<453A5C CD0C5C5FBCEC4BCFEB0FC5CB5C7B1A8C9CFCDF85CB3A4BDADD6A4C8AFB9C9B7DDD3D0CFDEB9ABCBBE C4EAC4EAB6C8B1A8B8E62E646F63>

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1 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 二 一 二 年 年 度 报 告 二 〇 一 三 年 四 月 1

2 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 年 度 报 告 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 公 司 董 事 长 胡 运 钊 先 生 总 会 计 师 陈 水 元 先 生 及 财 务 总 部 主 管 熊 雷 鸣 先 生 声 明 : 保 证 本 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 本 报 告 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 审 议 通 过, 会 议 应 到 董 事 12 位,11 位 董 事 现 场 参 会 并 行 使 了 表 决 权, 董 事 徐 文 彬 先 生 授 权 董 事 张 宝 华 先 生 代 为 行 使 表 决 权 并 签 署 相 关 文 件 没 有 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 对 本 报 告 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 无 法 保 证 或 存 在 异 议 公 司 经 本 次 董 事 会 审 议 通 过 的 利 润 分 配 预 案 为 : 以 公 司 2012 年 末 总 股 本 2,371,233,839 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 2.00 元 ( 含 税 ), 共 计 分 配 现 金 红 利 474,246, 元, 剩 余 未 分 配 利 润 结 转 以 后 年 度 本 预 案 尚 需 提 交 公 司 2012 年 年 度 股 东 大 会 审 议 本 公 司 年 度 财 务 报 告 已 经 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 本 年 度 报 告 涉 及 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 陈 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 2

3 目 录 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义... 2 第 二 节 公 司 简 介... 5 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 第 四 节 董 事 会 报 告 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 八 节 公 司 治 理 第 九 节 内 部 控 制 第 十 节 财 务 报 告 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录

4 释 义 释 义 项 指 释 义 内 容 上 市 公 司 公 司 本 公 司 我 公 司 指 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 长 江 证 券 指 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 长 江 期 货 指 长 江 期 货 有 限 公 司 长 江 资 本 指 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 长 江 保 荐 指 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 长 信 基 金 指 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 诺 德 基 金 指 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 香 港 子 公 司 指 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 湖 北 证 监 局 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 湖 北 监 管 局 中 登 公 司 指 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 指 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 报 告 期 指 2012 年 度 元 万 元 亿 元 指 非 特 别 注 明 外, 均 为 人 民 币 元 万 元 亿 元 重 大 风 险 提 示 公 司 已 在 本 报 告 中 详 细 描 述 公 司 存 在 的 风 险 因 素, 敬 请 查 阅 本 报 告 第 四 节 八 公 司 经 营 活 动 中 可 能 面 临 的 风 险 和 已 采 取 的 对 策 和 措 施 部 分 的 内 容 4

5 一 公 司 名 称 第 二 节 公 司 简 介 法 定 中 文 名 称 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 英 文 名 称 :Changjiang Securities Company Limited 法 定 英 文 名 称 缩 写 :Changjiang Securities 二 公 司 法 定 代 表 人 : 胡 运 钊 公 司 总 裁 : 叶 烨 三 董 事 会 秘 书 : 徐 锦 文 联 系 地 址 : 湖 北 省 武 汉 市 江 汉 区 新 华 路 特 8 号 长 江 证 券 大 厦 联 系 电 话 : 传 真 : 电 子 信 箱 :[email protected] 四 公 司 地 址 公 司 注 册 地 址 : 湖 北 省 武 汉 市 江 汉 区 新 华 路 特 8 号 邮 政 编 码 : 公 司 办 公 地 址 : 湖 北 省 武 汉 市 江 汉 区 新 华 路 特 8 号 邮 政 编 码 : 公 司 国 际 互 联 网 网 址 : 电 子 信 箱 :[email protected] 五 信 息 披 露 报 纸 及 网 站 信 息 披 露 报 纸 名 称 : 中 国 证 券 报 证 券 时 报 上 海 证 券 报 证 券 日 报 刊 登 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 : 巨 潮 资 讯 网 ( 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 : 湖 北 省 武 汉 市 江 汉 区 新 华 路 特 8 号 长 江 证 券 大 厦 董 事 会 秘 书 室 六 股 票 上 市 交 易 所 : 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 简 称 : 长 江 证 券 股 票 代 码 : 七 其 他 有 关 资 料 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 :2007 年 12 月 19 日 5

6 公 司 最 新 注 册 登 记 日 期 :2011 年 5 月 24 日 公 司 注 册 地 点 : 武 汉 市 新 华 路 特 8 号 公 司 名 称 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 代 表 人 姓 名 : 胡 运 钊 公 司 注 册 资 本 : 人 民 币 2,371,233,839 元 公 司 经 营 范 围 : 证 券 经 纪 ; 证 券 投 资 咨 询 ; 证 券 ( 不 含 股 票 上 市 公 司 发 行 的 公 司 债 券 ) 承 销 ; 证 券 自 营 ; 证 券 资 产 管 理 ; 融 资 融 券 业 务 ; 证 券 投 资 基 金 代 销 ; 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 ; 中 国 证 监 会 批 准 的 其 他 业 务 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : /1 税 务 登 记 号 码 : 鄂 国 地 税 武 字 号 组 织 机 构 代 码 : 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 : 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 : 武 汉 市 武 昌 区 东 湖 路 169 号 众 环 大 厦 签 字 会 计 师 姓 名 : 刘 钧 赵 文 凌 公 司 聘 请 的 第 一 保 荐 机 构 名 称 : 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 办 公 地 址 : 上 海 市 中 山 南 路 318 号 东 方 国 际 金 融 广 场 2 号 楼 24 楼 保 荐 代 表 人 : 张 正 平 张 亚 波 公 司 聘 请 的 联 合 保 荐 机 构 名 称 : 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 办 公 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 1589 号 21 楼 保 荐 代 表 人 : 周 依 黎 王 珏 持 续 督 导 期 间 :2012 年 1 月 1 日 年 12 月 31 日, 持 续 督 导 义 务 至 募 集 专 户 资 金 全 部 使 用 完 毕 后 终 止 八 公 司 注 册 资 本 净 资 本 和 各 单 项 业 务 资 格 1 公 司 注 册 资 本 : 人 民 币 2,371,233,839 元 2 公 司 净 资 本 : 人 民 币 9,825,228, 元 3 公 司 各 单 项 业 务 资 格 : (1) 证 券 经 纪 业 务 资 格 ; (2) 证 券 投 资 咨 询 业 务 资 格 ; (3) 证 券 ( 不 含 股 票 上 市 公 司 发 行 的 公 司 债 券 ) 承 销 ; (4) 证 券 自 营 业 务 资 格 ; 6

7 (5) 资 产 管 理 业 务 资 格 ; (6) 融 资 融 券 业 务 资 格 ; (7) 证 券 投 资 基 金 代 销 业 务 资 格 ; (8) 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 资 格 ; (9) 直 接 投 资 业 务 资 格 ; (10) 代 办 股 份 转 让 主 办 券 商 业 务 资 格 ; (11) 网 上 证 券 委 托 业 务 资 格 ; (12) 受 托 投 资 管 理 业 务 资 格 ; (13) 债 券 质 押 式 报 价 回 购 业 务 试 点 资 格 ; (14) 约 定 购 回 式 证 券 交 易 业 务 试 点 资 格 ( 机 构 部 部 函 [2012]493 号 ); (15) 银 行 间 市 场 人 民 币 利 率 互 换 业 务 资 格 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]49 号 ); (16) 转 融 通 业 务 资 格 ( 中 证 金 函 [2012]152 号 ); (17) 证 券 业 务 外 汇 经 营 资 格 ; (18)2013 年 度 公 开 市 场 业 务 一 级 交 易 商 资 格 ; (19) 进 入 银 行 间 同 业 拆 借 市 场 和 债 券 市 场 资 格 ; (20) 短 期 融 资 券 承 销 业 务 ; (21) 金 融 债 券 承 销 团 成 员 资 格 ( 国 家 开 发 银 行 ); (22) 保 险 兼 业 代 理 资 格 ; (23) 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 证 券 质 押 登 记 业 务 委 托 代 理 资 格 ; (24) 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 甲 类 结 算 参 与 人 资 格 ; (25) 电 信 与 信 息 服 务 业 务 经 营 许 可 证 (ICP 证 ); (26) 短 信 息 类 服 务 接 入 代 码 使 用 资 格 ; (27) 开 放 式 基 金 场 内 申 购 业 务 资 格 ; (28) 上 海 证 券 交 易 所 固 定 收 益 证 券 综 合 电 子 平 台 一 级 交 易 商 资 格 ; (29) 上 海 证 券 交 易 所 大 宗 交 易 系 统 合 格 投 资 者 资 格 ; (30) 上 海 证 券 交 易 所 和 深 圳 证 券 交 易 所 的 会 员 资 格 ; (31) 上 海 证 券 交 易 所 和 深 圳 证 券 交 易 所 专 项 业 务 资 格 4 报 告 期 内 各 单 项 业 务 资 格 的 变 化 情 况 (1)2012 年 7 月 2 日, 公 司 获 批 银 行 间 市 场 人 民 币 利 率 互 换 业 务 资 格 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]49 号 ); (2)2012 年 9 月 18 日, 公 司 获 批 约 定 购 回 式 证 券 交 易 业 务 试 点 资 格 ( 机 构 部 部 函 7

8 [2012]493 号 ); (3)2012 年 10 月, 经 与 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 签 订 协 议, 公 司 取 得 证 券 质 押 登 记 业 务 委 托 代 理 资 格 ; (4)2012 年 11 月 8 日, 公 司 获 批 转 融 通 业 务 资 格 ( 中 证 金 函 [2012]152 号 ) 九 公 司 合 规 总 监 姓 名 : 董 腊 发 职 务 : 合 规 总 监 联 系 地 址 : 湖 北 省 武 汉 市 江 汉 区 新 华 路 特 8 号 长 江 证 券 大 厦 电 话 : 传 真 : 电 子 邮 箱 :[email protected] 十 公 司 指 定 负 责 年 报 编 制 和 报 送 工 作 专 门 经 办 人 员 情 况 姓 名 : 李 佳 职 务 : 董 事 会 秘 书 室 副 主 管 联 系 地 址 : 湖 北 省 武 汉 市 江 汉 区 新 华 路 特 8 号 长 江 证 券 大 厦 电 话 : 传 真 : 电 子 信 箱 :[email protected] 十 一 公 司 历 史 沿 革 2007 年 12 月 5 日, 经 中 国 证 监 会 批 复, 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 由 石 家 庄 炼 油 化 工 股 份 有 限 公 司 定 向 回 购 重 大 资 产 出 售 暨 以 新 增 股 份 吸 收 合 并 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 而 设 立 2007 年 12 月 19 日, 公 司 完 成 迁 址 变 更 法 人 代 表 等 工 商 登 记 手 续, 正 式 更 名 为 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司, 并 于 2007 年 12 月 27 日 正 式 在 深 圳 证 券 交 易 所 复 牌, 股 票 代 码 为 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 的 前 身 为 湖 北 证 券 公 司, 经 湖 北 省 人 民 政 府 和 中 国 人 民 银 行 湖 北 省 分 行 批 准 于 1991 年 3 月 18 日 成 立 成 立 时 实 收 资 本 金 1700 万 元 人 民 币 其 中, 中 国 人 民 银 行 湖 北 省 分 行 出 资 1000 万 元 1996 年 8 月, 公 司 按 照 关 于 中 国 人 民 银 行 各 级 分 行 与 其 投 资 入 股 的 证 券 公 司 脱 钩 问 题 的 通 知 的 要 求 与 中 国 人 民 银 行 湖 北 省 分 行 脱 钩, 并 在 此 过 程 中 同 时 申 请 增 资 扩 股 至 1.6 亿 元 1996 年 12 月, 中 国 人 民 银 行 以 银 复 [1996]429 号 文 批 准 了 公 司 的 申 请 1997 年 完 成 增 资 扩 股 至 1.6 亿 元 的 工 作, 中 国 葛 洲 坝 水 利 水 电 工 程 集 团 公 司 等 13 家 企 业 成 为 新 股 东 8

9 1999 年 4 月 6 日, 公 司 股 东 会 通 过 了 同 意 湖 北 证 券 有 限 责 任 公 司 增 资 扩 股 方 案 的 决 议, 同 意 注 册 资 本 增 加 到 亿 元 中 国 证 监 会 于 2000 年 2 月 24 日 以 证 监 机 构 字 [2000]31 号 文 核 准 了 增 资 扩 股 方 案, 并 同 意 公 司 更 名 为 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 2001 年 12 月 24 日, 经 中 国 证 监 会 核 准, 公 司 注 册 资 本 由 亿 元 增 至 20 亿 元, 同 时 核 准 了 新 增 出 资 单 位 的 股 东 资 格 经 公 司 董 事 会 以 及 2004 年 度 第 一 次 临 时 股 东 会 审 议 通 过, 并 经 中 国 证 监 会 2004 年 12 月 29 日 以 关 于 同 意 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 分 立 方 案 的 批 复 ( 证 监 机 构 字 [2004]176 号 ) 批 准, 公 司 以 存 续 分 立 方 式 分 立 为 两 个 公 司, 存 续 公 司 继 续 保 留 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 的 名 称, 原 注 册 资 本 及 业 务 范 围 不 变, 同 时 新 设 湖 北 长 欣 投 资 发 展 有 限 责 任 公 司, 承 继 剥 离 的 非 证 券 类 资 产 2005 年 1 月 14 日, 中 国 证 监 会 以 证 监 机 构 字 [2005]2 号 文 下 发 关 于 委 托 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 托 管 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 经 纪 业 务 及 所 属 证 券 营 业 部 的 决 定 批 准, 公 司 托 管 原 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 经 纪 业 务 及 所 属 证 券 营 业 部 服 务 部 2005 年 6 月, 经 公 司 第 五 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 审 议 通 过, 公 司 与 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 清 算 组 签 订 了 受 让 合 同, 受 让 了 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 的 证 券 类 资 产 根 据 中 国 证 监 会 关 于 核 准 石 家 庄 炼 油 化 工 股 份 有 限 公 司 定 向 回 购 重 大 资 产 出 售 暨 以 新 增 股 份 吸 收 合 并 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 的 通 知 ( 证 监 公 司 字 [2007]196 号 ),2007 年 12 月 27 日, 公 司 完 成 重 组 后 在 深 交 所 复 牌, 股 票 简 称 长 江 证 券, 代 码 根 据 中 国 证 监 会 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 配 股 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2009]1080 号 ),2009 年 11 月, 公 司 以 截 止 2008 年 12 月 31 日 的 总 股 本 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 配 售 3 股, 共 计 配 售 4.96 亿 股, 募 集 资 金 净 额 亿 元 配 股 完 成 后 公 司 注 册 资 本 为 2,171,233,839 元, 已 于 2009 年 12 月 22 日 完 成 工 商 登 记 变 更 根 据 中 国 证 监 会 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 增 发 股 票 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2011]51 号 ),2011 年 3 月, 公 司 公 开 发 行 股 份 2 亿 股, 募 集 资 金 净 额 亿 元 增 发 完 成 后 公 司 注 册 资 本 为 2,371,233,839 元, 已 于 2011 年 5 月 24 日 完 成 工 商 登 记 变 更 十 二 公 司 组 织 机 构 情 况 1 公 司 组 织 机 构 公 司 遵 循 公 司 法 证 券 法 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 中 国 证 监 会 等 监 管 机 构 及 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 构 建 科 学 完 善 的 法 人 治 理 结 构, 建 立 符 合 公 司 发 展 需 要 的 组 织 架 构 和 运 行 机 制 股 东 大 会 是 公 司 最 高 权 力 机 构, 董 事 会 为 决 策 机 构, 监 事 会 为 监 督 机 构, 董 事 长 为 法 9

10 定 代 表 人 董 事 会 下 设 发 展 战 略 委 员 会 风 险 管 理 委 员 会 审 计 委 员 会 薪 酬 与 提 名 委 员 会 公 司 经 营 管 理 层 下 设 绩 效 管 理 委 员 会 IT 委 员 会 机 构 编 制 委 员 会 证 券 自 营 投 资 决 策 委 员 会 资 产 管 理 投 资 决 策 委 员 会 金 融 产 品 代 销 委 员 会 融 资 融 券 业 务 决 策 委 员 会 创 新 评 审 委 员 会 约 定 购 回 式 证 券 交 易 管 理 委 员 会 报 告 期 内, 公 司 总 部 主 要 职 能 部 门 设 置 及 职 责 分 别 是 : 部 门 部 门 职 能 负 责 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 各 项 会 议 筹 备 组 织 会 议 决 议 督 董 事 会 秘 书 室 办 及 沟 通 联 络 工 作, 负 责 投 资 者 关 系 管 理 信 息 披 露 和 对 外 品 牌 宣 传 等 工 作 稽 核 监 察 部 负 责 公 司 内 部 审 计 业 务 稽 查 以 及 员 工 监 察 等 工 作 零 售 客 户 总 部 负 责 规 划 零 售 客 户 理 财 服 务 管 理 体 系, 组 织 营 销 活 动 和 产 品 代 销, 维 护 营 销 渠 道, 规 划 公 司 营 业 网 点 布 局 和 网 点 营 销 队 伍 建 设 机 构 客 户 部 负 责 建 立 和 维 护 机 构 客 户 服 务 平 台, 开 发 和 维 护 机 构 客 户 业 务 渠 道, 组 织 各 部 门 为 机 构 客 户 提 供 服 务, 开 展 公 司 研 究 产 品 推 介 及 销 售 服 务 等 工 作 场 外 市 场 部 负 责 推 荐 挂 牌 公 司 股 份 报 价 转 让 业 务 项 目 的 承 揽 承 做 及 内 核, 为 场 外 客 户 提 供 融 资 服 务, 负 责 场 外 柜 台 市 场 的 筹 建 及 柜 台 业 务 的 发 展 规 划 固 定 收 益 总 部 负 责 国 债 企 业 债 公 司 债 私 募 债 票 据 等 固 定 收 益 业 务 的 承 揽 与 承 销 资 产 管 理 总 部 负 责 公 司 集 合 资 产 管 理 定 向 资 产 管 理 专 项 资 产 管 理 等 业 务 的 拓 展 产 品 开 发 及 投 资 管 理 工 作 金 融 衍 生 产 品 部 负 责 公 司 金 融 创 新 产 品 的 开 发 设 计, 向 公 司 其 他 业 务 部 门 推 介 金 融 创 新 产 品, 提 供 金 融 创 新 产 品 的 研 究 支 持 等 工 作 证 券 投 资 总 部 负 责 公 司 自 营 业 务 的 投 资 计 划 投 资 决 策 投 资 操 作 等 工 作 资 金 营 运 部 负 责 公 司 经 营 性 资 金 流 动 性 管 理 固 定 收 益 类 证 券 自 营 投 资 上 交 所 固 定 收 益 平 台 及 银 行 间 债 券 市 场 做 市 等 工 作 负 责 公 司 融 资 融 券 约 定 购 回 等 信 用 业 务 的 研 究 规 划 及 具 体 管 理 工 作, 信 用 业 务 部 包 括 客 户 征 信 与 授 信 管 理 标 的 证 券 和 担 保 证 券 的 管 理 业 务 盯 市 平 仓 管 理 及 客 户 服 务 等 工 作 研 究 部 负 责 证 券 市 场 策 略 研 究 行 业 与 公 司 研 究 理 财 顾 问 信 息 咨 询 服 务 等 工 作 营 运 管 理 总 部 负 责 营 业 部 标 准 化 业 务 流 程 和 制 度 建 设 柜 面 业 务 监 控 理 财 产 品 的 营 运 管 理 工 作, 指 导 并 协 调 处 理 营 业 部 日 常 交 易 业 务 问 题 突 发 事 件 等 工 作 信 息 技 术 总 部 负 责 信 息 技 术 研 发 网 络 规 划 系 统 维 护 技 术 管 理 等 工 作 清 算 交 收 部 负 责 公 司 证 券 登 记 结 算 和 资 金 交 收 证 券 存 管 交 易 席 位 管 理 等 工 作 法 律 事 务 与 合 规 管 理 部 负 责 公 司 法 律 事 务 处 理 公 司 资 产 保 全 合 同 管 理 合 规 监 测 合 规 审 查 反 洗 钱 管 理 信 息 隔 离 墙 管 理 等 工 作 风 险 管 理 部 负 责 公 司 经 营 环 境 业 务 管 理 新 业 务 和 产 品 风 险 分 析 和 评 估, 建 立 和 管 理 公 司 风 险 实 时 监 控 系 统 等 工 作 办 公 室 负 责 公 司 办 公 办 会 办 文 公 共 关 系 品 牌 建 设 行 政 管 理 统 计 调 研 等 工 作 企 划 部 负 责 研 究 组 织 研 究 和 提 出 内 部 合 作 和 业 务 联 动 方 案 等 工 作 人 力 资 源 部 培 训 中 心 负 责 公 司 人 力 资 源 开 发 与 管 理 薪 酬 福 利 管 理 员 工 关 系 管 理 人 员 招 聘 引 进 绩 效 管 理 等 工 作 负 责 组 织 开 展 员 工 职 业 素 质 和 技 能 培 训 建 立 和 完 善 培 训 课 程 体 系 等 工 10

11 作 财 务 总 部 负 责 公 司 财 务 管 理 预 算 管 理 核 算 管 理 资 金 管 理 等 工 作 北 京 代 表 处 负 责 政 策 信 息 研 究 北 京 地 区 对 外 联 系 等 工 作 上 海 代 表 处 负 责 政 策 信 息 研 究 上 海 地 区 对 外 联 系 等 工 作 深 圳 代 表 处 负 责 政 策 信 息 研 究 深 圳 地 区 对 外 联 系 等 工 作 公 司 组 织 机 构 图 如 下 : 2 公 司 主 要 控 股 子 公 司 及 参 股 公 司 情 况 (1) 境 内 主 要 控 股 子 公 司 及 参 股 公 司 注 册 资 本 法 定 持 股 名 称 公 司 地 址 成 立 时 间 ( 人 民 币 ) 代 表 人 比 例 长 江 证 券 承 销 保 荐 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 1589 号 21 楼 2003 年 11 月 1 亿 元 王 世 平 100% 有 限 公 司 11

12 长 江 期 货 有 限 公 司 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 兵 器 工 业 股 权 投 资 ( 天 津 ) 有 限 公 司 武 汉 市 江 汉 区 新 华 路 特 8 号 长 江 证 券 大 厦 8 楼 武 汉 东 湖 开 发 区 珞 瑜 路 546 号 科 技 会 展 中 心 二 期 上 海 市 银 城 中 路 68 号 时 代 金 融 中 心 9 楼 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路 1233 号 汇 亚 大 厦 12 层 天 津 生 态 城 动 漫 中 路 126 号 动 漫 大 厦 B1 区 二 层 年 7 月 3.1 亿 元 谭 显 荣 100% 2009 年 12 月 5 亿 元 吴 代 林 100% 2003 年 5 月 1.5 亿 元 田 丹 49% 2006 年 6 月 1 亿 元 杨 忆 风 30% 2011 年 4 月 10 亿 元 罗 乾 宜 30% (2) 境 外 子 公 司 情 况 名 称 公 司 地 址 成 立 时 间 注 册 资 本 负 责 人 持 股 比 例 长 江 证 券 控 股 ( 香 香 港 中 环 皇 后 大 道 中 183 号 中 远 大 厦 港 ) 有 限 公 司 1908 室 2011 年 1 月 港 币 3 亿 元 徐 锦 文 100% 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 设 立 长 江 证 券 经 纪 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 证 券 资 产 管 理 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 证 券 期 货 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 证 券 融 资 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 和 长 江 财 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 6 家 全 资 子 公 司 名 称 公 司 地 址 成 立 时 间 注 册 资 本 负 责 人 持 股 比 例 长 江 证 券 经 纪 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 证 券 资 产 管 理 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 证 券 期 货 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 证 券 融 资 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 长 江 财 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 香 港 中 环 皇 后 大 道 中 183 号 中 远 大 厦 1908 室 香 港 中 环 皇 后 大 道 中 183 号 中 远 大 厦 1908 室 香 港 中 环 皇 后 大 道 中 183 号 中 远 大 厦 1908 室 香 港 中 环 皇 后 大 道 中 183 号 中 远 大 厦 1908 室 深 圳 市 福 田 区 福 华 一 路 6 号 免 税 商 务 大 厦 25 楼 08 单 元 香 港 中 环 皇 后 大 道 中 183 号 中 远 大 厦 1908 室 2011 年 8 月 港 币 1 亿 元 招 家 骅 张 栋 焕 100% 2011 年 8 月 港 币 5000 万 元 翟 伟 荣 潘 梦 如 100% 2011 年 8 月 港 币 3000 万 元 徐 瑞 安 许 仕 汶 100% 2011 年 8 月 港 币 2000 万 元 陈 祝 祥 张 伟 奇 100% 2012 年 6 月 港 币 1000 万 元 徐 锦 文 100% 2012 年 10 月 港 币 10 万 元 林 君 正 100% 十 三 公 司 分 公 司 证 券 营 业 部 情 况 ( 一 ) 分 公 司 情 况 截 至 报 告 期 末, 公 司 已 设 立 分 公 司 9 家, 分 别 是 深 圳 分 公 司 重 庆 分 公 司 河 南 分 公 司 北 京 分 公 司 广 东 分 公 司 四 川 分 公 司 青 岛 分 公 司 上 海 分 公 司 和 荆 州 分 公 司 ; 已 获 批 筹 建 的 分 公 司 1 家, 为 襄 阳 分 公 司 分 公 司 名 称 地 址 成 立 时 间 负 责 人 联 系 电 话 深 圳 分 公 司 深 圳 市 福 田 区 福 华 一 路 免 税 商 务 大 厦 塔 楼 19 层 3B 4 5 单 元 2009 年 11 月 党 伟 华

13 重 庆 分 公 司 河 南 分 公 司 北 京 分 公 司 广 东 分 公 司 四 川 分 公 司 青 岛 分 公 司 上 海 分 公 司 荆 州 分 公 司 重 庆 市 江 北 区 红 黄 路 1 号 1 幢 3 2 郑 州 市 金 水 区 金 水 路 288 号 曼 哈 顿 广 场 11 号 楼 3 楼 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 17 号 甲 17 号 乙 17 号 丙 17 号 17 号 楼 6 层 607 室 广 州 市 天 河 区 天 河 北 路 626 号 2502 房 四 川 省 成 都 市 青 羊 区 家 园 路 8 号 1 栋 2 层 4 号 青 岛 市 崂 山 区 海 尔 路 南 端 凯 旋 商 务 中 心 735 室 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 1589 号 长 泰 国 际 金 融 大 厦 7 楼 单 元 荆 州 区 江 津 西 路 417 号 紫 荆 御 景 门 面 房 1 2 幢 2010 年 5 月 李 辉 年 12 月 石 毅 年 2 月 张 明 年 5 月 王 保 石 年 7 月 龚 小 林 年 8 月 王 道 田 年 11 月 肖 剑 年 11 月 叶 红 ( 二 ) 证 券 营 业 部 情 况 截 至 报 告 期 末, 公 司 正 式 营 运 的 证 券 营 业 部 110 家 其 中, 湖 北 省 45 家, 广 东 省 11 家, 上 海 市 7 家, 北 京 市 4 家, 福 建 省 4 家, 浙 江 省 4 家, 四 川 省 3 家, 黑 龙 江 省 3 家, 江 苏 省 3 家, 河 南 省 3 家, 山 东 省 3 家, 重 庆 市 2 家, 辽 宁 省 2 家, 天 津 市 2 家, 安 徽 省 2 家, 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 2 家, 陕 西 省 1 家, 湖 南 省 1 家, 广 西 壮 族 自 治 区 1 家, 江 西 省 1 家, 山 西 省 1 家, 河 北 省 1 家, 青 海 省 1 家, 宁 夏 回 族 自 治 区 1 家, 云 南 省 1 家, 甘 肃 省 1 家 ( 详 见 下 表 ) 序 号 营 业 部 地 址 负 责 人 姓 名 联 系 电 话 邮 编 1 赤 壁 河 北 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 赤 壁 市 河 北 大 道 207 号 喻 庆 丹 江 口 人 民 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 丹 江 口 市 人 民 路 66 号 肖 波 当 阳 长 坂 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 当 阳 市 长 坂 路 165 号 李 金 泉 鄂 州 南 浦 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 鄂 州 市 南 浦 路 131 号 蔡 茁 恩 施 东 风 大 道 证 券 营 业 部 恩 施 东 风 大 道 256 号 金 泰 广 场 3 号 楼 2 楼 王 晓 平 公 安 荆 江 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 公 安 县 荆 江 大 道 81 号 杨 睿 谷 城 银 城 大 道 证 券 营 业 部 8 洪 湖 文 泉 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 谷 城 市 城 关 镇 银 城 大 道 219 号 教 育 局 办 公 楼 湖 北 省 洪 湖 市 文 泉 大 道 32 号 中 央 花 园 12 号 楼 许 万 龙 王 芬 黄 冈 八 一 路 证 券 营 业 部 黄 冈 市 黄 州 区 八 一 路 46 号 吴 雄 彬 黄 石 武 汉 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 黄 石 市 武 汉 路 26 号 张 亮

14 11 京 山 轻 机 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 京 山 县 新 市 镇 轻 机 大 道 228 号 范 平 静 荆 门 白 庙 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 荆 门 市 白 庙 路 5 5 号 刘 璞 荆 州 江 津 西 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 荆 州 市 荆 州 区 江 津 西 路 417 号 叶 红 麻 城 将 军 北 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 麻 城 市 将 军 北 路 73 号 张 柯 潜 江 东 风 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 潜 江 市 东 风 路 27 号 易 华 兵 沙 洋 荆 河 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 沙 洋 县 荆 河 路 1 号 张 启 铭 十 堰 人 民 北 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 十 堰 市 人 民 北 路 1 号 人 民 商 场 10 楼 田 伟 石 首 绣 林 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 石 首 市 绣 林 办 事 处 绣 林 大 道 72 号 农 行 石 首 支 行 通 达 分 理 处 二 楼 晏 治 国 松 滋 乐 乡 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 松 滋 市 新 江 口 镇 乐 乡 大 道 65 号 刘 立 峰 随 州 烈 山 大 道 证 券 营 业 部 随 州 市 曾 都 区 烈 山 大 道 157 号 烟 草 公 司 2 楼 金 海 波 天 门 接 官 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 天 门 市 竟 陵 接 官 路 16 号 滕 立 杰 武 汉 蔡 甸 大 街 证 券 营 业 部 武 汉 市 蔡 甸 区 蔡 甸 大 街 220 号 蔡 甸 福 利 院 旁 何 敏 武 汉 古 驿 道 证 券 营 业 部 24 武 汉 关 山 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 武 汉 市 江 夏 区 纸 坊 街 熊 廷 弼 路 古 驿 道 110 号 武 汉 东 湖 开 发 区 创 业 街 与 关 山 大 道 交 汇 处 武 汉 光 谷 国 际 企 业 商 务 中 心 C 座 3 楼 4 号 陈 隽 陈 墨 武 汉 黄 陂 大 道 证 券 营 业 部 武 汉 市 黄 陂 区 前 川 街 黄 陂 大 道 403 号 三 楼 王 琦 武 汉 解 放 大 道 汉 西 证 券 营 业 部 武 汉 市 硚 口 区 解 放 大 道 351 号 轻 轨 汉 西 一 路 站 综 合 楼 15 层 西 侧 魏 国 武 汉 珞 瑜 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 武 汉 市 珞 瑜 路 218 号 8 楼 谢 红 波 武 汉 彭 刘 杨 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 武 汉 市 彭 刘 杨 路 232 号 陈 彩 萍 武 汉 胜 利 街 证 券 营 业 部 湖 北 省 武 汉 市 江 岸 区 胜 利 街 315 号 舒 煜 武 汉 吴 家 山 二 雅 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 武 汉 市 东 西 湖 区 二 雅 路 东 兴 里 18 号 幸 福 家 园 6 号 商 铺 黄 艳 丽 武 汉 武 珞 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 武 汉 市 武 昌 区 武 珞 路 288 号 高 颖 岚 武 汉 新 洲 大 街 证 券 营 业 部 湖 北 省 武 汉 市 新 洲 区 邾 城 街 新 洲 大 街 106 号 陈 浩 武 汉 鹦 鹉 大 道 证 券 营 业 部 武 汉 市 汉 阳 区 翠 微 路 特 1 号 宏 阳 大 厦 10 楼 曾 华 武 汉 友 谊 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 武 汉 市 青 山 区 友 谊 大 道 999 号 魏 磊 武 汉 友 谊 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 武 汉 市 江 汉 区 友 谊 路 126 号 崇 安 鑫 城 D 座 二 楼 李 丽 屏 仙 桃 仙 桃 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 仙 桃 市 仙 桃 大 道 47 号 易 金 成 咸 宁 淦 河 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 咸 宁 市 淦 河 大 道 65 号 刘 歆 襄 樊 建 华 路 证 券 营 业 部 湖 北 省 襄 樊 市 建 华 路 12 号 张 敏

15 39 孝 感 文 化 路 证 券 营 业 部 40 阳 新 陵 园 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 孝 感 市 孝 南 区 文 化 路 特 2 号 宇 济 文 化 广 场 3 楼 湖 北 省 阳 新 县 兴 国 镇 陵 园 大 道 国 际 大 酒 店 附 楼 李 庚 王 虎 宜 昌 夷 陵 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 宜 昌 市 夷 陵 大 道 150 号 陈 浩 宜 都 长 江 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 宜 都 市 陆 城 长 江 大 道 22 号 万 信 刚 枣 阳 大 南 街 证 券 营 业 部 湖 北 省 枣 阳 市 大 南 街 36 号 刘 明 毅 枝 江 迎 宾 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 枝 江 市 迎 宾 大 道 95 号 蒙 茸 钟 祥 王 府 大 道 证 券 营 业 部 湖 北 省 钟 祥 市 王 府 大 道 2 号 陈 静 保 定 五 四 中 路 证 券 营 业 部 河 北 省 保 定 市 五 四 中 路 851 号 双 拥 家 园 1 号 楼 2 楼 李 成 北 京 百 万 庄 大 街 证 券 营 业 部 北 京 市 西 城 区 百 万 庄 大 街 22 号 谢 山 北 京 广 渠 门 内 大 街 证 券 营 业 部 49 北 京 万 柳 东 路 证 券 营 业 部 北 京 市 崇 文 区 广 渠 门 内 大 街 80 号 11 层 室 北 京 市 海 淀 区 长 春 桥 11 号 万 柳 亿 城 中 心 A 座 九 层 刘 洪 陈 庆 生 北 京 新 源 里 证 券 营 业 部 北 京 市 朝 阳 区 新 源 里 16 号 琨 莎 中 心 B 座 3A 刘 秦 利 长 沙 晚 报 大 道 证 券 营 业 部 湖 南 省 长 沙 市 晚 报 大 道 89 号 三 楼 石 长 胜 成 都 光 华 村 街 证 券 营 业 部 53 成 都 锣 锅 巷 证 券 营 业 部 四 川 省 成 都 市 光 华 村 街 48 号 大 地 新 光 华 商 业 休 闲 广 场 1 幢 2 层 四 川 省 成 都 市 锣 锅 巷 25 号 土 产 棉 麻 大 厦 三 楼 龚 小 林 杨 备 荒 成 都 人 民 南 路 证 券 营 业 部 四 川 省 成 都 市 武 侯 区 人 民 南 路 四 段 30 号 童 刚 重 庆 八 一 路 证 券 营 业 部 重 庆 市 渝 中 区 八 一 路 108 号 纽 约 大 厦 32 楼 李 辉 重 庆 红 黄 路 证 券 营 业 部 重 庆 市 江 北 区 红 黄 路 1 号 第 三 层 郑 蔚 慈 溪 新 城 大 道 证 券 营 业 部 浙 江 省 慈 溪 市 浒 山 街 道 新 城 大 厦 6 层 潘 毅 大 连 西 安 路 证 券 营 业 部 辽 宁 省 大 连 市 沙 河 口 区 西 安 路 86 号 喻 中 仿 大 庆 东 风 路 证 券 营 业 部 60 东 莞 鸿 福 路 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 大 庆 市 东 风 路 37 号 工 商 银 行 大 厦 三 层 广 东 省 东 莞 市 南 城 区 鸿 福 路 106 号 南 峰 中 心 九 楼 于 忠 军 左 昌 晖 佛 山 普 澜 二 路 证 券 营 业 部 广 东 省 佛 山 市 石 湾 区 普 澜 二 路 27 号 B 座 杨 东 云 福 州 五 一 北 路 证 券 营 业 部 福 州 市 鼓 楼 区 东 街 街 道 五 一 北 路 66 号 陈 木 东 广 州 江 湾 路 证 券 营 业 部 广 州 市 海 珠 区 江 湾 路 156 号 中 海 名 都 2 楼 骆 军 红 广 州 天 河 北 路 证 券 营 业 部 广 东 省 广 州 市 天 河 区 天 河 北 路 626 号 保 利 中 宇 广 场 A 座 25 楼 王 保 石 哈 尔 滨 东 大 直 街 证 券 营 业 部 哈 尔 滨 市 南 岗 区 东 大 直 街 222 号 润 发 置 业 大 姚 小 林

16 厦 4 楼 66 杭 州 庆 春 路 证 券 营 业 部 浙 江 省 杭 州 市 庆 春 路 216 号 2 楼 徐 顺 新 杭 州 西 湖 大 道 证 券 营 业 部 浙 江 省 杭 州 市 上 城 区 西 湖 大 道 58 号 蒋 巍 合 肥 长 江 西 路 证 券 营 业 部 69 惠 州 下 埔 路 证 券 营 业 部 安 徽 省 合 肥 市 长 江 西 路 669 号 金 座 大 厦 A 座 4 楼 广 东 省 惠 州 市 惠 城 区 下 埔 路 23 号 金 融 大 厦 1 6 楼 黄 清 潘 庭 晖 济 南 花 园 路 证 券 营 业 部 山 东 省 济 南 市 花 园 路 168 号 融 基 大 厦 3 楼 卢 红 伟 江 门 东 华 二 路 证 券 营 业 部 广 东 省 江 门 市 东 华 二 路 号 李 宜 欣 胶 州 福 州 南 路 证 券 营 业 部 山 东 省 胶 州 市 福 州 南 路 9 号 毛 永 江 库 尔 勒 人 民 东 路 证 券 营 业 部 新 疆 库 尔 勒 市 人 民 东 路 12 号 中 硕 酒 店 二 层 岳 明 昆 明 白 龙 路 证 券 营 业 部 昆 明 市 盘 龙 区 白 龙 路 1 号 金 色 年 华 二 期 写 字 楼 二 楼 室 赵 锐 兰 州 万 新 南 路 证 券 营 业 部 甘 肃 省 兰 州 市 安 宁 区 万 新 南 路 78 号 靳 宇 南 昌 洪 都 中 大 道 证 券 营 业 部 江 西 省 南 昌 市 洪 都 中 大 道 207 号 赵 显 亮 南 京 中 央 路 证 券 营 业 部 江 苏 省 南 京 市 中 央 路 258 号 28 锦 盈 大 厦 二 楼 徐 一 昕 南 宁 民 族 大 道 证 券 营 业 部 广 西 省 南 宁 市 民 族 大 道 131 号 汪 灏 南 阳 八 一 路 证 券 营 业 部 河 南 省 南 阳 市 八 一 路 199 号 胡 巨 波 齐 齐 哈 尔 龙 门 街 证 券 营 业 部 黑 龙 江 省 齐 齐 哈 尔 市 龙 沙 区 龙 门 街 3 号 中 环 广 场 A 座 5 楼 孙 少 波 青 岛 山 东 路 证 券 营 业 部 山 东 省 青 岛 市 山 东 路 20 号 曼 哈 顿 广 场 4 楼 王 道 田 泉 州 温 陵 南 路 证 券 营 业 部 泉 州 市 温 陵 南 路 1 21 号 华 信 大 厦 5 楼 李 炯 勋 上 海 番 禺 路 证 券 营 业 部 上 海 市 番 禺 路 1 号 5 楼 A15 A18 室 5 号 1 号 楼 室 孙 继 海 上 海 后 长 街 证 券 营 业 部 上 海 市 浦 东 新 区 后 长 街 号 1-2 楼 肖 剑 上 海 锦 绣 路 证 券 营 业 部 上 海 市 锦 绣 路 号 侯 国 荣 上 海 凉 城 路 证 券 营 业 部 上 海 市 虹 口 区 凉 城 路 999 号 尹 克 文 上 海 宁 波 路 证 券 营 业 部 上 海 市 宁 波 路 1 号 温 文 刚 上 海 浦 东 大 道 证 券 营 业 部 上 海 市 浦 东 大 道 2123 号 层 郑 曹 义 上 海 天 钥 桥 路 证 券 营 业 部 上 海 市 天 钥 桥 路 811 号 宋 超 深 圳 福 华 一 路 证 券 营 业 部 福 田 区 益 田 路 福 华 一 路 免 税 商 务 大 厦 25 楼 肖 军 深 圳 后 海 海 岸 城 证 券 营 业 部 深 圳 市 后 海 滨 路 海 德 三 道 海 岸 大 厦 9 楼 室 王 涵 深 圳 莲 塘 聚 福 路 证 券 营 业 部 深 圳 市 罗 湖 区 莲 塘 聚 福 路 金 色 年 华 家 园 裙 卢 笙

17 楼 三 层 93 深 圳 龙 华 民 旺 路 证 券 营 业 部 94 深 圳 深 南 东 路 证 券 营 业 部 深 圳 市 宝 安 区 民 治 街 道 民 旺 路 七 星 商 业 广 场 19 楼 深 圳 市 罗 湖 区 深 南 东 路 5002 号 信 兴 广 场 地 王 商 业 大 厦 35 楼 杨 伟 华 党 伟 华 沈 阳 三 好 街 证 券 营 业 部 辽 宁 省 沈 阳 市 三 好 街 87 号 三 层 单 红 宿 州 淮 海 北 路 证 券 营 业 部 安 徽 省 宿 州 市 北 关 淮 海 北 路 新 城 C 区 2# 楼 0204 室 李 楠 台 州 市 府 大 道 证 券 营 业 部 浙 江 省 台 州 市 市 府 大 道 507 号 刘 臻 太 原 府 西 街 证 券 营 业 部 山 西 省 太 原 市 府 西 街 246 号 怡 丰 大 厦 2 层 徐 海 彬 泰 州 迎 春 西 路 证 券 营 业 部 江 苏 省 泰 州 市 迎 春 西 路 59 号 二 三 楼 王 勇 天 津 宏 达 街 证 券 营 业 部 天 津 市 开 发 区 宏 达 街 11 号 佳 缘 公 寓 1 号 楼 1 门 1 2 汪 涌 天 津 清 和 大 街 证 券 营 业 部 天 津 市 和 平 区 清 和 大 街 77 号 段 慧 敏 乌 鲁 木 齐 光 明 路 证 券 营 业 部 新 疆 乌 鲁 木 齐 市 光 明 路 333 号 新 疆 教 育 学 院 综 合 楼 顾 帅 无 锡 政 和 大 道 证 券 营 业 部 江 苏 省 无 锡 市 政 和 大 道 路 209 号 何 江 萍 西 安 太 白 北 路 证 券 营 业 部 西 安 市 碑 林 区 二 环 南 路 西 段 155 号 怡 丰 城 六 层 张 国 勇 西 宁 东 大 街 证 券 营 业 部 青 海 省 西 宁 市 城 中 区 东 大 街 8 号 二 层 张 学 义 厦 门 湖 滨 北 路 证 券 营 业 部 福 建 省 厦 门 市 湖 滨 北 路 183 号 9 号 商 铺 杨 俊 平 厦 门 鹭 江 道 证 券 营 业 部 福 建 省 厦 门 市 鹭 江 道 52 号 海 滨 大 厦 二 四 楼 陈 幼 斌 新 乡 人 民 路 证 券 营 业 部 新 乡 市 红 旗 区 人 民 路 176 号 3 层 东 侧 郭 震 银 川 北 京 中 路 证 券 营 业 部 110 郑 州 金 水 路 证 券 营 业 部 宁 夏 回 族 自 治 区 银 川 市 金 凤 区 北 京 中 路 51 号 瑞 银 财 富 中 心 3 号 楼 2 号 营 业 房 1 2 郑 州 市 金 水 路 288 号 曼 哈 顿 广 场 11 号 楼 3 楼 贾 燕 石 毅

18 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 合 并 报 表 ) 单 位 : 元 2012 年 2011 年 本 年 比 上 年 增 减 2010 年 营 业 收 入 2,286,081, ,863,518, % 3,199,216, 营 业 利 润 778,547, ,853, % 1,620,677, 利 润 总 额 846,215, ,110, % 1,675,542, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 683,014, ,982, % 1,282,992, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 632,263, ,039, % 1,241,544, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,794,695, ,183,366, % 1,047,537, 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.59 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.59 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.57 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 5.79% 3.92% 增 加 1.87 个 百 分 点 13.69% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 5.36% 3.13% 增 加 2.23 个 百 分 点 13.25% % 年 末 2011 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 2010 年 末 总 资 产 31,269,393, ,662,055, % 35,772,643, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 12,116,122, ,502,790, % 9,528,602, 总 股 本 ( 股 ) 2,371,233, ,371,233, % 2,171,233, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) % 4.39 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 适 用 不 适 用 18

19 三 非 经 常 性 损 益 项 目 及 金 额 ( 合 并 报 表 ) 单 位 : 元 项 目 2012 年 金 额 说 明 2011 年 金 额 2010 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 ( 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 ) 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 30,508, 主 要 系 处 置 抵 债 资 产 收 益 39,090, ,097, ,639, 公 司 及 其 分 支 机 构 子 公 司 取 得 的 地 方 政 府 补 助 65,736, ,253, 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 12,936, 诉 讼 案 件 结 案 转 回 的 预 计 负 债, 以 及 收 回 的 资 产 保 全 款 项 5,632, ,000, 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 400, 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 19

20 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 3,583, 交 易 所 奖 励 款 等 6,797, ,513, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 所 得 税 影 响 额 16,917, ,314, ,816, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 合 计 50,750, ,942, ,448, 注 :1 各 非 经 常 性 损 益 项 目 按 税 前 金 额 列 示 2 非 经 常 性 损 益 项 目 中 的 损 失 类 应 以 负 数 填 写 单 位 : 元 项 目 涉 及 金 额 原 因 交 易 性 金 融 资 产 投 资 收 益 69,911, 公 司 正 常 经 营 业 务 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 收 益 324,740, 公 司 正 常 经 营 业 务 损 益 衍 生 金 融 工 具 投 资 收 益 28,054, 公 司 正 常 经 营 业 务 损 益 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 收 益 138,181, 公 司 正 常 经 营 业 务 损 益 衍 生 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 收 益 25,302, 公 司 正 常 经 营 业 务 损 益 合 计 535,585, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目 的 说 明 : 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2008]43 号 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 (2008) 的 规 定 : 非 经 常 性 损 益 是 指 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 直 接 关 系, 以 及 虽 与 正 常 经 营 业 务 相 关, 但 由 于 其 性 质 特 殊 和 偶 发 性, 影 响 报 表 使 用 人 对 公 司 经 营 业 绩 和 盈 利 能 力 做 出 正 常 判 断 的 各 项 交 易 和 事 项 产 生 的 损 益 由 于 本 公 司 属 于 证 券 业 金 融 企 业, 持 有 处 置 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 和 衍 生 金 融 工 具 是 公 司 的 正 常 经 营 业 务, 故 本 公 司 根 据 自 身 正 常 经 营 业 务 的 性 质 和 特 点, 将 持 有 交 易 性 金 融 资 产 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 和 衍 生 金 融 工 具 取 得 的 投 资 收 益 作 为 经 常 性 损 益 项 目, 不 在 非 经 常 性 损 益 表 中 列 示 四 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 ( 合 并 报 表 ) 项 目 2012 年 末 2011 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 单 位 : 元 对 本 年 利 润 的 影 响 金 额 交 易 性 金 融 资 产 8,266,416, ,865,675, ,400,740, ,092, 可 供 出 售 金 融 资 产 3,935,125, ,084,282, ,149,156, ,740, 衍 生 金 融 负 债 25,302, ,302, ,752, 合 计 12,226,844, ,949,958, ,276,886, ,585,

21 注 :1 对 本 年 利 润 的 影 响 金 额 包 括 : 持 有 交 易 性 金 融 资 产 和 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产 计 提 的 资 产 减 值 损 失, 以 及 持 有 和 处 置 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 和 衍 生 金 融 工 具 取 得 的 投 资 收 益 2 衍 生 金 融 负 债 列 示 金 额 为 与 应 付 款 项 股 指 期 货 每 日 无 负 债 结 算 暂 收 暂 付 款 抵 销 前 的 金 额 五 按 照 证 券 公 司 年 度 报 告 内 容 与 格 式 准 则 (2008 年 修 订 ) ( 证 监 会 公 告 [2008]1 号 ) 要 求 计 算 的 主 要 会 计 数 据 与 财 务 指 标 ( 一 ) 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 会 计 数 据 单 位 : 元 项 目 2012 年 末 2011 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 货 币 资 金 11,921,118, ,832,361, % 结 算 备 付 金 1,514,663, ,817,984, % 交 易 性 金 融 资 产 8,266,416, ,865,675, % 衍 生 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 3,935,125, ,084,282, % 持 有 至 到 期 投 资 28,650, 长 期 股 权 投 资 539,330, ,155, % 资 产 总 额 31,269,393, ,662,055, % 代 理 买 卖 证 券 款 11,436,756, ,023,713, % 交 易 性 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 负 债 总 额 19,153,270, ,159,265, % 股 本 2,371,233, ,371,233, % 未 分 配 利 润 2,329,790, ,104,981, % 项 目 2012 年 2011 年 本 年 比 上 年 增 减 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 1,328,355, ,527,776, % 利 息 净 收 入 398,432, ,145, % 投 资 收 益 441,299, ,633, % 公 允 价 值 变 动 收 益 112,879, ,063, % 营 业 支 出 1,507,534, ,394,665, % 利 润 总 额 846,215, ,110, % 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 683,014, ,982, % ( 二 ) 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 会 计 数 据 单 位 : 元 项 目 2012 年 末 2011 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 21

22 货 币 资 金 10,528,120, ,434,362, % 结 算 备 付 金 1,273,873, ,393,744, % 交 易 性 金 融 资 产 8,196,491, ,847,129, % 衍 生 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 3,856,217, ,989,306, % 持 有 至 到 期 投 资 长 期 股 权 投 资 1,401,568, ,281,081, % 资 产 总 额 29,485,087, ,760,253, % 代 理 买 卖 证 券 款 9,824,420, ,358,989, % 交 易 性 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 负 债 总 额 17,456,661, ,399,695, % 股 本 2,371,233, ,371,233, % 未 分 配 利 润 2,250,316, ,971,582, % 项 目 2012 年 2011 年 本 年 比 上 年 增 减 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 1,100,499, ,275,960, % 利 息 净 收 入 352,277, ,146, % 投 资 收 益 529,171, ,747, % 公 允 价 值 变 动 收 益 110,235, ,330, % 营 业 支 出 1,272,355, ,169,145, % 利 润 总 额 875,232, ,236, % 净 利 润 736,939, ,208, % ( 三 ) 母 公 司 净 资 本 及 相 关 风 险 控 制 指 标 单 位 : 元 项 目 2012 年 末 2011 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 净 资 本 9,487,167, ,936,814, % 净 资 产 12,028,426, ,360,558, % 各 项 风 险 资 本 准 备 之 和 978,689, ,333, % 净 资 本 / 各 项 风 险 资 本 准 备 之 和 % % 减 少 个 百 分 点 净 资 本 / 净 资 产 78.87% 78.67% 增 加 0.20 个 百 分 点 净 资 本 / 负 债 % % 减 少 个 百 分 点 净 资 产 / 负 债 % % 减 少 个 百 分 点 自 营 权 益 类 证 券 及 证 券 衍 生 品 / 净 资 本 10.86% 10.45% 增 加 0.41 个 百 分 点 22

23 自 营 固 定 收 益 类 证 券 / 净 资 本 % % 增 加 个 百 分 点 注 :2012 年 末 净 资 本 各 项 风 险 资 本 准 备 及 其 相 关 风 险 控 制 指 标 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 关 于 调 整 证 券 公 司 净 资 本 计 算 标 准 的 规 定 (2012 年 修 订 ) ( 证 监 会 公 告 [2012]37 号 ) 关 于 修 改 关 于 证 券 公 司 风 险 资 本 准 备 计 算 标 准 的 规 定 的 决 定 ( 证 监 会 公 告 [2012]36 号 ) 的 要 求 计 算,2011 年 末 数 据 亦 根 据 相 同 口 径 调 整 计 算, 下 同 报 告 期 内, 母 公 司 净 资 本 及 相 关 风 险 控 制 指 标 均 符 合 证 券 公 司 风 险 控 制 指 标 管 理 办 法 的 有 关 规 定, 并 持 续 优 于 其 规 定 的 各 项 预 警 标 准 ( 四 ) 母 子 证 券 公 司 合 并 净 资 本 及 相 关 风 险 控 制 指 标 单 位 : 元 项 目 2012 年 末 2011 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 净 资 本 9,825,228, ,312,556, % 净 资 产 12,073,267, ,453,580, % 各 项 风 险 资 本 准 备 之 和 990,682, ,035, % 净 资 本 / 各 项 风 险 资 本 准 备 之 和 % % 减 少 个 百 分 点 净 资 本 / 净 资 产 81.38% 81.31% 增 加 0.07 个 百 分 点 净 资 本 / 负 债 % % 减 少 个 百 分 点 净 资 产 / 负 债 % % 减 少 个 百 分 点 自 营 权 益 类 证 券 及 证 券 衍 生 品 / 净 资 本 10.48% 10.03% 增 加 0.45 个 百 分 点 自 营 固 定 收 益 类 证 券 / 净 资 本 % 99.76% 增 加 个 百 分 点 注 : 本 表 合 并 范 围 为 境 内 母 子 证 券 公 司, 即 母 公 司 及 其 境 内 证 券 子 公 司 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 报 告 期 内, 母 子 证 券 公 司 合 并 净 资 本 及 相 关 风 险 控 制 指 标 均 符 合 证 券 公 司 风 险 控 制 指 标 管 理 办 法 的 有 关 规 定, 并 持 续 优 于 其 规 定 的 各 项 预 警 标 准 23

24 第 四 节 董 事 会 报 告 一 报 告 期 内 经 营 情 况 回 顾 2012 年 是 公 司 三 年 发 展 规 划 ( ) 实 施 元 年, 根 据 董 事 会 确 定 的 发 展 战 略 和 经 营 计 划, 公 司 顺 应 市 场 发 展 趋 势, 以 客 户 为 导 向 进 行 了 多 项 改 革, 建 立 了 市 场 化 的 运 行 机 制, 在 坚 持 既 定 发 展 方 针 政 策 的 前 提 下, 确 立 了 以 创 新 发 展 为 主 题 的 战 略 方 向, 经 营 业 绩 管 理 机 制 服 务 品 质 人 才 团 队 和 品 牌 声 誉 均 呈 现 出 可 喜 的 变 化, 各 项 业 务 进 入 良 性 发 展 轨 道 2012 年 度, 公 司 在 证 券 公 司 分 类 评 价 中 连 续 第 四 年 获 评 A 类 A 级, 业 绩 增 幅 明 显, 经 纪 业 务 市 场 份 额 持 续 增 长, 自 营 业 务 保 持 稳 健 收 益, 承 销 保 荐 业 务 项 目 储 备 创 新 高, 债 券 发 行 取 得 历 史 最 好 成 绩, 场 外 市 场 业 务 实 现 快 速 发 展, 研 究 实 力 稳 定 提 升, 国 际 业 务 发 展 趋 势 良 好, 创 新 业 务 顺 利 开 展, 业 务 合 作 和 资 源 整 合 显 现 成 效, 风 险 控 制 和 成 本 控 制 的 有 效 性 大 大 增 强, 管 理 水 平 不 断 提 高 公 司 在 行 业 内 的 地 位 逐 步 提 升 1 公 司 总 体 经 营 情 况 受 国 内 外 多 重 因 素 影 响,2012 年 A 股 市 场 持 续 低 迷 一 级 市 场 发 行 速 度 放 缓, 全 年 累 计 股 票 融 资 额 4,936 亿 元, 同 比 下 降 35.75%; 二 级 市 场 股 指 震 荡 下 行, 虽 然 12 月 指 数 小 幅 反 弹, 但 全 年 成 交 萎 缩, 两 市 股 票 基 金 成 交 万 亿 元, 同 比 减 少 24.58% 2012 年 度, 证 券 公 司 经 纪 和 承 销 业 务 收 入 均 有 所 下 降, 创 新 业 务 发 展 进 度 较 快 但 收 入 贡 献 幅 度 不 大, 券 商 业 绩 连 续 第 三 年 下 滑, 行 业 实 现 营 业 收 入 1,295 亿 元, 同 比 下 降 4.77%, 实 现 净 利 润 329 亿 元, 同 比 下 降 16.37% 面 对 严 峻 的 行 业 形 势, 公 司 调 整 经 营 发 展 思 路, 通 过 有 效 的 措 施, 较 好 地 完 成 了 各 项 目 标 任 务, 盈 利 情 况 良 好 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 收 入 亿 元, 同 比 上 升 22.68%; 营 业 支 出 亿 元, 其 中 业 务 及 管 理 费 亿 元 ; 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 6.83 亿 元, 同 比 上 升 57.02% 2 公 司 主 营 业 务 情 况 分 析 2012 年 度 公 司 主 营 业 务 分 行 业 情 况 表 ( 合 并 口 径 ) 单 位 : 元 项 目 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 利 润 率 营 业 收 入 比 上 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 年 同 期 增 减 营 业 利 润 率 比 上 年 同 期 增 减 证 券 及 期 货 经 纪 业 务 1,437,324, ,442, % 5.62% 4.69% 减 少 个 0.58 个 百 分 点 证 券 自 营 业 务 430,831, ,271, % % 1.17% 增 加 个 百 分 点 投 资 银 行 业 务 235,767, ,750, % 23.70% 5.46% 增 加 9.96 个 百 分 点 资 产 管 理 业 务 68,459, ,555, % 15.75% 32.44% 增 加 个 百 分 点 24

25 报 告 期 内, 公 司 零 售 业 务 实 现 股 票 基 金 交 易 量 11,306 亿 元, 市 场 份 额 1.751%, 同 比 增 长 1.24%, 行 业 排 名 第 17 位, 与 上 年 持 平 ; 期 末 托 管 市 值 2,199 亿 元, 行 业 排 名 第 21 位, 同 比 上 升 2 位 公 司 证 券 自 营 业 务 保 持 稳 健 投 资 风 格, 收 益 率 稳 步 提 升, 报 告 期 内, 实 现 业 务 收 入 4.31 亿 元, 同 比 增 长 % 投 资 银 行 业 务 积 极 拓 宽 项 目 开 发 渠 道, 加 大 项 目 开 拓 力 度, 业 务 发 展 持 续 向 好, 报 告 期 内, 实 现 业 务 收 入 2.36 亿 元, 同 比 增 长 23.70% 公 司 资 产 管 理 业 务 通 过 组 织 架 构 再 造, 加 强 投 研 团 队 和 产 品 设 计 交 流, 进 一 步 丰 富 了 产 品 类 型, 产 品 投 研 能 力 稳 步 提 升, 初 步 形 成 品 牌 效 应 ;2012 年, 公 司 共 发 行 3 只 大 集 合 产 品, 报 告 期 末 管 理 集 合 理 财 产 品 达 到 14 只, 定 向 理 财 产 品 19 只, 境 内 受 托 资 产 管 理 业 务 规 模 亿 元, 行 业 排 名 第 25 位, 实 现 境 内 资 产 管 理 业 务 净 收 入 0.65 亿 元, 行 业 排 名 第 14 位 3 公 司 主 要 创 新 业 务 (1) 信 用 业 务 公 司 准 确 把 握 创 新 发 展 节 奏, 积 极 开 展 信 用 类 创 新 业 务 通 过 开 展 约 定 购 回 转 融 通 等 创 新 业 务, 不 仅 丰 富 了 公 司 产 品 线, 为 客 户 提 供 多 种 投 融 资 选 择, 同 时 也 拓 宽 了 公 司 盈 利 渠 道 报 告 期 末, 境 内 信 用 业 务 余 额 达 到 亿 元, 全 年 实 现 收 入 1.12 亿 元, 其 中 约 定 购 回 式 业 务 期 末 余 额 1.82 亿 元, 市 场 份 额 3.01%, 排 名 位 居 行 业 前 列 ;2012 年 11 月 公 司 转 融 资 业 务 启 动 后, 在 短 时 间 内 转 融 资 余 额 达 到 1 亿 元 ; 推 出 行 业 内 首 款 融 资 融 券 策 略 产 品 对 对 赢, 将 市 场 中 性 策 略 引 入 融 资 融 券 交 易, 为 客 户 带 来 稳 定 的 低 风 险 收 益 (2) 债 券 质 押 式 报 价 回 购 业 务 作 为 债 券 质 押 式 报 价 回 购 扩 大 试 点 资 格 券 商, 公 司 积 极 开 展 形 式 多 样 的 营 销 活 动, 在 为 客 户 提 高 资 金 使 用 效 率 的 同 时, 为 公 司 创 造 了 良 好 效 益 报 告 期 内, 公 司 债 券 质 押 式 报 价 回 购 业 务 净 增 开 通 客 户 权 限 9,388 户, 回 购 交 易 量 亿 元, 产 品 保 有 量 2.27 亿 元, 实 现 收 入 3, 万 元 (3) 受 托 管 理 保 险 资 金 业 务 报 告 期 内, 公 司 取 得 向 保 险 机 构 投 资 者 提 供 综 合 服 务 和 受 托 管 理 保 险 资 金 管 理 人 业 务 资 格, 将 公 司 原 保 险 兼 业 代 理 许 可 证 代 理 范 围 扩 大 到 市 场 90% 以 上 的 产 品, 并 与 建 信 人 寿 保 险 有 限 公 司 长 江 养 老 保 险 股 份 有 限 公 司 等 机 构 签 署 了 战 略 合 作 协 议, 为 将 来 与 保 险 机 构 开 展 全 方 位 的 金 融 合 作 打 下 良 好 基 础 (4) 证 券 质 押 代 理 业 务 报 告 期 内, 作 为 证 券 质 押 代 理 业 务 首 批 试 点 券 商, 公 司 开 通 了 中 登 公 司 深 圳 分 公 司 投 25

26 资 人 登 记 业 务 电 子 平 台, 通 过 证 券 质 押 代 理, 有 效 降 低 了 客 户 融 资 的 办 理 成 本, 进 一 步 提 升 了 客 户 服 务 水 平 4 营 业 收 入 分 析 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 收 入 亿 元, 同 比 增 长 22.68%, 营 业 收 入 构 成 情 况 如 下 : 单 位 : 元 2012 年 2011 年 项 目 金 额 占 营 业 收 入 比 重 (%) 金 额 占 营 业 收 入 比 重 (%) 同 比 增 减 (%) 证 券 及 期 货 经 纪 业 务 1,437,324, % 1,522,875, % 5.62% 证 券 自 营 业 务 430,831, % 33,656, % % 投 资 银 行 业 务 235,767, % 190,591, % 23.70% 资 产 管 理 业 务 68,459, % 81,255, % 15.75% 5 成 本 分 析 报 告 期 内, 从 各 项 主 营 业 务 成 本 构 成 来 看, 公 司 成 本 结 构 相 对 稳 定 单 位 : 元 2012 年 2011 年 项 目 金 额 占 营 业 成 本 比 重 (%) 金 额 占 营 业 成 本 比 重 (%) 同 比 增 减 (%) 证 券 及 期 货 经 纪 业 务 856,442, % 898,582, % 4.69% 证 券 自 营 业 务 29,271, % 28,932, % 1.17% 投 资 银 行 业 务 135,750, % 128,725, % 5.46% 资 产 管 理 业 务 29,555, % 43,748, % 32.44% 6 费 用 分 析 2012 年, 公 司 发 生 业 务 及 管 理 费 亿 元, 同 比 增 长 8.42%, 主 要 由 于 公 司 在 业 务 拓 展 创 新 支 持 队 伍 建 设 等 方 面 加 大 了 投 入 单 位 : 元 项 目 2012 年 2011 年 增 减 幅 度 业 务 及 管 理 费 1,398,544, ,289,962, % 7 研 发 投 入 分 析 2012 年, 公 司 研 发 支 出 达 到 7, 万 元, 连 续 四 年 保 持 增 长 项 目 研 发 支 出 / 净 资 产 2012 年 2011 年 增 减 幅 度 0.66% 0.58% 增 加 0.08 个 百 分 点 26

