2009年半年度报告

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1 厦 门 合 兴 包 装 印 刷 股 份 有 限 公 司 Xiamen Hexing Packaging Printing Co.,Ltd 厦 门 市 同 安 区 同 集 北 路 556 号 2012 年 半 年 度 报 告 全 文 证 券 代 码 : 证 券 简 称 : 合 兴 包 装 二 〇 一 二 年 八 月

2 目 录 第 一 节 重 要 提 示... 3 第 二 节 公 司 基 本 情 况... 4 第 三 节 主 要 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要... 6 第 四 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 第 五 节 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 第 六 节 董 事 会 报 告 第 七 节 重 要 事 项 第 八 节 财 务 会 计 报 告 第 九 节 备 查 文 件 目 录

3 第 一 节 重 要 提 示 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 负 个 别 及 连 带 责 任 没 有 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 无 法 保 证 或 存 在 异 议 公 司 现 任 董 事 亲 自 出 席 了 本 次 审 议 半 年 度 报 告 的 董 事 会 公 司 半 年 度 财 务 报 告 未 经 会 计 师 事 务 所 审 计 公 司 负 责 人 许 晓 光 主 管 会 计 工 作 负 责 人 严 希 阔 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 蔡 丽 容 声 明 : 保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 3

4 第 二 节 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 信 息 A 股 代 码 B 股 代 码 A 股 简 称 合 兴 包 装 B 股 简 称 上 市 证 券 交 易 所 公 司 的 法 定 中 文 名 称 公 司 的 法 定 中 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 英 文 名 称 公 司 的 法 定 英 文 名 称 缩 写 公 司 法 定 代 表 人 注 册 地 址 深 圳 证 券 交 易 所 厦 门 合 兴 包 装 印 刷 股 份 有 限 公 司 合 兴 包 装 Xiamen Hexing Packaging Printing Co.,Ltd HXPP 许 晓 光 厦 门 市 同 安 区 同 集 北 路 556 号 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 办 公 地 址 厦 门 市 同 安 区 同 集 北 路 556 号 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 国 际 互 联 网 网 址 电 子 信 箱 [email protected] ( 二 ) 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 康 春 华 王 萍 萍 联 系 地 址 厦 门 市 同 安 区 同 集 北 路 556 号 厦 门 市 同 安 区 同 集 北 路 556 号 电 话 传 真

5 电 子 信 箱 ( 三 ) 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 证 券 时 报 证 券 日 报 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 网 址 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 董 秘 办 5

6 第 三 节 主 要 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 以 前 报 告 期 财 务 报 表 是 发 生 了 追 溯 调 整 是 不 适 用 主 要 会 计 数 据 主 要 会 计 数 据 报 告 期 (1 6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 调 整 前 调 整 后 调 整 后 营 业 总 收 入 ( 元 ) 979,299, ,504, ,504, % 营 业 利 润 ( 元 ) 37,407, ,994, ,994, % 利 润 总 额 ( 元 ) 40,769, ,779, ,779, % 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 元 ) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 ( 元 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 24,427, ,887, ,887, % 22,009, ,122, ,122, % 35,807, ,449, ,449, % 本 报 告 期 末 上 年 度 期 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 期 末 增 减 (%) 调 整 前 调 整 后 调 整 后 总 资 产 ( 元 ) 1,868,448, ,814,298, ,846,195, % 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 ( 元 ) 862,048, ,285, ,121, % 股 本 ( 股 ) 347,504, ,504, ,504, _ 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 报 告 期 (1 6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 调 整 前 调 整 后 调 整 后 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 6

7 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 (%) 2.83% 4.01% 4.01% 减 少 1.18 个 百 分 点 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 2.66% 3.74% 3.74% 减 少 1.08 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 (%) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 本 报 告 期 末 2.55% 3.52% 3.52% 减 少 0.97 个 百 分 点 2.47% 3.28% 3.28% 减 少 0.81 个 百 分 点 % 上 年 度 期 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 同 期 末 增 减 (%) 调 整 前 调 整 后 调 整 后 % 资 产 负 债 率 (%) 52.96% 50.98% 50.10% 增 加 2.86 个 百 分 点 报 告 期 末 公 司 前 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 的 说 明 ( 如 有 追 溯 调 整, 请 填 写 调 整 说 明 ) 报 告 期 公 司 收 购 同 一 控 制 下 的 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 100% 的 股 权, 根 据 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 的 规 定, 公 司 已 将 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 2012 年 资 产 负 债 表 的 期 初 数 纳 入 合 并 会 计 报 表 ( 二 ) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 1 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 2 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 3 存 在 重 大 差 异 明 细 项 目 重 大 的 差 异 项 目 项 目 金 额 ( 元 ) 形 成 差 异 的 原 因 涉 及 的 国 际 会 计 准 则 和 / 或 境 外 会 计 准 则 规 定 等 说 明 无 4 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 的 说 明 不 适 用 7

8 ( 三 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 适 用 不 适 用 项 目 金 额 ( 元 ) 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 16, 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 4,308, 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 103, 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 8

9 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 930, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 少 数 股 东 权 益 影 响 额 16, 所 得 税 影 响 额 857, 合 计 2,417, 公 司 对 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 以 及 根 据 自 身 正 常 经 营 业 务 的 性 质 和 特 点 将 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目 的 说 明 项 目 涉 及 金 额 ( 元 ) 说 明 无 9

10 第 四 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 ( 一 ) 股 本 变 动 情 况 1 股 份 变 动 情 况 表 适 用 不 适 用 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 比 例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 % 7, , , % 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 % 3 其 他 内 资 持 股 % 其 中 : 境 内 法 人 持 股 % 境 内 自 然 人 持 股 % 4 外 资 持 股 % 其 中 : 境 外 法 人 持 股 % 境 外 自 然 人 持 股 5. 高 管 股 份 7, , , % 二 无 限 售 条 件 股 份 347,504, % 7, , ,496, % 1 人 民 币 普 通 股 347,504, % 7, , ,496, % 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 347,504, 股 份 变 动 的 批 准 情 况 ( 如 适 用 ) 100% ,504, % 不 适 用 10

11 股 份 变 动 的 过 户 情 况 不 适 用 股 份 变 动 对 最 近 一 期 每 股 收 益 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 ( 如 有 ) 无 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 报 告 期 内, 公 司 原 董 事 会 秘 书 童 莹 莹 女 士 在 离 职 后 半 年 内 购 买 了 公 司 股 票 7100 股, 根 据 深 圳 证 券 交 易 所 相 关 规 则 对 该 部 分 股 票 进 行 锁 定 2 限 售 股 份 变 动 情 况 适 用 不 适 用 股 东 名 称 期 初 限 售 股 数 本 期 解 除 限 售 股 数 本 期 增 加 限 售 股 数 期 末 限 售 股 数 限 售 原 因 解 除 限 售 日 期 童 莹 莹 0 0 7,100 7,100 高 管 锁 定 股 其 上 市 流 通 遵 照 相 关 法 律 法 规 等 规 定 执 行 合 计 , , 注 : 童 莹 莹 女 士 于 2011 年 12 月 29 日 离 任 ( 二 ) 证 券 发 行 与 上 市 情 况 1 前 三 年 历 次 证 券 发 行 情 况 适 用 不 适 用 股 票 及 其 衍 生 证 券 名 称 发 行 日 期 发 行 价 格 ( 元 / 股 ) 发 行 数 量 上 市 日 期 获 准 上 市 交 易 数 量 交 易 终 止 日 期 股 票 类 A 股 2010 年 06 月 18 日 ,190, 年 07 月 09 日 27,190,000 可 转 换 公 司 债 券 分 离 交 易 可 转 债 公 司 债 类 无 权 证 类 无 前 三 年 历 次 证 券 发 行 情 况 的 说 明 ( 存 续 期 内 利 率 不 同 的 债 券, 请 分 别 说 明 ) 根 据 中 国 证 监 会 证 监 许 可 [2010]607 号 关 于 核 准 厦 门 合 兴 包 装 印 刷 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 文 件, 核 准 公 司 非 公 开 发 行 不 超 过 5000 万 新 股 公 司 实 际 发 行 新 股

12 万 股, 发 行 后 公 司 总 股 本 变 更 为 万 股 2 公 司 股 份 总 数 及 结 构 变 动 及 所 导 致 的 公 司 资 产 负 债 结 构 的 变 动 情 况 3 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 ( 三 ) 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 1 报 告 期 末 股 东 总 数 报 告 期 末 股 东 总 数 为 15, 户 2 前 十 名 股 东 持 股 情 况 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 ( 全 称 ) 股 东 性 质 持 股 比 例 (%) 持 股 总 数 持 有 有 限 质 押 或 冻 结 情 况 售 条 件 股 份 股 份 状 态 数 量 新 疆 兴 汇 聚 股 权 投 资 管 理 有 限 合 伙 企 业 境 内 非 国 有 法 人 40.82% 141,847, 质 押 44,670, 宏 立 投 资 有 限 公 司 境 外 法 人 16.44% 57,136, 天 津 信 托 有 限 责 任 公 司 平 安 信 托 有 限 责 任 公 司 - 投 资 精 英 之 淡 水 泉 中 国 对 外 经 济 贸 易 信 托 有 限 公 司 - 淡 水 泉 精 选 1 期 国 有 法 人 1.75% 6,080, 境 内 非 国 有 法 人 境 内 非 国 有 法 人 1.63% 5,677, % 5,587, 谈 龙 彬 境 内 自 然 人 1.56% 5,417, 武 汉 工 业 国 有 投 资 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 诺 安 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 瑞 士 信 贷 ( 香 港 ) 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 - 诺 安 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 股 东 情 况 的 说 明 国 有 法 人 1.47% 5,120, 境 内 非 国 有 法 人 1.31% 4,554, 境 外 法 人 1.22% 4,256, 境 内 非 国 有 法 人 1.02% 3,546, 前 两 名 股 东 之 间 存 在 关 联 关 系, 属 于 一 致 行 动 人 : 新 疆 兴 汇 聚 股 权 投 资 管 理 有 限 合 伙 企 业 的 股 东 为 许 晓 光 许 晓 荣 许 天 津 吕 秀 英 石 河 子 兴 汇 信 股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 ; 宏 立 投 资 的 股 东 为 许 晓 光 许 晓 荣 ; 许 天 津 吕 秀 英 为 配 偶 关 系, 许 晓 光 许 晓 荣 为 其 子 女 12

13 未 知 其 他 股 东 之 间 是 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 是 属 于 一 致 行 动 人 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 适 用 不 适 用 股 东 名 称 期 末 持 有 无 限 售 条 件 股 份 的 数 量 种 类 股 份 种 类 及 数 量 数 量 新 疆 兴 汇 聚 股 权 投 资 管 理 有 限 合 伙 企 业 141,847, A 股 141,847, 宏 立 投 资 有 限 公 司 57,136, A 股 57,136, 天 津 信 托 有 限 责 任 公 司 6,080, A 股 6,080, 平 安 信 托 有 限 责 任 公 司 - 投 资 精 英 之 淡 水 泉 中 国 对 外 经 济 贸 易 信 托 有 限 公 司 - 淡 水 泉 精 选 1 期 5,677, A 股 5,677, ,587, A 股 5,587, 谈 龙 彬 5,417, A 股 5,417, 武 汉 工 业 国 有 投 资 有 限 公 司 5,120, A 股 5,120, 中 国 工 商 银 行 诺 安 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 4,554, A 股 4,554, 瑞 士 信 贷 ( 香 港 ) 有 限 公 司 4,256, A 股 4,256, 中 国 工 商 银 行 - 诺 安 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 上 述 股 东 关 联 关 系 或 ( 及 ) 一 致 行 动 人 的 说 明 3,546, A 股 3,546, 前 两 名 股 东 之 间 存 在 关 联 关 系, 属 于 一 致 行 动 人 : 新 疆 兴 汇 聚 股 权 投 资 管 理 有 限 合 伙 企 业 的 股 东 为 许 晓 光 许 晓 荣 许 天 津 吕 秀 英 石 河 子 兴 汇 信 股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 ; 宏 立 投 资 的 股 东 为 许 晓 光 许 晓 荣 ; 许 天 津 吕 秀 英 为 配 偶 关 系, 许 晓 光 许 晓 荣 为 其 子 女 未 知 其 他 股 东 之 间 是 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 是 属 于 一 致 行 动 人 3 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 (1) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 变 更 情 况 (2) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 具 体 情 况 介 绍 是 有 新 实 际 控 制 人 是 不 适 用 实 际 控 制 人 名 称 许 晓 光 许 晓 荣 许 天 津 吕 秀 英 实 际 控 制 人 类 别 个 人 13

14 情 况 说 明 公 司 的 控 股 股 东 为 新 疆 兴 汇 聚 股 权 投 资 管 理 有 限 合 伙 企 业, 持 有 公 司 股 份 141,847,600 股, 占 总 股 本 的 40.82%; 实 际 控 制 人 为 包 括 许 晓 光 许 晓 荣 许 天 津 吕 秀 英 在 内 的 许 晓 光 家 族, 许 晓 光 家 族 间 接 持 有 公 司 股 份 198,984,400 股, 占 总 股 本 的 57.26% (3) 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 (4) 实 际 控 制 人 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司 4 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 适 用 不 适 用 法 人 股 东 名 称 成 立 日 期 主 要 经 营 业 务 或 管 理 活 动 注 册 资 本 ( 万 元 ) 币 种 宏 立 投 资 有 限 公 司 1998 年 06 月 19 日 投 资 与 贸 易 1 HKD 情 况 说 明 宏 立 投 资 有 限 公 司 由 许 晓 光 许 晓 荣 两 位 自 然 人 共 同 出 资 设 立 ( 四 ) 可 转 换 公 司 债 券 情 况 14

15 第 五 节 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 ( 一 ) 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 姓 名 职 务 性 别 年 龄 许 晓 光 董 事 长 ; 总 经 理 男 45 许 晓 荣 董 事 女 41 林 海 生 严 希 阔 董 事 ; 副 总 经 理 财 务 总 监 ; 董 事 男 43 男 42 许 其 专 独 立 董 事 男 50 王 凤 洲 独 立 董 事 男 52 陈 大 勇 独 立 董 事 男 41 郑 恺 靖 监 事 男 37 许 伟 刚 监 事 男 37 林 伟 毅 监 事 男 32 康 春 华 副 总 经 理 ; 董 事 会 秘 女 36 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 2010 年 年 02 月 05 日 月 04 日 2010 年 年 02 月 05 日 月 04 日 2010 年 年 02 月 05 日 月 04 日 2010 年 年 02 月 05 日 月 04 日 2010 年 年 02 月 17 日 月 04 日 2010 年 年 02 月 05 日 月 04 日 2010 年 年 02 月 05 日 月 04 日 2010 年 年 02 月 05 日 月 04 日 2010 年 年 02 月 05 日 月 04 日 2010 年 年 02 月 05 日 月 04 日 2012 年 年 02 月 08 日 月 04 日 期 初 持 股 数 ( 股 ) 本 期 增 持 股 份 数 量 ( 股 ) 本 期 减 持 股 份 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 数 ( 股 ) 其 中 : 持 有 限 制 性 股 票 数 量 ( 股 ) 期 末 持 有 股 票 期 权 变 动 原 因 数 量 ( 股 ) 无 变 动 无 变 动 无 变 动 无 变 动 无 变 动 无 变 动 无 变 动 无 变 动 无 变 动 无 变 动 无 变 动 是 在 股 东 单 位 或 其 他 关 联 单 位 领 取 薪 酬

16 书 汤 义 胜 副 总 经 理 男 年 年 02 月 05 日 月 04 日 无 变 动 吴 红 一 高 级 管 理 2010 年 年 02 男 54 人 员 月 05 日 月 04 日 无 变 动 张 波 涛 高 级 管 理 2010 年 年 02 男 30 人 员 月 05 日 月 04 日 无 变 动 合 计 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 16

