性公積金 ( 強積金 )? 政府設立強積金的目的, 是為了幫助勞動階層累積財政利益以作退休之用 在強積金下, 每名僱主均須確保其僱員參與一項公積金計劃, 而勞資雙方均會向計劃供款 根據強積金法例, 此等公積金計劃必須包括若干特色, 該等特色將詳述於本節 凡年齡介乎 18 歲及 65 歲之間 而已為一名僱主工作 60 天或以上的僱員均須受到強積金的保障 所有年齡介乎 18 歲及 65 歲之間的自僱人士亦須向一項強積金計劃供款 雖然如此, 亦有少數例外情況 : 獲政府退休金安排保障的僱員 ; 家庭傭工 ; 獲來港工作 13 個月或少於 13 個月, 或已受到所屬國家的計劃保障的僱員 ; 小販 ; 及 強積金豁免的職業退休註冊計劃或職業退休豁免計劃的成員 2. 友邦強積金優選計劃 ( 計劃 ) 計劃乃根據一項於 2000 年 1 月 31 日由友邦 ( 信託 ) 有限公司 柏瑞投資香港有限公司 JF 資產管理有限公司及友邦保險有限公司訂立並經修訂的綜合信託契約所組成, 並受香港法例管轄 除遵照綜合信託契約的條文而終止外, 綜合信託契約所組成的信託將一直有效 [5.2] [5.25] 計劃已根據強積金條例註冊為集成信託計劃, 並已獲證監會認可 然而, 該等註冊或認可並不暗示積金局或證監會正式批准或推薦計劃 [5.2] [5.35] [5.36] 儘管計劃乃為確保參與僱主能符合強積金條例就強積金的強制性條文所保障的僱員的規定而設計, 年齡介乎 18 至 65 歲的僱員 ( 儘管其僱主並未參與計劃 ) 自僱人士及並無受僱的人士亦有可能加入計劃 倘若僱員成員轉職, 可將其全部或部分的應計權益保留於計劃內及成為個人賬戶成員 3. 成分基金 成員將可在 25 項成分基金中選擇將他們所支付及僱主就其支付的供款投資於那一項基金 供款可遵照成員在其簽署及交回受託人的申請表格上所作出的投資指示而分配予一項或多項成分基金 倘申請表格或由受託人發出的任何供款表格上所指示的投資選擇合計超過 100%, 或表格上的任何投資選擇並非 5% 的倍數, 又或成員未作任何投資選擇, 受託人可將有關該名成員的 100% 供款投資於保證組合, 或受託人所不時 ( 以誠信和商業上合理的方式 ) 決定的其他成分基金 倘申請表格或由受託人發出的任何供款表格上所指示的投資選擇為 5% 的倍數, 但合計不足 100%, 則受託人會將尚未作出投資選擇的該部分供款投資於保證組合, 或受託人所不時 ( 以誠信和商業上合理的方式 ) 決定的其他成分基金 成員將收到有關其本人所作 ( 或如上文所述由受託人決定 ) 投資分配指示的確認書 在成員首次向計劃供款的首三個月內, 成員將獲准按照本主要說明書第 D2 節所載提供指示的方法, 將投資從一項成分基金作出轉撥, 此次轉撥不會計入轉撥次數限制之內 除參與僱主及受託人另有協議外, 凡記入參與僱主儲備賬戶的結餘均會投資於保證組合

36 有關投資經理 ( 如適用 ) 在管理每一項成分基金的投資時均會採用獨立及不同的投資政策, 而該等投資政策將會反映每一項成分基金的投資風險 各成分基金為 : 7 成分基金名稱基金類別基金架構投資項目分配 股票基金 緊貼指數集體投資計劃系列 # 美洲基金 股票基金 - 北美及南美 投資組合管理基金 主要投資於緊貼北美及南美股票市場指數的核准指數計劃, 其餘為現金或與現金具有同等套現能力的投資項目作營運及 / 或對沖用途 亞歐基金 股票基金 - 歐洲 澳大拉西亞及遠東 投資組合管理基金 主要投資於緊貼歐洲 澳大拉西亞及遠東股票市場指數的核准指數計劃, 其餘為現金或與現金具有同等套現能力的投資項目作營運及 / 或對沖用途 中港基金 股票基金 - 香港及中國 投資組合管理基金 主要投資於緊貼香港股票市場指數 ( 該等指數量度並反映香港上市公司 ( 包括以 H 股形式於香港上市的中國註冊成立企業 ) 表現 ) 的核准指數計劃, 其餘為現金或與現金具有同等套現能力的投資項目作營運及 / 或對沖用途 全球基金 股票基金 - 環球 投資組合管理基金 主要投資於緊貼世界各地股票市場指數的核准指數計劃, 其餘為現金或與現金具有同等套現能力的投資項目作營運及 / 或對沖用途 固定入息基金 亞洲債券基金 債券基金 - 亞太 聯接基金 主要為債券 環球債券基金 債券基金 - 環球 聯接基金 主要為債務證券 強積金保守基金 貨幣市場基金 - 香港 聯接基金 