目 錄 二 零 一 四 年 年 報 1

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1 2014

2 目 錄 二 零 一 四 年 年 報 1

3 公 司 資 料 國 國 1 國 公 司 公 司 股 股 股 公 司 公 司 公 司 公 司 公 司 公 2 中 材 股 份 有 限 公 司

4 公 司 資 料 2014 年 ) H ) M (8610) (8610) ir@sinoma-ltd.cn 二 零 一 四 年 年 報 3

5 公 司 簡 介 中 材 股 份 有 限 公 司 國 國 有 中 材 有 限 公 司 股 份 公 司 公 司 公 司 材 有 材 有 公 司 材 材 中 公 司 公 司 股 有 國 中 材 4 中 材 股 份 有 限 公 司

6 公 司 架 構 2014 年 % 42.46% 100% 8.96% 35.49% 8.67% 100% 47.56% 3.66% 51% 1.80% 54.32% 99.46% 1.75% 100% 50.01% 0.72% 51% 32.60% 100% % 年 , %47.56% 一 二 二 零 一 四 年 年 報 5

7 財 務 資 料 概 要 ( , , , , , , , , , , 公 司 有 , , 股 ( , , , , , , , , , , 公 司 有 13, , , , , 股 股 中 材 有 限 公 司 中 材 有 限 公 司 有 限 公 司 有 限 公 司 有 限 公 司 中 材 有 限 公 司 中 材 有 限 公 司 中 材 有 限 公 司 有 限 公 司 中 材 有 限 公 司 材 有 限 公 司 有 限 公 司 有 限 公 司 6 中 材 股 份 有 限 公 司

8 業 務 資 料 概 要 務 (%) 29,486 34, ,280 56, (%) 75,645 74, ,750 10, 料 (%) ,696 1, ,982 37, , , 二 零 一 四 年 年 報 7

9 主 席 報 告 公 司 股 公 司 2014 公 司 2014 股 公 司 2015 股 2014 公 司 55, %1, % 公 司 有 % 公 司 股 0.14 國 中 中 EPC 有 % 中 % 國 有 國 公 司 中 材 國 國 中 97, %4.66% 8 中 材 股 份 有 限 公 司

10 主 席 報 告 報 報 8 二 4 年 Sinoma77.7m-6MW 一 2015 年 一 二 零 一 四 年 年 報 9

11 主 席 報 告 公 司 股 公 司 公 司 公 司 中 材 股 份 有 限 公 司

12 管 理 層 討 論 及 分 析 報 2014 年 54 年 7,030 年 2, 年 1, %4 年 報 年 295 一 年 一 一 報 15 PAC FAC 2014 年 報 年 報 Hazemag Hazemag 年 22120% 二 零 一 四 年 年 報 11

13 管 理 層 討 論 及 分 析 國 國 材 IDE 公 司 國 中 材 國 Devnya 4, TCCL2,500 Intergraph 國 % 69 公 司 7, % 管 中 有 9 12 中 材 股 份 有 限 公 司

14 管 理 層 討 論 及 分 析 報 420.5MW 報 2014 年 23.35GW, 45.1% CNG 報 48.46% 11.16% 66.17% 一 報 Sinoma77.7-6MW Sinoma MW 二 JEC(45.2m-1.5MW) 2014 年 報 一 年 1.5 一 年 5,000 一 年 8 一 8 報 6.8 二 零 一 四 年 年 報 13

15 管 理 層 討 論 及 分 析 % 55, , , (45,230.94) (42,069.19) (3,161.75) , , , , (14.43) (1.04) (1,847.43) (1,822.56) (24.87) 1.36 (5,360.13) (5,450.37) (1.66) (42.88) (85.26) (49.71) (93.46) (53.32) (40.14) , , (17.58) (12.62) (2,165.07) (1,961.95) (203.12) 公 司 公 司 (84.70) (27.27) (57.43) , , (175.16) (7.93) (718.05) (743.43) (3.41) 1, , (149.78) (10.22) 公 司 有 , (259.43) (24.29) 股 中 材 股 份 有 限 公 司

16 管 理 層 討 論 及 分 析 報 2, % 年 % 年 55, 年 52, % 2, , , 年 45, 年 42, % 2, , , 及 2014 年 10, 年 10, % 年 18.19%2013 年 19.22% 年 1, 年 1, % 及 2014 年 1, 年 1, % 二 零 一 四 年 年 報 15

17 管 理 層 討 論 及 分 析 管 理 , , % 中 材 % % 公 司 , , % 中 材 % % % , , % 2014 公 司 % 2014 公 司 % 公 司 中 材 有 限 公 司 16 中 材 股 份 有 限 公 司

18 管 理 層 討 論 及 分 析 2014 年 年 % 2014 年 年 年 1, % 2014 年 年 年 % 分 % 25, , , , , , (12.42) , , (16.57) (6.50) 2014 年 25, 年 22, % 2014 年 22, 年 19, % 二 零 一 四 年 年 報 17

19 管 理 層 討 論 及 分 析 及 , , % % % 2.82 及 % 管 理 , , % 分 % % 23, , (4.63) 17, , (5.76) 5, , (0.91) 1, , (5.67) 2, , , , , , % , , % 18 中 材 股 份 有 限 公 司

20 管 理 層 討 論 及 分 析 及 2014 年 5, 年 5, % 2014 年 24.17%2013 年 23.26% 0.91 及 2014 年 1, 年 1, % 管 理 2014 年 2, 年 2, % 分 2014 年 3, 年 3, % % 8, , , , , , , (5.17) , 年 6, % 2014 年 6, 年 5, % 二 零 一 四 年 年 報 19

21 管 理 層 討 論 及 分 析 及 2014 材 1, , % 2014 材 22.34% % 0.85 及 2014 材 % 管 理 2014 材 1, % 分 2014 材 % , (1,676.30) (2,891.54) (1,173.33) , , , , , 中 材 股 份 有 限 公 司

22 管 理 層 討 論 及 分 析 2014 年 1, 年 1, 年 , 年 7, , 年 30, 年 % 2013 年 82.28% 2014 年 % 2013 年 94.74% 2014 年 , 年 一 年 14, , , , 一 年 6, , , , , , , , 年 , 年 , , 二 零 一 四 年 年 報 21

23 管 理 層 討 論 及 分 析 分 析 , , , , , , , 有 公 司 及 公 司 有 公 司 公 司 公 司 中 材 公 司 國 國 22 中 材 股 份 有 限 公 司

24 管 理 層 討 論 及 分 析 報 一 一 二 零 一 四 年 年 報 23

25 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 簡 歷 董 事 公 司 公 司 材 公 司 公 司 公 司 公 司 中 材 國 中 材 國 公 司 股 份 國 有 中 國 材 材 材 公 司 材 國 材 公 司 公 司 中 材 中 材 國 中 材 有 限 公 司 公 司 中 材 國 中 材 股 份 有 限 公 司

26 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 簡 歷 年 年 年 年 年 年 年 年 2 35 年 1980 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 1978 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 1985 年 年 年 年 5A 2009 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 4 年 1985 年 7 二 零 一 四 年 年 報 25

27 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 簡 歷 公 司 公 司 材 中 公 司 材 中 材 公 司 公 司 股 份 公 司 公 司 WELKO 公 司 材 公 司 國 55 公 司 有 股 份 有 限 公 司 國 有 限 公 司 國 有 限 公 司 國 有 限 公 司 公 司 國 股 有 限 公 司 股 份 有 限 公 司 股 有 限 公 司 有 國 26 中 材 股 份 有 限 公 司

28 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 簡 歷 年 2004 年 年 年 年 年 年 年 年 年 2005 年 2013 年 2014 年 1996 年 年 2008 年 二 69(SME Fellow), 1970 年 年 年 年 6 International Cogent journal 一 報 四 1970 年 7 二 零 一 四 年 年 報 27