17 ( 二 ) 任 职 情 况 在 股 东 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称 许 晓 光 宏 立 投 资 有 限 公 司 董 事 许 晓 荣 宏 立 投 资 有 限 公 司 董 事 在 股 东 单 位 任 职 情 况 的 说 明 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 2010 年 06 月 2013 年 06 月 09 日 09 日 2010 年 06 月 2013 年 06 月 09 日 09 日 在 股 东 单 位 是 领 取 报 酬 津 贴 许 晓 光 为 本 公 司 董 事 长 兼 总 经 理 ; 许 晓 荣 为 本 公 司 副 董 事 长, 均 在 公 司 股 东 宏 立 投 资 有 限 公 司 担 任 职 务 在 其 他 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 任 职 人 员 姓 名 许 晓 光 许 晓 荣 其 他 单 位 名 称 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 南 京 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 香 港 世 凯 威 有 限 公 司 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 爱 尔 德 斯 ( 厦 门 ) 塑 胶 有 限 公 司 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 南 京 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 厦 门 合 兴 实 业 有 限 公 司 成 都 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 在 其 他 单 位 担 任 的 董 事 职 务 董 事 长 / 总 经 理 董 事 董 事 副 董 事 长 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 2012 年 04 月 2015 年 04 月 09 日 09 日 2012 年 05 月 2015 年 05 月 28 日 28 日 2011 年 05 月 2014 年 05 月 24 日 24 日 2011 年 07 月 2014 年 07 月 12 日 12 日 2011 年 01 月 2014 年 01 月 24 日 24 日 2011 年 03 月 2014 年 03 月 15 日 15 日 2012 年 04 月 2015 年 04 月 09 日 09 日 2012 年 05 月 2015 年 05 月 28 日 28 日 2009 年 10 月 2012 年 10 月 05 日 05 日 2010 年 04 月 2013 年 04 月 20 日 20 日 2011 年 05 月 2014 年 05 月 24 日 24 日 在 其 他 单 位 是 领 取 报 酬 津 贴 17

18 香 港 世 凯 威 有 限 公 司 董 事 合 肥 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 董 事 重 庆 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 董 事 青 岛 世 凯 威 包 装 印 刷 有 限 公 司 董 事 青 岛 合 兴 包 装 有 限 公 司 董 事 合 肥 合 信 包 装 有 限 公 司 董 事 佛 山 合 信 包 装 有 限 公 司 董 事 郑 州 合 兴 包 装 有 限 公 司 董 事 海 宁 合 兴 包 装 有 限 公 司 董 事 天 津 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 董 事 昆 山 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 董 事 重 庆 文 乾 包 装 有 限 公 司 董 事 宇 发 投 资 有 限 公 司 董 事 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 董 事 爱 尔 德 斯 ( 厦 门 ) 塑 胶 有 限 公 司 董 事 成 都 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 董 事 林 海 生 佛 山 合 信 包 装 有 限 公 司 董 事 长 海 宁 合 兴 包 装 有 限 公 司 经 理 天 津 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 经 理 佛 山 长 信 包 装 有 限 公 司 董 事 长 严 希 阔 合 肥 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 董 事 2011 年 07 月 2014 年 07 月 12 日 12 日 2011 年 07 月 2014 年 07 月 25 日 25 日 2011 年 08 月 2014 年 08 月 16 日 16 日 2011 年 10 月 2014 年 10 月 03 日 03 日 2012 年 04 月 2015 年 04 月 12 日 12 日 2012 年 07 月 2015 年 07 月 06 日 06 日 2012 年 07 月 2015 年 07 月 25 日 25 日 2012 年 08 月 2015 年 08 月 06 日 06 日 2009 年 09 月 2012 年 09 月 01 日 01 日 2009 年 09 月 2012 年 09 月 01 日 01 日 2010 年 08 月 2013 年 08 月 09 日 09 日 2012 年 02 月 2015 年 02 月 14 日 14 日 2011 年 07 月 2014 年 07 月 15 日 15 日 2011 年 01 月 2014 年 01 月 24 日 24 日 2011 年 03 月 2014 年 03 月 15 日 15 日 2010 年 04 月 2013 年 04 月 20 日 20 日 2012 年 07 月 2015 年 07 月 25 日 25 日 2009 年 09 月 2012 年 09 月 01 日 01 日 2009 年 09 月 2012 年 09 月 01 日 01 日 2010 年 03 月 2013 年 03 月 09 日 09 日 2011 年 07 月 2014 年 07 月 25 日 25 日 18

19 王 凤 洲 许 其 专 陈 大 勇 许 伟 刚 林 伟 毅 青 岛 合 兴 包 装 有 限 公 司 董 事 2012 年 04 月 2015 年 04 月 12 日 12 日 佛 山 合 信 包 装 有 限 公 司 董 事 2012 年 07 月 2015 年 07 月 25 日 25 日 郑 州 合 兴 包 装 有 限 公 司 董 事 2012 年 08 月 2015 年 08 月 06 日 06 日 海 宁 合 兴 包 装 有 限 公 司 董 事 2009 年 09 月 2012 年 09 月 01 日 01 日 佛 山 长 信 包 装 有 限 公 司 董 事 2010 年 03 月 2013 年 03 月 09 日 09 日 威 斯 顿 ( 天 津 ) 供 应 链 管 理 有 限 公 2010 年 08 月 2013 年 08 月 董 事 长 司 23 日 23 日 集 美 大 学 工 商 管 理 学 院 副 院 长 教 2002 年 03 月 授 01 日 是 利 安 达 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 福 2010 年 10 月 副 所 长 建 分 所 01 日 是 福 建 厦 门 旭 丰 律 师 事 务 所 律 师 合 伙 2000 年 03 月 人 01 日 是 厦 门 日 上 车 轮 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2010 年 02 月 2013 年 02 月 08 日 07 日 是 厦 门 荣 圣 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 监 事 2012 年 02 月 2015 年 02 月 07 日 07 日 合 肥 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 监 事 2011 年 07 月 2014 年 07 月 25 日 25 日 重 庆 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 监 事 2011 年 08 月 2014 年 08 月 16 日 16 日 遵 义 合 信 包 装 有 限 公 司 监 事 2011 年 08 月 2014 年 08 月 23 日 23 日 青 岛 世 凯 威 包 装 印 刷 有 限 公 司 监 事 2011 年 10 月 2014 年 10 月 03 日 03 日 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 监 事 2011 年 01 月 2014 年 01 月 24 日 24 日 成 都 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 监 事 2010 年 04 月 2013 年 04 月 20 日 20 日 龙 海 合 信 包 装 有 限 公 司 监 事 2011 年 11 月 2014 年 11 月 10 日 10 日 青 岛 合 兴 包 装 有 限 公 司 监 事 2012 年 04 月 2015 年 04 月 12 日 12 日 合 肥 合 信 包 装 有 限 公 司 监 事 2012 年 07 月 2015 年 07 月 06 日 06 日 佛 山 合 信 包 装 有 限 公 司 监 事 2012 年 07 月 2015 年 07 月 25 日 25 日 19

20 康 春 华 郑 州 合 兴 包 装 有 限 公 司 监 事 海 宁 合 兴 包 装 有 限 公 司 监 事 天 津 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 监 事 佛 山 长 信 包 装 有 限 公 司 监 事 昆 山 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 监 事 威 斯 顿 ( 天 津 ) 供 应 链 管 理 有 限 公 监 事 司 武 汉 兴 合 信 环 保 科 技 有 限 公 司 监 事 滁 州 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 监 事 重 庆 文 乾 包 装 有 限 公 司 监 事 厦 门 荣 圣 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 执 行 董 事 / 经 理 爱 尔 德 斯 ( 厦 门 ) 塑 胶 有 限 公 司 董 事 长 厦 门 合 兴 实 业 有 限 公 司 监 事 成 都 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 董 事 长 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 监 事 合 肥 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 董 事 长 重 庆 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 执 行 董 事 遵 义 合 信 包 装 有 限 公 司 执 行 董 事 / 经 理 青 岛 世 凯 威 包 装 印 刷 有 限 公 司 董 事 长 / 经 理 龙 海 合 信 包 装 有 限 公 司 执 行 董 事 青 岛 合 兴 包 装 有 限 公 司 董 事 长 合 肥 合 信 包 装 有 限 公 司 董 事 长 2012 年 08 月 2015 年 08 月 06 日 06 日 2009 年 09 月 2012 年 09 月 01 日 01 日 2009 年 09 月 2012 年 09 月 01 日 01 日 2010 年 03 月 2013 年 03 月 09 日 09 日 2010 年 08 月 2013 年 08 月 09 日 09 日 2010 年 08 月 2013 年 08 月 23 日 23 日 2011 年 01 月 2014 年 01 月 07 日 07 日 2011 年 11 月 2014 年 11 月 11 日 11 日 2012 年 02 月 2015 年 02 月 14 日 14 日 2012 年 02 月 2015 年 02 月 07 日 07 日 2011 年 03 月 2014 年 03 月 15 日 15 日 2009 年 10 月 2012 年 10 月 05 日 05 日 2010 年 04 月 2013 年 04 月 20 日 20 日 2011 年 05 月 2014 年 05 月 24 日 24 日 2011 年 07 月 2014 年 07 月 25 日 25 日 2011 年 08 月 2014 年 08 月 16 日 16 日 2011 年 08 月 2014 年 08 月 23 日 23 日 2011 年 10 月 2014 年 10 月 03 日 03 日 2011 年 11 月 2014 年 11 月 10 日 10 日 2012 年 04 月 2015 年 04 月 12 日 12 日 2012 年 07 月 2015 年 07 月 06 日 06 日 20

21 郑 州 合 兴 包 装 有 限 公 司 董 事 长 2012 年 08 月 2015 年 08 月 06 日 06 日 海 宁 合 兴 包 装 有 限 公 司 董 事 长 2009 年 09 月 2012 年 09 月 01 日 01 日 天 津 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 董 事 长 2009 年 09 月 2012 年 09 月 01 日 01 日 重 庆 文 乾 包 装 有 限 公 司 董 事 长 2012 年 02 月 2015 年 02 月 14 日 14 日 汤 义 胜 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 经 理 2012 年 04 月 2015 年 04 月 09 日 09 日 吴 红 一 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 经 理 2011 年 05 月 2014 年 05 月 24 日 24 日 滁 州 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 经 理 2011 年 11 月 2014 年 11 月 11 日 11 日 许 晓 光 为 本 公 司 董 事 长 兼 总 经 理 ; 许 晓 荣 为 本 公 司 副 董 事 长 ; 林 海 生 为 本 公 司 董 事 兼 副 总 经 在 其 他 单 位 理 ; 严 希 阔 为 本 公 司 董 事 兼 财 务 总 监 ; 许 伟 刚 为 本 公 司 监 事 ; 林 伟 毅 为 本 公 司 职 工 监 事 ; 康 任 职 情 况 的 春 华 为 本 公 司 董 秘 兼 副 总 经 理 ; 汤 义 胜 为 本 公 司 副 总 经 理 ; 吴 红 一 为 本 公 司 高 级 管 理 人 员 说 明 以 上 人 员 均 在 公 司 部 分 子 公 司 等 担 任 职 务 ( 三 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 实 际 支 付 情 况 由 公 司 董 事 会 下 设 的 薪 酬 委 员 会 集 体 决 策 以 各 自 岗 位 工 资 为 基 础, 并 结 合 经 营 业 绩 的 考 核 最 终 确 定 公 司 独 立 董 事 津 贴 为 6 万 元 / 年 ( 含 税 ); 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 薪 酬 按 核 定 的 标 准 按 月 发 放 基 薪, 高 管 人 员 绩 效 年 薪 根 据 考 核 情 况 另 行 发 放 ( 四 ) 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 日 期 变 动 原 因 康 春 华 副 总 经 理 董 事 会 秘 书 新 聘 任 2012 年 06 月 08 日 董 事 会 新 任 命 ( 五 ) 公 司 员 工 情 况 在 职 员 工 的 人 数 5,774 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 0 21

22 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 生 产 人 员 3,128 销 售 人 员 651 技 术 人 员 1,298 财 务 人 员 101 行 政 人 员 596 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 硕 士 12 本 科 427 大 专 983 高 中 及 以 下 4,352 公 司 员 工 情 况 说 明 无 22

23 第 六 节 董 事 会 报 告 ( 一 ) 管 理 层 讨 论 与 分 析 2012 年 上 半 年, 国 内 经 济 增 速 放 缓 态 势 明 显, 内 外 部 环 境 对 我 国 经 济 运 行 影 响 因 素 复 杂 多 变 消 费 需 求 增 长 受 到 抑 制, 相 关 行 业 的 发 展 也 受 到 了 阶 段 性 冲 击 和 影 响, 表 现 为 公 司 的 部 分 客 户 订 单 量 出 现 下 滑, 面 对 较 为 恶 劣 的 经 济 及 行 业 形 势, 公 司 在 市 场 激 烈 竞 争 的 变 化 过 程 中, 以 面 向 市 场 面 向 客 户 面 向 竞 争 为 导 向, 不 断 推 进 组 织 与 机 制 的 创 新 与 转 型, 克 服 了 各 种 不 利 因 素, 在 市 场 开 拓 产 品 结 构 调 整 降 费 增 利 等 方 面 积 极 采 取 有 效 措 施, 发 挥 团 队 协 作 的 优 势, 使 市 场 份 额 不 断 提 升 报 告 期 内, 公 司 实 现 销 售 总 收 入 97, 万 元, 同 比 保 持 增 长 的 态 势 ; 营 业 利 润 3, 万 元, 同 比 增 长 1.12%; 实 现 归 属 于 上 市 公 司 的 所 有 者 的 净 利 润 2, 万 元, 同 比 下 降 20.92%, 主 要 原 因 是 随 着 公 司 销 售 收 入 的 持 续 增 长, 流 动 资 金 需 求 持 续 增 加, 相 应 增 加 了 银 行 融 资 额 及 报 告 期 内 银 行 利 率 相 较 同 期 比 上 升, 导 致 本 期 财 务 费 用 比 上 年 同 期 增 加 万 元, 同 比 增 长 67.81%; 同 时 子 公 司 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 比 上 年 同 期 增 加 且 税 率 发 生 变 化, 使 得 相 应 当 期 应 交 企 业 所 得 税 比 上 年 同 期 增 加, 报 告 期 所 得 税 费 用 与 上 年 同 期 比 增 加 万 元, 同 比 增 长 52.44% 报 告 期 内, 公 司 积 极 通 过 发 行 公 司 债 券 等 再 融 资 手 段, 来 提 升 企 业 盈 利 能 力, 巩 固 和 提 升 公 司 的 行 业 地 位 2012 年 7 月 6 日, 公 司 本 次 发 行 公 司 债 券 的 申 请 获 得 通 过 公 司 实 际 经 营 业 绩 较 曾 公 开 披 露 过 的 本 报 告 期 盈 利 预 测 或 经 营 计 划 是 低 20% 以 上 或 高 20% 以 上 : 是 不 适 用 公 司 主 要 子 公 司 参 股 公 司 的 经 营 情 况 及 业 绩 分 析 (1) 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 该 公 司 成 立 于 2006 年 4 月 18 日, 注 册 资 本 3,800 万 元, 该 公 司 股 权 结 构 为 公 司 持 有 75% 的 股 权, 香 港 世 凯 威 有 限 公 司 持 有 25% 的 股 权, 为 公 司 间 接 全 资 子 公 司 法 定 代 表 人 许 天 津, 注 册 地 址 为 汉 川 市 新 河 镇 闽 港 台 投 资 区 该 公 司 经 营 范 围 为 包 装 装 潢 印 刷 品 印 刷 其 他 印 刷 品 印 刷 23