存款及債務證券 動態資產配置基金 基金經理精選退休基金 綜合資產基金 - 環球 - 最大股票投資約 90% 投資組合管理基金 根據環球市況分配 10% 至 90% 的資產於股票, 其餘為債券 貨幣市場工具及現金 股票基金 亞洲股票基金 股票基金 - 亞太 聯接基金 主要為股票, 其餘為債券及現金 歐洲股票基金 股票基金 - 歐洲 聯接基金 主要為股票, 其餘為債券及現金 日本股票基金 股票基金 - 日本 聯接基金 主要為股票, 其餘為債券及現金 大中華股票基金 股票基金 - 大中華地區 聯接基金 主要為股票, 其餘為債券及現金 香港股票基金 股票基金 - 香港 聯接基金 主要為股票, 其餘為債券及現金 北美股票基金 股票基金 - 北美 聯接基金 主要為股票, 其餘為債券及現金 綠色退休基金 股票基金 - 環球 聯接基金 大部分資產投資於股本證券, 亦有可能投資於交易所買賣基金 可換股債券及其他債券或集體投資計劃 保證基金 保證組合 保證基金 聯接基金 主要為存款及債券, 其餘為現金或與現金具有同等套現能力的投資項目作營運用途

37 8 成分基金名稱基金類別基金架構投資項目分配 人生階段基金 增長組合 綜合資產基金 - 環球 - 最大股票投資約 90% 投資組合管理基金 主要為股票, 其餘為債券及現金 均衡組合 綜合資產基金 - 環球 - 最大股票投資約 50% 投資組合管理基金 均衡投資於股票及現金 / 債券 穩定資本組合 綜合資產基金 - 環球 - 最大股票投資約 30% 投資組合管理基金 主要為債券及現金, 其餘投資於股票 富達增長基金 綜合資產基金 - 環球 - 最大股票投資約 90% 聯接基金 主要為股票, 其餘為債券及現金 富達穩定增長基金 綜合資產基金 - 環球 - 最大股票投資約 50% 聯接基金 均衡投資於股票及現金 / 債券 富達穩定資本基金 綜合資產基金 - 環球 - 最大股票投資約 30% 聯接基金 主要為債券及現金, 其餘投資於股票 安聯增長基金 綜合資產基金 - 環球 - 最大股票投資約 90% 聯接基金 主要為股票, 小量投資於定息證券及現金 安聯穩定增長基金 綜合資產基金 - 環球 - 最大股票投資約 50% 聯接基金 均衡投資於股票及定息證券 安聯穩定資本基金 綜合資產基金 - 環球 - 最大股票投資約 30% 聯接基金 主要為定息證券, 其餘投資於股票 # 本基金類別中的成分基金為投資組合管理基金, 投資於一項以上核准指數計劃 有關成分基金不是緊貼指數基金 一般而言, 大幅投資於股票的成分基金的風險高於債券, 而現金則屬於風險最低的類別 雖然如此, 投資者仍應考慮其本身的風險回報概況, 然後始作出投資選擇 除保證組合外, 各成分基金均為單位基金 除保證組合外, 各成分基金的單位的價值均會每日刊載於英文虎報及香港經濟日報, 亦可致電 向受託人查詢 任何計值日期均可買賣基金 各成分基金均以港元計價 任何轉撥中而未投資於或轉撥往成分基金或計劃 又或尚未從成分基金或計劃支付或轉撥的款項所得利息, 將為成員的利益, 用以支付計劃的任何行政開支或作為計劃的收入 4. 投資目標及政策 各成分基金的投資政策聲明載列於本主要說明書的附表 投資政策聲明如有任何轉變, 計劃的成員及參與僱主均會獲知會 [5.5] [5.37] 5. 投資項目及借貸限制 每項成分基金將 (1) 以聯接基金形式運作, 主要投資於獲證監會認可並根據一般規例第 6 條而獲積金局批准的一項集體投資計劃 ; 或 (2) 以投資組合管理基金的形式運作, 主要投資於兩項或多項獲證監會認

38 可並根據一般規例第 6 條而獲積金局批准的集體投資計劃及 / 或核准指數計劃 每一項相關集體投資計劃均須遵守一般規例附表一所訂的投資及借貸限制 ( 如適用 ) 9 強積金保守基金須遵守一般規例第 37 條的投資限制 [5.6] 任何成分基金的投資組合可不時包括現金及 / 或短期銀行存款, 倘有關投資經理認為市況適宜, 亦可以此種形式持有任何成分基金的大部分資產 進一步詳情載於本主要說明書的附表 [5.5] [5.23] [5.24] B. 