29 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 簡 歷 55 公 司 公 司 材 公 司 公 司 有 公 司 A 股 公 司 中 材 中 材 公 司 國 公 司 國 有 有 限 公 司 公 司 國 公 司 1997 有 58 公 司 材 公 司 公 司 公 司 公 司 公 司 材 中 公 司 中 材 有 限 公 司 公 司 公 司 A 股 公 司 A 股 公 司 材 中 材 公 司 中 材 股 份 有 限 公 司

30 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 簡 歷 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 2003 年 年 年 2000 年 9 25 年 1982 年 年 1987 年 2002 年 年 年 7 二 零 一 四 年 年 報 29

31 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 簡 歷 國 材 公 司 材 有 公 司 國 材 公 司 公 司 公 司 材 公 司 公 司 有 公 司 中 材 有 中 材 中 材 股 份 股 份 材 國 中 國 材 公 司 材 公 司 公 司 公 司 公 司 中 有 限 公 司 公 司 公 司 中 材 中 材 中 中 56 公 司 有 材 公 司 30 中 材 股 份 有 限 公 司

32 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 簡 歷 2007 年 年 年 年 年 年 1 A2008 年 年 年 年 年 年 年 年 年 2001 年 年 年 年 年 2001 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 12 二 零 一 四 年 年 報 31

33 董 事 會 報 告 材 公 司 公 司 53(a) 公 司 股 股 2,276,522, % 股 股 130,793, % H 股 1,164,148, % 3,571,464, % 股 股 公 司 有 公 公 司 8.08 公 股 32 中 材 股 份 有 限 公 司

34 董 事 會 報 告 2014 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 年 7 29 二 零 一 四 年 年 報 33

35 董 事 會 報 告 有 3 公 司 公 司 公 司 XV 股 份 股 份 中 有 XV7 8 公 司 有 352 公 司 公 司 公 司 公 司 公 司 股 份 股 份 公 司 XV 336 股 份 有 公 司 股 份 股 份 中 材 有 限 公 司 股 1,494,416, % 41.84% 股 份 有 限 公 司 股 319,788, % 8.96% 有 限 公 司 股 309,786, % 8.67% 國 有 限 公 司 股 130,793, % 3.66% Lazard Asset Management LLC H 股 116,239, % 3.25% 國 H 股 93,124, % 2.61% ( 34 中 材 股 份 有 限 公 司

36 董 事 會 報 告 2014 年 XV 年 30% 2014 年 30% 5% 2014 年 年 2014 年 年 4, 報 21 年 報 2014 年 ,187 報 報 二 零 一 四 年 年 報 35

37 董 事 會 報 告 公 司 股 公 司 有 股 有 國 公 公 20% 10% 1% 0.3% 0.8% 12% 39 公 司 公 司 股 股 份 股 股 30 股 股 股 35 股 股 股 股 股 股 ( 公 司 有 股 股 公 司 股 中 材 股 份 有 限 公 司

38 董 事 會 報 告 報 , ,0011,000, ,000,0011,200, 年 一 年 年 年 報 年 年 年 2014 年 年 年 一 二 零 一 四 年 年 報 37

39 董 事 會 報 告 公 司 公 司 公 司 公 司 公 司 20,076,300 公 司 有 公 司 公 司 公 司 公 司 公 司 股 股 公 司 公 司 公 司 公 公 司 公 司 公 限 (1) 10,618,000 40,000,000 (2) 314,519, ,000,000 2,418,000 20,000,000 (3) 206,967, ,000,000 31,407, ,000,000 ) 中 材 公 司 限 限 (4) 2,076,459,000 3,800,000,000 60, ,000, 中 材 股 份 有 限 公 司

40 董 事 會 報 告 年 )2) 3) 4) 2013 年 年 年 年 一 2012 年 報 2014 年 40,000,000 10,618, 年 )2)3) 4) 年 二 零 一 四 年 年 報 39

41 董 事 會 報 告 公 司 公 司 公 公 司 公 司 股 股 公 司 a) 公 司 2014 限 20,000,000 2,418,000b) 公 司 2014 限 800,000,000314,519, 公 司 公 司 公 司 公 司 公 司 限 材 公 司 公 司 公 司 限 1)2) 有 3) 有 4) 有 限 公 司 公 司 公 公 司 公 司 股 股 公 司 a) 公 司 2014 限 150,000,000 31,407,000b) 公 司 2014 限 550,000,000206,967, 中 材 股 份 有 限 公 司

42 董 事 會 報 告 年 ) (a) (b) 一 2) 2 (a) (b) 一 3) (a) (b) 一 1 2 一 14A 報 2013 年 年 年 年 7 30 二 零 一 四 年 年 報 41

43 董 事 會 報 告 中 材 公 司 公 司 公 司 股 股 公 司 公 司 a) 公 司 中 材 公 司 2014 限 3,800,000,0002,076,459,000b) 公 司 中 材 公 司 2014 限 200,000,000 60,000 公 司 公 司 (a) (b) (c) 有 公 公 司 股 公 司 公 司 51 公 司 公 司 公 限 有 51 公 司 14A 42 中 材 股 份 有 限 公 司

44 董 事 會 報 告 H [2008]897H2008 年 年 一 10% 2011 年 6 28[1993]045 一 10% 10% 2014 年 年 3 31 (2014) 年 年 4 (2014)00406(2014) 年 年 年 4 16 一 2014 年 9 二 2014 年 年 9 23 二 零 一 四 年 年 報 43

45 董 事 會 報 告 中 有 限 公 司 中 中 有 限 公 司 中 中 中 中 中 公 司 中 公 司 公 司 公 公 司 公 司 有 限 公 司 公 司 公 司 公 (2015)636 股 份 有 限 公 司 公 司 公 司 公 有 限 公 司 有 限 公 司 有 限 公 司 有 限 公 司 有 限 公 司 有 限 公 司 國 中 (2013) 中 24 公 司 公 司 公 中 有 限 公 司 中 中 有 限 公 司 公 司 中 材 股 份 有 限 公 司

46 監 事 會 報 告 報 報 四 2014 年 3 28 四 2013 年 年 報 報 年 報 2014 年 年 一 報 2014 年 年 報 2014 年 年 報 四 報 年 年 報 報 報 2014 年 報 報 一 報 2015 年 二 零 一 四 年 年 報 45

47 企 業 管 治 報 告 治 公 司 中 國 公 司 中 國 股 治 治 公 司 限 1. 公 司 2. 股 中 材 股 份 有 限 公 司

48 企 業 管 治 報 告 報 一 2013 年 年 報 四 報 一 報 年 二 零 一 四 年 年 報 47

49 企 業 管 治 報 告 公 司 公 司 公 司 公 司 公 司 2014 公 司 國 公 司 公 司 有 有 公 司 公 司 有 股 公 司 公 司 有 48 中 材 股 份 有 限 公 司

50 企 業 管 治 報 告 年 報 2014 年 年 報 報 年 報 報 年 四 一 一 一 報 二 年 四 年 一 二 四 二 零 一 四 年 年 報 49

51 企 業 管 治 報 告 公 司 公 司 公 司 公 司 中 公 司 公 司 公 司 公 司 公 司 有 2014 公 司 % % % % % % 國 % % % % % % % 公 司 公 司 5 50 中 材 股 份 有 限 公 司

52 企 業 管 治 報 告 2007 年 (1) 33.10A 一 3.10(2) 一 2014 年 % 2 100% 2 100% 2 100% 2 100% 2 100% 2 100% 2 100% 2 100% 2 100% 2 100% 2 100% 2014 年 報 2014 年 年 年 二 零 一 四 年 年 報 51

53 企 業 管 治 報 告 公 司 有 公 司 公 司 公 司 公 司 2014 中 有 公 司 國 國 公 司 公 司 中 材 股 份 有 限 公 司 2013 公 司 2014 公 司 公 司 公 司 公 司 中 材 股 份 有 限 公 司

54 企 業 管 治 報 告 年 2014 年 年 報 報 年 2014 年 3 17 四 2013 年 報 2014 年 2014 年 年 一 報 年 年 報 2014 年 年 報 報 年 報 2014 年 1 1 報 2014 年 3 22 二 (1) 2014 年 (2)(3) 2014 年 年 年 二 零 一 四 年 年 報 53