24 财 务 及 经 营 状 况 : 截 至 2012 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 276,981, 元, 净 资 产 141,750, 元 报 告 期 内, 实 现 营 业 收 入 188,582, 元, 净 利 润 15,036, 元 (2) 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 该 公 司 成 立 于 2008 年 6 月 3 日, 注 册 资 本 3,000 万 元, 系 公 司 100% 持 股 的 全 资 子 公 司 法 定 代 表 人 许 天 津, 注 册 地 址 为 武 汉 市 汉 阳 区 黄 金 口 都 市 工 业 园 区 内 该 公 司 经 营 范 围 为 包 装 制 品 研 发 设 计 销 售 ; 包 装 制 品 制 造 包 装 装 潢 印 刷 品 印 刷 其 他 印 刷 品 印 刷, 国 内 外 印 刷 设 备 销 售, 印 刷 技 术 研 发 推 广 财 务 及 经 营 状 况 : 截 至 2012 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 170,366, 元, 净 资 产 74,921, 元 报 告 期 内, 实 现 营 业 收 入 137,442, 元, 净 利 润 7,688, 元 (3) 合 肥 合 信 包 装 有 限 公 司 该 公 司 成 立 于 2009 年 7 月 17 日, 注 册 资 本 5,000 万 元, 公 司 持 有 其 70% 的 股 份 法 定 代 表 人 康 春 华, 注 册 地 址 为 合 肥 经 开 区 桃 花 工 业 园 拓 展 区 汤 口 路 与 万 佛 山 路 交 口 处 该 公 司 经 营 范 围 为 包 装 装 潢 印 刷 品 其 他 印 刷 品 印 刷 ; 中 高 档 瓦 楞 纸 箱 纸 板 及 纸 塑 包 装 制 品 的 生 产 与 销 售 ; 新 型 环 保 包 装 物 的 研 制 与 开 发 财 务 及 经 营 状 况 : 截 至 2012 年 6 月 30 日, 该 公 司 总 资 产 134,345, 元, 净 资 产 56,427, 元 报 告 期 内, 实 现 营 业 收 入 81,948, 元, 净 利 润 6,109, 元 可 能 对 公 司 未 来 发 展 战 略 和 经 营 目 标 的 实 现 产 生 不 利 影 响 的 所 有 风 险 因 素 1 跨 区 域 的 经 营 风 险 近 年 来 公 司 业 务 高 速 成 长, 公 司 的 资 产 规 模 人 员 规 模 业 务 规 模 迅 速 扩 大, 对 公 司 在 资 源 整 合 技 术 研 发 市 场 开 拓 营 运 管 理 等 方 面 提 出 更 高 的 要 求 虽 然 多 年 来 公 司 始 终 注 重 人 才 和 管 理 团 队 建 设, 优 化 公 司 治 理, 并 且 持 续 引 进 人 才, 努 力 建 立 有 效 的 考 核 激 励 机 制 和 严 格 的 内 控 体 系, 不 断 加 大 人 员 培 训 力 度, 但 公 司 经 营 规 模 增 长 迅 速, 仍 然 存 在 高 速 成 长 带 来 的 管 理 风 险 尤 其 在 人 才 队 伍 建 设 和 管 理 水 平 提 升 这 两 方 面 存 在 较 大 提 升 空 间, 也 是 制 约 公 司 快 速 发 展 的 最 重 要 因 素 2 劳 动 力 成 本 上 升 的 风 险 近 年 来, 随 着 我 国 经 济 持 续 快 速 增 长, 国 家 倡 导 提 高 工 资 性 收 入 有 利 于 缩 小 贫 富 差 距 扩 大 消 费 拉 动 内 需, 并 逐 步 完 善 劳 动 与 社 会 保 障 制 度, 这 些 因 素 使 得 劳 动 力 成 本 不 断 上 涨, 不 断 压 缩 企 业 的 盈 利 空 间, 已 成 为 我 国 企 业 普 遍 面 临 的 问 题, 公 司 面 临 着 劳 动 力 成 本 上 升 的 24

25 风 险 1 公 司 主 营 业 务 及 其 经 营 状 况 (1) 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 表 分 行 业 或 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 (%) 分 行 业 包 装 965,940, ,899, % 6.24% 3.43% 2.26% 分 产 品 纸 箱 788,867, ,142, % 5.71% 2.49% 2.61% 纸 板 105,277, ,749, % 37.21% 32.06% 3.44% 缓 冲 包 材 71,795, ,006, % 16.8% 17.17% 0.36% 主 营 业 务 分 行 业 和 分 产 品 情 况 的 说 明 无 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 幅 度 较 大 的 原 因 说 明 无 (2) 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 (%) 华 南 地 区 268,699, % 华 东 地 区 77,703, % 华 中 地 区 443,318, % 西 南 地 区 146,203, % 华 北 地 区 30,017, % 主 营 业 务 分 地 区 情 况 的 说 明 无 主 营 业 务 构 成 情 况 的 说 明 无 (3) 主 营 业 务 及 其 结 构 发 生 重 大 变 化 的 原 因 说 明 25

26 (4) 主 营 业 务 盈 利 能 力 ( 毛 利 率 ) 与 上 年 相 比 发 生 重 大 变 化 的 原 因 说 明 (5) 利 润 构 成 与 上 年 相 比 发 生 重 大 变 化 的 原 因 分 析 (6) 占 净 利 润 10% 以 上 参 股 公 司 业 务 性 质 主 要 产 品 或 服 务 和 净 利 润 等 情 况 (7) 经 营 中 的 问 题 与 困 难 受 全 球 及 中 国 经 济 不 景 气 影 响, 各 种 成 本 居 高 不 下, 使 公 司 进 一 步 降 费 增 利 面 临 更 大 的 挑 战 ; 随 着 公 司 近 几 年 快 速 扩 张, 管 理 团 队 的 管 理 水 平 及 人 才 培 养 有 待 进 一 步 提 高 2 与 公 允 价 值 计 量 相 关 的 内 部 控 制 制 度 情 况 3 持 有 外 币 金 融 资 产 金 融 负 债 情 况 ( 二 ) 公 司 投 资 情 况 1 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 募 集 资 金 总 额 32,441.4 报 告 期 投 入 募 集 资 金 总 额 2, 已 累 计 投 入 募 集 资 金 总 额 18,103.3 报 告 期 内 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 0 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 0 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 比 例 0 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 说 明 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2010]607 号 关 于 核 准 厦 门 合 兴 包 装 印 刷 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复, 核 准 厦 门 合 兴 公 司 非 公 开 发 行 不 超 过 5,000 万 股 新 股 合 兴 包 装 此 次 非 公 开 发 行 2, 万 股 新 股, 发 行 价 为 每 股 人 民 币 元 截 至 2010 年 6 月 24 日, 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 342,594, 元, 扣 除 发 行 费 用 总 额 人 民 币 18,180, 元, 募 集 资 金 净 额 为 324,414, 元 上 述 募 集 资 金 到 位 情 况 业 经 京 都 天 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 京 都 天 华 验 字 (2010) 第 085 号 验 资 报 告 验 证 26

27 2 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 承 诺 投 资 项 目 和 超 募 资 金 投 向 是 已 变 更 项 目 ( 含 部 分 变 更 ) 募 集 资 金 承 诺 投 资 总 额 调 整 后 投 资 总 额 (1) 本 报 告 期 投 入 金 额 截 至 期 末 累 计 投 入 金 额 (2) 截 至 期 末 投 资 进 度 (%)(3)= (2)/(1) 项 目 达 到 预 定 可 使 用 状 态 日 期 本 报 告 期 实 现 的 效 益 是 达 到 预 计 效 益 项 目 可 行 性 是 发 生 重 大 变 化 承 诺 投 资 项 目 海 宁 合 兴 包 装 有 限 公 司 年 产 10,000 万 m2 纸 箱 新 建 项 目 天 津 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 年 产 10,000 万 m2 纸 箱 新 建 项 目 15, , , , % 2012 年 06 月 30 日 18, , , % 2012 年 02 月 29 日 不 适 用 是 承 诺 投 资 项 目 小 计 34, , , , 超 募 资 金 投 向 归 还 银 行 贷 款 ( 如 有 ) 补 充 流 动 资 金 ( 如 有 ) 超 募 资 金 投 向 小 计 合 计 34, , , ,

28 未 达 到 计 划 进 度 或 预 计 收 益 不 适 用 的 情 况 和 原 因 ( 分 具 体 项 目 ) 项 目 可 行 性 发 生 重 大 变 化 的 不 适 用 情 况 说 明 超 募 资 金 的 金 额 用 途 及 使 用 进 展 情 况 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 地 点 变 更 情 况 报 告 期 内 发 生 以 前 年 度 发 生 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 方 式 调 整 情 况 报 告 期 内 发 生 以 前 年 度 发 生 适 用 不 适 用 募 集 资 金 投 资 项 目 先 期 投 入 及 置 换 情 况 在 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 到 位 前, 公 司 根 据 生 产 经 营 的 需 要, 利 用 自 有 资 金 先 期 投 入 募 集 资 金 项 目 2800 万 元 募 集 资 金 到 位 后, 2010 年 7 月 10 日, 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 四 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 用 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 置 换 预 先 已 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 自 筹 资 金 的 议 案, 并 由 保 荐 代 表 人 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司 出 具 了 关 于 厦 门 合 兴 包 装 印 刷 股 份 有 限 公 司 用 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 置 换 预 先 已 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 自 筹 资 金 的 核 查 意 见, 京 都 天 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 了 京 都 天 华 专 字 (2010) 第 1515 号 关 于 厦 门 合 兴 包 装 印 刷 股 份 有 限 公 司 以 自 筹 资 金 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 情 况 的 专 项 审 核 报 告, 并 经 公 司 独 立 董 事 监 事 会 核 查 后 同 意 以 募 集 资 金 置 换 先 期 投 入 募 集 资 金 项 目 金 额 2800 万 元, 该 金 额 于 2010 年 7 月 13 日 置 换 完 毕. 28

29 适 用 不 适 用 用 闲 置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资 金 情 况 项 目 实 施 出 现 募 集 资 金 结 余 的 金 额 及 原 因 经 公 司 2012 年 6 月 8 日 第 二 届 董 事 会 第 二 十 一 次 会 议 审 议 通 过, 并 经 公 司 2012 年 6 月 26 日 召 开 的 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 同 意, 继 续 运 用 非 公 开 发 行 股 票 部 分 闲 置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资 金, 使 用 金 额 不 超 过 人 民 币 12,000 万 元 ( 其 中 海 宁 合 兴 包 装 有 限 公 司 7,500 万 元, 天 津 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 4,500 万 元 ), 使 用 期 限 自 股 东 大 会 通 过 并 已 归 还 前 期 补 充 流 动 资 金 之 后, 且 本 次 使 用 部 分 闲 置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资 金 起 不 超 过 6 个 月 截 止 本 报 告 期 末, 公 司 已 使 用 10,700 万 元 补 充 流 动 资 金 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 用 途 及 去 向 募 集 资 金 使 用 及 披 露 中 存 在 的 问 题 或 其 他 情 况 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 148,081, 元, 其 中 1500 万 元 转 7 天 通 知 存 款,2107,000, 临 时 补 充 流 动 资 金, 余 36,081, 元 分 别 存 于 上 述 募 集 资 金 专 户 中 无 29

30 3 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 4 重 大 非 募 集 资 金 投 资 项 目 情 况 适 用 不 适 用 项 目 名 称 武 汉 华 艺 ( 汉 川 ) 扩 建 项 目 南 京 合 兴 包 装 一 体 化 项 目 ( 注 1) 武 汉 合 信 包 装 一 体 化 项 目 合 兴 ( 重 庆 ) 包 装 印 刷 生 产 基 地 项 目 郑 州 合 兴 环 保 包 装 一 体 化 新 建 项 目 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 环 保 预 印 纸 箱 扩 建 项 目 安 徽 滁 州 预 印 项 目 气 垫 栈 板 (AIR RIDE PALLET 简 称 ARP) 项 目 ( 注 2) 首 次 公 告 披 露 日 期 2010 年 10 月 27 日 2011 年 1 月 22 日 2011 年 2 月 15 日 2011 年 3 月 17 日 2011 年 8 月 16 日 2011 年 10 月 26 日 2012 年 3 月 20 日 2012 年 3 月 20 日 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 年 产 2012 年 3 月 7500 万 m2 环 保 预 印 纸 箱 新 建 20 日 项 目 ( 注 3) 2012 年 5 月 佛 山 海 尔 包 装 配 套 项 目 9 日 厦 门 合 兴 供 应 链 管 理 有 限 公 司 项 目 ( 注 4) 2012 年 8 月 23 日 项 目 金 额 项 目 进 度 项 目 收 益 情 况 50, 一 期 筹 建 中 尚 未 投 产 0.00 已 终 止 不 适 用 15, 项 目 开 工 准 备 阶 段 尚 未 投 产 单 位 : 万 元 项 目 尚 未 取 得 土 地, 正 50, 等 待 土 地 招 拍 挂 尚 未 投 产 项 目 尚 未 取 得 土 地, 正 23, 等 待 土 地 招 拍 挂 尚 未 投 产 2012 年 1 6 月 该 公 司 实 现 9, 建 成 投 产 净 利 润 521 万 元 ( 两 期 合 计 ) 该 公 司 2012 年 1 6 月 亏 损 1, 实 施 完 毕 103 万 元 ( 原 因 为 项 目 今 年 刚 投 产 ) 0.00 已 终 止 不 适 用 16, 在 建 尚 未 投 产 35, 项 目 尚 未 取 得 土 地, 正 等 待 土 地 招 拍 挂 尚 未 投 产 项 目 正 在 筹 建 尚 未 投 产 合 计 200, 重 大 非 募 集 资 金 投 资 项 目 情 况 说 明 注 1: 经 公 司 2011 年 1 月 22 日 第 二 届 董 事 会 第 十 次 会 议 及 2011 年 3 月 8 日 召 开 的 2011 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 南 京 合 兴 包 装 一 体 化 项 目 暨 合 作 协 议 书 事 项 的 议 案, 同 意 南 京 合 兴 在 南 京 溧 水 经 济 开 发 区 设 立 南 京 合 兴 包 装 一 体 化 项 目 及 南 京 合 兴 与 溧 水 经 济 开 发 区 南 区 开 发 有 限 公 司 于 2011 年 1 月 21 日 签 署 的 合 作 协 议 书 及 补 充 协 议 生 效, 并 以 南 京 合 兴 实 施 本 次 协 议 相 关 内 容 投 资 规 模 约 为 人 民 币 2 亿 元, 项 目 用 地 101 亩 ( 详 见 公 司 号 公 告 ) 公 司 决 议 之 后, 南 京 合 兴 与 溧 水 经 济 开 发 区 公 司 就 合 作 事 宜 积 极 开 展 了 项 目 前 期 工 作, 现 因 南 京 溧 水 经 济 开 发 区 政 策 规 划 调 整 需 要, 双 方 经 友 好 协 商 决 定 取 消 该 项 目 投 资, 并 于 2012 年 6 月 12 日 签 署 了 项 目 终 止 协 议 书 ( 详 见 公 司 号 公 告 ) 因 该 项 目 为 子 公 司 南 京 合 兴 的 征 地 扩 建 项 目, 故 项 目 终 止 不 会 对 公 司 经 营 产 生 影 响 南 京 合 兴 仍 维 持 租 赁 方 式 进 行 生 产 经 营, 后 续 是 重 新 征 地 建 厂, 公 司 将 及 时 跟 进 披 露 注 2: 根 据 公 司 于 2011 年 11 月 16 日 召 开 的 总 经 理 办 公 会 议 决 议, 同 意 公 司 用 全 资 子 公 司 香 港 世 凯 威 有 限 公 司 向 ACOTA SERVICES LIMITED 购 买 香 港 宇 发 投 资 有 限 公 司 100% 股 权, 购 买 金 额 1 元 港 币, 拟 从 事 投 资 及 进 出 口 贸 易 业 务 待 香 港 宇 发 投 资 有 限 公 司 手 续 办 理 完 成 后, 同 意 由 香 港 宇 发 投 资 有 限 公 司 收 购 Air Ride Pallets Hong Kong Limited50% 的 股 权, 收 购 金 额 为 100 美 元, 拟 从 事 包 装 材 料 投 资 及 贸 易 等 相 关 业 务 后 续 由 于 NOVO 泡 沫 制 品 有 限 公 司 原 因 单 方 面 终 止, 经 与 公 司 协 商 一 致, 公 司 于 2012 年 5

31 月 21 日 召 开 总 经 理 办 公 会 议 决 议, 同 意 终 止 关 于 ARP 项 目 的 合 作 关 系 注 3: 经 公 司 2012 年 3 月 16 日 第 二 届 董 事 会 第 十 九 次 会 议 及 2012 年 4 月 12 日 召 开 的 2011 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 年 产 7500 万 m2 环 保 预 印 纸 箱 新 建 项 目 的 议 案, 同 意 天 津 兴 汇 聚 在 天 津 武 清 区 京 滨 工 业 园 新 建 环 保 预 印 纸 箱 项 目, 并 由 天 津 兴 汇 聚 实 施 本 次 新 建 环 保 预 印 纸 箱 项 目 项 目 总 投 资 约 人 民 币 万 元 ( 详 见 公 司 , 号 公 告 ) 截 止 报 告 期 末, 项 目 正 在 建 设 中 注 4: 根 据 公 司 于 2012 年 6 月 11 日 召 开 的 总 经 理 办 公 会 议 决 议, 为 更 好 地 为 集 团 客 户 及 大 客 户 提 供 优 质 服 务, 满 足 客 户 供 应 需 求, 同 意 公 司 在 厦 门 投 资 设 立 厦 门 合 兴 供 应 链 管 理 有 限 公 司, 项 目 投 资 额 为 100 万 元 ( 三 ) 董 事 会 下 半 年 的 经 营 计 划 修 改 计 划 ( 四 ) 对 2012 年 1-9 月 经 营 业 绩 的 预 计 2012 年 1 9 月 预 计 的 经 营 业 绩 情 况 : 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为 正 值 且 不 属 于 扭 亏 为 盈 的 情 形 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为 正 值 且 不 属 于 扭 亏 为 盈 的 情 形 2012 年 1 9 月 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 变 动 幅 度 2012 年 1 9 月 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 变 动 区 间 ( 万 元 ) 2011 年 1 9 月 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 元 ) 业 绩 变 动 的 原 因 说 明 25% 至 5% 3, 至 5, ,431, 国 内 宏 观 经 济 增 速 放 缓, 目 前 公 司 销 售 收 入 增 长 放 缓, 鉴 于 下 半 年 经 济 形 势 不 明 朗, 且 各 项 费 用 居 高 不 下 等 因 素 的 影 响 ( 五 ) 董 事 会 对 会 计 师 事 务 所 本 报 告 期 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 六 ) 公 司 董 事 会 对 会 计 师 事 务 所 上 年 度 非 标 准 审 计 报 告 涉 及 事 项 的 变 化 及 处 理 情 况 的 说 明 ( 七 ) 陈 述 董 事 会 对 公 司 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 或 重 大 会 计 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 讨 论 结 果 ( 八 ) 公 司 现 金 分 红 政 策 的 制 定 及 执 行 情 况 1 公 司 现 阶 段 执 行 的 现 金 分 红 政 策 一 直 是 持 续 的, 本 着 重 视 投 资 者 合 理 投 资 回 报 兼 顾 公 司 可 持 续 发 展 的 原 则, 并 考 虑 公 司 发 展 所 处 阶 段 经 营 状 况 盈 利 规 模 项 目 投 资 资 金 需 31

