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1 2015 年度報告 Guangdong Join-Share Financing Guarantee Investment Co., Ltd.* 廣東中盈盛達融資擔保投資股份有限公司 Guangdong Join-Share Financing Guarantee Investment Co., Ltd.* 2015 年度 報 告 廣東中盈盛達融資擔保投資股份有限公司 ( 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 ) 股份代號 : 1543 * 僅供識別

2

3 目 錄

4 AA+ H

5 執 行 董 事 提 名 委 員 會 非 執 行 董 事 獨 立 非 執 行 董 事 監 事 審 核 委 員 會 薪 酬 與 考 核 委 員 會 風 險 管 理 委 員 會 戰 略 委 員 會 聯 席 公 司 秘 書 授 權 代 表 註 冊 辦 事 處

6 香 港 主 要 營 業 地 點 香 港 法 律 顧 問 中 國 總 辦 事 處 核 數 師 公 司 網 站 合 規 顧 問 H 股 證 券 登 記 處 股 份 代 號 1543 主 要 往 來 銀 行

7 % % % % , , , , , , , , , ,155 74,402 56,741 33,352 41,814 26,053 25,118 28,800 20,992 21,458 24,590 (2,533) (8,146) (13,590) (10,125) (27,358) (29,361) (20,424) (36,562) (91,928) (82,035) (80,177) (63,315) 142, , , , , , , , % 12.6% 12.2% 13.0% 7.1% 9.5% 9.6% 9.5% 50.0% 51.0% 50.0% 49.0% 2,171,054 1,852,328 1,431,294 1,294, , , , ,848 1,722,043 1,324,017 1,157, ,

8 吳列進先生 主席 6

9 GDP % [2015] H

10

11 概 覽 2015 H % 業 務 概 覽 ,

12 財 務 回 顧 擔 保 費 收 入 淨 額 % % % % 10

13 利 息 收 入 淨 額 % % 2.8% % 20.5% 16.8%(i) (ii) % % % 18.1%2015 諮 詢 服 務 費 % 其 他 收 益 % (i) % (ii) %

14 應 佔 聯 營 公 司 利 潤 未 到 期 責 任 準 備 金 , ,415.8 減 值 損 失 (i)(ii) (iii) % 營 運 開 支 % (i) H ,333.3% (ii) %

15 稅 前 利 潤 % %68.9% 所 得 稅 % 年 內 利 潤 % % % 資 本 開 支 承 擔 及 或 然 負 債 資 產 抵 押

16 資 本 架 構 外 匯 風 險 流 動 資 金 和 資 本 資 源 H

17 債 務 資 產 負 債 表 外 的 安 排 ,895.2 報 告 期 後 事 項 % 40% 33.33% 6.67% 重 大 投 資

18 人 力 資 源 展 望

19 董 事 執 行 董 事

20

21 非 執 行 董 事 Saint Peter s College Saint Peter s College

22

23

24 獨 立 非 執 行 董 事

25

26

27 監 事 EMBA

28

29

30 高 級 管 理 層

31

32

33 EMBA

34 H 董 事 會 職 責 及 責 任 劃 分 32

35 董 事 會 主 席 及 最 高 行 政 人 員 董 事 會 組 成 3.10(1) 3.10(2) 3.10A 董 事 於 其 他 公 司 擔 任 的 職 務

36 董 事 會 會 議 /5 100% 5/5 100% 5/5 100% 5/5 100% 5/5 100% 5/5 100% 5/5 100% 5/5 100% 5/5 100% 董 事 的 聘 任 及 重 選 34

37 董 事 會 成 員 多 元 化 政 策 董 事 培 訓 及 專 業 發 展 (i) (ii) 董 事 保 險

38 董 事 委 員 會 審 核 委 員 會 /2 100% 2/2 100% 2/2 100%

39 薪 酬 與 考 核 委 員 會 5 3 (i) (ii)(iii) /1 100% 1/1 100% 1/1 100% 1/1 100% 1/1 100% , , ,

40 提 名 委 員 會 /1 100% 1/1 100% 1/1 100% 1/1 100% 1/1 100% , 風 險 管 理 委 員 會 (i) (ii) (iii)(iv) 38

41 /2 100% 2/2 100% 2/2 100% 2/2 100% 2/2 100% 戰 略 委 員 會 (i) (ii) (iii) (iv)(v) /2 100% 2/2 100% 2/2 100% 2/2 100% 2/2 100%

42 董 事 有 關 財 務 報 表 進 行 財 務 申 報 的 責 任 證 券 交 易 應 遵 守 標 準 守 則 聯 席 公 司 秘 書

43 內 部 控 制 (i) (ii) (i) (ii)