27 研 发 支 出 / 营 业 收 入 3.49% 3.60% 减 少 0.11 个 百 分 点 近 年 来, 公 司 持 续 加 大 研 发 力 度, 研 发 支 出 稳 定 增 长 2012 年, 公 司 研 发 重 点 集 中 在 创 新 业 务 开 发 和 客 户 服 务 水 平 提 高 创 新 业 务 开 发 方 面, 公 司 成 立 了 创 新 评 审 委 员 会, 从 市 场 需 求 风 险 点 控 制 营 运 支 持 保 障 投 入 与 效 益 评 估 等 方 面 对 创 新 产 品 ( 方 案 ) 进 行 评 审, 并 结 合 公 司 战 略 和 发 展 策 略 进 行 综 合 评 价 2012 年, 公 司 创 新 评 审 委 员 会 工 作 成 果 显 著, 累 计 评 审 创 新 产 品 ( 方 案 )15 只 ( 个 ), 评 审 通 过 的 创 新 产 品 ( 方 案 )12 只 ( 个 ) 将 在 2013 年 将 陆 续 发 行 或 实 施 客 户 服 务 方 面, 公 司 零 售 客 户 服 务 平 台 V5R1 版 本 (SERVICE OPERATION MANAGEMENT ENVIRONMENT, 简 称 SOME 系 统 ) 正 式 上 线 公 司 将 以 平 台 建 设 为 突 破 口, 重 构 零 售 业 务 管 理 模 式, 由 粗 放 的 考 核 驱 动 型 管 理 向 精 细 化 科 学 化 的 过 程 管 理 转 变, 打 造 零 售 业 务 的 核 心 竞 争 力 8 现 金 流 转 情 况 分 析 单 位 : 元 项 目 2012 年 2011 年 同 比 增 减 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4,320,593, ,322,232, ,115,289, ,505,598, ,794,695, ,183,366, ,549, ,308, ,227, ,492, ,677, ,183, % 60.56% 83.95% 19.46% 24.97% 41.30% 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,481,373, % 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 237,123, ,370, ,123, ,770,003, % % 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 2,214,564, ,731,351, 年 度, 公 司 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 为 亿 元, 其 中 : 77.24% (1) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 亿 元, 其 中 : 经 营 活 动 现 金 流 入 亿 元, 占 现 金 流 入 总 量 的 96.94%, 主 要 系 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 增 加 现 金 亿 元, 回 购 业 务 净 增 加 现 金 亿 元, 转 融 通 业 务 融 入 资 金 1 亿 元 ; 经 营 活 动 现 金 流 出 亿 元, 占 现 金 流 出 总 量 的 91.66%, 主 要 系 客 户 交 易 结 算 资 金 减 少 亿 元, 购 买 和 处 置 金 融 资 产 净 流 出 现 金 亿 元, 融 资 融 券 业 务 融 出 资 金 亿 元, 支 付 给 职 工 及 为 职 工 支 付 的 现 金 8.25 亿 元, 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 3.96 亿 元, 支 付 的 各 项 税 费 2.88 亿 元 27

28 2012 年 度 经 营 活 动 现 金 流 出 较 2011 年 度 减 少 60.56%, 主 要 系 客 户 交 易 结 算 资 金 净 流 出 减 少, 以 及 购 买 和 处 置 金 融 资 产 净 支 付 现 金 减 少 报 告 期 内, 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 与 本 年 度 净 利 润 存 在 较 大 差 异, 主 要 是 因 为 客 户 交 易 结 算 资 金 净 流 出 购 买 金 融 资 产 融 资 融 券 业 务 融 出 资 金 等 方 面 涉 及 大 额 现 金 流 出, 但 不 影 响 报 告 期 损 益 或 对 报 告 期 损 益 影 响 金 额 较 小 (2) 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 亿 元, 其 中 : 投 资 活 动 现 金 流 入 1.36 亿 元, 占 现 金 流 入 总 量 的 3.06%, 主 要 系 取 得 投 资 收 益 收 到 现 金 0.33 亿 元, 收 回 投 资 收 到 现 金 0.28 亿 元, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 现 金 0.75 亿 元 ; 投 资 活 动 现 金 流 出 3.19 亿 元, 占 现 金 流 出 总 量 的 4.78%, 主 要 系 子 公 司 吸 收 合 并 对 外 直 接 投 资 以 及 母 公 司 自 认 购 集 合 理 财 产 品 支 付 现 金 2.18 亿 元, 营 业 场 所 装 修 购 建 固 定 资 产 等 长 期 资 产 支 付 现 金 1.01 亿 元 2012 年 度 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 2011 年 度 增 加 41.30%, 主 要 系 对 外 直 接 投 资 和 母 公 司 自 认 购 集 合 理 财 产 品 支 付 现 金 减 少, 以 及 处 置 长 期 资 产 收 回 现 金 增 加 (3) 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 亿 元, 系 公 司 支 付 股 东 2011 年 度 现 金 股 利 2012 年 度 筹 资 活 动 现 金 流 入 较 2011 年 度 减 少 %, 系 2011 年 公 司 通 过 公 开 增 发 股 票 方 式 募 集 资 金 亿 元 ;2012 年 度 筹 资 活 动 现 金 流 出 较 2011 年 度 减 少 66.67%, 系 2012 年 支 付 股 东 现 金 股 利 较 2011 年 减 少 4.74 亿 元 9 规 划 目 标 的 实 施 进 度 分 析 公 司 2012 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 公 司 发 行 证 券 公 司 短 期 融 资 券 的 议 案 报 告 期 内, 公 司 已 着 手 准 备 发 行 短 期 融 资 券 的 相 关 事 宜,2013 年 公 司 将 适 时 启 动 短 期 融 资 券 的 发 行 工 作 10 公 司 各 项 主 营 业 务 的 经 营 情 况 (1) 经 纪 业 务 的 经 营 情 况 1 代 理 买 卖 证 券 业 务 单 位 : 亿 元 证 券 种 类 2012 年 2011 年 代 理 交 易 额 市 场 份 额 业 务 地 位 代 理 交 易 额 市 场 份 额 业 务 地 位 股 票 11, % 17 14, % 17 基 金 % % 24 债 券 18, % 13 10, % 12 权 证 % % 25 28

29 证 券 交 易 总 额 30, % 14 25, % 16 注 : 上 表 为 境 内 母 子 证 券 公 司 数 据, 数 据 来 源 于 沪 深 证 券 交 易 所, 债 券 交 易 额 包 括 债 券 回 购 网 上 交 易 情 况 :2012 年 网 上 交 易 金 额 11, 亿 元, 同 比 下 降 12.03% 2 代 理 销 售 金 融 产 品 业 务 单 位 : 万 元 类 别 2012 年 2011 年 代 理 销 售 金 额 代 理 交 易 佣 金 收 入 代 理 销 售 金 额 代 理 交 易 佣 金 收 入 代 理 销 售 基 金 514, , 合 计 514, , 注 : 上 表 为 境 内 母 子 证 券 公 司 数 据 (2) 投 资 银 行 业 务 经 营 情 况 单 位 : 万 元 承 销 类 别 承 销 方 式 承 销 次 数 承 销 金 额 承 销 净 收 入 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 主 承 销 3 156, , IPO 副 主 承 销 分 销 1 14, 主 承 销 , , 增 发 副 主 承 销 分 销 主 承 销 配 股 副 主 承 销 分 销 主 承 销 ,783, , , , 债 券 副 主 承 销 1 10, 分 销 ,011, ,259, , , 合 计 ,937, ,787, , , 注 : 上 表 为 境 内 母 子 证 券 公 司 数 据 ( 财 务 顾 问 和 保 荐 业 务 数 据 口 径 相 同 ) 报 告 期 内, 公 司 签 订 了 50 份 财 务 顾 问 协 议, 协 议 收 入 2, 万 元, 实 现 财 务 顾 问 收 入 2, 万 元 报 告 期 内, 公 司 取 得 保 荐 业 务 收 入 2, 万 元 (3) 证 券 自 营 业 务 情 况 29

30 自 营 证 券 持 仓 账 面 价 值 情 况 表 单 位 : 元 项 目 2012 年 末 2011 年 末 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 交 易 性 金 融 资 产 8,266,416, ,196,491, ,865,675, ,847,129, 可 供 出 售 金 融 资 产 3,935,125, ,856,217, ,084,282, ,989,306, 衍 生 金 融 负 债 25,302, ,302, 注 : 衍 生 金 融 负 债 列 示 金 额 为 与 应 付 款 项 股 指 期 货 每 日 无 负 债 结 算 暂 收 暂 付 款 抵 销 前 的 金 额 自 营 证 券 损 益 情 况 表 单 位 : 元 项 目 2012 年 2011 年 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 证 券 投 资 收 益 ( 损 失 以 号 填 列 ) 422,706, ,948, ,349, ,097, 其 中 : 交 易 性 金 融 资 产 69,911, ,365, ,330, ,447, 可 供 出 售 金 融 资 产 324,740, ,528, ,972, ,837, 衍 生 金 融 工 具 28,054, ,054, ,707, ,707, 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 号 填 列 ) 112,879, ,235, ,063, ,330, 其 中 : 交 易 性 金 融 资 产 138,181, ,538, ,063, ,330, 衍 生 金 融 工 具 25,302, ,302, (4) 资 产 管 理 业 务 情 况 单 位 : 元 项 目 资 产 管 理 业 务 净 值 资 产 管 理 业 务 净 收 入 2012 年 末 2011 年 末 2012 年 2011 年 定 向 资 产 管 理 业 务 16,711,681, , , 集 合 资 产 管 理 业 务 4,537,369, ,301,733, ,947, ,721, 合 计 21,249,051, ,301,733, ,009, ,255, 注 : 上 表 为 境 内 母 子 证 券 公 司 数 据 11 公 司 营 业 收 入 营 业 利 润 的 分 部 报 告 (1) 公 司 营 业 收 入 地 区 分 部 情 况 单 位 : 元 地 区 营 业 部 数 量 营 业 收 入 营 业 收 入 30

31 2012 年 末 2011 年 末 2012 年 2011 年 增 减 幅 度 湖 北 省 ,839, ,544, % 广 东 省 ,786, ,165, % 上 海 市 ,327, ,886, % 北 京 市 ,749, ,429, % 四 川 省 ,230, ,999, % 福 建 省 ,178, ,254, % 浙 江 省 ,670, ,930, % 黑 龙 江 省 ,349, ,327, % 山 东 省 ,490, ,130, % 河 南 省 ,128, ,628, % 江 苏 省 ,151, ,590, % 辽 宁 省 ,707, ,983, % 重 庆 市 ,996, ,873, % 天 津 市 ,261, ,323, % 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 ,761, ,265, % 安 徽 省 2 2 3,191, ,171, % 陕 西 省 ,557, ,187, % 湖 南 省 1 1 9,413, ,775, % 广 西 壮 族 自 治 区 1 1 1,973, ,620, % 河 北 省 1 1 1,943, ,480, % 江 西 省 1 1 1,685, ,144, % 山 西 省 , ,223, % 青 海 省 , , % 宁 夏 回 族 自 治 区 1 234, 云 南 省 1 78, 甘 肃 省 1 66, 营 业 部 小 计 ,049,233, ,206,975, % 公 司 总 部 及 境 内 子 公 司 总 部 1,225,029, ,435, % 境 内 合 计 2,274,263, ,863,410, % 境 外 11,818, , % 合 计 2,286,081, ,863,518, % 注 : 截 至 2012 年 末, 公 司 下 属 证 券 营 业 部 110 家, 期 货 营 业 部 9 家, 较 2011 年 末 增 加 6 家 证 券 营 业 部 2 家 期 货 营 业 部 ( 公 司 营 业 利 润 地 区 分 部 情 况 表 口 径 相 同 ) 31

32 (2) 公 司 营 业 利 润 地 区 分 部 情 况 单 位 : 元 地 区 营 业 部 数 量 营 业 利 润 营 业 利 润 2012 年 末 2011 年 末 2012 年 2011 年 增 减 幅 度 湖 北 省 ,957, ,787, % 广 东 省 ,250, ,599, % 上 海 市 ,069, ,529, % 北 京 市 ,216, ,084, % 四 川 省 ,805, ,048, % 福 建 省 4 4 7,499, ,668, % 浙 江 省 , ,466, % 黑 龙 江 省 ,592, ,777, % 山 东 省 3 2 4,210, ,818, % 河 南 省 3 3 2,332, ,412, % 江 苏 省 , ,319, % 辽 宁 省 2 2 5,627, ,447, % 重 庆 市 2 2 6,585, ,496, % 天 津 市 2 2 2,421, ,031, % 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 2 2 1,117, ,237, % 安 徽 省 2 2 3,847, ,719, % 陕 西 省 1 1 6,222, ,470, % 湖 南 省 1 1 2,405, ,785, % 广 西 壮 族 自 治 区 1 1 1,390, ,967, % 河 北 省 1 1 2,278, ,860, % 江 西 省 1 1 1,612, ,756, % 山 西 省 1 1 3,304, ,220, % 青 海 省 1 1 2,259, ,097, % 宁 夏 回 族 自 治 区 1 2,460, 云 南 省 1 1,973, 甘 肃 省 1 1,972, 营 业 部 小 计 ,567, ,363, % 公 司 总 部 及 境 内 子 公 司 总 部 428,354, ,986, % 境 内 合 计 804,921, ,350, % 境 外 26,374, ,497, % 32

33 合 计 778,547, ,853, % 12 营 业 部 分 公 司 情 况 详 见 本 报 告 第 二 节 十 三 公 司 分 公 司 证 券 营 业 部 情 况 部 分 的 内 容 二 公 司 资 产 和 负 债 状 况 分 析 1 资 产 结 构 和 资 产 质 量 等 情 况 2012 年 末, 公 司 总 资 产 为 亿 元, 较 2011 年 末 增 加 亿 元, 增 幅 为 9.10 %, 扣 除 客 户 交 易 结 算 资 金 后 的 自 有 资 产 总 额 为 亿 元, 较 2011 年 末 增 加 亿 元, 增 幅 为 26.82% 公 司 资 产 项 目 增 减 变 动 的 主 要 原 因 详 见 比 较 式 财 务 报 表 中 变 动 幅 度 超 过 30% 以 上 主 要 项 目 的 情 况 公 司 资 产 结 构 见 下 表 : 单 位 : 元 资 产 项 目 2012 年 末 2011 年 末 金 额 占 总 资 产 比 例 金 额 占 总 资 产 比 例 比 重 增 减 货 币 资 金 11,921,118, % 13,832,361, % 10.14% 结 算 备 付 金 1,514,663, % 1,817,984, % 1.50% 交 易 性 金 融 资 产 8,266,416, % 3,865,675, % 12.95% 买 入 返 售 金 融 资 产 1,399,603, % 0.00% 4.48% 应 收 利 息 329,776, % 276,026, % 0.09% 存 出 保 证 金 987,696, % 984,083, % 0.27% 可 供 出 售 金 融 资 产 3,935,125, % 6,084,282, % 8.65% 持 有 至 到 期 投 资 28,650, % 0.00% 0.09% 长 期 股 权 投 资 539,330, % 444,155, % 0.17% 固 定 资 产 223,267, % 216,733, % 0.05% 无 形 资 产 37,001, % 33,361, % 0.00% 递 延 所 得 税 资 产 39,853, % 125,535, % 0.31% 其 他 资 产 2,046,889, % 981,855, % 3.12% 其 中 : 融 出 资 金 1,805,503, % 756,246, % 3.13% 资 产 合 计 31,269,393, % 28,662,055, % 从 资 产 结 构 看,2012 年 末, 公 司 货 币 资 金 和 结 算 备 付 金 等 货 币 类 资 产 为 亿 元, 占 总 资 产 比 例 为 42.96%; 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 等 证 券 类 金 融 资 产 为 亿 元, 占 总 资 产 比 例 为 39.02%, 且 其 中 变 现 能 力 强 信 用 等 级 较 高 风 险 较 小 的 债 券 和 货 币 市 场 基 金 投 资 占 证 券 类 金 融 资 产 的 比 例 为 90.67%; 融 资 融 券 业 务 融 出 资 金 为 亿 元, 33

34 占 总 资 产 比 例 为 5.77%; 买 入 返 售 金 融 资 产 为 亿 元, 占 总 资 产 比 例 为 4.48%; 存 出 保 证 金 为 9.88 亿 元, 占 总 资 产 比 例 为 3.16%; 应 收 利 息 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 等 其 他 类 资 产 为 亿 元, 占 总 资 产 比 例 为 4.61% 公 司 资 产 结 构 优 良, 变 现 能 力 和 流 动 性 强 2012 年 末, 公 司 总 股 本 为 亿 股, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 为 亿 元, 较 2011 年 末 增 加 6.13 亿 元, 增 幅 为 5.33% 母 公 司 净 资 本 为 亿 元, 较 2011 年 末 相 同 口 径 净 资 本 亿 元 增 长 6.16%, 母 公 司 净 资 本 与 净 资 产 的 比 例 为 78.87%, 各 项 财 务 及 业 务 风 险 控 制 指 标 均 符 合 证 券 公 司 风 险 控 制 指 标 管 理 办 法 等 有 关 规 定 公 司 已 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 足 额 计 提 了 各 项 资 产 减 值 准 备 公 司 资 产 质 量 优 良 2 负 债 结 构 和 融 资 渠 道 等 情 况 (1) 公 司 负 债 结 构 2012 年 末, 公 司 总 负 债 为 亿 元, 较 2011 年 末 增 加 亿 元, 增 幅 为 11.62%, 扣 除 客 户 交 易 结 算 资 金 后, 公 司 对 外 负 债 总 额 为 亿 元, 较 2011 年 末 增 加 亿 元, 增 幅 为 86.59%, 主 要 系 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 拆 入 资 金 增 加 公 司 负 债 项 目 增 减 变 动 的 主 要 原 因 详 见 比 较 式 财 务 报 表 中 变 动 幅 度 超 过 30% 以 上 主 要 项 目 的 情 况 公 司 负 债 结 构 见 下 表 : 单 位 : 元 2012 年 末 2011 年 末 负 债 项 目 占 总 资 产 占 总 资 产 比 重 增 减 金 额 金 额 比 例 比 例 拆 入 资 金 100,000, % 0.00% 0.32% 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 7,026,042, % 3,542,850, % 10.11% 代 理 买 卖 证 券 款 11,436,756, % 13,023,713, % 8.87% 应 付 职 工 薪 酬 251,612, % 239,046, % 0.03% 应 交 税 费 148,858, % 199,941, % 0.22% 应 付 利 息 7,458, % 2,720, % 0.01% 预 计 负 债 0.00% 20,000, % 0.07% 递 延 所 得 税 负 债 360, % 344, % 0.00% 其 他 负 债 182,179, % 130,649, % 0.12% 负 债 合 计 19,153,270, % 17,159,265, % 1.38% 从 负 债 结 构 看, 公 司 负 债 主 要 为 短 期 负 债, 公 司 扣 除 客 户 交 易 结 算 资 金 后 的 资 产 负 债 率 为 38.91%, 较 2011 年 末 增 加 个 百 分 点, 主 要 系 卖 出 回 购 金 融 资 产 规 模 和 转 融 通 业 务 融 入 资 金 增 加 公 司 无 重 大 到 期 未 偿 还 债 务 和 对 外 担 保 情 况, 公 司 资 产 负 债 率 较 低, 偿 债 能 力 较 强, 不 存 在 债 务 偿 还 风 险, 未 来 面 临 的 财 务 风 险 较 低 随 着 新 业 务 的 拓 展, 在 34

35 努 力 保 持 较 强 偿 债 能 力 的 前 提 下, 公 司 将 适 当 提 高 负 债 比 例, 通 过 提 高 杠 杆 经 营 水 平 以 扩 大 公 司 的 业 务 规 模, 积 极 提 高 各 项 业 务 的 盈 利 水 平 和 可 持 续 发 展 能 力 (2) 公 司 融 资 渠 道 报 告 期 内, 公 司 日 常 经 营 的 融 资 渠 道 主 要 包 括 银 行 间 同 业 市 场 拆 借 和 债 券 回 购 等, 主 要 用 于 短 期 业 务 资 金 周 转 同 时, 公 司 通 过 开 展 转 融 资 业 务, 为 拓 展 融 资 融 券 业 务 规 模 提 供 资 金 来 源 (3) 公 司 维 持 流 动 性 水 平 所 采 取 的 措 施 和 相 关 管 理 政 策 合 理 的 流 动 性 是 保 证 公 司 健 康 经 营 的 重 要 条 件, 公 司 一 贯 重 视 流 动 性 管 理, 强 调 资 金 的 安 全 性 流 动 性 和 收 益 性 的 有 机 结 合 为 了 进 一 步 提 高 流 动 性 管 理 水 平, 满 足 各 项 业 务 对 资 金 的 需 求, 公 司 主 要 采 取 以 下 措 施 和 相 关 管 理 政 策 :1 制 定 和 颁 布 相 关 制 度, 规 范 资 金 管 理, 提 高 资 金 使 用 效 益 ;2 实 行 客 观 合 理 的 全 面 预 算 管 理, 优 先 配 置 安 全 性 和 流 动 性 较 高 的 金 融 产 品, 增 加 公 司 根 据 流 动 性 情 况 调 整 资 金 配 置 的 弹 性 空 间, 并 充 分 考 虑 开 展 创 新 业 务 重 大 投 资 业 务 等 各 项 业 务 对 流 动 性 的 需 求, 为 业 务 拓 展 预 留 充 足 资 金 ;3 建 立 和 完 善 内 部 风 险 监 控 系 统 及 压 力 测 试 机 制, 保 证 公 司 流 动 性 水 平 ;4 加 强 闲 置 资 金 的 管 理 和 运 用 ;5 注 重 维 持 培 育 并 积 极 拓 展 融 资 渠 道, 同 时 加 强 与 银 行 的 合 作, 进 一 步 优 化 公 司 负 债 结 构, 提 高 盈 利 水 平 (4) 公 司 融 资 能 力 分 析 公 司 具 有 一 定 的 融 资 能 力 由 于 公 司 规 范 经 营, 信 誉 良 好, 资 产 质 量 优 良, 且 具 备 一 定 的 盈 利 能 力 和 较 强 的 偿 债 能 力, 各 大 商 业 银 行 均 与 公 司 保 持 良 好 的 合 作 关 系, 因 此 公 司 可 以 通 过 债 券 回 购 银 行 间 同 业 市 场 拆 借 发 行 短 期 融 资 券 及 其 他 经 主 管 部 门 批 准 的 方 式 进 行 融 资, 满 足 公 司 发 展 的 资 金 需 求 3 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 单 位 : 元 项 目 年 初 余 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 本 期 购 买 金 额 本 期 出 售 金 额 期 末 余 额 金 融 资 产 1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 不 含 衍 生 金 融 资 产 ) 3,865,675, ,181, ,923,176, ,292,463, ,266,416, 衍 生 金 融 资 产 35

36 3. 可 供 出 售 金 融 资 产 6,084,282, ,404, ,290,977, ,668,032, ,935,125, 金 融 资 产 小 计 9,949,958, ,181, ,404, ,214,153, ,960,495, ,201,542, 投 资 性 房 地 产 生 产 性 生 物 资 产 其 他 上 述 合 计 9,949,958, ,181, ,404, ,214,153, ,960,495, ,201,542, 金 融 负 债 ( 衍 生 金 融 25,302, ,302, 负 债 ) 注 :1 上 表 不 存 在 必 然 的 勾 稽 关 系 2 衍 生 金 融 负 债 列 示 金 额 为 与 应 付 款 项 股 指 期 货 每 日 无 负 债 结 算 暂 收 暂 付 款 抵 销 前 的 金 额 报 告 期 内, 公 司 主 要 资 产 计 量 属 性 未 发 生 重 大 变 化, 公 司 对 金 融 工 具 公 允 价 值 的 确 认 计 量 方 法 没 有 改 变, 仍 执 行 公 司 既 定 的 会 计 政 策 公 司 金 融 工 具 公 允 价 值 的 确 定 原 则 为 : 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 活 跃 市 场 中 的 报 价 是 指 易 于 从 交 易 所 经 纪 商 行 业 协 会 定 价 服 务 机 构 等 获 得 的 价 格, 且 代 表 了 在 公 平 交 易 中 实 际 发 生 的 市 场 交 易 价 格 有 充 足 证 据 表 明 市 场 报 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的, 则 在 谨 慎 性 原 则 的 基 础 上 采 用 适 当 的 估 值 技 术, 确 定 公 允 价 值 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 采 用 适 当 的 估 值 技 术, 审 慎 确 定 其 公 允 价 值 采 用 估 值 技 术 得 出 的 结 果, 反 映 估 值 日 在 公 平 交 易 中 可 能 采 用 的 交 易 价 格 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 对 于 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 金 融 资 产 投 资, 按 成 本 计 量 公 司 在 确 定 金 融 工 具 公 允 价 值 时 划 分 为 以 下 三 个 层 次 : 第 一 层 次 是 公 司 在 计 量 日 能 获 得 相 同 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 活 跃 市 场 上 报 价 的, 以 该 报 价 为 依 据 确 定 公 允 价 值 ; 第 二 层 次 是 公 司 在 计 量 日 能 获 得 类 似 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 活 跃 市 场 上 的 报 价, 或 相 同 或 类 似 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 非 活 跃 市 场 上 报 价 的, 以 该 报 价 为 依 据 做 必 要 调 整 确 定 公 允 价 值 ; 第 三 层 次 是 公 司 无 法 获 得 相 同 或 类 似 金 融 资 产 或 金 融 负 债 可 比 市 场 交 易 价 格 的, 以 其 他 反 映 市 场 参 与 者 对 金 融 资 产 或 金 融 负 债 定 价 时 所 使 用 的 参 数 为 依 据 确 定 公 允 价 值 报 告 期 内, 公 司 金 融 工 具 公 允 价 值 按 第 一 层 次 确 定, 公 允 价 值 所 属 层 次 间 未 发 生 重 大 变 动 4 比 较 式 财 务 报 表 中 变 动 幅 度 超 过 30% 以 上 项 目 的 情 况 单 位 : 元 项 目 2012 年 末 2011 年 末 增 减 幅 度 主 要 变 动 原 因 交 易 性 金 融 资 产 8,266,416, ,865,675, % 交 易 性 金 融 资 产 投 资 规 模 增 加 36

37 买 入 返 售 金 融 资 产 1,399,603, 买 入 返 售 金 融 资 产 规 模 增 加 可 供 出 售 金 融 资 产 3,935,125, ,084,282, % 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 规 模 减 少 持 有 至 到 期 投 资 28,650, 子 公 司 债 券 投 资 递 延 所 得 税 资 产 39,853, ,535, % 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 诉 讼 案 件 结 案 转 回 预 计 负 债 导 致 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 减 少 其 他 资 产 2,046,889, ,855, % 融 资 融 券 业 务 融 出 资 金 增 加 拆 入 资 金 100,000, 转 融 通 业 务 融 入 资 金 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 7,026,042, ,542,850, % 卖 出 回 购 金 融 资 产 规 模 增 加 应 付 利 息 7,458, ,720, % 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 利 息 增 加 预 计 负 债 20,000, % 诉 讼 案 件 结 案 转 回 预 计 负 债 其 他 负 债 182,179, ,649, % 应 付 款 项 增 加 项 目 2012 年 2011 年 增 减 幅 度 主 要 变 动 原 因 利 息 净 收 入 398,432, ,145, % 存 放 金 融 同 业 和 融 资 融 券 业 务 利 息 净 收 入 增 加 投 资 收 益 441,299, ,633, % 持 有 和 处 置 交 易 性 金 融 资 产 投 资 收 益 增 加 公 允 价 值 变 动 收 益 112,879, ,063, % 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 收 益 增 加 汇 兑 收 益 257, ,585, % 人 民 币 对 美 元 和 港 币 汇 率 变 动 资 产 减 值 损 失 6,387, ,189, % 坏 账 准 备 计 提 额 增 加 营 业 外 收 入 70,032, ,079, % 营 业 外 支 出 2,364, ,822, % 基 本 每 股 收 益 % 稀 释 每 股 收 益 % 政 府 补 助 和 非 流 动 性 资 产 处 置 净 收 益 减 少 非 流 动 性 资 产 处 置 损 失 和 对 外 捐 增 减 少 净 利 润 增 加 其 他 综 合 收 益 167,441, ,798, % 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 综 合 收 益 总 额 850,455, ,183, % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,794,695, ,183,366, % 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 % / 股 ) 净 利 润 增 加 和 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 客 户 交 易 结 算 资 金 净 流 出 减 少, 以 及 购 买 和 处 置 金 融 资 产 净 支 付 现 金 减 少 三 核 心 竞 争 力 分 析 1 治 理 优 势 建 立 完 善 的 法 人 治 理 结 构 37

38 上 市 公 司 质 量 是 资 本 市 场 稳 定 的 基 石, 其 核 心 是 建 立 完 善 的 法 人 治 理 结 构 自 上 市 以 来, 在 相 关 法 律 法 规 的 框 架 下, 公 司 建 立 了 规 范 运 作 科 学 完 善 高 效 运 转 的 法 人 治 理 结 构 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 经 营 管 理 层 相 互 分 离 相 互 制 衡, 在 各 自 的 职 责 权 限 范 围 内 各 司 其 职, 各 负 其 责 长 期 以 来, 公 司 从 优 化 股 权 结 构 规 范 三 会 运 作 加 强 内 外 监 督 职 能 等 方 面 推 动 法 人 治 理 水 平 的 持 续 提 升 (1) 公 司 股 权 分 布 合 理 在 所 有 权 和 经 营 权 分 离 的 现 代 企 业 制 度 框 架 下, 股 权 结 构 的 特 点 直 接 影 响 到 公 司 法 人 治 理 结 构 的 规 范 和 完 善 截 至 报 告 期 末, 公 司 第 一 大 股 东 持 有 公 司 14.72% 的 股 权, 不 构 成 对 公 司 重 大 决 策 的 实 际 控 制 ; 前 五 大 股 东 合 计 持 有 公 司 42.35% 的 股 权, 在 董 事 会 中 合 计 占 有 7 个 席 位, 超 过 全 体 董 事 的 半 数 ; 前 十 大 股 东 持 股 比 例 长 期 稳 定 在 50% 以 上 从 上 述 统 计 数 据 来 看, 公 司 目 前 的 股 权 结 构 呈 现 有 限 分 散 的 分 布 态 势 既 相 对 集 中, 又 具 有 一 定 的 分 散 度 目 前 的 股 权 结 构, 为 公 司 构 建 合 理 的 法 人 治 理 结 构 形 成 有 效 的 制 衡 和 监 督 机 制 提 供 了 有 力 的 保 障 (2) 三 会 运 作 规 范 股 东 大 会 : 一 方 面, 公 司 有 限 分 散 的 股 权 结 构 决 定 了 在 股 东 大 会 的 表 决 上 既 可 以 避 免 因 一 股 独 大, 绝 对 控 制 股 东 大 会 表 决 结 果 的 现 象, 又 不 至 于 形 成 股 东 大 会 表 决 的 形 式 化 另 一 方 面, 公 司 多 元 化 的 股 东 性 质 有 利 于 提 高 股 东 大 会 决 策 的 科 学 性 董 事 会 : 目 前, 公 司 董 事 会 人 员 构 成 为 : 董 事 总 数 12 名, 其 中 独 立 董 事 4 名, 前 五 大 股 东 派 驻 董 事 7 名, 经 营 管 理 层 兼 任 董 事 1 名, 从 人 员 结 构 上 保 证 公 司 能 够 建 立 起 以 董 事 会 为 核 心 的 法 人 治 理 结 构, 有 效 避 免 目 前 普 遍 存 在 的 董 事 会 会 议 流 于 形 式 的 弊 病, 使 董 事 会 在 公 司 发 展 战 略 等 重 大 经 营 管 理 活 动 和 决 策 上 能 够 有 效 行 使 职 权, 董 事 会 决 议 能 够 在 经 营 层 得 到 有 效 执 行 公 司 董 事 会 下 设 各 专 门 委 员 会 的 充 分 履 职 是 发 挥 董 事 会 职 能 的 有 效 途 径 目 前, 公 司 董 事 会 下 设 发 展 战 略 风 险 管 理 审 计 薪 酬 与 提 名 四 个 专 门 委 员 会, 前 两 个 专 门 委 员 会 的 主 任 委 员 分 别 由 公 司 董 事 长 和 副 董 事 长 担 任, 后 两 个 的 主 任 委 员 均 为 公 司 独 立 董 事 除 风 险 管 理 委 员 会 外, 其 他 三 个 委 员 会 均 有 一 至 两 名 独 立 董 事, 在 制 度 设 计 上 保 证 了 专 门 委 员 会 的 公 允 性 和 独 立 性 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 15 次 董 事 会 专 门 委 员 会 会 议, 并 组 织 各 专 门 委 员 会 委 员 到 公 司 及 分 支 机 构 调 研 专 门 委 员 会 会 议 的 密 集 召 开 和 调 研 活 动 的 开 展, 既 可 保 证 公 司 各 项 重 大 经 营 活 动 在 提 交 董 事 会 审 核 之 前, 可 以 事 先 经 过 各 专 门 委 员 会 的 充 分 讨 论 和 论 证, 提 高 董 事 会 的 决 策 效 率 和 决 策 质 量 ; 同 时 又 能 够 促 使 各 专 门 委 员 会 委 员 深 入 地 了 解 公 司 经 营 状 况 和 行 业 发 展 状 态, 提 高 会 议 的 议 事 效 率, 使 会 议 的 各 项 决 策 能 够 更 加 38

39 贴 近 公 司 实 际 (3) 内 外 监 督 有 效 独 立 董 事 监 督 : 公 司 较 早 建 立 了 独 立 董 事 制 度, 独 立 董 事 在 董 事 会 席 位 占 比 达 到 三 成 公 司 董 事 会 在 遴 选 独 立 董 事 时 重 点 考 察 与 公 司 公 司 大 股 东 及 其 实 际 控 制 人 关 联 方 的 关 联 关 系, 保 证 独 立 董 事 的 完 全 独 立 性 ; 充 分 考 虑 其 在 财 务 审 计 法 律 和 管 理 等 方 面 的 权 威 性 和 社 会 名 望, 以 及 履 职 的 时 间 和 精 力, 从 而 确 保 独 立 董 事 在 任 期 内 有 能 力 和 时 间 履 职 公 司 还 坚 持 推 行 独 立 董 事 工 作 日 制 度, 不 定 期 邀 请 独 立 董 事 来 公 司 及 分 支 机 构 进 行 实 地 调 研, 为 独 立 董 事 在 董 事 会 休 会 期 间 履 职 提 供 特 别 通 道 监 事 会 监 督 : 公 司 上 市 以 来, 一 直 致 力 于 强 化 监 事 会 的 职 责, 确 保 公 司 监 事 和 监 事 会 能 够 在 目 前 的 法 律 框 架 下, 最 大 限 度 地 从 维 护 公 司 股 东 和 职 工 等 多 方 权 益 出 发, 切 实 履 行 相 关 的 监 督 职 能 同 时 公 司 大 力 支 持 监 事 会 工 作, 为 充 分 发 挥 监 事 会 的 职 能 提 供 各 方 面 的 便 利 内 审 机 构 监 督 : 公 司 从 组 织 架 构 上 确 定 了 内 部 审 计 部 门 直 接 对 董 事 会 负 责, 向 董 事 会 审 计 委 员 会 报 告, 内 审 机 构 定 期 就 公 司 内 部 审 计 稽 核 情 况 向 董 事 会 及 审 计 委 员 会 汇 报, 提 高 了 公 司 内 审 部 门 的 独 立 性, 强 化 了 内 审 机 构 的 监 督 职 能 2 整 合 优 势 建 立 以 客 户 为 中 心 的 业 务 资 源 整 合 机 制 随 着 行 业 改 革 创 新 的 进 一 步 深 入, 公 司 打 破 传 统 以 牌 照 为 特 征 的 业 务 壁 垒, 统 一 调 动 内 部 各 项 资 源, 发 挥 最 大 的 协 同 效 应, 推 动 公 司 经 营 模 式 的 成 功 转 型 公 司 各 子 公 司 业 务 部 门 和 营 业 部 全 面 推 行 业 务 合 作 利 益 共 享 行 政 主 导 市 场 运 作 的 机 制, 通 过 资 源 整 合, 在 力 量 上 1+1>2, 在 利 益 分 配 上 各 得 其 所 公 司 通 过 合 理 的 内 部 定 价 机 制, 极 大 地 调 动 了 员 工 和 团 队 的 积 极 性 创 造 性, 在 推 动 各 项 业 务 发 展 上 收 效 明 显 2012 年, 根 据 激 励 与 约 束 相 结 合 的 原 则, 公 司 进 一 步 优 化 了 业 务 合 作 机 制, 通 过 搭 建 机 构 客 户 平 台 强 化 过 程 督 导 有 效 协 调 部 门 间 合 作 加 强 不 同 业 务 板 块 联 合 培 训 等 方 式, 推 进 合 作 共 赢 报 告 期 内, 公 司 资 源 整 合 取 得 了 良 好 效 果, 公 司 部 门 之 间 合 作 的 股 票 主 承 销 项 目 和 新 三 板 签 约 项 目 均 超 过 10 个, 债 券 主 承 销 项 目 4 个, 直 投 项 目 4 个 3 区 域 优 势 成 功 实 施 深 耕 湖 北 战 略 公 司 始 终 坚 持 贯 彻 深 耕 湖 北 战 略, 各 项 业 务 率 先 在 湖 北 区 域 确 立 了 优 势 地 位 2012 年 度, 公 司 与 湖 北 省 内 各 地 市 州 签 订 战 略 合 作 协 议 6 项, 通 过 为 湖 北 区 域 内 政 府 和 企 业 提 供 多 渠 道 融 资, 加 强 地 区 金 融 生 态 环 境 建 设, 营 造 省 内 良 好 的 综 合 金 融 服 务 氛 围 公 司 零 售 业 务 通 过 对 省 内 营 业 部 经 营 动 态 实 时 跟 踪 和 专 项 督 导, 促 进 资 产 规 模 和 非 通 39

40 道 类 业 务 收 入 的 提 升 报 告 期 内, 公 司 在 湖 北 省 内 设 有 45 家 证 券 营 业 部, 实 现 省 内 地 市 州 网 点 的 全 覆 盖, 约 占 省 内 证 券 营 业 部 总 数 的 四 分 之 一, 公 司 零 售 业 务 在 湖 北 区 域 的 市 场 份 额 客 户 资 产 规 模 保 持 首 位 公 司 承 销 保 荐 业 务 保 持 了 在 省 内 市 场 持 续 领 先 的 优 势, 报 告 期 内, 在 会 审 核 项 目 中 湖 北 地 区 的 项 目 达 6 家, 约 占 湖 北 省 申 报 项 目 的 46%, 并 连 续 三 年 被 评 为 最 具 区 域 ( 湖 北 区 ) 影 响 力 投 行 公 司 固 定 收 益 业 务 制 定 了 较 为 全 面 的 湖 北 地 区 法 人 机 构 客 户 开 发 计 划, 有 效 开 展 全 覆 盖 的 阵 地 战, 报 告 期 内, 共 发 行 13 家 企 业 债 券, 其 中 有 7 家 为 湖 北 省 内 企 业, 约 占 湖 北 省 发 行 企 业 债 券 数 量 的 44% 公 司 集 中 资 源, 重 点 开 发 东 湖 高 新 区 襄 阳 宜 昌 等 地 高 新 区 企 业 报 告 期 内, 新 三 板 业 务 新 增 签 约 项 目 36 个, 其 中 湖 北 地 区 项 目 21 家, 累 计 签 约 企 业 69 家, 湖 北 地 区 企 业 41 家, 完 成 挂 牌 项 目 7 个, 湖 北 地 区 挂 牌 企 业 4 个 2013 年 2 月, 公 司 通 过 了 中 国 证 券 业 协 会 组 织 的 对 证 券 公 司 柜 台 交 易 业 务 实 施 方 案 进 行 的 专 业 评 价, 获 准 开 展 柜 台 交 易 业 务 公 司 现 已 启 动 并 积 极 筹 备 开 展 区 域 性 股 权 交 易 市 场 相 关 业 务 4 研 究 优 势 建 立 研 究 业 务 品 牌 公 司 始 终 坚 持 研 究 驱 动 的 业 务 发 展 策 略, 不 断 加 强 研 究 团 队 建 设, 公 司 研 究 实 力 不 断 增 强, 研 究 品 牌 得 到 市 场 认 可, 在 行 业 内 建 立 了 话 语 权 2010 年, 公 司 研 究 业 务 在 第 八 届 新 财 富 最 佳 分 析 师 评 选 中 首 次 跻 身 全 国 十 大 最 佳 研 究 团 队,5 个 行 业 进 入 前 3 名 ;2011 年, 公 司 研 究 业 务 在 第 九 届 新 财 富 最 佳 分 析 师 评 选 中 研 究 实 力 排 名 上 升 到 第 8 位, 新 财 富 上 榜 领 域 增 加 到 6 个 ;2012 年, 公 司 研 究 业 务 上 海 分 部 加 强 了 钢 铁 策 略 金 工 机 械 等 行 业 在 上 海 地 区 的 研 究 力 量, 武 汉 分 部 对 有 色 通 信 计 算 机 等 行 业 研 究 投 入 更 多 力 量, 两 地 架 构 初 具 规 模, 在 第 十 届 新 财 富 最 佳 分 析 师 评 选 中, 入 围 领 域 扩 大 到 7 个, 钢 铁 和 有 色 金 属 2 个 行 业 获 得 第 1 名 报 告 期 内, 公 司 取 得 基 金 分 仓 业 务 收 入 1.19 亿 元, 行 业 排 名 第 12 位, 公 司 机 构 销 售 荣 获 新 财 富 北 京 区 域 最 佳 销 售 第 1 名, 华 北 区 域 团 队 获 得 了 新 财 富 北 京 区 域 最 佳 销 售 团 队 第 2 名 5 信 息 技 术 优 势 打 造 信 息 技 术 核 心 竞 争 力 证 券 行 业 作 为 金 融 服 务 业, 是 一 个 高 度 依 赖 信 息 技 术 的 行 业, 信 息 技 术 从 一 开 始 就 成 为 证 券 市 场 发 展 的 重 要 推 动 力 在 行 业 创 新 的 形 势 下, 公 司 坚 持 以 客 户 为 导 向, 以 业 务 为 中 心, 努 力 打 造 信 息 技 术 核 心 竞 争 力 公 司 不 断 加 强 业 务 需 求 和 信 息 技 术 的 结 合, 积 极 推 动 金 融 产 品 和 服 务 的 创 新, 促 使 信 息 技 术 从 传 统 的 后 台 支 持 转 变 为 开 展 业 务 创 新 的 直 接 驱 40

41 动 力 在 组 织 架 构 上, 公 司 设 立 了 IT 委 员 会, 其 主 任 委 员 为 中 国 证 监 会 证 券 期 货 业 信 息 化 工 作 领 导 小 组 专 家 委 员 会 成 员 中 国 证 券 业 协 会 信 息 技 术 专 业 委 员 会 委 员 证 券 期 货 业 科 学 技 术 奖 励 评 审 专 家 和 中 国 金 融 CIO 联 盟 理 事 会 常 务 理 事 公 司 从 业 务 分 析 着 手, 制 定 信 息 技 术 组 织 架 构, 确 定 了 实 施 路 径 和 实 施 计 划, 为 未 来 三 年 信 息 系 统 的 建 设 提 供 了 纲 领 性 指 导 ; 加 大 需 求 调 研, 注 重 客 户 体 验, 营 造 了 业 务 与 技 术 融 合 的 良 好 氛 围 ; 规 划 和 构 建 新 一 代 业 务 协 作 工 作 平 台, 完 善 各 类 平 台 管 理 系 统, 逐 步 形 成 整 合 模 式 ; 不 断 提 升 IT 自 主 创 新 能 力, 在 软 件 自 开 发 成 果 方 面, 继 长 江 中 间 件 和 多 渠 道 信 息 平 台 两 项 软 件 获 得 著 作 权 后, 数 据 魔 方 再 获 软 件 著 作 权 ; 加 大 IT 投 入, 大 力 培 养 IT 人 才, 实 施 了 信 息 系 统 运 维 服 务 体 系 标 准 化 工 作, 公 司 于 2013 年 2 月 通 过 ISO20000(IT 服 务 标 准 化 ) 认 证 6 风 险 管 理 优 势 夯 实 公 司 长 远 发 展 的 基 础 公 司 建 立 了 四 级 风 险 管 理 体 系 完 善 的 风 险 控 制 指 标 体 系 和 合 规 有 效 性 评 估 机 制, 将 风 险 管 理 工 作 渗 透 到 所 有 业 务 的 事 前 事 中 和 事 后 环 节, 确 保 公 司 经 营 的 合 法 合 规 2012 年, 是 沪 深 主 板 上 市 公 司 全 面 实 施 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 相 关 配 套 指 引 的 第 一 年, 公 司 成 立 了 内 控 工 作 领 导 小 组, 编 制 了 公 司 内 部 控 制 手 册, 通 过 明 确 工 作 原 则 制 定 工 作 方 案 拨 付 专 项 经 费 和 聘 请 外 部 审 计 机 构 等 措 施, 确 保 公 司 基 本 规 范 实 施 工 作 和 内 控 评 价 及 审 计 工 作 顺 利 开 展 报 告 期 内, 在 董 事 会 审 计 委 员 会 的 领 导 下, 公 司 内 审 部 门 坚 持 风 险 导 向 服 务 管 理 的 内 部 审 计 原 则 和 跟 踪 业 务 发 展 及 时 发 现 问 题 注 重 风 险 化 解 促 进 业 务 发 展 的 内 部 审 计 工 作 方 针, 独 立 客 观 公 正 地 履 行 内 部 审 计 职 责 公 司 建 立 了 完 善 的 合 规 管 理 制 度 体 系, 通 过 有 效 开 展 信 息 隔 离 和 反 洗 钱 工 作, 加 强 内 幕 知 情 人 信 息 管 理, 充 分 发 挥 合 规 专 员 管 理 职 能 等 形 式 推 进 合 规 文 化 建 设, 有 效 提 升 公 司 的 合 规 管 理 水 平 和 全 体 员 工 的 合 规 管 理 意 识 四 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 情 况 (1) 对 外 投 资 情 况 单 位 : 元 对 外 投 资 情 况 2012 年 投 资 额 2011 年 投 资 额 变 动 幅 度 41

42 84,650, ,905, % 被 投 资 公 司 情 况 公 司 名 称 主 要 业 务 上 市 公 司 占 被 投 资 公 司 权 益 比 例 (%) 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 基 金 管 理 业 务 及 发 起 设 立 基 金 49.00% 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 发 起 设 立 和 销 售 证 券 投 资 基 金 ; 管 理 证 券 投 资 基 金 30.00% 兵 器 工 业 股 权 投 资 ( 天 津 ) 有 限 从 事 对 未 上 市 企 业 的 投 资, 对 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 投 资 及 公 司 相 关 咨 询 服 务 吸 收 公 众 存 款 ; 发 放 短 期 中 期 和 长 期 贷 款 ; 办 理 国 内 结 算 ; 办 理 票 据 贴 现 ; 发 行 金 融 债 券 ; 代 理 发 行 代 理 兑 付 承 销 政 府 债 券 ; 买 卖 政 府 债 券 ; 从 事 同 业 拆 借 ; 提 供 担 保 ; 代 理 收 付 款 项 及 代 理 保 险 业 务 ; 提 供 保 管 箱 业 务 ; 代 理 地 方 财 政 信 用 周 转 使 用 资 汉 口 银 行 股 份 有 限 公 司 金 的 委 托 存 贷 款 业 务 ; 外 汇 存 款 ; 外 汇 贷 款 ; 结 汇 售 汇 自 营 外 汇 买 卖 或 者 代 客 外 汇 买 卖 ; 外 汇 借 款 买 卖 或 代 理 买 卖 股 票 以 外 的 外 币 有 价 证 券 ; 办 理 政 策 性 住 房 金 融 业 务 ; 经 湖 北 银 监 局 和 国 家 外 汇 管 理 局 批 准 的 其 他 业 务 建 筑 设 备 及 机 械 设 备 租 赁, 及 带 操 作 人 员 的 建 筑 工 程 机 械 设 备 出 上 海 庞 源 建 筑 机 械 租 赁 有 限 公 租 安 装, 机 械 配 件 修 理 批 发 零 售, 装 卸 搬 运 服 务, 起 重 机 司 械 安 装 维 修, 起 重 设 备 安 装 工 程 ( 凭 资 质 经 营 ) 北 京 志 诚 泰 和 数 码 办 公 设 备 股 销 售 办 公 用 机 械 机 械 设 备 电 子 产 品 计 算 机 软 件 及 辅 助 设 份 有 限 公 司 备 ; 设 备 维 修 ; 机 械 设 备 租 赁 ; 应 用 软 件 服 务 研 发 生 产 销 售 : 电 力 设 备 电 力 精 密 仪 器 仪 表 电 流 表 的 制 厦 门 红 相 电 力 设 备 股 份 有 限 公 造 和 无 功 功 率 自 动 补 偿 装 置 的 制 造 对 实 业 的 投 资 : 经 营 各 类 商 司 品 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 机 械 设 备 超 硬 材 料 金 属 材 料 建 筑 材 料 的 批 发 兼 零 售 ; 机 械 武 汉 翼 达 建 设 服 务 股 份 有 限 公 设 备 的 租 赁 维 修 安 装 拆 卸 ; 土 石 方 工 程 ; 普 通 货 运 ; 货 物 司 专 用 运 输 ( 罐 式 ) 普 通 机 械 装 备 系 统 集 成 设 备 及 其 零 部 件 的 生 产 销 售 及 相 关 技 术 襄 阳 博 亚 精 工 装 备 股 份 有 限 公 服 务 咨 询 服 务 ( 均 不 含 需 要 专 项 审 批 的 项 目 ); 货 物 及 技 术 进 出 口 司 ( 不 含 国 家 禁 止 或 限 制 进 出 口 的 货 物 或 技 术 ) 许 可 经 营 项 目 : 钻 采 机 械 及 配 套 结 构 件 制 造 ( 限 分 支 机 构 经 营 ) 一 般 经 营 项 目 : 为 石 油 和 天 然 气 的 开 采 提 供 服 务 ; 货 物 进 出 口 ; 北 京 派 特 罗 尔 油 田 服 务 股 份 有 石 油 钻 井 工 程 技 术 服 务 ; 钻 井 液 技 术 服 务, 套 管 开 窗 技 术, 钻 井 限 公 司 事 故 处 理 技 术 服 务 ; 计 算 机 软 件 及 石 油 钻 采 设 备 技 术 开 发 ; 销 售 计 算 机 软 件 及 石 油 钻 采 设 备 生 产 : 太 阳 能 电 池 板 支 架 太 阳 能 跟 踪 器 技 术 开 发 技 术 咨 询 : 光 伏 发 电 系 统 ; 承 接 : 机 电 设 备 安 装 工 程, 电 力 工 程 ( 除 承 装 [ 修 试 ] 电 力 设 施 ); 销 售 : 太 阳 能 电 池 板 支 架, 太 阳 能 跟 踪 器 ; 货 物 杭 州 帷 盛 科 技 有 限 公 司 进 出 口 ( 法 律 行 政 法 规 禁 止 经 营 的 项 目 除 外, 法 律 行 政 法 规 限 制 经 营 的 项 目 取 得 许 可 后 方 可 经 营 ); 其 他 无 需 报 经 审 批 的 一 切 合 法 项 目 医 用 氧 气 工 业 用 氧 气 氮 气 氩 气 生 产 销 售 ; 乙 炔 二 氧 化 碳 湖 北 和 远 气 体 股 份 有 限 公 司 零 售 ( 有 效 期 至 2012 年 10 月 22 日 ); 工 业 气 体 咨 询 服 务 ; 化 工 30.00% 0.48% 2.67% 6.84% 5.41% 8.23% 3.64% 3.34% 3.12% 6.00% 42

43 宁 波 清 水 源 水 务 科 技 有 限 公 司 产 品 销 售 ( 不 含 本 企 业 未 取 得 许 可 的 危 险 化 学 品 国 家 监 控 及 易 制 毒 化 学 品 ) 污 水 处 理 与 回 用 的 技 术 研 发 设 备 制 造 和 销 售 运 行 管 理 技 术 服 务 ; 再 生 水 的 生 产 销 售 ; 污 水 污 泥 处 理 及 相 关 技 术 服 务 相 关 业 务 的 咨 询 服 务 7.14% 上 海 雅 润 文 化 传 播 有 限 公 司 设 计 制 作 代 理 发 布 各 类 广 告, 商 务 咨 询 2.77% 高 新 技 术 成 果 孵 化 科 学 技 术 的 研 发 成 果 的 转 让, 科 技 推 广 和 浙 江 大 学 创 新 技 术 研 究 院 有 限 应 用 服 务, 科 技 中 介 服 务, 实 业 投 资 ( 国 家 规 定 禁 止 限 制 外 商 公 司 投 资 除 外 ), 资 产 管 理, 培 训 服 务, 物 业 管 理 3.00% 珠 海 市 粤 侨 实 业 股 份 有 限 公 司 已 停 业 2.00% 东 北 轻 工 股 份 有 限 公 司 已 停 业 0.56% 注 :1 被 投 资 公 司 情 况 为 截 至 2012 年 末 公 司 对 外 长 期 股 权 投 资 公 司 情 况 ; 2 公 司 报 告 期 内 对 外 投 资 额 明 细 详 见 公 司 2012 年 财 务 报 表 附 注 五 10 长 期 股 权 投 资 (2) 证 券 投 资 情 况 单 位 : 元 证 券 品 种 证 券 代 码 证 券 简 称 最 初 投 资 成 本 年 初 持 股 数 年 初 持 量 ( 股 / 张 ) 股 比 例 期 末 持 股 数 期 末 持 量 ( 股 / 张 ) 股 比 例 期 末 账 面 值 报 告 期 损 益 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 基 金 长 信 利 息 收 益 货 币 B 500,000, ,000, % 500,000, , 交 易 性 金 融 资 产 场 外 申 购 可 转 债 交 易 性 金 新 钢 转 债 433,287, ,254, % 4,254, % 437,260, ,717, 融 资 产 二 级 市 场 买 入 债 券 武 钢 MTN1 交 易 性 金 393,650, ,000, % 392,745, , 融 资 产 二 级 市 场 买 入 交 易 性 金 债 券 乌 城 投 债 341,395, ,400, % 3,400, % 343,595, ,760, 融 资 产 可 供 出 售 债 券 淮 城 资 债 337,535, ,350, % 3,350, % 337,959, ,330, 金 融 资 产 可 供 出 售 债 券 泰 州 债 301,455, ,000, % 3,000, % 300,395, ,294, 金 融 资 产 交 易 性 金 债 券 九 城 投 债 272,751, ,700, % 2,700, % 274,130, ,972, 融 资 产 二 级 市 场 买 入 二 级 市 场 买 入 二 级 市 场 买 入 二 级 市 场 买 入 债 券 黄 石 城 投 债 交 易 性 金 250,323, ,500, % 2,500, % 255,157, ,586, 融 资 产 二 级 市 场 买 入 债 券 黄 石 城 投 债 249,284, ,500, % 250,194, ,381, 交 易 性 金 融 资 产 二 级 市 场 买 入 可 供 出 售 债 券 吉 城 建 债 231,902, ,300, % 2,300, % 246,100, ,984, 金 融 资 产 二 级 市 场 买 入 期 末 持 有 的 其 他 证 券 投 资 8,820,580, ,777,481, ,406, 合 计 12,132,166, ,115,019, ,779, 注 :1 本 表 按 期 末 账 面 价 值 占 公 司 期 末 证 券 投 资 总 额 的 比 例 排 序, 填 列 公 司 期 末 所 持 前 十 只 证 券 情 况 ; 2 本 表 所 述 证 券 投 资 是 指 股 票 权 证 可 转 换 债 券 等 投 资 其 中, 股 票 投 资 只 填 列 公 司 在 交 易 性 金 融 资 产 中 核 算 的 部 分 ; 3 其 他 证 券 投 资 指 : 除 前 十 只 证 券 以 外 的 其 他 证 券 投 资 ; 43

44 4 报 告 期 损 益, 包 括 报 告 期 公 司 因 持 有 该 证 券 取 得 的 投 资 收 益 及 公 允 价 值 变 动 损 益 (3) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 证 券 证 券 代 码 简 称 鲁 西 化 工 融 券 股 票 ( 待 融 出 ) 融 券 股 票 单 位 : 元 最 初 投 资 年 初 持 股 数 年 初 持 期 末 持 股 数 期 末 持 股 会 计 核 算 期 末 账 面 值 报 告 期 损 益 成 本 量 ( 股 ) 股 比 例 量 ( 股 ) 比 例 科 目 可 供 出 售 金 57,211, ,000, % 11,218, % 44,872, ,949, 融 资 产 可 供 出 售 金 9,263, ,300 1,126,372 8,451, , 融 资 产 ( 已 融 出 ) 32,296, ,700 3,044,396 33,199, , 融 出 证 券 股 份 来 源 定 向 增 发 二 级 市 场 买 入 二 级 市 场 买 入 合 计 98,772, ,050,000 15,388,768 86,522, ,100, 注 :1 本 表 填 列 的 其 他 上 市 公 司 指 公 司 在 长 期 股 权 投 资 可 供 出 售 金 融 资 产 ( 含 融 出 证 券 ) 中 核 算 的 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 的 情 况 ; 2 报 告 期 损 益 指 该 项 投 资 对 公 司 本 报 告 期 合 并 净 利 润 的 影 响 (4) 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 单 位 : 元 公 司 名 称 公 司 类 别 最 初 投 资 成 本 年 初 持 股 数 量 ( 股 ) 年 初 持 股 比 例 期 末 持 股 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 比 例 期 末 账 面 值 报 告 期 损 益 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 长 江 期 货 有 限 公 司 期 货 公 司 318,522, ,000, % 310,000, % 318,522, ,173, 长 期 股 权 投 资 出 资 增 资 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 证 券 公 司 106,692, ,000, % 100,000, % 106,692, ,819, 长 期 股 权 投 资 出 资 减 资 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 证 券 公 司 247,189, ,000, % 300,000, % 247,189, ,376, 长 期 股 权 投 资 出 资 公 司 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 基 金 公 司 73,500, ,500,000 49% 73,500,000 49% 164,824, ,510, 长 期 股 权 投 资 出 资 增 资 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 公 司 30,000, ,000,000 30% 30,000,000 30% 25,898, ,286, 长 期 股 权 投 资 出 资 汉 口 银 行 股 份 有 限 公 司 商 业 银 行 38,440, ,000, % 20,000, % 38,440, 长 期 股 权 投 资 受 让 合 计 814,345, ,500, ,500, ,568, ,839, 注 :1 本 表 填 列 母 公 司 持 有 的 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 ; 2 金 融 企 业 包 括 商 业 银 行 证 券 公 司 保 险 公 司 信 托 公 司 期 货 公 司 等 ; 3 期 末 账 面 价 值 扣 除 已 计 提 的 减 值 准 备 ; 4 报 告 期 损 益 指 该 项 投 资 对 公 司 本 报 告 期 合 并 净 利 润 的 影 响 (5) 买 卖 其 他 上 市 公 司 股 份 情 况 44

45 单 位 : 元 股 份 名 称 年 初 股 份 数 量 ( 股 ) 报 告 期 买 入 股 份 数 量 ( 股 ) 报 告 期 卖 出 股 份 数 量 ( 股 ) 期 末 股 份 数 量 ( 股 ) 使 用 的 资 金 数 量 产 生 的 投 资 收 益 鲁 西 化 工 35,000,000 23,782,000 11,218,000 23,949, 玉 龙 股 份 148, , , 中 国 水 电 20,054,241 20,054, , 环 旭 电 子 363, ,171 2,760, ,243, 东 风 股 份 222, ,222 2,933, , 融 券 股 票 50,000 5,367,468 1,246,700 4,170,768 48,066, , 合 计 55,252,700 5,952,861 45,816,793 15,388,768 53,760, ,192, 注 : 本 表 填 列 公 司 在 长 期 股 权 投 资 可 供 出 售 金 融 资 产 ( 含 融 出 证 券 ) 中 核 算 的 买 卖 其 他 上 市 公 司 股 份 情 况 2 委 托 理 财 和 衍 生 品 投 资 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 委 托 理 财 事 项 (2) 衍 生 品 投 资 情 况 单 位 : 元 合 约 种 类 年 初 合 约 金 额 期 末 合 约 金 额 报 告 期 损 益 情 况 期 末 合 约 金 额 占 公 司 报 告 期 末 净 资 产 比 例 股 指 期 货 598,216, ,752, % 合 计 598,216, ,752, % 注 : 报 告 期 损 益 包 括 报 告 期 公 司 因 持 有 该 衍 生 品 取 得 的 投 资 收 益 及 公 允 价 值 变 动 损 益 3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 单 位 : 万 元 募 集 资 金 总 额 320, 报 告 期 投 入 募 集 资 金 总 额 2,059.21( 不 含 银 行 手 续 费 ) 已 累 计 投 入 募 集 资 金 总 额 317,594.19( 不 含 银 行 手 续 费 ) 报 告 期 内 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 比 例 (%) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 说 明 45

46 公 司 配 股 募 集 资 金 为 人 民 币 3,202,261, 元, 累 计 共 使 用 募 集 资 金 总 额 3,175,942, 元 ( 含 银 行 手 续 费 元 ), 其 中 2009 年 使 用 募 集 资 金 1,700,000, 元 ( 含 银 行 手 续 费 元 ),2010 年 度 使 用 募 集 资 金 1,396,202, 元 ( 含 银 行 手 续 费 元 ),2011 年 度 使 用 募 集 资 金 59,148, 元 ( 含 银 行 手 续 费 5.00 元 ), 本 年 度 使 用 募 集 资 金 20,592, 元 ; 累 计 募 集 资 金 利 息 收 入 为 11,107, 元, 其 中 本 年 度 募 集 资 金 利 息 收 入 为 417, 元 ; 募 集 资 金 专 户 应 有 余 额 为 37,426, 元 截 至 2012 年 12 月 31 日, 公 司 募 集 资 金 专 户 实 际 余 额 为 37,426, 元 公 司 严 格 按 照 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 上 市 公 司 监 管 指 引 第 2 号 上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 和 使 用 的 监 管 要 求 深 圳 证 券 交 易 所 主 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 及 公 司 募 集 资 金 使 用 管 理 制 度 的 有 关 规 定 使 用 募 集 资 金, 并 真 实 准 确 及 时 完 整 地 对 相 关 信 息 进 行 了 披 露, 不 存 在 募 集 资 金 管 理 违 规 的 情 形 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 单 位 : 万 元 承 诺 投 资 项 目 和 超 募 资 金 投 向 是 否 已 变 更 项 目 ( 含 部 分 变 更 ) 募 集 资 金 承 诺 投 资 总 额 调 整 后 投 资 总 额 (1) 本 年 度 投 入 金 额 截 至 期 末 累 计 投 入 金 额 (2) 截 至 期 末 投 资 进 度 (%)(3) =(2)/(1) 项 目 达 到 预 定 可 使 用 状 态 日 期 ( 如 适 用 ) 本 年 度 实 现 的 效 益 是 否 达 到 预 计 效 益 项 目 可 行 性 是 否 发 生 重 大 变 化 承 诺 投 资 项 目 1 优 化 公 司 营 业 部 布 局, 加 强 公 司 网 点 建 设, 择 机 收 购 证 券 类 相 关 资 产, 提 高 网 点 覆 盖 率, 提 升 渠 道 否 4, 各 营 业 部 取 得 营 业 执 照 时 否 效 率, 拓 展 渠 道 功 能 2 增 加 证 券 承 销 准 备 金, 增 强 投 资 银 行 承 销 业 务 实 力 否 20, 年 2 月 9, 否 3 适 度 提 高 证 券 投 资 业 务 规 模 4 开 展 客 户 资 产 管 理 业 务 否 220, , , 否 3, 年 12 月 及 2010 年 2 月 22, 年 2 月 及 9 月 否 否 5 开 展 金 融 衍 生 品 及 其 它 创 新 类 业 务 否 50, 年 12 月 及 2010 年 2 月 否 6 适 时 拓 展 国 际 业 务 否 5, 年 4 月 否 7 适 度 加 大 对 参 控 股 公 司 的 投 入 否 10, 年 4 月 3, 否 8 加 大 基 础 设 施 建 设, 保 障 业 务 安 全 运 行 否 2, , 否 承 诺 投 资 项 目 小 计 320, , , , , 超 募 资 金 投 向 无 超 募 资 金 投 向 小 计 合 计 320, , , , , 未 达 到 计 划 进 度 或 预 计 收 益 的 情 况 和 原 因 ( 分 具 公 司 未 发 生 此 种 情 况 46

47 体 项 目 ) 项 目 可 行 性 发 生 重 大 变 化 的 情 况 说 明 超 募 资 金 的 金 额 用 途 及 使 用 进 展 情 况 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 地 点 变 更 情 况 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 方 式 调 整 情 况 募 集 资 金 投 资 项 目 先 期 投 入 及 置 换 情 况 用 闲 置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资 金 情 况 项 目 实 施 出 现 募 集 资 金 结 余 的 金 额 及 原 因 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 用 途 及 去 向 募 集 资 金 使 用 及 披 露 中 存 在 的 问 题 或 其 他 情 况 公 司 未 发 生 此 种 情 况 公 司 不 存 在 超 募 集 资 金 公 司 未 发 生 此 种 情 况 公 司 未 发 生 此 种 情 况 公 司 未 发 生 此 种 情 况 公 司 未 发 生 此 种 情 况 募 投 项 目 部 分 未 完 成, 不 存 在 募 投 项 目 结 余 公 司 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 用 途 为 加 大 基 础 设 施 建 设, 设 立 光 谷 后 援 中 心 截 至 本 报 告 期 末, 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 仍 在 公 司 募 集 资 金 专 户 存 储 无 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 变 更 募 集 资 金 投 资 项 目 情 况 (4) 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 进 展 情 况 承 诺 投 资 项 目 : 加 大 基 础 设 施 建 设, 保 障 业 务 安 全 运 行 公 司 第 五 届 董 事 会 第 二 十 一 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 设 立 公 司 光 谷 后 援 中 心 的 议 案, 同 意 公 司 设 立 长 江 证 券 光 谷 后 援 中 心, 并 授 权 公 司 经 营 管 理 层 根 据 项 目 投 资 预 算 签 署 有 关 合 同, 办 理 设 立 事 项 的 相 关 手 续 截 至 报 告 期 末, 公 司 光 谷 后 援 中 心 建 设 项 目 主 体 建 筑 工 程 已 完 工, 其 装 修 配 电 等 工 程 已 完 成 招 投 标, 按 照 各 方 协 议 约 定 如 期 开 展 相 关 工 程 工 作 (5) 审 计 机 构 鉴 证 意 见 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 对 公 司 募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情 况 进 行 了 专 项 审 核, 出 具 了 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 ( 众 环 专 字 [2013] 号 ) 报 告 认 为 : 长 江 证 券 董 事 会 编 制 的 关 于 2012 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告 符 合 上 市 公 司 监 管 指 引 第 2 号 上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 和 使 用 的 监 管 要 求 和 深 圳 证 券 交 易 所 主 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 的 规 定, 在 所 有 重 大 方 面 如 实 反 映 了 长 江 证 券 2012 年 度 募 集 资 金 的 存 放 与 使 用 情 况 47