提供服務的機構 受託人友邦 ( 信託 ) 有限公司香港司徒拔道 1 號友邦大廈 2 樓行政管理人友邦退休金管理及信託有限公司 Vanterpool Plaza, 2nd Floor, Wickhams Cay 1, Road Town, Tortola, British Virgin Islands 香港行政辦事處 : 香港司徒拔道 1 號友邦大廈 1 樓保管人直至 2015 年 11 月 15 日 :HSBC Provident Fund Trustee (Hong Kong) Limited 香港皇后大道中 1 號從 2015 年 11 月 16 日起 : 花旗銀行香港中環花園道 3 號花旗銀行廣場花旗銀行大廈 50 樓投資經理柏瑞投資香港有限公司香港皇后大道東 183 號合和中心 54 樓柏瑞投資香港有限公司乃美洲基金 亞歐基金 中港基金 全球基金 環球債券基金 強積金保守基金 基金經理精選退休基金 大中華股票基金 香港股票基金 北美股票基金 保證組合 增長組合 均衡組合及穩定資本組合的投資經理 JF 資產管理有限公司香港中環干諾道中 8 號遮打大廈 21 樓 JF 資產管理有限公司為亞洲債券基金 亞洲股票基金 歐洲股票基金 日本股票基金 增長組合 均衡組合及穩定資本組合的投資經理

39 10 安聯環球投資亞太有限公司 香港中環花園道 3 號中國工商銀行大廈 27 樓安聯環球投資亞太有限公司為安聯增長基金 安聯穩定增長基金及安聯穩定資本基金的投資經理 東方匯理資產管理香港有限公司香港金鐘道 88 號太古廣場第一期 901 至 908 室東方匯理資產管理香港有限公司為綠色退休基金的投資經理 富達基金 ( 香港 ) 有限公司香港金鐘道 88 號太古廣場二座 21 樓富達基金 ( 香港 ) 有限公司為富達增長基金 富達穩定增長基金及富達穩定資本基金的投資經理 投資經理的代表柏瑞投資香港有限公司已將美洲基金 亞歐基金 中港基金 全球基金 環球債券基金 強積金保守基金 大中華股票基金 香港股票基金 北美股票基金 保證組合 增長組合 均衡組合及穩定資本組合的投資職能轉授予柏瑞投資亞洲有限公司及基金經理精選退休基金的投資職能轉授予 PineBridge Investments LLC 負責 承保人 ( 僅適用於保證組合所投資的基礎基金 ) 友邦保險有限公司香港司徒拔道 1 號友邦大廈核數師羅兵咸永道會計師事務所香港中環太子大廈 22 樓 [5.3] C. 申請 退出及轉撥 1. 申請參與計劃 以下人士均可成為計劃的成員 : 任何僱員 ( 不論其僱主是否參與僱主 ); 自僱人士 ; 及 申請成為個人賬戶成員之人士 僱主如欲使其僱員加入計劃, 應申請成為參與僱主 如欲申請成為計劃成員, 或成為計劃的參與僱主, 請將經填妥的申請表格 ( 本主要說明書所隨附者 ), 連同申請表格所列的有關文件交往 : 友邦 ( 信託 ) 有限公司由友邦退休金管理及信託有限公司轉交香港司徒拔道 1 號友邦大廈 1 樓如欲索取更多本主要說明書及申請表格, 可向上址查詢 [5.12]

40 2. 退出計劃 倘發生下列情況 ( 情況 ), 參與僱主 外來有關僱員成員或自僱成員將不再參與計劃 : 11 參與僱主 外來有關僱員成員或自僱成員向受託人發出書面通知, 終止其向計劃供款的責任 ; 經參與僱主 外來有關僱員成員或自僱成員書面同意, 受託人可向參與僱主 外來有關僱員成員或自僱成員發出三個月的書面通知, 終止其參與計劃 ; 或 受託人與參與僱主 外來有關僱員成員或自僱成員書面同意參與僱主 外來有關僱員成員或自僱成員將於某一特定日期終止參與計劃 倘發生上述情況 : 參與僱主 外來有關僱員成員或自僱成員自受託人 ( 以誠信和商業上合理的方式 ) 決定的日期 ( 停止日期 ) 起不再參與計劃 ; 受託人將通知積金局, 表示參與僱主 外來有關僱員成員或自僱成員不再參與計劃 ; 受僱於參與僱主的僱員成員 外來有關僱員成員或有關自僱成員從停止日期起不再為計劃成員 ; 強積金權益將轉撥往參與僱主或自僱成員所指定的註冊計劃 ; 如無指定任何計劃, 有關權益將保留於計劃內, 而每名僱員成員或自僱成員將於停止日期成為個人賬戶成員 ; 及 自願權益將部分或全部轉撥往另一項註冊計劃或支付予有關成員, 或為有關成員而保留於計劃內 ( 如適用 ) 預計強積金權益及自願權益通常於發生上述任何情況, 由參與僱主 外來有關僱員成員或自僱成員不再參與計劃後 10 個營業日 ( 無論如何不超過 30 天 ) 內完成轉撥或支付 此外, 若個人賬戶成員選擇根據管轄計劃的規條作出自願供款, 個人賬戶成員可與受託人及保薦人協議於三方同意的時間, 並以三方同意的方式停止向計劃作出供款 3. 