44 核 數 師 酬 金 ,000 6,820,000 7,320,000 股 東 大 會 /3 100% 3/3 100% /2 100% 3/3 100% 3/3 100% 3/3 100% 3/3 100% 3/3 100% 3/3 100% 42

45 與 股 東 的 溝 通 ( 股 東 權 利 召 開 臨 時 股 東 大 會 及 提 呈 建 議

46 向 董 事 會 提 出 查 詢 章 程 文 件 的 修 訂 44

47 主 營 業 務 業 績 業 務 審 視 末 期 股 息 ,666, H

48 201560[1993]045 [2011]348 HH H HH 10%HH H H H H [2008]89710% HH H HH 46

49 暫 停 辦 理 股 份 過 戶 登 記 手 續 H H 財 務 概 要 5 上 市 所 得 資 金 使 用 情 況 H 主 要 合 作 銀 行 % 33.2% ,

50 主 要 客 戶 % 5% 物 業 及 設 備 股 本 儲 備 及 可 分 配 儲 備 金 銀 行 貸 款 及 其 他 借 款 關 聯 方 交 易 2914A 董 事 和 監 事

51 董 事 監 事 及 高 級 管 理 層 獨 立 非 執 行 董 事 的 獨 立 性 確 認 3.13 董 事 及 監 事 服 務 合 約 董 事 及 監 事 於 重 大 合 約 之 權 益 董 事 於 競 爭 業 務 的 權 益 管 理 合 同

52 薪 酬 政 策 主 要 風 險 及 不 確 定 因 素 2003 獲 准 許 彌 償 退 休 金 計 劃 4(b) 50

53 董 事 監 事 及 五 位 最 高 薪 酬 人 士 的 薪 酬 6 7 董 事 及 監 事 資 料 的 變 動 13.51(2)(a) (e) (g) 董 事 主 要 行 政 人 員 及 監 事 於 股 份 相 關 股 份 及 債 券 中 擁 有 的 權 益 及 淡 倉 XV(a)XV7 8 (b) 352 (c) 於 本 公 司 的 權 益 (1) (2) (3) (4) 39,920,000 (L) 41,760,000 (L) 31,280,351 (L) 29,700,000 (L) 5.16% 3.74% 5.40% 3.92% 4.04% 2.93% 3.84% 2.78%

54 (1) L (2) H 773,333,333293,333,334 (3) ,066,666,667 (4) 39,920,000()( ) 39,920, XV (i) 352 (ii) 於 相 聯 法 團 的 權 益 XV 董 事 及 監 事 收 購 股 份 或 債 券 之 權 利 52

55 主 要 股 東 於 股 份 及 相 關 股 份 之 權 益 及 淡 倉 XV % (1) (2) (3) (4) 58,000,000 H (L) 19.77% 5.44% (4) 58,000,000 H (L) 19.77% 5.44% 45,000,000 H (L) 15.34% 4.22% Dawanjia (HK) Limited 43,632,000 H (L) 14.87% 4.09% 34,904,000 H (L) 11.90% 3.27% Sung Ka Woon Song Li 26,000,000 H (L) 8.86% 2.44% 41,760,000(L) 5.40% 3.92% 39,920,000(L) 5.16% 3.74% (1) L (2) H 773,333,333293,333,334 (3) ,066,666,667 (4) 100% 58,000,000 H 58,000,000 H

56 購 入 出 售 或 贖 回 本 公 司 上 市 證 券 優 先 購 買 權 慈 善 捐 款 結 算 日 後 事 項 34 審 核 委 員 會 環 境 政 策 及 表 現 本 公 司 應 遵 守 相 關 法 律 法 規 54

57 企 業 管 治 H 充 足 的 公 眾 持 股 量 核 數 師 *

58

59 董 事 就 綜 合 財 務 報 表 的 責 任 核 數 師 的 責 任

60 核 數 師 的 責 任 意 見

61 , ,434 (9,376) (7,060) 131, , , ,413 (10,626) (5,258) 121, ,155 33,352 41, , , ,800 20, , (a) (2,533) (8,146) 4(a) (27,358) (29,361) 4(b)/(c) (91,928) (82,035) 192, ,621 5 (49,785) (54,867) 142, , , ,258 30,726 11, , ,754 9(a) (b)

62 , ,754 9,721 3,101 (2,431) (775) 8 7,290 2, , , , ,584 30,726 11, , ,

63 , , , , , , , , ,576 18, , , ,772 4, , (b) 35,362 32,466 2,171,054 1,852, , , ,415 22(a) 6,871 14,505 22(b) 101, ,094 25(a) 42,259 35, ,748 92, , , ,311 1,722,043 1,324, ,066, , , ,705 1,437,632 1,051, , ,312 1,722,043 1,324,