55 企 業 管 治 報 告 有 公 司 公 司 公 司 公 司 公 司 公 司 有 公 司 公 司 股 公 司 股 公 司 公 司 有 公 司 限 公 司 54 中 材 股 份 有 限 公 司

56 企 業 管 治 報 告 報 報 報 2014 年 2014 年 年 報 年 169 報 15 報 2 二 零 一 四 年 年 報 55

57 企 業 管 治 報 告 公 司 公 司 股 股 公 司 有 公 司 有 股 份 股 股 股 股 股 2 股 有 有 股 股 股 公 司 公 司 公 司 公 司 公 司 C.2.1 公 司 公 司 有 有 公 司 公 司 有 公 司 有 公 司 有 公 司 有 公 司 中 56 中 材 股 份 有 限 公 司

58 企 業 管 治 報 告 報 一 報 一 二 17 一 2014 年 912 四 二 零 一 四 年 年 報 57

59 企 業 管 治 報 告 公 司 股 股 公 股 公 司 股 公 司 股 45 股 公 司 2 股 公 司 2013 公 司 公 司 公 司 公 司 國 4348 公 司 公 司 有 公 司 中 股 公 司 公 司 公 有 公 司 公 司 公 司 58 中 材 股 份 有 限 公 司

60 獨 立 核 數 師 報 告 報 2014 年 年 報 報 報 報 核 數 師 報 報 報 報 報 報 報 報 報 報 二 零 一 四 年 年 報 59

61 獨 立 核 數 師 報 告 公 公 司 師 P 中 材 股 份 有 限 公 司

62 綜 合 損 益 表 ,284,822 52,081,316 (45,230,945) (42,069,189) 10,053,877 10,012, , , ,377,406 1,391,835 (1,847,430) (1,822,560) (5,360,127) (5,450,365) 12 (42,883) (85,263) 13 (93,455) (53,317) 14 (2,165,066) (1,961,946) 74,393 66,353 (84,696) (27,269) 2,033,676 2,208, (718,046) (743,432) 16 1,315,630 1,465, , , ,474 1,067,899 1,315,630 1,465, 二 零 一 四 年 年 報 61

63 綜 合 損 益 及 其 他 全 面 收 益 表 ,315,630 1,465,411 其 他 全 面 收 益 25,145 (16,195) (5,433) 4,425 19,712 (11,770) 161, ,510 (100,496) (83,577) 20,653 (45,079) 1,112,130 (301,858) (214,037) 76, ,834 (216,704) 其 他 全 面 收 益 999,546 (228,474) 全 面 收 益 2,315,176 1,236,937 1,226, ,069 1,088,723 1,067,868 2,315,176 1,236, 中 材 股 份 有 限 公 司

64 綜 合 財 務 狀 況 表 /12/ /12/ ,375,394 45,210, ,926,396 3,853, , , , , , , , , , , ,572,045 2,022, ,027 87, , , , ,197 57,134,744 54,635, ,902,852 8,773, ,480,633 21,594, , , , , , , , ,402,897 1,379, ,108,923 7,270,055 42,769,860 39,876, ,043,843 28,453,138 9,366 8, , , , , , ,220,000 2,900, ,695,282 16,257, ,700, ,184 50, ,389 25,060 53,711,696 48,464,289 (10,941,836) (8,587,841) 46,192,908 46,047,744 二 零 一 四 年 年 報 63

65 綜 合 財 務 狀 況 表 /12/ /12/ ,390 4, ,495,162 2,492, ,557,222 5,755, ,160,754 7,931, ,868 56, , , , , , ,842 15,172,716 17,879,587 31,020,192 28,168, ,571,464 3,571,464 10,248,340 7,833,772 13,819,804 11,405,236 17,200,388 16,762,921 31,020,192 28,168, 中 材 股 份 有 限 公 司

66 綜 合 權 益 變 動 表 (i) (ii) ,571,464 3,273,160 (950,788) 121, ,381 (20,208) 1,205, ,482 3,894,625 11,477,772 15,819,444 27,297, , ,512 1,067,899 1,465,411 益 (15,531) (15,531) (664) (16,195) 4,291 4, ,425 97,545 97,545 39, ,510 (57,911) (57,911) (25,666) (83,577) (26,661) (26,661) (18,418) (45,079) (307,290) (307,290) 5,432 (301,858) 77,114 77,114 (814) 76,300 39,634 (26,661) (230,176) (11,240) 397, ,069 1,067,868 1,236,937 (314,185) (314,185) 47(a)(i),(ii) 139, ,742 (v) 359, ,228 50, ,280 (iii) 21,880 21,880 21,880 (107,144) (107,144) (107,144) (515,569) (515,569) (515,569) 5,814 (5,814) (vi) 30,815 (30,815) ,571,464 3,273,160 (1,435,542) 127, ,015 (46,869) 974, ,535 4,179,179 11,405,236 16,762,921 28,168,157 二 零 一 四 年 年 報 65

67 綜 合 權 益 變 動 表 益 權 益 權 益 (i) (ii) ,571,464 3,273,160 (1,435,542) 127, ,015 (46,869) 974, ,535 4,179,179 11,405,236 16,762,921 28,168, , , ,474 1,315,630 益 26,080 26,080 (935) 25,145 (5,601) (5,601) 168 (5,433) 96,650 96,650 64, ,584 (47,788) (47,788) (52,708) (100,496) 8,564 8,564 12,089 20, , , ,659 1,112,130 (196,079) (196,079) (17,958) (214,037) 48,862 8, ,392 20, ,156 1,226,453 1,088,723 2,315,176 (374,599) (374,599) (iv) (131,106) (131,106) (276,657) (407,763) (iii) 1,390,650 1,390,650 1,390,650 (71,429) (71,429) (71,429) 2,667 (2,667) ,571,464 3,273,160 (1,435,542) 130, ,877 (38,305) 1,616,242 1,887,558 4,612,239 13,819,804 17,200,388 31,020, 中 材 股 份 有 限 公 司

68 綜 合 權 益 變 動 表 (i) (ii) (iii) ,390,650, ,880,000 (iv) ,763, ,657, ,280,000 50,052,000 (v) ,815,000 二 零 一 四 年 年 報 67

69 綜 合 現 金 流 量 表 ,033,676 2,208, , ,997 51,551 39,340 53,239 49,673 86,855 86,439 3,388,251 3,092,117 23,938 11,987 (25,006) (23,883) (8,526) (44,250) 2,165,066 1,961,946 61,921 58,348 (112,847) (314,334) 282, ,126 77, , , , , ,088 11,390 8,513 5,330 (121,657) (139,248) 5,204 (4,895) (8,957) (14,700) 29,480 10,390 (25,810) (259,118) (26,024) (229) (2,362) (328) (14,251) (12,205) (13,447) (25,000) (27,780) 161, ,510 (113) (871) (74,393) (66,353) 84,696 27,269 (206,629) (212,814) (11,357) (9,818) 現 金 流 量 8,256,224 8,357, 中 材 股 份 有 限 公 司

70 綜 合 現 金 流 量 表 現 金 流 量 (267,779) (355,490) (94,210) (8,387,677) (43,536) (44,266) (206,460) 47,000 (1,273,395) 1,883,767 20,737 15,788 26,612 (15,091) (30,793) (100,496) (83,577) 6,302,606 1,401,787 (634,827) (904,858) 現 金 5,667, ,929 (1,420,244) (2,935,522) (191,439) (457,083) (103,248) (50,700) (91,706) (14,676) (438,103) (42,182) 2,477 47,795 (19,245) (64,280) (50,184) 594,126 (22,934) (515,569) 118, , , ,073 86,446 5, , ,121 25,006 23,883 84, , (72,547) (650,727) 現 金 (1,676,296) (2,891,544) 二 零 一 四 年 年 報 69