自計劃作出轉撥 於停止受僱時轉撥強積金結餘 僱員成員可於不再任職於其參與僱主時選擇將其強積金結餘轉撥往 : 僱員成員於計劃內的個人賬戶 ; 或 僱員成員於計劃內所指定的另一強積金賬戶 ; 或 僱員成員所指定的另一項集成信託計劃下的賬戶 ( 包括個人賬戶 ); 或 僱員成員於某一行業計劃下的現有賬戶 ( 包括個人賬戶 ) 倘該僱員成員的選擇符合一般規例第 146 條的規定, 受託人必須遵照一般規例第 146 條的規定按該項選擇辦理 轉撥自僱成員的強積金結餘 自僱成員可隨時選擇將其強積金結餘轉撥往 : 自僱成員於某一行業計劃 ( 定義見強積金條例 ) 下的現有賬戶, 或 該自僱成員有資格參與的行業計劃下的賬戶, 或 自僱成員所指定的另一集成信託計劃 ( 定義見強積金條例 ) 下的賬戶 就自僱成員的強積金結餘而言, 倘該自僱成員的選擇符合一般規例第 148 條的規定, 受託人必須遵照一般規例第 148 條的規定按該項選擇辦理 轉撥就現職 過往受僱或過往自僱的強積金結餘 僱員成員可隨時選擇 : (1) 由僱員成員於現職僱員供款部分及保存於根據一般規例第 78(6)(b) 條所指的強積金供款賬戶的全部強積金結餘轉撥往 : 僱員成員於計劃內所指定屬於該僱員成員的個人賬戶 ; 或 僱員成員所指定另一註冊計劃 ( 屬集成信託計劃或行業計劃 ) 的屬於該僱員成員的個人賬戶

41 12 倘該僱員成員的選擇符合一般規例第 148A 條的規定, 受託人必須遵照一般規例第 148A 條的規定按 該項選擇辦理 除非受託人酌情同意其他安排, 否則僱員成員就本條作出的選擇只限每曆年一次 (2) 由僱員成員於過往受僱或過往自僱供款部分及保存於根據一般規例第 78(6)(c) 條所指的強積金供款賬戶的全部強積金結餘轉撥往 : 僱員成員於計劃內所指定屬於該僱員成員的另一強積金賬戶 ; 或 僱員成員所指定另一註冊計劃的屬於該僱員成員的供款賬戶 ; 或 僱員成員於計劃內所指定屬於該僱員成員的個人賬戶 ; 或 僱員成員所指定另一註冊計劃 ( 屬集成信託計劃或行業計劃 ) 的屬於該僱員成員的個人賬戶 倘該僱員成員的選擇符合一般規例第 148B 條的規定, 受託人必須遵照一般規例第 148B 條的規定按該項選擇辦理 轉撥僱員成員及自僱成員的自願結餘為免引致任何存疑, 本部分只適用於與成員 ( 個人賬戶成員以外 ) 受僱或自僱相關的自願供款 任何僱員成員可於不再任職於其參與僱主時選擇將其於現職及 / 或過往受僱供款部分的全部或任何自願結餘 : 轉撥至計劃內僱員成員指定的個人賬戶 ; 或 支付給有關僱員成員 除不再任職於其參與僱主時, 僱員成員不得轉撥 : 於現職供款的任何自願結餘 ; 及 於過往受僱供款的任何自願結餘 任何自僱成員可於不再自僱時選擇將其自僱成員自願賬戶內全部或任何自願結餘 : 轉撥至計劃內自僱成員的個人賬戶 ; 或 支付給有關自僱成員 受託人可於獲保薦人同意下, 根據綜合信託契約的條款及收到其可合理要求的資料後, 按該項要求辦理 轉撥個人賬戶成員的強積金結餘及自願結餘個人賬戶成員可隨時選擇, 由個人賬戶的全部強積金強積金結餘及 / 或自願結餘轉撥往 : 個人賬戶成員於計劃內所指定屬於該個人賬戶成員的供款賬戶 ; 或 個人賬戶成員所指定另一註冊計劃的屬於該個人賬戶成員的供款賬戶 ; 或 個人賬戶成員於計劃內所指定屬於該個人賬戶成員的另一個人賬戶 ; 或 個人賬戶成員所指定另一註冊計劃 ( 屬集成信託計劃或行業計劃 ) 的屬於該個人賬戶成員的個人賬戶 倘該成員的選擇符合一般規例第 149 條的規定, 受託人必須遵照一般規例第 149 條的規定按該項選擇辦理 僱員成員 自僱成員和個人賬戶成員累算權益轉撥摘要有關僱員成員 自僱成員和個人賬戶成員的累算權益轉撥的摘要, 請參閱附錄三 辦理轉撥要求的時限預計強積金結餘及自願結餘將通常於 10 個營業日內完成, 但無論如何修訂條例規定在 (i) 接獲填妥的轉撥要求表格當日起的 30 日內, 或 (ii) 如作出選擇的僱員成員是終止受僱於計劃參與僱主的, 在關乎該已終止的僱用的最後一個供款日之後的 30 日內 ( 兩者以較後者為準 ), 完成轉撥 然而, 倘若接獲參與僱主根據一般規例第 150 條的正式轉撥要求時或新參與僱主根據一般規例第 150A 條的任何正式轉撥時仍未支付供款 供款附加費或兩者, 在所有未繳供款 供款附加費或兩者付訖或積