48 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 (1) 主 要 子 公 司 参 股 公 司 情 况 公 所 注 册 公 司 名 称 司 类 处 行 主 要 产 品 或 服 务 资 本 ( 万 总 资 产 ( 元 ) 净 资 产 ( 元 ) 营 业 收 入 ( 元 ) 营 业 利 润 ( 元 ) 净 利 润 ( 元 ) 型 业 元 ) 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 子 公 司 金 融 证 券 ( 限 股 票 上 市 公 司 发 行 的 公 司 债 券 ) 承 销 与 保 荐, 与 证 券 交 易 证 券 投 资 活 动 有 关 的 财 务 顾 问 10, ,034, ,878, ,406, ,143, ,819, 长 江 期 货 有 限 公 司 子 公 司 金 融 商 品 期 货 经 纪 金 融 期 货 经 纪 31,000 2,151,658, ,372, ,801, ,834, ,173, 使 用 自 有 资 金 对 境 内 企 业 进 行 股 权 投 资 ; 为 客 户 提 供 股 权 投 资 的 财 务 顾 问 服 务 ; 设 立 直 投 基 金, 筹 集 并 管 理 客 户 资 金 进 行 股 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 子 公 司 其 他 权 投 资 ; 投 资 于 依 法 公 开 发 行 的 国 债 投 资 级 公 司 债 货 币 市 场 基 金 央 行 票 据 等 50, ,567, ,382, ,129, ,970, ,458, 风 险 较 低 流 动 性 较 强 的 证 券, 以 及 证 券 投 资 基 金 集 合 资 产 管 理 计 划 或 者 专 项 资 产 管 理 计 划 ; 证 监 会 同 意 的 其 他 业 务 长 江 证 金 融 控 股 公 司, 主 要 券 控 股 ( 香 港 ) 有 子 公 司 金 融 通 过 下 设 专 业 子 公 司 从 事 证 券 经 纪 期 货 经 纪 资 产 管 理 投 30,000 ( 港 币 ) 253,443, ,317, ,818, ,374, ,376, 限 公 司 资 银 行 等 业 务 长 信 基 参 金 管 理 有 限 责 股 公 金 融 基 金 管 理 业 务 及 发 起 设 立 基 金 15, ,759, ,376, ,428, ,130, ,898, 任 公 司 司 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 参 股 公 司 金 融 发 起 设 立 和 销 售 证 券 投 资 基 金 ; 管 理 证 券 投 资 基 金 ; 经 中 国 证 监 会 批 准 的 其 他 业 务 10, ,160, ,329, ,447, ,578, ,289,

49 兵 器 工 业 股 权 投 资 ( 天 津 ) 有 限 公 司 参 股 公 司 从 事 对 未 上 市 企 业 的 投 资, 对 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 投 资 及 相 关 咨 询 服 务 其 他 100, ,839, ,839, ,443, , , (2) 主 要 控 股 公 司 参 股 公 司 经 营 情 况 及 业 绩 分 析 1 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 是 长 江 证 券 的 全 资 子 公 司, 成 立 于 2003 年 11 月 报 告 期 末, 该 公 司 总 资 产 1.68 亿 元, 净 资 产 1.52 亿 元 2012 年,IPO 审 批 速 度 放 缓 甚 至 出 现 暂 停, 导 致 该 公 司 大 量 储 备 项 目 发 行 延 缓, 但 是 该 公 司 及 时 调 整 了 业 务 策 略, 通 过 有 效 开 发 财 务 顾 问 类 项 目, 研 究 梳 理 跟 踪 开 发 潜 在 项 目, 全 年 实 现 盈 利 报 告 期 内, 该 公 司 在 会 股 票 融 资 项 目 16 个, 在 会 项 目 数 量 创 新 高 ; 完 成 兴 发 集 团 非 公 开 发 行 项 目 和 武 锅 B 恢 复 上 市 项 目 ; 实 现 营 业 收 入 8, 万 元, 同 比 下 降 44.58%; 净 利 润 万 元, 同 比 下 降 86.92% 2 长 江 期 货 有 限 公 司 长 江 期 货 有 限 公 司 是 长 江 证 券 的 全 资 子 公 司,2004 年 公 司 收 购 了 湖 北 金 良 期 货 经 纪 有 限 公 司 并 更 名 为 长 江 期 货 经 纪 有 限 公 司,2008 年 6 月 变 更 为 长 江 期 货 有 限 公 司 报 告 期 末, 该 公 司 总 资 产 亿 元, 净 资 产 3.92 亿 元 2012 年, 该 公 司 抓 住 期 货 市 场 发 展 机 遇, 深 入 贯 彻 金 融 期 货 为 主 商 品 期 货 为 辅, IB 业 务 为 主 直 销 业 务 为 辅 的 业 务 策 略, 加 大 对 重 点 地 区 重 点 营 业 部 走 访 辅 导 力 度, 强 化 对 重 点 品 种 客 户 的 开 发 和 服 务, 通 过 成 立 专 门 的 新 品 种 筹 备 小 组, 积 极 孵 化 创 新 业 务 2012 年, 该 公 司 实 现 期 货 交 易 金 额 35,320 亿 元, 同 比 增 长 51%; 市 场 份 额 1.03%, 同 比 增 长 22%; 实 现 营 业 收 入 1.89 亿 元, 同 比 增 长 27.93%; 营 业 利 润 8, 万 元, 同 比 增 长 34.54%; 净 利 润 5, 万 元, 同 比 增 长 25.99% 3 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 是 长 江 证 券 的 全 资 子 公 司, 成 立 于 2009 年 12 月 8 日 报 告 期 末, 该 公 司 总 资 产 5.20 亿 元, 净 资 产 5.09 亿 元 该 公 司 始 终 坚 持 谨 慎 稳 健 的 投 资 策 略, 在 项 目 筛 选 风 险 控 制 和 增 值 服 务 等 方 面 的 专 业 能 力 和 管 理 水 平 进 一 步 提 升 2012 年, 该 公 司 完 成 1 个 财 务 顾 问 项 目, 实 现 股 权 财 务 顾 问 项 目 的 突 破 ; 受 托 管 理 了 湖 北 新 能 源 创 业 投 资 基 金 ; 完 成 5 个 股 权 投 资 项 目, 总 投 资 49

50 金 额 为 1.05 亿 元 ; 实 现 营 业 收 入 2, 万 元, 同 比 增 长 29.89%; 营 业 利 润 万 元 ; 净 利 润 万 元, 同 比 下 降 12.16% 4 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 是 长 江 证 券 的 全 资 子 公 司, 于 2011 年 1 月 在 香 港 注 册, 下 设 长 江 证 券 经 纪 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 证 券 期 货 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 证 券 资 产 管 理 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 证 券 融 资 ( 香 港 ) 有 限 公 司 长 江 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 长 江 财 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 6 个 专 业 子 公 司, 分 别 经 营 经 纪 期 货 资 产 管 理 投 行 投 咨 咨 询 财 务 业 务 报 告 期 末, 该 公 司 总 资 产 2.53 亿 元, 净 资 产 2.09 亿 元 报 告 期 内, 该 公 司 大 力 发 展 证 券 及 期 货 传 统 业 务, 重 点 突 破 资 产 管 理 和 企 业 融 资 创 新 业 务, 加 强 基 本 客 户 营 销 和 优 质 客 户 的 开 拓, 以 资 产 管 理 业 务 为 突 破 口, 发 行 了 长 江 绝 对 回 报 中 国 基 金 2012 年, 该 公 司 实 现 营 业 收 入 1, 万 元, 营 业 利 润 -2, 万 元, 净 利 润 -2, 万 元 5 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 成 立 于 2003 年 5 月, 公 司 持 有 其 49% 的 股 权, 该 公 司 主 要 股 东 还 包 括 上 海 海 欣 股 份 有 限 公 司 和 武 汉 钢 铁 股 份 有 限 公 司 报 告 期 末, 该 公 司 总 资 产 5.50 亿 元, 净 资 产 3.36 亿 元 2012 年, 该 公 司 固 定 收 益 类 产 品 业 绩 整 体 表 现 良 好, 长 信 利 息 收 益 长 信 中 短 债 长 信 利 丰 长 信 利 鑫 收 益 率 在 同 类 产 品 中 排 名 均 居 前 列 ; 股 票 投 资 基 金 长 信 内 需 业 绩 表 现 出 色, 收 益 率 达 18.43%; 发 行 长 信 可 转 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 1 只, 首 发 规 模 3.74 亿 份 ; 截 至 2012 年 底, 该 公 司 管 理 的 14 只 基 金 期 末 总 份 额 为 亿 份, 基 金 资 产 规 模 亿 元 2012 年, 该 公 司 实 现 营 业 收 入 2.32 亿 元, 同 比 下 降 9.98%; 营 业 利 润 5, 万 元, 同 比 下 降 4.86%; 净 利 润 4, 万 元, 同 比 下 降 9.05% 6 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 成 立 于 2006 年 6 月 8 日, 公 司 持 有 其 30% 的 股 权, 该 公 司 主 要 股 东 还 包 括 美 国 LORD ABBETT 公 司 和 清 华 控 股 有 限 公 司 报 告 期 末, 该 公 司 总 资 产 1.02 亿 元, 净 资 产 0.86 亿 元 2012 年, 该 公 司 新 基 金 发 行 稳 步 进 行, 产 品 线 不 断 拓 宽, 资 产 规 模 保 持 平 稳 增 长, 新 发 行 诺 德 双 翼 债 券 分 级 证 券 投 资 基 金 诺 德 周 期 策 略 股 票 型 证 券 投 资 基 金 和 诺 德 深 证 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金, 首 发 规 模 合 计 为 14.7 亿 份 ; 截 至 2012 年 底, 该 公 司 管 理 的 9 只 50

51 基 金 总 份 额 为 亿 份, 基 金 资 产 总 规 模 亿 元 2012 年, 该 公 司 实 现 营 业 收 入 5, 万 元, 同 比 增 长 17.26%; 营 业 利 润 -1, 万 元, 同 比 增 长 50.72%; 净 利 润 -1, 万 元, 同 比 增 长 28.56% 7 兵 器 工 业 股 权 投 资 ( 天 津 ) 有 限 公 司 兵 器 工 业 股 权 投 资 ( 天 津 ) 有 限 公 司 成 立 于 2011 年 4 月 27 日, 长 江 资 本 持 有 其 30% 的 股 权, 该 公 司 股 东 还 包 括 中 国 兵 器 工 业 集 团 公 司 和 人 保 资 本 投 资 管 理 有 限 公 司 报 告 期 末, 该 公 司 总 资 产 2.00 亿 元, 净 资 产 2.00 亿 元 兵 器 工 业 股 权 投 资 公 司 的 注 册 资 本 采 取 分 期 缴 纳 方 式, 首 期 缴 纳 的 出 资 总 额 为 2 亿 元, 占 注 册 资 本 的 20%, 长 江 资 本 已 缴 纳 首 期 出 资 金 额 6, 万 该 公 司 业 务 尚 处 于 起 步 阶 段, 至 今 已 完 成 对 一 家 未 上 市 企 业 的 投 资 2012 年 该 公 司 实 现 营 业 收 入 万 元, 同 比 增 长 63.03%; 营 业 利 润 万 元, 同 比 增 长 % (3) 报 告 期 内 新 增 和 处 置 子 公 司 的 情 况 公 司 名 称 报 告 期 内 新 增 子 公 司 目 的 报 告 期 内 新 增 公 司 方 式 对 整 体 业 绩 的 影 响 长 江 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 开 展 投 资 咨 询 等 业 务 香 港 子 公 司 发 起 设 立 万 元 长 江 财 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 拓 展 香 港 地 区 业 务 香 港 子 公 司 发 起 设 立 1.54 万 元 注 : 对 整 体 业 绩 的 影 响 指 对 公 司 本 报 告 期 合 并 净 利 润 的 影 响 报 告 期 内, 公 司 无 处 置 子 公 司 的 情 况 5 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 非 募 集 资 金 对 外 投 资 项 目 五 公 司 控 制 的 特 殊 目 的 主 体 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 控 制 的 特 殊 目 的 主 体 六 在 经 营 中 出 现 的 问 题 及 解 决 办 法 2012 年, 公 司 经 纪 投 行 等 传 统 业 务 对 利 润 贡 献 的 下 滑 虽 然 主 要 是 受 到 了 不 利 市 场 环 境 的 影 响, 但 是 公 司 也 意 识 到 自 身 存 在 的 一 些 问 题 : 主 动 创 新 意 识 不 强 整 体 业 务 竞 争 能 力 有 待 进 一 步 加 强 体 制 机 制 尚 需 完 善 等 针 对 上 述 情 况,2012 年 度, 公 司 通 过 推 动 创 新 落 地 启 动 零 售 业 务 转 型 布 局 大 投 行 业 务 加 强 成 本 管 理 等 措 施, 使 业 务 发 展 呈 现 出 新 的 亮 点 和 特 色, 一 定 程 度 上 优 化 了 收 入 人 才 和 客 户 结 构, 为 公 司 多 元 化 发 展 奠 定 了 基 础 主 要 体 现 在 以 下 几 个 方 面 : 1 寻 求 多 元 发 展, 优 化 收 入 结 构 51

52 2012 年 度, 公 司 及 时 调 整 业 务 发 展 策 略, 大 力 推 动 非 通 道 类 业 务 的 发 展, 将 创 新 型 通 道 业 务 大 资 产 管 理 业 务 和 资 本 中 介 业 务 定 位 为 业 务 发 展 重 点 通 过 强 化 督 导 和 过 程 管 理, 融 资 融 券 期 货 IB 等 业 务 对 收 入 的 贡 献 明 显 提 升, 业 务 发 展 呈 现 多 元 化 态 势 报 告 期 内, 公 司 非 通 道 类 业 务 收 入 比 重 进 一 步 提 升, 收 入 结 构 明 显 优 化 境 内 融 资 融 券 利 息 收 入 达 到 1.11 亿 元, 同 比 增 长 %, 期 货 IB 业 务 收 入 达 到 1, 万 元, 同 比 增 长 32.39%, 债 券 承 销 业 务 净 收 入 达 到 1.40 亿 元, 同 比 增 长 % 2 推 进 创 新 落 地, 开 创 良 好 局 面 2012 年 初, 公 司 制 定 了 创 新 工 作 相 关 制 度, 全 面 梳 理 产 品 和 业 务 创 新 流 程, 成 立 了 创 新 工 作 评 审 小 组, 对 创 新 工 作 进 行 广 泛 动 员 和 全 面 部 署, 有 效 推 动 各 部 门 探 索 和 尝 试 创 新 业 务, 并 在 重 点 项 目 上 形 成 了 较 大 突 破, 为 2013 年 创 新 发 展 的 全 面 深 入 奠 定 了 坚 实 的 基 础 报 告 期 内, 公 司 先 后 获 得 了 约 定 购 回 式 转 融 通 试 点 人 民 币 利 率 互 换 受 托 管 理 保 险 资 金 设 立 券 商 直 投 基 金 证 券 质 押 代 理 等 创 新 业 务 资 格 并 开 展 相 关 业 务 ; 承 销 了 湖 北 省 首 只 金 融 债 券 (12 汉 口 银 行 债 ), 承 销 规 模 50 亿 元, 在 全 国 商 业 银 行 债 券 发 行 规 模 中 排 名 第 2 位 ; 成 功 发 行 1 只 10 亿 元 的 投 资 顾 问 业 务 产 品 ; 完 成 了 深 交 所 批 准 的 国 内 唯 一 一 家 纯 B 股 公 司 恢 复 上 市 项 目 ( 武 锅 B); 发 行 中 小 企 业 私 募 债 券 5 只, 规 模 为 5.9 亿 元, 主 承 销 家 数 和 融 资 规 模 排 名 均 居 行 业 前 列 ; 通 过 创 新 设 计 结 构 化 产 品 解 决 价 格 倒 挂 问 题, 成 功 完 成 兴 发 集 团 再 融 资 项 目 ; 对 信 贷 资 产 证 券 化 企 业 资 产 证 券 化 和 非 债 券 类 债 务 融 资 财 务 顾 问 等 创 新 业 务 开 展 了 研 究 3 启 动 零 售 业 务 转 型, 完 善 业 务 支 撑 体 系 2012 年, 公 司 全 面 启 动 零 售 业 务 转 型, 开 启 财 富 管 理 工 作, 提 升 零 售 业 务 综 合 服 务 能 力 通 过 优 化 客 户 结 构 强 化 营 业 部 动 态 考 核 应 用 严 格 执 行 绩 效 考 核 和 激 励 制 度 推 进 零 售 服 务 平 台 系 统 建 设 等 多 种 手 段, 推 动 公 司 零 售 业 务 从 通 道 驱 动 型 转 向 资 产 驱 动 型, 增 强 了 零 售 业 务 核 心 竞 争 力 (1)2012 年, 公 司 通 过 专 项 辅 导 和 分 类 管 理, 加 强 了 对 营 业 部 差 异 化 发 展 的 指 导 和 考 核 (2)2012 年, 公 司 通 过 不 断 加 大 中 高 端 客 户 开 发 力 度, 进 一 步 优 化 了 客 户 结 构 报 告 期 内, 公 司 保 险 客 户 拓 展 有 了 新 的 进 展,50 万 以 上 的 客 户 数 量 同 比 增 长 6%, 其 中 500 万 以 上 的 客 户 数 同 比 增 长 22%; 机 构 客 户 数 同 比 增 长 10%, 其 中 1000 万 至 1 亿 的 机 构 客 户 同 比 增 长 12%,1 亿 以 上 的 机 构 客 户 数 量 同 比 增 长 17%, 均 高 于 同 期 市 场 水 平 ; 新 增 托 管 大 小 非 股 份 亿 股, 引 进 资 产 亿 元 (3)2012 年, 公 司 通 过 财 富 管 理 资 讯 产 品 和 服 务 支 持 三 个 角 度 提 升 客 户 服 务 水 平, 52

53 加 强 对 营 业 部 高 端 客 户 需 求 的 承 接, 在 上 市 公 司 大 小 非 客 户 理 财 方 案 等 方 面 提 供 专 业 服 务 (4)2012 年, 公 司 以 零 售 客 户 服 务 平 台 上 线 长 网 改 版 和 建 设 模 拟 交 易 系 统 为 突 破 口, 完 善 业 务 支 撑 体 系, 重 构 零 售 客 户 营 销 服 务 和 管 理 模 式 4 布 局 大 投 行, 孕 育 潜 力 股 2012 年, 公 司 积 极 顺 应 政 策 变 化, 通 过 完 善 内 部 管 理 实 施 业 务 部 组 片 区 责 任 制 加 强 对 营 业 部 培 训 等 方 式, 实 现 了 承 销 保 荐 直 投 固 定 收 益 和 新 三 板 等 与 大 投 行 相 关 的 各 业 务 板 块 的 快 速 发 展 (1)2012 年, 公 司 承 销 保 荐 业 务 共 有 16 个 项 目 在 会 待 审,3 个 项 目 过 会 待 发, 是 该 项 业 务 累 计 申 报 及 在 会 项 目 最 多 的 一 年 同 时, 报 告 期 内, 公 司 完 成 增 发 项 目 1 个, 主 承 销 金 额 亿 元, 完 成 武 锅 B 恢 复 上 市 项 目 (2) 报 告 期 内, 公 司 完 成 5 个 直 接 投 资 项 目, 投 资 金 额 1.05 亿 元, 管 理 的 基 金 投 资 项 目 1 个, 投 资 额 4000 万 元 截 至 2012 年 底, 公 司 累 计 已 投 资 项 目 14 个, 投 资 金 额 3.8 亿 元, 储 备 项 目 14 个 同 时, 公 司 还 获 准 设 立 长 江 成 长 股 权 基 金, 通 过 管 理 客 户 资 金 的 方 式 开 展 直 接 投 资 业 务 (3) 报 告 期 内, 公 司 债 券 主 承 销 项 目 19 家, 主 承 销 金 额 亿 元, 其 中 主 承 销 企 业 债 13 家, 主 承 销 企 业 债 金 额 亿 元 (4) 报 告 期 内, 公 司 新 三 板 项 目 挂 牌 7 家, 行 业 排 名 第 5 名, 新 增 签 约 项 目 36 个, 截 至 报 告 期 末, 公 司 累 计 签 约 新 三 板 项 目 69 个, 并 与 全 国 30 多 个 国 家 级 高 新 技 术 开 发 区 建 立 了 联 系 5 坚 持 稳 健 投 资, 重 视 风 险 控 制 2012 年, 公 司 较 好 地 抓 住 市 场 阶 段 性 投 资 机 会, 研 究 创 新 工 具 和 创 新 业 务, 深 化 投 资 过 程 管 理 股 票 基 金 类 自 营 投 资 保 持 稳 健 投 资 理 念, 运 用 股 指 期 货 进 行 套 期 保 值 交 易, 较 好 地 对 冲 了 投 资 组 合 的 市 场 风 险 ; 债 券 类 自 营 投 资 高 度 重 视 信 用 风 险 管 理, 制 定 了 严 格 的 信 用 评 级 标 准 并 在 操 作 中 执 行, 实 现 投 资 收 入 稳 步 增 长 报 告 期 内, 公 司 债 券 类 自 营 投 资 实 现 收 入 5.70 亿 元, 证 券 自 营 业 务 整 体 收 益 率 超 过 市 场 平 均 水 平, 排 名 位 居 行 业 前 列 6 全 面 推 进 国 际 业 务, 打 造 公 司 国 际 品 牌 2012 年 是 香 港 子 公 司 正 式 展 业 的 第 一 年, 该 公 司 捕 捉 市 场 机 遇, 努 力 提 高 各 项 业 务 收 入 水 平 经 过 一 年 的 努 力, 香 港 子 公 司 在 新 设 的 中 资 券 商 香 港 子 公 司 中 业 绩 排 名 位 居 前 列, 53

54 在 香 港 地 区 树 立 了 较 好 的 市 场 形 象, 为 公 司 通 过 香 港 构 建 国 际 化 业 务 平 台 打 下 良 好 基 础 (1) 报 告 期 内, 经 纪 业 务 通 过 强 化 交 流 与 合 作, 分 别 在 深 圳 上 海 北 京 武 汉 等 地 举 办 了 多 次 区 域 性 的 港 股 业 务 对 接 会, 积 极 开 发 港 股 客 户 (2) 报 告 期 内, 期 货 业 务 通 过 组 织 VIP 客 户 联 谊 会 暨 环 球 衍 生 产 品 市 场 最 新 发 展 研 讨 会 等 活 动, 开 展 期 货 全 球 化 业 务, 在 弱 市 环 境 下 为 内 地 高 端 客 户 提 供 多 元 化 的 理 财 服 务 (3)2012 年, 该 公 司 将 资 产 管 理 业 务 作 为 业 务 创 新 的 突 破 口, 于 2012 年 5 月 发 行 了 长 江 绝 对 回 报 中 国 基 金 报 告 期 内, 该 基 金 回 报 率 为 12.3%, 在 参 与 彭 博 大 中 华 区 股 票 基 金 排 行 榜 评 比 的 39 支 同 类 型 基 金 中 稳 居 榜 首, 同 期 香 港 恒 生 指 数 涨 幅 7.4%, 香 港 国 企 指 数 涨 幅 3.2% (4) 该 公 司 非 常 重 视 投 行 业 务 的 发 展, 积 极 主 动 寻 找 符 合 条 件 的 潜 在 上 市 公 司 项 目 并 加 以 辅 导 和 扶 植, 培 育 和 储 备 了 一 批 优 质 的 项 目 资 源 7 信 息 披 露 水 平 持 续 提 升, 投 资 者 关 系 基 础 进 一 步 巩 固, 品 牌 建 设 卓 有 成 效 作 为 深 证 100 指 数 样 本 股 企 业, 公 司 始 终 以 追 求 公 司 市 值 与 公 司 价 值 相 匹 配 为 目 标, 通 过 全 面 的 投 资 者 关 系 管 理 长 效 的 品 牌 宣 传 机 制 零 差 错 的 信 息 披 露, 实 现 公 司 价 值 最 优 化 公 司 在 2011 年 底 被 纳 入 深 交 所 第 一 批 信 息 披 露 直 通 车 试 点 范 围,2012 年 是 公 司 在 此 监 管 环 境 下 完 成 信 息 披 露 的 第 一 个 完 整 年 度 公 司 通 过 优 化 工 作 流 程 持 续 学 习 监 管 规 则 和 创 新 业 务 知 识 建 立 信 息 披 露 索 引 和 公 告 汇 编 等 方 式, 在 信 息 披 露 直 通 车 的 监 管 环 境 下, 公 司 连 续 两 年 实 现 信 息 披 露 优 秀, 成 为 湖 北 省 在 深 市 主 板 上 市 公 司 中 唯 一 获 此 殊 荣 的 企 业 报 告 期 内, 公 司 通 过 利 用 多 种 渠 道 与 投 资 者 进 行 广 泛 交 流, 及 时 掌 握 投 资 者 对 公 司 的 要 求 和 关 注 点, 增 进 与 投 资 者 持 续 双 向 沟 通, 不 断 提 高 上 市 公 司 透 明 度 公 司 一 直 与 媒 体 保 持 良 性 互 动 2012 年, 公 司 通 过 与 行 业 权 威 媒 体 及 区 域 优 势 媒 体 合 作 等 方 式, 开 展 统 一 的 品 牌 宣 传 活 动, 构 建 了 多 层 次 的 品 牌 传 播 平 台, 打 造 具 有 行 业 影 响 力 的 公 司 品 牌 形 象 8 紧 跟 市 场 形 势, 谋 划 人 才 布 局 人 才 资 源 作 为 在 未 来 市 场 竞 争 中 赢 得 主 动 的 重 要 手 段, 已 经 成 为 公 司 发 展 战 略 中 的 重 要 组 成 部 分 公 司 根 据 自 身 行 业 特 点, 设 计 了 以 岗 位 评 估 为 基 础, 以 部 门 职 级 编 制 年 度 调 级 比 例 和 职 级 区 间 为 条 件, 以 员 工 能 力 素 质 绩 效 表 现 知 识 经 验 为 核 心 的 员 工 职 级 确 定 与 调 整 机 制, 建 立 了 市 场 化 的 薪 酬 福 利 制 度 ; 在 人 才 建 设 和 储 备 方 面, 公 司 对 外 建 立 了 行 业 人 才 数 据 库, 对 内 加 强 后 备 干 部 队 伍 建 设, 提 高 人 才 获 取 能 力 和 转 化 能 力 ; 公 司 积 极 54

55 完 善 管 理 干 部 考 评 机 制 和 监 督 管 理 流 程, 强 化 绩 效 管 理 工 作, 创 新 人 力 资 源 管 理 模 式 和 服 务 方 式, 努 力 打 造 一 支 与 公 司 共 生 共 长 的 高 素 质 团 队 9 加 强 成 本 管 理, 推 动 财 务 核 算 向 财 务 管 理 转 型 公 司 通 过 优 化 资 源 配 置 提 高 资 金 配 置 效 率 转 变 营 销 思 路 加 强 预 算 管 理 推 进 信 息 产 品 集 中 采 购 和 提 升 员 工 成 本 管 理 意 识 等 举 措, 有 效 提 升 成 本 管 理 水 平, 推 动 财 务 核 算 向 财 务 管 理 转 型 报 告 期 内, 公 司 共 降 低 成 本 支 出 5,300 万 元, 占 全 年 净 利 润 7.76%, 公 司 整 体 成 本 支 出 效 率 显 著 提 升, 超 过 上 市 公 司 平 均 水 平 七 公 司 对 未 来 发 展 的 展 望 1 对 中 国 证 券 市 场 的 展 望 党 的 十 八 大 报 告 明 确 提 出 要 深 化 金 融 体 制 改 革 加 强 金 融 监 管, 加 快 发 展 多 层 次 资 本 市 场, 从 顶 层 设 计 确 立 了 金 融 领 域 改 革 的 方 向 : 进 一 步 深 化 金 融 体 制 改 革, 并 以 坚 持 市 场 化 改 革 为 方 向, 切 实 发 挥 资 本 市 场 优 化 资 源 配 置 的 功 能, 支 持 实 体 经 济 发 展 未 来 几 年, 加 快 发 展 多 层 次 资 本 市 场 将 成 为 资 本 市 场 改 革 主 要 趋 势, 国 家 将 进 一 步 拓 展 资 本 市 场 服 务 实 体 经 济 的 广 度 和 深 度, 通 过 加 快 建 设 新 三 板 区 域 性 股 权 交 易 市 场, 均 衡 发 展 股 权 市 场 和 债 券 市 场, 推 动 经 济 发 展 由 要 素 投 入 型 向 创 新 驱 动 型 转 变 2 券 商 面 临 的 挑 战 和 机 遇 2013 年 证 券 业 将 面 临 机 遇 和 挑 战 并 存 的 竞 争 格 局, 宏 观 经 济 回 暖 和 行 业 变 革 及 创 新 给 证 券 业 带 来 良 好 发 展 机 遇, 为 证 券 业 回 归 资 本 中 介 本 源, 实 现 经 营 模 式 和 盈 利 模 式 的 转 型 提 供 了 政 策 土 壤, 但 是, 改 革 也 会 使 券 商 牌 照 和 通 道 价 值 下 降, 倒 逼 行 业 加 快 实 施 战 略 调 整 和 业 务 转 型, 实 现 从 通 道 经 营 向 综 合 经 营 的 转 变 未 来, 行 业 竞 争 将 会 更 加 激 烈, 并 呈 现 以 下 特 点 : (1) 券 商 基 础 性 金 融 中 介 功 能 增 强 随 着 行 业 创 新 的 持 续 推 进, 券 商 支 付 交 易 托 管 等 基 础 性 金 融 中 介 功 能 将 会 逐 步 恢 复, 从 而 满 足 客 户 多 种 交 易 方 式 交 易 品 种 和 提 高 理 财 效 率 的 需 求 作 为 资 本 市 场 重 要 参 与 主 体, 未 来 券 商 基 础 性 金 融 中 介 功 能 将 显 著 增 强, 相 对 银 行 等 其 他 金 融 机 构, 其 竞 争 力 将 得 到 进 一 步 的 提 升 (2) 业 务 空 间 进 一 步 拓 宽, 券 商 整 体 盈 利 能 力 提 升 随 着 理 财 产 品 备 案 制 的 实 施 代 销 金 融 产 品 范 围 的 扩 充 新 三 板 扩 容 柜 台 交 易 业 务 55

56 和 区 域 股 权 交 易 试 点 的 实 施 现 金 管 理 和 企 业 融 资 等 政 策 的 放 开, 证 券 公 司 利 用 金 融 市 场 的 宽 度 极 大 地 拓 展 了 其 业 务 空 间, 并 且 使 得 为 客 户 提 供 全 方 位 的 综 合 金 融 服 务 具 备 了 现 实 可 行 性 这 意 味 着 未 来 券 商 收 入 来 源 的 多 元 化, 券 商 整 体 盈 利 能 力 将 持 续 提 升, 盈 利 结 构 进 一 步 优 化 (3) 券 商 资 金 利 用 效 率 提 高, 资 本 性 收 益 增 多 监 管 部 门 下 调 了 券 商 净 资 本 计 算 中 的 多 项 扣 减 比 例, 允 许 券 商 利 用 发 行 短 期 融 资 券 等 中 短 期 债 务 工 具 进 行 融 资, 提 高 了 券 商 的 资 金 杠 杆 和 融 资 功 能, 为 券 商 资 本 中 介 业 务 的 发 展 提 供 资 本 基 础, 有 利 于 融 资 融 券 资 管 自 营 等 业 务 规 模 的 扩 大 券 商 收 入 来 源 将 逐 步 由 当 前 的 通 道 业 务 为 主 向 资 本 中 介 业 务 转 变, 在 此 过 程 中, 券 商 的 资 金 利 用 效 率 将 大 幅 提 升, 资 本 性 收 益 增 多 (4) 券 商 分 化 加 剧, 行 业 将 迎 来 新 一 轮 洗 牌 在 创 新 加 速 落 地, 券 商 综 合 经 营 和 佣 金 费 率 进 一 步 下 降 的 背 景 下, 与 综 合 实 力 较 强 的 大 中 型 券 商 相 比, 小 型 券 商 收 入 来 源 有 限, 盈 利 能 力 可 能 会 继 续 下 降, 将 面 临 更 大 的 经 营 压 力, 券 商 业 绩 分 化 或 将 进 一 步 加 大, 行 业 将 迎 来 新 一 轮 的 洗 牌 3 对 公 司 主 要 业 务 的 影 响 证 券 行 业 制 度 创 新 组 织 结 构 创 新 业 务 创 新 和 产 品 创 新 等 政 策 和 创 新 举 措 的 陆 续 推 出, 为 券 商 突 破 当 前 业 务 发 展 瓶 颈 打 开 了 空 间 未 来, 资 金 利 用 效 率 及 杠 杆 率 的 提 高 将 进 一 步 推 动 公 司 业 务 模 式 从 提 供 通 道 服 务 向 资 产 驱 动 型 转 型, 实 现 差 异 化 发 展 ; 代 销 金 融 产 品 范 围 的 扩 大 营 业 部 设 立 和 非 现 场 开 户 新 规 的 实 施 互 联 网 金 融 的 普 及 和 资 产 管 理 业 务 政 策 的 松 绑 等 多 项 措 施 将 有 效 打 开 公 司 零 售 业 务 和 资 产 管 理 业 务 的 发 展 空 间 ; 新 三 板 柜 台 交 易 和 区 域 性 股 权 交 易 市 场 业 务 的 深 入 发 展, 将 逐 步 释 放 公 司 场 外 市 场 业 务 潜 力, 不 仅 可 为 公 司 带 来 新 的 交 易 市 场 新 的 交 易 品 种 和 新 的 业 务 类 别, 还 为 公 司 带 来 了 新 的 系 统 性 综 合 性 的 业 务 模 式 场 外 市 场 业 务 的 开 展 可 有 效 带 动 投 行 业 务 经 纪 业 务 和 直 投 业 务, 为 公 司 带 来 新 的 盈 利 模 式 和 盈 利 机 会 的 同 时, 培 育 和 锁 定 一 批 价 值 投 资 客 户, 生 成 一 批 机 构 客 户, 为 公 司 实 现 为 客 户 提 供 全 方 位 金 融 服 务 的 战 略 目 标 提 供 了 平 台 4 公 司 战 略 及 经 营 计 划 公 司 三 年 发 展 规 划 ( ) 是 指 导 公 司 发 展 的 纲 领 性 和 战 略 性 的 文 件, 公 司 将 积 极 顺 应 市 场 形 势 变 化, 以 客 户 需 求 为 导 向, 坚 持 重 点 发 展 零 售 业 务, 突 破 性 地 发 展 资 产 管 理 业 务 和 投 行 业 务, 共 同 推 动 公 司 业 务 转 型 升 级, 改 善 收 入 结 构 ; 进 一 步 落 实 业 务 合 作 利 益 共 享 机 制, 从 业 务 信 息 共 享 业 务 合 作 和 业 务 创 新 等 方 面 不 断 推 进 资 源 整 合, 56

57 并 采 取 有 力 措 施, 及 时 将 创 新 成 果 转 化 为 推 动 公 司 发 展 的 现 实 生 产 力 ; 坚 持 深 耕 湖 北 战 略, 强 化 公 司 在 湖 北 区 域 的 业 务 竞 争 优 势 公 司 希 望 通 过 为 客 户 提 供 全 面 丰 富 优 质 的 金 融 服 务, 发 展 成 为 提 供 全 面 理 财 和 融 资 服 务 的 一 流 金 融 企 业 为 实 现 上 述 目 标,2013 年, 公 司 将 重 点 做 好 以 下 工 作 : (1) 深 化 资 源 整 合, 打 造 全 业 务 链 平 台 2013 年, 公 司 将 积 极 围 绕 客 户 需 求, 深 入 推 进 投 行 资 产 管 理 零 售 期 货 和 研 究 等 全 业 务 链 资 源 整 合 1 整 合 分 公 司 营 业 部 项 目 承 揽 力 量, 进 一 步 强 化 大 投 行 业 务 联 动 2 整 合 金 融 产 品 设 计 资 源, 切 实 提 高 产 品 设 计 能 力 3 探 索 建 立 大 销 售 体 系, 推 动 销 售 渠 道 资 源 共 享, 提 高 公 司 整 体 销 售 能 力 4 充 分 利 用 公 司 机 构 客 户 服 务 平 台, 完 善 机 构 客 户 档 案 库, 加 强 客 户 资 源 产 品 需 求 业 务 合 作 等 信 息 的 互 通 和 对 接 (2) 把 握 创 新 契 机, 加 快 创 新 发 展 步 伐 2013 年, 公 司 将 密 切 关 注 行 业 创 新 政 策 和 形 势 的 变 化, 抢 占 业 务 发 展 先 机 1 零 售 业 务 要 积 极 应 对 网 点 设 立 和 离 柜 开 户 等 新 政, 扩 大 业 务 受 理 和 服 务 半 径 ; 依 托 互 联 网 渠 道, 创 新 网 络 营 销 及 服 务 模 式 2 信 用 业 务 将 不 断 创 新 管 理 模 式, 做 好 股 权 质 押 融 资 转 融 券 等 创 新 业 务 的 筹 备 工 作 3 期 货 业 务 将 拓 展 仓 单 质 押 合 作 套 保 等 低 风 险 业 务, 做 好 国 债 期 货 等 创 新 业 务 的 准 备 工 作 4 资 产 管 理 业 务 要 尝 试 建 立 多 元 化 的 产 品 池, 探 索 资 产 证 券 化 业 务 等 新 的 业 务 模 式 5 大 投 行 业 务 将 及 时 调 整 策 略, 研 究 项 目 融 资 等 创 新 业 务, 建 立 涵 盖 VC PE 及 并 购 基 金 的 直 投 基 金 体 系, 抓 住 柜 台 交 易 业 务 机 会, 加 快 创 新 发 展 步 伐 (3) 积 极 推 动 业 务 模 式 转 型, 实 现 零 售 业 务 差 异 化 发 展 2013 年, 公 司 将 根 据 业 务 转 型 趋 势, 重 组 组 织 架 构, 再 造 业 务 流 程, 推 动 业 务 模 式 从 通 道 驱 动 型 转 到 资 产 驱 动 型 1 公 司 零 售 业 务 将 以 客 户 为 中 心 引 导 业 务 转 型, 做 好 客 户 分 级 分 类 工 作 2 通 过 拓 展 企 业 客 户 和 高 净 值 客 户, 优 化 客 户 结 构 3 大 力 发 展 期 货 IB 业 务 信 用 业 务 和 港 股 业 务, 优 化 收 入 结 构 4 积 极 发 挥 分 公 司 中 心 营 业 部 作 用, 进 一 步 推 进 营 业 部 差 异 化 发 展 (4) 深 度 挖 掘 业 务 资 源, 巩 固 湖 北 区 域 优 势 地 位 2013 年, 公 司 将 继 续 贯 彻 落 实 深 耕 湖 北 战 略, 充 分 发 挥 好 公 司 在 省 内 的 资 源 优 势 作 用, 加 大 省 内 业 务 开 发 力 度, 提 升 各 项 业 务 在 省 内 的 市 场 份 额, 巩 固 区 域 优 势 地 位 1 积 极 履 行 财 务 顾 问 职 责, 做 好 服 务 和 支 持 工 作 2 全 面 跟 踪 省 内 上 市 公 司 和 重 点 非 上 市 企 业, 分 类 梳 理 其 业 务 需 求, 分 阶 段 开 展 业 务 对 接, 为 省 内 客 户 提 供 全 方 位 的 业 务 服 务 (5) 提 升 综 合 金 融 服 务 能 力, 推 动 大 投 行 和 大 资 管 业 务 发 展 57

58 积 极 推 进 投 行 业 务 和 资 产 管 理 业 务 发 展, 挖 掘 客 户 需 求, 为 客 户 提 供 全 面 的 投 融 资 和 理 财 产 品 服 务 1 大 投 行 业 务 将 充 分 发 挥 业 务 牵 引 作 用, 从 项 目 开 发 向 客 户 开 发 转 变 ; 适 应 保 荐 制 度 变 革 等 政 策 变 化, 加 大 力 度 拓 展 并 购 重 组 财 务 顾 问 等 非 通 道 业 务, 积 极 开 展 债 券 新 三 板 等 业 务, 为 客 户 提 供 综 合 金 融 解 决 方 案 2 大 资 管 业 务 要 把 握 产 品 备 案 制 的 机 会, 以 市 场 为 导 向, 以 客 户 为 中 心, 构 建 多 层 次 的 产 品 池 ; 提 升 投 研 能 力, 树 立 产 品 品 牌 ; 探 索 与 银 行 保 险 信 托 等 金 融 机 构 的 深 度 合 作, 为 客 户 量 身 定 制 个 性 化 创 新 型 产 品 方 案, 为 大 资 产 管 理 业 务 发 展 拓 展 新 的 空 间 (6) 完 善 投 资 模 式, 稳 健 开 展 证 券 投 资 业 务 2013 年, 在 严 控 风 险 的 前 提 下, 公 司 股 票 基 金 类 自 营 投 资 将 进 一 步 优 化 投 资 策 略, 探 索 新 的 投 资 品 种 和 投 资 方 式, 完 善 投 资 模 式 ; 债 券 类 自 营 投 资 将 进 一 步 提 高 模 型 预 测 的 准 确 性, 加 强 市 场 资 金 面 预 测 分 析, 适 当 利 用 杠 杆, 增 强 融 资 能 力, 把 握 交 易 性 机 会, 提 高 盈 利 水 平 (7) 优 化 研 究 资 源 配 置, 构 建 可 持 续 竞 争 力 2013 年, 公 司 研 究 业 务 将 优 化 研 究 团 队, 构 建 研 究 员 可 持 续 竞 争 力 ; 加 强 优 势 行 业 的 队 伍 配 置, 开 展 产 品 研 究 和 创 新 业 务 研 究 ; 加 大 对 内 研 究 服 务 的 力 度, 将 研 究 业 务 的 外 部 影 响 力 转 化 为 内 部 生 产 力 (8) 以 内 地 为 依 托, 加 快 发 展 香 港 公 司 业 务 公 司 将 一 如 既 往 地 坚 持 香 港 公 司 作 为 公 司 内 地 业 务 延 伸 的 战 略 定 位 2013 年, 香 港 公 司 将 以 证 券 经 纪 业 务 和 期 货 业 务 为 两 轮, 深 化 与 零 售 业 务 部 门 的 合 作 ; 以 资 产 管 理 和 融 资 业 务 为 双 翼, 加 强 投 行 业 务 部 门 的 对 接, 满 足 内 地 客 户 在 香 港 市 场 投 资 和 融 资 的 需 求 ; 发 挥 资 产 管 理 业 务 品 牌 优 势, 继 续 发 行 创 新 型 基 金, 做 大 业 务 规 模 (9) 进 一 步 提 升 风 险 管 理 能 力, 为 创 新 发 展 保 驾 护 航 2013 年, 公 司 要 围 绕 业 务 发 展, 完 善 风 控 机 制, 构 建 适 应 创 新 发 展 要 求 的 全 面 风 险 管 理 体 系, 提 升 全 员 风 险 管 理 意 识 和 风 险 识 别 能 力, 切 实 提 高 风 险 管 理 水 平 (10) 进 一 步 提 升 管 理 水 平, 做 好 创 新 发 展 支 持 2013 年, 公 司 将 通 过 进 一 步 提 升 治 理 水 平 提 高 信 息 技 术 运 维 能 力 开 展 营 运 一 体 化 改 革 和 推 进 成 本 精 细 化 管 理, 不 断 提 升 管 理 水 平, 全 力 支 持 创 新 发 展 5 公 司 资 金 需 求 说 明 公 司 经 营 活 动 所 需 资 金 主 要 来 源 于 股 本 再 融 资 留 存 收 益 同 业 拆 借 债 券 回 购 58

59 转 融 通 等 2012 年, 公 司 主 要 通 过 债 券 回 购 同 业 拆 借 等 方 式 融 入 资 金, 平 均 资 金 成 本 2.5%, 较 好 地 补 充 了 证 券 自 营 业 务 出 现 的 资 金 临 时 性 短 缺 问 题 面 对 公 司 创 新 业 务 的 大 力 开 展 以 及 可 能 出 现 的 自 营 业 务 投 资 机 会, 公 司 积 极 拓 展 融 资 渠 道, 在 2012 年 末 已 着 手 准 备 短 期 融 资 券 的 发 行 2013 年, 除 继 续 将 同 业 拆 借 和 债 券 回 购 作 为 融 资 的 主 要 渠 道 外, 公 司 将 适 时 启 动 短 期 融 资 券 的 发 行 工 作 八 公 司 经 营 活 动 中 可 能 面 临 的 风 险 和 已 采 取 的 对 策 和 措 施 1 市 场 风 险 市 场 风 险 是 指 持 有 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 价 格 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险, 包 括 价 格 风 险 利 率 风 险 和 汇 率 风 险 等 方 面 公 司 主 要 面 临 以 自 有 资 金 持 有 的 股 票 债 券 基 金 及 金 融 衍 生 品 等 因 价 格 和 利 率 变 动 而 发 生 损 失 的 市 场 风 险 报 告 期 内, 上 证 指 数 宽 幅 震 荡, 人 民 币 存 贷 款 利 率 和 存 款 准 备 金 率 两 次 下 调,CPI 和 GDP 增 速 等 宏 观 经 济 指 标 在 年 内 均 创 下 新 低, 股 价 指 数 变 动 和 利 率 变 动 对 公 司 的 自 营 证 券 投 资 业 务 影 响 较 大 公 司 遵 循 稳 健 投 资 的 理 念, 基 于 资 产 财 务 状 况 业 务 发 展 规 模 和 风 险 承 受 水 平 等 因 素 合 理 进 行 风 险 资 产 配 置, 在 年 初 确 定 整 体 及 各 投 资 品 种 的 最 大 投 资 规 模 和 风 险 限 额, 并 在 此 基 础 上 实 行 分 级 授 权 和 监 控 管 理 公 司 通 过 监 控 系 统 对 投 资 业 务 的 持 仓 规 模 放 大 倍 数 交 易 和 盈 亏 指 标 等 进 行 动 态 监 控 和 风 险 预 警, 加 强 市 场 风 险 的 量 化 分 析, 每 日 计 量 和 监 测 股 票 投 资 组 合 VaR 值, 每 月 基 于 持 仓 头 寸 实 施 敏 感 性 分 析, 通 过 开 展 以 套 期 保 值 为 目 的 的 股 指 期 货 交 易 业 务 控 制 自 营 权 益 类 证 券 的 风 险, 通 过 控 制 久 期 基 点 价 值 放 大 倍 数 等 指 标 管 理 自 营 固 定 收 益 类 证 券 的 风 险, 有 效 地 将 市 场 风 险 控 制 在 合 理 范 围 内 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 市 场 风 险 事 件 2 信 用 风 险 信 用 风 险 是 指 交 易 对 手 方 未 能 履 约 投 资 品 种 资 信 水 平 下 降 或 不 能 兑 付 本 息 从 而 给 公 司 带 来 损 失 的 风 险 公 司 面 临 信 用 风 险 的 资 产 主 要 是 固 定 收 益 类 金 融 资 产, 融 资 融 券 约 定 购 回 式 证 券 交 易 等 信 用 业 务 的 信 贷 资 产, 风 险 主 要 为 债 券 业 务 交 易 对 手 履 约 风 险 交 易 品 种 不 能 兑 付 本 息 的 风 险, 以 及 融 资 融 券 约 定 购 回 式 证 券 交 易 业 务 客 户 违 约 风 险 报 告 期 内, 债 券 市 场 信 用 风 险 事 件 频 发, 引 发 机 构 对 债 券 信 用 风 险 的 担 忧 和 高 度 警 惕, 加 剧 了 低 等 级 城 投 地 产 类 债 券 的 波 动 性, 加 大 了 自 营 固 定 收 益 类 证 券 的 信 用 风 险 程 度 同 时, 随 着 融 资 融 券 约 定 购 回 式 证 券 交 易 等 信 用 交 易 业 务 的 规 模 迅 速 增 长, 公 司 面 临 交 易 对 手 违 约 的 信 用 风 险 也 在 不 断 增 加 在 自 营 固 定 收 益 类 证 券 业 务 方 面, 公 司 通 过 减 持 期 限 较 长 信 用 等 级 较 低 流 动 性 较 59

60 差 的 债 券 品 种, 选 择 高 等 级 信 用 债, 严 格 控 制 债 券 的 信 用 等 级 组 合 久 期 放 大 倍 数 集 中 度 等 量 化 指 标, 加 强 跟 踪 研 究, 有 效 防 范 信 用 风 险 在 融 资 融 券 约 定 购 回 式 证 券 交 易 等 信 用 业 务 方 面, 公 司 通 过 征 信 评 级 全 面 了 解 客 户 的 基 本 情 况 资 信 水 平 投 资 经 验 和 风 险 承 受 能 力 等, 综 合 确 定 客 户 信 用 评 级 及 授 信 额 度, 并 通 过 业 务 合 同 及 风 险 揭 示 书, 明 确 违 约 处 置 措 施, 重 视 信 用 业 务 客 户 维 持 担 保 比 例 等 风 控 指 标 的 实 时 监 控 报 告 期 内, 公 司 持 有 高 评 级 信 用 债 占 自 营 固 定 收 益 类 证 券 的 比 例 处 于 较 高 的 水 平 ; 融 资 融 券 业 务 和 约 定 购 回 式 证 券 交 易 业 务 的 信 贷 客 户 维 持 担 保 比 例 均 在 规 定 标 准 之 上, 担 保 品 充 足, 整 体 信 用 风 险 较 小 ; 公 司 未 发 生 重 大 信 用 风 险 事 件 3 流 动 性 风 险 流 动 性 风 险 是 指 不 能 以 合 理 的 价 格 迅 速 地 卖 出 或 将 该 工 具 转 手 而 使 公 司 遭 受 损 失 的 可 能 性, 以 及 支 付 保 证 金 等 的 资 金 不 足 资 金 周 转 出 现 问 题 等 产 生 的 风 险 公 司 在 目 前 的 政 策 制 度 下 融 资 渠 道 较 为 有 限, 主 要 通 过 银 行 间 市 场 和 交 易 所 市 场 债 券 回 购 短 期 银 行 拆 借 等 方 式 进 行 短 期 融 资, 在 发 生 需 要 临 时 调 动 大 额 资 金 的 事 项 时, 可 能 面 临 流 动 性 风 险 公 司 重 视 流 动 性 管 理, 每 年 初 进 行 全 面 预 算, 合 理 预 计 报 告 期 内 的 净 现 金 流 和 资 金 收 支 状 况, 充 分 考 虑 创 新 业 务 和 其 它 重 大 投 资 业 务 对 流 动 性 的 需 求, 以 证 券 承 销 业 务 为 重 点 建 立 资 金 融 资 类 专 项 压 力 测 试 流 程, 评 估 包 销 压 力 情 景 下 公 司 自 有 资 金 缺 口 和 短 期 融 资 能 力, 合 理 配 置 和 管 理 闲 置 资 金, 积 极 拓 展 融 资 渠 道 和 融 资 方 式, 以 满 足 经 营 活 动 的 资 金 需 求 报 告 期 内, 公 司 整 体 负 债 比 例 较 低, 资 本 充 足 率 较 高, 现 金 及 银 行 存 款 货 币 基 金 国 债 短 期 融 资 券 高 等 级 信 用 债 等 变 现 能 力 强 的 金 融 资 产 占 比 较 大, 能 覆 盖 对 外 资 金 需 求, 整 体 资 产 质 量 较 好, 安 全 边 际 较 高 4 操 作 风 险 操 作 风 险 是 指 因 公 司 内 部 人 为 操 作 失 误 内 部 流 程 不 完 善 信 息 系 统 故 障 或 不 完 善 交 易 故 障 等 原 因 而 导 致 的 风 险 针 对 操 作 风 险, 公 司 进 一 步 健 全 完 善 内 部 控 制 制 度, 对 业 务 部 门 制 度 框 架 业 务 规 范 和 操 作 流 程 进 行 了 梳 理, 就 业 务 流 程 中 不 适 应 管 理 及 运 作 现 状 的 方 面 进 行 调 整 和 完 善, 持 续 加 强 信 息 技 术 系 统 的 建 设 和 运 维, 严 格 按 照 操 作 管 理 程 序 进 行 定 期 和 不 定 期 的 检 查 和 维 护 公 司 通 过 对 业 务 部 门 及 营 业 部 的 现 场 检 查 和 非 现 场 监 控, 对 关 键 风 险 环 节 进 行 事 中 监 控 与 事 后 检 查, 及 时 发 现 业 务 风 险 隐 患, 加 强 操 作 风 险 管 理 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 操 作 风 险 事 件 60

61 5 合 规 风 险 合 规 风 险 是 指 因 公 司 或 员 工 的 经 营 管 理 或 执 业 行 为 违 反 法 律 法 规 和 准 则 而 使 公 司 受 到 法 律 制 裁 被 采 取 监 管 措 施 遭 受 财 产 损 失 或 声 誉 损 失 的 风 险 针 对 合 规 风 险, 公 司 进 一 步 健 全 合 规 管 理 组 织 架 构 和 制 度 体 系, 在 各 业 务 部 门 和 营 业 部 设 立 合 规 专 员, 强 化 一 线 合 规 人 员 职 责, 有 序 开 展 各 项 合 规 管 理 工 作, 强 化 重 点 业 务 和 重 点 环 节 合 规 管 理, 通 过 合 规 培 训 宣 导 咨 询 审 查 现 场 检 查 等 工 作, 保 障 公 司 及 工 作 人 员 各 项 经 营 管 理 活 动 和 执 业 行 为 的 合 规 化, 继 续 深 化 信 息 隔 离 墙 管 理, 防 止 内 幕 交 易 和 管 理 利 益 冲 突, 完 善 反 洗 钱 组 织 体 系, 有 效 防 范 合 规 风 险 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 合 规 风 险 事 件 6 创 新 业 务 风 险 及 已 采 取 的 相 应 措 施 行 业 创 新 形 势 下, 公 司 积 极 申 请 创 新 业 务 资 格, 稳 健 开 展 债 券 质 押 式 报 价 回 购 业 务 约 定 购 回 式 证 券 业 务 中 小 企 业 私 募 债 现 金 管 理 业 务 转 融 通 业 务 金 融 产 品 代 销 等 创 新 业 务, 柜 台 交 易 业 务 也 将 正 式 启 动 公 司 业 务 类 型 逐 渐 复 杂 化, 创 新 业 务 和 产 品 不 断 丰 富, 业 务 交 叉 产 品 交 叉 客 户 交 叉 的 情 况 将 日 益 普 遍, 各 类 风 险 点 不 断 增 加, 风 险 将 呈 现 与 以 往 不 同 的 复 杂 特 征 随 着 金 融 产 品 代 销 开 闸 资 管 业 务 松 绑 柜 台 交 易 业 务 上 线 等 创 新 业 务 的 开 展, 公 司 客 户 适 当 性 管 理 和 业 务 质 量 控 制 将 承 受 更 大 压 力, 融 资 融 券 约 定 购 回 式 证 券 交 易 转 融 通 等 信 用 交 易 业 务 将 加 剧 公 司 交 易 对 手 违 约 的 风 险, 做 市 商 权 益 类 收 益 互 换 场 外 衍 生 品 交 易 等 业 务 将 增 加 公 司 资 本 金 的 风 险 敞 口, 在 财 务 杠 杆 随 着 业 务 规 模 扩 大 的 同 时, 公 司 资 金 流 动 性 也 面 临 考 验 在 合 法 合 规 审 慎 经 营 内 控 先 行 的 原 则 指 导 下, 公 司 从 政 策 法 规 业 务 运 作 经 济 效 益 业 务 风 险 等 方 面 对 创 新 业 务 进 行 系 统 论 证, 重 点 做 好 创 新 业 务 和 产 品 的 业 务 可 行 性 分 析 方 案 设 计 风 险 评 估 制 度 和 系 统 建 设 等 相 关 工 作 根 据 监 管 规 定 和 业 务 风 险 特 征, 对 于 每 项 创 新 业 务 方 案 均 进 行 事 前 风 险 评 估 和 压 力 测 试 分 析, 针 对 每 项 创 新 业 务 制 定 风 险 管 理 制 度 监 控 流 程 和 防 范 措 施, 建 立 以 净 资 本 为 核 心 的 创 新 业 务 风 险 控 制 指 标 体 系 未 来, 公 司 将 采 取 质 量 管 理 规 模 管 理 限 额 管 理 合 约 管 理 估 值 管 理 相 结 合 的 方 式, 加 强 创 新 业 务 的 风 控 机 制 建 设, 遵 循 先 试 点 再 推 广 先 易 后 难 的 开 展 模 式, 根 据 业 务 开 展 情 况 完 善 管 理 制 度 业 务 规 范 和 操 作 流 程, 加 强 业 务 人 员 的 培 训, 建 立 交 易 对 手 征 信 授 权 机 制, 构 建 交 易 对 手 评 级 体 系, 强 化 担 保 品 管 理 和 履 约 管 理, 重 视 产 品 的 定 价 和 估 值 管 理, 合 理 保 证 创 新 业 务 风 险 可 测 可 控 可 承 受 报 告 期 内, 公 司 创 新 业 务 运 行 情 况 良 好, 新 增 风 险 因 素 在 公 司 可 承 受 范 围 内, 未 对 公 61

62 司 的 经 营 成 果 和 财 务 状 况 产 生 重 大 影 响 7 公 司 风 险 控 制 指 标 情 况 (1) 公 司 风 险 控 制 指 标 说 明 2012 年 12 月 31 日 母 公 司 净 资 本 为 亿 元, 专 项 合 并 的 净 资 本 亿 元 报 告 期 内, 公 司 风 险 控 制 指 标 动 态 监 控 机 制 能 够 及 时 监 控 以 净 资 本 为 核 心 的 各 项 风 险 控 制 指 标 的 变 动 情 况, 并 根 据 变 化 情 况 采 取 有 效 措 施, 以 确 保 各 项 风 险 控 制 指 标 持 续 符 合 监 管 要 求 公 司 净 资 本 等 主 要 风 险 控 制 指 标 均 持 续 达 标, 未 出 现 超 过 预 警 值 或 超 过 规 定 标 准 的 情 况 公 司 每 月 按 照 监 管 要 求 及 时 向 相 关 机 构 报 送 公 司 月 度 净 资 本 计 算 表 风 险 控 制 指 标 监 管 报 表 和 风 险 资 本 准 备 计 算 表 (2) 公 司 动 态 风 险 控 制 指 标 监 控 和 净 资 本 补 足 机 制 建 设 情 况 公 司 根 据 发 展 规 划 财 务 状 况 和 业 务 风 险 特 征, 搭 建 起 以 投 资 规 模 总 量 控 制 和 损 失 限 额 管 理 为 基 础 以 分 级 授 权 为 手 段 以 净 资 本 为 核 心 的 动 态 风 险 控 制 指 标 体 系, 明 确 了 管 理 架 构 部 门 职 责 和 工 作 流 程, 通 过 压 力 测 试 评 估 整 体 及 单 项 业 务 规 模 分 级 风 险 限 额 重 大 事 项 的 风 险 状 况, 在 充 分 考 虑 公 司 风 险 容 忍 度 和 风 控 指 标 承 压 能 力 的 基 础 上 配 置 风 险 资 产 及 风 险 限 额 公 司 风 险 控 制 指 标 动 态 监 控 机 制 能 够 及 时 监 控 以 净 资 本 为 核 心 的 各 项 风 险 控 制 指 标 的 变 动 情 况, 并 根 据 变 化 情 况 采 取 有 效 措 施, 确 保 各 类 风 险 控 制 指 标 持 续 达 标, 持 续 符 合 证 券 公 司 分 类 监 管 评 价 的 加 分 条 件, 在 此 基 本 原 则 下 合 理 配 置 资 金, 制 定 各 项 业 务 规 模 上 限, 保 证 公 司 各 项 业 务 在 净 资 本 可 承 受 范 围 内 开 展 公 司 已 建 立 净 资 本 补 足 机 制 公 司 积 极 拓 展 融 资 渠 道 和 融 资 规 模, 加 强 自 有 资 金 的 流 动 性 管 理 和 金 融 资 产 的 集 中 度 管 理, 严 格 保 障 可 用 资 金 和 变 现 能 力 强 的 金 融 资 产 在 公 司 资 产 中 的 占 比 当 发 生 净 资 本 等 各 项 风 险 控 制 指 标 触 及 监 管 预 警 标 准 时, 公 司 将 通 过 变 现 自 营 投 资 证 券 缩 减 业 务 规 模 等 方 式 减 少 各 项 业 务 对 指 标 的 不 利 影 响, 采 取 发 行 次 级 债 股 权 融 资 等 方 式 及 时 补 充 净 资 本, 确 保 净 资 本 等 风 险 控 制 指 标 持 续 符 合 监 管 要 求 九 公 司 合 规 管 理 体 系 建 设 情 况 按 照 中 国 证 监 会 颁 布 的 证 券 公 司 合 规 管 理 试 行 规 定 ( 以 下 简 称 试 行 规 定 ) 等 各 项 法 律 法 规 的 规 定,2012 年, 公 司 在 全 面 总 结 合 规 管 理 经 验 的 基 础 上, 从 进 一 步 完 善 合 规 管 理 制 度 优 化 合 规 管 理 流 程 和 探 索 合 规 管 理 机 制 等 方 面 着 手, 在 合 规 管 理 工 作 方 面 取 得 了 阶 段 性 成 果, 有 效 促 进 了 公 司 合 规 文 化 的 深 入 和 员 工 合 规 意 识 的 提 高, 实 现 合 规 管 理 工 作 制 度 化 规 范 化 科 学 化 62

63 1 全 面 落 实 合 规 管 理 基 础 工 作 依 据 公 司 章 程 和 合 规 管 理 制 度 的 相 关 规 定, 公 司 全 面 落 实 合 规 审 查 监 督 检 查 等 合 规 管 理 基 础 工 作 机 制 公 司 内 部 管 理 制 度 新 产 品 和 新 业 务 方 案 等 均 已 经 纳 入 合 规 审 查 的 范 畴 ; 动 态 跟 踪 法 律 法 规 和 准 则 的 变 动, 修 改 完 善 公 司 内 部 有 关 管 理 制 度 和 业 务 流 程 ; 通 过 完 成 合 规 有 效 性 评 估 及 内 部 控 制 基 础 性 工 作, 将 合 规 工 作 纳 入 公 司 各 部 门 绩 效 考 核 体 系 中, 对 公 司 各 项 业 务 各 部 门 的 内 部 控 制 情 况 进 行 了 全 面 梳 理 ; 通 过 专 项 合 规 检 查, 及 时 发 现 业 务 中 存 在 的 缺 陷, 并 督 促 整 改 ; 建 立 了 违 规 举 报 机 制 和 违 规 处 分 制 度, 健 全 了 违 规 行 为 受 理 调 查 和 处 理 的 相 应 机 制 ; 通 过 潜 移 默 化 的 合 规 文 化 宣 传 和 形 式 多 样 的 合 规 培 训, 进 一 步 推 动 公 司 合 规 管 理 文 化 建 设 报 告 期 内, 公 司 主 要 从 以 下 几 个 方 面 完 成 了 合 规 检 查 工 作 :(1) 完 成 资 产 管 理 业 务 IB 业 务 直 接 投 资 业 务 的 年 度 合 规 检 查 ;(2) 根 据 监 管 要 求 的 变 化, 对 公 司 发 布 研 究 报 告 和 证 券 投 资 顾 问 业 务 的 专 项 合 规 检 查 ;(3) 对 公 司 反 洗 钱 工 作 和 投 行 业 务 进 行 了 全 面 的 合 规 检 查 通 过 一 系 列 积 极 有 效 的 措 施, 公 司 进 一 步 规 范 了 合 规 运 作 程 序, 公 司 合 规 管 理 水 平 不 断 提 升 2 进 一 步 完 善 合 规 管 理 体 系 建 设 公 司 制 定 了 公 司 合 规 管 理 制 度, 明 确 规 定 了 公 司 合 规 管 理 基 本 原 则 机 构 设 置, 以 及 违 规 事 项 的 报 告 处 理 和 责 任 追 究 办 法 等 内 容, 并 以 此 为 依 据 制 定 了 合 规 管 理 实 施 细 则 信 息 隔 离 管 理 办 法 反 洗 钱 管 理 办 法 等 合 规 管 理 制 度 ; 根 据 监 管 部 门 对 资 产 管 理 业 务 自 营 业 务 证 券 研 究 报 告 发 布 融 资 融 券 等 业 务 的 新 规 定, 对 公 司 相 关 制 度 进 行 了 完 善, 健 全 了 合 规 管 理 的 规 章 制 度 体 系 公 司 已 经 严 格 按 照 试 行 规 定 的 要 求 设 立 了 合 规 总 监, 并 在 公 司 章 程 中 对 合 规 总 监 的 地 位 权 利 职 责 任 免 条 件 和 程 序 等 作 出 了 明 确 的 规 定 公 司 设 立 了 法 律 事 务 与 合 规 管 理 部 作 为 合 规 管 理 的 职 能 部 门, 对 合 规 总 监 负 责, 履 行 相 应 的 合 规 管 理 职 责 公 司 为 合 规 总 监 法 律 事 务 与 合 规 管 理 部 履 行 职 责, 提 供 必 要 的 人 力 物 力 财 力 和 技 术 支 持, 并 保 障 其 知 情 权 和 调 查 权 公 司 从 延 伸 合 规 管 理 的 触 角 优 化 合 规 岗 位 设 置 等 方 面 着 手, 为 研 究 自 营 等 业 务 设 置 了 风 控 合 规 专 员, 有 效 完 善 了 公 司 合 规 管 理 体 系 建 设 3 信 息 隔 离 和 反 洗 钱 工 作 有 序 开 展 根 据 公 司 信 息 隔 离 墙 管 理 试 行 办 法 及 相 应 操 作 指 引, 公 司 通 过 在 合 规 管 理 平 台 中 设 置 的 信 息 隔 离 管 理 模 块, 继 续 落 实 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 跨 墙 管 理 观 察 名 单 及 限 制 名 单 等 多 项 流 程, 对 自 营 资 产 管 理 投 行 直 投 等 业 务 均 实 施 了 有 效 隔 离 ; 公 司 全 面 总 63