71 綜 合 現 金 流 量 表 ,601,401 19,472, , ,578 (24,071,086) (20,464,120) (2,193,832) (2,071,030) (370,344) (325,818) (70,180) (171,109) 500, ,000 1,102,360 21, ,280 (407,763) 7,270,000 2,900,000 (3,950,000) (400,000) 現 金 (1,173,344) 474,482 現 金 現 金 2,818,139 (1,920,133) 現 金 現 金 7,270,055 9,235,267 20,729 (45,079) 10,108,923 7,270,055 現 金 現 金 10,108,923 7,270, 中 材 股 份 有 限 公 司

72 (a) 2. 報 合 財 務 報 表 ,941,836, ,864,885, ,253,682,00038(g) 二 零 一 四 年 年 報 71

73 財 務 報 財 務 報 10 財 務 報 中 材 股 份 有 限 公 司

74 財 務 報 財 務 報 二 零 一 四 年 年 報 73

75 財 務 報 財 務 報 財 務 報 中 材 股 份 有 限 公 司

76 財 務 報 財 務 報 二 零 一 四 年 年 報 75

77 財 務 報 財 務 報 財 務 報 15 合 中 材 股 份 有 限 公 司

78 財 務 報 財 務 報 15 合 財 務 報 2 (i) (ii) (i) (ii) 二 零 一 四 年 年 報 77

79 財 務 報 財 務 報 財 務 報 (a) 40 (b) 3 財 務 報 中 材 股 份 有 限 公 司

80 財 務 報 財 務 報 財 務 報 1028 合 二 零 一 四 年 年 報 79

81 財 務 報 財 務 報 1028 合 財 務 報 10 財 務 報 1228 綜 合 104(a) 財 務 報 11 合 務 中 材 股 份 有 限 公 司

82 財 務 報 財 務 報 11 合 務 (i) (ii) (i) (ii) 二 零 一 四 年 年 報 81

83 財 務 報 中 材 股 份 有 限 公 司

84 綜 合 二 零 一 四 年 年 報 83

85 附 (i) (ii) 39 務 合 (i) 中 材 股 份 有 限 公 司

86 務 合 (i) 5 (ii) 二 零 一 四 年 年 報 85

87 合 86 中 材 股 份 有 限 公 司

88 合 二 零 一 四 年 年 報 87

89 中 材 股 份 有 限 公 司

90 二 零 一 四 年 年 報 89

91 合 90 中 材 股 份 有 限 公 司

92 附 二 零 一 四 年 年 報 91

93 中 材 股 份 有 限 公 司

94 二 零 一 四 年 年 報 93

95 中 材 股 份 有 限 公 司

96 二 零 一 四 年 年 報 95

97 (i) 37 (ii) 96 中 材 股 份 有 限 公 司

98 (a) (b) 二 零 一 四 年 年 報 97

99 (c) (d) (e) (f) (g) 98 中 材 股 份 有 限 公 司

100 二 零 一 四 年 年 報 99

101 (a) 中 材 股 份 有 限 公 司

102 (b) (c) 12 二 零 一 四 年 年 報 101

103 /12/ /12/ ,169 27,277,754 23,406,928 3,572,045 2,022,555 30,849,799 25,450,652 1,690 55,154,884 52,849,217 55,156,574 52,849, 財 務 (a) 102 中 材 股 份 有 限 公 司

104 財 務 (a) /12/ /12/ /12/ /12/2013 1,634,591 1,614,497 (2,080,817) (1,950,257) 345, ,017 (523,446) (531,516) 17,424 16, , ,076 34,758 37,872 12,347 13,855 22,593 25, , ,920 73,932 76,618 58,333 62, , ,883 (6,745) (5,033) 2,807,207 2,755,606 (2,611,008) (2,486,806) 二 零 一 四 年 年 報 103

105 財 務 (a) % 20131% 3,793, ,854, % 20132% 3,031, ,187, % 20135% 741, , % 20131% 2,363, ,160, % 20131% 295, , % 20131% 105, , % 20131% 192, , 中 材 股 份 有 限 公 司

106 財 務 (a) % 20131% 1,041, ,045, % 20131% 628, , % 20131% 496, ,000 (b) ,670, ,506,000 二 零 一 四 年 年 報 105

107 財 務 (b) ,639 1,402, ,752 9,220,288 (6,220,000) (9,058,882) (11,797,154) (2,495,162) (6,257,222) (21,788,978) (2,576,866) ,406 1,379, ,338 6,523,475 (2,900,000) (9,600,712) (14,588,535) (2,492,782) (5,755,339) (18,653,126) (8,065,060) (c) 10% % 226,612, ,145, 中 材 股 份 有 限 公 司

108 財 務 (d) % 20132%3% 20135% (e) ,941,836,000 2 二 零 一 四 年 年 報 107

109 財 務 (e) ,311,708 5,390 19,317,098 19,317,098 9,366 9,366 9,366 6,537,220 6,537,220 6,220,000 16,157,242 3,866,920 4,008, ,434 24,622,894 20,856, ,000 2,578,041 2,713,041 2,495,162 2,045,917 3,749,876 1,795,093 7,590,886 6,257,222 44,196,453 10,194,837 5,808, ,434 60,790,505 55,154,884 (2,133,978) (2,133,978) (2,133,978) 2,135,668 2,135,668 2,135,668 1,690 1,690 1, 中 材 股 份 有 限 公 司

110 財 務 (e) ,499,698 4,034 17,503,732 17,503,732 8,117 8,117 8,117 3,112,860 3,112,860 2,900,000 17,789,924 4,341,115 5,419, ,186 28,267,314 24,189, , ,000 2,578,041 2,848,041 2,492, ,636 1,971,875 4,855,501 7,161,012 5,755,339 38,879,235 6,447,990 12,856, ,186 58,901,076 52,849,217 (2,210,089) (2,210,089) (2,210,089) 2,188,920 2,188,920 2,188,920 (21,169) (21,169) (21,169) 二 零 一 四 年 年 報 109

111 (i) 31/12/ /12/2013 1,690 21, % 3.30% 4.46% 1% 2,984,388 1,829, 中 材 股 份 有 限 公 司

112 (ii) (1,690) (1,690) 2,984,388 2,984,388 2,984,388 (1,690) 2,982, ,169 21,169 1,829,356 1,829,356 1,829,356 21,169 1,850, 二 零 一 四 年 年 報 111

113 /12/ /12/ ,220,000 2,900, ,856,036 24,189, ,495,162 2,492, ,257,222 5,755, (1,402,897) (1,379,963) 35 (10,108,923) (7,270,055) 24,316,600 26,687,350 31,020,192 28,168, % 94.74% 112 中 材 股 份 有 限 公 司

114 (a) 5.2 (b) (i) (ii) (iii) (iv) 47(a)(i) 53(a)(i) (c) (a) (b)(c) (d)(e) 53(c) 二 零 一 四 年 年 報 113

115 (d) (e) 29 (f) (g) 中 材 股 份 有 限 公 司

116 (a) (b) ,375,394, ,057, ,210,186, ,413,000 (c) ,572,045, ,206, ,022,555, ,206,000 (d) 14,251, ,205, ,902,852,000444,849, ,773,280,000306,642,000 二 零 一 四 年 年 報 115

117 (e) ,096,660,000 2,982,673, ,681,655,000 2,571,171,000 (f) ,744, ,716, ,656, ,684, (g) ,921, ,348, 中 材 股 份 有 限 公 司

118 (h) (i) ,257, ,520, ,806,356 20,950,937 23,280,255 24,414,246 8,198,211 6,716,133 55,284,822 52,081,316 二 零 一 四 年 年 報 117

119 綜 合 財 務 報 表 附 註 (a) 務 23,806,356 23,280,255 8,198,211 55,284,822 1,299,288 38, ,904 (1,709,489) 25,105,644 23,318,552 8,570,115 (1,709,489) 55,284, ,918 3,223, ,596 (167,402) 4,120,259 (32,871) 121,657 (2,165,066) 74,393 (84,696) 2,033, 中 材 股 份 有 限 公 司

120 (a) ,950,937 24,414,246 6,716,133 52,081,316 1,717,420 37,632 86,559 (1,841,611) 22,668,357 24,451,878 6,802,692 (1,841,611) 52,081, ,095 3,079, ,044 (189,223) 4,020,600 (28,143) 139,248 (1,961,946) 66,353 (27,269) 2,208,843 4 二 零 一 四 年 年 報 119