42 金局已書面同意進行轉撥之前, 有關方面將不會進行轉撥 一旦上述條件獲達成, 預計強積金結餘及自願結餘將通常於 10 個營業日 ( 無論如何不會超越 30 天 ) 內完成轉撥 儘管有任何未付的供款 供款附加費或兩者, 僱員成員根據一般規例第 156 條的要求不會因此而延遲 同樣, 儘管有任何未付的供款 供款附加費或兩者, 自僱成員的要求不會因此而延遲 13 轉撥期間的離場風險當從本計劃轉撥到由新受託人提供的另一強積金計劃時, 在本計劃受託人贖回成員的累算權益與新受託人認購有關累算權益之間, 通常存在大約一至兩星期的時差, 期間已贖回的有關累算權益將不會投資於任何基金, 而其價值亦因此不會因市況波動而出現任何變化 換言之, 如基金價格在此期間因市場波動而出現變化, 有機會導致成員 低賣高買 轉撥一名成員的部分自願結餘時所須維持的最低剩餘結餘在保薦人同意下, 倘若任何成員在轉撥部分自願結餘後於計劃內的剩餘自願結餘價值不足 5,000 港元 ( 或受託人向成員指定的其他款額 ), 受託人可拒絕處理有關要求 [5.12] [5.16] [5.17(a)] 4. 轉撥往計劃 受託人可准許將權益由其他退休權益計劃轉撥入計劃, 惟有關轉撥須遵照強積金法例進行並獲強積金法例容許 通常轉撥乃在下列情況下進行 : 參與僱主要求受託人就一名僱員成員而接受轉撥自另一項退休權益計劃的款額, 或 僱員成員 自僱成員 外來有關僱員成員或個人賬戶成員要求受託人接受由以下賬戶支付的款額 : (i) 另一項退休權益計劃的供款賬戶或個人賬戶, 或 (ii) 受強積金條例第 5 條豁免的職業退休計劃的任何賬戶 D. 供款 轉換及支付權益 1. 供款 計劃供款必須按照一般規例的規定只支付予受託人 一般規例規定一切強制性供款均須於有關供款期結束日或特准限期結束日所屬公曆月結束以後的 10 天內 ( 以較後者為準 ) 支付 自僱成員可選擇按月或按年進行供款 但不論選擇按月或按年供款, 自僱成員必須在計劃年度, 或每個按月計算的有關期間 ( 按情況而定 ) 結束前支付強制性供款 供款只應以港元或按受託人在強積金法例規限下不時釐定的條款而以其他貨幣支付 計算成員 僱主為僱員成員或僱主代表僱員成員繳付之任何自願性供款總額, 是成員或僱主的責任 受託人及保薦人均不需要為覆核或確認有關自願性供款計算方式而負上責任 在首次向計劃供款前, 每名成員均有機會藉簽署申請表格及將該表格交回受託人, 以指定其供款在各項成分基金之間的投資比例 倘申請表格或由受託人發出的任何表格上就任何供款所指示的投資選擇合計超過 100%, 或表格上的任何投資選擇並非 5% 的倍數, 又或成員未作任何投資選擇, 受託人可決定將有關該名成員的 100% 供款投資於保證組合, 或受託人所不時以誠信和商業上合理方式決定的其他成分基金 倘申請表格或由受託人發出的任何表格上就任何供款所指示的投資選擇為 5% 的倍數, 但合計不足 100%, 則受託人會將尚未作出投資選擇的該部分供款投資於保證組合, 或受託人所不時以誠信和商業上合理方式決定的其他成分基金 成員將收到有關其本人所作 ( 或如上文所述由受託人決定 ) 投資分配的確認書 在成員首次向計劃供款的首三個月內, 成員將獲准按照本主要說明書第 D2 節所載提供指示的方法, 將投資從一項成分基金作出轉撥, 此次轉撥不會計入轉撥次數限制之內

43 14 僱主支付的款項超逾應繳付供款的處理 (1) 任何在根據強積金法例所指明供款到期日前支付予計劃的供款 ( 預繳供款 ), 將按適當僱員的投資選擇進行投資或按保薦人不時以誠信和商業上合理方式決定的方式處理 (2) 任何預繳供款, 如其後被確認為超逾參與僱主按照強積金法例應繳付供款的款項, 則此筆款項將轉移至適當的參與僱主的儲備賬戶內, 並按綜合信託契約的條文處理 (3) 參與僱主有責任向適當的僱員償還任何錯誤地從其支薪中扣除的供款 保薦人及受託人均毋須為因投資表現引致該筆錯誤地向計劃支付之供款的貶值負上任何責任 強制性供款遵照強積金條例, 每名參與僱主必須就每名僱員成員而向計劃作出相當於每名成員的有關入息 ( 最多為不時規定的法定上限 )5% 的最低供款 若每名僱員成員的有關入息符合法定下限 ( 按不時規定 ) 至法定上限 ( 按不時規定 ), 則須支付相等數額 若自僱成員的有關入息符合法定下限 ( 按不時規定 ) 或受法定上限 ( 按不時規定 ) 所規限, 則須向計劃供款 倘支付供款少於最高強制性供款, 自僱成員須於每個計劃年度結束前最少 30 天向受託人提交其於下一計劃年度的收入詳情 除非僱員成員已受僱於參與僱主最少 60 天, 否則參與僱主或僱員成員概毋須作出強制性供款 就僱員成員的強制性供款而言 : (i) (ii) 若僱員成員在任何供款期內的有關入息低於強積金條例附表 2 所列的最低入息水平, 則毋須作出強制性供款 ; 若僱員成員 ( 非臨時僱員 ) 的工資期不多於一個月, 則毋須就在有關時間之後受僱期首 30 日或以前開始的工資期所賺取的有關入息作出強制性供款 ; 及 (iii) 若僱員成員 ( 非臨時僱員 ) 的工資期長於一個月, 則毋須就在有關時間之後受僱期首日至受僱期的第 30 日所屬公曆月的最後 1 天的期間, 所賺取的有關入息作出強制性供款 自願供款成員可選擇就超過法定上限 ( 或少於法定下限 ) 的有關入息作出額外的定期每月供款, 或按超過 5% 的比率供款 同時, 成員可與受託人協議於雙方同意的時間, 並以雙方同意的方式作任何數額的自願性供款 此外, 根據法例毋須作出強制性供款的成員, 仍可選擇支付自願供款予計劃 根據強積金法例, 為免引致任何存疑, 本主要說明書中所有有關成員自願供款或自願權益的部分, 成員 一詞之含義均包括 個人賬戶成員 及 外來有關僱員成員 在內 僱員成員如選擇作出管轄計劃之規則 ( 包括管轄參與僱主參加計劃的規則 ) 所規定者以外的自願供款, 亦可在受託人及保薦人決定下作出該等自願供款, 惟須就每筆供款支付不超過 500 港元的費用 參與僱主可選擇作出自願供款, 但此方面並無硬性規定 有別於法定最低強積金供款, 就僱主的自願供款而累計的權益毋須立即歸屬僱員成員, 惟可根據按受僱年期決定的歸屬比例或其他限制予以處置 行政管理人將會向每名成員提供一份載列歸屬比例詳情的文件 成員可致電強積金熱線以查詢詳情 ( 見第 F1 節 ) 特別供款積金局可隨時根據強積金法例向成員的強積金賬戶作出供款 ( 特別供款 ) 積金局如合理地相信, 某筆特別供款本不應存入某成員的強積金賬戶, 積金局可向受託人發出書面通知, 要求受託人從該成員的強積金賬戶提取已支付的特別供款或該筆特別供款所產生的累算權益 ( 兩者以款額較少者為準 ) 支付回積金局, 而受託人須將提取款項一事, 通知該成員 積金局支付的特別供款, 並不終絕或減少任何參與僱主 僱員成員或自僱成員根據強積金法例 計劃的管限規則或管限計劃的任何其他文書 ( 不論如何描述 ) 支付任何其他供款的責任 [5.13] [5.10] [5.11]

44 2. 在成分基金之間作轉換 15 投資於成分基金的未來供款每名成員可透過投資委託書 互動語音回應系統或友邦互動網頁 mpf.aia.com.hk 將其未來供款在各成分基金之間重新分配, 惟須發出 5 個營業日的通知 有關方面並無限制提出將日後的供款在各成分基金之間作重新分配的要求次數, 惟須遵守下文 重新分配及投資轉換條件 一節的有關規定 ( 尤其該部分註釋 (a) (b) (d) 及 (e)) 於成分基金的現有投資受下文 重新分配及投資轉換條件 一節的規定, 每名成員可以將其全部或部分現有投資由一項成分基金調往計劃內的另一項成分基金, 惟須發出 5 個營業日的通知 成員可透過以下兩種方法轉換其現有投資 : 重組投資組合 - 這轉換方法讓成員透過更改投資分配比例來轉換其現有投資 成員需給予行政管理人於每一成分基金之新投資分配比例 ( 需為 5% 之倍數 ), 其現有投資將被贖回並根據該新的投資分配比例予再投資 ; 而該贖回及再投資金額只會以淨值為基礎 ( 即以新的投資分配比例下投資於某一成分基金的金額與提交轉換指示前投資於該成分基金的金額之差 ) 例如 : 如成員目前有 50% 的投資分配到保證組合及 50% 分配到強積金保守基金並想改變其投資分配至 60% 到保證組合及 40% 到強積金保守基金, 成員總投資的 10% 只會於強積金保守基金贖回並將重新投資到保證組合 轉換指定基金 - 這個只可透過友邦互動網頁 mpf.aia.com.hk 提供的轉換方法讓成員選擇提取全部或部分 ( 需為 5% 之倍數 ) 投資於一個或多個成分基金的資金並全數把已提取之金額投資於計劃內的一個或多個其他成分基金以達致轉換基金之效 