64 (c) 26(d)(i) 26(d)(ii) 26(d)(iii) 26(d)(iv) 26(d)(v) 26(d)(vi) ,000 43, ,516 42,744 44, ,415 1,055, ,874 1,157, , ,258 11, ,754 2,326 2,326 2,326 2, , ,584 11, ,080 2,370 2,370 2, (1,118) (949) 188, ,999 (1,773) (1,773) (24,634) (26,407) 14,861 (14,861) 16,693 (16,693) (152,000) (152,000) (4,305) (156,305) ,000 43,107 (1,574) 7,842 57,605 61,236 2,370 81,119 1,051, ,312 1,324,

65 (c) 26(d)(i) 26(d)(ii) 26(d)(iii) 26(d)(iv) 26(d)(v) 26(d)(vi) ,000 43,107 (1,574) 7,842 57,605 61,236 2,370 81,119 1,051, ,312 1,324, , ,104 30, ,830 7,290 7,290 7,290 7, , ,394 30, , ,667 (134) 266, ,533 9,615 (9,615) 10,559 (10,559) (18,627) (18,627) ,066,667 43,107 (1,574) 15,132 67,086 71,795 2, ,049 1,437, ,411 1,722,

66 (b) (171,527) 43,185 25(a) (48,166) (57,422) (219,693) (14,237) 91,625 67,454 19,691 19, ,923 (1,963) (1,629) (85,119) (157,218) 24,314 (35,870) 314,437 48, ,000 (75,000) (5,005) (2,453) (98,627) (76,305) (16,105) (6,947) 168,536 14,295 (26,843) (35,812) , ,601 1, (a) 543, ,

67 1 重 大 會 計 政 策 (a) 合 規 聲 明 1(c) (b) 財 務 報 表 的 編 製 基 礎 (j) 1(r)

68 1 重 大 會 計 政 策 (c) 會 計 政 策 的 變 動 香 港 會 計 準 則 第 19 號 ( 修 訂 ) 僱 員 福 利 : 設 定 福 利 計 劃 : 僱 員 供 款 香 港 財 務 報 告 準 則 年 度 改 進 (2010 年 至 2012 年 週 期 ) 及 (2011 年 至 2013 年 週 期 ) 24 66

69 1 重 大 會 計 政 策 (d) 子 公 司 及 非 控 制 性 權 益

70 1 重 大 會 計 政 策 (d) 子 公 司 及 非 控 制 性 權 益 1(j) 1(n)(i) (e) 聯 營 公 司 1(f) (n) 68

71 1 重 大 會 計 政 策 (e) 聯 營 公 司 1(j) 1(n)(i) (f) 商 譽 (i) (ii) (ii) (i) 1(n)(ii)

72 1 重 大 會 計 政 策 (g) 固 定 資 產 1(n)(ii) (h) 無 形 資 產 1(n)(ii)

73 1 重 大 會 計 政 策 (i) 租 賃 資 產 (i) 本 集 團 租 入 的 資 產 分 類 (ii) 經 營 租 賃

74 1 重 大 會 計 政 策 (j) 金 融 工 具 (i) 金 融 資 產 及 負 債 的 確 認 和 計 量 (a) (b) (c) 72

75 1 重 大 會 計 政 策 (j) 金 融 工 具 (i) 金 融 資 產 及 負 債 的 確 認 和 計 量

76 1 重 大 會 計 政 策 (j) 金 融 工 具 (ii) 金 融 資 產 減 值 74

77 1 重 大 會 計 政 策 (j) 金 融 工 具 (ii) 金 融 資 產 減 值

78 1 重 大 會 計 政 策 (j) 金 融 工 具 (ii) 金 融 資 產 減 值 76

79 1 重 大 會 計 政 策 (j) 金 融 工 具 (iii) 公 允 價 值 計 量

80 1 重 大 會 計 政 策 (j) 金 融 工 具 (iv) 終 止 確 認 金 融 資 產 及 金 融 負 債 (v) 抵 銷 78

81 1 重 大 會 計 政 策 (j) 金 融 工 具 (vi) 衍 生 金 融 工 具 (vii) 可 兌 換 金 融 工 具

82 1 重 大 會 計 政 策 (k) 計 息 借 款 (l) 其 他 應 付 款 項 (m) 貨 幣 資 金 (n) 非 金 融 資 產 減 值 (i) 於 子 公 司 及 聯 營 公 司 的 投 資 減 值 1(j)(ii) 1(d) 1(e) 1(n)(ii) 80

83 1 重 大 會 計 政 策 (n) 非 金 融 資 產 減 值 (ii) 其 他 資 產 的 減 值

84 1 重 大 會 計 政 策 (n) 非 金 融 資 產 減 值 (ii) 其 他 資 產 的 減 值 (o) 職 工 薪 酬 82

85 1 重 大 會 計 政 策 (p) 所 得 稅

86 1 重 大 會 計 政 策 (p) 所 得 稅 84

87 1 重 大 會 計 政 策 (q) 已 發 出 的 擔 保 利 影 響 (i) (ii) 1(r)(i)