32 求 等 来 制 定 持 续 稳 定 科 学 的 分 配 政 策 ; 并 通 过 采 取 现 金 分 红 资 本 公 积 转 增 股 本 方 式 分 配 股 利, 给 予 投 资 者 合 理 的 投 资 回 报, 为 投 资 者 提 供 分 享 经 济 增 长 成 果 的 机 会, 使 投 资 者 形 成 了 稳 定 的 回 报 预 期 公 司 历 年 现 金 分 红 情 况 均 达 到 连 续 三 年 现 金 分 红 占 三 年 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 30% 的 比 例 2 为 进 一 步 落 实 公 司 现 金 分 红 有 关 事 项, 明 确 公 司 利 润 分 配 机 制, 积 极 回 报 股 东, 根 据 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 落 实 上 市 公 司 现 金 分 红 有 关 事 项 的 通 知 ( 证 监 发 号 ) 和 厦 门 证 监 局 关 于 进 一 步 完 善 上 市 公 司 现 金 分 红 工 作 机 制 的 通 知 ( 厦 证 监 发 [2012]62 号 ) 的 精 神, 公 司 对 公 司 章 程 中 关 于 利 润 分 配 政 策 的 部 分 条 款 作 出 修 改, 对 现 金 分 红 政 策 进 行 了 进 一 步 的 细 化, 并 制 定 了 公 司 未 来 三 年 股 东 回 报 规 划, 上 述 相 关 事 项 已 提 交 公 司 于 2012 年 7 月 25 日 召 开 的 第 二 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 审 议 通 过, 并 经 2012 年 8 月 10 日 召 开 的 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 3 修 改 后 的 公 司 现 金 分 红 政 策 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 要 求, 公 司 章 程 补 充 完 善 了 利 润 分 配 相 关 条 款, 明 确 规 定 了 利 润 分 配 的 程 序 和 形 式, 实 现 现 金 分 红 和 股 票 分 红 的 条 件 现 金 分 红 的 比 例 现 金 分 红 政 策 的 决 策 程 序 和 机 制 ; 加 强 了 独 立 董 事 和 监 事 会 对 利 润 分 配 的 履 职, 独 立 董 事 和 监 事 会 需 按 要 求 发 表 意 见, 同 时 提 升 了 中 小 股 东 对 利 润 分 配 方 案 的 参 与 度 ; 完 善 了 现 金 分 红 政 策 或 变 更 的 条 件 及 程 序 ( 九 ) 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 十 ) 公 司 2011 年 度 期 末 累 计 未 分 配 利 润 为 正 但 未 提 出 现 金 分 红 预 案 的 情 况 ( 十 一 ) 其 他 披 露 事 项 公 司 制 订 了 信 息 披 露 管 理 制 度 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 等 相 关 制 度, 认 真 做 好 内 幕 信 息 知 情 人 的 登 记 报 送 工 作, 保 障 信 息 披 露 的 合 法 合 规, 保 护 广 大 投 资 者 的 合 法 权 益 报 告 期 内, 公 司 定 期 更 新 内 幕 信 息 知 情 人 名 单, 对 包 括 定 期 报 告 利 润 分 配 等 重 大 内 幕 信 息 进 行 严 格 管 理, 做 好 内 幕 信 息 知 情 人 的 登 记 备 案 工 作 在 接 待 特 定 对 象 ( 机 构 投 资 者 证 券 分 析 师 ) 的 过 程 中, 公 司 严 格 按 照 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 的 要 求, 认 真 做 好 特 定 对 象 来 访 接 待 工 作, 安 排 两 人 以 上 陪 同 接 待 来 访 人 员, 要 求 来 访 人 员 签 署 承 诺 书, 并 及 时 向 深 圳 证 券 交 易 所 进 行 报 备 32

33 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 利 用 公 司 内 幕 信 息 买 卖 公 司 股 票 的 行 为, 未 发 生 敏 感 期 内 及 六 个 月 内 短 线 买 卖 公 司 股 票 的 行 为, 亦 未 发 生 被 监 管 部 门 采 取 的 监 管 措 施 或 行 政 处 罚 情 况 ( 十 二 ) 公 司 的 负 债 情 况 资 信 变 化 情 况 及 在 未 来 年 度 还 债 的 现 金 安 排 ( 本 表 仅 适 用 于 发 行 公 司 可 转 换 债 券 的 上 市 公 司 填 写 ) 33

34 第 七 节 重 要 事 项 ( 一 ) 公 司 治 理 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 和 其 他 相 关 法 律 法 规 的 有 关 规 定, 不 断 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构, 健 全 内 部 控 制 体 系 股 东 大 会 董 事 会 和 监 事 会 运 作 规 范, 独 立 董 事 董 事 会 各 专 门 委 员 会 各 司 其 职, 不 断 加 强 公 司 管 理, 控 制 防 范 风 险, 规 范 公 司 运 作, 提 高 运 作 效 率 截 止 2012 年 6 月 30 日, 公 司 的 整 体 运 作 规 范, 独 立 性 强 信 息 披 露 规 范, 公 司 实 际 情 况 与 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 上 市 公 司 治 理 规 范 性 文 件 要 求 基 本 符 合 公 司 报 告 期 内 未 收 到 监 管 部 门 行 政 监 管 措 施 需 限 期 整 改 的 有 关 文 件 ( 二 ) 以 前 期 间 拟 定 在 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 发 行 新 股 方 案 的 执 行 情 况 适 用 不 适 用 报 告 期 内, 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 九 次 会 议 及 2011 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 关 于 公 司 2011 年 利 润 分 配 预 案, 根 据 该 方 案 : 以 2011 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 347,504,000 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.00 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 34,750, 元, 剩 余 未 分 配 利 润 暂 不 分 配, 结 转 下 一 年 度 2012 年 5 月 23 日, 公 司 在 证 券 时 报 证 券 日 报 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 上 刊 载 了 2011 年 年 度 权 益 分 派 实 施 公 告 : 股 权 登 记 日 为 :2012 年 5 月 28 日, 除 权 除 息 日 为 : 2012 年 5 月 29 日 ( 三 ) 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 本 期 公 司 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 ( 四 ) 破 产 重 整 相 关 事 项 34

35 ( 五 ) 公 司 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 参 股 金 融 企 业 股 权 情 况 1 证 券 投 资 情 况 证 券 投 资 情 况 的 说 明 2 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 的 说 明 3 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 的 说 明 4 买 卖 其 他 上 市 公 司 股 份 的 情 况 买 卖 其 他 上 市 公 司 股 份 的 情 况 的 说 明 35

36 ( 六 ) 资 产 交 易 事 项 1 收 购 资 产 情 况 适 用 不 适 用 交 易 对 方 或 被 收 购 或 置 最 终 控 制 方 入 资 产 购 买 日 新 疆 兴 汇 聚 收 购 天 津 市 股 权 投 资 管 兴 汇 聚 有 限 2012 年 03 理 有 限 合 伙 公 司 100% 月 15 日 企 业 与 许 晓 股 权 荣 收 购 资 产 情 况 说 明 交 易 价 格 ( 万 元 ) 自 购 买 日 起 至 报 告 期 末 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 ( 万 元 ) ( 适 用 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ) 3,375 不 适 用 是 自 本 期 初 至 报 告 期 末 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 是 为 关 联 资 产 收 购 定 ( 万 元 )( 适 用 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ) 交 易 价 原 则 以 审 计 资 产 价 值 和 评 估 价 值 作 为 参 考 依 据 协 商 确 定 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 已 全 部 过 户 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 已 全 部 转 移 该 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 占 利 润 总 额 的 比 例 (%) 是 是 0.43% 与 交 易 对 方 的 关 联 关 系 首 次 临 时 公 ( 适 用 关 联 告 披 露 日 期 交 易 情 形 ) 公 司 控 股 股 2012 年 03 东 与 公 司 董 月 20 日 事 为 进 一 步 开 拓 公 司 华 北 及 东 北 地 区 环 保 预 印 业 务, 报 告 期 内, 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 九 次 会 议 及 2011 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 收 购 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 100% 股 权 暨 关 联 交 易 的 议 案, 公 司 及 公 司 全 资 子 公 司 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 武 汉 华 艺 ) 分 别 与 控 股 股 东 新 疆 兴 汇 聚 股 权 投 资 管 理 有 限 合 伙 企 业 ( 以 下 简 称 新 疆 兴 汇 聚 ) 公 司 董 事 许 晓 荣 签 署 了 股 权 转 让 协 议 根 据 此 协 议, 公 司 采 取 了 协 议 转 让 的 方 式 向 新 疆 兴 汇 聚 收 购 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 天 津 市 兴 汇 聚 )99% 的 股 权, 收 购 的 价 格 为 人 民 币 3, 万 元 ; 武 汉 华 艺 向 许 晓 荣 收 购 天 津 兴 汇 聚 1% 股 权, 收 购 的 价 格 为 人 民 币 万 元 该 事 项 具 体 内 容 请 详 见 公 司 号 号 和 号 公 告 2 出 售 资 产 情 况

37 出 售 资 产 情 况 说 明 3 资 产 置 换 情 况 资 产 置 换 情 况 说 明 4 企 业 合 并 情 况 适 用 不 适 用 报 告 期 内, 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 九 次 会 议 与 2011 年 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 收 购 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 100% 股 权 暨 关 联 交 易 的 议 案, 该 事 项 具 体 内 容 请 详 见 公 司 号 号 和 号 公 告 截 止 2012 年 5 月 31 日, 股 权 购 买 协 议 已 经 公 司 股 东 大 会 通 过, 工 商 登 记 变 更 手 续 已 经 办 理 完 毕, 购 买 价 款 已 经 支 付 超 过 50%, 公 司 实 际 上 已 经 控 制 了 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 的 财 务 和 经 营 政 策 属 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 报 告 期 根 据 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 的 规 定, 公 司 已 将 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 并 入 合 并 报 表, 同 时 将 其 2012 年 资 产 负 债 表 的 期 初 数 纳 入 合 并 会 计 报 表 5 自 资 产 重 组 报 告 书 或 收 购 出 售 资 产 公 告 刊 登 后, 该 事 项 的 进 展 情 况 及 对 报 告 期 经 营 成 果 与 财 务 状 况 的 影 响 适 用 不 适 用 目 前 处 于 工 厂 建 设 阶 段, 尚 未 投 产, 无 业 绩 收 入 ( 七 ) 公 司 大 股 东 及 其 一 致 行 动 人 在 报 告 期 提 出 或 实 施 股 份 增 持 计 划 的 说 明 ( 八 ) 公 司 股 权 激 励 的 实 施 情 况 及 其 影 响 37

38 ( 九 ) 重 大 关 联 交 易 1 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 2 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 适 用 关 联 方 不 适 用 关 联 关 系 关 联 交 易 类 型 新 疆 兴 汇 聚 股 权 投 资 管 公 司 控 股 股 向 关 联 方 收 理 有 限 合 伙 东 与 公 司 董 购 股 权 企 业 与 许 晓 事 荣 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 说 明 关 联 交 易 内 容 收 购 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 100% 股 权 关 联 交 易 定 价 原 则 以 审 计 资 产 价 值 和 评 估 价 值 作 为 参 考 依 据 协 商 确 定 转 让 资 产 的 账 面 价 值 ( 万 元 ) 转 让 资 产 的 评 估 价 值 ( 万 元 ) 具 体 请 详 见 本 章 节 ( 六 ) 资 产 交 易 事 项 中 1 收 购 资 产 情 况 的 说 明 3 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 4 关 联 债 权 债 务 往 来 市 场 公 允 价 值 ( 万 元 ) 报 告 期 内 资 金 被 占 用 情 况 及 清 欠 进 展 情 况 截 止 报 告 期 末, 上 市 公 司 未 完 成 非 经 营 性 资 金 占 用 的 清 欠 工 作 的, 董 事 会 提 出 的 责 任 追 究 方 案 5 其 他 重 大 关 联 交 易 无 转 让 价 格 ( 万 元 ) 转 让 价 格 与 账 面 价 值 或 关 联 交 易 结 评 估 价 值 差 算 方 式 异 较 大 的 原 因 对 公 司 经 营 成 果 与 财 务 状 况 的 影 响 情 况 转 让 资 产 获 得 的 收 益 ( 万 元 ) 3, , , ,375 不 适 用 银 行 转 账 暂 无 不 适 用 38

39 ( 十 ) 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 为 公 司 带 来 的 利 润 达 到 公 司 本 期 利 润 总 额 10% 以 上 ( 含 10%) 的 托 管 承 包 租 赁 事 项 (1) 托 管 情 况 (2) 承 包 情 况 (3) 租 赁 情 况 2 担 保 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 额 度 担 保 对 象 名 称 相 关 公 告 披 露 日 期 2011 年 香 港 世 凯 威 有 限 10 月 26 公 司 日 报 告 期 内 审 批 的 对 外 担 保 额 度 合 计 (A1) 报 告 期 末 已 审 批 的 对 外 担 保 额 度 合 计 (A3) 实 际 发 生 日 实 际 担 保 金 担 保 额 度 期 ( 协 议 签 署 额 日 ) 是 为 担 保 类 型 担 保 期 关 联 方 是 履 担 保 行 完 毕 ( 是 或 ) 2,000 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 报 告 期 内 对 外 担 保 实 际 0 发 生 额 合 计 (A2) 0 报 告 期 末 实 际 对 外 担 保 2,000 余 额 合 计 (A4) 0 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 是 为 担 保 对 象 名 称 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 期 实 际 发 生 日 担 保 额 度 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 履 行 完 毕 关 联 方 担 保 ( 是 或 ) 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 2012 年 07 月 26 日 15, 年 10 月 10 日 5,000 保 证 1 年 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 2012 年 07 月 26 日 15, 年 10 月 09 日 3,000 保 证 1 年 39

40 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 2012 年 07 月 26 日 15, 年 08 月 16 日 3,000 保 证 1 年 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 2010 年 01 月 21 日 3, 年 04 月 16 日 3,000 保 证 3 年 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 2012 年 03 月 20 日 13, 年 11 月 10 日 3,000 保 证 1 年 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 2012 年 03 月 20 日 13, 年 10 月 09 日 2,000 保 证 1 年 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 2012 年 03 月 20 日 13, 年 11 月 21 日 3,000 保 证 1 年 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 2012 年 03 月 20 日 13, 年 03 月 13 日 2,000 保 证 1 年 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 2012 年 03 月 20 日 13, 年 06 月 05 日 1,500 保 证 1 年 南 京 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 2012 年 03 月 20 日 1, 年 06 月 05 日 1,500 保 证 1 年 成 都 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 2012 年 03 月 20 日 3, 年 10 月 09 日 2,000 保 证 1 年 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 2012 年 03 月 20 日 6, 年 07 月 01 日 3,000 保 证 1 年 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 2012 年 03 月 20 日 6, 年 10 月 09 日 2,000 保 证 1 年 合 肥 合 信 包 装 有 限 公 司 2012 年 03 月 20 日 1, 年 07 月 05 日 1,050 保 证 1 年 重 庆 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 2011 年 10 月 26 日 4, 年 08 月 13 日 1,650 保 证 1 年 青 岛 合 兴 包 装 有 限 公 司 2011 年 10 月 26 日 3, 年 03 月 30 日 1,500 保 证 1 年 40