任何未被成員調離的資金將繼續保存於成員提交該 轉換指定基金 指示前成員所選擇投資的成分基金內 重新分配及投資轉換條件每名成員可以免費將其未來供款在各成分基金之間重新分配或將其全部或部分的現有投資由一項成分基金調往計劃內的另一項成分基金, 惟須遵守以下規定 於每個計劃年度內所允許提交重新分配或轉換投資要求的次數取決於其所選擇投資的成分基金及提交方法, 並可概括如下 : (i) 於每個計劃年度內允許要求從個別成分基金轉入或轉出投資的次數 (d) 允許要求次數 成分基金 轉入 (c) 轉出 保證組合 (e) 其他成分基金 不限 一次 不限 (ii) 於每個計劃年度內允許從不同提交方法要求重新分配或轉換投資的次數 (d) 允許要求次數 提交方法 (c) 重新分配 / 重組投資組合 轉換指定基金 書面提交投資委託書 ( 親自提交 郵寄或傳真 ) (a) 互動語音回應系統 友邦互動網頁 mpf.aia.com.hk (a) 一次 (b)^ 不限 不適用 不限

45 16 註釋 : (a) 透過友邦互動網頁 mpf.aia.com.hk 或互動語音回應系統進行的轉換或重新分配均毋須繳費, 惟每個 計劃年度或會被收取一項使用費 ( 目前毋須支付此項費用 ) (b) 於每個計劃年度內以書面提交投資委託書把投資調往或調離任何成分基金或重新分配的要求只限一次 ( 若得受託人同意或下文註釋 (d) 生效除外 )^ (c) 就 重組投資組合 而言, 若成分基金現有結餘之重整分配比例較其前分配比例低, 此基金轉換指示將被視作轉出有關成分基金 就 轉換指定基金 而言, 任何涉及把資金從一個成分基金調離的要求將視作把投資轉出有關成分基金 (d) 對於僱員成員而言, 保薦人可與有關參與僱主共同決定僱員成員要求轉換或重新分配基金的次數 ; 在受制於上述的安排下, 於每個計劃年度內透過基金轉換表格進行重組投資組合的要求將不限制於一次 ^ 在任何情況下, 每名成員於每個計劃年度將享有最少一次轉換或重新分配基金的機會 (e) 成員於每個計劃年度內, 只可以任何方式轉出保證組合一次 以任何方式轉入的次數則不限 ^ 由 2014 年 7 月 1 日起, 於每個計劃年度以書面 ( 親身 郵寄或傳真 ) 提交的重新分配或投資轉換要求的次數由一次放寬為無限次, 有關安排受制於計劃保薦人及有關參與僱主之間同意的任何其他安排 終止成分基金由 2015 年 12 月 31 日起, 保薦人或受託人可根據綜合信託契約的條文, 決定終止任何成分基金 ( 待終止基金 ) 投資於待終止基金的成員( 各自為 待終止基金成員 ) 將可根據綜合信託契約的條款, 選擇把其強積金結餘 成員自願結餘或僱主自願結餘投資於其他成分基金 若待終止基金成員未能提交其選擇, 而受託人認為合適, 則可執行待終止基金的贖回及其他成分基金的認購 3. 支付權益 所有計劃權益均為界定供款權益 因此, 計劃所支付的實際款額將視乎支付予計劃的供款數額 收費及投資回報而定 權益會以整筆款項形式支付, 或, 自 2016 年 2 月 1 日起, 根據強積金條例第 15 條 一般規例第 166 條及其他相關強積金規定分期支付 ( 如適用 ), 惟須按受託人可能不時規定的形式及條款, 填交要求的文件或表格 現時, 只有年屆 65 歲或年屆 60 歲提早退休的成員, 可申請 ( 按受託人可能不時規定的形式及條款, 填交要求的文件或表格 ) 分期提取強積金權益 若一名屬於以上任何類別的成員選擇分期提取權益, 則可按受託人可能不時規定, 向受託人提交一份有效之申索表格 ( 可從受託人的網站 mpf.aia.com.hk 下載 ), 列明其有意提取的金額 每次分期提取須支付的提取費用只可包括必需交易費用 ( 費用詳情列載於第 E 節 ) 請注意, 若成員選擇把權益直接存入其銀行賬戶, 成員的銀行賬戶可能收取銀行費用 計劃權益分為兩類 : 強積金權益 ( 來自 5% 強制性供款及任何特別供款 ) 及自願權益 ( 來自自願供款 ) 所有權益將以港元支付或按受託人, 在強積金法例規限下, 不時釐定的條款而以其他貨幣支付 強積金權益本段落不適用於外來有關僱員成員 強積金條例載列支付強積金權益的情況 強積金權益僅可於下列情況下支付成員 : 成員 65 歲生辰 ; 成員身故 ( 在該情況下, 權益乃支付予成員的法定遺產代理人 ); 成員完全喪失行為能力 ; 已年屆 60 歲之成員提早退休 ; 成員永久離開香港 ; 或 成員罹患末期疾病 ; 或 該成員在該計劃中保存的累算權益, 在提出申索的日期當日不超逾 5,000 港元 ; 而在提出該申索的日期當日, 自須由該成員或須就該成員向該計劃或任何其他註冊計劃作出強制性供款的最近一個供款期的供款日起計, 已過了至少 12 個月 ; 及該成員沒有累算權益在任何其他註冊計劃中保存 有關支付強積金權益的要求須以積金局所指定的表格提出, 並隨附強積金法例或受託人所規定的文件