88 1 重 大 會 計 政 策 (r) 撥 備 及 或 有 負 債 (i) 未 到 期 責 任 準 備 金 (ii) 撥 備 及 或 有 負 債 86

89 1 重 大 會 計 政 策 (s) 於 債 務 及 股 本 證 券 之 其 他 投 資 1(t)(iv) (ii) 1(n) 1(n) 1(t)(iv) 1(t)(ii) 1(n)

90 1 重 大 會 計 政 策 (t) 收 入 確 認 (i) 擔 保 費 收 入 (ii) 利 息 收 入 (iii) 提 供 服 務 88

91 1 重 大 會 計 政 策 (t) 收 入 確 認 (iv) 股 息 (u) 政 府 補 助 金 (v) 外 匯 轉 換 (w) 借 款 費 用

92 1 重 要 會 計 政 策 (x) 抵 債 資 產 (y) 關 聯 方 (i) 如 下 個 人 及 與 其 關 係 密 切 的 家 庭 成 員 可 視 為 本 集 團 的 關 聯 方 : (1) (2) (3) 90

93 1 重 要 會 計 政 策 (y) 關 聯 方 (ii) 如 下 企 業 可 視 為 本 集 團 的 關 聯 方 : (1) (2) (3) (4) (5) (6) (i) (7) (i)(1)(i)(1) (z) 分 部 報 告

94 2 收 入 及 分 部 報 告 (a) 收 入 , ,999 5,900 2, , ,434 (9,376) (7,060) 131, , ,644 96,403 12,058 11, , ,413 (3,448) (2,462) (1,413) (5,765) (2,796) (10,626) (5,258) 121, ,155 33,352 41, , ,343 92

95 2 收 入 及 分 部 報 告 %27(a) (b) 分 部 報 告 擔 保 業 務 中 小 微 企 業 貸 款 業 務 其 他 業 務 (i)

96 2 收 入 及 分 部 報 告 (b) 分 部 報 告 其 他 業 務 (i) , ,582 (9,376) (9,376) 11, , ,702 (5,765) (4,861) (10,626) 24,461 8,891 33, , , ,634 28, ,800 (2,533) (2,533) (18,187) (9,171) (27,358) (52,853) (39,075) (91,928) 116,067 76, ,615 1,454, ,606 2,135, ,171 59, ,011 94

97 2 收 入 及 分 部 報 告 (b) 分 部 報 告 其 他 業 務 (i) , ,434 (7,060) (7,060) 10,225 97, ,413 (2,796) (2,462) (5,258) 38,795 1,964 1,055 41, ,598 96,669 1, ,343 20, ,992 2,355 2, (8,146) (8,146) (22,823) (6,538) (29,361) (57,371) (24,415) (249) (82,035) 144,674 66, ,621 1,403, ,611 1,819, ,932 87, ,

98 2 收 入 及 分 部 報 告 (b) 分 部 報 告 其 他 業 務 (ii) ,135,692 1,819,862 25(b) 35,362 32,466 2,171,054 1,852,328 3 其 他 收 益 ,470 2,487 8(b) 9,312 1,080 6,129 7,037 4,570 10,046 10(b) 1, ,800 20,992 96

99 4 稅 前 利 潤 (a) 減 值 及 撥 備 - 已 扣 除 ( 回 撥 ) (b)(i) 14,551 22,160 12(b)(ii) 3,634 3,070 13(f) 9,173 8,276 (i)/12(d) (4,145) 27,358 29,361 (i) (b) 員 工 成 本 ,758 39,629 3,023 1,297 41,781 40,

100 4 稅 前 利 潤 (c) 其 他 項 目 &18& 10(b) 2,985 1,829 5,691 6, , (i) 4, (i) (d)(i) 98

101 5 綜 合 損 益 表 中 所 得 稅 (a) 綜 合 損 益 表 中 稅 項 : (a) 55,111 67,995 25(b) (5,326) (13,128) 49,785 54,867 (b) 按 適 用 稅 率 計 算 的 所 得 稅 費 用 與 會 計 利 潤 的 對 賬 : , ,621 25% 48,159 52,905. 4,814 6,523 (3,188) (4,561) 49,785 54,