64 结 和 系 统 梳 理 了 各 营 业 部 反 洗 钱 管 理 中 的 薄 弱 环 节, 并 及 时 督 促 查 遗 补 漏, 在 人 民 银 行 组 织 的 专 项 检 查 中 获 得 了 好 评, 并 获 得 了 人 民 银 行 总 行 颁 发 的 全 国 反 洗 钱 工 作 先 进 集 体 的 荣 誉 称 号 4 为 创 新 业 务 的 发 展 保 驾 护 航 在 行 业 创 新 背 景 下, 公 司 合 规 管 理 工 作 积 极 参 与 到 公 司 约 定 购 回 式 转 融 通 中 小 企 业 私 募 债 直 接 投 资 基 金 等 多 项 创 新 业 务 的 资 格 申 报 方 案 设 计 制 度 拟 定 流 程 设 置 工 作 中, 为 公 司 创 新 业 务 的 发 展 提 供 了 有 效 保 障 十 公 司 内 部 检 查 稽 核 情 况 公 司 内 部 审 计 部 门 以 独 立 自 主 客 观 公 正 为 原 则, 通 过 统 筹 兼 顾 审 计 任 务 与 审 计 资 源, 充 分 运 用 技 术 手 段, 对 公 司 的 经 营 管 理 及 内 部 控 制 执 行 情 况 实 施 了 较 为 全 面 的 审 计, 有 效 推 进 审 计 结 果 运 用, 切 实 提 高 了 审 计 效 率 和 审 计 规 范 化 水 平 1 公 司 对 48 家 证 券 营 业 部 进 行 了 现 场 审 计, 紧 跟 零 售 体 系 改 革 进 程, 针 对 营 业 部 营 销 活 动 到 期 履 约 情 况 市 场 总 监 制 度 运 行 财 务 区 域 集 中 成 本 管 理 营 销 团 队 绩 效 营 业 部 装 修 等 方 面 的 管 理 热 点 开 展 跟 踪 审 计 2 公 司 贴 近 业 务 发 展, 开 展 子 公 司 和 非 经 纪 业 务 专 项 审 计 工 作 7 项, 先 后 对 长 江 期 货 长 江 保 荐 以 及 香 港 子 公 司 进 行 专 项 审 计, 对 子 公 司 业 务 发 展 情 况 进 行 全 面 检 查, 并 对 其 建 立 健 全 内 控 体 系 情 况 提 出 专 业 评 价 及 专 业 审 计 建 议 ; 开 展 了 对 证 券 投 资 资 金 营 运 以 及 固 定 收 益 业 务 的 专 项 审 计 3 公 司 注 重 典 型 案 例 剖 析 及 审 计 整 改 工 作, 分 析 汇 总 归 纳 在 审 计 中 发 现 的 具 有 典 型 性 代 表 性 的 问 题, 形 成 专 题 报 告 并 督 促 相 关 部 门 整 改 落 实 十 一 公 司 内 部 控 制 有 效 性 评 价 公 司 董 事 会 已 经 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 等 法 律 法 规 的 要 求, 对 公 司 2012 年 度 的 内 部 控 制 设 计 健 全 性 与 运 行 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价 报 告 期 内, 公 司 对 纳 入 评 价 范 围 的 业 务 与 事 项 均 已 建 立 健 全 了 内 部 控 制, 并 得 到 有 效 执 行, 达 到 了 公 司 内 部 控 制 的 目 标, 未 发 现 公 司 存 在 内 部 控 制 设 计 或 执 行 方 面 的 重 大 缺 陷 公 司 董 事 会 认 为, 自 2012 年 1 月 1 日 起 至 2012 年 12 月 31 日 止, 公 司 内 部 控 制 制 度 健 全 执 行 有 效 公 司 聘 请 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 对 公 司 2012 年 12 月 31 日 的 财 务 报 告 内 部 控 制 有 效 性 进 行 审 计, 并 出 具 了 内 部 控 制 审 计 报 告 ( 众 环 审 字 [2013] 号 ), 报 告 认 为, 公 司 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 相 关 规 定 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 64

65 十 二 会 计 师 事 务 所 审 计 意 见 公 司 2012 年 度 财 务 报 告 已 经 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 十 三 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 比, 会 计 政 策 会 计 估 计 和 核 算 方 法 发 生 变 化 的 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 无 会 计 政 策 会 计 估 计 和 核 算 方 法 发 生 变 化 事 项 十 四 报 告 期 内 发 生 重 要 会 计 差 错 更 正 需 追 溯 重 述 的 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 前 期 会 计 差 错 更 正 事 项 十 五 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 合 并 报 表 范 围 发 生 变 化 的 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 新 增 纳 入 合 并 范 围 子 公 司 2 家, 系 香 港 子 公 司 发 起 设 立 2 家 全 资 子 公 司 [ 长 江 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 和 长 江 财 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ] 报 告 期 内, 公 司 未 减 少 合 并 单 位 截 至 报 告 期 末, 公 司 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 增 加 到 10 家 十 六 公 司 现 金 分 红 政 策 在 报 告 期 内 的 制 定 执 行 情 况, 公 司 近 三 年 利 润 分 配 方 案 或 预 案 以 及 前 三 年 现 金 分 红 情 况 1 相 关 制 度 建 设 报 告 期 内, 根 据 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 落 实 上 市 公 司 现 金 分 红 有 关 事 项 的 通 知 要 求, 公 司 制 定 了 公 司 分 红 管 理 制 度 和 公 司 未 来 三 年 股 东 回 报 规 划 ( ), 修 订 了 公 司 章 程 公 司 独 立 董 事 制 度 通 过 这 些 制 度, 公 司 对 分 红 政 策 分 红 决 策 机 制 分 红 方 案 的 执 行 和 变 更 监 督 约 束 机 制 以 及 信 息 披 露 等 方 面 进 行 了 规 范, 建 立 了 对 投 资 者 持 续 稳 定 科 学 的 回 报 规 划 与 机 制, 明 确 了 独 立 董 事 在 分 红 方 案 制 订 和 审 议 中 的 重 要 作 用, 切 实 维 护 了 公 司 股 东 特 别 是 中 小 股 东 依 法 享 有 的 知 情 权 和 资 产 收 益 权 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 审 议 通 过 上 述 制 度, 第 六 届 董 事 会 独 立 董 事 对 章 程 修 订 案 相 关 制 度 以 及 股 东 回 报 规 划 发 表 了 独 立 意 见, 章 程 修 订 案 已 经 公 司 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 2 公 司 现 金 分 红 政 策 在 本 报 告 期 内 的 执 行 情 况 2012 年 5 月 25 日, 根 据 公 司 现 金 分 红 政 策, 公 司 2011 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 公 司 2011 年 度 利 润 分 配 的 议 案 2012 年 7 月 10 日, 公 司 在 指 定 媒 体 上 披 露 了 2011 年 度 分 红 派 息 实 施 公 告, 截 至 2012 年 7 月 17 日, 公 司 2011 年 度 利 润 分 配 工 作 已 实 施 完 毕 公 司 关 于 2011 年 度 分 红 方 案 的 实 施 分 红 政 策 的 执 行 符 合 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定 65

66 3 公 司 2012 年 度 利 润 分 配 预 案 根 据 公 司 法 证 券 法 企 业 会 计 准 则 金 融 企 业 财 务 规 则 及 公 司 章 程 等 有 关 规 定, 公 司 拟 定 了 2012 年 度 利 润 分 配 预 案 经 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 审 计, 公 司 2012 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为 683,014, 元, 母 公 司 2012 年 度 净 利 润 为 736,939, 元 2012 年 初 母 公 司 未 分 配 利 润 为 1,971,582, 元, 减 去 2012 年 度 母 公 司 分 配 的 2011 年 度 现 金 红 利 237,123, 元, 加 上 2012 年 度 母 公 司 实 现 的 净 利 润 736,939, 元, 本 年 度 可 供 分 配 利 润 为 2,471,398, 元 公 司 可 供 分 配 利 润 按 如 下 顺 序 进 行 分 配 : 1 按 母 公 司 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 73,693, 元 ; 2 按 母 公 司 净 利 润 的 10% 提 取 一 般 风 险 准 备 金 73,693, 元 ; 3 按 母 公 司 净 利 润 的 10% 提 取 交 易 风 险 准 备 金 73,693, 元 ; 扣 除 上 述 三 项 提 取 后, 母 公 司 2012 年 度 可 供 投 资 者 现 金 分 配 的 利 润 为 2,250,316, 元 从 公 司 发 展 和 股 东 利 益 等 综 合 因 素 考 虑, 公 司 2012 年 度 利 润 分 配 预 案 如 下 : 以 公 司 2012 年 末 总 股 本 2,371,233,839 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 2.00 元 ( 含 税 ), 共 计 分 配 现 金 红 利 474,246, 元, 剩 余 未 分 配 利 润 结 转 以 后 年 度 本 预 案 尚 需 提 交 公 司 2012 年 度 股 东 大 会 审 议 公 司 2012 年 度 利 润 分 配 预 案 符 合 公 司 章 程 和 公 司 分 红 管 理 制 度 的 相 关 规 定 4 公 司 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 的 利 润 分 配 方 案 或 预 案 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 情 况 年 度 利 润 分 配 方 案 或 预 案 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 2012 年 每 10 股 派 发 现 金 红 利 2 元 ( 含 税 ) 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 2011 年 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1 元 ( 含 税 ) 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 2010 年 每 10 股 派 发 现 金 红 利 3 元 ( 含 税 ) 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 5 公 司 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 现 金 分 红 情 况 表 单 位 : 元 分 红 年 度 现 金 分 红 金 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 占 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 的 比 率 2012 年 474,246, ,014, % 66

67 2011 年 237,123, ,982, % 2010 年 711,370, ,282,992, % 最 近 三 年 累 计 现 金 分 红 金 额 占 最 近 三 年 年 均 净 利 润 的 比 例 % 十 七 公 司 积 极 履 行 社 会 责 任 的 工 作 情 况 详 见 公 司 于 2013 年 4 月 22 日 在 巨 潮 资 讯 网 ( 披 露 的 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 社 会 责 任 报 告 67

68 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 1 截 至 本 报 告 期 末, 公 司 重 大 诉 讼 事 项 的 进 展 情 况 (1) 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 未 决 诉 讼 事 项 (2) 报 告 期 内 已 决 诉 讼 中 国 建 设 银 行 湖 北 省 分 行 营 业 部 诉 公 司 湖 北 亚 威 实 业 有 限 公 司 武 汉 大 有 网 络 服 务 投 资 有 限 公 司 3,075 万 元 贷 款 纠 纷 案 本 公 司 不 服 武 汉 市 中 级 人 民 法 院 重 一 审 民 事 判 决, 上 诉 至 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 2008 年 9 月, 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 认 定 该 案 与 贷 款 诈 骗 刑 事 犯 罪 案 件 有 关 而 裁 定 中 止 审 理 2011 年 8 月, 湖 北 省 咸 宁 市 咸 安 区 人 民 法 院 刑 事 案 件 审 结 后, 本 公 司 向 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 提 出 恢 复 审 理 申 请 2012 年 6 月, 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 湖 北 省 分 行 营 业 部 达 成 由 我 公 司 向 其 支 付 13,666, 元 双 方 债 权 债 务 关 系 就 此 了 结 的 民 事 和 解 协 议 我 公 司 已 经 履 约 2012 年 7 月, 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 制 发 (2008) 鄂 民 二 终 字 第 0058 号 民 事 调 解 书 对 上 述 民 事 和 解 行 为 予 以 确 认, 据 此 我 公 司 与 中 国 建 设 银 行 湖 北 省 分 行 营 业 部 的 民 事 纠 纷 就 此 终 结 2 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 仲 裁 事 项 3 报 告 期 内, 公 司 无 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 4 报 告 期 末, 公 司 无 破 产 重 整 事 项 5 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 大 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 二 报 告 期 内 收 购 及 出 售 资 产 定 向 回 购 吸 收 合 并 及 股 权 分 置 改 革 情 况 1 收 购 资 产 情 况 概 述 2012 年 11 月 2 日, 长 江 期 货 与 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 ( 以 下 称 湘 财 祈 年 期 货 ) 及 其 全 部 股 东 中 联 金 储 ( 上 海 ) 投 资 管 理 有 限 公 司 重 庆 海 旭 实 业 发 展 有 限 公 司 签 订 了 四 方 吸 收 合 并 协 议, 长 江 期 货 以 吸 收 合 并 的 方 式 收 购 湘 财 祈 年 期 货 100% 股 权, 收 购 价 款 为 人 民 币 22,000 万 元, 长 江 期 货 作 为 合 并 存 续 方, 湘 财 祈 年 期 货 作 为 被 合 并 方, 合 并 完 成 后, 湘 财 祈 年 期 货 依 法 注 销 本 次 收 购 事 宜 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 审 议 通 过, 相 关 决 议 于 2012 年 10 月 19 日 在 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 进 行 了 披 露 公 司 分 别 于 2012 年 10 月 8 日 和 2012 年 11 月 3 日 在 指 定 媒 体 上 刊 登 了 关 于 全 资 子 公 司 长 68

69 江 期 货 有 限 公 司 筹 划 相 关 交 易 的 自 愿 性 公 告 和 公 司 关 于 长 江 期 货 有 限 公 司 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 的 进 展 公 告 公 司 独 立 董 事 已 就 本 次 交 易 出 具 了 独 立 意 见 本 次 交 易 无 需 经 股 东 大 会 审 议, 不 构 成 关 联 交 易, 不 构 成 上 市 公 司 重 大 资 产 重 组 管 理 办 法 规 定 的 重 大 资 产 重 组 2013 年 3 月, 长 江 期 货 收 到 中 国 证 监 会 关 于 核 准 长 江 期 货 有 限 公 司 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2013]265 号 ), 公 司 就 此 事 项 于 2013 年 3 月 26 日 在 指 定 媒 体 上 刊 登 了 公 司 关 于 长 江 期 货 有 限 公 司 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 获 得 中 国 证 监 会 核 准 的 公 告 截 至 本 报 告 期 末, 长 江 期 货 已 支 付 收 购 价 款 1.1 亿 元 本 次 收 购 对 公 司 业 务 连 续 性 和 经 营 管 理 层 的 稳 定 性 不 会 产 生 影 响 2 报 告 期 内, 公 司 无 出 售 资 产 定 向 回 购 吸 收 合 并 及 股 权 分 置 改 革 事 项 三 报 告 期 内 股 权 激 励 计 划 的 具 体 实 施 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 股 权 激 励 实 施 计 划 四 报 告 期 内 重 大 关 联 交 易 事 项 1 与 日 常 经 营 相 关 的 重 大 关 联 交 易 报 告 期 内, 公 司 无 与 日 常 经 营 相 关 的 重 大 关 联 交 易, 其 它 关 联 交 易 情 况 详 见 公 司 2012 年 财 务 报 表 附 注 六 2 资 产 收 购 出 售 发 生 的 重 大 关 联 交 易 报 告 期 内, 公 司 无 资 产 收 购 出 售 发 生 的 重 大 关 联 交 易 3 与 关 联 方 共 同 对 外 投 资 发 生 的 重 大 关 联 交 易 报 告 期 内, 公 司 无 与 关 联 方 共 同 对 外 投 资 发 生 的 重 大 关 联 交 易 4 与 关 联 方 存 在 债 权 债 务 往 来 担 保 等 事 项 的 情 况 (1) 公 司 与 关 联 方 的 债 权 债 务 往 来 单 位 : 万 元 债 权 债 是 否 存 在 非 经 期 初 本 期 期 末 关 联 方 关 联 关 系 形 成 原 因 务 类 型 营 性 资 金 占 用 余 额 发 生 额 余 额 持 有 本 公 司 应 收 湖 北 能 源 集 团 股 份 有 限 公 司 款 项 湖 北 能 源 应 收 关 5% 以 上 股 份 1, 万 元, 系 公 司 长 江 保 荐 联 合 主 承 集 团 股 份 联 方 债 股 东 的 控 股 销 湖 北 能 源 集 团 股 份 有 限 公 司 公 开 发 行 否 1, , 有 限 公 司 权 企 业 公 司 债 券 取 得 的 债 券 承 销 收 入 关 联 债 权 债 务 对 公 司 经 营 成 果 及 公 司 于 2012 年 7 月 收 讫 该 款 项 后, 增 加 货 币 资 金 1, 万 元, 减 少 应 收 款 项 账 面 余 财 务 状 况 的 影 响 额 1, 万 元, 对 公 司 经 营 业 绩 无 重 大 影 响 69

70 报 告 期 内, 公 司 与 关 联 方 不 存 在 非 经 营 性 关 联 债 权 债 务 往 来, 不 存 在 公 司 大 股 东 及 其 他 关 联 方 非 经 营 性 占 用 公 司 资 金 的 情 况 (2) 公 司 与 关 联 方 的 担 保 事 项 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 与 关 联 方 的 对 外 担 保 事 项 5 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 对 公 司 大 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 的 专 项 说 明 70

71 五 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 托 管 承 包 租 赁 事 项 2 报 告 期 内, 公 司 无 对 外 担 保 事 项 3 报 告 期 内, 公 司 无 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 等 重 大 合 同 事 项 4 报 告 期 内, 公 司 无 其 他 应 披 露 的 重 大 合 同 六 公 司 独 立 董 事 对 报 告 期 内 发 生 或 以 前 发 生 但 延 续 到 报 告 期 的 大 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 公 司 资 金 公 司 对 外 担 保 情 况 出 具 专 项 说 明, 并 发 表 独 立 意 见 年 度, 公 司 除 与 关 联 方 发 生 的 正 常 经 营 性 资 金 往 来 外, 不 存 在 大 股 东 及 其 他 关 联 方 违 规 占 用 公 司 资 金 的 情 况 年 度, 公 司 不 存 在 对 外 担 保 的 情 况, 也 不 存 在 以 前 期 间 发 生 但 延 续 到 报 告 期 的 对 外 担 保 事 项 独 立 董 事 : 王 明 权 汤 欣 高 培 勇 汤 谷 良 七 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 1 截 至 报 告 期 末, 公 司 2011 年 8 月 为 长 江 保 荐 提 供 额 度 为 2 亿 元 人 民 币 的 净 资 本 担 保 承 诺 继 续 有 效 2 公 司 持 股 5% 以 上 股 东 不 存 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 八 公 司 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 及 更 换 注 册 会 计 师 情 况 1 聘 请 年 度 财 务 报 告 审 计 会 计 师 事 务 所 情 况 经 公 司 2011 年 年 度 股 东 大 会 审 议 批 准, 公 司 继 续 聘 请 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 为 公 司 2012 年 度 审 计 机 构 经 香 港 子 公 司 2011 年 度 股 东 大 会 审 议 批 准, 其 继 续 聘 请 安 永 会 计 师 事 务 所 为 其 审 计 机 构 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 服 务 的 连 续 年 限 境 内 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师 姓 名 境 外 会 计 师 事 务 所 名 称 境 外 会 计 师 事 务 所 报 酬 境 外 会 计 师 事 务 所 审 计 服 务 的 连 续 年 限 境 外 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师 姓 名 ( 如 有 ) 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 人 民 币 80 万 元 14 年 刘 钧 赵 文 凌 安 永 会 计 师 事 务 所 港 币 48 万 元 2 年 杨 灏 妍 71

72 注 : 年 限 从 审 计 机 构 与 公 司 首 次 签 订 审 计 业 务 约 定 书 之 日 起 开 始 计 算 当 期 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 是 否 2 聘 请 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 情 况 适 用 不 适 用 报 告 期 内, 公 司 聘 请 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 为 公 司 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所, 内 部 控 制 审 计 费 用 为 40 万 元 九 监 事 会 独 立 董 事 ( 如 适 用 ) 对 会 计 师 事 务 所 本 报 告 期 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 适 用 不 适 用 十 处 罚 及 整 改 情 况 适 用 不 适 用 无 整 改 情 况 说 明 十 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 5% 以 上 的 股 东 涉 嫌 违 规 买 卖 公 司 股 票 且 公 司 已 披 露 将 收 回 涉 嫌 违 规 所 得 收 益 的 情 况 适 用 不 适 用 十 二 公 司 不 存 在 年 度 报 告 披 露 后 面 临 暂 停 上 市 和 终 止 上 市 的 情 况 十 三 报 告 期 内, 公 司 一 般 行 政 许 可 情 况 1 新 设 分 支 机 构 行 政 许 可 情 况 (1)2012 年 3 月 14 日, 湖 北 证 监 局 下 发 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 在 湖 北 等 地 设 立 三 家 证 券 营 业 部 的 批 复 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]11 号 ), 同 意 公 司 在 湖 北 省 武 汉 市 硚 口 区 云 南 省 昆 明 市 盘 龙 区 甘 肃 省 兰 州 市 安 宁 区 各 设 立 1 家 证 券 营 业 部 目 前 武 汉 解 放 大 道 汉 西 昆 明 白 龙 路 和 兰 州 万 新 南 路 3 家 证 券 营 业 部 均 已 正 式 开 业 (2)2012 年 3 月 28 日, 湖 北 证 监 局 下 发 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 在 四 川 省 设 立 分 公 司 的 批 复 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]16 号 ), 同 意 公 司 在 四 川 省 成 都 市 设 立 四 川 分 公 司 目 前 四 川 分 公 司 已 正 式 开 业 (3)2012 年 4 月 26 日, 湖 北 证 监 局 出 具 关 于 对 长 江 证 券 新 设 武 汉 解 放 大 道 证 券 营 业 部 拟 不 提 供 现 场 交 易 服 务 的 无 异 议 函 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]34 号 ) (4)2012 年 5 月 10 日, 中 国 证 监 会 甘 肃 监 管 局 出 具 甘 肃 证 监 局 关 于 对 长 江 证 券 股 72

73 份 有 限 公 司 兰 州 万 新 南 路 证 券 营 业 部 拟 不 提 供 现 场 交 易 服 务 的 无 异 议 函 ( 甘 证 监 函 字 [2012]71 号 ) (5)2012 年 6 月 11 日, 湖 北 证 监 局 下 发 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 在 湖 北 省 荆 州 市 设 立 分 公 司 的 批 复 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]45 号 ), 同 意 公 司 在 湖 北 省 荆 州 市 设 立 荆 州 分 公 司 目 前 荆 州 分 公 司 已 正 式 开 业 (6)2012 年 8 月 21 日, 湖 北 证 监 局 下 发 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 在 上 海 市 襄 阳 市 设 立 两 家 分 公 司 的 批 复 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]64 号 ), 同 意 公 司 在 上 海 市 设 立 上 海 分 公 司, 在 湖 北 省 襄 阳 市 设 立 襄 阳 分 公 司 目 前 上 海 分 公 司 已 正 式 开 业, 襄 阳 分 公 司 正 在 筹 建 中 (7)2012 年 10 月 9 日, 湖 北 证 监 局 下 发 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 在 湖 北 武 汉 市 设 立 1 家 证 券 营 业 部 的 批 复 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]78 号 ), 同 意 公 司 在 湖 北 省 武 汉 市 洪 山 区 设 立 1 家 证 券 营 业 部 目 前 武 汉 关 山 大 道 证 券 营 业 部 已 正 式 开 业 (8)2012 年 11 月 20 日, 湖 北 证 监 局 出 具 关 于 对 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 武 汉 关 山 大 道 证 券 营 业 部 拟 不 提 供 现 场 交 易 服 务 的 无 异 议 函 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]97 号 ) 2 营 业 部 同 城 迁 址 行 政 许 可 情 况 (1)2012 年 2 月 20 日, 中 国 证 监 会 广 东 监 管 局 下 发 关 于 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 广 州 天 河 北 路 证 券 营 业 部 开 业 验 收 意 见 的 函 ( 广 东 证 监 函 [2012]102 号 ), 同 意 公 司 广 州 天 河 北 路 证 券 营 业 部 迁 址 至 广 东 省 广 州 市 天 河 区 天 河 北 路 626 号 保 利 中 宇 广 场 A 座 25 层, 迁 址 后 营 业 部 名 称 不 变 (2)2012 年 4 月 13 日, 湖 北 证 监 局 下 发 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 十 堰 人 民 北 路 证 券 营 业 部 同 城 迁 址 开 业 的 批 复 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]25 号 ), 同 意 公 司 十 堰 人 民 北 路 证 券 营 业 部 迁 址 至 十 堰 市 茅 箭 区 人 民 北 路 1 号 武 汉 武 商 集 团 十 堰 人 民 商 场 有 限 公 司 十 楼, 迁 址 后 营 业 部 名 称 不 变 (3)2012 年 9 月 5 日, 中 国 证 监 会 浙 江 监 管 局 下 发 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 杭 州 建 国 中 路 证 券 营 业 部 同 城 迁 址 筹 建 的 批 复 ( 浙 证 监 许 可 [2012]121 号 ), 同 意 公 司 杭 州 建 国 中 路 证 券 营 业 部 迁 址 至 杭 州 市 上 城 区 西 湖 大 道 58 号, 迁 址 后 营 业 部 名 称 变 更 为 杭 州 西 湖 大 道 证 券 营 业 部 3 其 他 行 政 许 可 情 况 (1)2012 年 1 月 4 日, 中 国 证 监 会 下 发 关 于 核 准 长 信 可 转 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2012]6 号 ), 核 准 募 集 长 信 可 转 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (2)2012 年 3 月 23 日, 中 国 证 监 会 下 发 关 于 核 准 长 信 量 化 中 小 盘 股 票 证 券 投 资 基 73

74 金 募 集 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2012]402 号 ), 核 准 募 集 长 信 量 化 中 小 盘 股 票 证 券 投 资 基 金 (3)2012 年 4 月 24 日, 中 国 证 监 会 下 发 关 于 核 准 诺 德 深 证 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2012]551 号 ), 核 准 募 集 诺 德 深 证 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 (4)2012 年 5 月 17 日, 中 国 证 监 会 广 东 监 管 局 下 发 关 于 核 准 长 江 期 货 有 限 公 司 设 立 广 州 营 业 部 的 批 复 ( 广 东 证 监 许 可 [2012]73 号 ), 同 意 长 江 期 货 设 立 广 州 营 业 部 (5)2012 年 7 月 23 日, 中 国 证 监 会 四 川 监 管 局 下 发 关 于 核 准 长 江 期 货 有 限 公 司 设 立 成 都 营 业 部 的 批 复 ( 川 证 监 期 货 [2012]15 号 ), 同 意 长 江 期 货 设 立 成 都 营 业 部 (6)2012 年 8 月 6 日, 湖 北 证 监 局 下 发 关 于 核 准 长 江 期 货 有 限 公 司 变 更 武 汉 市 青 山 营 业 部 营 业 场 所 的 批 复 ( 鄂 证 监 期 货 字 [2012]26 号 ), 同 意 长 江 期 货 武 汉 市 青 山 营 业 部 营 业 场 所 由 湖 北 省 武 汉 市 武 昌 区 纺 机 路 43 号 江 南 花 园 1 层 2 号 及 2 层 2 号 变 更 为 湖 北 省 武 汉 市 青 山 区 友 谊 大 道 999 号 武 汉 钢 铁 ( 集 团 ) 公 司 办 公 大 楼 B 座 室 (7)2012 年 10 月 24 日, 中 国 证 监 会 下 发 关 于 长 江 成 长 资 本 投 资 公 司 设 立 长 江 成 长 股 权 投 资 基 金 的 无 异 议 函 ( 机 构 部 部 函 [2012]534 号 ), 同 意 长 江 资 本 设 立 长 江 成 长 股 权 投 资 基 金 目 前, 该 基 金 募 资 及 设 立 工 作 正 在 积 极 推 进 当 中 十 四 报 告 期 内, 公 司 账 户 规 范 工 作 的 专 项 说 明 1 不 合 格 小 额 休 眠 司 法 冻 结 风 险 处 置 等 账 户 情 况 截 至 2012 年 12 月 31 日, 公 司 存 量 不 合 格 小 额 休 眠 司 法 冻 结 风 险 处 置 等 账 户 情 况 见 下 表 : 类 别 不 合 格 账 户 ( 户 ) 小 额 休 眠 账 户 ( 户 ) 风 险 处 置 账 户 ( 户 ) 司 法 冻 结 账 户 ( 户 ) 纯 资 金 账 户 ( 户 ) 资 金 账 户 数 证 券 账 户 数 / 2 账 户 规 范 工 作 的 开 展 情 况 按 照 监 管 部 门 的 要 求, 公 司 对 不 合 格 账 户 小 额 休 眠 账 户 和 风 险 处 置 账 户 已 实 施 单 独 存 放 管 理 并 中 止 交 易 为 加 强 对 这 部 分 账 户 的 管 理 工 作, 公 司 营 运 管 理 总 部 根 据 账 户 规 范 工 作 的 具 体 要 求, 制 定 了 完 善 的 账 户 激 活 工 作 流 程, 在 授 权 范 围 内 分 级 完 成 相 关 审 核 和 操 作 流 程 同 时, 公 司 定 期 向 中 国 证 监 会 报 备 相 关 报 表 及 报 告 在 账 户 规 范 工 作 中, 公 司 严 格 遵 循 账 户 规 范 管 理 工 作 的 各 项 要 求, 确 保 账 户 规 范 工 作 合 规 开 展 3 建 立 账 户 管 理 长 效 机 制 工 作 的 开 展 情 况 74

75 2012 年, 公 司 进 一 步 落 实 关 于 进 一 步 加 强 证 券 账 户 日 常 管 理 的 通 知, 逐 步 建 立 账 户 管 理 长 效 机 制, 在 客 户 身 份 识 别 客 户 档 案 管 理 账 户 信 息 比 对 账 户 信 息 更 新 建 立 账 户 管 理 内 部 责 任 追 究 机 制 等 方 面 持 续 开 展 工 作 为 落 实 账 户 信 息 及 时 更 新, 公 司 每 季 度 定 期 检 查 客 户 身 份 证 明 等 文 件 资 料, 组 织 营 业 部 主 动 联 系 客 户 更 新 资 料 同 时, 在 账 户 管 理 系 统 中 开 发 了 客 户 过 期 资 料 自 动 提 醒 功 能, 达 到 很 好 的 效 果 4 账 户 管 理 登 记 业 务 的 新 业 务 开 展 情 况 2012 年 7 月, 公 司 成 为 中 登 公 司 证 券 质 押 代 理 业 务 首 批 试 点 证 券 公 司,2012 年 12 月, 公 司 成 为 首 批 开 通 中 登 公 司 深 圳 分 公 司 投 资 人 登 记 业 务 电 子 平 台 的 证 券 公 司 为 规 范 上 述 新 业 务 账 户 的 管 理, 公 司 制 定 了 相 应 的 管 理 制 度 和 业 务 办 理 流 程, 建 立 了 双 人 复 核 过 程 留 痕 存 档 规 范 的 管 理 机 制, 取 得 了 很 好 的 效 果 十 五 报 告 期 内 其 他 重 要 事 项 或 期 后 事 项 ( 一 ) 报 告 期 内 母 公 司 重 要 事 项 或 期 后 事 项 1 关 于 公 司 员 工 激 励 基 金 项 目 的 进 展 情 况 2012 年 2 月, 公 司 原 38 家 股 东 作 为 委 托 人 成 立 的 长 江 证 券 股 权 激 励 计 划 之 股 权 储 备 集 合 财 产 信 托 ( 以 下 简 称 该 信 托 ) 已 到 期, 该 信 托 全 体 委 托 人 已 就 该 信 托 处 置 方 案 达 成 一 致 意 见 并 与 粤 财 信 托 签 署 有 关 协 议 公 司 就 上 述 事 项 于 2012 年 4 月 28 日 在 巨 潮 资 讯 网 ( 刊 登 了 相 关 公 告 公 司 将 根 据 事 项 进 展 情 况 持 续 履 行 信 息 披 露 义 务 2 公 司 主 要 股 东 减 持 情 况 公 司 股 东 上 海 锦 江 国 际 酒 店 发 展 股 份 有 限 公 司 及 上 海 锦 江 国 际 投 资 管 理 有 限 公 司 作 为 一 致 行 动 人 于 2011 年 4 月 至 2012 年 5 月 通 过 二 级 市 场 减 持 公 司 无 限 售 流 通 股 23,713,288 股, 占 公 司 总 股 本 的 1.00%; 此 后, 作 为 一 致 行 动 人 自 2012 年 6 月 1 日 至 2013 年 3 月 26 日, 通 过 二 级 市 场 减 持 公 司 无 限 售 流 通 股 16,750,000 股, 占 公 司 总 股 本 的 0.71% 公 司 就 上 述 事 项 分 别 于 2012 年 6 月 1 日 和 2013 年 3 月 27 日 在 巨 潮 资 讯 网 ( 先 后 刊 登 了 公 司 股 东 减 持 股 份 公 告 3 公 司 股 东 股 权 质 押 情 况 报 告 期 内, 公 司 股 东 上 海 海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 解 除 质 押 10,000,000 股, 截 至 本 报 告 期 末, 上 海 海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 已 将 其 持 有 的 77,500,000 股 公 司 股 份 予 以 质 押, 占 公 司 总 股 份 的 3.27 %, 占 其 持 有 公 司 股 份 总 数 的 46.38% 75

76 4 公 司 向 长 江 资 本 增 资 事 项 报 告 期 内, 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 通 过, 公 司 向 全 资 子 公 司 长 江 资 本 增 资 人 民 币 5 亿 元, 增 资 完 成 后, 长 江 资 本 的 注 册 资 本 增 至 人 民 币 10 亿 元, 增 资 金 额 可 根 据 长 江 资 本 项 目 投 资 进 度 分 期 到 位, 于 三 年 内 缴 足 公 司 就 此 事 项 于 2012 年 4 月 17 日 在 巨 潮 资 讯 网 ( 刊 登 了 公 司 向 长 江 资 本 增 资 的 公 告 截 至 本 报 告 期 末, 公 司 对 长 江 资 本 的 增 资 款 尚 未 到 位 5 公 司 出 售 诺 德 基 金 股 权 情 况 报 告 期 内, 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过, 董 事 会 同 意 公 司 出 售 参 股 公 司 诺 德 基 金 股 权 公 司 将 根 据 交 易 进 展 和 中 国 证 监 会 的 审 批 情 况 履 行 持 续 信 息 披 露 义 务 6 公 司 集 合 资 产 管 理 计 划 情 况 2012 年 3 月 22 日, 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [2011]1755 号 文 核 准, 长 江 证 券 超 越 理 财 量 化 精 选 集 合 资 产 管 理 计 划 成 立, 共 募 集 资 金 565,691, 元, 其 中, 公 司 以 自 有 资 金 认 购 16,476, 元 2012 年 8 月 20 日, 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [2012]95 号 文 核 准, 长 江 证 券 超 越 理 财 主 题 精 选 集 合 资 产 管 理 计 划 成 立, 共 募 集 资 金 219,729, 元, 其 中, 公 司 以 自 有 资 金 认 购 6,399, 元 2012 年 11 月 28 日, 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [2012]1388 号 文 核 准, 长 江 证 券 超 越 理 财 货 币 管 家 集 合 资 产 管 理 计 划 成 立, 共 募 集 资 金 273,920, 元, 其 中, 公 司 以 自 有 资 金 认 购 13,043, 元 2013 年 2 月 5 日, 长 江 证 券 超 越 理 财 债 券 优 选 集 合 资 产 管 理 计 划 成 立, 共 募 集 资 金 725,548, 元, 全 部 系 委 托 人 认 购, 本 公 司 未 以 自 有 资 金 参 与 该 集 合 计 划 7 公 司 购 买 长 信 基 金 事 项 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过,2012 年 12 月, 公 司 以 自 有 资 金 5 亿 元 购 买 长 信 基 金 发 行 的 长 信 利 息 收 益 货 币 B 开 放 式 证 券 投 资 基 金 5 亿 份 公 司 已 于 2013 年 1 月 赎 回 该 基 金 全 部 份 额, 累 计 取 得 投 资 收 益 万 元 公 司 就 此 事 项 于 2012 年 8 月 9 日 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 上 海 证 券 报 证 券 日 报 以 及 巨 潮 资 讯 网 ( 上 刊 登 了 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 决 议 公 告 和 关 于 购 买 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 关 联 交 易 公 告 8 公 司 近 三 年 分 类 评 级 情 况 公 司 在 中 国 证 监 会 2010 年 2011 年 和 2012 年 分 类 评 价 工 作 中 均 获 评 A 类 A 级 券 商 76

77 9 公 司 涉 及 盗 版 软 件 诉 讼 事 项 报 告 期 内, 公 司 无 涉 及 盗 版 软 件 的 诉 讼 事 项 10 公 司 参 股 设 立 长 信 基 金 子 公 司 情 况 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 七 次 会 议 审 议 通 过, 公 司 出 资 600 万 元 人 民 币 参 股 设 立 长 信 基 金 子 公 司, 本 次 关 联 交 易 无 需 提 交 公 司 股 东 大 会 审 议, 该 子 公 司 的 设 立 尚 需 经 中 国 证 监 会 批 准 公 司 就 此 事 项 于 2013 年 2 月 26 日 在 巨 潮 资 讯 网 ( 刊 登 了 公 司 关 于 参 股 设 立 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 子 公 司 的 关 联 交 易 公 告 11 公 司 变 更 经 营 范 围 情 况 公 司 根 据 湖 北 证 监 局 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 代 销 金 融 产 品 业 务 资 格 的 批 复 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2013]10 号 ) 着 手 办 理 相 关 工 商 变 更 手 续, 已 于 2013 年 3 月 7 日 办 理 完 毕 新 公 司 章 程 工 商 变 更 和 备 案 手 续, 并 换 领 新 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 次 变 更 主 要 涉 及 公 司 经 营 范 围 的 变 更, 即 增 加 代 销 金 融 产 品 业 务 变 更 后 的 公 司 经 营 范 围 为 : 证 券 经 纪 ; 证 券 投 资 咨 询 ; 证 券 ( 不 含 股 票 上 市 公 司 发 行 的 公 司 债 券 ) 承 销 ; 证 券 自 营 ; 证 券 资 产 管 理 ; 融 资 融 券 业 务 ; 证 券 投 资 基 金 代 销 ; 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 ; 代 销 金 融 产 品 公 司 就 此 事 项 分 别 于 2013 年 2 月 28 日 和 2013 年 3 月 9 日 在 巨 潮 资 讯 网 ( 刊 登 了 公 司 关 于 获 得 代 销 金 融 产 品 业 务 资 格 批 复 的 公 告 和 公 司 关 于 < 公 司 章 程 > 及 营 业 执 照 变 更 的 公 告 公 司 章 程 的 变 更 已 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 和 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 相 关 决 议 公 告 于 2012 年 8 月 9 日 和 2012 年 9 月 1 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 ( 变 更 后 的 公 司 章 程 于 2013 年 3 月 9 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 ( ( 二 ) 报 告 期 内 子 公 司 重 要 事 项 或 期 后 事 项 1 香 港 子 公 司 新 设 子 公 司 情 况 报 告 期 内, 为 增 强 公 司 在 香 港 的 业 务 实 力, 香 港 子 公 司 新 设 2 家 全 资 子 公 司 具 体 情 况 分 别 为 : 2012 年 6 月 15 日 2012 年 10 月 10 日 香 港 子 公 司 独 家 发 起 设 立 的 长 江 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 和 长 江 财 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 注 册 成 立, 注 册 资 本 分 别 为 港 币 1, 万 元 和 港 币 万 元 截 至 本 报 告 期 末, 香 港 子 公 司 已 全 额 拨 付 了 注 册 资 金 2 长 江 资 本 受 托 管 理 基 金 管 理 公 司 情 况 77

78 2013 年 1 月, 长 江 资 本 参 与 湖 北 新 能 源 投 资 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 湖 北 新 能 源 ) 增 资, 增 资 完 成 后, 长 江 资 本 持 有 其 2,333 万 元 的 股 权, 占 其 注 册 资 本 的 70%, 为 其 控 股 股 东 目 前, 湖 北 新 能 源 受 托 管 理 湖 北 新 能 源 创 业 投 资 基 金 有 限 公 司, 受 托 管 理 基 金 规 模 为 3 亿 元 十 六 公 司 发 行 公 司 债 券 的 情 况 适 用 不 适 用 十 七 报 告 期 内 接 受 或 邀 请 特 定 对 象 的 调 研 沟 通 或 采 访 活 动 接 待 时 间 地 点 接 待 方 式 接 待 对 象 类 型 接 待 对 象 谈 论 的 主 要 内 容 公 司 大 楼 现 场 机 构 国 金 证 券 非 银 行 金 融 调 研 员 王 琨 在 避 免 选 择 性 披 露 的 前 提 下, 对 行 业 状 况 公 司 经 营 等 公 开 信 息 进 行 交 流 沟 通 在 避 免 选 择 性 披 露 的 前 提 下, 就 行 业 创 新 公 司 公 司 中 国 证 券 报 记 者 现 场 其 他 核 心 竞 争 力 区 域 发 展 战 略 和 场 外 市 场 建 设 等 公 大 楼 采 访 开 信 息 进 行 交 流 无 电 话 沟 通 个 人 辽 宁 石 先 生 在 避 免 选 择 性 披 露 的 前 提 下, 对 公 司 已 披 露 的 2012 年 1 季 度 业 绩 快 报 情 况 进 行 交 流 沟 通 无 电 话 沟 通 个 人 公 众 投 资 者 在 避 免 选 择 性 披 露 的 前 提 下, 对 公 司 已 披 露 的 2011 年 年 度 报 告 情 况 及 经 营 情 况 进 行 交 流 沟 通 无 电 话 沟 通 个 人 公 众 投 资 者 了 解 公 司 2011 年 年 度 报 告 情 况 及 经 营 情 况 无 电 话 沟 通 个 人 公 众 投 资 者 了 解 公 司 2011 年 年 度 报 告 中 对 未 来 发 展 的 展 望 无 电 话 沟 通 个 人 江 西 陈 先 生 了 解 公 司 2011 年 年 度 股 东 大 会 参 加 现 场 会 议 的 登 记 方 法 在 避 免 选 择 性 披 露 的 前 提 下, 对 行 业 状 况 公 司 公 司 嘉 实 基 金 非 银 行 现 场 机 构 经 营 等 公 开 信 息 进 行 交 流 沟 通, 并 提 供 公 司 2011 大 楼 金 融 调 研 员 曹 渝 年 年 度 报 告 无 电 话 沟 通 个 人 公 众 投 资 者 在 避 免 选 择 性 披 露 的 前 提 下, 对 公 司 已 披 露 的 2011 年 度 分 红 派 息 情 况 进 行 交 流 沟 通 武 汉 万 达 威 斯 汀 酒 店 现 场 机 构 海 通 证 券 非 银 行 金 融 助 理 分 析 师 吴 绪 越 在 避 免 选 择 性 披 露 的 前 提 下, 对 公 司 已 披 露 的 2012 年 半 年 度 报 告 及 创 新 业 务 发 展 状 况 进 行 交 流 沟 通 无 电 话 沟 通 个 人 浙 江 胡 先 生 在 避 免 选 择 性 披 露 的 前 提 下, 对 行 业 状 况 公 司 经 营 等 公 开 信 息 进 行 交 流 沟 通 无 电 话 沟 通 个 人 河 南 孙 先 生 在 避 免 选 择 性 披 露 的 前 提 下, 对 公 司 已 披 露 的 2012 年 第 三 季 度 报 告 情 况 及 经 营 情 况 进 行 交 流 沟 通 无 电 话 沟 通 个 人 湖 南 燕 先 生 在 避 免 选 择 性 披 露 的 前 提 下, 对 公 司 已 披 露 的 2012 年 11 月 经 营 情 况 进 行 交 流 沟 通 在 避 免 选 择 性 披 露 的 前 提 下, 对 行 业 状 况 公 司 无 电 话 沟 通 个 人 公 众 投 资 者 至 经 营 等 公 开 信 息 进 行 交 流 沟 通 78

79 十 八 已 披 露 重 要 信 息 索 引 报 告 期 内, 公 司 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 上 海 证 券 报 证 券 日 报 以 及 巨 潮 资 讯 网 ( 上 披 露 的 信 息 如 下 : 序 股 票 公 司 简 称 号 代 码 公 告 名 称 公 告 日 期 1 长 江 证 券 年 年 度 业 绩 快 报 长 江 证 券 关 于 公 司 年 审 会 计 师 事 务 所 更 名 的 公 告 长 江 证 券 年 12 月 经 营 情 况 公 告 长 江 证 券 关 于 公 司 超 越 理 财 主 题 精 选 集 合 资 产 管 理 计 划 获 批 的 公 告 长 江 证 券 年 1 月 经 营 情 况 公 告 长 江 证 券 第 六 届 董 事 会 第 八 次 会 议 决 议 公 告 长 江 证 券 年 2 月 经 营 情 况 公 告 长 江 证 券 内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 方 案 长 江 证 券 第 六 届 董 事 会 第 九 次 会 议 决 议 公 告 长 江 证 券 年 3 月 经 营 情 况 公 告 长 江 证 券 年 第 一 季 度 业 绩 快 报 长 江 证 券 年 度 独 立 董 事 述 职 报 告 ( 汤 欣 ) 长 江 证 券 年 度 独 立 董 事 述 职 报 告 ( 汤 谷 良 ) 长 江 证 券 年 度 独 立 董 事 述 职 报 告 ( 王 明 权 ) 长 江 证 券 年 度 独 立 董 事 述 职 报 告 ( 高 培 勇 ) 长 江 证 券 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 长 江 证 券 关 于 召 开 2011 年 年 度 股 东 大 会 的 通 知 长 江 证 券 关 于 公 司 2011 年 年 度 报 告 若 干 事 项 的 独 立 意 见 长 江 证 券 内 幕 信 息 及 知 情 人 登 记 管 理 制 度 (2012 年 4 月 ) 长 江 证 券 年 度 社 会 责 任 报 告 长 江 证 券 向 长 江 资 本 增 资 的 公 告 长 江 证 券 第 六 届 董 事 会 第 十 次 会 议 决 议 公 告 长 江 证 券 第 六 届 监 事 会 第 五 次 会 议 决 议 公 告 长 江 证 券 内 部 控 制 鉴 证 报 告 长 江 证 券 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 长 江 证 券 年 度 风 险 控 制 指 标 报 告 长 江 证 券 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告 长 江 证 券 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 关 于 公 司 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 核 查 意 见 长 江 证 券 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 关 于 公 司 2009 年 配 股 和 2011 年 增 发 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 核 查 报 告 长 江 证 券 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 关 于 公 司 2009 年 配 股 和 2011 年 增 发 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 核 查 报 告 长 江 证 券 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 关 于 公 司 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 核 查 意 见 长 江 证 券 关 于 公 司 大 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 的 专 项 说 明 长 江 证 券 年 年 度 报 告 摘 要 长 江 证 券 年 年 度 报 告 长 江 证 券 年 年 度 审 计 报 告

80 36 长 江 证 券 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 关 于 公 司 的 持 续 督 导 年 度 报 告 书 长 江 证 券 东 方 证 券 股 份 有 限 公 司 关 于 公 司 的 持 续 督 导 年 度 报 告 书 长 江 证 券 年 第 一 季 度 报 告 正 文 长 江 证 券 年 第 一 季 度 报 告 全 文 长 江 证 券 公 告 长 江 证 券 年 4 月 经 营 情 况 公 告 长 江 证 券 关 于 召 开 2011 年 年 度 股 东 大 会 的 提 示 性 公 告 长 江 证 券 年 年 度 股 东 大 会 的 法 律 意 见 书 长 江 证 券 年 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 长 江 证 券 公 司 章 程 长 江 证 券 股 东 减 持 股 份 公 告 长 江 证 券 年 5 月 经 营 情 况 公 告 长 江 证 券 第 六 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议 公 告 长 江 证 券 年 度 分 红 派 息 实 施 公 告 长 江 证 券 年 6 月 经 营 情 况 公 告 长 江 证 券 年 半 年 度 业 绩 快 报 长 江 证 券 第 六 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 决 议 公 告 长 江 证 券 关 于 公 司 未 来 三 年 股 东 回 报 规 划 等 事 项 的 独 立 意 见 长 江 证 券 分 红 管 理 制 度 (2012 年 7 月 ) 长 江 证 券 未 来 三 年 股 东 回 报 规 划 ( ) 长 江 证 券 独 立 董 事 制 度 (2012 年 7 月 ) 长 江 证 券 关 于 湖 北 证 监 局 核 准 变 更 公 司 章 程 重 要 条 款 的 公 告 长 江 证 券 年 7 月 经 营 情 况 公 告 长 江 证 券 关 于 公 司 关 联 交 易 事 项 的 独 立 意 见 长 江 证 券 年 半 年 度 财 务 报 告 长 江 证 券 关 于 公 司 关 联 交 易 事 项 的 独 立 董 事 事 前 认 可 函 长 江 证 券 年 半 年 度 报 告 摘 要 长 江 证 券 年 半 年 度 报 告 长 江 证 券 关 于 召 开 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 长 江 证 券 年 半 年 度 风 险 控 制 指 标 报 告 长 江 证 券 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 决 议 公 告 长 江 证 券 关 于 购 买 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 关 联 交 易 公 告 长 江 证 券 关 于 公 司 2012 年 半 年 度 报 告 若 干 事 项 的 独 立 意 见 长 江 证 券 关 于 召 开 公 司 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 提 示 性 公 告 长 江 证 券 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 长 江 证 券 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 法 律 意 见 书 长 江 证 券 公 司 章 程 (2012 年 8 月 ) 长 江 证 券 年 8 月 经 营 情 况 公 告 长 江 证 券 第 六 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 决 议 公 告 长 江 证 券 关 于 公 司 开 展 约 定 购 回 式 证 券 交 易 业 务 试 点 获 得 中 国 证 监 会 无 异 议 函 的 公 告 长 江 证 券 关 于 全 资 子 公 司 长 江 期 货 有 限 公 司 筹 划 相 关 交 易 的 自 愿 性 公 告 长 江 证 券 年 前 三 季 度 业 绩 快 报 长 江 证 券 年 9 月 经 营 情 况 公 告 长 江 证 券 第 六 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 决 议 公 告

81 80 长 江 证 券 年 第 三 季 度 报 告 正 文 长 江 证 券 年 第 三 季 度 报 告 全 文 长 江 证 券 关 于 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 获 准 设 立 股 权 投 资 基 金 的 公 告 长 江 证 券 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 审 计 报 告 长 江 证 券 关 于 长 江 期 货 有 限 公 司 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 的 进 展 公 告 长 江 证 券 关 于 子 公 司 长 江 期 货 有 限 公 司 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 的 独 立 意 见 长 江 证 券 北 京 中 伦 文 德 ( 武 汉 ) 律 师 事 务 所 关 于 长 江 期 货 有 限 公 司 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 法 律 意 见 书 长 江 证 券 长 江 期 货 有 限 公 司 拟 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 所 涉 及 的 股 东 全 部 权 益 价 值 评 估 项 目 评 估 报 告 长 江 证 券 关 于 长 江 证 券 超 越 理 财 货 币 管 家 集 合 资 产 管 理 计 划 获 批 的 公 告 长 江 证 券 年 10 月 经 营 情 况 公 告 长 江 证 券 关 于 获 得 转 融 通 业 务 试 点 资 格 的 公 告 长 江 证 券 年 11 月 经 营 情 况 公 告

82 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 报 告 期 内 公 司 股 份 变 动 情 况 1 股 份 变 动 的 说 明 报 告 期 内, 公 司 股 份 未 发 生 变 化 2 限 售 股 份 变 动 情 况 报 告 期 内, 公 司 限 售 股 份 未 发 生 变 化 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 1 近 三 年 证 券 发 行 与 上 市 情 况 (1) 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [2011]51 号 文 核 准, 公 司 于 2011 年 3 月 实 施 公 开 增 发, 本 次 发 行 股 份 2 亿 股, 发 行 价 格 为 元 / 股, 新 增 股 份 于 2011 年 3 月 21 日 在 深 交 所 上 市 本 次 发 行 完 成 后, 公 司 总 股 本 增 加 至 2,371,233,839 股 (2) 报 告 期 内 公 司 无 送 股 转 增 股 本 配 股 增 发 新 股 非 公 开 发 行 股 票 权 证 行 权 实 施 股 权 激 励 计 划 企 业 合 并 可 转 换 公 司 债 券 转 股 减 资 内 部 职 工 股 上 市 债 券 发 行 或 其 他 原 因 引 起 公 司 股 份 总 数 及 结 构 变 动 公 司 资 产 负 债 结 构 变 动 的 情 况 2 公 司 内 部 职 工 股 情 况 公 司 目 前 不 存 在 内 部 职 工 股 三 公 司 股 东 情 况 1 截 至 2012 年 12 月 31 日, 公 司 股 东 总 人 数 为 124,276 户, 前 10 名 股 东 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 见 下 表 单 位 : 股 报 告 期 股 东 总 数 124,276 年 度 报 告 披 露 日 前 第 5 个 交 易 日 末 股 东 总 数 137,502 前 10 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 持 有 有 限 质 押 或 冻 结 情 况 报 告 期 末 报 告 期 内 增 持 有 无 限 售 条 售 条 件 的 股 份 持 股 数 量 减 变 动 情 况 件 的 股 份 数 量 数 量 股 份 数 量 状 态 青 岛 海 尔 投 资 发 展 有 境 内 非 国 质 押 % 348,944, ,944,054 限 公 司 有 法 人 冻 结 0 湖 北 省 能 源 集 团 有 限 质 押 0 国 有 法 人 10.69% 253,421, ,421,229 公 司 冻 结 0 上 海 海 欣 集 团 股 份 有 境 内 非 国 7.05% 167,100,000-4,300, ,100,000 质 押 77,500,000 82

83 限 公 司 有 法 人 冻 结 0 上 海 锦 江 国 际 酒 店 发 质 押 0 国 有 法 人 5.11% 121,230,000-9,566, ,230,000 展 股 份 有 限 公 司 冻 结 0 天 津 泰 达 投 资 控 股 有 质 押 0 国 有 法 人 4.78% 113,384, ,384,875 限 公 司 冻 结 0 广 东 粤 财 信 托 有 限 公 司 中 国 葛 洲 坝 集 团 股 份 有 限 公 司 中 国 银 行 - 易 方 达 深 证 100 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 境 内 非 国 质 押 % 85,846, ,846,588 有 法 人 冻 结 0 质 押 0 国 有 法 人 2.99% 70,939, ,939,576 冻 结 0 基 金 理 财 质 押 % 34,059,625 +1,591, ,059,625 产 品 等 冻 结 0 湖 北 日 报 传 媒 集 团 国 有 法 人 1.13% 26,836, ,836,657 质 押 0 冻 结 0 中 国 土 产 畜 产 进 出 口 质 押 0 国 有 法 人 1.04% 24,697,785-38,417, ,697,785 总 公 司 冻 结 0 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 股 成 为 前 10 名 股 东 的 情 况 无 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 未 发 现 上 述 股 东 之 间 存 在 关 联 关 系 或 属 于 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 的 情 形 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 年 末 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 股 份 种 类 数 量 青 岛 海 尔 投 资 发 展 有 限 公 司 348,944,054 人 民 币 普 通 股 348,944,054 湖 北 省 能 源 集 团 有 限 公 司 253,421,229 人 民 币 普 通 股 253,421,229 上 海 海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 167,100,000 人 民 币 普 通 股 167,100,000 上 海 锦 江 国 际 酒 店 发 展 股 份 有 限 公 司 121,230,000 人 民 币 普 通 股 121,230,000 天 津 泰 达 投 资 控 股 有 限 公 司 113,384,875 人 民 币 普 通 股 113,384,875 广 东 粤 财 信 托 有 限 公 司 85,846,588 人 民 币 普 通 股 85,846,588 中 国 葛 洲 坝 集 团 股 份 有 限 公 司 70,939,576 人 民 币 普 通 股 70,939,576 中 国 银 行 - 易 方 达 深 证 100 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 34,059,625 人 民 币 普 通 股 34,059,625 湖 北 日 报 传 媒 集 团 26,836,657 人 民 币 普 通 股 26,836,657 中 国 土 产 畜 产 进 出 口 总 公 司 24,697,785 人 民 币 普 通 股 24,697,785 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 之 间, 以 及 前 10 未 发 现 上 述 股 东 之 间 存 在 关 联 关 系 或 属 于 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 名 无 限 售 流 通 股 股 东 和 前 10 名 股 东 之 间 动 人 的 情 形 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 参 与 融 资 融 券 业 务 股 东 情 况 说 明 无 2 公 司 第 一 大 股 东 有 关 情 况 截 至 2012 年 12 月 31 日, 青 岛 海 尔 投 资 发 展 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 海 尔 投 资 ) 持 有 公 司 348,944,054 股, 占 公 司 总 股 本 的 14.72%, 为 公 司 第 一 大 股 东 公 司 副 董 事 长 崔 少 华 先 生 董 事 戴 敏 云 先 生 为 海 尔 投 资 推 荐 公 司 目 前 董 事 会 成 员 12 名, 根 据 海 尔 投 资 推 荐 董 事 在 公 司 董 事 会 中 的 占 比 及 其 持 股 比 例, 不 存 在 海 尔 投 资 对 公 司 董 事 会 股 东 大 会 决 议 产 生 决 定 83

84 性 影 响 的 情 形 公 司 与 海 尔 投 资 在 业 务 人 员 资 产 机 构 以 及 财 务 等 方 面 相 互 独 立 海 尔 投 资 与 公 司 其 他 主 要 股 东 之 间 也 不 存 在 关 联 关 系 以 及 一 致 行 动 人 的 情 形 此 外, 公 司 不 存 在 任 何 法 人 或 自 然 人 通 过 投 资 关 系 协 议 或 者 其 他 安 排, 能 够 实 际 支 配 公 司 行 为 的 情 况 因 此, 公 司 没 有 控 股 股 东, 也 不 存 在 实 际 控 制 人 海 尔 投 资 的 控 股 股 东 青 岛 海 尔 集 体 资 产 管 理 协 会 为 社 会 团 体 法 人, 与 公 司 其 他 主 要 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 及 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 的 情 形 报 告 期 内, 公 司 第 一 大 股 东 未 发 生 改 变, 仍 为 海 尔 投 资 海 尔 投 资 成 立 于 2000 年 8 月 18 日, 住 所 为 青 岛 高 科 技 工 业 园 ( 高 新 区 ) 海 尔 工 业 园 内 ; 企 业 类 型 为 有 限 责 任 公 司 ; 法 定 代 表 人 为 张 瑞 敏 ; 注 册 资 本 25,205 万 元 人 民 币 ; 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ; 税 务 登 记 证 号 青 地 税 字 号 海 尔 投 资 的 经 营 范 围 : 集 团 内 企 业 投 资 咨 询 财 务 咨 询 ; 家 用 电 器 电 子 产 品 通 讯 器 材 电 子 计 算 机 及 配 件 普 通 机 械 厨 房 用 具 工 业 用 机 器 人 制 造 的 咨 询 服 务 ; 国 内 商 业 ( 国 家 危 禁 专 营 专 控 商 品 除 外 ) 批 发 零 售 ; 对 外 投 资 ( 需 专 项 审 批 的 项 目 审 批 后 方 可 经 营 ); 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 ( 法 律 行 政 法 规 禁 止 的 项 目 除 外, 法 律 行 政 法 规 限 制 的 项 目 取 得 许 可 后 方 可 经 营 ); 房 屋 场 地 租 赁 ; 经 济 技 术 咨 询, 技 术 成 果 的 研 发 及 转 让 ( 以 上 范 围 须 经 许 可 经 营 的, 须 凭 许 可 证 经 营 ) 3 公 司 其 他 持 股 10% 以 上 ( 含 10%) 的 法 人 股 东 情 况 截 至 报 告 期 末, 湖 北 省 能 源 集 团 有 限 公 司 持 有 公 司 253,421,229 股 股 份, 占 公 司 总 股 本 的 10.69%, 为 公 司 第 二 大 股 东 湖 北 省 能 源 集 团 有 限 公 司 成 立 于 2005 年 4 月, 法 定 代 表 人 为 肖 宏 江, 注 册 资 本 为 人 民 币 48 亿 元, 组 织 机 构 代 码 : , 经 营 范 围 : 能 源 投 资 开 发 与 管 理 ; 国 家 政 策 允 许 范 围 内 的 其 他 经 营 业 务 4 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 其 他 股 东 基 本 情 况 公 司 名 称 法 定 代 表 人 主 营 业 务 注 册 资 本 ( 万 元 ) 持 有 公 司 股 份 比 例 研 究 开 发 生 产 涤 纶 腈 纶 等 化 纤 类 及 动 植 物 混 纺 纱 及 其 面 料 毛 毯 玩 具 服 装 等 相 关 纺 织 品, 包 装 制 品, 加 工 制 造 化 学 原 料 药 生 物 制 品 保 健 品 中 药 原 料 药 ( 涉 及 国 家 禁 止 类 药 品 除 外 ) 和 各 类 制 剂 医 疗 器 械 ( 仅 限 于 外 商 投 资 鼓 励 类 和 允 许 类 项 目 ), 销 售 自 产 产 品 并 提 供 技 术 咨 询, 从 事 符 合 国 家 产 业 政 策 的 投 资 业 务 和 资 产 经 营 管 理 ( 国 家 禁 止 外 商 投 资 的 行 业 除 外, 国 家 限 制 外 商 投 资 的 行 业 或 有 特 殊 规 定 的, 须 依 法 履 行 相 关 程 序 )( 涉 及 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) 上 海 海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 徐 文 彬 120, % 84

85 上 海 锦 江 国 际 酒 店 发 展 股 份 有 限 公 司 俞 敏 亮 宾 馆 餐 饮 食 品 生 产 及 连 锁 经 营 旅 游 摄 影 出 租 汽 车 国 内 贸 易 物 业 管 理 商 务 咨 询 技 术 培 训 工 程 设 计 烟 酒 零 售 ( 限 分 支 机 构 )( 涉 及 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) 60, % 5 公 司 股 东 及 其 一 致 行 动 人 在 报 告 期 提 出 或 实 施 股 份 增 持 计 划 的 情 况 适 用 不 适 用 其 他 情 况 说 明 无 85

86 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 基 本 情 况 1 基 本 情 况 (1) 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 表 姓 名 职 务 性 别 出 生 年 月 任 职 状 态 任 期 起 始 日 期 期 初 持 股 数 期 末 持 股 数 变 动 原 因 胡 运 钊 董 事 长 男 现 任 崔 少 华 副 董 事 长 男 现 任 ,080 67,080 王 明 权 独 立 董 事 男 现 任 汤 欣 独 立 董 事 男 现 任 高 培 勇 独 立 董 事 男 现 任 汤 谷 良 独 立 董 事 男 现 任 肖 宏 江 董 事 男 现 任 徐 文 彬 董 事 男 现 任 张 宝 华 董 事 男 现 任 朱 文 芳 董 事 女 现 任 戴 敏 云 董 事 男 现 任 叶 烨 董 事 现 任 男 总 裁 现 任 田 丹 监 事 长 男 现 任 王 新 海 监 事 男 现 任 刘 建 红 监 事 女 现 任 崔 大 桥 监 事 男 现 任 梅 咏 明 职 工 监 事 男 现 任 熊 雷 鸣 职 工 监 事 男 现 任 胡 刚 执 行 副 总 裁 ( 常 务 ) 男 现 任 徐 锦 文 执 行 副 总 裁 现 任 男 董 事 会 秘 书 现 任 董 腊 发 执 行 副 总 裁 现 任 男 合 规 总 监 现 任 胡 曹 元 执 行 副 总 裁 男 现 任 田 洪 执 行 副 总 裁 男 现 任 陈 水 元 执 行 副 总 裁 总 会 计 师 男 现 任 合 计 67,080 67,080 注 : 截 至 本 报 告 期 末, 董 事 崔 少 华 先 生 共 持 有 公 司 股 票 67,080 股 深 交 所 已 按 上 市 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 所 持 本 公 司 股 份 及 其 变 动 管 理 规 则 的 规 定 对 其 所 持 股 份 中 的 50,310 股 予 以 锁 定 86

87 (2) 董 事 出 席 董 事 会 会 议 情 况 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 9 次 董 事 会 会 议, 其 中 2 次 以 现 场 方 式 召 开,7 次 以 通 讯 方 式 召 开, 各 位 董 事 出 席 会 议 情 况 如 下 : 董 事 姓 名 具 体 职 务 应 出 席 现 场 出 以 通 讯 方 式 参 加 委 托 出 是 否 连 续 两 次 未 缺 席 次 数 次 数 席 次 数 会 议 次 数 席 次 数 亲 自 出 席 会 议 胡 运 钊 董 事 长 否 崔 少 华 副 董 事 长 否 王 明 权 独 立 董 事 否 汤 欣 独 立 董 事 否 高 培 勇 独 立 董 事 否 汤 谷 良 独 立 董 事 否 肖 宏 江 董 事 否 徐 文 彬 董 事 否 张 宝 华 董 事 否 朱 文 芳 董 事 否 戴 敏 云 董 事 否 叶 烨 董 事 总 裁 否 (3) 公 司 分 公 司 营 业 部 负 责 人 情 况 介 绍 见 本 报 告 第 二 节 十 三 公 司 分 公 司 证 券 营 业 部 情 况 (4) 公 司 董 事 会 下 设 四 个 专 门 委 员 会 发 展 战 略 委 员 会 主 任 委 员 : 崔 少 华 委 员 : 高 培 勇 徐 文 彬 叶 烨 风 险 管 理 委 员 会 主 任 委 员 : 胡 运 钊 委 员 : 朱 文 芳 戴 敏 云 审 计 委 员 会 主 任 委 员 : 汤 谷 良 委 员 : 汤 欣 肖 宏 江 薪 酬 与 提 名 委 员 会 主 任 委 员 : 王 明 权 委 员 : 崔 少 华 张 宝 华 汤 欣 (5) 公 司 经 营 管 理 层 下 设 委 员 会 87