121 (b) 31/12/ /12/ ,137,158 19,440,424 47,339,209 47,455,025 17,933,434 16,703,183 84,409,801 83,598,632 (1,922,555) (2,059,380) 17,417,358 12,972,781 99,904,604 94,512,033 31/12/ /12/ ,093,910 17,777,606 11,963,447 11,290,430 3,694,634 4,040,682 34,751,991 33,108,718 (3,257,551) (3,277,776) 37,389,972 36,512,934 68,884,412 66,343, 中 材 股 份 有 限 公 司

122 綜 合 財 務 報 表 附 註 (c) 務 282,548 2,220, , ,412,189 30, ,621 58, ,645 21, ,530 85, ,644 41,042 36,616 77, ,943 17,321 14, , ,731 12,753 10, ,733 1,473 6,531 3,386 11,390 27,157 75,313 49, ,458 (14,251) (14,251) (13,447) (13,447) 9,256 3,523 (2,389) 10,390 (259,118) (259,118) (4,980) (5,312) (1,065) (11,357) (21,314) (151,715) (146,447) (319,476) 61,921 61, ,575 3,209,105 1,432,356 2,685 4,996,721 (56,487) (32,961) (30,069) (2,140) (121,657) 298,970 1,259, , ,251 2,165,066 (61,346) (1,079) (11,968) (74,393) 84,696 84, , ,008 79, , ,390 1,576 27, , ,211 49,542 49,542 二 零 一 四 年 年 報 121

123 (c) ,328 2,191, ,862 12,626 3,104,104 38, ,020 36, , ,368 1, , ,296 9, , , ,579 87, , , ,468 33, ,088 1,062 4,693 2,758 8,513 27,635 69,158 51, ,997 (12,205) (12,205) (27,780) (27,780) (25,000) (25,000) (31,321) 5, (25,810) (4,305) (4,516) (997) (9,818) (33,160) (247,810) (246,178) (527,148) 58,348 58, ,501 6,607,025 1,273,685 6,450 8,726,661 (89,709) (32,449) (15,769) (1,321) (139,248) 104,735 1,211, , ,297 1,961,946 (401) (61,205) (425) (4,322) (66,353) 27,269 27, , ,468 58,409 (3,601) 743, , , , , , , 中 材 股 份 有 限 公 司

124 (c) ,360,283,000 (d) /12/ /12/ ,574,186 38,703,102 52,000,604 51,660,118 3,172,693 2,523,728 22,351 24,245 6,654,982 4,459,693 8,184 7,838 4,809,124 3,725,887 1,103 1,021 1,953,503 1,035,380 1,711,225 1,343, , ,305 55,284,822 52,081,316 52,032,242 51,693,222 (e) % 二 零 一 四 年 年 報 123

125 , ,452 4,287 4, , , a 8,526 44,250 25, , ,362 1, ,024 8,957 14,700 b 25,006 23,883 1,672 1,055 4,895 c 9,886 8,627 d 36,876 33, ,780 32(g) 13,447 25,000 11,357 9,818 e 679, , , ,814 f 112, ,334 1,561 11,145 1,377,406 1,391, 中 材 股 份 有 限 公 司

126 (a) 8,526, ,250,000 (b) (c) (d) ,876 33,093 (24,512) (10,081) 12,364 23,012 (e) (f) (44,125) (82,078) 14 1,242 (3,185) (42,883) (85,263) 二 零 一 四 年 年 報 125

127 ,726 31,883 3,045 10,527 5,204 10,390 54,090 10,907 93,455 53, ,426,544 1,443,023 * 14,515 27,832 * 137, , , , ,267 98,034 15,614 42,682 2,247,161 2,072,847 (100,804) (127,083) 2,146,357 1,945, ,242 (3,185) 17,467 19,367 2,165,066 1,961, % % * 5.52% 7.84% 126 中 材 股 份 有 限 公 司

128 % % 15% % , ,116 2,158 3,058 1,977 1, , , (122,030) (152,818) 718, ,432 二 零 一 四 年 年 報 127

129 % % ,033,676 2,208,843 (74,393) (66,353) 84,696 27,269 2,043,979 2,169,759 25% % 510, ,440 (32,961) (38,245) 280, ,187 52,077 54,054 (6,102) (4,774) (3,095) (3,780) (83,472) (114,069) (1,394) (2,457) 1,977 1, , , 中 材 股 份 有 限 公 司

130 ,421,765 27,765,664 10,000 9, ,943,085 3,001,392 3,388,251 3,092,117 86,855 86,439 23,938 11,987 51,551 39,340 53,239 49,673 93,489 90,545 18,490 17, , , , , ,926 38,331 61,921 58, , , , , ,088 11,390 8, , ,126 77, ,013 5, , ,997 (14,251) (12,205) 二 零 一 四 年 年 報 129

131 ,644,746 2,155,431 a 474, , b 38,093 20,104 c 101,463 88, (113) (871) 684, ,364 3,943,085 3,001,392 (a) % 23% (b) (c) 6% 12% 130 中 材 股 份 有 限 公 司

132 (a) ,147 1, (27) (36) 2,541 2,337 二 零 一 四 年 年 報 131

133 (a) (i) (9) (9) a b (9) (9) (9) (9) c d , (27) 2,541 a b c d ,000 e ,968,682553, 中 材 股 份 有 限 公 司

134 ` 綜 合 財 務 報 表 附 註 (a) (ii) a (12) (12) (12) (12) b (12) (12) c c d e f , (36) 2,337 a b c d e f g ,209,350511,859 h. 二 零 一 四 年 年 報 133

135 (a) (iii) , (b) (i) ,323 2, , ,792 3, 中 材 股 份 有 限 公 司

136 (b) (ii) ,000, , , ,000,001 1,500, ,501 1,188, ,8901,196, ,500,001 2,000, ,188,7511,585, ,196,8511,595, ,000,001 2,500, ,585,0011,981, ,595,8011,994, (iii) , , 二 零 一 四 年 年 報 135

137 (a) , ,512 3,571,464 3,571, (b) 中 材 股 份 有 限 公 司

138 ,880,625 18,630,402 1,162, ,089 5,868,579 41,286,046 2,685,767 3,426, , , ,193 6,779, , ,245 36,623 12,715 9,573 1,124,992 (216,797) (222,700) (140,865) (67,901) (648,263) 1,597,851 1,569,427 51,234 3,094 (3,221,606) (748,517) (1,926,432) (241,805) (175,363) (3,092,117) (134,423) (87,366) (3,440) (14,897) (240,126) ,565,342 21,954,786 1,183, ,268 2,832,739 45,210, , ,696 90, ,245 3,603,483 4,546,048 (250,655) (244,425) (99,067) (115,798) (709,945) 1,935,217 1,784,442 4,173 22,136 (3,745,968) (797,055) (2,106,284) (284,218) (200,694) (3,388,251) (120,828) (148,780) (4,994) (2,140) (5,902) (282,644) ,805,817 21,475, , ,017 2,684,352 45,375, ,234,481 31,443,697 1,668,456 1,278,301 2,706,793 60,331,728 (3,076,540) (9,699,313) (761,175) (728,710) (16,539) (14,282,277) (352,124) (268,949) (17,508) (29,574) (5,902) (674,057) 19,805,817 21,475, , ,017 2,684,352 45,375, ,106,123 29,747,984 1,712,522 1,329,718 2,849,278 56,745,625 (2,309,485) (7,673,029) (516,957) (628,016) (16,539) (11,144,026) (231,296) (120,169) (12,514) (27,434) (391,413) 18,565,342 21,954,786 1,183, ,268 2,832,739 45,210,186 二 零 一 四 年 年 報 137

139 (a) ,009,277 2,696,132 89,336 62, , ,997 3,388,251 3,092,117 (b) (c) ,069,526, ,079,590, (d) 282,644, ,126, ,835, ,651, % 11.21% % 11.24% (e) 2.5% 5% 6.67% 20% 10% 20% 10% 20% (f) ,479, ,917, 中 材 股 份 有 限 公 司