102 6 董 事 薪 酬 383(1) ,

103 6 董 事 薪 酬 ,215 1, ,

104 6 董 事 薪 酬 , , ,

105 6 董 事 薪 酬 ,273 2, , *

106 7 最 高 薪 酬 人 士 , ,872 1, ,000, ,000,001 1,500,

107 8 其 他 全 面 收 益 (a) 其 他 全 面 收 益 之 稅 務 影 響 如 下 : ,721 (2,431) 7,290 3,101 (775) 2,326 (b) 重 新 分 類 調 整 的 其 他 全 面 收 益 部 分 ,033 3,101 3 (9,312) 9,721 3,

108 9 每 股 收 益 (a) 基 本 每 股 收 益 , , , , (b) 普 通 股 的 加 權 平 均 數 , ,000 (i) 6, , ,000 (i) ,666,

109 10 貨 幣 資 金 (a) 貨 幣 資 金 包 括 : , , , , , ,581 2,499 3, , ,

110 10 貨 幣 資 金 (b) 稅 前 利 潤 與 經 營 活 動 ( 所 用 ) 所 產 生 的 現 金 的 對 賬 : , ,621 27,358 29,361 3 (20,011) (18,163) 10,626 5,258 4(c) 6, (c) 2,985 1,829 2,533 8,146 (1,058) 13 3 (2,355) (473) 26,812 (16,885) (289,780) (60,127) (125,377) (113,066) (7,634) (2,167) 2,788 (416) 171,527 43, 存 出 擔 保 保 證 金 108

111 12 應 收 及 其 他 應 收 款 項 (i)/12(a)(i) 202, ,095 12(b)(i) (56,978) (56,753) 145, ,342 (ii)/12(a)(ii) 69,055 40,084 12(b)(ii) (7,476) (4,282) 61,579 35,802 2,684 12(d) (2,684) 12(e) 14,150 9,403 12(f) ,414 18,414 20,576 13,828 53,140 41,818 (iii) 35,343 13,447 8,343 7,601 6,328 43,686 27, , ,

112 12 應 收 及 其 他 應 收 款 項 (i) ,021,000 11,189,000 97,832,000 (ii) ,689,000 67,249,000 (iii) ,000,000 20%

113 12 應 收 及 其 他 應 收 款 項 (a) 賬 齡 分 析 (i) 應 收 違 約 擔 保 付 款 ,892 72,338 47,635 59,139 54,861 32,969 28,640 6,649 (56,978) (56,753) 145, ,342 27(a) (ii) 應 收 擔 保 客 戶 款 項 ,055 40,084 (7,476) (4,282) 61,579 35,802 27(a)

114 12 應 收 及 其 他 應 收 款 項 (b) 應 收 違 約 擔 保 付 款 及 應 收 擔 保 客 戶 款 項 減 值 : 1(j)(ii) (i) 應 收 違 約 擔 保 付 款 ,753 44,563 4(a) 14,551 22,160 (14,497) (9,970) ,978 56,

115 12 應 收 及 其 他 應 收 款 項 (b) 應 收 違 約 擔 保 付 款 及 應 收 擔 保 客 戶 款 項 減 值 : (ii) 應 收 擔 保 客 戶 款 項 ,282 1,212. 4(a) 3,634 3,070 (440) ,476 4,

116 12 應 收 及 其 他 應 收 款 項 (c) 並 無 減 值 的 應 收 違 約 擔 保 付 款 及 應 收 擔 保 客 戶 款 項 : (i) 應 收 違 約 擔 保 付 款 ,179 21,225 15,013 6,580 26, ,001 15,561 75,419 43,698 (ii) 應 收 擔 保 客 戶 款 項 ,155 38,084 10,400 2,000 66,555 40,

117 12 應 收 及 其 他 應 收 款 項 (c) 並 無 減 值 的 應 收 違 約 擔 保 付 款 及 應 收 擔 保 客 戶 款 項 : (ii) 應 收 擔 保 客 戶 款 項 (d) 應 收 漢 唐 證 券 款 項 減 值 : ,684 6,829 4(a) (4,145) (2,684) , % ,684,000 (e) 應 收 利 息 ,068, ,857,

118 12 應 收 及 其 他 應 收 款 項 (f) 應 收 關 聯 方 款 項 13 發 放 貸 款 及 墊 款 (a) 按 性 質 分 析 , , , , , ,513 (16,438) (15,980) (20,957) (13,166) (37,395) (29,146) 637, ,

119 13 發 放 貸 款 及 墊 款 (b) 按 行 業 分 析 % % 254,299 38% 81,190 21% 198,273 29% 90,835 24% 135,028 19% 90,091 22% 71,363 10% 102,462 27% 11,006 2% 12,385 3% 3,000 1% 2,400 1% 2,400 1% 7,150 2% 675, % 386, % (16,438) (15,980) (20,957) (13,166) (37,395) (29,146) 637, ,