41 报 告 期 内 审 批 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (B1) 报 告 期 末 已 审 批 的 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (B3) 公 司 担 保 总 额 ( 即 前 两 大 项 的 合 计 ) 报 告 期 内 审 批 担 保 额 度 合 计 (A1+B1) 报 告 期 末 已 审 批 的 担 保 额 度 合 计 (A3+B3) 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 27,050 实 际 发 生 额 合 计 (B2) 报 告 期 末 对 子 公 司 实 际 50,050 担 保 余 额 合 计 (B4) 报 告 期 内 担 保 实 际 发 生 27,050 额 合 计 (A2+B2) 报 告 期 末 实 际 担 保 余 额 52,050 合 计 (A4+B4) 5, , , , 实 际 担 保 总 额 ( 即 A4+B4) 占 公 司 净 资 产 的 比 例 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 0 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 0 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 0 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 说 明 无 违 反 规 定 程 序 对 外 提 供 担 保 的 说 明 无 3 委 托 理 财 情 况 4 日 常 经 营 重 大 合 同 的 履 行 情 况 不 适 用 5 其 他 重 大 合 同 适 用 不 适 用 ( 十 一 ) 发 行 公 司 债 的 说 明 适 用 不 适 用 年 4 月 12 日, 公 司 2011 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 发 行 公 司 债 券 的 相 关 议 案 ;2012 年 4 月 13 日 公 司 在 证 券 时 报 证 券 日 报 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 刊 载 了 公 司 2011 年 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 年 7 月 7 日 公 司 在 证 券 时 报 证 券 日 报 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 刊 载 了 关 于 发 行 公 司 债 券 申 请 获 得 中 国 证 券 41

42 监 督 管 理 委 员 会 发 行 审 核 委 员 会 审 核 通 过 的 公 告 ( 十 二 ) 承 诺 事 项 履 行 情 况 1 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 适 用 不 适 用 承 诺 事 项 承 诺 人 承 诺 内 容 承 诺 时 间 承 诺 期 限 履 行 情 况 股 改 承 诺 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 资 产 置 换 时 所 作 承 诺 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 1 通 过 新 疆 兴 汇 聚 宏 立 投 资 间 接 持 有 发 行 人 股 权 的 高 级 管 理 人 员 许 晓 光 许 晓 荣 承 诺 : 本 人 在 任 职 期 间 每 年 转 让 的 股 份 本 公 司 控 股 不 超 过 本 人 股 东 新 疆 兴 直 接 或 间 接 汇 聚 股 权 投 持 有 股 份 公 发 行 时 所 作 承 诺 资 管 理 有 限 合 伙 企 业 及 实 际 控 制 人 司 股 份 总 数 2008 年 3 月 的 25%; 本 人 14 日 离 职 后 半 年 任 期 内 严 格 履 行 中 许 晓 光 许 晓 内, 不 转 让 本 荣 许 天 津 人 直 接 或 间 吕 秀 英 接 持 有 的 股 份 公 司 股 份 2 公 司 控 股 股 东 新 疆 兴 汇 聚 及 实 际 控 制 人 许 晓 光 许 晓 荣 许 天 津 吕 秀 英 承 诺, 不 与 公 司 进 行 同 业 竞 争, 不 从 42

43 事 任 何 与 股 份 公 司 有 竞 争 或 构 成 竞 争 的 业 务 其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 承 诺 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 承 诺 是 及 时 履 行 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 及 下 一 步 计 划 是 就 导 致 的 同 业 竞 争 和 关 联 交 易 问 题 作 出 承 诺 承 诺 的 解 决 期 限 是 不 适 用 无 是 不 适 用 无 解 决 方 式 无 承 诺 的 履 行 情 况 无 2 公 司 资 产 或 项 目 存 在 盈 利 预 测, 且 报 告 期 仍 处 在 盈 利 预 测 期 间, 公 司 就 资 产 或 项 目 达 到 原 盈 利 预 测 及 其 原 因 做 出 说 明 ( 十 三 ) 其 他 综 合 收 益 细 目 项 目 本 期 上 期 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得 ( 损 失 ) 金 额 减 : 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 减 : 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计

44 3. 现 金 流 量 套 期 工 具 产 生 的 利 得 ( 或 损 失 ) 金 额 减 : 现 金 流 量 套 期 工 具 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 的 调 整 额 小 计 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 减 : 处 置 境 外 经 营 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 其 他 减 : 由 其 他 计 入 其 他 综 合 收 益 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 其 他 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 合 计 ( 十 四 ) 报 告 期 内 接 待 调 研 沟 通 采 访 等 活 动 登 记 表 接 待 时 间 接 待 地 点 接 待 方 式 接 待 对 谈 论 的 主 要 内 容 及 提 供 接 待 对 象 象 类 型 的 资 料 国 泰 君 安 国 金 证 券 2012 年 01 月 12 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 机 构 瑞 银 证 券 招 商 证 券 谈 论 公 司 情 况 未 提 供 资 海 通 证 券 海 富 通 基 金 料 上 海 尚 雅 投 资 2012 年 02 月 16 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 机 构 宏 源 证 券 谈 论 公 司 情 况 未 提 供 资 料 2012 年 05 月 23 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 机 构 上 海 申 银 万 国 证 券 研 究 谈 论 公 司 情 况 未 提 供 资 所 有 限 公 司 料 2012 年 05 月 24 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 机 构 广 发 证 券 股 份 有 限 公 谈 论 公 司 情 况 未 提 供 资 中 国 人 寿 资 产 管 理 有 限 料 公 司 2012 年 05 月 25 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 机 构 东 方 证 券 博 时 基 金 谈 论 公 司 情 况 未 提 供 资 料 44

45 2012 年 06 月 18 日 公 司 会 议 室 实 地 调 研 机 构 深 圳 市 恒 运 盛 投 资 顾 问 谈 论 公 司 情 况 未 提 供 资 有 限 公 司 料 ( 十 五 ) 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 半 年 报 是 经 过 审 计 是 不 适 用 是 改 聘 会 计 师 事 务 所 是 不 适 用 ( 十 六 ) 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 股 东 实 际 控 制 人 和 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 ( 十 七 ) 其 他 重 大 事 项 的 说 明 ( 十 八 ) 本 公 司 转 债 担 保 人 盈 利 能 力 资 产 状 况 和 信 用 状 况 发 生 重 大 变 化 的 情 况 ( 本 表 仅 适 用 于 发 行 公 司 可 转 换 债 券 的 上 市 公 司 填 写 ) ( 十 九 ) 信 息 披 露 索 引 事 项 刊 载 的 报 刊 名 称 及 版 面 刊 载 日 期 证 券 时 报 :D9 中 国 证 券 :2011 年 度 业 绩 报 :B012 证 券 日 报 :E 年 02 月 29 日 快 报 上 海 证 券 报 :B54 证 券 时 报 :D16 中 国 证 券 : 关 于 对 外 投 资 报 :B032 证 券 日 报 :E 年 03 月 06 日 进 展 公 告 上 海 证 券 报 :B13 证 券 时 报 :D24 中 国 证 券 : 关 于 控 股 股 东 报 :B028 证 券 日 报 :D 年 03 月 08 日 工 商 注 册 信 息 变 更 的 公 告 上 海 证 券 报 :B26 证 券 时 报 :D77 中 国 证 券 : 第 二 届 董 事 会 报 :B019 证 券 日 报 :E 年 03 月 20 日 第 十 九 次 会 议 决 议 公 告 上 海 证 券 报 :B :2011 年 度 报 告 证 券 时 报 :D77 中 国 证 券 摘 要 报 :B019 证 券 日 报 :E 年 03 月 20 日 刊 载 的 互 联 网 网 站 及 检 索 路 径 page/ / PD F page/ / PDF page/ / PDF page/ / PD F page/ / PD 45

46 上 海 证 券 报 :B36 F : 关 于 公 司 2011 证 券 时 报 :D77 中 国 证 券 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 报 :B019 证 券 日 报 :E 年 03 月 20 日 情 况 的 专 项 报 告 上 海 证 券 报 :B : 收 购 天 津 市 兴 证 券 时 报 :D77 中 国 证 券 汇 聚 有 限 公 司 100% 股 权 报 :B020 证 券 日 报 :E 年 03 月 20 日 暨 关 联 交 易 的 公 告 上 海 证 券 报 :B : 关 于 天 津 市 兴 证 券 时 报 :D77 中 国 证 券 汇 聚 有 限 公 司 年 产 7500 报 :B020 证 券 日 报 :E 年 03 月 20 日 万 m2 环 保 预 印 纸 箱 新 建 项 上 海 证 券 报 :B37 目 的 公 告 证 券 时 报 :D78 中 国 证 券 : 关 于 向 子 公 司 报 :B020 证 券 日 报 :E 年 03 月 20 日 提 供 担 保 的 公 告 上 海 证 券 报 :B37 证 券 时 报 :D78 中 国 证 券 : 第 二 届 监 事 会 报 :B020 证 券 日 报 :E 年 03 月 20 日 第 十 四 次 会 议 决 议 公 告 上 海 证 券 报 :B37 证 券 时 报 :D78 中 国 证 券 : 关 于 召 开 2011 报 :B020 证 券 日 报 :E 年 03 月 20 日 年 年 度 股 东 大 会 的 通 知 上 海 证 券 报 :B : 关 于 举 行 2011 证 券 时 报 :D78 中 国 证 券 年 年 度 报 告 网 上 说 明 会 的 报 :B020 证 券 日 报 :E 年 03 月 20 日 公 告 上 海 证 券 报 :B37 证 券 时 报 :D36 中 国 证 券 :2011 年 年 度 股 报 :A38 证 券 日 报 :E 年 04 月 13 日 东 大 会 会 议 决 议 公 告 上 海 证 券 报 :B52 证 券 时 报 :D64 中 国 证 券 : 第 二 届 董 事 会 报 :B027 证 券 日 报 :E 年 04 月 26 日 第 二 十 次 会 议 决 议 公 告 上 海 证 券 报 :B92 证 券 时 报 :D64 中 国 证 券 :2012 年 第 一 季 报 :B027 证 券 日 报 :E 年 04 月 26 日 度 报 告 正 文 上 海 证 券 报 :B : 关 于 佛 山 合 信 证 券 时 报 :C8 中 国 证 券 签 订 产 业 园 合 作 协 议 的 公 报 :B018 证 券 日 报 :E 年 05 月 09 日 告 上 海 证 券 报 :B48 证 券 时 报 :D5 中 国 证 券 :2011 年 年 度 权 报 :B022 证 券 日 报 :E 年 05 月 23 日 益 分 派 实 施 公 告 上 海 证 券 报 :B4 证 券 时 报 :B16 中 国 证 券 : 第 二 届 监 事 会 报 :A07 证 券 日 报 :C 年 06 月 09 日 第 十 六 次 会 议 决 议 公 告 上 海 证 券 报 :13 page/ / PD F page/ / PD F page/ / PD F page/ / PD F page/ / PD F page/ / PD F page/ / PD F page/ / PDF page/ / PDF page/ / PDF page/ / PD F page/ / PD F page/ / PD F 46

47 证 券 时 报 :B16 中 国 证 券 : 第 二 届 董 事 会 报 :A07 证 券 日 报 :C 年 06 月 09 日 第 二 十 一 次 会 议 决 议 公 告 上 海 证 券 报 : : 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司 关 于 公 司 继 续 运 证 券 时 报 :B16 中 国 证 券 用 非 公 开 发 行 股 票 部 分 闲 报 :A07 证 券 日 报 :C 年 06 月 09 日 置 募 集 资 金 补 充 流 动 资 金 上 海 证 券 报 :13 的 公 告 证 券 时 报 :B16 中 国 证 券 : 关 于 聘 任 副 总 报 :A07 证 券 日 报 :C 年 06 月 09 日 经 理 董 事 会 秘 书 的 公 告 上 海 证 券 报 : : 关 于 召 开 2012 证 券 时 报 :B16 中 国 证 券 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 报 :A07 证 券 日 报 :C 年 06 月 09 日 通 知 上 海 证 券 报 :13 证 券 时 报 :D29 中 国 证 券 : 关 于 子 公 司 终 报 :A03 证 券 日 报 :E 年 06 月 13 日 止 对 外 投 资 的 公 告 上 海 证 券 报 :B28 证 券 时 报 :D36 中 国 证 券 : 关 于 归 还 募 集 报 :B007 证 券 日 报 :E 年 06 月 27 日 资 金 的 公 告 上 海 证 券 报 :B :2012 年 第 一 次 证 券 时 报 :D36 中 国 证 券 临 时 股 东 大 会 会 议 决 议 公 报 :B007 证 券 日 报 :E 年 06 月 27 日 告 上 海 证 券 报 :B29 page/ / PD F page/ / PD F page/ / PD F page/ / PD F page/ / PDF page/ / PDF page/ / PDF 47

48 第 八 节 财 务 会 计 报 告 ( 一 ) 审 计 报 告 半 年 报 是 经 过 审 计 是 不 适 用 ( 二 ) 财 务 报 表 是 需 要 合 并 报 表 : 是 不 适 用 如 无 特 殊 说 明, 财 务 报 告 中 的 财 务 报 表 的 单 位 为 : 人 民 币 元 财 务 附 注 中 报 表 的 单 位 为 : 人 民 币 元 1 合 并 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 厦 门 合 兴 包 装 印 刷 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 187,533, ,667, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 58,793, ,495, 应 收 账 款 487,820, ,993, 预 付 款 项 74,878, ,564, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 21,646, ,755, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 347,659, ,500, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 7,465, ,423, 流 动 资 产 合 计 1,185,798, ,189,401, 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产

49 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 70, , 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 519,966, ,891, 在 建 工 程 40,637, ,152, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 109,071, ,841, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 546, , 递 延 所 得 税 资 产 12,356, ,109, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 682,649, ,794, 资 产 总 计 1,868,448, ,846,195, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 547,000, ,200, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 84,522, ,591, 应 付 账 款 241,133, ,191, 预 收 款 项 1,809, ,472, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 3,439, ,067, 应 交 税 费 15,874, ,421, 应 付 利 息 应 付 股 利 5,142, 其 他 应 付 款 31,819, ,254, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 19,930, 其 他 流 动 负 债 ,049, 流 动 负 债 合 计 950,671, ,248,

50 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 38,800, ,730, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 38,800, ,730, 负 债 合 计 989,471, ,978, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 347,504, ,504, 资 本 公 积 283,440, ,354, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 11,082, ,048, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 220,020, ,214, 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 862,048, ,121, 少 数 股 东 权 益 16,928, ,095, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 878,976, ,216, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 1,868,448, ,846,195, 法 定 代 表 人 : 许 晓 光 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 严 希 阔 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 丽 容 2 母 公 司 资 产 负 债 表 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 49,508, ,703, 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 650, , 应 收 账 款 48,894, ,718, 预 付 款 项 10,066, ,067, 应 收 利 息 应 收 股 利 19,487, ,950, 其 他 应 收 款 54,705, ,084,

51 存 货 55,779, ,865, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 370, , 流 动 资 产 合 计 239,463, ,896, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 868,692, ,279, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 92,417, ,953, 在 建 工 程 3,818, ,325, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 23,071, ,371, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 1,809, ,771, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 989,808, ,701, 资 产 总 计 1,229,272, ,170,597, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 284,500, ,700, 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 27,810, ,996, 应 付 账 款 26,302, ,134, 预 收 款 项 272, , 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 246, ,785, 应 付 利 息 应 付 股 利 5,142, 其 他 应 付 款 196,281, ,249, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 540,063, ,984, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 38,800, ,800,

52 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 38,800, ,800, 负 债 合 计 578,863, ,784, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 347,504, ,504, 资 本 公 积 290,098, ,098, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 10,960, ,926, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 1,845, ,284, 外 币 报 表 折 算 差 额 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 650,408, ,813, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 1,229,272, ,170,597, 法 定 代 表 人 : 许 晓 光 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 严 希 阔 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 丽 容 3 合 并 利 润 表 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 979,299, ,504, 其 中 : 营 业 收 入 979,299, ,504, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 940,976, ,509, 其 中 : 营 业 成 本 806,184, ,925, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 52

53 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 4,309, ,946, 销 售 费 用 51,361, ,363, 管 理 费 用 54,003, ,477, 财 务 费 用 20,991, ,509, 资 产 减 值 损 失 4,125, ,288, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 915, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 37,407, ,994, 加 : 营 业 外 收 入 4,735, ,076, 减 : 营 业 外 支 出 1,373, ,291, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 8, , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 40,769, ,779, 减 : 所 得 税 费 用 14,509, ,517, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 26,260, ,261, 其 中 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 103, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 24,427, ,887, 少 数 股 东 损 益 1,832, ,373, 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 八 综 合 收 益 总 额 26,260, ,261, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 24,427, ,887, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 1,832, ,373, 本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为 : 103, 元 法 定 代 表 人 : 许 晓 光 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 严 希 阔 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 丽 容 53