88 公 司 经 营 管 理 层 下 设 绩 效 管 理 委 员 会 IT 委 员 会 机 构 编 制 委 员 会 证 券 自 营 投 资 决 策 委 员 会 资 产 管 理 投 资 决 策 委 员 会 金 融 产 品 代 销 委 员 会 融 资 融 券 业 务 决 策 委 员 会 创 新 评 审 委 员 会 绩 效 管 理 委 员 会 主 任 委 员 : 胡 运 钊 副 主 任 委 员 : 叶 烨 委 员 : 胡 刚 田 洪 陈 水 元 ( 执 行 委 员 ) 金 艳 吴 金 坪 熊 雷 鸣 IT 委 员 会 主 任 委 员 : 胡 曹 元 副 主 任 委 员 : 田 洪 陈 水 元 委 员 : 金 守 罕 聂 祖 荣 梅 咏 明 曾 琦 琨 罗 国 华 熊 雷 鸣 付 运 林 何 昌 林 机 构 编 制 委 员 会 张 建 钢 张 峻 叶 红 田 伟 主 任 委 员 : 胡 运 钊 副 主 任 委 员 : 叶 烨 委 员 : 胡 刚 金 艳 吴 金 坪 熊 雷 鸣 证 券 自 营 投 资 决 策 委 员 会 主 任 委 员 : 胡 刚 委 员 : 严 天 华 熊 雷 鸣 吴 勇 陈 皓 汪 奇 肖 明 陈 志 坚 邓 二 勇 资 产 管 理 投 资 决 策 委 员 会 主 任 委 员 : 叶 烨 委 员 : 田 洪 聂 祖 荣 熊 雷 鸣 陈 皓 吴 勇 汪 奇 苏 柱 林 陈 志 坚 邓 二 勇 孙 五 一 金 融 产 品 代 销 委 员 会 主 任 委 员 : 叶 烨 副 主 任 委 员 : 田 洪 委 员 : 聂 祖 荣 梅 咏 明 熊 雷 鸣 罗 国 华 周 志 德 曾 琦 琨 吴 勇 陈 志 坚 营 业 部 负 责 人 代 表 融 资 融 券 业 务 决 策 委 员 会 88

89 主 任 委 员 : 田 洪 副 主 任 委 员 : 胡 曹 元 委 员 : 罗 国 华 曾 琦 琨 万 励 周 纯 甘 军 郭 建 红 李 建 伟 创 新 评 审 委 员 会 主 任 委 员 : 胡 刚 副 主 任 委 员 : 董 腊 发 胡 曹 元 田 洪 委 员 : 吴 金 坪 金 守 罕 聂 祖 荣 罗 国 华 梅 咏 明 熊 雷 鸣 曾 琦 琨 陈 皓 陈 志 坚 相 关 部 门 负 责 人 营 业 部 负 责 人 代 表 特 邀 专 家 约 定 购 回 式 证 券 交 易 管 理 委 员 会 主 任 委 员 : 田 洪 副 主 任 委 员 : 胡 曹 元 委 员 : 曾 琦 琨 罗 国 华 甘 军 周 纯 万 励 郭 建 红 李 建 伟 2 在 股 东 单 位 任 职 的 董 事 监 事 情 况 姓 名 任 职 的 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 职 期 间 是 否 在 股 东 单 位 领 取 薪 酬 津 贴 肖 宏 江 湖 北 省 能 源 集 团 有 限 公 司 董 事 长 2010 年 至 今 是 徐 文 彬 上 海 海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 长 2009 年 至 今 是 朱 文 芳 天 津 泰 达 投 资 控 股 有 限 公 司 金 融 事 业 部 经 理 2012 年 至 今 是 香 港 三 利 ( 控 股 ) 有 限 公 司 总 经 理 助 理 王 新 海 中 国 土 产 畜 产 进 出 口 总 公 司 2012 年 至 今 是 刘 建 红 中 国 光 大 国 际 信 托 投 资 公 司 投 资 管 理 部 高 级 经 理 1997 年 至 今 是 崔 大 桥 中 国 葛 洲 坝 集 团 股 份 有 限 公 司 总 会 计 师 2008 年 至 今 是 注 : 在 股 东 单 位 任 多 个 职 务 的 董 事 监 事 只 列 举 其 第 一 职 务, 详 细 情 况 见 本 节 4 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 主 要 工 作 经 历 3 在 其 他 单 位 任 职 的 董 事 监 事 情 况 姓 名 任 职 的 单 位 名 称 担 任 的 职 务 任 职 期 间 是 否 在 任 职 的 单 位 领 取 报 酬 津 贴 汤 欣 清 华 大 学 法 学 院 副 教 授 2000 年 至 今 是 高 培 勇 中 国 社 会 科 学 院 财 经 战 略 研 究 院 院 长 2011 年 至 今 是 汤 谷 良 对 外 经 贸 大 学 国 际 商 学 院 院 长 2011 年 至 今 是 89

90 张 宝 华 深 圳 中 航 地 产 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 1994 年 至 今 否 戴 敏 云 上 海 尚 道 管 理 咨 询 有 限 公 司 副 总 经 理 2011 年 至 今 是 田 丹 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 董 事 长 2003 年 至 今 是 注 : 在 其 他 单 位 任 多 个 职 务 的 董 事 监 事 只 列 举 其 第 一 职 务, 详 细 情 况 见 本 节 4 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 主 要 工 作 经 历 4 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 主 要 工 作 经 历 独 立 董 事 王 明 权 先 生, 1947 年 出 生, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生 学 历, 高 级 经 济 师 ; 第 九 届 全 国 政 协 委 员 第 十 六 届 中 央 侯 补 委 员 第 11 届 全 国 人 大 代 表 全 国 人 大 财 经 委 员 会 委 员 中 国 企 业 改 革 与 发 展 研 究 会 副 会 长, 中 国 人 民 银 行 研 究 生 部 导 师, 上 海 财 经 大 学 兼 职 教 授, 中 南 财 经 政 法 大 学 金 融 学 院 兼 职 教 授, 中 南 大 学 兼 职 教 授 曾 任 中 国 人 民 银 行 武 汉 市 分 行 宗 关 办 事 处 信 贷 员, 中 国 人 民 银 行 武 汉 市 分 行 副 科 长 副 处 长 副 行 长 ; 武 汉 市 人 民 政 府 副 秘 书 长 兼 市 体 改 委 副 主 任 ; 武 汉 市 人 民 政 府 副 市 长 兼 外 办 党 组 书 记 主 任 ; 交 通 银 行 副 行 长 党 组 成 员 副 董 事 长, 交 通 银 行 行 长 党 委 ( 组 ) 书 记 副 董 事 长 ( 其 间 兼 任 中 国 太 平 洋 保 险 公 司 董 事 长 ); 中 国 光 大 ( 集 团 ) 总 公 司 董 事 长 党 委 ( 组 ) 书 记 ( 其 间 兼 任 中 国 光 大 银 行 董 事 长 党 委 书 记 ; 光 大 证 券 公 司 董 事 长 ; 申 银 万 国 证 券 公 司 董 事 长 ); 香 港 上 市 公 司 中 国 光 大 控 股 有 限 公 司 及 中 国 光 大 国 际 有 限 公 司 董 事 会 主 席 汤 欣 先 生, 1971 年 出 生, 清 华 大 学 法 学 院 副 教 授 清 华 大 学 商 法 研 究 中 心 副 主 任, 担 任 北 京 市 深 圳 经 济 特 区 仲 裁 委 员 会 仲 裁 员, 金 融 街 控 股 及 中 国 东 方 红 卫 星 等 公 司 独 立 董 事, 中 国 证 监 会 第 一 二 届 并 购 重 组 审 核 委 员 会 委 员 先 后 在 中 国 人 民 大 学 法 学 院 获 得 学 士 硕 士 学 位,1998 年 获 民 商 法 学 博 士 学 位 1998 年 至 2000 年 在 北 京 大 学 法 学 院 从 事 博 士 后 研 究 工 作, 荣 获 北 京 大 学 法 学 院 1999 年 度 十 佳 教 师 称 号 2000 年 以 后 在 清 华 大 学 法 学 院 任 教, 曾 获 清 华 大 学 青 年 教 师 教 学 优 秀 奖 2002 年 在 美 国 University of Washington 法 学 院 访 问 研 究, 研 究 专 题 为 公 司 治 理 结 构 的 现 代 化 ;2007 年 先 后 应 邀 作 为 客 座 教 授, 在 台 湾 大 学 法 学 院 和 美 国 Columbia University 法 学 院 讲 授 证 券 法 和 比 较 公 司 治 理 课 程 高 培 勇 先 生,1959 年 出 生, 中 共 党 员, 中 国 社 会 科 学 院 学 部 委 员, 经 济 学 博 士, 教 授 现 任 中 国 社 会 科 学 院 财 经 战 略 研 究 院 院 长 财 贸 经 济 杂 志 主 编 曾 任 中 国 社 会 科 学 院 财 政 与 贸 易 经 济 研 究 所 所 长, 中 国 人 民 大 学 研 究 生 院 副 院 长 兼 培 养 管 理 处 处 长 校 长 助 理 兼 教 务 处 处 长 兼 任 国 务 院 学 位 委 员 会 应 用 经 济 学 学 科 评 议 组 成 员 中 国 国 际 税 收 研 究 会 副 会 长 中 国 税 务 学 会 学 术 委 员 会 副 主 任 委 员 中 国 财 政 学 会 常 务 理 事 中 国 审 计 学 会 常 90

91 务 理 事 中 国 城 市 金 融 学 会 常 务 理 事 中 国 税 务 咨 询 协 会 理 事 北 京 市 财 政 学 会 副 会 长 北 京 市 经 济 学 总 会 理 事 等 社 会 职 务 以 及 二 十 余 所 高 等 学 校 特 聘 或 兼 职 教 授 入 选 人 事 部 百 千 万 人 才 工 程 计 划 教 育 部 跨 世 纪 优 秀 人 才 培 养 计 划 北 京 市 百 人 工 程 计 划 汤 谷 良 先 生,1962 年 出 生, 中 共 党 员, 博 士 研 究 生 学 历, 教 授, 博 士 生 导 师, 现 任 对 外 经 贸 大 学 国 际 商 学 院 院 长 北 京 市 高 等 学 校 优 秀 青 年 骨 干 教 师 新 世 纪 社 科 理 论 人 才 百 人 工 程 成 员 和 享 受 国 务 院 特 殊 津 贴 2005 年 英 国 卡 迪 夫 大 学 商 学 院 和 2009 年 美 国 密 执 根 州 立 大 学 访 问 学 者 汤 教 授 一 直 从 事 公 司 财 务 管 理 会 计 的 教 学 与 研 究, 在 集 团 管 控 全 面 预 算 管 理 公 司 治 理 财 务 制 度 等 方 面 都 有 所 建 树 非 独 立 董 事 胡 运 钊 先 生,1948 年 出 生, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生 学 历, 高 级 经 济 师 现 任 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 董 事 长 党 委 书 记, 兼 任 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 董 事 局 主 席 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 董 事 长 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 董 事 曾 任 湖 北 省 经 委 工 业 处 副 处 长, 处 长 ; 黄 石 市 人 民 政 府 副 市 长 ; 中 共 黄 石 市 委 常 委, 常 务 副 市 长 ; 湖 北 省 人 民 政 府 副 秘 书 长 ; 湖 北 省 人 民 政 府 副 秘 书 长 兼 办 公 厅 主 任 办 公 厅 党 组 副 书 记 ; 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 党 委 书 记 董 事 长 崔 少 华 先 生,1957 年 出 生, 中 共 党 员, 大 学 学 历, 高 级 会 计 师 现 任 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 曾 任 吉 林 省 延 边 州 财 政 局 科 长, 吉 林 省 延 边 信 托 投 资 公 司 副 总 经 理, 青 岛 海 尔 电 冰 箱 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 总 会 计 师 董 事 副 总 经 理, 海 尔 电 器 集 团 有 限 公 司 董 事, 青 岛 海 尔 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长, 海 尔 集 团 副 总 裁, 海 尔 人 寿 保 险 有 限 公 司 董 事, 青 岛 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 肖 宏 江 先 生,1956 年 出 生, 中 共 党 员, 大 学 本 科 学 历, 正 高 职 高 级 经 济 师, 湖 北 省 第 十 一 届 人 大 代 表, 全 国 政 协 第 十 一 届 十 二 届 委 员 会 委 员, 享 受 国 务 院 政 府 特 殊 津 贴 专 家 现 任 湖 北 能 源 集 团 董 事 长 党 委 书 记 湖 北 省 能 源 集 团 有 限 公 司 执 行 董 事, 兼 任 国 电 长 源 电 力 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 曾 任 湖 北 省 能 源 集 团 有 限 公 司 总 经 理 党 委 副 书 记, 湖 北 能 源 集 团 董 事 长 党 委 书 记 徐 文 彬 先 生,1953 年 出 生, 中 共 党 员, 本 科 学 历, 高 级 政 工 师 现 任 上 海 海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 长 兼 党 委 书 记 曾 任 中 国 人 民 解 放 军 步 兵 271 团 政 委, 上 海 市 松 江 区 建 设 委 员 会 党 委 书 记, 松 江 区 小 昆 山 镇 党 委 书 记, 松 江 区 洞 泾 镇 党 委 书 记, 海 欣 集 团 监 事 会 主 席 副 总 裁 副 董 事 长 总 裁 张 宝 华 先 生,1951 年 出 生, 中 共 党 员, 研 究 生 学 历, 工 商 管 理 硕 士, 经 济 师 现 任 深 圳 中 航 地 产 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 曾 任 上 海 新 亚 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 总 经 理 助 理 副 91

92 总 经 理 副 董 事 长, 锦 江 国 际 ( 集 团 ) 有 限 公 司 总 裁 助 理 金 融 事 业 部 董 事 长, 上 海 锦 江 国 际 酒 店 发 展 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 上 海 锦 江 国 际 旅 游 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 朱 文 芳 女 士,1967 年 出 生, 中 共 党 员, 研 究 生 学 历, 经 济 师 现 任 天 津 泰 达 投 资 控 股 有 限 公 司 金 融 事 业 部 经 理 曾 在 兰 州 市 公 共 交 通 总 公 司 宣 传 部 天 津 开 发 区 工 业 投 资 公 司 企 划 部 天 津 泰 达 集 团 投 资 部 等 处 任 职, 曾 任 天 津 泰 达 集 团 有 限 公 司 办 公 室 主 任 天 津 泰 达 投 资 控 股 有 限 公 司 证 券 部 经 理 戴 敏 云 先 生,1970 年 出 生, 大 学 本 科 学 历, 工 商 管 理 硕 士 学 位 现 任 上 海 尚 道 管 理 咨 询 有 限 公 司 副 总 经 理 曾 任 国 泰 证 券 有 限 公 司 发 行 部 副 经 理, 华 夏 证 券 有 限 公 司 投 资 银 行 部 总 经 理 助 理, 海 通 证 券 有 限 责 任 公 司 投 资 银 行 部 副 总 经 理, 中 富 证 券 有 限 公 司 副 总 裁, 上 海 瀚 银 信 息 技 术 有 限 公 司 副 总 裁, 上 海 顶 势 投 资 有 限 公 司 执 行 董 事 叶 烨 先 生,1965 年 出 生, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生 学 历 现 任 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 总 裁 董 事, 兼 任 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 董 事 长 曾 任 原 君 安 证 券 有 限 责 任 公 司 营 业 部 总 经 理, 副 总 裁, 北 京 分 公 司 常 务 副 总 经 理 ; 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 武 汉 分 公 司 总 经 理, 资 产 委 托 管 理 总 部 总 监 ; 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 总 经 理 ; 长 城 证 券 有 限 责 任 公 司 总 裁 党 委 副 书 记 监 事 会 成 员 田 丹 先 生,1958 年 出 生, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生 学 历,EMBA 现 任 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 监 事 长, 兼 任 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 董 事 长 曾 任 湖 北 省 军 区 参 谋, 秘 书 ; 中 国 人 民 银 行 湖 北 省 分 行 金 融 调 研 处 科 长 ; 湖 北 证 券 有 限 责 任 公 司 证 券 交 易 部 经 理, 总 经 理 助 理, 副 总 经 理 ; 三 峡 证 券 公 司 副 总 经 理 ; 湖 北 证 券 有 限 责 任 公 司 董 事 副 总 裁 ; 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 董 事 副 总 裁 财 务 负 责 人, 总 裁 王 新 海 先 生,1966 年 出 生, 中 共 党 员, 大 学 本 科 学 历, 高 级 会 计 师 现 任 职 中 国 土 产 畜 产 进 出 口 总 公 司 香 港 三 利 ( 控 股 ) 有 限 公 司 总 经 理 助 理, 上 海 国 联 有 限 公 司 董 事 上 海 美 洲 俱 乐 部 有 限 公 司 董 事 曾 任 中 国 地 毯 进 出 口 公 司 财 务 部 副 经 理 主 管 经 理 ; 中 国 土 产 畜 产 进 出 口 总 公 司 资 产 管 理 部 财 务 部 部 门 经 理 刘 建 红 女 士,1968 年 出 生, 中 共 党 员, 大 学 本 科 学 历, 经 济 学 学 士 现 任 中 国 光 大 国 际 信 托 投 资 公 司 投 资 管 理 部 高 级 经 理 曾 任 北 京 市 纺 织 品 公 司 会 计, 商 业 部 商 业 信 息 中 心 会 计 主 管, 中 国 光 大 国 际 信 托 投 资 公 司 计 划 财 务 部 会 计 主 管 全 资 下 属 公 司 财 务 部 总 经 理 崔 大 桥 先 生,1957 年 出 生, 中 共 党 员, 大 学 本 科 学 历, 高 级 会 计 师 现 任 中 国 葛 洲 坝 集 团 股 份 有 限 公 司 党 委 常 委 总 会 计 师 曾 任 葛 洲 坝 股 份 有 限 公 司 财 务 部 部 长 审 计 部 部 长 ; 湖 北 襄 荆 高 速 公 路 有 限 责 任 公 司 总 会 计 师 兼 财 务 部 部 长 副 董 事 长 总 经 理 ; 中 国 葛 92

93 洲 坝 水 利 水 电 工 程 集 团 有 限 公 司 财 务 部 部 长 ; 中 国 葛 洲 坝 集 团 公 司 副 总 会 计 师 梅 咏 明 先 生,1964 年 出 生, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生 学 历 现 任 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 职 工 监 事 法 律 事 务 与 合 规 管 理 部 主 管, 兼 任 湖 北 省 宏 泰 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 外 部 董 事 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 监 事 曾 任 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 民 事 审 判 庭 书 记 员, 助 理 审 判 员, 审 判 员 ; 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 民 事 审 判 第 一 庭 副 庭 长 ; 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 资 产 保 全 部 总 经 理, 法 律 事 务 与 合 规 管 理 部 主 管 ; 长 欣 投 资 发 展 有 限 责 任 公 司 董 事 长 总 经 理 熊 雷 鸣 先 生,1970 年 出 生, 研 究 生 学 历, 会 计 师 现 任 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 职 工 监 事 财 务 总 部 主 管, 兼 任 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 董 事 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 监 事 曾 任 湖 北 证 券 有 限 责 任 公 司 财 务 总 部 业 务 主 管, 副 经 理, 经 理 ; 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 财 务 总 部 副 总 经 理, 副 主 管 ; 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 财 务 总 部 副 主 管 公 司 高 级 管 理 人 员 叶 烨 先 生 简 历 见 非 独 立 董 事 简 历 部 分 胡 刚 先 生,1967 年 出 生, 硕 士 研 究 生 学 历, 高 级 经 济 师 现 任 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 执 行 副 总 裁 ( 常 务 ) 证 券 投 资 总 部 主 管, 兼 任 长 江 期 货 有 限 公 司 董 事 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 董 事 曾 任 湖 北 证 券 有 限 责 任 公 司 资 产 管 理 事 业 部 总 经 理 助 理 ; 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 副 总 裁 证 券 投 资 总 部 主 管 金 融 衍 生 产 品 部 主 管 ; 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 副 总 裁, 营 销 管 理 总 部 主 管 ; 长 江 期 货 有 限 公 司 董 事 长 ; 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 常 务 副 总 裁 徐 锦 文 先 生,1965 年 出 生, 中 共 党 员, 博 士 研 究 生 学 历 现 任 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 执 行 副 总 裁 董 事 会 秘 书 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 湖 北 省 政 协 委 员, 兼 任 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 董 事 CEO; 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 董 事 曾 任 中 国 建 设 银 行 湖 北 省 信 托 投 资 公 司 副 总 经 理 ; 国 泰 证 券 有 限 责 任 公 司 湖 北 分 公 司 副 总 经 理, 常 务 副 总 经 理 ; 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 武 汉 分 公 司 副 总 经 理 党 委 副 书 记, 营 业 部 总 经 理 ; 国 盛 证 券 有 限 责 任 公 司 常 务 副 总 裁 总 裁 ; 长 江 巴 黎 百 富 勤 证 券 有 限 责 任 公 司 董 事 长 ; 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 副 总 裁 董 事 会 秘 书 ; 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 副 总 裁 董 腊 发 先 生,1963 年 出 生, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生 学 历, 副 教 授 职 称, 硕 士 研 究 生 导 师 现 任 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 执 行 副 总 裁 合 规 总 监 风 险 管 理 部 主 管, 兼 任 长 江 期 货 有 限 公 司 董 事 长 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 曾 任 中 南 财 经 大 学 教 师 ; 华 夏 证 券 有 限 责 任 公 司 武 汉 分 公 司 总 经 理 助 理 兼 营 业 部 总 经 理 ; 第 一 证 券 有 限 责 任 公 司 营 业 部 总 经 理 ; 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 经 纪 业 务 总 部 副 总 经 理 ; 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 营 运 管 理 总 部 主 管, 融 资 融 券 部 主 管, 副 总 裁 胡 曹 元 先 生,1965 年 出 生, 中 共 党 员 硕 士 研 究 生 学 历 现 任 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 93

94 执 行 副 总 裁 信 息 技 术 总 部 主 管, 兼 任 长 江 期 货 有 限 公 司 董 事 曾 任 华 中 理 工 大 学 讲 师 ; 中 国 教 育 科 研 计 算 网 华 中 网 络 中 心 NIC 部 主 任 ; 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 信 息 技 术 部 开 发 部 经 理, 首 席 助 理 总 经 理, 副 总 经 理, 总 经 理 ; 大 鹏 网 络 有 限 责 任 公 司 副 总 经 理 董 事 ; 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 信 息 技 术 部 总 经 理 ; 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 信 息 技 术 中 心 总 经 理, 信 息 技 术 总 部 主 管 ; 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 营 运 管 理 总 部 主 管, 副 总 裁 田 洪 先 生,1973 年 出 生, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生 学 历 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 执 行 副 总 裁 曾 任 武 汉 国 际 信 托 公 司 营 业 部 副 总 经 理, 武 汉 证 券 公 司 营 业 部 总 经 理, 湘 财 证 券 有 限 责 任 公 司 营 业 部 总 经 理, 德 邦 证 券 有 限 责 任 公 司 经 纪 业 务 总 部 总 经 理 总 裁 助 理, 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 零 售 客 户 总 部 主 管 总 裁 特 别 助 理 融 资 融 券 部 主 管 陈 水 元 先 生,1969 年 出 生, 硕 士 研 究 生 学 历, 会 计 师 经 济 师 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 执 行 副 总 裁 总 会 计 师 ( 财 务 负 责 人 ) 曾 任 湖 北 证 券 有 限 公 司 营 业 部 财 务 主 管 经 纪 事 业 部 财 务 经 理, 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 经 纪 事 业 部 总 经 理 助 理 经 纪 业 务 总 部 总 经 理 助 理 营 业 部 总 经 理, 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 营 业 部 总 经 理 总 裁 特 别 助 理 二 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 年 度 报 酬 情 况 1 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 决 策 程 序 公 司 独 立 董 事 报 酬 由 董 事 会 制 订, 报 股 东 大 会 审 议 决 定 ; 董 事 监 事 报 酬 由 股 东 大 会 决 定, 高 级 管 理 人 员 报 酬 由 董 事 会 决 定 2 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 公 司 外 部 非 独 立 董 事 监 事 不 在 公 司 领 取 薪 酬, 独 立 董 事 津 贴 参 考 同 行 业 上 市 公 司 平 均 水 平 确 定 ; 公 司 内 部 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 由 公 司 薪 酬 体 系 决 定, 与 岗 位 和 绩 效 挂 钩 公 司 按 照 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 员 工 薪 酬 福 利 基 本 制 度 确 定 公 司 薪 酬 体 系, 该 制 度 于 2008 年 3 月 28 日 经 公 司 第 五 届 董 事 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 3 报 告 期 内 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 单 位 : 万 元 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 职 状 态 从 公 司 获 得 的 从 股 东 单 位 获 报 告 期 末 实 际 报 酬 总 额 得 的 报 酬 总 额 所 得 报 酬 胡 运 钊 董 事 长 男 64 在 任 崔 少 华 副 董 事 长 男 55 在 任 王 明 权 独 立 董 事 男 65 在 任 汤 欣 独 立 董 事 男 41 在 任 高 培 勇 独 立 董 事 男 53 在 任 汤 谷 良 独 立 董 事 男 50 在 任 肖 宏 江 董 事 男 56 在 任

95 徐 文 彬 董 事 男 59 在 任 张 宝 华 董 事 男 61 在 任 朱 文 芳 董 事 女 45 在 任 戴 敏 云 董 事 男 42 在 任 叶 烨 董 事 总 裁 男 47 在 任 田 丹 监 事 长 男 54 在 任 王 新 海 监 事 男 46 在 任 刘 建 红 监 事 女 44 在 任 崔 大 桥 监 事 男 55 在 任 梅 咏 明 职 工 监 事 男 48 在 任 熊 雷 鸣 职 工 监 事 男 42 在 任 胡 刚 执 行 副 总 裁 ( 常 务 ) 男 45 在 任 徐 锦 文 执 行 副 总 裁 董 事 会 秘 书 男 47 在 任 董 腊 发 执 行 副 总 裁 合 规 总 监 男 49 在 任 胡 曹 元 执 行 副 总 裁 男 47 在 任 田 洪 执 行 副 总 裁 男 39 在 任 陈 水 元 执 行 副 总 裁 财 务 负 责 人 男 43 在 任 合 计 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 适 用 不 适 用 5 不 在 本 公 司 领 取 薪 酬 津 贴 的 董 事 监 事 情 况 详 见 本 节 (1) 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 基 本 情 况 表 三 报 告 期 内 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 更 情 况 1 董 事 变 更 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 无 变 更 情 况 2 监 事 变 更 情 况 2012 年 5 月 25 日, 经 公 司 2011 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 关 于 更 换 公 司 第 六 届 监 事 会 监 事 的 议 案, 崔 大 桥 先 生 担 任 公 司 监 事 职 务, 任 期 从 即 日 起 至 第 六 届 监 事 会 届 满 之 日 止 3 高 级 管 理 人 员 变 更 情 况 2012 年 1 月 18 日, 根 据 湖 北 证 监 局 关 于 核 准 田 洪 证 券 公 司 经 理 层 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 的 批 复 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]2 号 ), 田 洪 获 得 证 券 公 司 经 理 层 高 级 管 理 人 员 任 95

96 职 资 格, 担 任 公 司 执 行 副 总 裁 职 务, 任 期 从 即 日 起 至 第 六 届 董 事 会 届 满 之 日 止 2012 年 7 月 23 日, 根 据 湖 北 证 监 局 关 于 核 准 陈 水 元 证 券 公 司 经 理 层 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 的 批 复 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2012]58 号 ), 陈 水 元 获 得 证 券 公 司 经 理 层 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格, 担 任 公 司 执 行 副 总 裁 兼 总 会 计 师 ( 财 务 负 责 人 ) 职 务, 任 期 从 即 日 起 至 第 六 届 董 事 会 届 满 之 日 止 2013 年 3 月 4 日, 根 据 湖 北 证 监 局 湖 北 证 监 局 关 于 对 董 腊 发 证 券 公 司 合 规 负 责 人 任 职 的 无 异 议 函 ( 鄂 证 监 机 构 字 [2013]11 号 ), 董 腊 发 获 得 证 券 公 司 合 规 负 责 人 任 职 资 格, 担 任 公 司 合 规 总 监 职 务, 任 期 从 即 日 起 至 第 六 届 董 事 会 届 满 之 日 止 四 报 告 期 内, 公 司 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 ( 非 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 ) 未 发 生 变 动 五 公 司 员 工 情 况 1 公 司 员 工 薪 酬 福 利 政 策 的 确 定 以 行 业 市 场 薪 酬 水 平 公 司 机 构 所 在 地 薪 酬 水 平 公 司 绩 效 及 个 人 绩 效 为 基 础, 向 核 心 岗 位 核 心 员 工 倾 斜, 体 现 市 场 竞 争 性 与 内 部 公 平 性, 充 分 调 动 员 工 的 积 极 性 和 创 造 性, 支 持 员 工 的 发 展 和 成 长, 吸 引 保 留 激 励 优 秀 人 才, 不 断 提 高 公 司 的 业 绩 2 截 至 2012 年 12 月 31 日, 公 司 需 承 担 费 用 的 10 名 退 休 职 工 按 照 相 关 社 保 机 构 确 定 的 标 准 领 取 养 老 金 和 公 司 确 定 的 标 准 领 取 企 业 年 金 3 报 告 期 内, 公 司 以 更 新 知 识 发 展 能 力 提 升 绩 效 为 目 标, 从 培 训 管 理 的 制 度 和 体 系 建 设 着 手, 搭 建 起 四 维 一 体 的 人 才 培 训 管 理 体 系 人 才 培 训 课 程 体 系 人 才 培 训 师 资 体 系 及 人 才 培 训 运 行 体 系 公 司 持 续 加 大 培 训 投 入, 创 新 培 训 模 式, 扩 大 培 训 范 围, 针 对 不 同 岗 位 员 工 分 别 组 织 管 理 干 部 培 训 后 备 人 才 培 养 专 业 专 项 培 训 境 外 学 习 等 培 训, 基 本 覆 盖 全 部 员 工, 通 过 培 训, 提 高 了 公 司 管 理 人 员 及 各 级 员 工 自 身 的 综 合 素 质, 提 高 了 工 作 效 率, 为 员 工 成 长 搭 建 平 台 4 截 至 2012 年 12 月 31 日, 公 司 ( 含 母 公 司 和 全 资 子 公 司 ) 共 有 正 式 员 工 5,248 人, 构 成 情 况 如 下 表 : 母 公 司 员 工 数 量 4,761 全 资 子 公 司 员 工 数 量 487 项 目 人 数 比 例 研 究 人 员 % 经 纪 业 务 人 员 3, % 专 业 结 构 投 资 管 理 人 员 % 资 产 管 理 人 员 % 96

97 学 历 年 龄 财 务 人 员 % 信 息 技 术 人 员 % 行 政 人 员 % 其 他 岗 位 人 员 % 合 计 5, % 博 士 % 硕 士 % 本 科 2, % 大 专 及 以 下 1, % 合 计 5, % 25 岁 以 下 % 岁 2, % 岁 1, % 45 岁 以 上 % 合 计 5, % 97

98 第 八 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 的 基 本 状 况 1 公 司 治 理 的 基 本 状 况 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 证 券 公 司 治 理 准 则 深 交 所 股 票 上 市 规 则 深 交 所 主 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 和 公 司 章 程 等 法 律 法 规 和 规 章 制 度 的 要 求, 建 立 起 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 经 营 管 理 层 三 会 一 层 相 互 分 离 互 相 制 衡 的 法 人 治 理 结 构 报 告 期 内, 公 司 法 人 治 理 的 实 际 状 况 不 存 在 与 上 述 规 范 性 文 件 有 差 异 的 地 方 报 告 期 内, 公 司 不 断 完 善 法 人 治 理 的 制 度 建 设, 先 后 两 次 修 改 公 司 章 程 并 获 得 湖 北 证 监 局 核 准 ; 修 订 公 司 内 幕 信 息 及 知 情 人 登 记 管 理 制 度 公 司 独 立 董 事 制 度 ; 制 订 公 司 内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 方 案 公 司 分 红 管 理 制 度 和 公 司 未 来 三 年 股 东 回 报 规 划, 进 一 步 完 善 以 公 司 章 程 为 核 心 的 法 人 治 理 的 制 度 建 设, 提 升 公 司 法 人 治 理 水 平 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 2 次 股 东 大 会, 在 确 保 股 东 大 会 召 集 召 开 合 法 合 规 的 前 提 下, 通 过 提 高 会 议 参 会 率 合 理 的 议 程 设 置 引 进 独 立 董 事 监 事 和 法 律 顾 问 的 监 督 见 证 机 制 等 方 式, 保 证 公 司 所 有 股 东 都 能 充 分 行 使 权 利, 特 别 是 确 保 广 大 中 小 股 东 的 合 法 权 益 得 到 充 分 尊 重 和 保 障 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 9 次 董 事 会 会 议 和 15 次 董 事 会 专 门 委 员 会 会 议, 充 分 发 挥 董 事 会 专 门 委 员 会 作 用, 积 极 促 进 专 门 委 员 会 对 公 司 重 大 事 项 进 行 讨 论 和 论 证, 提 高 董 事 会 议 事 效 率 和 决 策 质 量 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 4 次 监 事 会 会 议, 对 公 司 定 期 报 告 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 和 内 部 审 计 工 作 报 告 进 行 了 认 真 审 阅 ; 同 时, 监 事 还 参 加 股 东 大 会 并 列 席 董 事 会 会 议, 监 事 对 公 司 事 务 的 知 情 权 和 监 督 权 得 到 充 分 支 持 和 保 障 2 关 于 信 息 披 露 公 司 一 直 致 力 于 提 高 信 息 披 露 的 透 明 度, 坚 持 真 实 准 确 及 时 完 整 公 平 的 披 露 原 则, 信 息 披 露 质 量 显 著 提 高 报 告 期 内, 公 司 在 指 定 信 息 披 露 媒 体 做 了 48 次 公 告, 包 括 4 次 定 期 公 告 和 44 次 临 时 公 告 在 深 交 所 年 度 信 息 披 露 考 核 中 再 次 获 得 A 的 成 绩, 是 湖 北 省 在 深 市 主 板 上 市 公 司 中 唯 一 获 此 殊 荣 的 企 业 3 报 告 期 内, 公 司 建 立 和 修 订 的 治 理 制 度 98

99 披 露 日 期 制 度 名 称 制 定 / 修 订 2012 年 4 月 17 日 内 幕 信 息 及 知 情 人 登 记 管 理 制 度 修 订 2012 年 5 月 26 日 公 司 章 程 修 订 2012 年 7 月 24 日 分 红 管 理 制 度 制 定 2012 年 7 月 24 日 独 立 董 事 制 度 制 定 2012 年 9 月 1 日 公 司 章 程 修 订 4 公 司 治 理 专 项 活 动 开 展 情 况 以 及 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 的 制 定 实 施 情 况 (1) 公 司 治 理 专 项 活 动 开 展 情 况 2012 年, 公 司 按 照 监 管 部 门 的 要 求, 进 一 步 完 善 公 司 组 织 结 构 制 度 建 设 等, 确 保 公 司 治 理 的 实 际 状 况 符 合 监 管 部 门 关 于 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 的 要 求 公 司 将 一 如 既 往 地 遵 循 合 规 专 业 透 明 的 原 则, 规 范 公 司 行 为, 提 高 公 司 治 理 透 明 度, 在 广 大 投 资 者 监 督 和 支 持 下 持 续 提 高 公 司 治 理 水 平 (2) 公 司 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 的 制 定 实 施 情 况 为 规 范 公 司 各 类 信 息 报 送 和 使 用 管 理 工 作, 加 强 内 幕 信 息 保 密, 公 司 于 2010 年 制 定 了 公 司 外 部 单 位 报 送 信 息 管 理 制 度 和 公 司 内 幕 信 息 及 知 情 人 登 记 管 理 制 度, 上 述 制 度 于 2010 年 4 月 10 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 ( 报 告 期 内, 公 司 进 一 步 加 强 内 幕 信 息 管 理 工 作, 对 公 司 内 幕 信 息 及 知 情 人 登 记 管 理 制 度 进 行 了 修 改, 该 制 度 修 订 案 已 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 通 过, 会 议 决 议 及 修 订 后 的 制 度 于 2012 年 4 月 17 日 刊 登 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 上 海 证 券 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 并 按 照 规 定 向 湖 北 证 监 局 报 备 报 告 期 内, 公 司 还 积 极 参 加 湖 北 上 市 公 司 2012 年 内 幕 交 易 防 控 培 训 会, 并 组 织 公 司 董 事 监 事 高 管 及 相 关 人 员 学 习 中 国 证 监 会 湖 北 证 监 局 关 于 进 一 步 加 强 内 幕 信 息 管 理 防 范 内 幕 信 息 交 易 的 重 要 精 神 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 内 幕 信 息 及 知 情 人 登 记 管 理 制 度 的 规 定, 加 强 内 幕 信 息 保 密 工 作, 认 真 做 好 内 幕 信 息 知 情 人 的 登 记 管 理 工 作, 能 够 如 实 完 整 记 录 内 幕 信 息 在 公 开 披 露 前 的 报 告 传 递 编 制 审 核 和 披 露 等 各 环 节 所 有 内 幕 信 息 知 情 人 的 名 单 公 司 在 定 期 报 告 公 告 前 30 日 业 绩 预 告 和 业 绩 快 报 公 告 前 10 日 以 及 其 他 重 大 事 项 披 露 期 间 等 敏 感 期 内 对 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 内 幕 信 息 知 情 人 进 行 提 醒, 并 对 上 述 人 员 在 敏 感 期 内 买 卖 股 票 及 其 衍 生 品 种 的 情 况 进 行 了 自 查 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 内 幕 信 息 知 情 人 在 影 响 公 司 股 价 的 重 大 敏 感 信 息 披 露 前 利 用 内 幕 信 息 买 卖 公 司 股 票 及 其 衍 生 品 种 的 情 况, 未 发 生 公 司 及 相 关 人 员 因 涉 嫌 内 幕 交 易 被 监 管 部 门 采 取 监 管 措 施 及 行 政 处 罚 措 施 的 情 形 99

100 公 司 严 格 按 照 公 司 信 息 隔 离 墙 管 理 试 行 办 法 及 相 应 的 具 体 操 作 指 引 的 规 定, 对 利 益 冲 突 进 行 有 效 识 别, 对 跨 墙 行 为 进 行 审 批 和 监 控, 对 观 察 名 单 和 限 制 名 单 严 格 按 照 制 度 规 定 入 单 出 单, 并 进 行 相 应 监 测, 促 使 公 司 存 在 利 益 冲 突 的 业 务 部 门 之 间 的 信 息 隔 离 墙 切 实 有 效 二 报 告 期 内 公 司 股 东 大 会 召 开 情 况 1 年 度 股 东 大 会 情 况 2012 年 5 月 25 日, 公 司 2011 年 年 度 股 东 大 会 在 武 汉 锦 江 国 际 大 酒 店 召 开 会 议 以 记 名 投 票 表 决 的 方 式, 审 议 通 过 了 公 司 2011 年 度 董 事 会 工 作 报 告 公 司 2011 年 度 监 事 会 工 作 报 告 公 司 2011 年 度 财 务 决 算 报 告 关 于 公 司 2011 年 度 利 润 分 配 的 议 案 公 司 2011 年 年 度 报 告 及 其 摘 要 公 司 2011 年 半 年 度 风 险 控 制 指 标 报 告 公 司 2011 年 度 风 险 控 制 指 标 报 告 关 于 修 改 < 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 章 程 > 的 议 案 关 于 更 换 公 司 第 六 届 监 事 会 监 事 的 议 案 和 关 于 公 司 聘 用 2012 年 度 审 计 机 构 的 议 案 等 十 项 议 案, 听 取 了 公 司 2011 年 度 独 立 董 事 述 职 报 告 会 议 决 议 刊 登 于 2012 年 5 月 26 日 的 中 国 证 券 报 证 券 时 报 上 海 证 券 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 2 临 时 股 东 大 会 情 况 2012 年 8 月 31 日, 公 司 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 在 武 汉 万 达 威 斯 汀 酒 店 召 开 会 议 以 记 名 投 票 表 决 的 方 式, 审 议 通 过 了 关 于 修 改 < 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 章 程 > 的 议 案 关 于 制 定 < 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 未 来 三 年 股 东 回 报 规 划 > 的 议 案 公 司 2012 年 半 年 度 风 险 控 制 指 标 报 告 关 于 公 司 发 行 证 券 公 司 短 期 融 资 券 的 议 案 和 关 于 公 司 开 展 代 销 金 融 产 品 业 务 的 议 案 等 五 项 议 案 会 议 决 议 于 2012 年 9 月 1 日 刊 登 在 中 国 证 券 报 证 券 时 报 上 海 证 券 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 三 报 告 期 内 独 立 董 事 履 行 职 责 情 况 1 独 立 董 事 的 履 职 情 况 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 始 终 站 在 客 观 独 立 公 正 的 立 场 忠 实 履 行 职 责, 勤 勉 尽 责, 促 进 了 董 事 会 决 策 的 科 学 性 和 客 观 性, 切 实 维 护 了 公 司 整 体 利 益 和 股 东 权 益, 特 别 是 中 小 股 东 的 合 法 权 益 2 独 立 董 事 出 席 董 事 会 会 议 和 股 东 大 会 的 情 况 100

101 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 9 次 董 事 会 会 议, 其 中 以 现 场 方 式 召 开 会 议 2 次, 通 讯 方 式 召 开 会 议 7 次, 各 位 独 立 董 事 均 亲 自 出 席, 无 缺 席 情 况 ; 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 2 次 股 东 大 会, 均 以 现 场 方 式 召 开, 各 位 独 立 董 事 均 亲 自 出 席, 无 缺 席 情 况 具 体 情 况 如 下 : 独 立 董 事 出 席 董 事 会 情 况 独 立 董 事 姓 名 本 报 告 期 应 是 否 连 续 独 立 董 事 列 现 场 出 席 以 通 讯 方 式 委 托 出 席 参 加 董 事 会 缺 席 次 数 两 次 未 亲 自 席 股 东 大 会 次 数 参 加 次 数 次 数 次 数 参 加 会 议 次 数 王 明 权 否 2 汤 欣 否 2 高 培 勇 否 2 汤 谷 良 否 2 3 发 表 独 立 意 见 的 情 况 2012 年, 公 司 独 立 董 事 通 过 参 加 会 议 现 场 调 研 电 话 沟 通 等 多 种 形 式, 对 公 司 经 营 管 理 内 部 控 制 等 事 项 进 行 调 查 研 究, 形 成 科 学 合 理 独 立 的 决 策, 并 在 公 司 发 展 战 略 经 营 管 理 内 部 控 制 体 系 建 设 关 联 交 易 分 红 政 策 等 方 面 发 表 独 立 意 见, 未 对 董 事 会 议 案 及 其 他 事 项 提 出 异 议 在 对 公 司 重 大 事 项 发 表 独 立 意 见 的 过 程 中, 独 立 董 事 未 受 到 公 司 主 要 股 东 和 其 他 与 公 司 存 在 利 害 关 系 的 单 位 个 人 的 影 响, 具 体 情 况 如 下 : (1)2012 年 4 月 14 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 次 会 议 中, 独 立 董 事 对 公 司 2011 年 度 关 联 方 资 金 往 来 和 对 外 担 保 公 司 日 常 关 联 交 易 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 公 司 2011 年 年 度 报 告 及 财 务 审 计 报 告 公 司 聘 用 2012 年 度 审 计 机 构 等 事 项 发 表 了 独 立 意 见, 同 时 公 司 独 立 董 事 在 2012 年 年 度 股 东 大 会 上 做 了 2011 年 度 独 立 董 事 述 职 报 告 (2)2012 年 7 月 23 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 中, 公 司 独 立 董 事 对 公 司 未 来 三 年 股 东 回 报 规 划 等 事 项 发 表 了 独 立 意 见 (3)2012 年 8 月 8 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 中, 公 司 独 立 董 事 对 公 司 2012 年 半 年 度 报 告 事 项 发 表 了 独 立 意 见, 对 公 司 购 买 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 事 项 出 具 了 事 前 认 可 函 并 发 表 了 独 立 意 见 (4)2012 年 11 月 2 日, 公 司 独 立 董 事 对 长 江 期 货 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 事 项 发 表 了 独 立 意 见 4 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 未 对 董 事 会 议 案 及 其 他 事 项 提 出 异 议 四 报 告 期 内 董 事 会 工 作 情 况 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 9 次 董 事 会 会 议, 其 中 2 次 以 现 场 方 式 召 开,7 次 以 通 讯 方 式 召 开, 所 有 会 议 议 案 均 获 得 审 议 通 过, 会 议 决 议 公 告 均 在 指 定 信 息 披 露 媒 体 披 露 101

102 1 公 司 第 六 届 董 事 会 第 八 次 会 议 于 2012 年 2 月 15 日 以 通 讯 方 式 召 开, 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2012 年 2 月 16 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 2 公 司 第 六 届 董 事 会 第 九 次 会 议 于 2012 年 3 月 30 日 以 通 讯 方 式 召 开, 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2012 年 3 月 31 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 3 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 次 会 议 于 2012 年 4 月 14 日 在 湖 北 省 武 汉 市 召 开, 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2012 年 4 月 17 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 4 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 于 2012 年 4 月 18 日 以 通 讯 方 式 召 开, 本 次 会 议 仅 审 议 2012 年 第 一 季 度 报 告 一 项 议 案 且 无 投 反 对 票 或 弃 权 票 情 形, 根 据 深 交 所 相 关 规 定, 会 议 决 议 免 于 公 告 5 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 于 2012 年 6 月 13 日 以 通 讯 方 式 召 开, 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2012 年 6 月 14 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 6 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 于 2012 年 7 月 23 日 以 通 讯 方 式 召 开, 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2012 年 7 月 24 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 7 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 于 2012 年 8 月 8 日 在 新 疆 乌 鲁 木 齐 市 召 开, 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2012 年 8 月 9 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 8 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 于 2012 年 9 月 12 日 以 通 讯 方 式 召 开, 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2012 年 9 月 13 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 9 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 于 2012 年 10 月 18 日 以 通 讯 方 式 召 开, 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 2012 年 10 月 19 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 五 报 告 期 内 董 事 会 专 门 委 员 会 履 职 情 况 报 告 期 内, 公 司 共 组 织 召 开 15 次 董 事 会 专 门 委 员 会 会 议, 其 中 发 展 战 略 委 员 会 召 开 会 议 4 次 风 险 管 理 委 员 会 召 开 会 议 3 次 审 计 委 员 会 召 开 会 议 7 次 薪 酬 与 提 名 委 员 会 召 开 会 议 1 次 102

103 1 发 展 战 略 委 员 会 年 4 月 13 日, 第 六 届 董 事 会 发 展 战 略 委 员 会 第 五 次 会 议 审 议 了 公 司 向 长 江 资 本 增 资 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 年 8 月 7 日, 第 六 届 董 事 会 发 展 战 略 委 员 会 第 六 次 会 议 审 议 了 公 司 发 行 证 券 公 司 短 期 融 资 券 授 权 公 司 筹 划 及 组 织 实 施 收 购 期 货 公 司 事 宜 出 售 诺 德 基 金 公 司 股 权 等 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 年 10 月 11 日, 第 六 届 董 事 会 发 展 战 略 委 员 会 第 七 次 会 议 审 议 了 长 江 期 货 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 年 12 月 26 日, 第 六 届 董 事 会 发 展 战 略 委 员 会 第 八 次 会 议 审 议 了 公 司 2013 年 度 经 营 工 作 计 划 转 让 汉 口 银 行 股 份 公 司 第 六 届 董 事 会 发 展 战 略 委 员 会 2012 年 度 工 作 总 结 和 2013 年 度 工 作 计 划 等 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 2 风 险 管 理 委 员 会 年 4 月 13 日, 第 六 届 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 第 四 次 会 议 审 议 了 公 司 2011 年 度 风 险 控 制 指 标 报 告 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 年 8 月 8 日, 第 六 届 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 第 五 次 会 议 审 议 了 公 司 2012 年 半 年 度 风 险 控 制 指 标 报 告 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 年 12 月 25 日, 第 六 届 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 第 六 次 会 议 审 议 了 公 司 2013 年 自 营 证 券 投 资 规 模 和 风 险 限 额 公 司 以 自 有 资 金 参 与 集 合 资 产 管 理 计 划 和 公 司 融 资 融 券 业 务 开 展 规 模 公 司 第 六 届 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 2012 年 度 工 作 总 结 和 2013 年 度 工 作 计 划 等 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 会 议 还 听 取 了 公 司 2012 年 度 风 险 管 理 工 作 汇 报 3 审 计 委 员 会 年 3 月 29 日, 第 六 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 六 次 会 议 审 议 了 公 司 开 展 内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 方 案 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 年 4 月 13 日, 第 六 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 七 次 会 议 审 议 了 公 司 2011 年 年 度 报 告 及 其 摘 要 公 司 聘 用 2012 年 度 审 计 机 构 公 司 2011 年 第 四 季 度 募 集 资 金 存 放 与 实 际 使 用 情 况 的 专 项 报 告 公 司 2011 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告 公 司 开 展 合 规 管 理 有 效 性 评 估 工 作 公 司 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 和 公 司 2011 年 度 内 部 审 计 工 作 报 告 等 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 会 议 还 听 取 了 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 关 于 公 司 2011 年 年 审 工 作 的 汇 报 年 4 月 17 日, 第 六 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 八 次 会 议 审 议 了 公 司 2012 年 第 一 季 103

104 度 报 告 公 司 2012 年 第 一 季 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告 等 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 年 7 月 20 日, 第 六 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 九 次 会 议 审 议 了 公 司 制 定 公 司 分 红 管 理 制 度 的 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 年 8 月 8 日, 第 六 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 十 次 会 议 审 议 了 公 司 2012 年 半 年 度 报 告 及 其 摘 要 公 司 2012 年 第 二 季 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告 等 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 年 10 月 16 日, 第 六 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 十 一 次 会 议 审 议 了 公 司 2012 年 第 三 季 度 报 告 公 司 2012 年 第 三 季 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告 等 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 年 12 月 26 日, 第 六 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 十 二 次 会 议 审 议 了 公 司 2013 年 度 财 务 预 算 报 告 ( 草 案 ) 公 司 第 六 届 董 事 会 审 计 委 员 会 2012 年 度 工 作 总 结 和 2013 年 度 工 作 计 划 等 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 会 议 还 听 取 了 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 关 于 公 司 内 部 控 制 审 计 与 财 务 报 表 审 计 整 合 审 计 计 划 (2012 年 度 ) 的 汇 报 4 薪 酬 与 提 名 委 员 会 2012 年 4 月 13 日, 第 六 届 董 事 会 薪 酬 与 提 名 委 员 会 第 五 次 会 议 审 议 了 公 司 高 级 管 理 人 员 薪 酬 管 理 制 度 公 司 高 级 管 理 人 员 绩 效 管 理 制 度 公 司 管 理 层 2011 年 度 绩 效 考 核 结 果 及 运 用 和 公 司 第 六 届 董 事 会 薪 酬 与 提 名 委 员 会 2011 年 度 工 作 总 结 和 2012 年 度 工 作 计 划 等 事 项, 并 发 表 了 专 项 意 见 会 议 还 听 取 了 公 司 经 营 管 理 层 对 2011 年 度 工 作 的 述 职, 以 及 人 力 资 源 管 理 咨 询 项 目 的 工 作 汇 报 六 报 告 期 内 监 事 会 工 作 情 况 监 事 会 在 报 告 期 内 的 监 督 活 动 中 发 现 公 司 是 否 存 在 风 险 是 否 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 4 次 监 事 会 会 议, 其 中 以 现 场 方 式 召 开 会 议 2 次, 通 讯 方 式 召 开 会 议 2 次 各 位 监 事 均 亲 自 出 席 行 使 表 决 权 并 签 署 相 关 文 件, 无 缺 席 情 况 会 议 的 召 开 符 合 公 司 法 及 公 司 章 程 等 有 关 规 定 具 体 情 况 如 下 : 年 4 月 14 日, 公 司 第 六 届 监 事 会 第 五 次 会 议 在 湖 北 省 武 汉 市 召 开 会 议 审 议 通 过 公 司 2011 年 度 监 事 会 工 作 报 告 公 司 2011 年 年 度 报 告 及 其 摘 要 公 司 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 公 司 2011 年 度 内 部 审 计 工 作 报 告 会 议 决 议 公 告 刊 登 在 104

105 2012 年 4 月 17 日 的 中 国 证 券 报 证 券 时 报 上 海 证 券 报 证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 年 4 月 18 日, 公 司 第 六 届 监 事 会 第 六 次 会 议 以 通 讯 方 式 召 开 会 议 仅 审 议 通 过 了 公 司 2012 年 第 一 季 度 报 告 一 项 议 案 且 无 投 反 对 票 或 弃 权 票 情 形, 根 据 深 圳 证 券 交 易 所 相 关 规 定, 会 议 决 议 免 于 公 告 年 8 月 8 日, 公 司 第 六 届 监 事 会 第 七 次 会 议 在 乌 鲁 木 齐 市 召 开 会 议 仅 审 议 通 过 了 公 司 2012 年 半 年 度 报 告 及 其 摘 要 一 项 议 案 且 无 投 反 对 票 或 弃 权 票 情 形, 根 据 深 圳 证 券 交 易 所 相 关 规 定, 会 议 决 议 免 于 公 告 年 10 月 18 日, 公 司 第 六 届 监 事 会 第 八 次 会 议 以 通 讯 方 式 召 开 会 议 仅 审 议 通 过 了 公 司 2012 年 第 三 季 度 报 告 一 项 议 案 且 无 投 反 对 票 或 弃 权 票 情 形, 根 据 深 圳 证 券 交 易 所 相 关 规 定, 会 议 决 议 免 于 公 告 七 公 司 与 第 一 大 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 的 分 开 情 况 公 司 与 第 一 大 股 东 海 尔 投 资 分 属 不 同 行 业, 在 业 务 人 员 资 产 机 构 以 及 财 务 等 方 面 完 全 分 开 公 司 经 营 活 动 不 受 股 东 单 位 及 关 联 方 控 制 和 影 响, 对 第 一 大 股 东 或 其 关 联 单 位 不 存 在 依 赖 性, 业 务 体 系 完 整 独 立, 可 独 立 开 展 各 项 业 务 同 时, 海 尔 投 资 与 公 司 其 他 主 要 股 东 之 间 也 不 存 在 关 联 关 系 以 及 一 致 行 动 人 的 情 形, 充 分 保 证 了 公 司 的 自 主 经 营 公 司 设 立 了 人 力 资 源 部, 建 立 了 独 立 的 人 员 选 聘 工 资 薪 酬 等 体 系 和 制 度, 根 据 业 务 需 要 自 主 招 聘 人 员 确 定 岗 位 和 签 订 劳 动 合 同, 公 司 的 劳 动 人 事 管 理 与 股 东 单 位 完 全 分 离 公 司 具 有 开 展 证 券 业 务 所 必 备 的 独 立 完 整 的 资 产, 对 资 产 拥 有 独 立 清 晰 的 所 有 权 和 使 用 权, 与 股 东 单 位 产 权 关 系 明 确, 资 产 界 定 清 晰, 公 司 依 法 独 立 经 营 管 理 公 司 资 产, 拥 有 业 务 经 营 所 需 的 特 许 经 营 权 房 产 经 营 设 备 及 商 标 公 司 未 对 股 东 单 位 提 供 担 保, 不 存 在 股 东 单 位 及 关 联 方 占 用 公 司 资 产 资 金 以 及 损 害 公 司 公 司 其 他 股 东 公 司 客 户 合 法 权 益 的 情 况 公 司 根 据 经 营 需 要 设 置 了 完 善 的 组 织 架 构, 并 制 定 了 一 系 列 规 章 制 度, 各 部 门 依 照 规 章 制 度 行 使 职 能 公 司 办 公 机 构 和 经 营 场 所 与 第 一 大 股 东 完 全 分 开, 不 存 在 混 合 经 营 合 署 办 公 的 情 况 公 司 按 照 企 业 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 - 应 用 指 南 金 融 企 业 财 务 规 则 等 规 定, 建 立 了 独 立 的 财 务 会 计 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度 公 司 独 立 进 行 财 务 决 策, 不 存 在 股 东 单 位 及 关 联 方 干 预 公 司 资 金 使 用 的 情 况 公 司 设 立 了 独 立 的 财 务 部 门, 公 司 由 董 事 会 任 命 财 务 负 责 人, 并 配 备 了 独 立 的 专 职 财 务 会 计 人 员, 不 存 在 财 务 会 计 人 员 在 股 东 单 位 兼 职 的 现 105

106 象 公 司 开 设 了 独 立 的 银 行 账 户, 不 存 在 与 股 东 单 位 及 关 联 方 共 用 账 户 的 情 况 公 司 作 为 独 立 纳 税 人, 办 理 了 独 立 的 税 务 登 记, 依 法 按 财 税 制 度 规 定 缴 纳 各 类 税 款, 与 股 东 单 位 无 混 合 纳 税 现 象 八 报 告 期 内 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 机 制 ( 一 ) 关 于 高 级 管 理 人 员 的 考 核 评 价 : 2012 年, 公 司 颁 布 了 公 司 高 级 管 理 人 员 绩 效 管 理 制 度 董 事 会 通 过 与 公 司 高 级 管 理 人 员 签 订 年 度 绩 效 合 同, 进 一 步 加 强 目 标 管 理 和 绩 效 过 程 督 导, 优 化 了 考 核 程 序 和 评 价 机 制 董 事 会 薪 酬 与 提 名 委 员 会 以 董 事 会 确 定 的 长 期 经 营 战 略 和 年 度 工 作 目 标 确 定 各 高 级 管 理 人 员 的 考 核 指 标 和 工 作 重 点, 根 据 年 度 绩 效 完 成 情 况 对 高 级 管 理 人 员 进 行 年 度 考 核, 并 将 绩 效 考 核 结 果 运 用 于 职 务 聘 免 基 本 工 资 调 整 年 度 绩 效 奖 金 发 放 等 ( 二 ) 关 于 高 级 管 理 人 员 的 激 励 机 制 : 2012 年, 公 司 颁 布 了 公 司 高 级 管 理 人 员 薪 酬 管 理 制 度, 对 高 级 管 理 人 员 采 取 岗 位 工 资 和 绩 效 奖 金 相 结 合 的 激 励 措 施, 以 绩 效 考 核 结 果 调 整 岗 位 工 资, 根 据 年 度 目 标 完 成 情 况 确 定 绩 效 奖 金, 在 保 证 公 司 经 营 绩 效 最 大 化 的 前 提 下, 实 现 对 高 级 管 理 人 员 的 激 励 九 公 司 不 存 在 因 部 分 改 制 行 业 特 性 国 家 政 策 或 收 购 兼 并 等 原 因 导 致 的 同 业 竞 争 和 关 联 交 易 问 题 106

107 第 九 节 内 部 控 制 一 公 司 内 部 控 制 建 设 情 况 2012 年 是 沪 深 主 板 上 市 公 司 全 面 正 式 实 施 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 相 关 配 套 指 引 的 第 一 年, 公 司 严 格 按 照 法 律 法 规 及 公 司 内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 方 案 ( 以 下 简 称 实 施 方 案 ) 的 各 项 要 求, 积 极 落 实 内 部 控 制 各 项 具 体 工 作, 全 面 完 成 了 2012 年 度 公 司 内 部 控 制 评 价 工 作, 有 效 防 范 了 各 项 风 险 ( 一 ) 内 部 控 制 制 度 建 立 计 划 及 实 施 公 司 于 2012 年 3 月 30 日 制 订 了 实 施 方 案, 经 董 事 会 审 议 批 准 后 予 以 披 露 为 了 落 实 实 施 方 案, 公 司 成 立 了 内 控 工 作 领 导 小 组 及 内 控 工 作 项 目 组 其 中, 公 司 董 事 长 担 任 内 部 控 制 工 作 领 导 小 组 组 长, 全 面 负 责 内 部 控 制 规 范 体 系 建 设 工 作 ; 内 部 控 制 工 作 领 导 小 组 下 设 了 专 门 的 内 控 工 作 项 目 组, 具 体 负 责 内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 方 案 的 各 项 具 体 工 作 同 时, 公 司 聘 请 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 为 公 司 内 控 审 计 的 外 部 审 计 机 构, 帮 助 公 司 识 别 内 部 控 制 存 在 的 薄 弱 环 节 和 主 要 风 险, 有 针 对 性 地 设 计 控 制 的 重 点 流 程 和 内 容 并 协 助 公 司 开 展 内 部 控 制 自 我 评 价 工 作 ( 二 ) 确 定 内 控 评 估 和 梳 理 工 作 对 象 与 范 围 公 司 在 实 施 方 案 中, 确 定 了 公 司 内 控 评 估 和 梳 理 工 作 对 象 包 括 公 司 总 部 及 全 资 子 公 司, 具 体 范 围 包 括 内 部 环 境 评 估 主 要 业 务 的 内 控 评 估 ( 含 经 纪 自 营 资 产 管 理 发 布 研 究 报 告 投 资 顾 问 融 资 融 券 等 业 务 ) 业 务 创 新 的 内 控 评 估 信 息 披 露 的 内 控 评 估 财 务 管 理 和 会 计 管 理 的 内 控 评 估 人 力 资 源 管 理 的 内 控 评 估 分 支 机 构 和 子 公 司 的 内 控 评 估 等 在 2012 年 度 的 内 部 控 制 实 施 工 作 中, 公 司 严 格 按 照 董 事 会 批 准 的 上 述 工 作 对 象 与 范 围, 组 织 开 展 了 内 部 控 制 基 本 规 范 实 施 与 评 估 工 作 ( 三 ) 落 实 内 控 评 估 梳 理, 制 定 内 控 缺 陷 整 改 方 案 公 司 根 据 评 估 对 象 和 评 估 内 容, 组 织 公 司 各 部 门 营 业 部 及 子 公 司 全 面 梳 理 和 分 析 各 板 块 评 估 内 容 中 的 主 要 风 险 类 型 重 要 风 险 点 和 风 险 等 级 等 内 容, 制 定 了 公 司 内 部 控 制 手 册 在 梳 理 与 评 估 内 控 风 险 的 过 程 中, 公 司 在 理 论 与 实 践 相 结 合 全 面 性 与 操 作 性 相 结 合 继 承 性 与 包 容 性 相 结 合 满 足 外 部 监 管 与 提 升 内 部 管 理 水 平 相 结 合 等 原 则 的 指 导 下, 对 公 司 内 部 控 制 组 织 机 构 及 职 责 内 部 控 制 执 行 与 考 核 内 部 控 制 基 本 框 架 ( 含 内 部 环 境 风 险 评 估 控 制 活 动 信 息 与 沟 通 内 部 监 督 ) 等 内 容, 全 面 逐 一 进 行 了 详 细 梳 理, 为 制 定 107

108 有 针 对 性 较 为 完 善 的 内 控 缺 陷 整 改 方 案 奠 定 了 坚 实 的 基 础 ( 四 ) 初 步 完 成 内 控 缺 陷 整 改 公 司 内 控 工 作 项 目 组 结 合 内 控 评 估 梳 理 形 成 的 内 控 缺 陷 整 改 方 案, 以 及 外 部 咨 询 机 构 出 具 的 内 控 缺 陷 整 改 方 案, 与 公 司 各 部 门 营 业 部 及 子 公 司 多 次 沟 通 和 协 商, 协 助 公 司 各 部 门 营 业 部 及 子 公 司 就 相 应 内 控 缺 陷 开 展 内 控 缺 陷 整 改 工 作 截 至 2012 年 12 月, 公 司 各 部 门 营 业 部 以 及 子 公 司 已 经 初 步 完 成 内 控 缺 陷 的 整 改 工 作 ( 五 ) 内 部 控 制 的 自 我 评 价 在 对 公 司 各 项 内 部 控 制 制 度 流 程 措 施 进 行 评 估 梳 理 后, 内 控 工 作 项 目 组 根 据 风 险 评 估 和 内 控 梳 理 的 情 况, 对 发 现 的 内 控 缺 陷 进 行 分 类 分 析, 评 估 内 控 缺 陷 影 响 程 度, 针 对 具 体 的 控 制 缺 陷 提 出 整 改 时 间 表 责 任 部 门 和 责 任 人, 提 出 内 控 缺 陷 整 改 方 案, 形 成 了 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 并 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 审 议 通 过, 公 司 监 事 会 和 独 立 董 事 分 别 对 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 发 表 了 意 见 二 董 事 会 关 于 内 部 控 制 责 任 的 声 明 公 司 董 事 会 对 公 司 建 立 健 全 并 有 效 实 施 内 部 控 制 负 责 由 于 内 部 控 制 存 在 固 有 局 限 性, 因 此 仅 能 对 内 部 控 制 目 标 的 实 现 提 供 合 理 保 证 报 告 期 内, 董 事 会 严 格 依 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 企 业 内 部 控 制 配 套 指 引 和 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 的 规 定, 要 求 公 司 按 照 内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 方 案 逐 步 推 进 内 部 控 制 各 项 工 作, 负 责 内 部 控 制 的 建 立 健 全 和 有 效 实 施 董 事 会 和 经 营 管 理 层 根 据 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 等 法 律 法 规 的 要 求, 对 公 司 2012 年 度 的 内 部 控 制 设 计 健 全 性 与 运 行 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价 公 司 董 事 会 认 为, 自 2012 年 1 月 1 日 起 至 2012 年 12 月 31 日 止, 公 司 内 部 控 制 制 度 健 全 执 行 有 效 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 按 照 企 业 内 部 控 制 审 计 指 引 及 中 国 注 册 会 计 师 执 业 准 则 的 相 关 要 求, 对 公 司 2012 年 12 月 31 日 的 财 务 报 告 内 部 控 制 有 效 性 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 内 部 控 制 审 计 报 告 ( 众 环 审 字 [2013] 号 ), 报 告 认 为, 公 司 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 相 关 规 定 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 三 建 立 财 务 报 告 内 部 控 制 的 依 据 报 告 期 内, 公 司 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 深 圳 证 券 交 易 所 主 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 等 法 律 法 规 的 要 求, 借 鉴 COSO 内 部 控 制 整 体 框 架 和 COSO 企 业 风 险 管 理 整 体 框 架, 结 合 公 司 实 际 情 况, 进 一 步 建 立 健 全 了 财 务 报 告 内 部 控 制 体 系, 确 定 了 对 重 大 缺 陷 重 要 缺 陷 一 般 缺 陷 的 认 定 标 准, 结 合 公 司 规 模 行 业 特 征 风 险 水 平 等 因 素, 明 确 了 适 用 于 本 公 司 内 部 控 制 缺 陷 的 具 体 认 定 标 108