140 ,666,369 4,506,258 (604,102) (521,247) 4,062,267 3,985, , ,052 3,926,396 3,853,959 4,062,267 3,985,011 (a) 3050 (b) 86,855, ,438,000 (c) ,581, ,330, 二 零 一 四 年 年 報 139

141 , ,415 (71,087) (59,100) 176, , , ,315 91,706 14,676 (23,938) (11,987) , , , ,091 (95,025) (71,087) 243, , b 1,063, ,907 (a) (b) % 7.00% % 7.00% (c) (d) 140 中 材 股 份 有 限 公 司

142 (e) ,063, ,907 (f) (g) 30 (h) ,876 33,093 23,938 11,987 二 零 一 四 年 年 報 141

143 Impairment loss recognised in the consolidated statement of profit or loss 綜 合 財 務 報 表 附 註 ,612 96,829 46,436 33, ,371 15,470 16,000 18,714 50, ,368 7,832 2, ,642 (16,369) (1,468) (12,905) (8,598) (39,340) (129,296) (9,717) (139,013) ,684 86,213 6,364 49,531 46, , ,684 86,213 6,364 49,531 46, ,844 32,346 31,934 64,280 (4,983) (4,983) (24,868) (1,566) (11,378) (13,739) (51,551) (71,028) (6,630) (77,658) ,656 87,061 4,798 38,153 59, , , ,744 40,169 86, ,645 1,283,565 (122,758) (35,371) (48,454) (83,381) (289,964) (323,744) (17,925) (341,669) 462,656 87,061 4,798 38,153 59, , , ,398 40,169 86, ,694 1,224,268 (97,890) (33,805) (37,076) (69,642) (238,413) (252,716) (11,295) (264,011) 533,684 86,213 6,364 49,531 46, , 中 材 股 份 有 限 公 司

144 (a) (b) 4 25 (c) 6,630, ,717, % % 14,397, ,098,000 (d) 10% 33.33% 20% 33.33% 5% 10% 20% 33.33% 二 零 一 四 年 年 報 143

145 /12/ /12/ ,868 22,868 22,718 22,718 2,852 2, , ,693 1,002 1, ,484 24,484 26,014 26,014 LNV Technology Private LimitedLNVT 57,765 2,518 15,071 15, , , ,028,000 LNVT ,296, 中 材 股 份 有 限 公 司

146 % % 23.06% % 12.71% % 13.23% 16.71% % 13.83% 8.83% % 23.08% % 二 零 一 四 年 年 報 145

147 ,043,230, % % 22.23% 23.61% % 29.30% 9.14% % 29.41% 32.08% % 30.24% 12.10% % 58.00% % 146 中 材 股 份 有 限 公 司

148 % % 20.94% 23.46% % 30.00% 11.08% % 15.56% % LNVT 119,990,000 LNVT 22.91% % LNVT 35.89% % LNVT LNVT LNVT 二 零 一 四 年 年 報 147

149 ,250, % % 9.17% % 10.78% % 22.07% % ,804, % 5.73% 7.30% 148 中 材 股 份 有 限 公 司

150 ,871, % 13.40% ,187, % 23.00% 二 零 一 四 年 年 報 149

151 , ,850 (192,436) (142,763) 512, , , , ,248 50,700 28,831 (53,239) (49,673) , , , ,381 (245,675) (192,436) 562, , 中 材 股 份 有 限 公 司

152 207,099 綜 合 財 務 報 表 附 註 /12/ /12/ , , , , , , ,491, %7.44% 59,922,000 5,431, ,700,000 45%45% 71,464,000 21,764, ,829, %31.64% 102,610,000 53,219, % 47(a)(iii). 100% 45%218,170,000188,690,000 29,480, (c) 31/12/ /12/ ,393 66,353 74,393 66, , ,718 二 零 一 四 年 年 報 151

153 /12/ /12/ , , , ,526 (133,404) (208,114) (12,226) 1,005,313 1,054, , , , , , ,479 84,900 60,000 62,987 95,687 31/12/ /12/2013 1,005,313 1,054, , , , , 中 材 股 份 有 限 公 司

154 /12/ /12/ ,406 (29,334) 11,406 (29,334) 31/12/ /12/ , , 合 31/12/ /12/ , ,940 (74,398) 10,298 49, ,238 31/12/ /12/2013 (84,696) (27,269) (84,696) (27,269) 49, ,238 二 零 一 四 年 年 報 153

155 /12/ /12/2013 2,984,388 1,829, , , ,238 (109,206) (109,206) 587, ,199 3,572,045 2,022,555 (a) (b) 587,657, ,199, ,206, ,206, ,330,000 (c) ,182,000 (d) ,103, ,350,000 Hazemag & ERP GmbHHazemag29.55% Hazemag Hazemag (e) 中 材 股 份 有 限 公 司

156 (f) , , , ,362,000 (g) ,00064, /12/ /12/ ,169 1, ,480, ,820, ,000, ,000, ,000, ,000, 二 零 一 四 年 年 報 155

157 , ,500, , , ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,744, ,656, ,800, ,120, ,400, ,976, ,624, ,200, ,480, ,600, ,355, ,355, ,355, ,355, ,355, ,355, ,355, ,355, ,355, /12/ /12/2013 4,345,908 3,954,144 2,156,614 2,295,134 2,400,330 2,524,002 8,902,852 8,773, ,251, ,205, 中 材 股 份 有 限 公 司

158 /12/ /12/ ,180,966 14,158, , ,095 15,574,112 14,309,134 c (2,053,752) (1,811,755) 13,520,360 12,497,379 76, ,245 d (66,351) (54,961) 10,099 69,284 7,148,796 7,584,700 99,939 78, , ,450 2,000,397 2,007,055 9,428,771 9,819,447 f (862,570) (704,455) 8,566,201 9,114,992 22,096,660 21,681,655 (395,185) (220,842) (87,611) (616,027) (87,611) 21,480,633 21,594,044 二 零 一 四 年 年 報 157

159 (a) 31/12/ /12/ ,813,281 10,473,452 1,539,944 1,306, , , , ,693 59,919 30,840 13,520,360 12,497, (b) ,209,315, ,064,336,000 31/12/ /12/ ,609 35, , , , , , ,980 6,938 5,883 1,209,315 1,064, 中 材 股 份 有 限 公 司

160 (c) ,811,755 1,075, , ,363 (7,831) (6,679) ,053,752 1,811,755 2,053,752, ,811,755,000 7 (d) ,961 46,448 11,390 8, ,351 54,961 66,351, ,961,000 7 (e) ,387, ,400, % 7.27% % 7.07% 44,063, ,845,000 二 零 一 四 年 年 報 159

161 (f) , , , ,088 (13,447) (25,000) (41,171) (22,498) , , ,570, ,455,000 44,500, ,500,000 7 (g) ,941,000679,796, ,085,000214,648, ,398,000210,668, 中 材 股 份 有 限 公 司

162 (g) ,254,000122,036, 合 31/12/ /12/ ,121,027 45,757,326 (43,883,468) (45,501,382) 237, , , ,010 (335,503) (343,066) 237, ,944 14,737,760 13,890, ,146, ,095,000 7,778,312, ,968,235, ,921, ,348,000 二 零 一 四 年 年 報 161

163 /12/ /12/2013 1,364,904 1,342, ,675 31,862 6,135 5,835 1,402,897 1,379,963 10,342, ,033, /12/ /12/2013 9,273,171 6,564, , , , , , ,338 10,108,923 7,270, 中 材 股 份 有 限 公 司

164 (a) 31/12/ /12/2013 RMB 8,212,657 5,445,136 US$ 1,375,738 1,333,991 EUR 230, ,519 ZAR 17,424 16,353 SAR 39,767 36,394 XOF 34,758 37,872 MYR 12,347 13,855 AED 22,593 25,679 IQD 2,392 1,628 ALL AZN 1,662 1,582 Others 159, ,004 10,108,923 7,270,055 (b) (c) 二 零 一 四 年 年 報 163