54 4 母 公 司 利 润 表 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 95,247, ,153, 减 : 营 业 成 本 78,909, ,495, 营 业 税 金 及 附 加 423, , 销 售 费 用 3,309, ,618, 管 理 费 用 10,022, ,950, 财 务 费 用 10,973, ,812, 资 产 减 值 损 失 1,708, , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 7,000, ,821, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 318, ,663, 加 : 营 业 外 收 入 26, , 减 : 营 业 外 支 出 37, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 25, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 307, ,590, 减 : 所 得 税 费 用 37, , 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 345, ,556, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 345, ,556, 法 定 代 表 人 : 许 晓 光 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 严 希 阔 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 丽 容 5 合 并 现 金 流 量 表 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 657,079, ,899,

55 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 19,927, ,492, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 677,007, ,392, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 401,883, ,520, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 118,729, ,333, 支 付 的 各 项 税 费 56,215, ,224, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 64,371, ,762, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 641,199, ,841, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 35,807, ,449, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 309, ,

56 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 309, , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 68,821, ,347, 投 资 支 付 的 现 金 18,337, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 1, , 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 87,160, ,017, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 86,851, ,875, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 210,900, ,100, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 210,900, ,100, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 192,100, ,700, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 51,310, ,705, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 409, , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 243,820, ,687, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 32,920, ,412, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 14, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 83,949, ,927, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 251,222, ,063, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 167,272, ,136, 法 定 代 表 人 : 许 晓 光 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 严 希 阔 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 丽 容 56

57 6 母 公 司 现 金 流 量 表 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 99,918, ,514, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 201,153, ,265, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 301,072, ,780, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 91,148, ,659, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 13,318, ,696, 支 付 的 各 项 税 费 8,834, ,035, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 110,571, ,924, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 223,873, ,315, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 77,198, ,535, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 21,462, ,821, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 3,807, , 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 25,269, ,172, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 4,774, ,580, 投 资 支 付 的 现 金 39,000, ,000, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 1, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 43,775, ,580, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 18,505, ,407, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 149,900, ,100,

58 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 149,900, ,100, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 141,100, ,700, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 40,518, ,372, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 409, , 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 182,028, ,354, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 32,128, ,745, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 26,563, ,801, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 16,348, ,985, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 42,912, ,787, 法 定 代 表 人 : 许 晓 光 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 严 希 阔 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 丽 容 58

59 7 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 本 期 金 额 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 所 有 者 权 益 合 实 收 资 本 ( 或 减 : 库 专 项 一 般 风 险 少 数 股 东 权 益 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 其 他 计 股 本 ) 存 股 储 备 准 备 一 上 年 年 末 余 额 347,504, ,354, ,048, ,378, ,095, ,380, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 32,000, , ,836, 二 本 年 年 初 余 额 347,504, ,354, ,048, ,214, ,095, ,216, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 33,913, , ,193, ,832, ,240, ( 一 ) 净 利 润 24,427, ,832, ,260, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 24,427, ,832, ,260, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 , ,784, ,750, 提 取 盈 余 公 积 34, ,

60 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 34,750, ,750, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 33,913, , ,750, 四 本 期 期 末 余 额 347,504, ,440, ,082, ,020, ,928, ,976, 法 定 代 表 人 : 许 晓 光 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 严 希 阔 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 丽 容 上 年 金 额 上 年 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 减 : 所 有 者 权 益 合 实 收 资 本 ( 或 专 项 一 般 风 险 少 数 股 东 权 益 资 本 公 积 库 存 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 其 他 计 股 本 ) 储 备 准 备 股 一 上 年 年 末 余 额 217,190, ,785, ,412, ,900, ,121, ,408,

61 00 加 : 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 追 溯 调 整 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 217,190, ,785, ,412, ,900, ,121, ,408, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 130,314, ,430,353.1 少 以 - 号 填 列 ) ,635, ,478, ,025, ,971, ( 一 ) 净 利 润 74,145, ,163, ,309, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 74,145, ,163, ,309, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 ,123, ,123, 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 4,123, ,123, ( 四 ) 利 润 分 配 ,635, ,667, ,066, ,097, 提 取 盈 余 公 积 3,635, ,635, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 130,314, ,430,353.1 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 130,314, ,314, ,031, ,066, ,097, ,883,

62 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 1,883, ,883, ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 347,504, ,354, ,048, ,378, ,095, ,380, 法 定 代 表 人 : 许 晓 光 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 严 希 阔 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 丽 容 8 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 本 期 金 额 本 期 金 额 项 目 一 般 风 险 所 有 者 权 益 合 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 准 备 计 一 上 年 年 末 余 额 347,504, ,098, ,926, ,284, ,813, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 347,504, ,098, ,926, ,284, ,813, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 34, ,439, ,404,

63 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 345, , ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 345, , ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 , ,784, ,750, 提 取 盈 余 公 积 34, , 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 34,750, ,750, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 347,504, ,098, ,960, ,845, ,408,

64 31 法 定 代 表 人 : 许 晓 光 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 严 希 阔 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 丽 容 上 年 金 额 项 目 64 上 年 金 额 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 上 年 年 末 余 额 217,190, ,412, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 217,190, ,412, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 130,314, ,314, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 7,290, ,594, ,487, ,290, ,594, ,487, ,635, ,690, ,325, ( 一 ) 净 利 润 36,357, ,357, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 36,357, ,357, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 ,635, ,667, ,031, 提 取 盈 余 公 积 3,635, ,635, 计

65 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 130,314, ,314, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 130,314, ,314, 四 本 期 期 末 余 额 347,504, ,098, ,031, ,031, ,926, ,284, ,813, 法 定 代 表 人 : 许 晓 光 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 严 希 阔 会 计 机 构 负 责 人 : 蔡 丽 容 65

66 ( 三 ) 公 司 基 本 情 况 厦 门 合 兴 包 装 印 刷 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 或 公 司 ) 系 经 中 华 人 民 共 和 国 商 务 部 商 资 批 (2006)2541 号 文 批 准, 由 厦 门 汇 信 投 资 管 理 有 限 公 司 为 主 发 起 人, 联 合 厦 门 市 新 福 源 工 贸 有 限 公 司 宏 立 投 资 有 限 公 司 二 家 发 起 人 共 同 发 起 设 立 的 股 份 有 限 公 司, 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : 本 公 司 于 2007 年 1 月 30 日 在 厦 门 市 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册, 注 册 号 为 企 股 闽 厦 总 副 字 号, 注 册 资 本 为 人 民 币 7500 万 元 本 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2008]477 号 文 核 准, 向 社 会 公 众 发 行 人 民 币 普 通 股 2,500 万 股, 股 票 代 码 为 , 募 集 资 金 净 额 为 234,038, 元, 于 2008 年 5 月 8 日 在 深 圳 交 易 所 上 市 本 公 司 总 部 位 于 厦 门 市 同 安 区 同 集 北 路 556 号 根 据 本 公 司 2008 年 年 度 股 东 大 会 会 议 决 议, 本 公 司 以 2009 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 10,000 万 股 为 基 数, 按 每 10 股 由 资 本 公 积 转 增 9 股, 共 计 转 增 9,000 万 股, 并 于 2009 年 5 月 18 日 公 告 实 施,2009 年 8 月 4 日 完 成 工 商 变 更 登 记 转 增 后, 注 册 资 本 增 至 人 民 币 19,000 万 元 公 司 2009 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 并 经 过 2010 年 5 月 11 日 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2010]607 号 关 于 核 准 厦 门 合 兴 包 装 印 刷 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复, 核 准 非 公 开 发 行 不 超 过 5,000 万 股 新 股 截 至 2010 年 6 月 24 日 止 公 司 本 次 非 公 开 发 行 2, 万 新 股, 实 际 募 集 资 金 净 额 为 324,414, 元, 其 中 增 加 注 册 资 本 ( 股 本 )27,190, 元, 增 加 资 本 公 积 297,224, 元 根 据 本 公 司 2010 年 年 度 股 东 大 会 会 议 决 议, 本 公 司 以 2010 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 21,719 万 股 为 基 数, 按 每 10 股 由 资 本 公 积 转 增 6 股, 共 计 转 增 13,031.4 万 股, 并 于 2011 年 6 月 2 日 公 告 实 施 转 增 后, 注 册 资 本 增 至 人 民 币 34, 万 元 本 公 司 建 立 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 法 人 治 理 结 构, 目 前 设 营 销 中 心 生 产 技 术 中 心 研 发 中 心 项 目 投 资 中 心 IT 中 心 采 购 中 心 项 目 建 设 中 心 财 务 中 心 人 力 行 政 中 心 运 营 分 析 中 心 和 运 营 管 理 中 心 共 十 一 个 职 能 中 心, 拥 有 厦 门 荣 圣 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 爱 尔 德 斯 ( 厦 门 ) 塑 胶 有 限 公 司 厦 门 合 兴 实 业 有 限 公 司 南 京 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 成 都 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 合 肥 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 重 庆 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 遵 义 合 信 包 装 有 限 公 司 青 岛 世 凯 威 包 装 印 刷 有 限 公 司 香 港 世 凯 威 有 限 公 司 龙 海 合 信 包 装 有 限 公 司 合 肥 合 信 包 装 有 限 公 司 青 岛 合 兴 包 装 有 限 公 司 佛 山 合 信 包 装 有 限 公 司 郑 州 合 兴 包 装 有 限 公 司 海 宁 合 兴 包 装 有 限 公 司 天 津 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 佛 山 长 信 包 装 有 限 公 司 威 斯 顿 ( 天 津 ) 供 应 链 管 理 有 限 公 司 昆 山 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 武 汉 兴 合 信 环 保 科 技 有 限 公 司 湖 北 合 一 包 装 印 刷 有 限 公 司 滁 州 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 武 汉 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 重 庆 文 乾 包 装 有 限 公 司 香 港 66

67 宇 发 投 资 有 限 公 司 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 厦 门 合 兴 供 应 链 管 理 有 限 公 司 共 31 家 子 公 司 公 司 的 经 营 范 围 : 生 产 中 高 档 瓦 楞 纸 箱 及 纸 塑 等 各 种 包 装 印 刷 品, 研 究 和 开 发 新 型 彩 色 印 刷 产 品 ; 主 要 产 品 是 纸 箱 纸 板 缓 冲 包 装 材 料 等 公 司 行 业 性 质 : 包 装 行 业 ( 四 ) 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 更 正 1 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 财 务 报 表 按 照 财 政 部 2006 年 2 月 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 及 其 应 用 指 南 解 释 及 其 他 有 关 规 定 ( 统 称 企 业 会 计 准 则 ) 编 制 此 外, 本 公 司 还 按 照 中 国 证 监 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2010 年 修 订 ) 披 露 有 关 财 务 信 息 本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 列 报 2 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 2012 年 06 月 30 日 的 合 并 及 公 司 财 务 状 况 以 及 2012 年 1-6 月 的 合 并 及 公 司 经 营 成 果 和 合 并 及 公 司 现 金 流 量 等 有 关 信 息 3 会 计 期 间 本 公 司 会 计 期 间 采 用 公 历 年 度, 即 每 年 自 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 4 记 账 本 位 币 本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 境 外 子 公 司 的 记 账 本 位 币 以 港 币 为 记 帐 本 位 币, 合 并 报 表 时, 调 整 为 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 5 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 (1) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 本 公 司 采 用 权 益 结 合 法 进 行 会 计 处 理 合 并 取 得 的 被 合 并 方 的 资 产 负 债, 除 因 会 计 政 策 不 同 而 进 行 的 调 整 以 外, 按 合 并 日 被 合 并 方 的 原 账 面 价 值 计 量 合 并 对 价 的 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 与 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 份 额 的 差 额 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 直 接 相 关 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 本 公 司 采 用 购 买 法 进 行 会 计 处 理 合 并 成 本 为 本 公 司 在 购 买 日 为 取 得 67

68 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 在 购 买 日, 本 公 司 取 得 的 被 购 买 方 的 资 产 负 债 及 或 有 负 债 按 公 允 价 值 确 认 本 公 司 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉, 按 成 本 扣 除 累 计 减 值 准 备 后 的 金 额 计 量 ; 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后 计 入 当 期 损 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 直 接 相 关 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 如 果 企 业 合 并 是 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 应 当 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 子 公 司 中 的 少 数 股 东 权 益 应 与 本 公 司 的 权 益 分 开 确 定 少 数 股 东 权 益 按 少 数 股 东 享 有 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 份 额 进 行 初 始 计 量 购 买 后, 少 数 股 东 权 益 的 账 面 金 额 等 于 初 始 确 认 金 额 加 上 其 享 有 后 续 权 益 变 动 的 份 额 综 合 收 益 总 额 会 分 摊 到 少 数 股 东 权 益, 可 能 导 致 少 数 股 东 权 益 的 金 额 为 负 数 本 公 司 将 子 公 司 中 不 导 致 丧 失 控 制 权 的 权 益 变 动 作 为 权 益 性 交 易 核 算 本 公 司 持 有 的 权 益 和 少 数 股 东 权 益 的 账 面 金 额 应 予 调 整 以 反 映 子 公 司 中 相 关 权 益 的 变 动 调 整 的 少 数 股 东 权 益 的 金 额 与 收 取 或 支 付 的 对 价 的 公 允 价 值 之 间 差 额 直 接 计 入 资 本 公 积 当 本 公 司 丧 失 对 子 公 司 的 控 制 权 时, 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 此 前 计 入 其 他 综 合 收 益 的 与 子 公 司 相 关 的 金 额, 应 在 丧 失 控 制 权 时 转 入 当 期 投 资 收 益 剩 余 股 权 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 确 认 为 长 期 股 权 投 资 或 其 他 相 关 金 融 资 产 6 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 本 公 司 合 并 财 务 报 表 以 本 公 司 和 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 本 公 司 编 制 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 本 公 司 和 子 公 司 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 要 求 保 持 一 致, 公 司 间 的 重 大 交 易 和 往 来 余 额 予 以 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 中 不 属 于 母 公 司 所 拥 有 的 部 分 作 为 少 数 股 东 权 益 在 合 并 财 务 报 表 中 股 东 权 益 项 下 单 独 列 示 在 报 告 期 内 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 本 公 司 将 该 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表, 将 其 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 ; 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 本 公 司 将 该 子 公 司 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表, 将 其 现 金 流 量 纳 入 合 并 68

69 现 金 流 量 表 (2) 对 同 一 子 公 司 的 股 权 在 连 续 两 个 会 计 年 度 买 入 再 卖 出, 或 卖 出 再 买 入 的 应 披 露 相 关 的 会 计 处 理 方 法 无 7 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 等 价 物, 是 指 本 公 司 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 8 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 (1) 外 币 业 务 本 公 司 发 生 外 币 业 务, 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 期 末, 对 外 币 货 币 性 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算 因 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 计 入 当 期 损 益 ; 对 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 对 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 (2) 外 币 财 务 报 表 的 折 算 按 期 末 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 9 金 融 工 具 金 融 工 具 是 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产, 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 合 同 (1) 金 融 工 具 的 分 类 本 公 司 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 为 以 下 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 其 他 类 别 的 金 融 资 产 相 关 交 易 费 用 计 入 其 初 始 确 认 金 额 (2) 金 融 工 具 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 金 融 工 具 的 确 认 和 终 止 确 认 本 公 司 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 终 止 确 认 : 1 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ; 2 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 符 合 下 述 金 融 资 产 转 移 的 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 69

70 (2) 计 量 方 法 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 交 易 性 金 融 资 产 包 括 为 了 在 短 期 内 出 售 而 取 得 的 金 融 资 产, 以 及 衍 生 金 融 工 具 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 所 有 已 实 现 和 未 实 现 的 损 益 均 计 入 当 期 损 益 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资, 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 本 公 司 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 其 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失, 均 计 入 当 期 损 益 应 收 款 项 应 收 款 项, 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产, 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产, 是 指 初 始 确 认 时 即 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 以 及 除 上 述 金 融 资 产 类 别 以 外 的 金 融 资 产 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 其 折 溢 价 采 用 实 际 利 率 法 进 行 摊 销 并 确 认 为 利 息 收 入 除 减 值 损 失 及 外 币 货 币 性 金 融 资 产 的 汇 兑 差 额 确 认 为 当 期 损 益 外, 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 资 本 公 积 的 单 独 部 分 予 以 确 认, 直 到 该 金 融 资 产 终 止 确 认 或 发 生 减 值 时, 在 此 之 前 在 资 本 公 积 中 确 认 的 累 计 利 得 或 损 失 转 入 当 期 损 益 与 可 供 出 售 金 融 资 产 相 关 的 股 利 或 利 息 收 入, 计 入 当 期 损 益 (3) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 金 融 资 产 转 移, 是 指 将 金 融 资 产 让 与 或 交 付 给 该 金 融 资 产 发 行 方 以 外 的 另 一 方 ( 转 入 方 ) 本 公 司 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 本 公 司 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ; 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 (4) 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 本 公 司 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 其 他 金 70