109 准 结 合 日 常 监 督 和 专 项 监 督 情 况, 报 告 期 内, 公 司 内 部 控 制 制 度 机 制 健 全, 在 实 际 工 作 中 得 到 有 效 执 行, 未 发 现 公 司 存 在 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 四 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 中 报 告 期 内 发 现 的 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 具 体 情 况 公 司 根 据 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 等 法 律 法 规 的 要 求, 对 公 司 2012 年 度 的 内 部 控 制 设 计 健 全 性 与 运 行 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价 报 告 期 内, 公 司 对 纳 入 评 价 范 围 的 业 务 与 事 项 均 已 建 立 健 全 了 内 部 控 制, 并 得 到 有 效 执 行, 达 到 了 公 司 内 部 控 制 的 目 标, 未 发 现 公 司 存 在 内 部 控 制 设 计 或 执 行 方 面 的 重 大 缺 陷 自 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日 至 内 部 控 制 评 价 报 告 公 告 日 之 间, 公 司 未 发 生 对 评 价 结 论 产 生 实 质 性 影 响 的 内 部 控 制 的 重 大 变 化 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 全 文 披 露 2013 年 4 月 22 日 日 期 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 全 文 披 露 2013 年 4 月 22 日 巨 潮 资 讯 网 ( 索 引 五 内 部 控 制 审 计 报 告 适 用 不 适 用 内 部 控 制 审 计 报 告 中 的 审 议 意 见 段 我 们 认 为, 长 江 证 券 公 司 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 相 关 规 定 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 内 部 控 制 审 计 报 告 全 文 披 露 日 期 内 部 控 制 审 计 报 告 全 文 披 露 索 引 2013 年 4 月 22 日 2013 年 4 月 22 日 巨 潮 资 讯 网 ( 会 计 师 事 务 所 是 否 出 具 非 标 准 意 见 的 内 部 控 制 审 计 报 告 是 否 会 计 师 事 务 所 出 具 的 内 部 控 制 审 计 报 告 与 董 事 会 的 自 我 评 价 报 告 意 见 是 否 一 致 是 否 六 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 的 建 立 与 执 行 情 况 为 提 高 公 司 法 人 治 理 水 平, 保 证 信 息 披 露 的 真 实 准 确 完 整 及 时 公 平, 提 高 年 报 信 息 披 露 的 质 量 和 透 明 度, 强 化 问 责 机 制, 公 司 制 定 了 公 司 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 经 公 司 第 五 届 董 事 会 第 二 十 一 次 会 议 审 议 通 过 后 正 式 实 施 报 告 期 内, 该 制 度 实 施 情 况 良 好, 公 司 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 遗 漏 信 息 补 充 以 及 业 绩 预 告 修 正 等 情 况 七 监 事 会 对 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 意 见 监 事 会 认 为, 公 司 2012 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 形 式 和 内 容 符 合 相 关 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 的 要 求, 真 实 准 确 地 反 映 了 公 司 内 部 控 制 现 状, 全 面 客 观 地 评 价 了 公 司 内 部 控 制 设 计 与 运 行 的 有 效 性, 拟 订 的 改 进 计 划 切 实 可 行 公 司 2012 年 度 内 部 控 制 自 109

110 我 评 价 报 告 对 公 司 内 部 控 制 的 整 体 评 价 是 客 观 和 真 实 的 八 独 立 董 事 对 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 意 见 公 司 2012 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 形 式 内 容 均 符 合 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引 等 有 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 的 要 求, 真 实 准 确 地 反 映 了 目 前 公 司 内 部 控 制 的 现 状, 全 面 客 观 地 评 价 了 公 司 内 部 控 制 设 计 与 运 行 的 有 效 性, 拟 订 的 改 进 计 划 切 实 可 行, 没 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 中 对 公 司 内 部 控 制 的 整 体 评 价 是 客 观 的 真 实 的 我 们 同 意 公 司 2012 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 独 立 董 事 : 王 明 权 汤 欣 高 培 勇 汤 谷 良 110

111 第 十 节 财 务 报 告 地 址 : 武 汉 市 武 昌 区 东 湖 路 169 号 众 环 大 厦 2-9 层 邮 编 : 电 话 : 传 真 : 审 计 报 告 众 环 审 字 (2013) 号 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 长 江 证 券 ) 财 务 报 表, 包 括 2012 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2012 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表, 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 长 江 证 券 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 长 江 证 券 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 长 江 证 券 2012 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2012 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 中 国 注 册 会 计 师 刘 钧 中 国 注 册 会 计 师 赵 文 凌 中 国 武 汉 2013 年 4 月 19 日 111

112 合 并 资 产 负 债 表 会 证 合 01 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 资 产 : 货 币 资 金 五.1 11,921,118, ,832,361, 其 中 : 客 户 资 金 存 款 五.1 9,407,202, ,897,026, 结 算 备 付 金 五.2 1,514,663, ,817,984, 其 中 : 客 户 备 付 金 五.2 1,276,444, ,289,682, 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 五.3 8,266,416, ,865,675, 衍 生 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 五.4 1,399,603, 应 收 利 息 五.5 329,776, ,026, 存 出 保 证 金 五.6 987,696, ,083, 可 供 出 售 金 融 资 产 五.7 3,935,125, ,084,282, 持 有 至 到 期 投 资 五.8 28,650, 长 期 股 权 投 资 五 ,330, ,155, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 五 ,267, ,733, 无 形 资 产 五.12 37,001, ,361, 其 中 : 交 易 席 位 费 五.12 2,380, ,095, 递 延 所 得 税 资 产 五.13 39,853, ,535, 其 他 资 产 五.14 2,046,889, ,855, 资 产 总 计 31,269,393, ,662,055, 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 112

113 合 并 资 产 负 债 表 ( 续 表 ) 会 证 合 01 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 负 债 : 短 期 借 款 其 中 : 质 押 借 款 拆 入 资 金 五 ,000, 交 易 性 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 五.17 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 五.18 7,026,042, ,542,850, 代 理 买 卖 证 券 款 五.19 11,436,756, ,023,713, 代 理 承 销 证 券 款 应 付 职 工 薪 酬 五 ,612, ,046, 应 交 税 费 五 ,858, ,941, 应 付 利 息 五.22 7,458, ,720, 预 计 负 债 五.23 20,000, 长 期 借 款 应 付 债 券 递 延 所 得 税 负 债 五 , , 其 他 负 债 五 ,179, ,649, 负 债 合 计 19,153,270, ,159,265, 股 东 权 益 : 股 本 五.25 2,371,233, ,371,233, 资 本 公 积 五.26 5,305,120, ,137,869, 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 五 ,616, ,922, 一 般 风 险 准 备 五 ,616, ,922, 交 易 风 险 准 备 五 ,744, ,050, 未 分 配 利 润 五.30 2,329,790, ,104,981, 外 币 报 表 折 算 差 额 -3,999, ,189, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 合 计 12,116,122, ,502,790, 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 12,116,122, ,502,790, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 31,269,393, ,662,055, 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 113

114 合 并 利 润 表 会 证 合 02 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 2,286,081, ,863,518, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 五.31 1,328,355, ,527,776, 其 中 : 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 五.31 1,028,627, ,258,688, 证 券 承 销 业 务 净 收 入 五 ,847, ,870, 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 净 收 入 五.31 68,366, ,255, 利 息 净 收 入 五 ,432, ,145, 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 五 ,299, ,633, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 五.33 17,260, ,564, 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 五 ,879, ,063, 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) -257, ,585, 其 他 业 务 收 入 5,373, ,612, 二 营 业 支 出 1,507,534, ,394,665, 营 业 税 金 及 附 加 五 ,899, ,907, 业 务 及 管 理 费 五.36 1,398,544, ,289,962, 资 产 减 值 损 失 五.37 6,387, ,189, 其 他 业 务 成 本 703, , 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 778,547, ,853, 加 : 营 业 外 收 入 五.38 70,032, ,079, 减 : 营 业 外 支 出 五.39 2,364, ,822, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 846,215, ,110, 减 : 所 得 税 费 用 五 ,201, ,127, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 683,014, ,982, ( 一 ) 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 683,014, ,982, ( 二 ) 少 数 股 东 损 益 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 五 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 五 七 其 他 综 合 收 益 五 ,441, ,798, 八 综 合 收 益 总 额 850,455, ,183, 归 属 于 母 公 司 股 东 的 综 合 收 益 总 额 850,455, ,183, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 114

115 合 并 现 金 流 量 表 会 证 合 03 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 2,101,429, ,286,253, 拆 入 资 金 净 增 加 额 100,000, 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 2,083,589, ,626,050, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 五.43 35,575, ,929, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 4,320,593, ,322,232, 交 易 性 金 融 资 产 支 付 净 额 1,525,654, ,085,304, 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 396,108, ,497, 支 付 给 职 工 及 为 职 工 支 付 的 现 金 825,221, ,978, 支 付 的 各 项 税 费 288,360, ,665, 回 购 业 务 资 金 净 减 少 额 代 理 买 卖 业 务 的 现 金 净 减 少 额 1,586,957, ,926,736, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 五.43 1,492,986, ,655,417, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 6,115,289, ,505,598, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,794,695, ,183,366, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 28,374, ,644, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 32,953, ,990, 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 五.43 75,220, ,673, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 136,549, ,308, 投 资 支 付 的 现 金 218,220, ,083, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 101,006, ,409, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 319,227, ,492, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -182,677, ,183, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 2,481,373, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,481,373, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 237,123, ,370, 其 中 : 子 公 司 支 付 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 237,123, ,370, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -237,123, ,770,003, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -66, ,804, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 五.44-2,214,564, ,731,351, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 五.44 15,650,346, ,381,697, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 五.44 13,435,782, ,650,346, 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 115

116 会 证 合 04 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 单 位 : 人 民 币 元 本 期 金 额 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 少 数 股 外 币 报 表 折 算 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 交 易 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 东 权 益 差 额 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 2,371,233, ,137,869, ,922, ,922, ,050, ,104,981, ,189, ,502,790, 加 : 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 追 溯 调 整 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 2,371,233, ,137,869, ,922, ,922, ,050, ,104,981, ,189, ,502,790, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 167,251, ,693, ,693, ,693, ,808, , ,332, ( 一 ) 净 利 润 683,014, ,014, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 167,251, , ,441, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 167,251, ,014, , ,455, ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 73,693, ,693, ,693, ,205, ,123, 提 取 盈 余 公 积 73,693, ,693, 提 取 一 般 风 险 准 备 73,693, ,693, 提 取 交 易 风 险 准 备 73,693, ,693, 对 股 东 的 分 配 5. 其 他 ( 五 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 股 本 2. 盈 余 公 积 转 增 股 本 合 并 股 东 权 益 变 动 表 -237,123, ,123, 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 一 般 风 险 准 备 弥 补 亏 损 5. 交 易 风 险 准 备 弥 补 亏 损 6. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 2,371,233, ,305,120, ,616, ,616, ,744, ,329,790, ,999, ,116,122, 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 116

117 合 并 股 东 权 益 变 动 表 会 证 合 04 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 单 位 : 人 民 币 元 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 少 数 股 外 币 报 表 折 算 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 交 易 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 东 权 益 差 额 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 2,171,233, ,083,104, ,801, ,801, ,930, ,507,731, ,528,602, 加 : 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 追 溯 调 整 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 2,171,233, ,083,104, ,801, ,801, ,930, ,507,731, ,528,602, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 200,000, ,054,764, ,120, ,120, ,120, ,749, ,189, ,974,187, ( 一 ) 净 利 润 434,982, ,982, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -226,609, ,189, ,798, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 -226,609, ,982, ,189, ,183, ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 200,000, ,281,373, ,481,373, 股 东 投 入 资 本 200,000, ,281,373, ,481,373, 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 42,120, ,120, ,120, ,732, ,370, 提 取 盈 余 公 积 42,120, ,120, 提 取 一 般 风 险 准 备 42,120, ,120, 提 取 交 易 风 险 准 备 42,120, ,120, 对 股 东 的 分 配 -711,370, ,370, 其 他 ( 五 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 股 本 2. 盈 余 公 积 转 增 股 本 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 一 般 风 险 准 备 弥 补 亏 损 5. 交 易 风 险 准 备 弥 补 亏 损 6. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 2,371,233, ,137,869, ,922, ,922, ,050, ,104,981, ,189, ,502,790, 上 期 金 额 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 117

118 资 产 负 债 表 会 证 01 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 资 产 : 货 币 资 金 10,528,120, ,434,362, 其 中 : 客 户 资 金 存 款 8,669,078, ,320,269, 结 算 备 付 金 1,273,873, ,393,744, 其 中 : 客 户 备 付 金 1,021,347, ,547, 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 8,196,491, ,847,129, 衍 生 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 1,399,603, 应 收 利 息 327,431, ,230, 存 出 保 证 金 342,955, ,642, 可 供 出 售 金 融 资 产 3,856,217, ,989,306, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 股 权 投 资 十 二.1 1,401,568, ,281,081, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 212,440, ,132, 无 形 资 产 33,237, ,656, 其 中 : 交 易 席 位 费 递 延 所 得 税 资 产 26,377, ,958, 其 他 资 产 1,886,769, ,007, 资 产 总 计 29,485,087, ,760,253, 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 118

119 资 产 负 债 表 ( 续 表 ) 会 证 01 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 负 债 : 短 期 借 款 其 中 : 质 押 借 款 拆 入 资 金 100,000, 交 易 性 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 7,026,042, ,542,850, 代 理 买 卖 证 券 款 9,824,420, ,358,989, 代 理 承 销 证 券 款 应 付 职 工 薪 酬 230,336, ,744, 应 交 税 费 128,796, ,099, 应 付 利 息 7,458, ,720, 预 计 负 债 20,000, 长 期 借 款 应 付 债 券 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 负 债 139,605, ,291, 负 债 合 计 17,456,661, ,399,695, 股 东 权 益 : 股 本 2,371,233, ,371,233, 资 本 公 积 5,292,898, ,124,846, 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 718,616, ,922, 一 般 风 险 准 备 718,616, ,922, 交 易 风 险 准 备 676,744, ,050, 未 分 配 利 润 2,250,316, ,971,582, 股 东 权 益 合 计 12,028,426, ,360,558, 负 债 和 股 东 权 益 总 计 29,485,087, ,760,253, 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 119

120 利 润 表 会 证 02 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 2,096,616, ,611,188, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 十 二.2 1,100,499, ,275,960, 其 中 : 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 十 二.2 889,168, ,154,808, 证 券 承 销 业 务 净 收 入 十 二.2 140,327, ,374, 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 净 收 入 十 二.2 65,009, ,255, 利 息 净 收 入 352,277, ,146, 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 十 二.3 529,171, ,747, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 17,223, ,649, 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 110,235, ,330, 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) -66, ,581, 其 他 业 务 收 入 4,498, ,245, 二 营 业 支 出 1,272,355, ,169,145, 营 业 税 金 及 附 加 87,015, ,371, 业 务 及 管 理 费 1,182,965, ,083,022, 资 产 减 值 损 失 2,078, , 其 他 业 务 成 本 295, , 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 824,260, ,042, 加 : 营 业 外 收 入 52,843, ,967, 减 : 营 业 外 支 出 1,871, ,773, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 875,232, ,236, 减 : 所 得 税 费 用 138,293, ,027, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 736,939, ,208, 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 七 其 他 综 合 收 益 168,051, ,502, 八 综 合 收 益 总 额 904,991, ,706, 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 120

121 会 证 03 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 1,814,127, ,971,269, 拆 入 资 金 净 增 加 额 100,000, 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 2,083,589, ,626,050, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 十 二.4 17,308, ,650, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 4,015,024, ,808,969, 交 易 性 金 融 资 产 支 付 净 额 1,494,269, ,072,249, 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 374,541, ,105, 支 付 给 职 工 及 为 职 工 支 付 的 现 金 655,210, ,796, 支 付 的 各 项 税 费 245,885, ,190, 回 购 业 务 资 金 净 减 少 额 代 理 买 卖 业 务 的 现 金 净 减 少 额 1,534,568, ,600,334, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 十 二.4 1,486,883, ,230,295, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 5,791,359, ,524,972, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,776,334, ,716,002, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 28,374, ,644, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 120,062, ,270, 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 十 二.4 75,199, ,621, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 223,637, ,537, 投 资 支 付 的 现 金 145,920, ,836, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 90,306, ,963, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 236,226, ,799, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -12,589, ,262, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 2,476,373, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,476,373, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 237,123, ,370, 其 中 : 子 公 司 支 付 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 量 表 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 237,123, ,370, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -237,123, ,765,003, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -66, ,581, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 十 二.4-2,026,113, ,255,843, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 13,828,107, ,083,950, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 11,801,993, ,828,107, 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 121

122 股 东 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 会 证 04 表 单 位 : 人 民 币 元 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 交 易 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 2,371,233, ,124,846, ,922, ,922, ,050, ,971,582, ,360,558, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 2,371,233, ,124,846, ,922, ,922, ,050, ,971,582, ,360,558, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 168,051, ,693, ,693, ,693, ,734, ,867, ( 一 ) 净 利 润 736,939, ,939, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 168,051, ,051, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 168,051, ,939, ,991, ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 73,693, ,693, ,693, ,205, ,123, 提 取 盈 余 公 积 73,693, ,693, 提 取 一 般 风 险 准 备 73,693, ,693, 提 取 交 易 风 险 准 备 73,693, ,693, 对 股 东 的 分 配 -237,123, ,123, 其 他 ( 五 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 一 般 风 险 准 备 弥 补 亏 损 5. 交 易 风 险 准 备 弥 补 亏 损 6. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 2,371,233, ,292,898, ,616, ,616, ,744, ,250,316, ,028,426, 本 期 金 额 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 122

123 股 东 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 会 证 04 表 单 位 : 人 民 币 元 项 目 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 交 易 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 2,171,233, ,071,975, ,801, ,801, ,930, ,388,106, ,397,848, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 2,171,233, ,071,975, ,801, ,801, ,930, ,388,106, ,397,848, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 200,000, ,052,871, ,120, ,120, ,120, ,524, ,962,709, ( 一 ) 净 利 润 421,208, ,208, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -223,502, ,502, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 -223,502, ,208, ,706, ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 200,000, ,276,373, ,476,373, 股 东 投 入 资 本 200,000, ,276,373, ,476,373, 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 42,120, ,120, ,120, ,732, ,370, 提 取 盈 余 公 积 42,120, ,120, 提 取 一 般 风 险 准 备 42,120, ,120, 提 取 交 易 风 险 准 备 42,120, ,120, 对 股 东 的 分 配 -711,370, ,370, 其 他 ( 五 ) 股 东 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 一 般 风 险 准 备 弥 补 亏 损 5. 交 易 风 险 准 备 弥 补 亏 损 6. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 2,371,233, ,124,846, ,922, ,922, ,050, ,971,582, ,360,558, 上 期 金 额 法 定 代 表 人 : 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 会 计 机 构 负 责 人 : 123

124 财 务 报 表 附 注 一 公 司 基 本 情 况 (2012 年 12 月 31 日 ) 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 是 2007 年 12 月 5 日 经 中 国 证 监 会 证 监 公 司 字 [2007]196 号 文 核 准, 由 石 家 庄 炼 油 化 工 股 份 有 限 公 司 定 向 回 购 重 大 资 产 出 售 暨 以 新 增 股 份 吸 收 合 并 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 而 设 立 2007 年 12 月 19 日, 公 司 完 成 迁 址 变 更 法 人 代 表 等 工 商 登 记 手 续, 正 式 更 名 为 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 的 前 身 为 湖 北 证 券 公 司, 经 湖 北 省 人 民 政 府 和 中 国 人 民 银 行 湖 北 省 分 行 批 准 于 1991 年 3 月 18 日 成 立 成 立 时 实 收 资 本 1,700 万 元 人 民 币, 其 中, 中 国 人 民 银 行 湖 北 省 分 行 出 资 1,000 万 元 1996 年 8 月, 公 司 按 照 关 于 中 国 人 民 银 行 各 级 分 行 与 其 投 资 入 股 的 证 券 公 司 脱 钩 问 题 的 通 知 的 要 求 与 中 国 人 民 银 行 湖 北 省 分 行 脱 钩, 并 在 此 过 程 中 同 时 申 请 增 资 扩 股 至 1.6 亿 元 1996 年 12 月, 中 国 人 民 银 行 以 银 复 [1996]429 号 批 准 了 公 司 的 申 请 1997 年 公 司 完 成 增 资 扩 股 至 1.6 亿 元 的 工 作, 中 国 葛 洲 坝 水 利 水 电 工 程 集 团 公 司 等 13 家 企 业 成 为 新 股 东 1998 年 4 月, 公 司 股 东 会 决 定 以 资 本 公 积 金 及 1997 年 度 部 分 未 分 配 利 润 转 增 股 本, 使 公 司 注 册 资 本 扩 充 至 3.02 亿 元 中 国 证 监 会 于 1998 年 11 月 12 日 以 证 监 机 构 字 [1998]30 号 文 核 准 了 该 转 增 事 项 1999 年 4 月 6 日, 公 司 股 东 会 通 过 了 同 意 湖 北 证 券 有 限 责 任 公 司 增 资 扩 股 方 案 的 决 议, 同 意 注 册 资 本 从 3.02 亿 元 增 加 到 亿 元 中 国 证 监 会 于 2000 年 2 月 24 日 以 证 监 机 构 字 [2000]31 号 文 核 准 了 增 资 扩 股 方 案, 并 同 意 公 司 更 名 为 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 2001 年 7 月, 公 司 股 东 会 决 定 增 资 扩 股 到 20 亿 至 25 亿 元, 新 增 出 资 的 募 集 工 作 完 成 后, 募 集 方 案 于 2001 年 10 月 10 日 得 到 公 司 董 事 会 的 批 准 中 国 证 监 会 2001 年 12 月 24 日 下 发 了 关 于 同 意 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 增 资 扩 股 的 批 复 ( 证 监 机 构 字 [2001]311 号 ), 核 准 公 司 注 册 资 本 由 亿 元 增 至 20 亿 元, 同 时 核 准 了 新 增 出 资 单 位 的 股 东 资 格 经 公 司 董 事 会 及 2004 年 度 第 一 次 临 时 股 东 会 审 议 通 过, 并 经 中 国 证 监 会 2004 年 12 月 29 日 以 关 于 同 意 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 分 立 方 案 的 批 复 ( 证 监 机 构 字 [2004]176 号 ) 批 准, 公 司 以 存 续 分 立 方 式 分 立 为 两 个 公 司, 存 续 公 司 继 续 保 留 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 的 名 称, 原 注 册 资 本 及 业 务 范 围 不 变, 同 时 新 设 湖 北 长 欣 投 资 发 展 有 限 责 任 公 司, 承 继 剥 离 的 非 证 券 类 资 产 2005 年 1 月 14 日, 经 中 国 证 监 会 以 证 监 机 构 字 [2005]2 号 文 下 发 关 于 委 托 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 托 管 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 经 纪 业 务 及 所 属 证 券 营 业 部 的 决 定 批 准, 公 司 托 管 原 124

125 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 经 纪 业 务 及 所 属 证 券 营 业 部 服 务 部 2005 年 6 月, 经 公 司 第 五 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 审 议 通 过, 公 司 与 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 清 算 组 签 订 了 受 让 合 同, 受 让 了 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 的 证 券 类 资 产 根 据 中 国 证 监 会 关 于 核 准 石 家 庄 炼 油 化 工 股 份 有 限 公 司 定 向 回 购 重 大 资 产 出 售 暨 以 新 增 股 份 吸 收 合 并 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 的 通 知 ( 证 监 公 司 字 [2007]196 号 ),2007 年 12 月 27 日, 公 司 完 成 重 组 后 在 深 交 所 复 牌, 股 票 简 称 长 江 证 券, 股 票 代 码 根 据 中 国 证 监 会 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 配 股 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2009]1080 号 ),2009 年 11 月, 公 司 以 截 止 2008 年 12 月 31 日 的 总 股 本 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 配 售 3 股, 共 计 配 售 4.96 亿 股, 募 集 资 金 净 额 为 3,202,261, 元 配 股 完 成 后, 公 司 注 册 资 本 变 更 为 2,171,233,839 元, 已 于 2009 年 12 月 22 日 完 成 工 商 登 记 变 更 根 据 中 国 证 监 会 关 于 核 准 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 增 发 股 票 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2011]51 号 ),2011 年 3 月, 公 司 公 开 增 发 股 份 2 亿 股, 募 集 资 金 净 额 为 2,476,373, 元, 增 发 完 成 后, 公 司 注 册 资 本 变 更 为 2,371,233, 元, 已 于 2011 年 5 月 24 日 完 成 工 商 登 记 变 更 截 至 本 报 告 期 末, 公 司 共 有 员 工 5,248 人, 其 中 高 级 管 理 人 员 7 人, 正 式 营 运 的 证 券 营 业 部 110 家 期 货 营 业 部 7 家 营 业 网 点 遍 布 全 国 1 本 公 司 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 本 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 2,371,233, 元 3 本 公 司 注 册 地 及 总 部 所 在 地 为 武 汉 市 新 华 路 特 8 号 4 本 公 司 类 型 为 股 份 有 限 公 司 ( 上 市 ), 所 处 行 业 是 金 融 证 券 业 5 本 公 司 的 经 营 范 围 为 : 证 券 经 纪 ; 证 券 投 资 咨 询 ; 证 券 ( 不 含 股 票 上 市 公 司 发 行 的 公 司 债 券 ) 承 销 ; 证 券 自 营 ; 证 券 资 产 管 理 ; 融 资 融 券 业 务 ; 证 券 投 资 基 金 代 销 ; 为 期 货 公 司 提 供 中 间 介 绍 业 务 6 本 公 司 无 控 股 股 东 和 最 终 实 际 控 制 人 7 本 财 务 报 告 于 2013 年 4 月 19 日, 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 批 准 报 出 二 公 司 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 1 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 或 事 项, 按 照 财 政 部 发 布 的 企 业 会 计 准 则 进 行 确 认 和 计 量, 在 此 基 础 上 编 制 财 务 报 表 2 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 报 告 期 公 司 的 125

126 财 务 状 况 经 营 成 果 股 东 权 益 变 动 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 3 会 计 期 间 本 公 司 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 4 记 账 本 位 币 本 公 司 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 除 有 特 殊 说 明 外, 金 额 均 以 人 民 币 元 为 单 位 表 示 境 外 子 公 司 以 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币 为 记 账 本 位 币, 编 制 财 务 报 表 时 折 算 为 人 民 币 5 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 (1) 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 公 司 采 用 权 益 结 合 法 进 行 会 计 处 理 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 公 司 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 企 业 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 用 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 为 企 业 合 并 发 行 的 债 券 或 承 担 其 他 债 务 支 付 的 手 续 费 佣 金 等, 计 入 所 发 行 债 券 及 其 他 债 务 的 初 始 计 量 金 额 企 业 合 并 中 发 行 权 益 性 证 券 发 生 的 手 续 费 佣 金 等 费 用, 抵 减 权 益 性 证 券 溢 价 收 入, 溢 价 收 入 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 企 业 合 并 形 成 母 子 公 司 关 系 的, 由 母 公 司 编 制 合 并 报 表, 按 照 本 公 司 制 定 的 合 并 财 务 报 表 会 计 政 策 执 行 (2) 发 生 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 的, 公 司 采 用 购 买 法 进 行 会 计 处 理 公 司 区 别 下 列 情 况 确 定 合 并 成 本 : 1 一 次 交 换 交 易 实 现 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 2 通 过 多 次 交 换 交 易 分 步 实 现 的 企 业 合 并, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 区 分 个 别 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 进 行 相 关 会 计 处 理 : A 在 个 别 财 务 报 表 中, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 在 处 置 该 项 投 资 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 ( 例 如, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 的 部 分, 下 同 ) 转 入 当 期 投 资 收 益 B 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 应 当 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 公 司 在 附 注 中 披 露 其 在 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 126

127 值 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 相 关 利 得 或 损 失 的 金 额 3 公 司 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 4 在 合 并 合 同 或 协 议 中 对 可 能 影 响 合 并 成 本 的 未 来 事 项 作 出 约 定 的, 购 买 日 如 果 估 计 未 来 事 项 很 可 能 发 生 并 且 对 合 并 成 本 的 影 响 金 额 能 够 可 靠 计 量 的, 公 司 将 其 计 入 合 并 成 本 公 司 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 公 司 在 购 买 日 对 合 并 成 本 进 行 分 配, 按 照 规 定 确 认 所 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 公 司 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 公 司 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核 ; 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 企 业 合 并 形 成 母 子 公 司 关 系 的, 母 公 司 设 置 备 查 簿, 记 录 企 业 合 并 中 取 得 的 子 公 司 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 等 在 购 买 日 的 公 允 价 值 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 以 购 买 日 确 定 的 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 为 基 础 对 子 公 司 的 财 务 报 表 进 行 调 整, 按 照 本 公 司 制 定 的 合 并 财 务 报 表 会 计 政 策 执 行 6 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 范 围 本 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 母 公 司 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 以 上 的 表 决 权, 表 明 母 公 司 能 够 控 制 被 投 资 单 位, 将 该 被 投 资 单 位 认 定 为 子 公 司, 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 ; 母 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 或 以 下 的 表 决 权, 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 视 为 母 公 司 能 够 控 制 被 投 资 单 位, 将 该 被 投 资 单 位 认 定 为 子 公 司, 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 : 1 通 过 与 被 投 资 单 位 其 他 投 资 者 之 间 的 协 议, 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 以 上 的 表 决 权 ; 2 根 据 公 司 章 程 或 协 议, 有 权 决 定 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 ; 3 有 权 任 免 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 机 构 的 多 数 成 员 ; 4 在 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 机 构 占 多 数 表 决 权 有 证 据 表 明 母 公 司 不 能 控 制 被 投 资 单 位, 不 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 (2) 合 并 财 务 报 表 编 制 方 法 127

128 本 公 司 合 并 财 务 报 表 以 母 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 各 子 公 司 的 个 别 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 相 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 抵 销 母 公 司 与 子 公 司 子 公 司 与 子 公 司 之 间 发 生 内 部 交 易 对 合 并 报 表 的 影 响, 由 母 公 司 编 制 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 母 公 司 保 持 一 致 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 母 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 母 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 (3) 少 数 股 东 权 益 和 损 益 的 列 报 子 公 司 所 有 者 权 益 中 不 属 于 母 公 司 的 份 额, 作 为 少 数 股 东 权 益, 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 以 少 数 股 东 权 益 项 目 列 示 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 (4) 超 额 亏 损 的 处 理 在 合 并 财 务 报 表 中, 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额 的, 其 余 额 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 (5) 当 期 增 加 减 少 子 公 司 的 合 并 报 表 处 理 在 报 告 期 内, 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 编 制 合 并 资 产 负 债 表 时, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 余 额 ; 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 编 制 合 并 资 产 负 债 表 时, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 余 额 在 报 告 期 内 处 置 子 公 司, 编 制 合 并 资 产 负 债 表 时, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 余 额 在 报 告 期 内, 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 将 该 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 将 该 子 公 司 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 在 报 告 期 内 处 置 子 公 司, 将 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 在 报 告 期 内, 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 将 该 子 公 司 在 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 ; 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 将 该 子 公 司 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 在 报 告 期 内 处 置 子 公 司, 将 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 7 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本 公 司 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 确 定 为 现 金 ; 将 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资, 确 定 为 现 金 等 价 物 128

129 8 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 本 公 司 外 币 业 务 采 用 统 账 制 核 算 外 币 业 务 发 生 时 采 用 与 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 近 似 的 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 记 账 本 位 币 即 期 汇 率 为 中 国 人 民 银 行 公 布 的 人 民 币 外 汇 牌 价 的 中 间 价 公 司 发 生 的 外 币 兑 换 业 务 或 涉 及 外 币 兑 换 的 交 易 事 项 产 生 的 汇 兑 差 额, 计 入 当 期 汇 兑 损 益 在 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算 因 汇 率 波 动 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 ; 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 ; 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 或 资 本 公 积 ; 在 资 本 化 期 间 内, 外 币 专 门 借 款 本 金 及 利 息 的 汇 兑 差 额, 予 以 资 本 化, 计 入 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 成 本 公 司 对 境 外 子 公 司 的 财 务 报 表 按 照 以 下 方 法 进 行 折 算 : 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算, 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 或 近 似 的 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 作 为 外 币 报 表 折 算 差 额 项 目 单 独 列 示 9 金 融 工 具 (1) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 公 司 基 于 风 险 管 理 投 资 策 略 及 持 有 金 融 资 产 和 承 担 金 融 负 债 的 目 的 等 将 金 融 资 产 划 分 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ; 持 有 至 到 期 投 资 ; 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 等 ; 将 金 融 负 债 划 分 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ; 其 他 金 融 负 债 等 (2) 金 融 资 产 的 确 认 和 计 量 方 法 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 公 司 将 为 了 近 期 内 出 售 而 持 有 的 股 票 投 资 基 金 投 资 债 券 投 资 等 金 融 资 产 确 认 为 交 易 性 金 融 资 产 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 支 付 的 价 款 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 单 独 确 认 为 应 收 项 目 129

130 持 有 期 间 取 得 的 现 金 股 利 或 利 息 确 认 为 投 资 收 益, 资 产 负 债 表 日, 以 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 计 量 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 公 司 处 置 交 易 性 金 融 资 产, 采 用 加 权 平 均 法 结 转 成 本 2 持 有 至 到 期 投 资 公 司 将 购 入 的 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 公 司 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 确 认 为 持 有 至 到 期 投 资 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 计 量 支 付 的 价 款 中 包 含 的 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 单 独 确 认 为 应 收 项 目 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 ( 如 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 按 票 面 利 率 ) 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 初 始 确 认 时 计 算 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 已 计 提 减 值 准 备 的, 同 时 结 转 减 值 准 备 3 应 收 款 项 公 司 将 在 业 务 经 营 过 程 中 因 提 供 服 务 或 劳 务, 或 代 收 代 付 款 项 等 形 成 的 债 权 确 认 为 应 收 款 项 初 始 确 认 时 以 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 收 回 或 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 4 可 供 出 售 金 融 资 产 公 司 将 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 或 未 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 的 非 衍 生 金 融 资 产 确 认 为 可 供 出 售 金 融 资 产, 包 括 股 票 基 金 债 券 等 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 计 量 支 付 的 价 款 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 单 独 确 认 为 应 收 项 目 持 有 期 间 取 得 的 现 金 股 利, 或 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 ( 如 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 按 票 面 利 率 ) 计 算 确 认 的 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日, 以 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 形 成 的 汇 兑 差 额 外, 计 入 资 本 公 积 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 资 本 公 积 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 投 资 损 益 已 计 提 130

131 减 值 准 备 的, 同 时 结 转 减 值 准 备 公 司 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产, 采 用 加 权 平 均 法 结 转 成 本 5 特 殊 规 定 类 金 融 资 产 公 司 持 有 的 对 上 市 公 司 具 有 重 大 影 响 以 上 的 限 售 股 权, 作 为 长 期 股 权 投 资, 视 对 上 市 公 司 的 影 响 程 度 分 别 采 用 成 本 法 或 权 益 法 核 算 ; 公 司 持 有 的 对 上 市 公 司 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 限 售 股 权, 划 分 为 可 供 出 售 金 融 资 产 公 司 持 有 的 集 合 理 财 产 品, 划 分 为 可 供 出 售 金 融 资 产 直 接 投 资 业 务 形 成 的 投 资, 在 被 投 资 公 司 股 票 上 市 前, 作 为 长 期 股 权 投 资, 视 对 被 投 资 公 司 的 影 响 程 度 分 别 采 用 成 本 法 或 权 益 法 核 算 ; 在 被 投 资 公 司 股 票 上 市 后, 如 对 被 投 资 公 司 存 在 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 继 续 作 为 长 期 股 权 投 资, 并 视 对 被 投 资 公 司 的 影 响 程 度 分 别 采 用 成 本 法 或 权 益 法 核 算 ; 如 对 被 投 资 公 司 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 于 被 投 资 公 司 股 票 上 市 之 日 将 该 项 投 资 转 作 可 供 出 售 金 融 资 产, 并 按 公 司 的 计 价 政 策 进 行 初 始 及 后 续 计 量 上 述 划 分 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 投 资, 限 售 期 结 束 后 不 予 重 新 分 类 至 其 他 类 别 金 融 资 产 6 金 融 资 产 的 重 分 类 公 司 因 持 有 意 图 或 能 力 发 生 改 变, 使 某 项 投 资 不 再 适 合 划 分 为 持 有 至 到 期 投 资 的, 将 其 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产, 并 以 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 重 分 类 日, 该 投 资 的 账 面 价 值 与 公 允 价 值 之 间 的 差 额 计 入 资 本 公 积, 在 该 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 或 终 止 确 认 时 转 出, 计 入 当 期 损 益 当 出 售 或 重 分 类 金 额 相 对 于 该 类 投 资 在 出 售 或 重 分 类 前 的 总 额 较 大 时, 将 该 类 投 资 的 剩 余 部 分 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产, 且 在 本 会 计 年 度 及 以 后 两 个 完 整 的 会 计 年 度 内 不 再 将 该 金 融 资 产 划 分 为 持 有 至 到 期 投 资 (3) 金 融 负 债 的 确 认 和 计 量 方 法 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 公 司 将 为 了 近 期 内 回 购 而 承 担 的 金 融 负 债 确 认 为 交 易 性 金 融 负 债, 包 括 公 司 发 行 或 创 设 的 权 证 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 资 产 负 债 表 日, 以 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 计 量 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 2 其 他 金 融 负 债 公 司 将 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 外 的 金 融 负 债 确 认 为 其 他 131

132 金 融 负 债 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 计 量 后 续 计 量 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 偿 付 或 处 置 时, 将 支 付 的 价 款 与 其 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (4) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 上 述 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 公 司 将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : 1 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; 2 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 ( 在 此 种 情 况 下, 所 保 留 的 服 务 资 产 视 同 未 终 止 确 认 金 融 资 产 的 一 部 分 ) 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : 1 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; 2 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 公 司 在 融 资 融 券 业 务 中, 将 持 有 的 自 有 证 券 融 给 客 户, 约 定 到 期 后 客 户 需 归 还 相 同 数 量 的 同 种 证 券, 该 融 出 证 券 不 满 足 终 止 确 认 条 件, 公 司 继 续 确 认 该 金 融 资 产 (5) 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 终 止 确 认, 是 指 将 金 融 负 债 从 公 司 的 账 户 和 资 产 负 债 表 内 予 以 转 销 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 才 予 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 1 公 司 将 用 于 偿 付 金 融 负 债 的 资 产 转 入 某 个 机 构 或 设 立 信 托, 偿 付 债 务 的 义 务 仍 存 在 的, 既 不 终 止 确 认 该 金 融 负 债, 也 不 终 止 确 认 转 出 的 资 产 2 公 司 ( 债 务 人 ) 与 债 权 人 之 间 签 订 协 议 ( 不 涉 债 务 重 组 ), 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 132

133 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 其 中, 实 质 上 不 同 是 指 按 照 新 的 合 同 条 款, 金 融 负 债 未 来 现 金 流 量 现 值 与 原 金 融 负 债 的 剩 余 期 间 现 金 流 量 现 值 之 间 的 差 异 至 少 相 差 10% 有 关 现 值 的 计 算 均 采 用 原 金 融 负 债 的 实 际 利 率 公 司 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 的 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 3 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 的, 公 司 将 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 4 公 司 回 购 金 融 负 债 一 部 分 的, 在 回 购 日 按 照 继 续 确 认 部 分 和 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 将 该 金 融 负 债 整 体 的 账 面 价 值 进 行 分 配 分 配 给 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 (6) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 的 确 定 方 法 1 公 司 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 的 确 定 原 则 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 活 跃 市 场 中 的 报 价 是 指 易 于 从 交 易 所 经 纪 商 行 业 协 会 定 价 服 务 机 构 等 获 得 的 价 格, 且 代 表 了 在 公 平 交 易 中 实 际 发 生 的 市 场 交 易 的 价 格 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 采 用 适 当 的 估 值 技 术, 审 慎 确 定 其 公 允 价 值 采 用 估 值 技 术 得 出 的 结 果, 反 映 估 值 日 在 公 平 交 易 中 可 能 采 用 的 交 易 价 格 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 2 公 司 在 确 定 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 时 划 分 为 以 下 三 个 层 次 : 在 计 量 日 能 获 得 相 同 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 活 跃 市 场 上 报 价 的, 以 该 报 价 为 依 据 确 定 公 允 价 值 ; 在 计 量 日 能 获 得 类 似 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 活 跃 市 场 上 的 报 价, 或 相 同 或 类 似 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 非 活 跃 市 场 上 的 报 价 的, 以 该 报 价 为 依 据 做 必 要 调 整 确 定 公 允 价 值 ; 无 法 获 得 相 同 或 类 似 金 融 资 产 或 金 融 负 债 可 比 市 场 交 易 价 格 的, 以 其 他 反 映 市 场 参 与 者 对 金 融 资 产 或 金 融 负 债 定 价 时 所 使 用 的 参 数 为 依 据 确 定 公 允 价 值 3 公 司 持 有 的 具 体 投 资 品 种 公 允 价 值 的 确 定 方 法 交 易 所 上 市 交 易 投 资 品 种 : 如 资 产 负 债 表 日 有 成 交 市 价, 上 市 股 票 基 金 和 权 证 等 以 当 日 收 盘 价 作 为 公 允 价 值, 上 市 债 券 以 当 日 收 盘 净 价 作 为 公 允 价 值, 期 货 合 约 以 当 日 结 算 价 格 作 为 公 允 价 值 ; 如 资 产 负 债 表 日 无 成 交 市 价 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 133

134 变 化 的, 以 最 近 交 易 日 市 价 确 定 公 允 价 值 ; 如 资 产 负 债 表 日 无 成 交 市 价 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 的, 公 司 在 谨 慎 性 原 则 的 基 础 上 采 用 适 当 的 估 值 技 术, 审 慎 确 定 该 投 资 品 种 的 公 允 价 值 交 易 所 发 行 未 上 市 投 资 品 种 : 首 次 发 行 未 上 市 的 股 票 债 券 和 权 证 等, 以 发 行 价 作 为 公 允 价 值 ; 送 股 转 增 股 配 股 和 公 开 增 发 新 股 等 交 易 所 发 行 未 上 市 股 票, 按 交 易 所 上 市 的 同 一 股 票 的 市 价 确 定 公 允 价 值 交 易 明 显 不 活 跃 的 投 资 品 种, 采 用 适 当 的 估 值 技 术, 审 慎 确 定 公 允 价 值 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票, 同 一 股 票 在 交 易 所 上 市 后, 按 交 易 所 上 市 的 同 一 股 票 的 市 价 确 定 公 允 价 值 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票, 如 果 资 产 负 债 表 日 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 高 于 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价, 采 用 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 确 定 公 允 价 值 ; 如 果 资 产 负 债 表 日 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 低 于 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价, 按 以 下 公 式 确 定 该 股 票 的 公 允 价 值 : FV=C+(P-C) (Dl-Dr)/Dl 其 中 :FV 为 资 产 负 债 表 日 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 公 允 价 值 ;C 为 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 的 初 始 取 得 成 本 ( 因 权 益 业 务 导 致 市 场 价 格 除 权 时, 于 除 权 日 对 其 初 始 取 得 成 本 作 相 应 调 整 );P 为 资 产 负 债 表 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 ;Dl 为 该 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 锁 定 期 所 含 的 交 易 所 的 交 易 天 数 ;Dr 为 资 产 负 债 表 日 剩 余 锁 定 期, 即 资 产 负 债 表 日 至 锁 定 期 结 束 所 含 的 交 易 所 的 交 易 天 数 ( 不 含 资 产 负 债 表 日 当 天 ) 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 资 产 支 持 证 券 等 固 定 收 益 品 种, 采 用 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 每 日 公 布 的 估 值 数 据 确 定 公 允 价 值 未 在 交 易 所 上 市 交 易 的 开 放 型 基 金 和 集 合 理 财 产 品, 以 资 产 负 债 表 日 公 布 的 最 新 净 值 确 定 公 允 价 值 (7) 金 融 资 产 ( 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 确 认 减 值 损 失, 计 提 减 值 准 备 1 持 有 至 到 期 投 资 公 司 对 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 测 试 采 用 未 来 现 金 流 量 折 现 法, 按 单 项 投 资 进 行 减 值 测 134

135 试 资 产 负 债 表 日, 收 集 持 有 至 到 期 投 资 发 行 方 或 债 务 人 的 经 营 和 信 用 状 况, 如 果 发 行 方 或 债 务 人 违 反 合 同 或 协 议 条 款 未 偿 付 利 息 或 本 金 等, 或 者 发 行 方 或 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组, 可 以 认 定 该 持 有 至 到 期 投 资 已 发 生 减 值 持 有 至 到 期 投 资 发 生 减 值 时, 将 其 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 减 值 准 备 已 确 认 减 值 损 失 的 持 有 至 到 期 投 资, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益, 但 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 准 备 情 况 下 其 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 2 可 供 出 售 金 融 资 产 公 司 对 可 供 出 售 金 融 资 产 按 单 项 投 资 进 行 减 值 测 试, 资 产 负 债 表 日, 判 断 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 是 否 持 续 下 降, 如 果 其 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 下 降, 即 单 项 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 的 下 降 幅 度 超 过 其 持 有 成 本 50% 的, 并 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 通 常 指 持 续 时 间 一 年 以 上, 可 以 认 定 该 可 供 出 售 金 融 资 产 已 发 生 减 值, 按 成 本 与 公 允 价 值 的 差 额 计 提 减 值 准 备, 确 认 减 值 损 失 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 原 直 接 计 入 资 本 公 积 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 减 值 准 备 该 转 出 的 累 计 损 失, 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 在 该 权 益 工 具 价 值 回 升 时, 通 过 权 益 转 回, 不 通 过 损 益 转 回 融 出 证 券 减 值 准 备 的 计 提 比 照 上 述 办 法 执 行 3 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 或 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 公 司 将 该 权 益 工 具 投 资 或 衍 生 金 融 资 产 的 账 面 价 值, 与 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 10 衍 生 金 融 工 具 衍 生 金 融 工 具 初 始 以 衍 生 交 易 合 同 签 订 当 日 的 公 允 价 值 进 行 确 认, 并 以 其 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 公 允 价 值 为 正 数 的 衍 生 金 融 工 具 确 认 为 一 项 资 产, 公 允 价 值 为 负 数 的 确 认 为 一 项 负 债 135

136 衍 生 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 直 接 计 入 当 期 损 益 11 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 (1) 坏 账 的 确 认 标 准 因 债 务 人 被 依 法 宣 告 破 产 撤 销, 依 照 法 律 清 偿 程 序 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 应 收 款 项 ; 因 债 务 人 死 亡 或 者 依 法 被 宣 告 失 踪 死 亡, 其 遗 产 不 足 清 偿, 或 既 无 遗 产 可 清 偿, 又 无 义 务 承 担 人, 确 实 无 法 收 回 的 应 收 款 项 ; 因 债 务 人 违 反 合 同 条 款, 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 超 过 三 年 仍 然 无 法 收 回 的 应 收 款 项 (2) 坏 账 损 失 的 核 算 方 法 公 司 对 可 能 发 生 的 坏 账 损 失 采 用 备 抵 法 核 算 (3) 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 和 计 提 比 例 资 产 负 债 表 日, 对 应 收 款 项 的 可 收 回 性 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值, 则 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 坏 账 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 坏 账 准 备 可 收 回 金 额 通 过 对 应 收 款 项 的 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 信 用 损 失 ) 按 原 实 际 利 率 折 现 确 定, 并 考 虑 相 关 担 保 物 的 价 值 ( 扣 除 预 计 处 置 费 用 等 ) 原 实 际 利 率 是 初 始 确 认 该 应 收 款 项 时 计 算 确 定 的 实 际 利 率 短 期 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 与 其 现 值 相 差 很 小 的, 在 确 定 相 关 减 值 损 失 时, 不 对 其 预 计 未 来 现 金 流 量 进 行 折 现 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 公 司 将 单 项 金 额 在 1,000 万 元 及 以 上 的 应 收 款 项 确 认 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项, 其 坏 账 准 备 的 计 提 采 用 个 别 认 定 结 合 账 龄 分 析 法 对 于 单 项 金 额 非 重 大 的 应 收 款 项, 单 独 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产, 无 论 单 项 金 额 重 大 与 否, 仍 将 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 独 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 类 似 信 用 风 险 组 合 以 应 收 款 项 发 生 时 间 历 史 经 验 和 客 户 信 用 情 况 等 为 依 据 进 行 划 分 公 司 采 用 账 龄 分 析 法 划 分 的 应 收 款 项 组 合, 按 如 下 方 法 计 提 坏 账 准 备 : 账 龄 在 1 年 以 内 的, 按 应 收 款 项 余 额 的 5% 计 提 ; 账 龄 1 2 年 的, 按 应 收 款 项 余 额 的 20% 计 提 ; 账 龄 2 3 年 的, 按 应 收 款 项 余 额 的 50% 计 提 ; 账 龄 3 年 以 上 的, 按 应 收 款 项 余 额 的 100% 计 提 融 资 融 券 业 务 形 成 的 应 收 融 资 融 券 款 采 用 以 下 方 法 计 提 坏 账 准 备 : 客 户 到 期 未 偿 还 债 务, 经 强 制 平 仓 后, 以 平 仓 资 金 清 偿 客 户 所 欠 债 务 后 仍 未 能 收 回 的 融 资 融 券 款, 转 入 应 收 融 资 融 券 款 科 目 核 算, 并 全 额 计 提 坏 账 准 备 136

137 12 长 期 股 权 投 资 (1) 投 资 成 本 的 确 定 1 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 合 并 对 价 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 用 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 公 司 区 别 下 列 情 况 确 定 合 并 成 本 : 一 次 交 换 交 易 实 现 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ; 通 过 多 次 交 换 交 易 分 步 实 现 的 企 业 合 并, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 在 处 置 该 项 投 资 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 当 期 投 资 收 益 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 在 合 并 合 同 或 协 议 中 对 可 能 影 响 合 并 成 本 的 未 来 事 项 作 出 约 定 的, 购 买 日 如 果 估 计 未 来 事 项 很 可 能 发 生 并 且 对 合 并 成 本 的 影 响 金 额 能 够 可 靠 计 量 的, 将 其 计 入 合 并 成 本 2 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 以 支 付 现 金 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 初 始 投 资 成 本 包 括 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 长 期 股 权 投 资 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 初 始 投 资 成 本, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 公 允 价 值 为 基 础 确 定 137

138 取 得 长 期 股 权 投 资 时, 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润, 作 为 应 收 项 目 单 独 核 算, 不 构 成 长 期 股 权 投 资 的 成 本 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 1 公 司 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 在 个 别 财 务 报 表 中, 采 用 成 本 法 核 算, 追 加 或 收 回 投 资 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本, 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润, 公 司 按 应 享 有 的 部 分 确 认 为 当 期 投 资 收 益, 但 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 除 外 ; 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 照 权 益 法 进 行 调 整 2 公 司 对 联 营 企 业 或 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 对 联 营 企 业 或 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 权 益 法 下, 公 司 取 得 长 期 股 权 投 资 后, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 的 份 额, 确 认 投 资 损 益 并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 公 司 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 分 得 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 公 司 在 确 认 应 享 有 或 应 分 担 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 按 照 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 并 抵 销 与 联 营 企 业 和 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 公 司 的 部 分, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 在 进 行 有 关 调 整 时, 考 虑 具 有 重 要 性 的 项 目 公 司 在 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损 时, 按 照 以 下 顺 序 进 行 处 理 : 首 先, 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 其 次, 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 不 足 以 冲 减 的, 以 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 账 面 价 值 为 限 继 续 确 认 投 资 损 失, 冲 减 长 期 应 收 项 目 等 的 账 面 价 值 最 后, 经 过 上 述 处 理, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 公 司 仍 承 担 额 外 义 务 的, 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 盈 利 的, 公 司 在 扣 除 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 按 与 上 述 相 反 的 顺 序 处 理, 减 记 已 确 认 预 计 负 债 的 账 面 余 额 恢 复 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 及 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 确 认 投 资 收 益 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 在 持 股 比 例 不 变 的 情 况 下, 公 司 按 照 持 股 比 例 计 算 应 享 有 或 承 担 的 部 分, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 增 加 或 减 少 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) 3 公 司 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 138

139 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润, 公 司 按 应 享 有 的 部 分 确 认 为 当 期 投 资 收 益, 但 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 除 外 4 长 期 股 权 投 资 的 处 置 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 已 计 提 减 值 准 备 的, 同 时 结 转 减 值 准 备 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动 而 计 入 所 有 者 权 益 的, 处 置 该 项 投 资 时 将 原 计 入 所 有 者 权 益 的 部 分 按 相 应 比 例 转 入 当 期 损 益 在 合 并 财 务 报 表 中, 母 公 司 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 净 资 产 的 差 额 计 入 所 有 者 权 益 (3) 确 定 对 被 投 资 单 位 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 共 同 控 制, 是 指 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 共 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在 投 资 企 业 与 其 他 方 对 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 的, 被 投 资 单 位 为 其 合 营 企 业 在 确 定 是 否 构 成 共 同 控 制 时, 以 下 列 情 况 作 为 确 定 基 础 : 1 任 何 一 个 合 营 方 均 不 能 单 独 控 制 合 营 企 业 的 生 产 经 营 活 动 ; 2 涉 及 合 营 企 业 基 本 经 营 活 动 的 决 策 需 要 各 合 营 方 一 致 同 意 ; 3 各 合 营 方 可 能 通 过 合 同 或 协 议 的 形 式 任 命 其 中 的 一 个 合 营 方 对 合 营 企 业 的 日 常 活 动 进 行 管 理, 但 其 必 须 在 各 合 营 方 已 经 一 致 同 意 的 财 务 和 经 营 政 策 范 围 内 行 使 管 理 权 重 大 影 响, 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 投 资 企 业 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 的, 被 投 资 单 位 为 其 联 营 企 业 投 资 企 业 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 20% 以 上 但 低 于 50% 的 表 决 权 股 份 时, 一 般 认 为 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响, 除 非 有 明 确 的 证 据 表 明 该 种 情 况 下 不 能 参 与 被 投 资 单 位 的 生 产 经 营 决 策, 不 形 成 重 大 影 响 在 确 定 能 否 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 时, 还 要 考 虑 投 资 企 业 及 其 他 方 持 有 的 现 行 可 执 行 潜 在 表 决 权 在 假 定 转 换 为 对 被 投 资 单 位 的 股 权 后 产 生 的 影 响, 如 被 投 资 单 位 发 行 的 现 行 可 转 换 的 认 股 权 证 股 份 期 权 及 可 转 换 公 司 债 券 等 的 影 响 在 确 定 是 否 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 时, 以 下 列 一 种 或 几 种 情 形 来 判 断 : 1 在 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 权 力 机 构 中 派 有 代 表 ; 2 参 与 被 投 资 单 位 的 政 策 制 定 过 程, 包 括 股 利 分 配 政 策 等 的 制 定 ; 3 与 被 投 资 单 位 之 间 发 生 重 要 交 易 ; 139

140 4 向 被 投 资 单 位 派 出 管 理 人 员 ; 5 向 被 投 资 单 位 提 供 关 键 技 术 资 料 (4) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 按 照 成 本 法 核 算 的 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 其 减 值 按 照 本 公 司 金 融 工 具 会 计 政 策 处 理 ; 其 他 长 期 股 权 投 资, 其 减 值 按 照 本 公 司 制 定 的 除 金 融 资 产 外 的 其 他 主 要 资 产 的 减 值 会 计 政 策 执 行 13 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 的 确 认 条 件 固 定 资 产, 是 指 为 提 供 服 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有, 并 且 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 包 括 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 办 公 设 备 电 子 设 备 安 全 防 卫 设 备 运 输 设 备 等 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 两 个 条 件 时 予 以 确 认 : 1 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 ; 2 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 固 定 资 产 的 初 始 计 量 固 定 资 产 取 得 时 按 照 实 际 成 本 进 行 初 始 计 量 外 购 固 定 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 使 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 可 归 属 于 该 项 资 产 的 运 输 费 装 卸 费 安 装 费 专 业 人 员 服 务 费 等 自 行 建 造 固 定 资 产 的 成 本, 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 投 资 者 投 入 固 定 资 产 的 成 本, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 抵 债 的 固 定 资 产, 以 该 固 定 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 并 将 重 组 债 务 的 账 面 价 值 与 该 用 以 抵 债 的 固 定 资 产 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 且 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 换 入 的 固 定 资 产 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 固 定 资 产 的 成 本 以 一 笔 款 项 购 入 多 项 没 有 单 独 标 价 的 固 定 资 产, 按 照 各 项 固 定 资 产 公 允 价 值 比 例 对 总 成 本 进 行 分 配, 分 别 确 定 各 项 固 定 资 产 的 成 本 (3) 固 定 资 产 分 类 和 折 旧 方 法 140

141 本 公 司 固 定 资 产 采 用 年 限 平 均 法 计 提 折 旧 固 定 资 产 类 别 及 各 类 固 定 资 产 预 计 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 率 和 年 折 旧 率 如 下 : 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 ( 年 ) 预 计 净 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 办 公 设 备 电 子 设 备 安 全 防 卫 设 备 运 输 设 备 公 司 按 月 计 提 折 旧, 当 月 增 加 的 固 定 资 产, 当 月 不 计 提 折 旧, 从 下 月 起 计 提 折 旧 ; 当 月 减 少 的 固 定 资 产, 当 月 仍 计 提 折 旧, 从 下 月 起 不 计 提 折 旧 固 定 资 产 提 足 折 旧 后, 不 论 能 否 继 续 使 用, 均 不 再 提 取 折 旧 ; 提 前 报 废 的 固 定 资 产, 也 不 再 补 提 折 旧 公 司 的 固 定 资 产 采 用 个 别 折 旧 法 计 提 折 旧, 固 定 资 产 的 应 计 折 旧 额 为 固 定 资 产 原 价 扣 除 其 预 计 净 残 值 后 的 金 额, 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产, 还 应 扣 除 已 计 提 的 固 定 资 产 减 值 准 备 累 计 金 额, 固 定 资 产 提 取 的 折 旧 计 入 当 期 损 益 每 年 年 度 终 了, 公 司 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核 使 用 寿 命 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 调 整 固 定 资 产 使 用 寿 命 ; 预 计 净 残 值 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 调 整 预 计 净 残 值 ; 与 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 预 期 实 现 方 式 有 重 大 改 变 的, 改 变 固 定 资 产 折 旧 方 法 固 定 资 产 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 的 改 变 作 为 会 计 估 计 变 更 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 符 合 规 定 的 固 定 资 产 确 认 条 件 的 计 入 固 定 资 产 成 本 ; 不 符 合 规 定 的 固 定 资 产 确 认 条 件 的 在 发 生 时 直 接 计 入 当 期 损 益 (4) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 方 法 和 折 旧 方 法 符 合 下 列 一 项 或 数 项 标 准 的, 公 司 认 定 为 融 资 租 入 固 定 资 产 : 1 在 租 赁 期 届 满 时, 租 赁 资 产 的 所 有 权 转 移 给 公 司 2 公 司 有 购 买 租 赁 资 产 的 选 择 权, 所 订 立 的 购 买 价 款 预 计 将 远 低 于 行 使 选 择 权 时 租 赁 资 产 的 公 允 价 值, 因 而 在 租 赁 开 始 日 就 可 以 合 理 确 定 本 公 司 将 会 行 使 这 种 选 择 权 3 即 使 资 产 的 所 有 权 不 转 移, 但 租 赁 期 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 4 公 司 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 5 租 赁 资 产 性 质 特 殊, 如 果 不 作 较 大 改 造, 只 有 本 公 司 才 能 使 用 141

142 本 公 司 融 资 租 赁 取 得 的 固 定 资 产 的 成 本, 按 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 确 定 对 于 融 资 租 入 固 定 资 产, 公 司 采 用 与 自 有 固 定 资 产 相 一 致 的 折 旧 政 策 计 提 租 赁 资 产 折 旧 能 够 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 资 产 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 使 用 寿 命 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 (5) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 固 定 资 产 的 减 值, 按 照 本 公 司 除 金 融 资 产 外 的 其 他 主 要 资 产 的 减 值 会 计 政 策 处 理 14 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 类 别 在 建 工 程 以 立 项 项 目 进 行 分 类, 包 括 建 筑 工 程 装 修 工 程 等 (2) 在 建 工 程 的 计 量 在 建 工 程 按 实 际 发 生 的 支 出 确 定 工 程 成 本, 包 括 应 当 资 本 化 的 借 款 费 用 和 汇 兑 损 益 (3) 结 转 为 固 定 资 产 或 长 期 待 摊 费 用 ( 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 ) 的 标 准 和 时 点 在 建 工 程 项 目 按 建 造 该 项 资 产 或 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出, 作 为 固 定 资 产 或 长 期 待 摊 费 用 的 入 账 价 值 所 建 造 的 固 定 资 产 或 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 在 建 工 程 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 者 工 程 实 际 成 本 等, 按 照 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产 或 长 期 待 摊 费 用, 并 按 本 公 司 固 定 资 产 折 旧 政 策 或 长 期 待 摊 费 用 ( 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 ) 摊 销 政 策 计 提 折 旧 或 摊 销, 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额 或 摊 销 额 (4) 在 建 工 程 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 在 建 工 程 的 减 值, 按 照 本 公 司 除 金 融 资 产 外 的 其 他 主 要 资 产 的 减 值 会 计 政 策 处 理 15 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 的 确 认 条 件 无 形 资 产, 是 指 公 司 拥 有 或 者 控 制 的 没 有 实 物 形 态 的 可 辨 认 非 货 币 性 资 产 主 要 包 括 专 利 权 非 专 利 技 术 商 标 权 著 作 权 土 地 使 用 权 特 许 权 等 无 形 资 产 在 同 时 满 足 下 列 两 个 条 件 时 予 以 确 认 : 1 与 该 无 形 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 ; 2 该 无 形 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 无 形 资 产 的 初 始 计 量 142

143 无 形 资 产 按 取 得 时 的 成 本 进 行 初 始 计 量 外 购 无 形 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 直 接 归 属 于 使 该 项 资 产 达 到 预 定 用 途 所 发 生 的 其 他 支 出 投 资 者 投 入 无 形 资 产 的 成 本, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 抵 债 的 无 形 资 产, 以 该 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 且 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 无 形 资 产 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 无 形 资 产 的 成 本 (3) 无 形 资 产 使 用 寿 命 及 摊 销 公 司 于 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命, 划 分 为 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 本 公 司 采 用 直 线 法 摊 销, 摊 销 金 额 计 入 当 期 损 益, 相 关 无 形 资 产 的 摊 销 年 限 如 下 : 交 易 席 位 费 按 10 年 摊 销 ( 以 后 行 业 另 有 规 定 时 从 其 规 定 ), 外 购 软 件 按 5 年 摊 销 无 法 预 见 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 进 行 摊 销 每 年 年 度 终 了, 公 司 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核, 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 不 同 的, 改 变 摊 销 期 限 和 摊 销 方 法, 并 作 为 会 计 估 计 变 更 公 司 在 每 个 会 计 期 间 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核, 经 复 核, 如 果 有 证 据 表 明 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命, 并 在 预 计 使 用 寿 命 内 系 统 合 理 摊 销 (4) 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 无 形 资 产 的 减 值, 按 照 本 公 司 除 金 融 资 产 外 的 其 他 主 要 资 产 的 减 值 会 计 政 策 处 理 16 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用, 是 指 公 司 已 发 生 但 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用, 包 括 经 营 租 赁 固 定 资 产 改 良 房 屋 租 赁 费 等 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 发 生 额 入 账, 按 费 用 项 目 的 受 益 期 限 采 用 直 线 法 平 均 摊 销 公 司 以 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 发 生 的 改 良 支 出, 予 以 资 本 化, 作 为 长 期 待 摊 费 用, 按 租 赁 合 同 期 限 与 5 年 孰 短 平 均 摊 销, 其 他 长 期 待 摊 费 用 在 受 益 期 间 内 分 期 平 均 摊 销 对 不 能 143