46 自願權益 17 自願權益乃於下列情況下支付予成員 : 成員退休 ; 成員身故 ( 在該情況下, 有關權益乃支付予成員的法定遺產代理人 ); 成員完全喪失行為能力 ; 僱員成員不再任職於其參與僱主 ; 或 成員 成員的參與僱主 受託人及保薦人所同意的其他情況 [5.13] [5.11] [5.16] [5.17(b) & (c)] 計劃的任何應計權益中的參與僱主部分可用以減少參與僱主在僱傭條例下支付長期服務金或遣散費的承擔 在有關參與僱主及保薦人的同意下, 參與僱主可只支付一部分的僱員成員的自願權益 倘僱員成員被解僱, 而受託人接獲僱員成員的參與僱主書面確認, 表示解僱乃因僱員成員蓄意不服從合法合理的命令 行為不當 其行為與其正當及忠誠履行職務不相符 犯有欺詐 慣常疏忽職守 或普通法所規定參與僱主有權終止聘用而毋須給予通知的任何其他理由 或僱員成員已離職以避免因上述理由受解僱, 則在強積金法例容許下, 除僱員成員的強積金權益及源自其本身的自願供款的僱員成員自願權益的價值外, 該僱員成員將無權收取計劃的任何權益 有關支付自願權益的要求須以受託人指定的表格提出, 並隨附受託人所規定的文件 僱主的自願供款或須按照受託人已獲通知有關僱員成員不再具備成員資格的情況當日 ( 或成員資格終止的實際日期, 倘該日期較後 ) 後的計值日期所適用的遞增歸屬比例所規限 因此, 應付自願權益的數額將會因而受到影響 支付強積金權益或自願權益的正常付款期為接獲付款要求後 10 天 接獲強積金權益的付款要求與有關權益的付款日期之間相隔的最長日數, 將列載於一般規例 而處理自願權益付款的最長日數一般約為 30 天, 日數受制於受託人所要求全部相關文件的遞交狀況 倘計劃正接受積金局或其代表審核或調查, 則款項將於積金局向受託人表示同意或給予適當通知後 30 天內支付 除參與僱主及受託人另有協議外, 任何已記入參與僱主儲備賬戶的未動用僱主自願結餘將會投資於保證組合 4. 延遲及暫停買賣 柏瑞投資香港有限公司 ( 柏瑞 )( 增長組合 均衡組合 穩定資本組合 基金經理精選退休基金 大中華股票基金 香港股票基金 北美股票基金 保證組合 環球債券基金 強積金保守基金 美洲基金 亞歐基金 中港基金及全球基金的有關投資經理 ), 或 JF 資產管理有限公司 ( 亞洲股票基金 歐洲股票基金 日本股票基金及亞洲債券基金的有關投資經理 ), 或安聯環球投資亞太有限公司 ( 安聯增長基金 安聯穩定增長基金及安聯穩定資本基金的有關投資經理 ), 或東方匯理資產管理香港有限公司 ( 綠色退休基金的有關投資經理 ), 或富達基金 ( 香港 ) 有限公司 ( 富達增長基金 富達穩定增長基金及富達穩定資本基金的有關投資經理 ), 可指示受託人宣布延遲或暫停買賣某項成分基金 凡於暫停或延遲之前或期間接獲的贖回單位要求將於受託人宣布終止暫停或延遲後辦理 有關方面僅可於下列情況下延遲或暫停買賣 : (1) 任何期間如組成有關成分基金的大部分證券或其他財產掛牌 上市或買賣的任何市場停市 ( 因一般假日而停市除外 ); (2) 任何期間如於任何該等市場進行的買賣受到限制或遭暫停 ; (3) 發生任何事態以致有關投資經理有理由認為有關成分基金當時所包含的任何證券或其他財產不能正常或無法在不嚴重損害受益人利益的情況下出售 ; (4) 倘若一般用作釐定有關成分基金資產淨值的通訊工具發生故障又或有關成分基金當時所包含的任何證券或其他財產的資產淨值因任何原因而無法迅速及準確地確定 ; (5) 任何期間如有關投資經理在誠信和商業合理性上有理由認為有關成分基金當時所包含的證券或其他財產的變賣或變賣所涉及款項的匯兌不能以一般價格或一般匯率進行 ; (6) 任何期間如有關投資經理在誠信和商業合理性上有理由認為, 支付或收取自變賣有關成分基金當時所包含的任何證券或其他財產所得款項因特殊情況受到延誤 ;