165 /12/ /12/ ,279,575 15,517,827 10,519,060 10,725, , , , , , , , , , , , , , ,017 12,769,658 12,939,345 30,049,233 28,457,172 (5,390) (4,034) 30,043,843 28,453, 中 材 股 份 有 限 公 司

166 (a) 31/12/ /12/ ,676,905 11,948,717 3,470,479 2,668, , , , ,272 93, ,387 17,279,575 15,517, (b) /12/ /12/2013 6,220,000 2,900, ,000,000, % ,000, ,000,000400,000, % 4.44% 5.78% ,000, % 二 零 一 四 年 年 報 165

167 ,000, % ,500,000,000400,000, % 4.98% ,000, % ,000,000500,000, % 4.50% ,000, % ,000,000300,000, ,000, % 5.74% 5.34% ,000, ,000,000500,000, % 5.39% 5.10% ,000,000350,000, % 5.00% ,000, % 166 中 材 股 份 有 限 公 司

168 /12/ /12/2013 人 民 幣 千 元 - 有 抵 押 ( 附 註 a) 1,921,310 2,036,357 - 無 抵 押 17,334,011 20,183,309 19,255,321 22,219,666 - 無 抵 押 1,600,715 1,969,581 1,600,715 1,969,581 總 借 款 20,856,036 24,189,247 非 即 期 的 長 期 銀 行 借 款 - 有 抵 押 694, ,200 - 無 抵 押 4,801,654 6,160,278 5,496,496 6,986,478 其 他 借 款 - 無 抵 押 664, , , ,948 非 即 期 借 款 總 額 6,160,754 7,931,426 長 期 銀 行 借 款 的 即 期 部 分 - 有 抵 押 256, ,740 - 無 抵 押 1,183,459 1,278,334 1,440,389 1,546,074 短 期 銀 行 借 款 - 有 抵 押 969,538 1,091,497 - 無 抵 押 11,348,898 12,595,617 12,318,436 13,687,114 其 他 借 款 - 無 抵 押 936,457 1,024, ,457 1,024,633 即 期 借 款 總 額 14,695,282 16,257,821 20,856,036 24,189,247 二 零 一 四 年 年 報 167

169 ( 續 ) 附 註 : (a) 截 至 2014 年 及 2013 年 12 月 31 日 止 年 度, 本 集 團 的 抵 押 借 款 乃 以 本 集 團 的 物 業 廠 房 及 設 備 ( 附 註 21) 和 預 付 租 賃 款 項 ( 附 註 22) 為 抵 押 (b) 本 集 團 承 受 利 率 變 動 風 險 的 借 款 載 列 如 下 : 31/12/ /12/2013 人 民 幣 千 元 固 定 利 率 借 款 9,058,882 9,600,712 變 動 利 率 借 款 11,797,154 14,588,535 20,856,036 24,189,247 (c) 本 集 團 的 借 款 總 額 到 期 日 載 列 如 下 : 31/12/ /12/2013 人 民 幣 千 元 一 年 內 14,695,282 16,257,821 一 至 兩 年 2,618,879 3,304,572 兩 至 五 年 3,114,745 4,130,715 五 年 內 合 計 20,428,906 23,693,108 五 年 以 上 427, ,139 20,856,036 24,189,247 (d) 本 集 團 的 若 干 借 款 獲 若 干 其 他 國 有 企 業 及 獨 立 第 三 方 擔 保 其 他 國 有 企 業 及 獨 立 第 三 方 所 提 供 的 擔 保 金 額 於 報 告 期 末 如 下 : 31/12/ /12/2013 人 民 幣 千 元 其 他 國 有 企 業 提 供 的 擔 保 20,000 20,000 獨 立 第 三 方 所 提 供 的 擔 保 583, , , , 中 材 股 份 有 限 公 司

170 ( 續 ) 附 註 : ( 續 ) (f) 於 各 報 告 期 末 的 加 權 平 均 實 際 年 利 率 如 下 : 31/12/ /12/2013 人 民 幣 千 元 銀 行 借 款 - 人 民 幣 6.56% 6.51% - 美 元 4.17% 3.93% 其 他 借 款 - 人 民 幣 6.04% 5.97% (g) 尚 未 使 用 的 授 信 借 款 額 如 下 : 31/12/ /12/2013 人 民 幣 千 元 浮 動 利 率 - 一 年 內 到 期 14,367,813 12,379,530 - 一 年 後 到 期 12,903,682 9,789,285 固 定 利 率 - 一 年 內 到 期 9,243,390 7,671,894 - 一 年 後 到 期 350, ,000 36,864,885 30,125,709 二 零 一 四 年 年 報 169

171 本 集 團 為 合 資 格 前 僱 員 提 供 未 撥 款 的 定 額 福 利 計 劃 本 集 團 向 在 2006 年 12 月 31 日 前 退 休 的 僱 員 支 付 補 充 退 休 金 津 貼 或 退 休 金 供 款 此 外, 本 集 團 承 諾 向 若 干 根 據 本 集 團 在 2006 年 12 月 31 日 前 採 納 的 各 項 重 整 計 劃 終 止 僱 用 或 提 前 退 休 的 前 僱 員 支 付 定 期 福 利 本 集 團 停 止 向 於 2006 年 12 月 31 日 後 離 開 本 集 團 的 退 休 及 提 前 退 休 僱 員 支 付 補 充 退 休 金 津 貼 及 其 他 離 職 後 醫 療 福 利 計 劃 由 本 集 團 管 理 並 按 獨 立 精 算 師 年 度 精 算 估 值 的 建 議 出 資 根 據 計 劃, 僱 員 有 資 格 享 有 的 退 休 福 利 介 乎 於 僱 員 在 55 至 60 歲 退 休 時 45% 至 85% 的 最 後 薪 酬 定 額 福 利 計 劃 將 使 本 集 團 面 臨 利 率 風 險 長 壽 風 險 及 薪 金 風 險 等 精 算 風 險 利 率 風 險 債 券 利 率 下 滑 將 增 加 計 劃 負 債 長 壽 風 險 定 額 福 利 計 劃 負 債 的 現 值 乃 參 照 計 劃 參 與 者 死 亡 率 的 最 佳 估 計 值 計 算 得 出 計 劃 參 與 者 預 期 壽 命 的 延 長 將 增 加 該 計 劃 的 負 債 薪 金 風 險 定 額 福 利 計 劃 負 債 的 現 值 乃 參 照 計 劃 參 與 者 的 未 來 薪 金 計 算 得 出 因 此, 計 劃 參 與 者 薪 金 的 增 加 將 增 加 該 計 劃 的 負 債 本 集 團 概 無 向 該 等 僱 員 提 供 其 他 退 休 後 福 利 170 中 材 股 份 有 限 公 司

172 ( 續 ) 於 損 益 或 其 他 全 面 收 益 就 定 額 福 利 計 畫 確 認 的 金 額 如 下 : 人 民 幣 千 元 過 往 服 務 費 用 (24,692) (9,060) 債 項 利 息 淨 額 (13,401) (11,044) 於 損 益 確 認 的 款 項 總 額 (38,093) (20,104) 重 新 計 量 定 額 福 利 責 任 : 年 內 確 認 的 精 算 虧 損 (16,321) (38,762) 經 驗 調 整 中 產 生 的 精 算 收 益 41,466 22,567 於 其 他 全 面 收 益 確 認 的 款 項 總 額 25,145 (16,195) 定 額 福 利 費 用 總 額 (12,948) (36,299) 於 損 益 確 認 的 款 項 當 中, 人 民 幣 約 38,093,000 元 (2013 年 : 人 民 幣 約 20,104,000 元 ) 已 計 入 管 理 費 用 於 綜 合 財 務 狀 況 表 確 認 的 提 前 退 休 及 補 充 福 利 責 任 款 項 如 下 : 31/12/ /12/2013 人 民 幣 千 元 於 綜 合 財 務 狀 況 表 的 負 債 總 額 277, ,268 減 : 即 期 部 分 (53,184) (50,897) 非 即 期 部 分 223, ,371 二 零 一 四 年 年 報 171