144 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的 长 期 待 摊 费 用 项 目, 则 将 该 项 目 的 摊 余 价 值 予 以 转 销, 一 次 性 计 入 当 期 损 益 17 附 回 购 条 件 的 资 产 转 让 (1) 买 入 返 售 证 券 业 务 根 据 合 同 或 协 议 承 诺 将 于 未 来 某 确 定 日 期 返 售 的 金 融 资 产 不 在 资 产 负 债 表 内 予 以 确 认 买 入 该 等 资 产 所 支 付 的 成 本, 在 资 产 负 债 表 中 作 为 买 入 返 售 金 融 资 产 列 示 买 入 价 与 返 售 价 之 间 的 差 额 在 合 同 或 协 议 期 内 按 实 际 利 率 法 确 认 ( 实 际 利 率 与 合 同 或 协 议 约 定 利 率 差 别 较 小 的, 按 合 同 或 协 议 约 定 利 率 计 算 ), 计 入 利 息 收 入 (2) 卖 出 回 购 证 券 业 务 根 据 合 同 或 协 议 承 诺 将 于 未 来 某 确 定 日 期 回 购 的 已 售 出 的 金 融 资 产 不 在 资 产 负 债 表 内 予 以 终 止 确 认 出 售 该 等 资 产 所 得 的 款 项, 在 资 产 负 债 表 中 作 为 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 列 示 售 价 与 回 购 价 之 间 的 差 额 在 合 同 或 协 议 期 内 按 实 际 利 率 法 确 认 ( 实 际 利 率 与 合 同 或 协 议 约 定 利 率 差 别 较 小 的, 按 合 同 或 协 议 约 定 利 率 计 算 ), 计 入 利 息 支 出 18 除 金 融 资 产 外 的 其 他 主 要 资 产 的 减 值 (1) 范 围 及 减 值 方 法 资 产 减 值, 是 指 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 存 在 下 列 迹 象 的, 表 明 公 司 资 产 可 能 发 生 了 减 值 : 1 资 产 的 市 价 在 当 期 大 幅 度 下 跌, 其 跌 幅 明 显 高 于 因 时 间 的 推 移 或 者 正 常 使 用 而 预 计 的 下 跌 ; 2 公 司 经 营 所 处 的 经 济 技 术 或 者 法 律 等 环 境 以 及 资 产 所 处 的 市 场 在 当 期 或 者 将 在 近 期 发 生 重 大 变 化, 从 而 对 公 司 产 生 不 利 影 响 ; 3 市 场 利 率 或 者 其 他 市 场 投 资 报 酬 率 在 当 期 已 经 提 高, 从 而 影 响 企 业 计 算 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 的 折 现 率, 导 致 资 产 可 收 回 金 额 大 幅 度 降 低 ; 4 有 证 据 表 明 资 产 已 经 陈 旧 过 时 或 者 其 实 体 已 经 损 坏 ; 5 资 产 已 经 或 者 将 被 闲 置 终 止 使 用 或 者 计 划 提 前 处 置 ; 6 公 司 内 部 报 告 的 证 据 表 明 资 产 的 经 济 绩 效 已 经 低 于 或 者 将 低 于 预 期 ; 7 其 他 表 明 资 产 可 能 已 经 发 生 减 值 的 迹 象 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 ( 使 用 寿 命 不 确 定 的 除 外 ) 等 资 产 判 断 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 资 产 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额 经 测 试, 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 144

145 备 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 公 司 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 资 产 减 值 损 失 确 认 后, 减 值 资 产 的 折 旧 或 者 摊 销 费 用 在 未 来 期 间 作 相 应 调 整, 以 使 该 资 产 在 剩 余 使 用 寿 命 内, 系 统 地 分 摊 调 整 后 的 资 产 账 面 价 值 ( 扣 除 预 计 净 残 值 ) 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 有 迹 象 表 明 一 项 资 产 可 能 发 生 减 值 的, 公 司 通 常 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 当 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 (2) 资 产 组 认 定 的 依 据 及 其 减 值 1 资 产 组 的 认 定 资 产 组 是 公 司 可 以 认 定 的 最 小 资 产 组 合, 其 产 生 的 现 金 流 入 基 本 上 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 资 产 组 由 创 造 现 金 流 入 相 关 的 资 产 组 成 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 否 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 同 时, 在 认 定 资 产 组 时, 考 虑 公 司 管 理 层 管 理 经 营 活 动 的 方 式 和 对 资 产 的 持 续 使 用 或 者 处 置 的 决 策 方 式 等 资 产 组 一 经 认 定, 通 常 不 进 行 调 整, 有 确 凿 证 据 表 明 资 产 组 确 要 调 整 的 除 外 2 资 产 组 的 减 值 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 资 产 组 的 可 收 回 金 额 按 该 资 产 组 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 其 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 商 誉 的 减 值 测 试 结 合 与 其 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 在 合 并 财 务 报 表 中 反 映 的 商 誉, 不 包 括 子 公 司 归 属 于 少 数 股 东 权 益 的 商 誉, 但 对 相 关 的 资 产 组 进 行 减 值 测 试 时, 将 归 属 于 少 数 股 东 权 益 的 商 誉 包 括 在 内, 调 整 资 产 组 的 账 面 价 值, 然 后 根 据 调 整 后 的 资 产 组 账 面 价 值 与 其 可 收 回 金 额 进 行 比 较 如 上 述 资 产 组 发 生 减 值 的, 该 损 失 按 比 例 扣 除 少 数 股 东 权 益 份 额 后, 确 认 归 属 于 母 公 司 的 商 誉 减 值 损 失 19 职 工 薪 酬 职 工 薪 酬 是 指 公 司 为 获 得 职 工 提 供 的 服 务 而 给 予 各 种 形 式 的 报 酬 以 及 其 他 相 关 支 出 职 工 薪 酬 包 括 : 职 工 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 ; 职 工 福 利 费 ; 医 疗 保 险 费 养 老 保 险 费 失 业 保 险 费 工 伤 保 险 费 和 生 育 保 险 费 等 社 会 保 险 费 ; 住 房 公 积 金 ; 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 ; 非 货 币 性 福 利 ; 因 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 给 予 的 补 偿 ; 其 他 与 获 得 职 工 提 供 的 服 务 相 关 的 支 出 145

146 公 司 在 职 工 为 其 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 应 付 的 职 工 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 按 职 工 提 供 服 务 的 受 益 对 象 计 入 相 关 成 本 和 费 用 20 预 计 负 债 (1) 预 计 负 债 的 确 认 标 准 本 公 司 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 在 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 预 计 负 债 : 1 该 义 务 是 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; 2 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 公 司 ; 3 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 预 计 负 债 的 计 量 方 法 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量 所 需 支 出 存 在 一 个 连 续 范 围, 且 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 相 同 的, 最 佳 估 计 数 按 照 该 范 围 内 的 中 间 值 确 定 在 其 他 情 况 下, 最 佳 估 计 数 分 别 下 列 情 况 处 理 : 1 或 有 事 项 涉 及 单 个 项 目 的, 按 照 最 可 能 发 生 金 额 确 定 ; 2 或 有 事 项 涉 及 多 个 项 目 的, 按 照 各 种 可 能 结 果 及 相 关 概 率 计 算 确 定 在 确 定 最 佳 估 计 数 时, 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 公 司 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的, 补 偿 金 额 只 有 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时 作 为 资 产 单 独 确 认, 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 有 确 凿 证 据 表 明 该 账 面 价 值 不 能 真 实 反 映 当 前 最 佳 估 计 数 的, 按 照 当 前 最 佳 估 计 数 对 该 账 面 价 值 进 行 调 整 21 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 和 交 易 风 险 准 备 的 计 提 根 据 利 润 分 配 顺 序, 公 司 按 照 当 年 净 利 润 ( 减 弥 补 亏 损 ) 的 10% 计 提 法 定 盈 余 公 积, 按 照 公 司 章 程 或 者 股 东 大 会 决 议 提 取 和 使 用 任 意 盈 余 公 积 ; 按 照 当 年 净 利 润 ( 减 弥 补 亏 损 ) 的 10% 提 取 一 般 风 险 准 备 ; 按 照 当 年 净 利 润 ( 减 弥 补 亏 损 ) 的 10% 提 取 交 易 风 险 准 备 22 收 入 公 司 收 入 主 要 包 括 手 续 费 及 佣 金 收 入 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 业 务 收 入 等 (1) 手 续 费 及 佣 金 收 入 1 代 理 买 卖 证 券 业 务 手 续 费 收 入, 在 证 券 买 卖 交 易 日 确 认 ; 2 代 理 兑 付 证 券 业 务 手 续 费 收 入, 在 代 理 兑 付 证 券 业 务 基 本 完 成, 与 委 托 方 结 算 时 确 认 ; 3 证 券 承 销 保 荐 业 务 收 入, 按 照 提 供 劳 务 收 入 的 确 认 条 件, 视 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 146

147 是 否 能 够 可 靠 估 计 合 理 确 认, 通 常 在 发 行 项 目 完 成 后, 根 据 合 同 金 额 确 认 ; 4 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 收 入, 按 照 合 同 约 定 方 式 确 认 (2) 利 息 收 入 存 款 利 息 收 入, 在 相 关 经 济 利 益 能 够 流 入 相 关 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 时, 按 资 金 使 用 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 认 实 际 利 率 与 合 同 约 定 利 率 差 别 较 小 的, 按 合 同 约 定 利 率 计 算 确 认 买 入 返 售 证 券 收 入, 在 当 期 到 期 返 售 的, 按 返 售 价 格 与 买 入 成 本 价 格 的 差 额, 确 认 为 当 期 收 入 ; 在 当 期 没 有 到 期 的, 资 产 负 债 表 日 按 权 责 发 生 制 原 则 计 提 利 息, 确 认 为 当 期 收 入 融 资 融 券 利 息 收 入, 根 据 融 资 融 券 业 务 中 与 客 户 协 议 确 定 的 融 资 融 券 金 额 ( 额 度 ) 期 限 利 率 等 按 期 确 认 (3) 投 资 收 益 交 易 性 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 现 金 股 利 和 利 息, 确 认 为 投 资 收 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 计 量 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 持 有 至 到 期 投 资 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 ( 如 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 可 按 票 面 利 率 ) 计 算 确 认 的 利 息 收 入, 确 认 为 投 资 收 益 处 置 时, 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 已 计 提 减 值 准 备 的, 同 时 结 转 减 值 准 备 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 现 金 股 利, 或 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 ( 如 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 按 票 面 利 率 ) 计 算 确 认 的 利 息 收 入, 确 认 为 投 资 收 益 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 资 本 公 积 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 确 认 为 投 资 损 益 ; 已 计 提 减 值 准 备 的, 同 时 结 转 减 值 准 备 处 置 上 述 金 融 资 产 时, 均 在 证 券 买 卖 交 易 日 确 认 投 资 收 益 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 于 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 时, 按 应 享 有 的 部 分 确 认 为 投 资 收 益, 但 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 除 外 ; 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 于 资 产 负 债 表 日 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 或 经 调 整 的 净 损 益 的 份 额, 确 认 为 投 资 损 益 处 置 长 期 股 权 投 资 时, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 确 认 为 投 资 收 益, 已 计 提 减 值 准 备 的, 同 时 结 转 减 值 准 备 (4) 其 他 业 务 收 入 其 他 业 务 收 入 是 指 除 主 营 业 务 以 外 的 其 他 经 营 活 动 实 现 的 收 入 在 同 时 满 足 : 相 关 经 济 利 益 能 够 流 入 相 关 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定 交 易 147

148 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 的 条 件 下, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 23 政 府 补 助 (1) 政 府 补 助 的 确 认 政 府 补 助, 是 指 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 与 非 货 币 性 资 产, 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 政 府 补 助 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : 1 企 业 能 够 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 ; 2 企 业 能 够 收 到 政 府 补 助 (2) 政 府 补 助 的 计 量 1 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 2 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 自 相 关 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 在 该 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 分 次 计 入 以 后 各 期 的 损 益 相 关 资 产 在 使 用 寿 命 结 束 前 被 出 售 转 让 报 废 或 发 生 毁 损 的, 将 尚 未 分 配 的 递 延 收 益 余 额 一 次 性 转 入 资 产 处 置 当 期 的 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 公 司 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 确 认 为 递 延 收 益, 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 公 司 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 直 接 计 入 当 期 损 益 3 已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 存 在 相 关 递 延 收 益 的, 冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额, 超 出 部 分 计 入 当 期 损 益 ; 不 存 在 相 关 递 延 收 益 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 24 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 资 产 负 债 表 日, 公 司 根 据 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 暂 时 性 差 异, 以 及 未 作 为 资 产 负 债 确 认 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 产 生 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 计 提 递 延 所 得 税 (1) 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 但 是, 同 时 具 有 下 列 特 征 的 交 易 中 因 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 所 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 不 予 确 认 : 1 该 交 易 不 是 企 业 合 并 ; 2 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 或 可 抵 扣 亏 损 148

149 资 产 负 债 表 日, 有 确 凿 证 据 表 明 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的, 确 认 以 前 期 间 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 公 司 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 : 1 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回 ; 2 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 (2) 递 延 所 得 税 负 债 的 确 认 对 于 各 种 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 公 司 均 据 以 确 认 递 延 所 得 税 负 债 但 是, 下 列 交 易 中 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债 除 外 : 1 商 誉 的 初 始 确 认 2 同 时 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 或 可 抵 扣 亏 损 3 公 司 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 该 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 能 够 控 制, 并 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 (3) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 的 计 量 资 产 负 债 表 日, 对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 根 据 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量, 并 反 映 资 产 负 债 表 日 预 期 收 回 资 产 或 清 偿 负 债 方 式 的 所 得 税 影 响 适 用 税 率 发 生 变 化 的, 对 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 进 行 重 新 计 量, 除 直 接 在 所 有 者 权 益 中 确 认 的 交 易 或 事 项 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 以 外, 将 其 影 响 数 计 入 变 化 当 期 的 所 得 税 费 用 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 转 回 减 记 的 金 额 25 经 营 租 赁 融 资 租 赁 租 赁, 是 指 在 约 定 的 期 间 内, 出 租 人 将 资 产 使 用 权 让 与 承 租 人, 以 获 取 租 金 的 协 议 租 赁 分 为 融 资 租 赁 和 经 营 租 赁 融 资 租 赁 是 指 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁, 其 所 有 权 最 终 可 能 转 移, 也 可 能 不 转 移 经 营 租 赁 是 指 除 融 资 租 赁 以 外 的 其 他 租 赁 (1) 经 营 租 赁 公 司 作 为 承 租 人 的, 对 于 经 营 租 赁 的 租 金, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 计 入 相 关 149

150 资 产 成 本 或 当 期 损 益 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 公 司 作 为 出 租 人 的, 对 于 经 营 租 赁 的 租 金, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 确 认 为 当 期 损 益 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 损 益 对 于 经 营 租 赁 资 产 中 的 固 定 资 产, 公 司 采 用 类 似 资 产 的 折 旧 政 策 计 提 折 旧 ; 对 于 其 他 经 营 租 赁 资 产, 采 用 系 统 合 理 的 方 法 进 行 摊 销 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 经 营 租 赁 中, 公 司 按 资 产 的 性 质, 将 用 作 经 营 租 赁 的 资 产 包 括 在 资 产 负 债 表 中 的 相 关 项 目 内 (2) 融 资 租 赁 公 司 作 为 承 租 人 的, 将 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用 初 始 直 接 费 用 计 入 租 入 资 产 价 值 未 确 认 融 资 费 用 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 采 用 实 际 利 率 法 进 行 分 摊, 并 确 认 为 当 期 融 资 费 用 对 于 融 资 租 入 资 产, 公 司 采 用 与 自 有 固 定 资 产 相 一 致 的 折 旧 政 策 计 提 租 赁 资 产 折 旧 公 司 作 为 出 租 人 的, 将 租 赁 期 开 始 日 最 低 融 资 租 赁 收 款 额 与 初 始 直 接 费 用 之 和 作 为 应 收 融 资 租 赁 款 的 入 账 价 值, 同 时 记 录 未 担 保 余 值 ; 将 应 收 融 资 租 赁 款 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 之 和 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益 未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 采 用 实 际 利 率 法 进 行 分 配, 并 确 认 为 当 期 融 资 收 入 26 套 期 会 计 公 司 以 套 期 保 值 为 目 的 参 与 股 指 期 货 交 易 的, 对 符 合 运 用 套 期 保 值 会 计 条 件 的, 公 司 采 用 套 期 会 计 方 法 进 行 处 理 (1) 运 用 套 期 保 值 会 计 的 条 件 目 前 公 司 采 用 公 允 价 值 套 期, 运 用 套 期 会 计 方 法 的 条 件 为 : 1 在 套 期 开 始 时, 公 司 对 套 期 关 系 ( 即 套 期 工 具 和 被 套 期 项 目 之 间 的 关 系 ) 有 正 式 指 定, 并 准 备 了 关 于 套 期 关 系 风 险 管 理 目 标 和 套 期 策 略 的 正 式 书 面 文 件 ; 2 该 套 期 预 期 高 度 有 效, 且 符 合 公 司 最 初 为 该 套 期 关 系 所 确 定 的 风 险 管 理 策 略 ; 3 套 期 有 效 性 能 够 可 靠 地 计 量, 即 被 套 期 风 险 引 起 的 被 套 期 项 目 的 公 允 价 值 以 及 套 期 工 具 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 地 计 量 ; 4 公 司 持 续 地 对 套 期 有 效 性 进 行 评 价, 并 确 保 该 套 期 在 套 期 关 系 被 指 定 的 会 计 期 间 内 高 度 有 效 套 期 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 公 司 认 定 其 为 高 度 有 效 : 1 在 套 期 开 始 及 以 后 期 间, 该 套 期 预 期 会 高 度 有 效 地 抵 销 套 期 指 定 期 间 被 套 期 风 险 引 150

151 起 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 变 动 ; 2 该 套 期 的 实 际 抵 销 结 果 在 80% 至 125% 的 范 围 内 (2) 公 允 价 值 套 期 会 计 1 套 期 工 具 为 衍 生 工 具 的, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 ; 2 被 套 期 项 目 因 被 套 期 风 险 形 成 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 被 套 期 项 目 的 账 面 价 值 (3) 终 止 运 用 公 允 价 值 套 期 会 计 方 法 的 条 件 : 1 套 期 工 具 已 到 期 被 出 售 合 同 终 止 或 已 行 使 ; 2 该 套 期 不 再 满 足 运 用 套 期 会 计 方 法 的 条 件 ; 3 公 司 撤 销 了 对 套 期 关 系 的 指 定 27 公 司 年 金 计 划 的 主 要 内 容 及 重 大 变 化 根 据 国 家 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 经 劳 动 保 障 部 门 批 准, 本 公 司 实 行 了 年 金 计 划 方 案, 公 司 缴 费 比 例 为 年 金 计 划 参 与 人 上 一 年 度 税 前 实 际 取 得 的 薪 酬 月 平 均 数 的 6% 28 资 产 管 理 业 务 公 司 资 产 管 理 业 务, 包 括 定 向 资 产 管 理 业 务 和 集 合 资 产 管 理 业 务 公 司 定 向 资 产 管 理 业 务 以 托 管 客 户 为 主 体, 按 实 际 受 托 管 理 客 户 资 产 的 金 额, 同 时 确 认 一 项 资 产 和 一 项 负 债 公 司 集 合 资 产 管 理 业 务, 以 所 管 理 的 每 个 集 合 资 产 管 理 计 划 为 会 计 核 算 主 体, 独 立 建 账, 独 立 核 算, 不 同 集 合 资 产 管 理 计 划 之 间 在 名 册 登 记 账 户 设 置 资 金 划 拨 账 簿 记 录 等 方 面 相 互 独 立 公 司 于 每 个 估 值 日 对 集 合 资 产 管 理 计 划 按 公 允 价 值 进 行 估 值, 并 定 期 与 托 管 人 核 对 账 务 在 编 制 财 务 报 表 时, 资 产 管 理 业 务 形 成 的 资 产 和 负 债 不 在 公 司 资 产 负 债 表 内 反 映, 但 列 入 财 务 报 表 附 注 29 融 资 融 券 业 务 融 资 融 券 业 务, 是 指 公 司 向 客 户 出 借 资 金 供 其 买 入 证 券 或 者 出 借 证 券 供 其 卖 出, 并 由 客 户 交 存 相 应 担 保 物 的 经 营 活 动 公 司 发 生 的 融 资 融 券 业 务, 分 为 融 资 业 务 和 融 券 业 务 两 类 融 资 业 务, 按 照 本 公 司 金 融 工 具 有 关 会 计 政 策 处 理, 公 司 融 出 的 资 金 确 认 为 应 收 债 权 ( 融 出 资 金 ), 并 确 认 相 应 利 息 收 入 融 券 业 务, 公 司 融 出 的 证 券, 按 照 金 融 资 产 转 移 的 有 关 规 定, 不 终 止 确 认 该 证 券, 但 确 认 相 应 利 息 收 入 公 司 用 于 融 券 业 务 的 自 有 证 券 是 金 融 资 产 中 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 下 的 标 的 证 券 151

152 公 司 对 客 户 融 资 融 券 并 代 理 客 户 买 卖 证 券 时, 作 为 证 券 经 纪 业 务 进 行 会 计 处 理 客 户 到 期 未 偿 还 债 务, 经 强 制 平 仓 后, 以 平 仓 资 金 清 偿 客 户 所 欠 债 务 后 仍 未 能 收 回 的 融 资 融 券 款, 转 入 应 收 融 资 融 券 款 科 目 核 算, 并 全 额 计 提 坏 账 准 备 30 分 部 报 告 公 司 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部 公 司 的 经 营 分 部 是 指 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 : 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 ; 管 理 层 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 其 业 绩 ; 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 公 司 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 31 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 (1) 会 计 政 策 变 更 报 告 期 内 无 会 计 政 策 变 更 事 项 发 生 (2) 会 计 估 计 变 更 报 告 期 内 无 会 计 估 计 变 更 事 项 发 生 32 前 期 会 计 差 错 更 正 (1) 追 溯 重 述 法 报 告 期 内 未 发 生 采 用 追 溯 重 述 法 的 前 期 会 计 差 错 事 项 (2) 未 来 适 用 法 报 告 期 内 未 发 生 采 用 未 来 适 用 法 的 前 期 会 计 差 错 事 项 三 税 项 1 公 司 主 要 税 种 及 税 率 公 司 主 要 税 种 税 率 计 税 依 据 营 业 税 5% 计 税 营 业 额 城 市 维 护 建 设 税 7% 5% 应 缴 营 业 税 额 教 育 费 附 加 3% 应 缴 营 业 税 额 企 业 所 得 税 25% 16.5% 应 纳 税 所 得 额 本 公 司 总 机 构 及 大 部 分 营 业 部 按 照 应 缴 营 业 税 额 的 7% 计 缴 城 市 维 护 建 设 税, 县 级 城 市 营 业 部 城 市 维 护 建 设 税 税 率 为 5% 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法, 自 2008 年 1 月 1 日 起, 公 司 的 企 业 所 得 税 税 率 为 25%; 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 及 其 所 属 香 港 地 区 子 公 司 按 照 香 港 特 别 行 政 152

153 区 利 得 税 率 16.5% 执 行 本 公 司 自 2008 年 1 月 1 日 起 执 行 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 ( 中 华 人 民 共 和 国 主 席 令 第 63 号 ) 和 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 实 施 条 例 ( 中 华 人 民 共 和 国 国 务 院 令 第 512 号 ) 等 文 件 企 业 所 得 税 的 计 算 和 缴 纳 按 照 跨 地 区 经 营 汇 总 纳 税 企 业 所 得 税 征 收 管 理 暂 行 办 法 ( 国 税 发 [2008]28 号 ) 企 业 所 得 税 汇 算 清 缴 管 理 办 法 ( 国 税 发 [2009]79 号 ) 和 关 于 跨 地 区 经 营 汇 总 纳 税 企 业 所 得 税 征 收 管 理 若 干 问 题 的 通 知 ( 国 税 函 [2009]221 号 ) 执 行, 由 公 司 总 机 构 统 一 计 算 应 纳 税 所 得 额 应 纳 所 得 税 额, 总 机 构 和 各 分 支 机 构 按 分 配 比 例 就 地 申 报 预 缴 企 业 所 得 税, 年 度 终 了 由 总 机 构 负 责 进 行 企 业 所 得 税 的 年 度 汇 算 清 缴 2 税 收 优 惠 及 批 文 (1) 营 业 税 1 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 资 本 市 场 有 关 营 业 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2004]203 号 ), 自 2005 年 1 月 1 日 起, 准 许 证 券 公 司 代 收 的 以 下 费 用 从 其 营 业 税 计 税 营 业 额 中 扣 除 : A 为 证 券 交 易 所 代 收 的 证 券 交 易 监 管 费 ; B 代 理 他 人 买 卖 证 券 代 收 的 证 券 交 易 所 经 手 费 ; C 为 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 代 收 的 股 东 账 户 开 户 费 ( 包 括 A 股 和 B 股 ) 特 别 转 让 股 票 开 户 费 过 户 费 B 股 结 算 费 转 托 管 费 准 许 期 货 经 纪 公 司 为 期 货 交 易 所 代 收 的 手 续 费 从 其 营 业 税 计 税 营 业 额 中 扣 除 2 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 者 保 护 基 金 有 关 营 业 税 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2006]172 号 ), 自 2006 年 11 月 1 日 起, 准 许 证 券 公 司 上 缴 的 证 券 投 资 者 保 护 基 金 从 其 营 业 税 计 税 营 业 额 中 扣 除 3 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 期 货 投 资 者 保 障 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2009]68 号 ) 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 期 货 投 资 者 保 障 基 金 有 关 税 收 优 惠 政 策 继 续 执 行 的 通 知 ( 财 税 [2011]69 号 ), 自 2008 年 1 月 1 日 起 至 2012 年 12 月 31 日 止, 期 货 公 司 根 据 期 货 投 资 者 保 障 基 金 管 理 暂 行 办 法 ( 证 监 会 令 第 38 号 ) 上 缴 的 期 货 保 障 基 金 中 属 于 营 业 税 征 税 范 围 的 部 分, 允 许 从 其 营 业 税 计 税 营 业 额 中 扣 除 (2) 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 行 业 准 备 金 支 出 企 业 所 得 税 税 前 扣 除 有 关 政 策 问 题 的 通 知 (( 财 税 [2012]11 号 ), 自 2011 年 1 月 1 日 起 至 2015 年 12 月 31 日 止, 证 券 公 司 依 据 证 券 投 资 者 保 护 基 金 管 理 办 法 ( 证 监 会 令 第 27 号 ) 的 有 关 规 定, 按 其 营 业 收 153

154 入 0.5%-5% 缴 纳 的 证 券 投 资 者 保 护 基 金, 准 予 在 企 业 所 得 税 税 前 扣 除 ; 期 货 公 司 依 据 期 货 公 司 管 理 办 法 ( 证 监 会 令 第 43 号 ) 和 商 品 期 货 交 易 财 务 管 理 暂 行 规 定 ( 财 商 字 [1997]44 号 ) 的 有 关 规 定, 从 其 收 取 的 交 易 手 续 费 收 入 减 去 应 付 期 货 交 易 所 手 续 费 后 的 净 收 入 的 5% 提 取 的 期 货 公 司 风 险 准 备 金, 准 予 在 企 业 所 得 税 税 前 扣 除 ; 期 货 公 司 依 据 期 货 投 资 者 保 障 基 金 管 理 暂 行 办 法 ( 证 监 会 令 第 38 号 ) 的 有 关 规 定, 从 其 收 取 的 交 易 手 续 费 中 按 照 代 理 交 易 额 的 千 万 分 之 五 至 千 万 分 之 十 的 比 例 缴 纳 的 期 货 投 资 者 保 障 基 金, 在 基 金 总 额 达 到 有 关 规 定 的 额 度 内, 准 予 在 企 业 所 得 税 税 前 扣 除 四 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 1 子 公 司 情 况 (1) 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 全 资 子 公 司 上 海 证 券 业 务 RMB10,000 万 元 证 券 ( 限 股 票 上 市 公 司 发 行 的 公 司 债 券 ) 承 销 与 保 荐, 与 证 券 交 易 证 券 投 资 活 动 有 关 的 财 务 顾 问 RMB10,000 万 元 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 全 资 子 公 司 武 汉 投 资 业 务 RMB50,000 万 元 使 用 自 有 资 金 对 境 内 企 业 进 行 股 权 投 资 ; 为 客 户 提 供 股 权 投 资 的 财 务 顾 问 服 务 ; 设 立 直 投 基 金 等 证 监 会 同 意 的 其 他 业 务 RMB50,000 万 元 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 全 资 子 公 司 香 港 控 股 HK$30,000 万 元 控 股 投 资 HK$30,000 万 元 长 江 证 券 经 纪 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 ) 间 接 控 股 子 公 司 香 港 证 券 业 务 HK$10,000 万 元 证 券 经 纪 HK$10,000 万 元 长 江 证 券 期 货 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 ) 间 接 控 股 子 公 司 香 港 期 货 业 务 HK$3,000 万 元 期 货 经 纪 HK$3,000 万 元 长 江 证 券 资 产 管 理 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 ) 间 接 控 股 子 公 司 香 港 证 券 业 务 HK$5,000 万 元 资 产 管 理 HK$5,000 万 元 长 江 证 券 融 资 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 ) 间 接 控 股 子 公 司 香 港 证 券 业 务 HK$2,000 万 元 投 资 银 行 HK$2,000 万 元 长 江 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 间 接 控 股 子 公 深 圳 投 资 咨 询 HK$1,000 万 元 投 资 咨 询 HK$1,000 万 元 154

155 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 公 司 ( 注 ) 司 长 江 财 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 ) 间 接 控 股 子 公 司 香 港 财 务 HK$10 万 元 财 务 HK$10 万 元 子 公 司 全 称 持 股 比 例 表 决 权 比 例 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 100% 100% 是 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 100% 100% 是 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 100% 100% 是 长 江 证 券 经 纪 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 ) 100% 100% 是 长 江 证 券 期 货 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 ) 100% 100% 是 长 江 证 券 资 产 管 理 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 ) 100% 100% 是 长 江 证 券 融 资 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 ) 100% 100% 是 长 江 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 ( 注 ) 100% 100% 是 长 江 财 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 注 ) 100% 100% 是 注 : 上 述 公 司 均 为 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 下 属 子 公 司 (2) 通 过 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 本 公 司 无 通 过 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 (3) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 长 江 期 货 有 限 公 司 全 资 子 公 司 武 汉 期 货 业 务 RMB31,000 万 元 商 品 期 货 经 纪 金 融 RMB31,000 万 元 期 货 经 纪 155

156 子 公 司 全 称 持 股 比 例 表 决 权 比 例 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 长 江 期 货 有 限 公 司 100% 100% 是 2 特 殊 目 的 主 体 或 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 公 司 无 特 殊 目 的 主 体 或 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 3 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 本 报 告 期, 公 司 新 增 纳 入 合 并 范 围 子 公 司 2 家, 原 因 系 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 独 家 发 起 设 立 了 2 家 全 资 子 公 司 - 长 江 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 和 长 江 财 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 截 至 本 报 告 期 末, 公 司 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 增 加 到 10 家 4 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 子 公 司 全 称 期 末 净 资 产 本 期 净 利 润 长 江 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 RMB 万 元 RMB 万 元 长 江 财 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 HK$8.1 万 元 HK$ 1.9 万 元 5 本 期 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 本 期 未 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 6 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 本 期 未 发 生 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 7 境 外 经 营 实 体 主 要 报 表 项 目 的 折 算 汇 率 币 种 期 末 折 算 汇 率 港 币 0.81 五 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注 ( 以 下 附 注 未 经 特 别 注 明, 期 末 余 额 指 2012 年 12 月 31 日 账 面 余 额, 年 初 余 额 指 2011 年 12 月 31 日 账 面 余 额, 本 期 发 生 额 指 2012 年 度 发 生 额, 上 期 发 生 额 指 2011 年 度 发 生 额, 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ) 1 货 币 资 金 (1) 按 类 别 列 示 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 库 存 现 金 34, ,

157 银 行 存 款 11,914,881, ,832,222, 公 司 自 有 资 金 存 款 2,513,881, ,935,196, 其 中 : 公 司 自 有 信 用 资 金 存 款 17,091, ,007, 客 户 资 金 存 款 9,400,999, ,897,026, 其 中 : 客 户 信 用 资 金 存 款 231,233, ,648, 其 他 货 币 资 金 6,202, 客 户 资 金 存 款 6,202, 合 计 11,921,118, ,832,361, (2) 按 币 种 列 示 项 目 期 末 余 额 外 币 金 额 折 算 汇 率 人 民 币 金 额 库 存 现 金 人 民 币 29, 港 币 6, , 库 存 现 金 小 计 34, 银 行 存 款 公 司 自 有 资 金 存 款 人 民 币 2,311,768, 美 元 6,214, ,090, 港 币 201,263, ,023, 小 计 2,513,881, 客 户 资 金 存 款 人 民 币 9,239,266, 美 元 16,573, ,247, 港 币 70,859, ,395, 其 他 币 种 89, 小 计 9,400,999, 银 行 存 款 小 计 11,914,881, 其 他 货 币 资 金 客 户 资 金 存 款 157

158 项 目 期 末 余 额 外 币 金 额 折 算 汇 率 人 民 币 金 额 美 元 942, ,931, 其 他 271, 其 他 货 币 资 金 小 计 6,202, 合 计 11,921,118, 项 目 年 初 余 额 外 币 金 额 折 算 汇 率 人 民 币 金 额 库 存 现 金 人 民 币 139, 库 存 现 金 小 计 139, 银 行 存 款 公 司 自 有 资 金 存 款 人 民 币 2,678,461, 美 元 6,323, ,840, 港 币 267,770, ,894, 小 计 2,935,196, 客 户 资 金 存 款 人 民 币 10,736,376, 美 元 18,065, ,813, 港 币 57,822, ,836, 小 计 10,897,026, 银 行 存 款 小 计 13,832,222, 合 计 13,832,361, 注 : 期 末 余 额 中, 存 放 于 境 外 的 货 币 资 金 余 额 为 184,225, 元, 系 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 及 其 子 公 司 存 放 在 香 港 的 货 币 资 金 2 结 算 备 付 金 (1) 按 类 别 列 示 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 158

159 公 司 自 有 备 付 金 238,218, ,301, 客 户 备 付 金 1,276,444, ,289,682, 其 中 : 信 用 备 付 金 49,474, ,063, 合 计 1,514,663, ,817,984, (2) 按 币 种 列 示 项 目 期 末 余 额 外 币 金 额 折 算 汇 率 人 民 币 金 额 公 司 自 有 备 付 金 人 民 币 230,309, 美 元 975, ,133, 港 币 2,192, ,776, 小 计 238,218, 客 户 备 付 金 人 民 币 1,180,094, 美 元 6,063, ,137, 港 币 71,867, ,212, 小 计 1,276,444, 合 计 1,514,663, 项 目 年 初 余 额 外 币 金 额 折 算 汇 率 人 民 币 金 额 公 司 自 有 备 付 金 人 民 币 523,751, 美 元 532, ,355, 港 币 1,475, ,194, 小 计 528,301, 客 户 备 付 金 人 民 币 1,234,884, 美 元 4,607, ,028, 港 币 31,814, ,769,

160 小 计 1,289,682, 合 计 1,817,984, 交 易 性 金 融 资 产 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 公 允 价 值 变 动 公 允 价 值 投 资 成 本 公 允 价 值 投 资 成 本 本 期 增 减 交 易 性 债 券 投 资 6,643,083, ,614,064, ,409,081, ,463,017, ,956, 交 易 性 权 益 工 具 投 资 481,119, ,632, ,139, ,459, ,805, 其 他 1,142,213, ,138,711, ,454, ,372, ,419, 其 中 : 基 金 1,142,213, ,138,711, ,454, ,372, ,419, 合 计 8,266,416, ,278,408, ,865,675, ,015,849, ,181, 其 中 : 期 末 变 现 有 限 制 的 交 易 性 金 融 资 产 项 目 限 售 条 件 或 变 现 方 面 的 其 他 重 大 限 制 期 末 余 额 债 券 卖 出 回 购 交 易 质 押 2,310,571, 债 券 买 断 式 回 购 转 让 过 户 1,735,599, 合 计 4,046,171, 注 : 交 易 性 金 融 资 产 期 末 余 额 比 年 初 余 额 增 长 %, 主 要 系 交 易 性 金 融 资 产 投 资 规 模 增 加 所 致 4 买 入 返 售 金 融 资 产 (1) 按 交 易 场 所 列 示 交 易 场 所 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 金 额 约 定 到 期 返 售 金 额 账 面 金 额 约 定 到 期 返 售 金 额 上 海 交 易 所 市 场 182,016, ,036, 其 中 : 约 定 购 回 式 证 券 交 易 182,016, ,036, 银 行 间 市 场 1,217,587, ,221,062, 合 计 1,399,603, ,410,099, 注 : 买 入 返 售 金 融 资 产 期 末 余 额 较 年 初 余 额 增 长 14 亿 元, 主 要 系 银 行 间 市 场 期 末 未 到 期 买 入 返 售 业 务 规 模 增 加 所 致 (2) 按 交 易 品 种 列 示 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 160

161 21 天 907,002, 天 201,862, 天 108,723, 约 定 购 回 式 证 券 交 易 182,016, 合 计 1,399,603, 其 中 : 期 末 未 到 期 的 约 定 购 回 式 证 券 交 易 情 况 如 下 : 约 定 购 回 融 出 资 金 剩 余 期 限 期 末 余 额 当 期 已 计 利 息 收 入 将 在 期 后 1 个 月 内 到 期 2,788, , 将 在 期 后 1 2 月 内 到 期 6,133, , 将 在 期 后 2 3 月 内 到 期 3,246, , 将 在 期 后 3 4 月 内 到 期 32,372, , 将 在 期 后 4 5 月 内 到 期 39,555, , 将 在 期 后 5 6 月 内 到 期 97,918, , 合 计 182,016, ,479, 应 收 利 息 (1) 按 类 别 列 示 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 应 收 债 券 利 息 298,867, ,569, 应 收 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 3,782, 其 中 : 约 定 购 回 式 证 券 交 易 应 收 利 息 1,479, 应 收 资 金 存 款 利 息 7,167, ,296, 应 收 融 资 融 券 业 务 利 息 19,959, ,160, 合 计 329,776, ,026, (2) 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 年 初 余 额 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 329,776, % 276,026, % 合 计 329,776, % 276,026, % 161

162 6 存 出 保 证 金 (1) 按 类 别 列 示 类 别 期 末 余 额 年 初 余 额 证 券 交 易 保 证 金 223,790, ,268, 其 中 : 信 用 保 证 金 8,525, ,936, 期 货 交 易 保 证 金 723,764, ,732, 期 货 结 算 担 保 金 10,082, ,082, 转 融 通 业 务 担 保 金 30,058, 合 计 987,696, ,083, (2) 按 交 易 场 所 列 示 交 易 场 所 期 末 余 额 年 初 余 额 上 海 证 券 交 易 所 15,412, ,785, 深 圳 证 券 交 易 所 208,252, ,357, 上 海 期 货 交 易 所 194,465, ,935, 大 连 商 品 交 易 所 108,520, ,690, 郑 州 商 品 交 易 所 144,410, ,477, 中 国 金 融 期 货 交 易 所 285,235, ,711, 香 港 交 易 及 结 算 所 有 限 公 司 1,340, , 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 30,058, 合 计 987,696, ,083, 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 公 允 价 值 公 允 价 值 投 资 成 本 公 允 价 值 投 资 成 本 变 动 本 期 增 减 可 供 出 售 债 券 3,518,484, ,475,657, ,482,867, ,697,690, ,650, 可 供 出 售 权 益 工 具 53,323, ,475, ,652, ,775, ,028, 可 供 出 售 其 他 319,744, ,545, ,976, ,508, ,267, 其 中 : 基 金 9,648, ,458, ,739, ,247, , 集 合 理 财 产 品 310,096, ,086, ,236, ,261, ,965, 融 出 证 券 43,573, ,852, , , ,

163 合 计 3,935,125, ,952,530, ,084,282, ,322,889, ,202, 注 1: 可 供 出 售 金 融 资 产 期 末 余 额 较 年 初 余 额 减 少 35.32%, 主 要 系 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 规 模 减 少 所 致 注 2: 可 供 出 售 权 益 工 具 中, 拟 融 券 股 票 投 资 成 本 9,263, 元, 公 允 价 值 8,451, 元 注 3: 可 供 出 售 基 金 中, 拟 融 券 基 金 投 资 成 本 2,368, 元, 公 允 价 值 2,256, 元 注 4: 融 出 证 券 中, 股 票 投 资 成 本 32,296, 元, 公 允 价 值 33,199, 元 基 金 投 资 成 本 10,555, 元, 公 允 价 值 10,374, 元 注 5: 融 出 证 券 的 担 保 物 情 况 详 见 本 附 注 五 14 项 下 融 出 资 金 的 相 关 说 明 (1) 变 现 有 限 制 的 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 限 售 条 件 或 变 现 方 面 的 其 他 重 大 限 制 期 末 余 额 债 券 卖 出 回 购 交 易 质 押 2,394,530, 基 金 公 司 作 为 发 起 人 认 购, 限 售 期 内 7,392, 集 合 理 财 产 品 公 司 作 为 发 起 人 认 购, 承 诺 不 提 前 赎 回 231,188, 融 出 证 券 证 券 已 融 出 43,573, 合 计 2,676,684, 其 中 : 存 在 限 售 期 限 的 可 供 出 售 金 融 资 产 基 金 明 细 证 券 名 称 证 券 代 码 限 售 期 截 止 日 期 基 金 同 益 年 4 月 7 日 基 金 同 盛 年 11 月 4 日 8 持 有 至 到 期 投 资 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 债 权 投 资 28,650, 减 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 持 有 至 到 期 投 资 账 面 价 值 28,650, 合 计 28,650, 对 合 营 企 业 和 联 营 企 业 投 资 单 位 : 万 元 163

164 被 投 资 单 位 名 称 本 企 业 持 股 比 例 本 企 业 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 期 末 资 产 总 额 期 末 负 债 总 额 期 末 净 资 产 总 额 本 期 营 业 收 入 总 额 本 期 净 利 润 一 联 营 企 业 1. 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 49% 49% 54, , , , , 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 30% 30% 10, , , , , 兵 器 工 业 股 权 投 资 ( 天 津 ) 有 限 公 司 30% 30% 19, , 注 : 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 通 过, 拟 出 售 公 司 持 有 的 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 股 权, 具 体 内 容 详 见 本 附 注 十 11 项 10 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 名 称 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 一 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 1. 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 73,500, ,049, ,774, ,824, 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 30,000, ,185, ,286, ,898, 兵 器 工 业 股 权 投 资 ( 天 津 ) 有 限 公 司 60,000, ,914, , ,951, 二 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 1. 汉 口 银 行 股 份 有 限 公 司 29,249, ,249, ,249, 珠 海 市 粤 侨 实 业 股 份 有 限 公 司 25,500, ,500, ,500, 东 北 轻 工 股 份 有 限 公 司 1,100, ,100, ,100, 上 海 庞 源 建 筑 机 械 租 赁 有 限 公 司 30,000, ,000, ,000, 北 京 志 诚 泰 和 数 码 办 公 设 备 股 份 有 限 公 司 22,300, ,300, ,300, 厦 门 红 相 电 力 设 备 股 份 有 限 公 司 22,800, ,800, ,800, 武 汉 翼 达 建 设 服 务 股 份 有 限 公 司 40,000, ,000, ,000, 襄 阳 博 亚 精 工 装 备 股 份 有 限 公 司 19,656, ,656, ,656, 北 京 派 特 罗 尔 油 田 服 务 股 份 有 限 公 司 40,000, ,000, ,000, 宁 波 清 水 源 水 务 科 技 有 限 公 司 5,000, ,000, ,000, 湖 北 和 远 气 体 股 份 有 限 公 司 36,000, ,000, ,000, 杭 州 帷 盛 科 技 有 限 公 司 14,325, ,325, ,325, 上 海 雅 润 文 化 传 播 有 限 公 司 14,325, ,325, ,325, 浙 江 大 学 创 新 技 术 研 究 院 有 限 公 司 15,000, ,000, ,000, 合 计 478,755, ,755, ,174, ,930,

165 被 投 资 单 位 名 称 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 在 被 投 资 单 位 持 有 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 年 收 到 现 金 红 利 金 额 一 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 1. 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 49% 49% 8,085, 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 30% 30% 3. 兵 器 工 业 股 权 投 资 ( 天 津 ) 有 限 公 司 30% 30% 二 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 1. 汉 口 银 行 股 份 有 限 公 司 0.48% 0.48% 2. 珠 海 市 粤 侨 实 业 股 份 有 限 公 司 2.00% 2.00% 25,500, 东 北 轻 工 股 份 有 限 公 司 0.56% 0.56% 1,100, 上 海 庞 源 建 筑 机 械 租 赁 有 限 公 司 5. 北 京 志 诚 泰 和 数 码 办 公 设 备 股 份 有 限 公 司 6. 厦 门 红 相 电 力 设 备 股 份 有 限 公 司 7. 武 汉 翼 达 建 设 服 务 股 份 有 限 公 司 8. 襄 阳 博 亚 精 工 装 备 股 份 有 限 公 司 9. 北 京 派 特 罗 尔 油 田 服 务 股 份 有 限 公 司 10. 宁 波 清 水 源 水 务 科 技 有 限 公 司 11. 湖 北 和 远 气 体 股 份 有 限 公 司 2.67% 2.67% 6.84% 6.84% 5.41% 5.41% 612, % 8.23% 3.64% 3.64% 720, % 3.34% 7.14% 7.14% 6.00% 6.00% 12. 杭 州 帷 盛 科 技 有 限 公 司 3.12% 3.12% 13. 上 海 雅 润 文 化 传 播 有 限 公 司 14. 浙 江 大 学 创 新 技 术 研 究 院 有 限 公 司 2.77% 2.77% 3.00% 3.00% 合 计 26,600, ,417, 致 注 1: 长 期 股 权 投 资 期 末 净 值 比 年 初 净 值 增 长 21.43%, 主 要 系 公 司 对 外 直 接 投 资 增 加 所 165

166 注 2: 被 投 资 单 位 向 公 司 转 移 资 金 的 能 力 未 受 到 限 制 11 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 原 价 合 计 465,029, ,025, ,297, ,757, 房 屋 及 建 筑 物 156,126, ,126, 机 器 设 备 36,783, , , ,166, 办 公 设 备 24,070, ,873, , ,272, 电 子 设 备 230,507, ,322, ,877, ,952, 安 全 防 卫 设 备 1,212, , , ,310, 运 输 设 备 16,328, ,323, , ,928, 项 目 年 初 余 额 本 期 新 增 本 期 计 提 本 期 减 少 期 末 余 额 二 累 计 折 旧 合 计 266,591, ,590, ,625, ,557, 房 屋 及 建 筑 物 40,056, ,708, ,765, 机 器 设 备 28,855, ,081, , ,928, 办 公 设 备 14,139, ,526, , ,031, 电 子 设 备 172,898, ,907, ,448, ,356, 安 全 防 卫 设 备 896, , , ,033, 运 输 设 备 9,745, ,215, , ,441, 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 三 账 面 净 值 合 计 198,437, ,565, , ,199, 房 屋 及 建 筑 物 116,069, ,708, ,360, 机 器 设 备 7,928, , ,237, 办 公 设 备 9,931, ,653, , ,240, 电 子 设 备 57,609, ,584, , ,596, 安 全 防 卫 设 备 315, , , , 运 输 设 备 6,582, , , ,487, 四 减 值 准 备 合 计 五 账 面 价 值 合 计 198,437, ,565, , ,199,

167 注 1: 本 期 固 定 资 产 的 减 少 主 要 系 处 置 报 废 所 致, 本 期 计 提 的 折 旧 额 为 41,590, 元 其 中 : 融 资 租 赁 租 入 固 定 资 产 固 定 资 产 种 类 账 面 原 值 累 计 折 旧 账 面 净 值 电 子 设 备 300, , , 合 计 300, , , (2) 在 建 工 程 - 委 托 代 建 工 程 项 目 名 称 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 其 他 减 少 期 末 余 额 期 末 减 值 准 备 光 谷 后 援 中 心 18,296, ,771, ,067, 合 计 18,296, ,771, ,067, 无 形 资 产 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 原 价 合 计 120,931, ,179, , ,107, 交 易 席 位 费 58,384, , ,789, 软 件 及 其 他 62,546, ,774, , ,317, 二 累 计 摊 销 额 合 计 87,569, ,539, , ,105, 交 易 席 位 费 56,289, , ,409, 软 件 及 其 他 31,280, ,419, , ,696, 三 账 面 净 值 合 计 33,361, ,639, ,001, 交 易 席 位 费 2,095, , ,380, 软 件 及 其 他 31,266, ,354, ,621, 四 减 值 准 备 合 计 五 账 面 价 值 合 计 33,361, ,639, ,001, 注 : 本 期 摊 销 额 为 9,539, 元 其 中 : 交 易 席 位 费 的 明 细 情 况 如 下 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 原 价 合 计 58,384, , ,789, 上 海 证 券 交 易 所 A 股 30,371, ,371, 上 海 证 券 交 易 所 B 股 5,018, ,018,

168 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 深 圳 证 券 交 易 所 A 股 19,389, ,389, 深 圳 证 券 交 易 所 B 股 1,800, ,800, 其 他 1,805, , ,210, 二 累 计 摊 销 额 合 计 56,289, , ,409, 上 海 证 券 交 易 所 A 股 30,226, , ,286, 上 海 证 券 交 易 所 B 股 5,018, ,018, 深 圳 证 券 交 易 所 A 股 19,244, , ,304, 深 圳 证 券 交 易 所 B 股 1,800, ,800, 其 他 三 账 面 净 值 合 计 2,095, , ,380, 上 海 证 券 交 易 所 A 股 145, , , 上 海 证 券 交 易 所 B 股 深 圳 证 券 交 易 所 A 股 145, , , 深 圳 证 券 交 易 所 B 股 其 他 1,805, , ,210, 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 (1) 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 1. 递 延 所 得 税 资 产 交 易 性 金 融 资 产 3,475, ,360, 可 供 出 售 金 融 资 产 4,367, ,651, 衍 生 金 融 负 债 6,325, 长 期 股 权 投 资 ( 拟 出 售 权 益 法 核 算 ) 1,025, 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 6,650, ,650, 坏 账 准 备 7,646, ,188, 预 计 负 债 5,000, 应 付 职 工 薪 酬 2,714, ,389, 期 货 风 险 准 备 金 295, , 可 抵 扣 亏 损 7,353,

169 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 合 计 39,853, ,535, 递 延 所 得 税 负 债 可 供 出 售 金 融 资 产 16, 长 期 股 权 投 资 344, , 合 计 360, , 注 :2012 年, 子 公 司 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 应 纳 税 所 得 额 为 负 数, 根 据 其 2013 年 财 务 预 测, 其 在 可 预 见 的 未 来 期 间 能 够 产 生 足 够 的 应 纳 税 所 得 额, 因 此 其 对 可 抵 扣 亏 损 确 认 了 递 延 所 得 税 资 产 (2) 引 起 暂 时 性 差 异 的 资 产 或 负 债 项 目 对 应 的 暂 时 性 差 异 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 1. 产 生 递 延 所 得 税 资 产 的 暂 时 性 差 异 项 目 交 易 性 金 融 资 产 13,902, ,441, 可 供 出 售 金 融 资 产 17,468, ,606, 衍 生 金 融 负 债 25,302, 长 期 股 权 投 资 ( 拟 出 售 权 益 法 核 算 ) 4,101, 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 26,600, ,600, 坏 账 准 备 30,584, ,754, 预 计 负 债 20,000, 应 付 职 工 薪 酬 10,857, ,557, 期 货 风 险 准 备 金 1,182, ,182, 可 抵 扣 亏 损 29,414, 合 计 159,415, ,142, 产 生 递 延 所 得 税 负 债 的 暂 时 性 差 异 项 目 可 供 出 售 金 融 资 产 64, 长 期 股 权 投 资 1,377, ,377, 合 计 1,442, ,377, (3) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 数 期 初 数 169

170 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 660, , 可 抵 扣 亏 损 33,213, ,393, 合 计 33,873, ,497, 注 : 子 公 司 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 自 2011 年 成 立 至 今 累 计 应 纳 税 所 得 额 为 负 数, 在 可 预 见 的 未 来 能 否 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 具 有 不 确 定 性, 因 此 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 的 坏 账 准 备 及 可 抵 扣 亏 损 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 14 其 他 资 产 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 应 收 款 项 149,455, ,278, 融 出 资 金 1,805,503, ,246, 在 建 工 程 - 经 营 租 入 固 定 资 产 装 修 541, ,717, 长 期 待 摊 费 用 84,701, ,697, 抵 债 资 产 43,228, 商 誉 6,687, ,687, 合 计 2,046,889, ,855, 注 : 其 他 资 产 期 末 余 额 比 年 初 余 额 增 长 %, 主 要 系 本 期 融 出 资 金 增 加 子 公 司 预 付 吸 收 合 并 款 所 致 (1) 应 收 款 项 1 按 明 细 列 示 类 别 期 末 余 额 年 初 余 额 金 额 占 总 额 比 例 金 额 占 总 额 比 例 应 收 款 项 余 额 180,700, % 103,136, % 减 : 坏 账 准 备 31,245, % 24,857, % 应 收 款 项 净 值 149,455, % 78,278, % 其 中 : 坏 账 准 备 项 目 年 初 余 额 本 期 计 提 本 期 转 回 本 期 核 销 期 末 余 额 应 收 款 项 坏 账 准 备 24,857, ,387, ,245, 注 : 应 收 款 项 期 末 余 额 比 年 初 余 额 增 长 75.21%, 主 要 系 子 公 司 长 江 期 货 有 限 公 司 拟 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司, 预 付 吸 收 合 并 款 所 致, 详 见 本 附 注 十 13 项 说 明 170

171 2 按 种 类 列 示 期 末 余 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 占 总 额 比 例 金 额 计 提 比 例 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 10,600, % 10,600, % 的 应 收 款 项 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 组 合 1: 以 应 收 款 项 发 生 时 间 划 分 的 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 170,100, % 20,645, % 组 合 小 计 170,100, % 20,645, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 合 计 180,700, % 31,245, % 年 初 余 额 类 别 账 面 余 额 占 总 额 比 金 额 例 金 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 10,600, % 10,600, % 的 应 收 款 项 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 组 合 1: 以 应 收 款 项 发 生 时 间 划 分 的 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 92,536, % 14,257, % 组 合 小 计 92,536, % 14,257, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 合 计 103,136, % 24,857, % 注 : 公 司 将 单 项 金 额 在 1,000 万 元 及 以 上 的 应 收 款 项 确 认 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 A 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 应 收 款 项 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 计 提 比 例 理 由 171

172 黑 龙 江 龙 丹 乳 业 集 团 有 10,600, ,600, % 司 法 胜 诉 但 难 于 执 行 限 责 任 公 司 合 计 10,600, ,600, % B 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 期 末 余 额 年 初 余 额 类 别 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 占 总 额 比 例 金 额 占 总 额 比 例 坏 账 准 备 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 150,835, % 7,541, ,880, % 3,894, 年 至 2 年 ( 含 2 年 ) 6,015, % 1,203, ,682, % 736, 年 至 3 年 ( 含 3 年 ) 2,698, % 1,349, ,691, % 1,345, 年 以 上 10,551, % 10,551, ,281, % 8,281, 合 计 170,100, % 20,645, ,536, % 14,257, 应 收 款 项 其 他 说 明 事 项 A 应 收 黑 龙 江 龙 丹 乳 业 集 团 有 限 责 任 公 司 款 项 的 期 末 余 额 为 10,600, 元, 以 前 年 度 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 B 应 收 款 项 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 C 应 收 款 项 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 欠 款 金 额 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 年 限 款 项 性 质 中 联 金 储 ( 上 海 ) 投 资 管 理 有 限 公 司 55,000, % 1 年 以 内 预 付 吸 收 合 并 款 重 庆 海 旭 实 业 发 展 有 限 公 司 55,000, % 1 年 以 内 预 付 吸 收 合 并 款 黑 龙 江 龙 丹 乳 业 集 团 有 限 责 任 公 司 10,600, % 3 年 以 上 借 款 鄂 州 市 城 市 建 设 投 资 有 限 公 司 7,800, % 1 年 以 内 债 券 承 销 收 入 湖 北 凯 龙 化 工 集 团 股 份 有 限 公 司 4,000, % 1 年 以 内 保 荐 业 务 收 入 合 计 132,400, % D 应 收 款 项 期 末 余 额 中 无 应 收 关 联 方 款 项 情 况 (2) 融 出 资 金 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 融 出 资 金 1,805,503, ,246, 注 1: 融 出 资 金 期 末 余 额 比 年 初 余 额 增 长 %, 主 要 系 公 司 融 资 融 券 业 务 快 速 发 172

173 展, 融 资 业 务 规 模 增 加 所 致 注 2: 融 出 资 金 期 末 余 额 系 公 司 开 展 融 资 融 券 业 务, 向 客 户 融 出 的 未 逾 期 资 金 余 额 注 3: 公 司 本 期 没 有 因 融 出 资 金 逾 期, 以 客 户 担 保 资 产 抵 偿 后 仍 不 能 收 回 的 转 入 应 收 融 资 融 券 款 的 情 况 发 生 注 4: 公 司 融 资 融 券 业 务, 客 户 向 公 司 提 供 证 券 和 资 金 作 为 质 押 担 保 物, 期 末 担 保 物 价 值 总 计 607, 万 元, 其 中 : 现 金 25, 万 元, 证 券 市 值 581, 万 元 (3) 在 建 工 程 - 经 营 租 入 固 定 资 产 装 修 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 转 入 长 期 待 摊 费 用 金 额 其 他 减 少 期 末 余 额 期 末 减 值 准 备 经 营 租 入 固 定 资 产 装 修 工 程 1,717, ,687, ,862, , 合 计 1,717, ,687, ,862, , (4) 长 期 待 摊 费 用 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 摊 销 其 他 减 少 期 末 余 额 其 他 减 少 的 原 因 房 屋 租 赁 费 12,201, ,145, ,954, ,392, 经 营 租 入 固 定 资 产 装 修 76,735, ,862, ,536, , ,590, 营 业 部 及 子 公 司 迁 址 重 新 装 修 损 失 其 他 6,760, ,576, ,618, ,717, 报 废 损 失 合 计 95,697, ,584, ,109, , ,701, 注 : 公 司 长 期 待 摊 费 用 房 屋 租 赁 费 摊 销 计 入 业 务 及 管 理 费 租 赁 费 核 算, 除 此 外 其 他 长 期 待 摊 费 用 摊 销 计 入 业 务 及 管 理 费 长 期 待 摊 费 用 摊 销 核 算 (5) 抵 债 资 产 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 期 末 减 值 准 备 宜 昌 虎 牙 土 地 使 用 权 43,228, ,228, 合 计 43,228, ,228, 注 : 抵 债 资 产 本 期 减 少 系 出 售 处 置 所 致 (6) 商 誉 形 成 商 誉 的 事 项 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 期 末 减 值 准 备 173

174 收 购 长 江 期 货 有 限 公 司 少 数 股 权 形 成 商 誉 6,687, ,687, 合 计 6,687, ,687, 注 1:2007 年 8 月, 公 司 收 购 子 公 司 长 江 期 货 有 限 公 司 ( 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 ) 少 数 股 权, 购 买 成 本 为 23,822, 元, 按 持 股 比 例 享 有 的 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 17,135, 元, 形 成 商 誉 6,687, 元 注 2: 商 誉 期 末 余 额 经 测 试 未 发 生 减 值, 故 无 需 计 提 减 值 准 备 15 资 产 减 值 准 备 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 转 回 本 期 减 少 转 销 期 末 余 额 坏 账 准 备 24,857, ,387, ,245, 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 26,600, ,600, 合 计 51,457, ,387, ,845, 拆 入 资 金 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 转 融 通 融 入 资 金 100,000, 合 计 100,000, 衍 生 金 融 负 债 项 目 期 末 公 允 价 值 年 初 公 允 价 值 股 指 期 货 投 资 25,302, 抵 销 : 应 付 账 款 - 股 指 期 货 每 -25,302, 日 无 负 债 结 算 暂 收 暂 付 款 净 额 注 : 在 当 日 无 负 债 结 算 制 度 下, 公 司 结 算 备 付 金 已 包 括 股 指 期 货 合 约 产 生 的 持 仓 损 益 金 额, 因 此 衍 生 金 融 负 债 项 下 的 股 指 期 货 投 资 按 抵 销 后 的 净 额 列 示, 为 人 民 币 零 元 期 末 公 司 未 到 期 的 股 指 期 货 合 约 公 允 价 值 为 人 民 币 598,216, 元 18 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (1) 按 交 易 场 所 列 示 交 易 场 所 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 金 额 约 定 到 期 回 购 金 额 账 面 金 额 约 定 到 期 回 购 金 额 上 海 交 易 所 市 场 2,148,123, ,149,760, ,647,050, ,647,529, 其 中 : 债 券 质 押 式 报 227,223, ,405, ,050, ,051,

175 价 回 购 业 务 深 圳 交 易 所 市 场 32,999, ,022, 银 行 间 市 场 4,844,920, ,854,687, ,895,800, ,897,933, 合 计 7,026,042, ,037,470, ,542,850, ,545,462, 注 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 期 末 余 额 比 年 初 余 额 增 长 98.32%, 主 要 系 银 行 间 市 场 期 末 未 到 期 卖 出 回 购 业 务 规 模 增 加 所 致 (2) 按 交 易 种 类 列 示 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 金 融 债 券 789,861, 企 业 债 券 6,126,181, ,535,800, 国 债 110,000, ,050, 合 计 7,026,042, ,542,850, (3) 按 交 易 品 种 列 示 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 1 天 2,568,884, ,644,050, 天 346,940, ,546,700, 天 1,298,492, ,100, 天 1,763,991, 天 686,111, 天 134,400, 债 券 质 押 式 报 价 回 购 227,223, 合 计 7,026,042, ,542,850, 其 中 : 期 末 未 到 期 的 债 券 质 押 式 报 价 回 购 业 务 情 况 如 下 : 报 价 回 购 融 入 资 金 剩 余 期 限 期 末 余 额 已 计 入 当 期 的 利 息 支 出 将 于 期 后 1 月 内 到 期 217,537, , 将 于 期 后 1 2 月 到 期 9,686, , 合 计 227,223, , 代 理 买 卖 证 券 款 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 175

176 代 理 买 卖 证 券 款 11,436,756, ,023,713, 其 中 : 信 用 交 易 代 理 买 卖 证 券 款 259,155, ,648, 合 计 11,436,756, ,023,713, (1) 按 客 户 类 别 列 示 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 个 人 客 户 10,496,229, ,887,313, 法 人 客 户 940,527, ,136,400, 合 计 11,436,756, ,023,713, (2) 按 币 种 列 示 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 外 币 金 额 折 算 汇 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 折 算 汇 率 人 民 币 金 额 人 民 币 11,168,657, ,805,404, 美 元 23,619, ,564, ,929, ,456, 港 币 147,065, ,122, ,176, ,852, 其 他 412, 合 计 11,436,756, ,023,713, 应 付 职 工 薪 酬 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 工 资 奖 金 津 贴 及 补 贴 225,551, ,393, ,532, ,412, 职 工 福 利 费 25,692, ,692, 社 会 保 险 费 2,053, ,656, ,053, ,656, 住 房 公 积 金 778, ,790, ,690, ,878, 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 9,328, ,704, ,358, ,674, 因 解 除 劳 动 关 系 给 予 的 补 偿 1,041, ,041, 企 业 年 金 1,333, ,839, ,182, ,990, 合 计 239,046, ,118, ,551, ,612, 注 1: 截 至 2012 年 12 月 31 日 止 应 付 职 工 薪 酬 中 无 属 于 拖 欠 性 质 的 薪 酬 注 2:2012 年 度, 公 司 实 际 发 放 高 级 管 理 人 员 薪 酬 总 额 为 1, 万 元 176

177 21 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 企 业 所 得 税 55,372, ,643, 个 人 所 得 税 7,732, ,587, 营 业 税 74,476, ,580, 城 市 维 护 建 设 税 5,125, ,286, 教 育 费 附 加 2,211, ,031, 利 息 税 424, , 其 他 3,516, ,384, 合 计 148,858, ,941, 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 客 户 资 金 存 款 利 息 1,194, ,613, 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 5,981, ,106, 其 中 : 债 券 质 押 报 价 回 购 业 务 利 息 79, , 拆 入 资 金 利 息 283, 其 中 : 转 融 通 融 入 资 金 利 息 283, 合 计 7,458, ,720, 预 计 负 债 类 别 年 初 余 额 本 期 计 提 转 回 本 期 减 少 支 付 期 末 余 额 未 决 诉 讼 20,000, ,333, ,666, 合 计 20,000, ,333, ,666, 注 : 预 计 负 债 本 期 发 生 转 回 及 支 付, 系 本 期 了 结 诉 讼 事 项 所 致 详 见 本 附 注 七 1 项 24 其 他 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 应 付 款 项 139,410, ,540, 应 付 股 利 2,267, ,267, 代 理 兑 付 证 券 款 14,691, ,691, 期 货 风 险 准 备 金 24,035, ,422,