120 13 發 放 貸 款 及 墊 款 (c) 按 擔 保 方 式 分 析 , , , , , , ,513 (16,438) (15,980) (20,957) (13,166) (37,395) (29,146) 637, ,367 (i) (ii)(iii) 118

121 13 發 放 貸 款 及 墊 款 (d) 已 逾 期 貸 款 的 逾 期 期 限 分 析 , ,054 1, ,720 11, ,439 14,864 63,258 27,887 1 (e) 按 減 值 損 失 準 備 評 估 方 式 分 析 ,574 58, , ,287 2, , ,861 60, ,369 (20,957) (16,438) (37,395) 593,904 44, ,

122 13 發 放 貸 款 及 墊 款 (e) 按 減 值 損 失 準 備 評 估 方 式 分 析 ,746 2, ,849 91,880 25, , ,626 27, ,513 (13,166) (15,980) (29,146) 345,460 11, ,

123 13 發 放 貸 款 及 墊 款 (f) 減 值 損 失 準 備 變 動 ,166 15,980 29,146 4(a) 7,791 1,382 9,173 (982) (982) ,957 16,438 37,

124 13 發 放 貸 款 及 墊 款 (f) 減 值 損 失 準 備 變 動 ,967 17,349 19,316 4(a) 6,266 2,010 8,276 (3,455) (3,455) 5,330 1,506 6,836 (397) (1,430) (1,827) ,166 15,980 29,

125 13 發 放 貸 款 及 墊 款 (g) 按 信 貸 質 量 分 析 , ,626 60,508 27,887 3, , ,513 (20,957) (13,166) (16,438) (15,980) (37,395) (29,146) 590, ,460 44,070 11,907 3, , ,

126 14 可 供 出 售 金 融 資 產 ,146 13,497 2,530 5,000 4,900 28,576 18, 應 收 款 項 類 投 資 ,875 80,500 40,000 32, ,

127 16 於 子 公 司 投 資 ,000, % 100% ,100, % 100% ,000,000 51% 51% ,000,000 51% 100% * ,000,000 30% 30% ** ,000,000 79% 35% * % 30% 62.5% 92.5% ** % 50% 10% 5%

128 16 於 子 公 司 投 資 35% 50% 85% 79%23 (a) 收 購 子 公 司 ,000,000 6,000,00026,400,000 30% 30% 62.5% 92.5% ,

129 16 於 子 公 司 投 資 (b) 出 售 子 公 司 % 32% 10,800,000 5,100,00026,914, ,000 (c) 公 司 層 面 的 財 務 狀 況 表 中 於 子 公 司 投 資 之 賬 面 價 值 ,500 76,500 70,000 70,000 65,702 65,702 3,000 3,000 5,284 5, , ,

130 16 於 子 公 司 投 資 (d) 重 大 非 控 制 性 權 益 (i) 安 徽 中 盈 盛 達 % 49% 7,093 8, , ,220 (18,561) (17,027) 161, ,474 78,991 77, ,723 13,350 11,982 12,960 11,982 12,960 5,871 6,350 (1,207) (7,407) (6,273) 9,191 (8,250) (7,200) (15,730) (5,416) 128

131 16 於 子 公 司 投 資 (d) 重 大 非 控 制 性 權 益 (ii) 佛 山 小 額 貸 款 % 70% 4,930 4, , ,740 (48,836) (75,000) (11,060) (12,275) 231, , , , ,492 25,906 28,234 8,620 28,234 8,620 19,764 6,034 (49,907) (329) 7,956 (97) 27,240 (1,455) (14,711) (1,881) (a) ,355,

132 16 於 子 公 司 投 資 (d) 重 大 非 控 制 性 權 益 (iii) 中 山 中 盈 盛 達 % 21% 2,649 26, , ,569 (22,006) (26,371) (19,320) (4,444) 182, ,188 40,101 37, ,368 2,617 8,089 (234) 8,089 (234) 1,780 (50). (46,714) ,474 (124,379) (6,000) 200,000 (24,240) 76,

133 17 固 定 資 產 ,062 2,920 2,581 7, ,077 1,391 2, (199) (76) (275) (301) (307) (608) ,529 3,670 3,607 9, ,040 (243) (5) (248) ,529 3,766 4,303 10, (1,025) (1,592) (926) (3,543) (469) (508) (779) (1,756) (1,494) (1,869) (1,583) (4,946) (429) (531) (1,075) (2,035) (1,923) (2,250) (2,653) (6,826) ,035 1,801 2,024 4, ,516 1,650 3,

134 18 無 形 資 產 , (1) (5) 2, (72) (950) (73) 1 1 (1,021) (72) 1,

135 19 商 譽 , (2,605) (a) (a) 包 含 商 譽 之 現 金 產 生 單 位 之 減 值 測 試 (i) (i) 3% 20143% 10.56% %