173 ( 續 ) 本 年 度 未 撥 款 的 定 額 福 利 責 任 現 值 變 動 如 下 : 人 民 幣 千 元 於 1 月 1 日 317, ,866 利 息 成 本 13,401 11,044 重 新 計 量 : 經 驗 調 整 中 產 生 的 精 算 收 益 (41,466) (22,567) 年 內 確 認 的 精 算 虧 損 16,321 38,762 過 往 服 務 費 用, 包 括 縮 減 產 生 的 虧 損 24,692 9,060 已 付 福 利 (53,184) (50,897) 於 12 月 31 日 277, ,268 就 精 算 估 計 所 使 用 的 主 要 假 設 如 下 : 31/12/ /12/2013 人 民 幣 千 元 貼 現 率 3.7% 4.7% 福 利 增 長 率 6% 6% 內 退 及 下 崗 人 員 死 亡 率 男 0.26% 0.26% 女 0.14% 0.14% 退 休 及 離 休 人 員 死 亡 率 男 1.19% 1.19% 女 0.75% 0.75% 172 中 材 股 份 有 限 公 司

174 ( 續 ) 壽 命 假 設 乃 根 據 各 國 公 佈 的 統 計 數 據 及 經 驗 基 於 精 算 意 見 作 出 以 下 敏 感 度 分 析 乃 基 於 報 告 期 末 發 生 的 相 關 假 設 的 合 理 可 能 變 動 釐 定 千 港 元 貼 現 率 增 加 減 少 0.5% 減 少 增 加 10,661 福 利 增 長 率 增 加 減 少 0.5% 增 加 減 少 11,512 死 亡 率 增 加 減 少 1% 增 加 減 少 3,470 以 上 敏 感 度 分 析 乃 基 於 只 有 一 個 精 算 假 設 變 動 而 其 他 精 算 假 設 均 不 變 的 情 況 下 作 出 實 際 上, 這 種 情 況 不 大 可 能 發 生, 且 某 些 假 設 可 能 相 互 關 連 計 算 重 要 精 算 假 設 對 定 額 福 利 責 任 的 敏 感 度 時, 本 集 團 應 用 了 計 算 定 額 福 利 責 任 產 生 的 負 債 所 應 用 的 相 同 方 法 ( 定 額 福 利 責 任 的 現 值 乃 於 報 告 期 末 採 用 預 計 單 位 貸 記 法 計 算 ) 編 製 敏 感 度 分 析 時 所 使 用 的 假 設 方 法 及 種 類 相 較 過 往 期 間 並 無 變 動 定 額 福 利 責 任 的 加 權 平 均 年 期 為 66 年 最 近 期 的 精 算 估 值 及 定 額 福 利 責 任 於 2014 年 12 月 31 日 的 現 值 均 在 2015 年 1 月 12 日 由 蔡 宗 周 ( 美 世 投 資 諮 詢 有 限 公 司 諮 詢 總 監 總 精 算 師 和 美 國 精 算 學 會 會 員 ) 進 行 估 算 定 額 福 利 責 任 的 現 值, 相 關 服 務 成 本 均 採 用 預 計 算 單 位 信 託 成 本 法 計 量 40. 本 集 團 已 執 行 一 項 股 票 增 值 權 計 劃, 以 鼓 勵 及 回 饋 本 公 司 的 高 級 管 理 團 隊 及 其 他 主 要 人 員 根 據 此 項 股 票 增 值 權 計 劃, 股 票 增 值 權 以 代 表 一 股 H 股 的 單 位 授 出 股 票 增 值 權 計 劃 下 將 不 會 發 行 股 份, 於 行 使 股 票 增 值 權 時, 經 扣 除 任 何 適 用 預 扣 稅 後, 受 權 人 將 獲 發 一 筆 由 港 元 款 項 換 算 的 人 民 幣 現 金 款 項, 款 額 相 等 於 所 行 使 股 票 增 值 權 數 目 乘 以 行 使 價 與 本 公 司 H 股 於 行 使 日 期 的 市 價 間 的 差 額, 並 根 據 於 行 使 日 期 人 民 幣 與 港 元 的 適 用 匯 兌 計 算 本 公 司 於 整 段 適 用 歸 屬 期 內 確 認 股 票 增 值 權 的 報 酬 支 出 二 零 一 四 年 年 報 173

175 ( 續 ) 股 票 增 值 權 計 劃 乃 於 2010 年 10 月 22 日 舉 行 的 第 二 次 臨 時 股 東 大 會 獲 批 准 於 2010 年 12 月 13 日, 有 兩 年 等 待 期 的 股 票 增 值 權 計 劃 中 4,130,000 單 位 授 予 十 六 名 高 級 行 政 人 員 ( 包 括 五 名 董 事 及 十 一 名 高 級 管 理 層 成 員 ), 行 使 價 為 每 單 位 人 民 幣 5.17 元 根 據 此 項 授 出 條 款, 所 有 股 票 增 值 權 的 約 定 年 期 為 由 授 出 日 期 起 計 7 年, 股 票 增 值 權 的 受 權 人 於 授 出 日 期 後 首 24 個 月 不 得 行 使 有 關 權 利 於 授 出 日 期 起 滿 第 二 三 及 四 週 年 各 日, 可 行 使 股 票 增 值 權 總 數 合 共 不 得 超 過 授 予 該 人 士 的 總 股 票 增 值 權 分 別 三 分 之 一 三 分 之 二 及 100% 因 本 公 司 市 價 高 於 股 票 增 值 權 計 劃 的 行 使 價 而 支 付 的 現 金 總 額, 不 得 超 過 授 出 日 期 有 關 承 授 人 所 獲 薪 金 水 準 的 40% 於 計 劃 年 期 屆 滿 後, 尚 未 行 使 的 股 票 增 值 權 將 告 失 效 於 2013 年 12 月 31 日, 無 任 何 被 授 予 的 股 票 增 值 權 被 行 使 或 過 期 於 2013 年 12 月 31 日, 剩 餘 1,160,000 單 位 的 股 票 增 值 權 於 2014 年 12 月 31 日, 無 任 何 被 授 予 的 股 票 增 值 權 被 行 使 而 所 有 股 票 增 值 權 已 於 2014 年 全 數 失 效 因 此, 於 2014 年 12 月 31 日 並 無 剩 餘 的 股 票 增 值 權 且 人 民 幣 113,000 的 債 務 餘 額 被 撥 回 2014 年 12 月 31 日 無 關 於 股 份 增 值 權 的 債 務 截 至 2013 年 12 月 31 日 止 年 度, 本 集 團 就 股 票 增 值 權 逆 轉 開 支 約 人 民 幣 871,000 元 及 約 人 民 幣 113,000 及 已 包 含 在 其 他 應 付 款 項 截 至 2013 年 12 月 31 日 止 年 度, 股 票 增 值 權 的 公 允 價 值 按 柏 力 克 - 舒 爾 斯 期 權 定 價 模 式 釐 定, 預 期 波 幅 為 50% 無 風 險 利 率 為 4.46% 及 股 息 率 為 1% 股 票 增 值 權 負 債 包 括 貿 易 及 其 他 應 付 款 項 及 行 政 費 用 的 應 計 薪 酬 及 福 利 內 /12/ /12/2013 人 民 幣 千 元 報 告 分 析 : 非 流 動 負 債 80,868 56,460 流 動 負 債 21,389 25, ,257 81, 中 材 股 份 有 限 公 司

2 2.1 A H 2.2 601288 1288 12 360001 360009 69 100005 86-10-85109619 86-10-85108557 ir@abchina.com 2

2 2.1 A H 2.2 601288 1288 12 360001 360009 69 100005 86-10-85109619 86-10-85108557 ir@abchina.com 2 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED 1288 2016 2016 3 31 571 XIVA 13.09(2) 13.10B 1 1.1 1.2 2016 4 28 2016 5 2016 1414 1.3 1.4 1 2 2.1 A H 2.2 601288 1288 12 360001 360009 69 100005 86-10-85109619 86-10-85108557

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