71 融 负 债 对 于 未 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的, 相 关 交 易 费 用 计 入 其 初 始 确 认 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 对 于 此 类 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 所 有 已 实 现 和 未 实 现 的 损 益 均 计 入 当 期 损 益 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 (5) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 的 确 定 方 法 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 本 公 司 将 活 跃 市 场 中 的 现 行 出 价 或 现 行 要 价 用 于 确 定 其 公 允 价 值 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 本 公 司 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 采 用 估 值 技 术 得 出 的 结 果, 反 映 估 值 日 在 公 平 交 易 中 可 能 采 用 的 交 易 价 格 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 本 公 司 选 择 市 场 参 与 者 普 遍 认 同, 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 金 融 工 具 的 公 允 价 值 采 用 估 值 技 术 确 定 金 融 工 具 的 公 允 价 值 时, 本 公 司 尽 可 能 使 用 市 场 参 与 者 在 金 融 工 具 定 价 时 考 虑 的 所 有 市 场 参 数 和 相 同 金 融 工 具 当 前 市 场 的 可 观 察 到 的 交 易 价 格 来 测 试 估 值 技 术 的 有 效 性 (6) 金 融 资 产 ( 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 准 备 计 提 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 是 指 金 融 资 产 初 始 确 认 后 实 际 发 生 的 对 该 金 融 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 有 影 响, 且 企 业 能 够 对 该 影 响 进 行 可 靠 计 量 的 事 项 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值, 则 将 该 金 融 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值, 减 记 金 额 计 入 当 期 损 益 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 按 照 该 金 融 资 产 原 实 际 利 率 折 现 确 定, 并 考 虑 相 关 担 保 物 的 价 值 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 减 值, 确 认 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 71

72 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 本 公 司 对 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 但 是, 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 可 供 出 售 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值, 原 直 接 计 入 资 本 公 积 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失, 予 以 转 出, 计 入 当 期 损 益 该 转 出 的 累 计 损 失, 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 确 认 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回 以 成 本 计 量 的 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值, 将 该 金 融 资 产 的 账 面 价 值, 与 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 发 生 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 (7) 将 尚 未 到 期 的 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的, 说 明 持 有 意 图 或 能 力 发 生 改 变 的 依 据 无 10 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 (1) 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 期 末 应 收 账 款 余 额 达 到 1000 万 元 ( 含 1000 万 元 ) 以 上 其 他 应 收 款 余 额 达 到 100 万 元 ( 含 100 万 元 ) 以 上 的 非 纳 入 合 并 财 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 务 报 表 范 围 关 联 方 的 客 户 应 收 款 项 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 表 明 发 生 了 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 方 法 差 额 计 提 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 经 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 再 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 (2) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 组 合 名 称 确 定 组 合 的 依 据 计 提 方 法 账 龄 组 合 账 龄 分 析 法 账 龄 分 析 法 信 保 项 下 应 收 账 款 其 他 方 法 以 历 史 损 失 率 为 基 础 估 计 未 来 现 金 流 量 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 适 用 不 适 用 72

73 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 5% 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 20% 20% 3 年 以 上 3-4 年 50% 50% 4-5 年 80% 80% 5 年 以 上 100% 100% 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 : (3) 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 : 涉 诉 款 项 客 户 信 用 状 况 恶 化 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 11 存 货 (1) 存 货 的 分 类 本 公 司 存 货 分 为 原 材 料 低 值 易 耗 品 产 成 品 等 (2) 发 出 存 货 的 计 价 方 法 先 进 先 出 法 加 权 平 均 法 个 别 认 定 法 其 他 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价 ; 领 用 或 发 出 存 货, 按 照 实 际 成 本 核 算 的, 采 用 加 权 平 均 法 确 定 其 实 际 成 本 (3) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 存 货 可 变 现 净 值 是 按 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 本 公 司 期 末 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的, 计 提 存 货 跌 价 准 备 本 公 司 通 常 按 照 类 别 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备, 期 末, 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 存 货 跌 价 准 备 在 原 已 计 提 的 金 额 内 转 回 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 永 续 盘 存 制 定 期 盘 存 制 其 他 本 公 司 存 货 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 (5) 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 低 值 易 耗 品 摊 销 方 法 : 一 次 摊 销 法 本 公 司 低 值 易 耗 品 领 用 时 采 用 一 次 摊 销 法 摊 销, 包 装 物 按 照 预 计 的 使 用 次 数 分 次 计 入 成 本 费 用 包 装 物 摊 销 方 法 : 一 次 摊 销 法 73

74 12 长 期 股 权 投 资 (1) 初 始 投 资 成 本 确 定 本 公 司 长 期 股 权 投 资 在 取 得 时 按 投 资 成 本 计 量 投 资 成 本 一 般 为 取 得 该 项 投 资 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值, 并 包 括 直 接 相 关 费 用 但 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 其 投 资 成 本 为 合 并 日 取 得 的 被 合 并 方 所 有 者 权 益 的 账 面 价 值 份 额 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 本 公 司 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资, 以 及 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 确 认 为 投 资 收 益 计 入 当 期 损 益 本 公 司 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 时, 对 长 期 股 权 投 资 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 ; 对 长 期 股 权 投 资 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 对 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 进 行 调 整, 差 额 计 入 投 资 当 期 的 损 益 本 公 司 在 按 权 益 法 对 长 期 股 权 投 资 进 行 核 算 时, 先 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 会 计 政 策 和 会 计 期 间 方 面 的 调 整, 再 按 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 的 净 损 益 份 额 确 认 当 期 投 资 损 益 本 公 司 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 本 公 司 的 部 分, 在 抵 销 基 础 上 确 认 投 资 损 益 对 于 2007 年 1 月 1 日 之 前 已 经 持 有 的 对 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 如 存 在 与 该 投 资 相 关 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 在 扣 除 按 原 剩 余 期 限 直 线 法 摊 销 的 股 权 投 资 借 方 差 额 后 确 认 投 资 损 益 (3) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 共 同 控 制 是 指 任 何 一 个 合 营 方 均 不 能 单 独 控 制 合 营 企 业 的 生 产 经 营 活 动, 涉 及 合 营 企 业 基 本 经 营 活 动 的 决 策 需 要 各 合 营 方 一 致 同 意 等 其 中, 控 制 是 指 有 权 决 定 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策, 并 能 据 以 从 该 企 业 的 经 营 活 动 中 获 取 利 益 重 大 影 响 是 指 重 大 影 响 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 当 本 公 司 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 20%( 含 20%) 以 上 但 低 于 50% 的 表 决 权 股 份 时, 除 非 有 明 确 证 据 表 明 该 种 情 况 下 不 能 参 与 被 投 资 单 位 的 生 产 经 营 决 策, 不 形 74

75 成 重 大 影 响 外, 均 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响 ; 本 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 20%( 不 含 ) 以 下 的 表 决 权 股 份, 一 般 不 认 为 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响, 除 非 有 明 确 证 据 表 明 该 种 情 况 下 能 够 参 与 被 投 资 单 位 的 生 产 经 营 决 策, 形 成 重 大 影 响 (4) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 本 公 司 对 子 公 司 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 无 形 资 产 商 誉 等 ( 存 货 按 公 允 价 值 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 递 延 所 得 税 资 产 金 融 资 产 除 外 ) 的 资 产 减 值, 按 以 下 方 法 确 定 : 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 存 在 减 值 迹 象 的, 本 公 司 将 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产 无 论 是 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 本 公 司 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 ; 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 当 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 公 司 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 就 商 誉 的 减 值 测 试 而 言, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合, 是 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合, 且 不 大 于 本 公 司 确 定 的 报 告 分 部 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 首 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 然 后 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 其 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额, 如 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 13 投 资 性 房 地 产 不 适 用 14 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 确 认 条 件 本 公 司 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 75

76 的 有 形 资 产 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 并 且 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 固 定 资 产 才 能 予 以 确 认 本 公 司 固 定 资 产 按 照 取 得 时 的 实 际 成 本 进 行 初 始 计 量 (2) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 方 法 融 资 租 入 的 固 定 资 产, 能 够 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 将 会 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 内 计 提 折 旧 ; 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 (3) 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 本 公 司 采 用 年 限 平 均 法 计 提 折 旧 固 定 资 产 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 开 始 计 提 折 旧, 终 止 确 认 时 或 划 分 为 持 有 待 售 非 流 动 资 产 时 停 止 计 提 折 旧 在 不 考 虑 减 值 准 备 的 情 况 下, 按 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 和 预 计 残 值, 本 公 司 确 定 各 类 固 定 资 产 的 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 年 限 残 值 率 年 折 旧 率 房 屋 及 建 筑 物 20 10% 4.50% 机 器 设 备 10 10% 9.00% 运 输 工 具 5 10% 18.00% 电 子 设 备 及 其 他 5 10% 18.00% 其 中, 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产, 还 应 扣 除 已 计 提 的 固 定 资 产 减 值 准 备 累 计 金 额 计 算 确 定 折 旧 率 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 20 10% 4.50% 机 器 设 备 10 10% 9.00% 电 子 设 备 5 10% 18.00% 运 输 设 备 5 10% 18.00% 其 他 设 备 融 资 租 入 固 定 资 产 : 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 电 子 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 (4) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 本 公 司 对 子 公 司 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 76

77 固 定 资 产 无 形 资 产 商 誉 等 ( 存 货 按 公 允 价 值 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 递 延 所 得 税 资 产 金 融 资 产 除 外 ) 的 资 产 减 值, 按 以 下 方 法 确 定 : 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 存 在 减 值 迹 象 的, 本 公 司 将 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产 无 论 是 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 本 公 司 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 ; 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 当 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 公 司 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 就 商 誉 的 减 值 测 试 而 言, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合, 是 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合, 且 不 大 于 本 公 司 确 定 的 报 告 分 部 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 首 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 然 后 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 其 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额, 如 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 (5) 其 他 说 明 每 年 年 度 终 了, 本 公 司 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核 使 用 寿 命 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 调 整 固 定 资 产 使 用 寿 命 ; 预 计 净 残 值 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 调 整 预 计 净 残 值 大 修 理 费 用 本 公 司 对 固 定 资 产 进 行 定 期 检 查 发 生 的 大 修 理 费 用, 有 确 凿 证 据 表 明 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的 部 分, 计 入 固 定 资 产 成 本, 不 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的 计 入 当 期 损 益 固 定 资 产 在 定 期 大 修 理 间 隔 期 间, 照 提 折 旧 77

78 15 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 的 类 别 本 公 司 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 必 要 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 (2) 在 建 工 程 结 转 为 固 定 资 产 的 标 准 和 时 点 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 入 固 定 资 产 (3) 在 建 工 程 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 本 公 司 对 子 公 司 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 无 形 资 产 商 誉 等 ( 存 货 按 公 允 价 值 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 递 延 所 得 税 资 产 金 融 资 产 除 外 ) 的 资 产 减 值, 按 以 下 方 法 确 定 : 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 存 在 减 值 迹 象 的, 本 公 司 将 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产 无 论 是 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 本 公 司 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 ; 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 当 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 公 司 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 就 商 誉 的 减 值 测 试 而 言, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合, 是 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合, 且 不 大 于 本 公 司 确 定 的 报 告 分 部 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 首 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 然 后 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 其 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额, 如 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 78

79 16 借 款 费 用 (1) 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 本 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 开 始 资 本 化 : 1 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; 2 借 款 费 用 已 经 发 生 ; 3 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 (2) 借 款 费 用 资 本 化 期 间 本 公 司 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 在 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 之 后 所 发 生 的 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 (3) 暂 停 资 本 化 期 间 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 正 常 中 断 期 间 的 借 款 费 用 继 续 资 本 化 (4) 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 17 生 物 资 产 18 油 气 资 产 19 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 的 计 价 方 法 本 公 司 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 并 于 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 使 用 寿 命 为 有 限 的, 自 无 形 资 产 可 供 使 用 时 起, 采 用 能 反 映 与 该 资 产 有 关 的 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式 的 摊 销 方 法, 在 预 计 使 用 年 限 内 摊 销 ; 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的, 采 用 直 线 法 摊 销 ; 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 作 摊 销 (2) 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 估 计 情 况 本 公 司 于 每 年 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核, 与 以 前 估 计 不 同 的, 调 整 原 先 估 计 数, 并 按 会 计 估 计 变 更 处 理 79

80 项 目 预 计 使 用 寿 命 依 据 无 (3) 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 判 断 依 据 本 公 司 期 末 预 计 某 项 无 形 资 产 已 经 不 能 给 企 业 带 来 未 来 经 济 利 益 的, 将 该 项 无 形 资 产 的 账 面 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 (4) 无 形 资 产 减 值 准 备 的 计 提 本 公 司 对 子 公 司 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 无 形 资 产 商 誉 等 ( 存 货 按 公 允 价 值 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 递 延 所 得 税 资 产 金 融 资 产 除 外 ) 的 资 产 减 值, 按 以 下 方 法 确 定 : 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 存 在 减 值 迹 象 的, 本 公 司 将 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产 无 论 是 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 本 公 司 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 ; 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 当 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 公 司 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 就 商 誉 的 减 值 测 试 而 言, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合, 是 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合, 且 不 大 于 本 公 司 确 定 的 报 告 分 部 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 首 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 然 后 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 其 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额, 如 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 (5) 划 分 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 具 体 标 准 本 公 司 将 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出, 区 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 80

81 (6) 内 部 研 究 开 发 项 目 支 出 的 核 算 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 才 能 予 以 资 本 化, 即 : 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 不 满 足 上 述 条 件 的 开 发 支 出 计 入 当 期 损 益 本 公 司 相 应 项 目 在 满 足 上 述 条 件, 通 过 技 术 可 行 性 及 经 济 可 行 性 研 究, 形 成 项 目 立 项 后, 进 入 开 发 阶 段 20 长 期 待 摊 费 用 摊 销 方 法 本 公 司 发 生 的 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 成 本 计 价, 并 按 预 计 受 益 期 限 平 均 摊 销 对 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的 长 期 待 摊 费 用 项 目, 其 摊 余 价 值 全 部 计 入 当 期 损 益 21 附 回 购 条 件 的 资 产 转 让 22 预 计 负 债 (1) 预 计 负 债 的 确 认 标 准 如 果 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 本 公 司 将 其 确 认 为 预 计 负 债 : 1 该 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; 2 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 ; 3 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 预 计 负 债 的 计 量 方 法 如 果 清 偿 已 确 认 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 或 其 他 方 补 偿, 则 补 偿 金 额 只 能 在 基 本 确 定 能 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 所 确 认 负 债 的 账 面 价 值 23 股 份 支 付 及 权 益 工 具 (1) 股 份 支 付 的 种 类 本 公 司 股 份 支 付 分 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 和 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 (2) 权 益 工 具 公 允 价 值 的 确 定 方 法 本 公 司 对 于 授 予 的 存 在 活 跃 市 场 的 期 权 等 权 益 工 具, 按 照 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 对 于 授 予 的 不 存 在 活 跃 市 场 的 期 权 等 权 益 工 具, 采 用 期 权 定 价 模 型 等 确 定 其 公 允 价 值 81