136 20 計 息 借 款 ,000 27(c) 21 擔 保 負 債 ,288 98,967 21(a) 78,981 76, , ,415 (a) 未 到 期 責 任 準 備 金 ,448 68,302 2,533 8, ,981 76,

137 22 存 入 保 證 金 及 應 計 及 其 他 應 付 款 項 (a) 存 入 保 證 金 (b) 應 計 及 其 他 應 付 款 項 ,664 41,590 (i) 30, ,000 6,052 4, , ,955 8, , ,094 (i) 26,666,

138 23 其 他 金 融 工 具 - 負 債 部 分 (i) 86,748 92,983 (i) 金 融 工 具 的 重 大 條 款 及 還 款 時 間 表 % 90,000, ,000,0006% ,000,00010,000, ,000,000 6% ,000,000 6,000,

139 24 金 融 機 構 債 券 , % 25 合 併 財 務 狀 況 表 的 所 得 稅 (a) 當 期 稅 項 於 合 併 財 務 狀 況 表 的 變 動 如 下 : ,314 23,130 5(a) 55,111 67,995 (48,166) (57,422) 1,611 42,259 35,

140 25 合 併 財 務 狀 況 表 的 所 得 稅 (b) 已 確 認 遞 延 稅 資 產 及 負 債 : ,024 20,546 5,286 54,856 (1,942) (22,966) (10,660) (5,880) (41,448) 13,408 5(a) (4,282) 4,557 3,767 4,042 (131) 5,055 4,162 9,086 13,128 (775) (775) (775) 636 1,437 2,073 4,632 4,632 6, ,742 25,739 10,490 60,971 (2,073) (17,911) (6,498) (2,023) (28,505) 32, ,742 25,739 10,490 60,971 (2,073) (17,911) (6,498) (2,023) (28,505) 32,466 5(a) (3,670) (248) (1,233) (5,151) 1,074 3,409 5,994 10,477 5,326 (2,430) (2,430) (2,430) ,072 25,491 9,257 55,820 (999) (14,502) (504) (4,453) (20,458) 35,

141 26 資 本 儲 備 及 股 息 (a) 權 益 項 目 變 動 26(c) 26(d)(i) 26(d)(ii) 26(d)(iv) 26(d)(v) ,000 43,107 42,744 42, ,061 1,029, , , , ,610 14,861 (14,861) 14,861 (14,861) (152,000) (152,000) ,000 43,107 57,605 57,605 67,949 1,026,

142 26 資 本 儲 備 及 股 息 (a) 權 益 項 目 變 動 26(c) 26(d)(i) 26(d)(ii) 26(d)(iv) 26(d)(v) ,000 43,107 57,605 57,605 67,949 1,026, ,149 96,149 96,149 96, ,667 (134) 266,533 9,615 (9,615) 9,615 (9,615) ,066,667 43,107 67,086 67, ,868 1,388,948 (b) 股 息 ,666,

143 26 資 本 儲 備 及 股 息 (c) 股 本 , , , , , , ,066,667 1,066, , , ,666, (d) 儲 備 性 質 及 目 的 (i) 股 本 溢 價 (ii) 資 本 公 積 (iii) 公 允 價 值 1(j)(i)

144 26 資 本 儲 備 及 股 息 (d) 儲 備 性 質 及 目 的 (iv) 盈 餘 公 積 10% 50% 25% (v) 一 般 風 險 準 備 10% 1.5% (vi) 其 他 金 融 工 具 之 權 益 部 份

145 26 資 本 儲 備 及 股 息 (e) 資 本 管 理 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (a) 信 用 風 險

146 27 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (a) 信 用 風 險 發 出 的 擔 保 及 委 託 貸 款 業 務 產 生 的 信 用 風 險 ,415,799 4,300,912 1,219, , , ,529 4,895,185 4,688,202 (6,871) (14,505) 4,888,314 4,673,

147 27 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (a) 信 用 風 險 % % 1,472,588 30% 769,655 16% 1,357,906 27% 1,782,669 38% 1,018,758 21% 1,253,499 27% 109,563 2% 330,030 7% 34,313 1% 36,418 1% 29,600 1% 47,490 1% 31,948 1% 70,620 2% 840,509 17% 397,821 8% 4,895, % 4,688, % 小 額 貸 款 業 務 的 信 用 風 險

148 27 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (a) 信 用 風 險 小 額 貸 款 業 務 的 信 用 風 險 (i) (ii) 其 他 信 用 風 險 :

149 27 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (b) 利 率 風 險 (i) 利 率 風 險 概 況 , ,581 74,353 65, , ,367 61,579 35,802 32, ,500 4,900 1,132, ,121 (86,748) (92,983) (48,836) (135,584) (92,983) 996, ,