178 长 期 应 付 款 1,774, ,726, 合 计 182,179, ,649, 注 : 其 他 负 债 期 末 余 额 比 年 初 余 额 增 长 39.44%, 主 要 系 应 付 款 项 中 的 待 交 收 清 算 款 和 预 收 款 增 加 所 致 其 中 : 应 付 款 项 类 别 期 末 余 额 年 初 余 额 金 额 占 总 额 比 例 金 额 占 总 额 比 例 逾 期 应 付 款 项 1,695, % 其 它 应 付 款 项 139,410, % 93,845, % 合 计 139,410, % 95,540, % (1) 应 付 款 项 期 末 余 额 中 无 欠 持 有 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 的 款 项 (2) 应 付 款 项 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 金 额 款 项 性 质 待 交 收 清 算 款 34,947, 待 交 收 清 算 款 大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 破 产 清 算 组 21,100, 原 大 鹏 证 券 非 正 常 经 纪 类 账 户 交 易 款 等 武 汉 有 色 金 属 投 资 有 限 公 司 18,500, 预 收 款 员 工 风 险 基 金 ( 注 ) 10,718, 员 工 风 险 基 金 中 国 证 券 投 资 者 保 护 基 金 有 限 责 任 公 司 7,160, 证 券 投 资 者 保 护 基 金 合 计 92,427, 注 : 员 工 风 险 基 金 将 按 照 公 司 相 关 制 度 规 定 于 以 后 年 度 返 还 25 股 本 单 位 : 股 年 初 余 额 本 期 变 动 增 (+) 减 ( ) 期 末 余 额 项 目 数 量 比 例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 一 有 限 售 条 件 股 份 50, % 50, % 178

179 年 初 余 额 本 期 变 动 增 (+) 减 ( ) 期 末 余 额 项 目 数 量 比 例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 1. 国 家 持 股 2. 国 有 法 人 持 股 3. 其 他 内 资 持 股 50, % 50, % 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 50, % 50, % 4. 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 股 份 2,371,183, % 2,371,183, % 1 人 民 币 普 通 股 2,371,183, % 2,371,183, % 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 2,371,233, % 2,371,233, % 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 股 本 溢 价 5,324,153, ,324,153, 其 他 资 本 公 积 186,283, ,551, ,300, ,032, 其 中 :1. 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动 6,984, ,349, ,635, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 238,606, ,202, ,404, 与 计 入 股 东 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 59,307, ,300, ,006, 合 计 5,137,869, ,551, ,300, ,305,120, 资 本 公 积 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 股 本 溢 价 5,324,153, ,324,153,

180 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 其 他 资 本 公 积 186,283, ,551, ,300, ,032, 其 中 :1. 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动 6,984, ,349, ,635, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 238,606, ,202, ,404, 与 计 入 股 东 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 59,307, ,300, ,006, 合 计 5,137,869, ,551, ,300, ,305,120, 盈 余 公 积 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 644,922, ,693, ,616, 合 计 644,922, ,693, ,616, 一 般 风 险 准 备 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 般 风 险 准 备 644,922, ,693, ,616, 合 计 644,922, ,693, ,616, 交 易 风 险 准 备 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 交 易 风 险 准 备 603,050, ,693, ,744, 合 计 603,050, ,693, ,744, 未 分 配 利 润 项 目 金 额 提 取 比 例 年 初 余 额 2,104,981, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 683,014, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 73,693, % 180

181 项 目 金 额 提 取 比 例 提 取 一 般 风 险 准 备 73,693, % 提 取 交 易 风 险 准 备 73,693, % 应 付 普 通 股 股 利 237,123, 期 末 余 额 2,329,790, 注 :2012 年 5 月 25 日, 经 公 司 2011 年 度 股 东 大 会 决 议, 通 过 了 2011 年 度 利 润 分 配 方 案 : 以 公 司 总 股 本 2,371,233,839 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 1.00 元 ( 含 税 ), 共 派 发 现 金 红 利 237,123, 元, 并 已 于 2012 年 7 月 支 付 完 毕 31 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 1,028,627, ,258,688, 证 券 承 销 业 务 净 收 入 172,847, ,870, 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 净 收 入 68,366, ,255, 其 他 58,513, ,962, 合 计 1,328,355, ,527,776, (1) 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 代 理 买 卖 证 券 业 务 手 续 费 及 佣 金 收 入 1,240,019, ,567,691, 场 外 代 理 销 售 金 融 产 品 收 入 6,668, ,476, 代 理 买 卖 证 券 业 务 收 入 小 计 1,246,688, ,573,168, 代 理 买 卖 证 券 业 务 手 续 费 及 佣 金 支 出 218,061, ,480, 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 1,028,627, ,258,688, (2) 证 券 承 销 业 务 净 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 股 票 承 销 业 务 收 入 38,900, ,195, 债 券 承 销 业 务 收 入 142,319, ,494,

182 承 销 业 务 收 入 小 计 181,219, ,690, 股 票 承 销 业 务 支 出 6,400, ,820, 债 券 承 销 业 务 支 出 1,972, 承 销 业 务 支 出 小 计 8,372, ,820, 证 券 承 销 业 务 净 收 入 172,847, ,870, (3) 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 净 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 定 向 资 产 管 理 业 务 收 入 62, , 集 合 资 产 管 理 业 务 收 入 64,947, ,721, 境 外 资 产 管 理 业 务 收 入 3,357, 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 净 收 入 68,366, ,255, (4) 其 他 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 保 荐 业 务 收 入 24,950, ,800, 财 务 顾 问 业 务 收 入 27,570, ,640, 其 中 : 并 购 重 组 财 务 顾 问 业 务 收 入 境 内 上 市 公 司 11,500, ,700, 并 购 重 组 财 务 顾 问 业 务 收 入 其 他 4,400, ,750, 其 他 财 务 顾 问 业 务 收 入 11,670, ,190, 投 资 咨 询 业 务 收 入 5,993, ,522, 合 计 58,513, ,962, 利 息 净 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 收 入 : 558,680, ,308, 金 融 同 业 存 款 利 息 收 入 443,800, ,018, 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 3,851, ,959, 其 中 : 约 定 购 回 式 证 券 交 易 利 息 收 入 1,533, 融 资 融 券 业 务 利 息 收 入 111,027, ,330, 利 息 支 出 : 160,248, ,162, 客 户 存 款 利 息 支 出 49,302, ,019, 资 金 拆 借 利 息 支 出 4,351, ,338,

183 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 其 中 : 转 融 通 利 息 支 出 734, 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出 104,989, ,901, 其 中 : 债 券 质 押 式 报 价 回 购 业 务 利 息 支 出 8,925, , 其 他 利 息 支 出 1,604, , 利 息 净 收 入 398,432, ,145, 注 : 利 息 净 收 入 本 期 发 生 额 较 上 期 发 生 额 增 长 40.22%, 主 要 系 金 融 同 业 存 款 利 息 收 入 和 融 资 融 券 业 务 利 息 收 入 增 加 所 致 (1) 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 返 售 总 价 1,338,684, ,728,794, 减 : 买 入 总 价 1,334,833, ,719,835, 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 3,851, ,959, (2) 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 回 购 总 价 646,829,672, ,240,920, 减 : 卖 出 总 价 646,724,682, ,167,019, 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出 104,989, ,901, 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 1,332, , 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 17,260, ,564, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 202,743, ,528, 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 348,248, ,841, 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 132,832, ,858, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 23,507, ,131, 处 置 衍 生 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 28,054, ,707, 合 计 441,299, ,633, 注 : 投 资 收 益 本 期 发 生 额 比 上 期 发 生 额 增 长 %, 主 要 系 持 有 和 处 置 交 易 性 金 融 资 产 投 资 收 益 增 加 所 致 183

184 (1) 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 年 发 生 额 上 期 发 生 额 本 年 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 襄 阳 博 亚 精 工 装 备 股 份 有 限 公 司 720, 本 期 收 到 现 金 红 利 厦 门 红 相 电 力 设 备 股 份 有 限 公 司 612, , 本 期 收 到 现 金 红 利 减 少 合 计 1,332, , (2) 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 年 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 21,510, ,650, 本 期 净 利 润 同 比 减 少 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 4,286, ,001, 本 期 净 利 润 同 比 增 加 兵 器 工 业 股 权 投 资 ( 天 津 ) 有 限 37, , 本 期 净 利 润 同 比 增 加 公 司 合 计 17,260, ,564, 注 : 公 司 投 资 收 益 不 存 在 汇 回 的 重 大 限 制 34 公 允 价 值 变 动 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 收 益 138,181, ,063, 衍 生 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 收 益 25,302, 合 计 112,879, ,063, 注 : 公 允 价 值 变 动 收 益 本 期 发 生 额 比 上 期 发 生 额 增 长 %, 主 要 系 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 收 益 增 加 所 致 35 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 税 89,343, ,972, 城 市 维 护 建 设 税 6,233, ,227, 教 育 费 附 加 2,681, ,985, 其 他 3,640, ,721, 合 计 101,899, ,907,

185 36 业 务 及 管 理 费 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 业 务 及 管 理 费 1,398,544, ,289,962, 前 十 位 费 用 列 示 如 下 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 职 工 薪 酬 835,118, ,537, 租 赁 费 80,945, ,298, 业 务 招 待 费 59,681, ,705, 折 旧 费 41,590, ,385, 数 据 通 讯 费 41,230, ,383, 公 杂 费 35,924, ,272, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 29,155, ,847, 差 旅 费 27,902, ,148, 办 公 用 品 22,035, ,678, 信 息 费 20,982, ,912, 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 提 坏 账 准 备 6,387, ,189, 合 计 6,387, ,189, 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 计 入 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 31,652, ,376, ,652, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 57, ,376, , 政 府 补 助 20,639, ,736, ,639, 预 计 负 债 转 回 及 相 关 诉 讼 保 全 款 项 转 入 12,936, ,632, ,936, 交 易 所 印 花 税 手 续 费 返 还 3,486, 其 他 4,803, ,847, ,803, 合 计 70,032, ,079, ,032,

186 注 1: 本 期 非 流 动 资 产 处 置 利 得 金 额 较 大, 主 要 为 出 售 抵 债 资 产 形 成 的 收 益 注 2: 政 府 补 助 政 府 补 助 的 种 类 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 说 明 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 金 融 企 业 扶 持 基 金 20,639, ,736, 地 方 政 府 给 予 公 司 及 其 分 支 机 构 子 公 司 的 企 业 扶 持 金 合 计 20,639, ,736, 本 期 取 得 政 府 补 助 的 情 况 如 下 具 体 性 质 内 容 形 式 取 得 时 间 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 湖 北 省 财 政 武 汉 市 财 政 对 金 融 企 业 专 项 扶 持 基 金 现 金 1,400, 年 7 月 12 月 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 上 海 市 相 关 区 政 府 对 公 司 分 支 机 构 的 专 项 扶 持 基 金 现 金 1,450, 年 7 月 至 11 月 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 郑 州 市 财 政 局 对 公 司 分 支 机 构 的 专 项 扶 持 基 金 现 金 2,000, 年 12 月 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 上 海 市 相 关 区 财 政 对 子 公 司 的 专 项 扶 持 基 金 现 金 15,629, 年 6 月 9 月 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 武 汉 市 东 湖 开 发 区 财 政 对 子 公 司 的 专 项 扶 持 基 金 现 金 159, 年 10 月 合 计 现 金 20,639, 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 计 入 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 1,144, ,286, ,144, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 301, ,384, , 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 报 废 损 失 242, , , 对 外 捐 赠 8, ,030, , 赔 偿 违 约 及 罚 款 支 出 732, , , 其 他 480, , , 合 计 2,364, ,822, ,364,

187 40 所 得 税 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 132,804, ,913, 加 : 递 延 所 得 税 费 用 ( 收 益 以 列 示 ) 30,397, ,785, 合 计 163,201, ,127, 每 股 收 益 项 目 本 期 数 上 期 数 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 (1) 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 方 法 1 基 本 每 股 收 益 =P 0 S S=S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk 其 中 :P0 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S 0 为 期 初 股 份 总 数 ;S 1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ;M0 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 ;Mj 为 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 2 稀 释 每 股 收 益 =P 1/(S 0+S 1+S i M i M 0-S j M j M 0-S k+ 认 股 权 证 股 份 期 权 可 转 换 债 券 等 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ) 其 中 :P1 为 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润, 并 考 虑 稀 释 性 潜 在 普 通 股 对 其 影 响, 按 企 业 会 计 准 则 及 有 关 规 定 进 行 调 整 公 司 在 计 算 稀 释 每 股 收 益 时, 应 考 虑 所 有 稀 释 性 潜 在 普 通 股 对 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 和 加 权 平 均 股 数 的 影 响, 按 照 其 稀 释 程 度 从 大 到 小 的 顺 序 计 入 稀 释 每 股 收 益, 直 至 稀 释 每 股 收 益 达 到 最 小 值 (2) 计 算 过 程 年 度 基 本 每 股 收 益 = 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 =683,014, ,371,233,839.00=0.29( 元 ) 年 度 基 本 每 股 收 益 = 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 187

188 =434,982, (2,171,233, ,000,000*9/12)=0.19( 元 ) 42 其 他 综 合 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得 ( 损 失 ) 金 额 146,249, ,923, 减 : 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 所 得 税 影 响 55,300, ,405, 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 74,953, ,698, 小 计 165,902, ,216, 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 1,798, ,523, 份 额 减 : 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 449, ,130, 份 额 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 1,349, ,392, 现 金 流 量 套 期 工 具 产 生 的 利 得 ( 或 损 失 ) 金 额 减 : 现 金 流 量 套 期 工 具 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 的 调 整 额 小 计 4. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 190, ,189, 减 : 处 置 境 外 经 营 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 190, ,189, 其 他 减 : 由 其 他 计 入 其 他 综 合 收 益 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 其 他 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 合 计 167,441, ,798, 现 金 流 量 表 项 目 注 释 (1) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 35,575, ,929,

189 其 中 : 收 到 的 政 府 补 助 及 其 他 机 构 奖 励 款 21,499, ,672, 收 回 的 往 来 单 位 款 项 28,975, 收 回 的 定 期 存 款 296,820, 其 他 14,076, ,460, (2) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1,492,986, ,655,417, 其 中 : 支 付 的 存 出 保 证 金 3,612, ,908, 支 付 的 投 资 者 保 护 ( 障 ) 基 金 20,822, ,485, 融 资 融 券 业 务 融 出 资 金 1,049,257, ,265, 支 付 的 诉 讼 赔 款 13,666, ,976, 支 付 的 除 职 工 薪 酬 投 资 者 保 护 ( 障 ) 基 金 税 费 诉 讼 赔 405,627, ,781, 偿 外 的 其 他 支 出 (3) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 75,220, ,673, 其 中 : 处 置 固 定 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 到 的 现 金 75,220, ,673, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 明 细 项 目 相 关 信 息 补 充 资 料 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 683,014, ,982, 加 : 资 产 减 值 准 备 6,387, ,188, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 41,590, ,385, 无 形 资 产 摊 销 9,539, ,691, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 51,109, ,275, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 31,348, ,397,

190 补 充 资 料 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 840, , 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 112,879, ,063, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 257, ,585, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 39,108, ,116, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 30,397, ,785, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 交 易 性 金 融 资 产 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 1,886,547, ,109,002, 交 易 性 金 融 负 债 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 2,514,787, ,413, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 1,986,838, ,985,131, 预 计 负 债 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 20,000, ,000, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2. 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 1,794,695, ,183,366, 融 资 租 入 固 定 资 产 131, , 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 13,435,782, ,650,346, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 15,650,346, ,381,697, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 2,214,564, ,731,351, (2) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 一 现 金 13,435,782, ,650,346,

191 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 其 中 : 库 存 现 金 34, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 11,914,881, ,832,222, 可 随 时 用 于 支 付 的 结 算 备 付 金 1,514,663, ,817,984, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 6,202, 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 13,435,782, ,650,346, 分 部 报 告 (1) 本 公 司 确 定 报 告 分 部 考 虑 的 因 素 本 公 司 的 报 告 分 部 按 照 经 营 业 务 类 型 的 不 同, 主 要 划 分 为 : 证 券 及 期 货 经 纪 业 务 分 部 证 券 自 营 业 务 分 部 投 资 银 行 业 务 分 部 资 产 管 理 业 务 分 部 以 及 其 他 业 务 分 部 (2) 各 经 营 业 务 分 部 的 利 润 ( 亏 损 ) 资 产 及 负 债 信 息 列 示 如 下 项 目 证 券 及 期 货 经 纪 业 务 分 部 证 券 自 营 业 务 分 部 投 资 银 行 业 务 分 部 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 1,437,324, ,522,875, ,831, ,656, ,767, ,591, 二 营 业 支 出 856,442, ,582, ,271, ,932, ,750, ,725, 三 营 业 利 润 580,882, ,293, ,560, ,589, ,016, ,865, 四 利 润 总 额 585,545, ,422, ,560, ,589, ,741, ,736, 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 期 末 余 额 年 初 余 额 期 末 余 额 年 初 余 额 五 资 产 总 额 15,161,219, ,332,285, ,208,253, ,358,888, ,484, ,366, 六 负 债 总 额 11,725,169, ,183,546, ,032,040, ,543,956, ,480, ,271, 项 目 资 产 管 理 业 务 分 部 其 他 业 务 分 部 合 计 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 68,459, ,255, ,698, ,453, ,286,081, ,863,518, 二 营 业 支 出 29,555, ,748, ,514, ,676, ,507,534, ,394,665, 三 营 业 利 润 38,904, ,506, ,816, ,222, ,547, ,853, 四 利 润 总 额 38,904, ,506, ,535, ,965, ,215, ,110, 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 期 末 余 额 年 初 余 额 期 末 余 额 年 初 余 额 五 资 产 总 额 271,955, ,030, ,403,479, ,453,485, ,269,393, ,662,055, 六 负 债 总 额 1,326, ,253, ,489, ,153,270, ,159,265,

192 46 集 合 资 产 管 理 业 务 和 定 向 资 产 管 理 业 务 (1) 集 合 资 产 管 理 业 务 资 产 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 存 款 受 托 管 理 客 户 存 款 860,552, ,352,577, 受 托 资 金 5,021,030, ,819,747, 结 算 备 付 金 - 客 户 备 付 金 ( 受 托 管 理 62,178, ,595, 应 付 款 项 37,163, ,161, 客 户 ) 应 收 款 项 715,072, ,866, 受 托 投 资 3,420,390, ,035,868, 其 中 : 投 资 成 本 2,906,555, ,808,345, 已 实 现 未 结 算 损 益 ( 盈 利 以 表 示 ) 466,821, ,048, 受 托 资 产 合 计 5,058,194, ,083,908, 受 托 负 债 合 计 5,058,194, ,083,908, 注 1: 期 末 集 合 资 产 管 理 业 务 管 理 资 产 净 值 合 计 为 4,537,369, 元 ; 注 2: 按 资 产 管 理 合 同 约 定, 公 司 以 自 有 资 金 认 购 承 诺 不 提 前 赎 回 的 金 额 ( 受 托 管 理 资 金 ) 为 272,096, 元 (2) 定 向 资 产 管 理 业 务 资 产 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 负 债 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 存 款 受 托 管 理 客 户 存 款 57, 受 托 资 金 16,714,876, 应 收 款 项 应 付 款 项 77, 受 托 投 资 16,714,896, 其 中 : 投 资 成 本 16,714,869, 已 实 现 未 结 算 损 益 ( 盈 利 以 表 示 ) 27, 受 托 资 产 合 计 16,714,953, 受 托 负 债 合 计 16,714,953,

193 六 关 联 方 关 系 及 其 交 易 1 本 公 司 关 联 方 的 认 定 标 准 本 公 司 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定, 确 定 关 联 方 的 认 定 标 准 为 : 一 方 控 制 共 同 控 制 另 一 方 或 对 另 一 方 施 加 重 大 影 响, 以 及 两 方 或 两 方 以 上 同 受 一 方 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 构 成 关 联 方 2 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 情 况 公 司 名 称 法 人 代 表 主 营 业 务 注 册 资 本 ( 万 元 ) 青 岛 海 尔 投 资 发 展 有 限 公 司 张 瑞 敏 集 团 内 企 业 投 资 咨 询 财 务 咨 询 ; 家 用 电 器 电 子 产 品 通 讯 器 材 电 子 计 算 机 及 配 件 普 通 机 械 厨 房 用 具 工 业 用 机 器 人 制 造 的 咨 询 服 务 ; 国 内 商 业 ( 国 家 危 禁 专 营 专 控 商 品 除 外 ) 批 发 零 售 ; 对 外 投 资 ( 需 专 项 审 批 的 项 目 审 批 后 方 可 经 营 ); 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 ( 法 律 行 政 法 规 禁 止 的 项 目 除 外, 法 律 行 政 法 规 限 制 的 项 目 取 得 许 可 后 方 可 经 营 ); 房 屋 场 地 租 赁 ; 经 济 技 术 咨 询, 技 术 成 果 的 研 发 及 转 让 ( 以 上 范 围 须 经 许 可 经 营 的, 须 凭 许 可 证 经 营 ) 25,205 湖 北 省 能 源 集 团 有 限 公 司 肖 宏 江 能 源 投 资 开 发 与 管 理 ; 国 家 政 策 允 许 范 围 内 的 其 他 经 营 业 务 480,000 上 海 海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 上 海 锦 江 国 际 酒 店 发 展 股 份 有 限 公 司 徐 文 彬 研 究 开 发 生 产 涤 纶 腈 纶 等 化 纤 类 及 动 植 物 混 纺 纱 及 其 面 料 毛 毯 玩 具 服 装 等 相 关 纺 织 品, 包 装 制 品, 加 工 制 造 化 学 原 料 药 生 物 制 品 保 健 品 中 药 原 料 药 ( 涉 及 国 家 禁 止 类 药 品 除 外 ) 和 各 类 制 剂 医 疗 器 械 ( 仅 限 于 外 商 投 资 鼓 励 类 和 允 许 类 项 目 ), 销 售 自 产 产 品 并 提 供 技 术 咨 询, 从 事 符 合 国 家 产 业 政 策 的 投 资 业 务 和 资 产 经 营 管 理 ( 国 家 禁 止 外 商 投 资 的 行 业 除 外, 国 家 限 制 外 商 投 资 的 行 业 或 有 特 殊 规 定 的, 须 依 法 履 行 相 关 程 序 )( 涉 及 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) 俞 敏 亮 宾 馆 餐 饮 食 品 生 产 及 连 锁 经 营 旅 游 摄 影 出 租 汽 车 国 内 贸 易 物 业 管 理 商 务 咨 询 技 术 培 训 工 程 设 计 烟 酒 零 售 ( 限 分 支 机 构 经 营 )( 涉 及 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) 120,706 60,324 3 本 公 司 的 子 公 司 情 况 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 本 企 业 持 股 比 例 本 企 业 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 组 织 机 构 代 码 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 长 江 期 货 有 限 公 司 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 全 资 子 公 司 有 限 责 任 上 海 王 世 平 证 券 业 务 RMB10,000 万 元 全 资 子 公 司 有 限 责 任 武 汉 谭 显 荣 期 货 业 务 RMB31,000 万 元 全 资 子 公 司 有 限 责 任 武 汉 吴 代 林 投 资 业 务 RMB50,000 万 元 100% 100% % 100% % 100%

194 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 本 企 业 持 股 比 例 本 企 业 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 组 织 机 构 代 码 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 全 资 子 公 司 有 限 责 任 香 港 控 股 HK$30,000 万 元 100% 100% 长 江 证 券 经 纪 ( 香 港 ) 有 限 公 司 间 接 控 股 子 公 司 有 限 责 任 香 港 证 券 业 务 HK$10,00 0 万 元 100% 100% 长 江 证 券 期 货 ( 香 港 ) 有 限 公 司 间 接 控 股 子 公 司 有 限 责 任 香 港 期 货 业 务 HK$3,000 万 元 100% 100% 长 江 证 券 资 产 管 理 ( 香 港 ) 有 限 公 司 间 接 控 股 子 公 司 有 限 责 任 香 港 证 券 业 务 HK$5,000 万 元 100% 100% 长 江 证 券 融 资 ( 香 港 ) 有 限 公 司 间 接 控 股 子 公 司 有 限 责 任 香 港 证 券 业 务 HK$2,000 万 元 100% 100% 长 江 咨 询 服 务 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 间 接 控 股 子 公 司 有 限 责 任 深 圳 徐 锦 文 投 资 咨 询 HK$1,000 万 元 100% 100% 长 江 财 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 间 接 控 股 子 公 司 有 限 责 任 香 港 财 务 HK$10 万 元 100% 100% 4 本 公 司 的 合 营 和 联 营 企 业 情 况 被 投 资 单 位 名 称 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 本 企 业 持 股 比 例 本 企 业 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 关 联 关 系 组 织 机 构 代 码 一 联 营 企 业 1. 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 上 海 田 丹 基 金 管 理 RMB15,000 万 元 49% 49% 联 营 企 业 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 中 外 合 资 上 海 杨 忆 风 基 金 管 理 RMB10,000 万 元 30% 30% 联 营 企 业 兵 器 工 业 股 权 投 资 ( 天 津 ) 有 限 公 司 有 限 责 任 天 津 罗 乾 宜 股 权 投 资 RMB100,000 万 元 30% 30% 联 营 企 业 本 公 司 的 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 公 司 的 关 系 组 织 机 构 代 码 湖 北 能 源 集 团 股 份 有 限 公 司 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 股 东 的 控 股 企 业 关 联 方 交 易 (1) 公 司 取 得 关 联 方 手 续 费 及 佣 金 收 入 情 况 2012 年 度, 公 司 从 联 营 企 业 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 取 得 席 位 分 仓 及 代 理 销 售 基 金 产 品 佣 金 收 入 万 元 ; 从 联 营 企 业 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 取 得 席 位 分 仓 及 代 理 销 售 基 194

195 金 产 品 佣 金 收 入 万 元 (2) 公 司 认 ( 申 ) 购 赎 回 关 联 方 产 品 情 况 投 资 单 位 产 品 品 种 年 初 持 有 份 额 ( 份 ) 增 加 份 额 ( 份 ) 赎 回 份 额 ( 份 ) 期 末 持 有 份 额 ( 份 ) 计 入 损 益 的 金 额 ( 亏 损 以 表 示 ) 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 长 信 利 鑫 B( 债 券 型 基 金 ) 长 信 利 息 收 益 货 币 B( 货 币 型 基 金 ) 长 信 利 息 收 益 基 金 ( 货 币 型 基 金 ) 25,001, , ,328, ,000, ,661, ,000, ,000, , ,736, , ,812, , (3) 关 键 管 理 人 员 薪 酬 2012 年 度, 公 司 支 付 给 董 事 的 薪 酬 总 额 为 人 民 币 万 元, 支 付 给 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 总 额 为 人 民 币 1, 万 元 7 关 联 方 应 收 应 付 款 项 类 别 款 项 性 质 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 应 收 账 款 : 湖 北 能 源 集 团 股 份 有 限 公 司 债 券 承 销 收 入 11,140, , 注 : 年 初 应 收 湖 北 能 源 集 团 股 份 有 限 公 司 款 项 1, 万 元, 系 子 公 司 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 2011 年 度 取 得 的 债 券 承 销 收 入, 本 报 告 期 内 已 收 到 七 或 有 事 项 1 报 告 期 末, 公 司 无 未 决 诉 讼 2 报 告 期 内 已 决 诉 讼 中 国 建 设 银 行 湖 北 省 分 行 营 业 部 诉 公 司 湖 北 亚 威 实 业 有 限 公 司 武 汉 大 有 网 络 服 务 投 资 有 限 公 司 3,075 万 元 贷 款 纠 纷 案 本 公 司 不 服 武 汉 市 中 级 人 民 法 院 重 一 审 民 事 判 决, 上 诉 至 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 2008 年 9 月, 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 认 定 该 案 与 贷 款 诈 骗 刑 事 犯 罪 案 件 有 关 而 裁 定 中 止 审 理 2011 年 8 月, 湖 北 省 咸 宁 市 咸 安 区 人 民 法 院 刑 事 案 件 审 结 后, 公 司 已 向 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 提 出 恢 复 审 理 申 请 2012 年 6 月, 公 司 与 中 国 建 设 银 行 195

196 湖 北 省 分 行 营 业 部 达 成 民 事 和 解 协 议, 公 司 向 其 支 付 1, 万 元, 双 方 债 权 债 务 关 系 就 此 终 结 2012 年 7 月, 湖 北 省 高 级 人 民 法 院 (2008) 鄂 民 二 终 字 第 0058 号 民 事 调 解 书 对 上 述 民 事 和 解 行 为 予 以 确 认 八 承 诺 事 项 截 至 本 报 告 期 末, 本 公 司 2011 年 8 月 为 全 资 子 公 司 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 提 供 额 度 为 2 亿 元 人 民 币 的 净 资 本 担 保 承 诺 继 续 有 效 九 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过,2012 年 12 月, 公 司 以 自 有 资 金 5 亿 元 购 买 公 司 联 营 企 业 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 发 行 的 长 信 利 息 收 益 货 币 B 开 放 式 证 券 投 资 基 金 5 亿 份 公 司 已 于 2013 年 1 月 赎 回 该 基 金 全 部 份 额, 累 计 取 得 投 资 收 益 万 元 年 2 月 5 日, 长 江 证 券 超 越 理 财 债 券 优 选 集 合 资 产 管 理 计 划 成 立, 共 募 集 资 金 725,548, 元, 全 部 系 委 托 人 认 购, 本 公 司 未 以 自 有 资 金 参 与 该 集 合 计 划 年 2 月 5 日, 中 国 证 券 业 协 会 发 布 了 关 于 证 券 公 司 柜 台 交 易 业 务 实 施 方 案 专 业 评 价 结 果 的 公 告 ( 第 2 号 ), 根 据 该 公 告, 公 司 通 过 了 中 国 证 券 业 协 会 组 织 的 对 证 券 公 司 柜 台 交 易 业 务 实 施 方 案 进 行 的 专 业 评 价, 公 司 将 开 展 柜 台 交 易 业 务 年 2 月 25 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 七 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 参 股 设 立 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 子 公 司 的 议 案, 同 意 公 司 出 资 600 万 元 人 民 币 参 股 设 立 上 海 长 江 财 富 管 理 有 限 公 司 ( 暂 命 名 ), 占 其 注 册 资 本 的 30% 本 公 司 的 联 营 企 业 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 拟 投 资 占 比 40% 截 至 本 报 告 报 出 日, 尚 未 签 署 相 关 协 议 年 5 月 9 日, 子 公 司 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 第 一 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 审 议 通 过 了 设 立 直 投 基 金 的 议 案 并 授 权 经 营 管 理 层 实 施 2013 年 1 月 16 日, 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 以 认 购 湖 北 新 能 源 投 资 管 理 有 限 公 司 新 增 注 册 资 本 2,333 万 元 的 方 式, 出 资 2, 万 元 取 得 其 70% 的 股 权, 成 为 其 控 股 股 东 至 2013 的 1 月 31 日, 湖 北 新 能 源 投 资 管 理 有 限 公 司 股 东 变 更 的 工 商 登 记 手 续 已 办 理 完 毕 年 3 月 19 日, 中 国 证 监 会 以 关 于 核 准 长 东 期 货 有 限 公 司 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 的 批 复 ( 证 监 许 可 号 ), 核 准 了 子 公 司 长 江 期 货 有 限 公 司 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 的 事 宜 年 度 利 润 分 配 预 案 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 决 议 通 过 了 2012 年 度 利 润 分 配 预 案 : 以 公 司 2012 年 末 总 股 本 2,371,233,839 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 2.00 元 ( 含 税 ), 共 派 发 196

197 现 金 474,246, 元 该 预 案 尚 需 公 司 股 东 大 会 审 议 批 准 通 过 除 上 述 事 项 外, 本 公 司 无 需 披 露 的 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 十 其 他 重 大 事 项 1 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 项 目 年 初 余 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 期 末 余 额 金 融 资 产 1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 不 含 衍 生 金 融 资 产 ) 3,865,675, ,181, ,266,416, 衍 生 金 融 资 产 3. 可 供 出 售 金 融 资 产 6,084,282, ,404, ,935,125, 金 融 资 产 小 计 9,949,958, ,181, ,404, ,201,542, 投 资 性 房 地 产 生 产 性 生 物 资 产 其 他 上 述 合 计 9,949,958, ,181, ,404, ,201,542, 金 融 负 债 ( 衍 生 金 融 负 债 ) 25,302, ,302, 注 1: 衍 生 金 融 负 债 列 示 金 额 为 与 应 付 款 项 股 指 期 货 每 日 无 负 债 结 算 暂 收 暂 付 款 抵 销 前 的 金 额 注 2: 本 表 不 存 在 必 然 的 勾 稽 关 系 2 外 币 金 融 资 产 和 外 币 金 融 负 债 项 目 年 初 金 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 期 末 金 额 金 融 资 产 1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 不 含 衍 生 金 融 资 产 ) 15,466, ,643, ,110, 衍 生 金 融 资 产 3. 贷 款 和 应 收 款 2,133, , ,491, 可 供 出 售 金 融 资 产 5. 持 有 至 到 期 投 资 197

198 项 目 年 初 金 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 期 末 金 额 金 融 资 产 小 计 17,600, ,643, , ,602, 金 融 负 债 4,178, ,005, 注 : 本 表 不 存 在 必 然 的 勾 稽 关 系 3 融 资 融 券 业 务 情 况 2012 年 12 月 31 日, 公 司 开 展 融 资 融 券 业 务 的 规 模 合 计 为 1,849,077, 元, 其 中 融 出 资 金 为 1,805,503, 元, 融 出 证 券 公 允 价 值 为 43,573, 元 ( 融 出 证 券 成 本 为 42,852, 元 ) 公 司 融 资 业 务 融 出 的 资 金 计 入 融 出 资 金 科 目 核 算, 在 资 产 负 债 表 其 他 资 产 项 目 列 示 ; 公 司 融 券 业 务 融 出 的 证 券 计 入 融 出 证 券 科 目 核 算, 在 资 产 负 债 表 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 列 示 4 公 司 履 行 社 会 责 任 情 况 2012 年 度 公 司 在 慈 善 捐 赠 救 灾 捐 款 公 益 广 告 投 资 者 教 育 接 受 学 生 实 习 等 公 益 性 方 面 的 投 入 金 额 合 计 5,868, 元 公 司 本 年 度 公 益 性 投 入 构 成 明 细 详 见 下 表 : 2012 年 度 公 益 性 投 入 构 成 明 细 项 目 本 期 发 生 额 慈 善 捐 赠 及 救 灾 捐 款 8, 接 受 学 生 实 习 投 入 3,863, 公 益 广 告 投 入 315, 投 资 者 教 育 投 入 1,682, 合 计 5,868, 年 3 月 22 日 2012 年 8 月 20 日 及 2012 年 11 月 28 日, 长 江 证 券 超 越 理 财 量 化 精 选 集 合 资 产 管 理 计 划 长 江 证 券 超 越 理 财 主 题 精 选 集 合 资 产 管 理 计 划 和 长 江 证 券 超 越 理 财 货 币 管 家 集 合 资 产 管 理 计 划 成 立, 募 集 资 金 分 别 为 565,691, 元 219,729, 元 和 273,920, 元 其 中, 公 司 以 自 有 资 金 认 购 的 金 额 分 别 为 16,476, 元 6,399, 元 和 13,043, 元 上 述 集 合 资 产 管 理 计 划 已 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [2011]1755 号 证 监 许 可 [2012]95 号 及 证 监 许 可 [2012]1388 号 文 核 准 6 公 司 上 市 前 原 38 家 股 东 作 为 委 托 人 在 2007 年 2 月 成 立 的 粤 财 信 托 长 江 证 券 股 权 激 励 计 划 之 股 权 储 备 集 合 财 产 信 托 ( 以 下 简 称 该 信 托 ), 原 拟 用 于 公 司 股 权 激 励 储 备, 并 委 托 广 东 粤 财 信 托 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 粤 财 信 托 公 司 ) 管 理 至 2012 年 2 月 到 期 2012 年 4 月, 该 信 托 的 全 体 委 托 人 就 该 信 托 处 置 方 案 达 成 一 致 并 与 粤 财 信 托 公 司 签 署 有 关 协 议 : 198

199 该 信 托 终 止 后,70% 的 信 托 资 产 返 还 给 各 委 托 人,30% 的 信 托 资 产 预 留 给 公 司 工 会, 由 公 司 工 会 委 托 粤 财 信 托 公 司 设 立 长 江 证 券 员 工 激 励 基 金, 仍 用 于 对 公 司 员 工 的 激 励 至 本 报 告 期 末, 该 事 项 仍 在 推 进 过 程 中 年 4 月 至 2012 年 5 月, 公 司 股 东 上 海 锦 江 国 际 酒 店 发 展 股 份 有 限 公 司 及 上 海 锦 江 国 际 投 资 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 锦 江 股 份 锦 江 国 投 ) 作 为 一 致 行 动 人 通 过 二 级 市 场 减 持 公 司 无 限 售 流 通 股 23,713,288 股, 占 公 司 总 股 本 的 1.00%, 本 次 减 持 后 锦 江 股 份 持 有 本 公 司 股 份 121,230,000 股, 占 公 司 总 股 本 5.11%, 锦 江 国 投 持 有 本 公 司 股 份 17,750,000 股, 占 公 司 总 股 本 0.75% 年 4 月 14 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 向 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 增 资 的 议 案, 同 意 :(1) 公 司 向 子 公 司 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 子 公 司 长 江 资 本 ) 增 资 人 民 币 5 亿 元, 增 资 完 成 后, 子 公 司 长 江 资 本 的 注 册 资 本 增 至 人 民 币 10 亿 元 ;(2) 增 资 金 额 可 根 据 子 公 司 长 江 资 本 项 目 投 资 进 度 分 期 到 位, 于 3 年 内 缴 足 ;(3) 授 权 公 司 经 营 管 理 层 根 据 有 关 规 定 全 权 办 理 子 公 司 长 江 资 本 增 资 事 项 的 相 关 手 续 截 止 本 报 告 期 末, 公 司 尚 未 对 长 江 资 本 增 资 年 度, 经 公 司 第 六 届 董 事 会 会 议 审 议 通 过 并 授 权, 公 司 相 继 取 得 了 开 展 中 小 企 业 私 募 债 券 承 销 业 务 资 格 开 展 约 定 购 回 式 证 券 交 易 业 务 试 点 资 格 开 展 转 融 通 业 务 资 格 以 及 开 展 代 销 金 融 产 品 业 务 资 格 本 报 告 期 内, 相 关 业 务 已 在 有 序 开 展 中 年 8 月 8 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 开 展 人 民 币 利 率 互 换 业 务 的 议 案, 公 司 第 一 次 临 时 股 东 大 会 通 过 了 关 于 公 司 发 行 证 券 公 司 短 期 融 资 券 的 议 案, 本 报 告 期 内, 公 司 尚 未 开 展 上 述 工 作 年 8 月 8 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 关 于 出 售 诺 德 基 金 公 司 股 权 的 议 案, 并 授 权 公 司 经 营 管 理 层 办 理 股 权 转 让 的 相 关 事 宜 年 9 月 12 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 开 展 受 托 管 理 保 险 资 金 业 务 的 议 案 并 授 权 经 营 管 理 层 办 理 相 关 手 续 10 月 23 日, 中 国 保 险 监 督 管 理 委 员 会 发 布 了 关 于 确 认 保 险 资 金 投 资 管 理 人 报 告 事 项 的 公 告, 公 布 了 包 括 公 司 在 内 的 第 三 批 14 家 符 合 受 托 管 理 保 险 资 金 管 理 人 资 格 的 名 单, 目 前 正 式 批 文 暂 未 下 发 年 10 月 18 日, 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 子 公 司 长 江 期 货 有 限 公 司 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 的 议 案 并 授 权 公 司 经 营 管 理 层 组 织 实 施 2012 年 11 月 2 日, 长 江 期 货 有 限 公 司 以 湖 北 众 联 资 产 评 估 有 限 公 司 出 具 的 鄂 众 联 评 报 字 [2012] 第 102 号 评 估 报 告 ( 评 估 基 准 日 2012 年 6 月 30 日 ) 中 湘 财 祈 年 期 货 199

200 经 纪 有 限 公 司 的 全 部 股 东 权 益 的 评 估 价 值 22,012 万 元 为 依 据, 与 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 及 其 全 部 股 东 - 中 联 金 储 ( 上 海 ) 投 资 管 理 有 限 公 司 重 庆 海 旭 实 业 发 展 有 限 公 司 签 订 了 四 方 吸 收 合 并 协 议 以 人 民 币 22,000 万 元 的 交 易 价 格 吸 收 合 并 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 100% 股 权, 长 江 期 货 有 限 公 司 作 为 合 并 存 续 方, 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 为 被 合 并 方, 合 并 完 成 后, 湘 财 祈 年 期 货 经 纪 有 限 公 司 依 法 注 销 约 定 的 付 款 条 款 如 下 : 在 协 议 签 署 后 五 日 内, 长 江 期 货 有 限 公 司 支 付 总 价 款 的 50% 即 11,000 万 元 ; 在 中 国 证 监 会 批 准 本 次 吸 收 合 并 后 五 日 内 支 付 8,800 万 元 ; 剩 余 款 项 将 在 证 监 会 批 准 后 180 日 内 支 付 截 至 2012 年 12 月 31 日, 长 江 期 货 有 限 公 司 已 向 中 联 金 储 ( 上 海 ) 投 资 管 理 有 限 公 司 和 重 庆 海 旭 实 业 发 展 有 限 公 司 各 支 付 人 民 币 5,500 万 元 2013 年 3 月 19 日, 中 国 证 监 会 以 证 监 许 可 号 文, 核 准 了 子 公 司 长 江 期 货 有 限 公 司 的 上 述 吸 收 合 并 事 宜 十 一 风 险 管 理 1 市 场 风 险 市 场 风 险 是 指 持 有 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 价 格 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险, 包 括 价 格 风 险 利 率 风 险 和 汇 率 风 险 等 方 面 公 司 主 要 面 临 以 自 有 资 金 持 有 的 股 票 债 券 基 金 及 金 融 衍 生 品 等 因 价 格 和 利 率 变 动 而 发 生 损 失 的 市 场 风 险 报 告 期 内, 上 证 指 数 宽 幅 震 荡, 人 民 币 存 贷 款 利 率 和 存 款 准 备 金 率 两 次 下 调,CPI 和 GDP 增 速 等 宏 观 经 济 指 标 在 年 内 均 创 下 历 史 新 低, 股 价 指 数 变 动 和 利 率 变 动 对 公 司 的 自 营 证 券 投 资 业 务 影 响 较 大 公 司 遵 循 稳 健 投 资 的 理 念, 基 于 资 产 财 务 状 况 业 务 发 展 规 模 和 风 险 承 受 水 平 等 因 素 合 理 进 行 风 险 资 产 配 置, 在 年 初 确 定 整 体 及 各 投 资 品 种 的 最 大 投 资 规 模 和 风 险 限 额, 并 在 此 基 础 上 实 行 分 级 授 权 和 监 控 管 理 公 司 通 过 监 控 系 统 对 投 资 业 务 的 持 仓 规 模 放 大 倍 数 交 易 和 盈 亏 指 标 等 进 行 动 态 监 控 和 风 险 预 警, 加 强 市 场 风 险 的 量 化 分 析, 每 日 计 量 和 监 测 股 票 投 资 组 合 var 值, 每 月 基 于 持 仓 头 寸 实 施 敏 感 性 性 分 析, 通 过 开 展 以 套 期 保 值 为 目 的 的 股 指 期 货 交 易 业 务 控 制 自 营 权 益 类 证 券 的 风 险, 通 过 控 制 久 期 基 点 价 值 放 大 倍 数 等 指 标 管 理 自 营 固 定 收 益 类 证 券 的 风 险, 有 效 地 将 市 场 风 险 控 制 在 合 理 范 围 内 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 市 场 风 险 事 件 2 信 用 风 险 信 用 风 险 是 指 交 易 对 手 方 未 能 履 约 投 资 品 种 资 信 水 平 下 降 或 不 能 兑 付 本 息 从 而 给 公 司 带 来 损 失 的 风 险 公 司 面 临 信 用 风 险 的 资 产 主 要 是 固 定 收 益 类 金 融 资 产, 融 资 融 券 约 定 购 回 式 证 券 交 易 等 信 用 业 务 的 信 贷 资 产, 风 险 主 要 来 自 债 券 业 务 交 易 对 手 履 约 风 险 交 易 品 种 不 能 兑 付 本 息 的 风 险, 以 及 融 资 融 券 约 定 购 回 式 证 券 交 易 业 务 客 户 违 约 风 险 报 200

201 告 期 内, 债 券 市 场 信 用 风 险 事 件 频 发, 引 发 机 构 对 债 券 信 用 风 险 的 担 忧 和 高 度 警 惕, 加 剧 了 低 等 级 城 投 地 产 类 债 券 的 波 动 性, 加 大 了 自 营 固 定 收 益 类 证 券 的 信 用 风 险 程 度 同 时, 随 着 融 资 融 券 约 定 购 回 式 证 券 交 易 等 信 用 交 易 业 务 的 规 模 迅 速 增 长, 公 司 面 临 交 易 对 手 违 约 的 信 用 风 险 也 在 不 断 增 加 在 自 营 固 定 收 益 类 证 券 业 务 方 面, 公 司 通 过 减 持 期 限 较 长 信 用 等 级 较 低 流 动 性 较 差 的 债 券 品 种, 选 择 高 等 级 信 用 债, 严 格 控 制 债 券 的 信 用 等 级 组 合 久 期 放 大 倍 数 集 中 度 等 量 化 指 标, 加 强 跟 踪 研 究, 有 效 防 范 信 用 风 险 在 融 资 融 券 约 定 购 回 式 证 券 交 易 等 信 用 业 务 方 面, 公 司 通 过 征 信 评 级 全 面 了 解 客 户 的 基 本 情 况 资 信 水 平 投 资 经 验 和 风 险 承 受 能 力 等, 综 合 确 定 客 户 信 用 评 级 及 授 信 额 度, 并 通 过 业 务 合 同 及 风 险 揭 示 书, 明 确 违 约 处 置 措 施, 重 视 信 用 业 务 客 户 维 持 担 保 比 例 等 风 控 指 标 的 实 时 监 控 报 告 期 内, 公 司 持 有 高 评 级 信 用 债 占 自 营 固 定 收 益 类 证 券 的 比 例 处 于 较 高 的 水 平 ; 融 资 融 券 业 务 和 约 定 购 回 式 证 券 交 易 业 务 的 信 贷 客 户 维 持 担 保 比 例 均 在 规 定 标 准 之 上, 担 保 品 充 足, 整 体 信 用 风 险 较 小 ; 公 司 未 发 生 重 大 信 用 风 险 事 件 3 流 动 性 风 险 流 动 性 风 险 是 指 不 能 以 合 理 的 价 格 迅 速 地 卖 出 或 将 该 工 具 转 手 而 使 公 司 遭 受 损 失 的 可 能 性, 以 及 支 付 保 证 金 等 的 资 金 不 足 资 金 周 转 出 现 问 题 等 产 生 的 风 险 公 司 在 目 前 的 政 策 制 度 下 融 资 渠 道 较 为 有 限, 主 要 通 过 银 行 间 市 场 和 交 易 所 市 场 债 券 回 购 短 期 银 行 拆 借 等 方 式 进 行 短 期 融 资, 在 发 生 需 要 临 时 调 动 大 额 资 金 的 事 项 时, 可 能 面 临 流 动 性 风 险 公 司 重 视 流 动 性 管 理, 每 年 初 进 行 全 面 预 算, 合 理 预 计 报 告 期 内 的 净 现 金 流 和 资 金 收 支 状 况, 充 分 考 虑 创 新 业 务 和 其 它 重 大 投 资 业 务 对 流 动 性 的 需 求, 以 证 券 承 销 业 务 为 重 点 建 立 资 金 融 资 类 专 项 压 力 测 试 流 程, 评 估 包 销 压 力 情 景 下 公 司 自 有 资 金 缺 口 和 短 期 融 资 能 力, 合 理 配 置 和 管 理 闲 置 资 金, 积 极 拓 展 融 资 渠 道 和 融 资 方 式, 以 满 足 经 营 活 动 的 资 金 需 求 报 告 期 内, 公 司 整 体 负 债 比 例 较 低, 资 本 充 足 率 较 高, 现 金 及 银 行 存 款 货 币 基 金 国 债 短 期 融 资 券 高 等 级 信 用 债 等 变 现 能 力 强 的 金 融 资 产 占 比 较 大, 能 覆 盖 对 外 资 金 需 求, 整 体 资 产 质 量 较 好, 安 全 边 际 较 高 4 操 作 风 险 操 作 风 险 是 指 因 公 司 内 部 人 为 操 作 失 误 内 部 流 程 不 完 善 信 息 系 统 故 障 或 不 完 善 交 易 故 障 等 原 因 而 导 致 的 风 险 针 对 操 作 风 险, 公 司 进 一 步 健 全 完 善 内 部 控 制 制 度, 对 业 务 部 门 制 度 框 架 业 务 规 范 和 操 作 流 程 进 行 了 梳 理, 就 业 务 流 程 中 不 适 应 管 理 及 运 作 现 状 的 方 面 进 行 调 整 和 完 善, 持 201

202 续 加 强 信 息 技 术 系 统 的 建 设 和 运 维, 严 格 按 照 操 作 管 理 程 序 进 行 定 期 和 不 定 期 的 检 查 和 维 护 公 司 通 过 对 业 务 部 门 及 营 业 部 的 现 场 检 查 和 非 现 场 监 控, 对 关 键 风 险 环 节 进 行 事 中 监 控 与 事 后 检 查, 及 时 发 现 业 务 风 险 隐 患, 加 强 操 作 风 险 管 理 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 操 作 风 险 事 件 5 合 规 风 险 合 规 风 险 是 指 因 公 司 或 员 工 的 经 营 管 理 或 执 业 行 为 违 反 法 律 法 规 和 准 则 而 使 公 司 受 到 法 律 制 裁 被 采 取 监 管 措 施 遭 受 财 产 损 失 或 声 誉 损 失 的 风 险 针 对 合 规 风 险, 公 司 进 一 步 健 全 以 合 规 总 监 为 核 心 的 合 规 管 理 组 织 架 构 和 制 度 体 系, 在 各 业 务 部 门 和 营 业 部 设 立 合 规 专 员, 强 化 一 线 合 规 人 员 职 责, 有 序 开 展 各 项 合 规 管 理 工 作, 强 化 重 点 业 务 和 重 点 环 节 合 规 管 理, 通 过 合 规 培 训 宣 导 咨 询 审 查 现 场 检 查 等 工 作, 保 障 公 司 及 工 作 人 员 各 项 经 营 管 理 活 动 和 执 业 行 为 的 合 规 化, 继 续 深 化 信 息 隔 离 墙 管 理, 防 止 内 幕 交 易 和 管 理 利 益 冲 突, 完 善 反 洗 钱 组 织 体 系, 有 效 防 范 合 规 风 险 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 合 规 风 险 事 件 6 创 新 业 务 风 险 及 已 采 取 的 相 应 措 施 行 业 创 新 形 势 下, 公 司 积 极 申 请 创 新 业 务 资 格, 稳 健 开 展 债 券 质 押 式 报 价 回 购 业 务 约 定 购 回 式 证 券 业 务 中 小 企 业 私 募 债 现 金 管 理 业 务 转 融 通 业 务 金 融 产 品 代 销 等 创 新 业 务, 柜 台 交 易 业 务 也 将 正 式 启 动 公 司 业 务 类 型 逐 渐 复 杂 化, 创 新 业 务 和 产 品 不 断 丰 富, 业 务 交 叉 产 品 交 叉 客 户 交 叉 的 情 况 将 日 益 普 遍, 各 类 风 险 点 不 断 增 加, 风 险 将 呈 现 与 以 往 不 同 的 复 杂 特 征 随 着 金 融 产 品 代 销 开 闸 资 管 业 务 松 绑 柜 台 交 易 业 务 上 线 等 创 新 业 务 的 开 展, 公 司 客 户 适 当 性 管 理 和 业 务 质 量 控 制 将 承 受 更 大 压 力, 融 资 融 券 约 定 购 回 式 证 券 交 易 转 融 通 等 信 用 交 易 业 务 将 加 剧 公 司 交 易 对 手 违 约 的 风 险, 做 市 商 权 益 类 收 益 互 换 场 外 衍 生 品 交 易 等 业 务 将 增 加 公 司 资 本 金 的 风 险 敞 口, 在 财 务 杠 杆 随 着 业 务 规 模 扩 大 的 同 时, 公 司 资 金 流 动 性 也 面 临 考 验 在 合 法 合 规 审 慎 经 营 内 控 先 行 的 原 则 指 导 下, 公 司 从 政 策 法 规 业 务 运 作 经 济 效 益 业 务 风 险 等 方 面 对 创 新 业 务 进 行 系 统 论 证, 重 点 做 好 创 新 业 务 和 产 品 的 业 务 可 行 性 分 析 方 案 设 计 风 险 评 估 制 度 和 系 统 建 设 等 相 关 工 作 根 据 监 管 规 定 和 业 务 风 险 特 征, 对 于 每 项 创 新 业 务 方 案 均 进 行 事 前 风 险 评 估 和 压 力 测 试 分 析, 针 对 每 项 创 新 业 务 制 定 风 险 管 理 制 度 监 控 流 程 和 防 范 措 施, 建 立 以 净 资 本 为 核 心 的 创 新 业 务 风 险 控 制 指 标 体 系 未 来, 公 司 将 采 取 质 量 管 理 规 模 管 理 限 额 管 理 合 约 管 理 估 值 管 理 相 结 合 的 方 式, 加 强 创 新 业 务 的 风 控 机 制 建 设, 遵 循 先 试 点 再 推 广 先 易 后 难 的 开 展 模 式, 根 据 业 务 开 展 情 202

203 况 完 善 管 理 制 度 业 务 规 范 和 操 作 流 程, 加 强 业 务 人 员 的 培 训, 建 立 交 易 对 手 征 信 授 权 机 制, 构 建 交 易 对 手 评 级 体 系, 强 化 担 保 品 管 理 和 履 约 管 理, 重 视 产 品 的 定 价 和 估 值 管 理, 合 理 保 证 创 新 业 务 风 险 可 测 可 控 可 承 受 报 告 期 内, 公 司 创 新 业 务 运 行 情 况 良 好, 新 增 风 险 因 素 在 公 司 可 承 受 范 围 内, 未 对 公 司 的 经 营 成 果 和 财 务 状 况 产 生 重 大 影 响 7 公 司 风 险 控 制 指 标 情 况 (1) 公 司 风 险 控 制 指 标 说 明 2012 年 12 月 31 日 母 公 司 净 资 本 为 亿 元, 专 项 合 并 的 净 资 本 亿 元 报 告 期 内, 公 司 风 险 控 制 指 标 动 态 监 控 机 制 能 够 及 时 监 控 以 净 资 本 为 核 心 的 各 项 风 险 控 制 指 标 的 变 动 情 况, 并 根 据 变 化 情 况 采 取 有 效 措 施, 以 确 保 各 项 风 险 控 制 指 标 持 续 符 合 监 管 要 求 公 司 净 资 本 等 主 要 风 险 控 制 指 标 均 持 续 达 标, 未 出 现 超 过 预 警 值 或 超 过 规 定 标 准 的 情 况 公 司 每 月 按 照 监 管 要 求 及 时 向 相 关 机 构 报 送 公 司 月 度 净 资 本 计 算 表 风 险 控 制 指 标 监 管 报 表 和 风 险 资 本 准 备 计 算 表 (2) 公 司 动 态 风 险 控 制 指 标 监 控 和 净 资 本 补 足 机 制 建 设 情 况 公 司 根 据 发 展 规 划 财 务 状 况 和 业 务 风 险 特 征, 搭 建 起 以 投 资 规 模 总 量 控 制 和 损 失 限 额 管 理 为 基 础 以 分 级 授 权 为 手 段 以 净 资 本 为 核 心 的 动 态 风 险 控 制 指 标 体 系, 明 确 了 管 理 架 构 部 门 职 责 和 工 作 流 程, 通 过 压 力 测 试 评 估 整 体 及 单 项 业 务 规 模 分 级 风 险 限 额 重 大 事 项 的 风 险 状 况, 在 充 分 考 虑 公 司 风 险 容 忍 度 和 风 控 指 标 承 压 能 力 的 基 础 上 配 置 风 险 资 产 及 风 险 限 额 公 司 风 险 控 制 指 标 动 态 监 控 机 制 能 够 及 时 监 控 以 净 资 本 为 核 心 的 各 项 风 险 控 制 指 标 的 变 动 情 况, 并 根 据 变 化 情 况 采 取 有 效 措 施, 确 保 各 类 风 险 控 制 指 标 持 续 达 标, 持 续 符 合 证 券 公 司 分 类 监 管 评 价 的 加 分 条 件, 在 此 基 本 原 则 下 合 理 配 置 资 金, 制 定 各 项 业 务 规 模 上 限, 保 证 公 司 各 项 业 务 在 净 资 本 可 承 受 范 围 内 开 展 公 司 已 建 立 净 资 本 补 足 机 制 公 司 积 极 拓 展 融 资 渠 道 和 融 资 规 模, 加 强 自 有 资 金 的 流 动 性 管 理 和 金 融 资 产 的 集 中 度 管 理, 严 格 保 障 可 用 资 金 和 变 现 能 力 强 的 金 融 资 产 在 公 司 资 产 中 的 占 比 当 发 生 净 资 本 等 各 项 风 险 控 制 指 标 触 及 监 管 预 警 标 准 时, 公 司 将 通 过 变 现 自 营 投 资 证 券 缩 减 业 务 规 模 等 方 式 减 少 各 项 业 务 对 指 标 的 不 利 影 响, 采 取 发 行 次 级 债 股 权 融 资 等 方 式 及 时 补 充 净 资 本, 确 保 净 资 本 等 风 险 控 制 指 标 持 续 符 合 监 管 要 求 十 二 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 附 注 1 长 期 股 权 投 资 203

204 被 投 资 单 位 名 称 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 一 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 1. 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 73,500, ,049, ,774, ,824, 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 30,000, ,185, ,286, ,898, 二 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 1. 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 106,692, ,692, ,692, 长 江 期 货 有 限 公 司 318,522, ,522, ,000, ,522, 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 500,000, ,000, ,000, 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 247,189, ,189, ,189, 汉 口 银 行 股 份 有 限 公 司 38,440, ,440, ,440, 珠 海 市 粤 侨 实 业 股 份 有 限 公 司 25,500, ,500, ,500, 东 北 轻 工 股 份 有 限 公 司 1,100, ,100, ,100, 合 计 1,340,945, ,307,681, ,487, ,428,168, 被 投 资 单 位 名 称 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 在 被 投 资 单 位 持 有 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 收 到 现 金 红 利 金 额 一 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 1. 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 49% 49% 8,085, 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 30% 30% 二 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 1. 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 100% 100% 53,000, 长 江 期 货 有 限 公 司 100% 100% 40,000, 长 江 成 长 资 本 投 资 有 限 公 司 4. 长 江 证 券 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公 司 100% 100% 100% 100% 5. 汉 口 银 行 股 份 有 限 公 司 0.48% 0.48% 6. 珠 海 市 粤 侨 实 业 股 份 有 限 公 司 2.00% 2.00% 25,500, 东 北 轻 工 股 份 有 限 公 司 0.56% 0.56% 1,100,

205 被 投 资 单 位 名 称 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 在 被 投 资 单 位 持 有 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 收 到 现 金 红 利 金 额 合 计 26,600, ,085, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 889,168, ,154,808, 证 券 承 销 业 务 净 收 入 140,327, ,374, 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 净 收 入 65,009, ,255, 其 他 5,993, ,522, 合 计 1,100,499, ,275,960, (1) 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 代 理 买 卖 证 券 业 务 手 续 费 及 佣 金 收 入 1,099,569, ,463,812, 场 外 代 理 销 售 金 融 产 品 收 入 6,668, ,476, 代 理 买 卖 证 券 业 务 收 入 小 计 1,106,238, ,469,288, 代 理 买 卖 证 券 业 务 手 续 费 及 佣 金 支 出 217,069, ,480, 代 理 买 卖 证 券 业 务 净 收 入 889,168, ,154,808, (2) 证 券 承 销 业 务 净 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 债 券 承 销 业 务 收 入 142,299, ,374, 债 券 承 销 业 务 支 出 1,972, 证 券 承 销 业 务 净 收 入 140,327, ,374, (3) 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 净 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 定 向 资 产 管 理 业 务 收 入 62, , 集 合 资 产 管 理 业 务 收 入 64,947, ,721, 受 托 客 户 资 产 管 理 业 务 净 收 入 65,009, ,255, (4) 其 他 205

206 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 投 资 咨 询 业 务 收 入 5,993, ,522, 合 计 5,993, ,522, 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 93,000, ,000, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 17,223, ,649, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 202,613, ,411, 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 343,689, ,841, 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 133,248, ,858, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 22,161, , 处 置 衍 生 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 28,054, ,707, 合 计 529,171, ,747, 注 : 投 资 收 益 本 期 发 生 额 比 上 期 发 生 额 增 长 %, 主 要 系 持 有 和 处 置 交 易 性 金 融 资 产 投 资 收 益 增 加 所 致 (1) 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 按 投 资 单 位 分 项 列 示 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 年 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 长 江 期 货 有 限 公 司 40,000, ,000, 本 期 收 到 现 金 红 利 减 少 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 53,000, 本 期 收 到 现 金 红 利 合 计 93,000, ,000, (2) 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 按 投 资 单 位 分 项 列 示 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 21,510, ,650, 本 期 净 利 润 同 比 减 少 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 4,286, ,001, 本 期 净 利 润 同 比 增 加 合 计 17,223, ,649, 注 : 公 司 投 资 收 益 不 存 在 汇 回 的 重 大 限 制 4 现 金 流 量 表 相 关 信 息 (1) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 206

207 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 17,308, ,650, 其 中 : 收 到 的 政 府 补 助 及 其 他 机 构 奖 励 款 5,010, ,856, 收 回 的 定 期 存 款 94,820, 收 回 的 存 出 保 证 金 48,065, 其 他 12,298, ,908, (2) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1,486,883, ,230,295, 其 中 : 支 付 的 存 出 保 证 金 64,312, 融 资 融 券 业 务 融 出 资 金 1,025,916, ,265, 支 付 的 投 资 者 保 护 基 金 17,353, ,623, 支 付 的 诉 讼 赔 偿 13,666, ,976, 支 付 的 除 职 工 薪 酬 投 资 者 保 护 基 金 税 费 诉 讼 赔 偿 外 的 其 365,634, ,431, 他 支 出 (3) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 75,199, ,621, 其 中 : 处 置 固 定 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 到 的 现 金 75,199, ,621, (4) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 736,939, ,208, 加 : 资 产 减 值 准 备 2,078, , 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 37,369, ,360, 无 形 资 产 摊 销 8,993, ,938, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 46,394, ,166,

208 补 充 资 料 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 31,517, ,353, 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 840, , 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 110,235, ,330, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 66, ,581, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 129,201, ,365, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 31,013, ,452, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 交 易 性 金 融 资 产 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 1,852,941, ,093,812, 交 易 性 金 融 负 债 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 2,548,967, ,256, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 2,052,832, ,670,091, 预 计 负 债 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 20,000, ,000, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,776,334, ,716,002, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 11,801,993, ,828,107, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 13,828,107, ,083,950, 加 ; 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 2,026,113, ,255,843, 十 三 补 充 资 料 1 非 经 常 性 损 益 208

209 (1) 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2008]43 号 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 (2008) 的 规 定, 公 司 非 经 常 性 损 益 发 生 情 况 如 下 : ( 收 益 以 正 数 列 示, 损 失 以 负 数 列 示 ) 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益, 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 30,508, ,090, 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 20,639, ,736, 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 12,936, ,632, 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 3,583, ,797, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 209

210 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 小 计 67,668, ,257, 减 : 非 经 常 性 损 益 的 所 得 税 影 响 数 16,917, ,314, 少 数 股 东 损 益 的 影 响 数 合 计 50,750, ,942, (2) 将 上 述 规 定 中 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 项 目 的 说 明 项 目 本 期 涉 及 金 额 原 因 交 易 性 金 融 资 产 投 资 收 益 69,911, 正 常 经 营 业 务 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 收 益 324,740, 正 常 经 营 业 务 损 益 衍 生 金 融 资 产 投 资 收 益 28,054, 正 常 经 营 业 务 损 益 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 138,181, 正 常 经 营 业 务 损 益 衍 生 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 25,302, 正 常 经 营 业 务 损 益 合 计 535,585, 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2008]43 号 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 (2008) 的 规 定 : 非 经 常 性 损 益 是 指 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 直 接 关 系, 以 及 虽 与 正 常 经 营 业 务 相 关, 但 由 于 其 性 质 特 殊 和 偶 发 性, 影 响 报 表 使 用 人 对 公 司 经 营 业 绩 和 盈 利 能 力 做 出 正 常 判 断 的 各 项 交 易 和 事 项 产 生 的 损 益 由 于 本 公 司 属 于 证 券 业 金 融 企 业, 持 有 处 置 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 和 衍 生 金 融 资 产 是 公 司 的 正 常 经 营 业 务, 故 本 公 司 根 据 自 身 正 常 经 营 业 务 的 性 质 和 特 点, 将 持 有 交 易 性 金 融 资 产 和 衍 生 金 融 资 产 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 和 衍 生 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 作 为 经 常 性 损 益 项 目, 不 在 非 经 常 性 损 益 表 中 列 示 (3) 重 大 非 经 常 性 损 益 项 目 说 明 项 目 涉 及 金 额 说 明 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益 30,508, 主 要 系 公 司 处 置 抵 债 资 产 产 生 的 收 益 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 20,639, 公 司 及 其 分 支 机 构 子 公 司 取 得 的 地 方 政 府 补 助 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 12,936, 诉 讼 案 件 结 案 转 回 的 预 计 负 债 以 及 收 回 资 产 保 全 款 项 2 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2010]2 号 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 净 资 210

211 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 年 修 订 ) 的 要 求 计 算 公 司 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 如 下 : 本 期 数 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 基 本 每 股 稀 释 每 股 收 益 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 5.79% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 5.36% 上 期 数 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 基 本 每 股 稀 释 每 股 收 益 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 3.92% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 3.13% 法 定 代 表 人 : 胡 运 钊 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 水 元 会 计 机 构 负 责 人 : 熊 雷 鸣 211

212 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 一 公 司 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 及 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 二 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 三 报 告 期 内 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 原 稿 四 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 章 程 212