150 27 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (b) 利 率 風 險 , , , ,450 2,530 5, , ,197 (75,000) 734, ,197 1,731,086 1,449,335 58% 53% (ii) 敏 感 性 分 析 ,743, ,520,00010, ,

151 27 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (c) 流 動 性 風 險 (i) 到 期 日 分 析 , , ,871 1,881 11,234 74,980 75, ,269 12,844 50,164 23,740 86,748 48,836 48,836 9, ,819 7,748 16, ,287 15, , , ,104 23, ,

152 27 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (c) 流 動 性 風 險 (i) 到 期 日 分 析 ,430 5,855 3,810 2,410 14,505 75,000 75,000 3, ,666 75,696 83, ,415 11,805 43,902 37,276 92,983 88,284 56,595 3,159 22, ,408 3,612 91,106 75, , ,731 37, ,

153 27 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (c) 流 動 性 風 險 (ii) 未 折 現 合 同 現 金 流 量 ,871 6,871 3, , , ,640 13,640 61,980 35,020 48,836 49,993 49,993 57,158 57,158 9,754 43,859 1,748 1, , ,662 13,523 44,360 67,182 64,577 35,020 * 4,895, ,987 72, ,184 2,144,415 1,901, ,505 14,505 2,430 5,855 3,810 2,410 75,000 79,219 79,219 92, ,640 12,000 59,380 51,260 92,408 92,408 88, , , ,772 90,714 6,820 98,188 61,790 51,260 * 4,688, ,529 14, ,006 2,104,974 1,694,

154 27 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (c) 流 動 性 風 險 (ii) 未 折 現 合 同 現 金 流 量 * (d) 貨 幣 風 險 (e) 公 允 價 值 (i) 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 資 產 及 負 債

155 27 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (e) 公 允 值 (i) 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 資 產 及 負 債 ,146 13,497 7,430 5,000 86,748 92,

156 27 財 務 風 險 管 理 及 金 融 工 具 的 公 允 價 值 (e) 公 允 值 (i) 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 資 產 及 負 債 ,000 79,906 7,430 5,000 (5,000) (79,906) 7,430 5,000 (ii) 以 非 公 允 價 值 計 量 的 金 融 資 產 及 負 債 的 公 允 價 值 ,983 92,983 (6,235) 86,748 92,

157 28 承 擔 及 或 有 負 債 (a) 租 賃 承 擔 ,148 4,113 3,951 4, ,016 8,965 (b) 訴 訟 及 糾 紛

158 29 重 大 關 聯 方 交 易 (a) 名 稱 及 與 關 聯 方 的 關 係 5% % %

159 29 重 大 關 聯 方 交 易 (a) 名 稱 及 與 關 聯 方 的 關 係 % % % % % % % %

160 29 重 大 關 聯 方 交 易 (a) 名 稱 及 與 關 聯 方 的 關 係 90% % 95% 80% 90% 100% 100% 60% 70% 55% 50% 50% 158

161 29 重 大 關 聯 方 交 易 (b) 關 鍵 管 理 人 員 薪 酬 (i) (ii) 6,449 7,580 (i) 6 7 (ii) (c) 與 關 聯 方 之 間 的 交 易 (i) 32,215 (ii) 13,200 (i) ,100,00026,914,524200,000 10,569,500 (ii) % 13,200,

162 29 重 大 關 聯 方 交 易 (d) 與 關 聯 方 之 間 交 易 的 餘 額 (e) 向 關 聯 方 提 供 的 擔 保 ,000 30, ,500 2,547,

163 30 公 司 層 面 財 務 狀 況 表 , , , , , , ,944 84,326 32,875 95,500 16(c) 220, ,486 2,098 2,670 1, ,425 18,891 1,637,714 1,346, , ,652 6,871 14,505 68, ,841 31,031 27, , ,828 1,388,948 1,026,

164 30 公 司 層 面 財 務 狀 況 表 ,066, , , ,266 1,388,948 1,026,266 1,388,948 1,026, 向 高 級 職 員 貸 款 (i)

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166 32 會 計 判 斷 及 估 計 (b) 估 計 不 確 定 性 的 來 源 27 (ii) 非 金 融 資 產 減 值 1(n) (c) 折 舊 及 攤 銷 (d) 未 到 期 責 任 準 備 金 164

167 32 會 計 判 斷 及 估 計 (e) 遞 延 稅 資 產 (f) 公 允 價 值 計 量 27(e) (g) 對 投 資 對 象 控 制 程 度 的 判 斷 33 於 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 已 頒 佈 但 尚 未 生 效 的 修 訂 新 準 則 及 解 釋 的 潛 在 影 響

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170 34 報 告 期 後 未 經 調 整 之 事 項 (a) ,000,000 20% (b) 26(b) 168

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