82 (3) 确 认 可 行 权 权 益 工 具 最 佳 估 计 的 依 据 等 待 期 内 每 个 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 根 据 最 新 取 得 的 可 行 权 职 工 人 数 变 动 等 后 续 信 息 作 出 最 佳 估 计, 修 正 预 计 可 行 权 的 权 益 工 具 数 量 在 可 行 权 日, 最 终 预 计 可 行 权 权 益 工 具 的 数 量 应 当 与 实 际 可 行 权 数 量 一 致 (4) 实 施 修 改 终 止 股 份 支 付 计 划 的 相 关 会 计 处 理 24 回 购 本 公 司 股 份 25 收 入 (1) 销 售 商 品 收 入 确 认 时 间 的 具 体 判 断 标 准 在 商 品 所 有 权 上 的 重 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方, 本 公 司 不 再 对 该 商 品 实 施 继 续 管 理 权 和 实 际 控 制 权, 相 关 的 收 入 已 经 收 到 或 取 得 了 收 款 的 证 据, 并 且 与 销 售 该 商 品 相 关 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 销 售 收 入 的 实 现 具 体 确 认 原 则 为 公 司 财 务 部 门 根 据 送 货 单 ( 与 公 司 物 流 系 统 数 量 单 价 核 对 一 致 ) 汇 总 形 成 当 月 对 帐 单, 并 经 客 户 确 认 无 误 后 确 认 销 售 收 入 (2) 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 的 依 据 与 资 产 使 用 权 让 渡 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 及 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时, 本 公 司 确 认 收 入 (3) 按 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 的 收 入 和 建 造 合 同 收 入 时, 确 定 合 同 完 工 进 度 的 依 据 和 方 法 对 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 本 公 司 在 期 末 按 完 工 百 分 比 法 确 认 收 入 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 按 已 经 提 供 的 劳 务 占 应 提 供 劳 务 总 量 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 :(1) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;(2) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;(3) 交 易 的 完 工 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 ;(4) 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 26 政 府 补 助 (1) 类 型 政 府 补 助 在 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 并 能 够 收 到 时 确 认 对 于 货 币 性 资 产 的 政 府 补 助, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 其 中, 存 在 确 凿 证 据 表 明 该 项 补 助 是 按 照 固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的, 可 以 按 照 应 收 的 金 额 计 量, 则 应 当 按 照 实 际 收 到 的 金 额 计 量 对 于 非 货 币 性 资 产 的 政 府 补 助, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 1 元 计 量 82

83 (2) 会 计 处 理 方 法 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 期 限 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 ; 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 如 果 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失, 则 计 入 当 期 损 益, 如 果 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失, 则 计 入 递 延 收 益, 于 费 用 确 认 期 间 计 入 当 期 损 益 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 27 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 (1) 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 依 据 所 得 税 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 由 于 企 业 合 并 产 生 的 调 整 商 誉, 或 与 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 交 易 或 者 事 项 相 关 的 递 延 所 得 税 计 入 所 有 者 权 益 外, 均 作 为 所 得 税 费 用 计 入 当 期 损 益 本 公 司 根 据 资 产 负 债 于 资 产 负 债 表 日 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 (2) 确 认 递 延 所 得 税 负 债 的 依 据 各 项 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 该 应 纳 税 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : (1) 商 誉 的 初 始 确 认, 或 者 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; (2) 对 于 与 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 该 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 能 够 控 制 并 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 本 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产, 除 非 该 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : (1) 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; (2) 对 于 与 子 公 司 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 : 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回, 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 于 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量, 并 反 映 资 产 负 债 表 日 预 期 收 回 资 产 或 清 偿 负 债 方 式 的 所 得 税 影 响 于 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 83

84 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 28 经 营 租 赁 融 资 租 赁 (1) 经 营 租 赁 会 计 处 理 本 公 司 将 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 确 认 为 融 资 租 赁, 除 融 资 租 赁 之 外 的 其 他 租 赁 确 认 为 经 营 租 赁 在 租 赁 期 开 始 日, 本 公 司 将 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用 经 营 租 赁 的 租 金 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 (2) 融 资 租 赁 会 计 处 理 29 持 有 待 售 资 产 (1) 持 有 待 售 资 产 确 认 标 准 同 时 满 足 下 列 条 件 的 固 定 资 产 划 分 为 持 有 待 售 : 一 是 本 公 司 已 经 就 处 置 该 固 定 资 产 作 出 决 议 ; 二 是 本 公 司 已 经 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议 ; 三 是 该 项 转 让 很 可 能 在 一 年 内 完 成 持 有 待 售 的 固 定 资 产 包 括 单 项 资 产 和 处 置 组 在 特 定 情 况 下, 处 置 组 包 括 企 业 合 并 中 取 得 的 商 誉 等 (2) 持 有 待 售 资 产 的 会 计 处 理 方 法 持 有 待 售 的 固 定 资 产 不 计 提 折 旧, 按 照 账 面 价 值 与 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 孰 低 进 行 计 量 某 项 资 产 或 处 置 组 被 划 归 为 持 有 待 售, 但 后 来 不 再 满 足 持 有 待 售 的 固 定 资 产 的 确 认 条 件, 企 业 应 当 停 止 将 其 划 归 为 持 有 待 售, 并 按 照 下 列 两 项 金 额 中 较 低 者 计 量 : 1 该 资 产 或 处 置 组 被 划 归 为 持 有 待 售 之 前 的 账 面 价 值, 按 照 其 假 定 在 没 有 被 划 归 为 持 有 待 售 的 情 况 下 原 应 确 认 的 折 旧 摊 销 或 减 值 进 行 调 整 后 的 金 额 ; 2 决 定 不 再 出 售 之 日 的 再 收 回 金 额 符 合 持 有 待 售 条 件 的 无 形 资 产 等 其 他 非 流 动 资 产, 比 照 上 述 原 则 处 理 30 资 产 证 券 化 业 务 无 31 套 期 会 计 32 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 是 变 更 是 不 适 用 (1) 会 计 政 策 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 政 策 是 变 更 是 不 适 用 84

85 (2) 会 计 估 计 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 估 计 是 变 更 是 不 适 用 33 前 期 会 计 差 错 更 正 本 报 告 期 是 发 现 前 期 会 计 差 错 是 不 适 用 (1) 追 溯 重 述 法 本 报 告 期 是 发 现 采 用 追 溯 重 述 法 的 前 期 会 计 差 错 是 不 适 用 (2) 未 来 适 用 法 本 报 告 期 是 发 现 采 用 未 来 适 用 法 的 前 期 会 计 差 错 是 不 适 用 34 其 他 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 财 务 报 表 编 制 方 法 ( 五 ) 税 项 1 公 司 主 要 税 种 和 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 应 税 收 入 17 消 费 税 无 无 营 业 税 应 税 收 入 5 城 市 维 护 建 设 税 应 纳 流 转 税 额 7 5 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25 各 分 公 司 分 厂 执 行 的 所 得 税 税 率 报 告 期 子 公 司 重 庆 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 遵 义 合 信 包 装 有 限 公 司 执 行 的 所 得 税 税 率 为 15%, 其 他 公 司 执 行 的 所 得 税 税 率 为 25% 2 税 收 优 惠 及 批 文 本 公 司 子 公 司 重 庆 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 遵 义 合 信 包 装 有 限 公 司 享 受 西 部 大 开 发 税 收 优 惠 政 策, 2012 年 度 企 业 所 得 税 按 15% 的 税 率 执 行 3 其 他 说 明 其 他 税 种 按 国 家 和 地 方 有 关 规 定 计 算 缴 纳 ( 六 ) 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 的 总 体 说 明 : 报 告 期 内 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 本 公 司 合 并 财 务 报 表 以 本 公 司 和 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 85

86 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 公 司 编 制 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 公 司 和 子 公 司 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 保 持 一 致, 公 司 间 的 重 大 交 易 和 往 来 余 额 予 以 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 中 不 属 于 母 公 司 所 拥 有 的 部 分 作 为 少 数 股 东 权 益 在 合 并 财 务 报 表 中 股 东 权 益 项 下 单 独 列 示 在 报 告 期 内 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 本 公 司 将 该 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表, 将 其 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 ; 本 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 公 司 2012 年 6 月 30 日 的 合 并 及 公 司 财 务 状 况 以 及 2012 年 1-6 月 的 合 并 及 公 司 经 营 成 果 和 合 并 及 公 司 现 金 流 量 1 子 公 司 情 况 86

87 (1) 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 实 质 上 构 少 数 股 东 数 股 东 分 担 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 币 种 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 目 余 额 益 的 金 额 司 年 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 控 股 漳 州 市 包 装 36,000, CNY 纸 箱 纸 板 27,000, % 100% 是 南 京 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 控 股 南 京 市 包 装 30,000, CNY 纸 箱 纸 板 22,500, % 100% 是 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 控 股 汉 川 市 包 装 38,000, CNY 纸 箱 纸 板 28,500, % 100% 是 厦 门 合 兴 实 业 有 限 公 司 全 资 厦 门 市 包 装 6,000, CNY 纸 箱 纸 板 6,000, % 100% 是 87

88 成 都 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 全 资 成 都 市 包 装 50,000, CNY 纸 箱 纸 板 50,000, % 100% 是 合 肥 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 全 资 合 肥 市 包 装 10,000, CNY 纸 箱 纸 板 9,937, % 100% 是 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 全 资 武 汉 市 包 装 30,000, CNY 纸 箱 纸 板 30,000, % 100% 是 公 司 重 庆 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 全 资 重 庆 市 包 装 30,000, CNY 纸 箱 纸 板 30,000, % 100% 是 遵 义 合 信 包 装 有 限 公 司 全 资 遵 义 市 包 装 6,000, CNY 纸 箱 纸 板 6,000, % 100% 是 青 岛 世 凯 威 包 装 印 刷 有 限 公 全 资 青 岛 市 包 装 2,000, CNY 纸 箱 纸 板 2,000, % 100% 是 司 香 港 世 凯 威 有 限 公 司 全 资 香 港 包 装 39,244, CNY 纸 箱 纸 板 39,244, % 100% 是 龙 海 合 信 包 装 有 限 公 司 全 资 龙 海 市 包 装 2,000, CNY 纸 箱 纸 板 2,000, % 100% 是 合 肥 合 信 包 装 有 限 控 股 合 肥 市 包 装 50,000, CNY 纸 箱 纸 板 35,000, % 70% 是 15,095,

89 公 司 青 岛 合 兴 包 装 有 限 公 司 佛 山 合 信 包 装 有 限 公 司 郑 州 合 兴 包 装 有 限 公 司 海 宁 合 兴 包 装 有 限 公 司 天 津 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 佛 山 长 信 包 装 有 限 公 司 威 斯 顿 ( 天 津 ) 供 应 链 管 理 有 限 公 司 昆 山 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 全 资 青 岛 市 包 装 全 资 佛 山 市 包 装 全 资 郑 州 市 包 装 全 资 海 宁 市 包 装 全 资 天 津 市 包 装 全 资 佛 山 市 包 装 全 资 天 津 市 包 装 全 资 昆 山 市 包 装 51,628, CNY 52,155, CNY 50,000, CNY 60,000, CNY 80,000, CNY 10,000, CNY 5,000, CNY 5,000, CNY 纸 箱 纸 板 纸 箱 纸 板 纸 箱 纸 板 纸 箱 纸 板 纸 箱 纸 板 纸 箱 纸 板 纸 箱 纸 板 纸 箱 纸 板 51,628, ,155, ,000, ,850, ,967, ,000,00 5,000, % 00 5,000, % 100% 是 100% 100% 是 100% 100% 是 100% 100% 是 100% 100% 是 100% 是 100% 100% 是 100% 100% 是 武 汉 兴 合 全 资 武 汉 市 包 装 10,000,00 CNY 纸 箱 纸 10,000,00 100% 100% 是

90 信 环 保 科 技 有 限 公 司 湖 北 合 一 包 装 印 刷 有 限 公 司 滁 州 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 武 汉 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 重 庆 文 乾 包 装 有 限 公 司 厦 门 合 兴 供 应 链 管 理 有 限 公 司 全 资 汉 川 市 包 装 全 资 滁 州 市 包 装 全 资 武 汉 市 包 装 全 资 重 庆 市 包 装 全 资 厦 门 市 包 装 0.00 板 ,000, CNY 10,000, CNY 2,800, CNY 20,000, CNY 1,000, CNY 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 的 其 他 说 明 : 纸 箱 纸 板 纸 箱 纸 板 纸 箱 纸 板 纸 箱 纸 板 纸 箱 纸 板 6,000, ,000, ,800, ,000, ,000, % 100% 是 100% 100% 是 100% 100% 是 100% 100% 是 100% 100% 是 通 过 子 公 司 控 制 设 立 或 投 资 方 式 取 得 的 孙 公 司 有 : 佛 山 长 信 包 装 有 限 公 司 武 汉 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 滁 州 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 香 港 宇 发 投 资 有 限 公 司 90

91 (2) 通 过 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 数 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 币 种 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 年 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 厦 门 荣 圣 兴 包 装 印 刷 全 资 有 限 公 厦 门 市 包 装 15,000, CNY 包 装 产 品 10,671, % 100% 是 司 天 津 市 兴 汇 聚 全 资 有 限 公 天 津 市 包 装 32,000, CNY 包 装 产 品 33,750, % 100% 是 司 通 过 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 的 其 他 说 明 : 91

92 本 公 司 无 通 过 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 控 制 孙 公 司 情 况 (3) 通 过 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 子 公 子 公 注 册 司 全 司 类 地 称 型 爱 尔 德 斯 ( 厦 厦 门 门 ) 塑 控 股 市 胶 有 实 质 上 构 成 对 子 公 业 务 期 末 实 际 投 持 股 比 例 注 册 资 本 币 种 经 营 范 围 司 净 投 资 性 质 资 额 (%) 的 其 他 项 目 余 额 限 公 司 通 过 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 的 其 他 说 明 : 本 公 司 无 通 过 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 控 制 孙 公 司 情 况 92 表 决 权 比 是 合 例 (%) 并 报 表 包 装 1,000, USD 包 装 材 料 5,260, % 100% 是 少 数 股 东 权 益 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 少 数 股 东 权 的 本 期 亏 益 中 用 于 冲 损 超 过 少 减 少 数 股 东 数 股 东 在 损 益 的 金 额 该 子 公 司 年 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额

93 2 特 殊 目 的 主 体 或 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 特 殊 目 的 主 体 或 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 的 其 他 说 明 : 无 3 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 合 并 报 表 范 围 发 生 变 更 说 明 : 报 告 期 内 通 过 投 资 设 立 取 得 2 家 公 司 及 通 过 收 购 股 权 取 得 2 家 公 司, 使 得 报 告 期 内 新 增 合 并 范 围 4 子 公 司 或 孙 公 司 适 用 不 适 用 与 上 年 相 比 本 年 ( 期 ) 新 增 合 并 单 位 4 家, 原 因 为 : 通 过 投 资 设 立 取 得 2 家 公 司 及 通 过 收 购 股 权 取 得 2 家 公 司 与 上 年 相 比 本 年 ( 期 ) 减 少 合 并 单 位 0 家, 原 因 为 : 无 4 报 告 期 内 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 报 告 期 内 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 特 殊 目 的 主 体 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 名 称 期 末 净 资 产 本 期 净 利 润 重 庆 文 乾 包 装 有 限 公 司 18,993, ,006, 香 港 宇 发 投 资 有 限 公 司 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 31,628, , 厦 门 合 兴 供 应 链 管 理 有 限 公 司 1,000, 本 期 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 特 殊 目 的 主 体 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 名 称 处 置 日 净 资 产 年 初 至 处 置 日 净 利 润 无 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 的 其 他 说 明 : 无 5 报 告 期 内 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 被 合 并 方 属 于 同 一 控 制 下 合 并 本 期 至 合 并 同 一 控 制 的 实 际 合 并 本 期 期 初 至 合 并 本 期 至 合 并 企 业 合 并 的 判 断 日 的 经 营 活 动 现 控 制 人 合 并 日 的 收 入 日 的 净 利 润 依 据 金 流 本 公 司 与 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 的 实 质 控 制 人 均 许 晓 荣 许 晓 光 公 司 为 许 晓 荣 许 晓 许 天 津 吕 秀 英 , , 光 许 天 津 吕 秀 英 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 其 他 说 明 : 无 93

94 6 报 告 期 内 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 7 报 告 期 内 出 售 丧 失 控 制 权 的 股 权 而 减 少 子 公 司 8 报 告 期 内 发 生 的 反 向 购 买 9 本 报 告 期 发 生 的 吸 收 合 并 10 境 外 经 营 实 体 主 要 报 表 项 目 的 折 算 汇 率 ( 七 ) 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 货 币 资 金 期 末 数 期 初 数 项 目 折 算 外 币 金 额 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 现 金 : 149, , 人 民 币 149, , 银 行 存 款 : 144,426, ,148, 人 民 币 141,061, ,570, USD 32, ,364, , ,578, HKD 其 他 货 币 资 金 : 42,957, ,252, 人 民 币 42,957, ,252, 合 计 187,533, ,667, 如 有 因 抵 押 质 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 存 放 在 境 外 有 潜 在 回 收 风 险 的 款 项 应 单 独 说 明 : 无 94

95 2 交 易 性 金 融 资 产 (1) 交 易 性 金 融 资 产 (2) 变 现 有 限 制 的 交 易 性 金 融 资 产 (3) 套 期 工 具 及 相 关 套 期 交 易 的 说 明 3 应 收 票 据 (1) 应 收 票 据 的 分 类 种 类 期 末 数 期 初 数 银 行 承 兑 汇 票 58,793, ,495, 商 业 承 兑 汇 票 合 计 58,793, ,495, (2) 期 末 已 质 押 的 应 收 票 据 情 况 (3) 因 出 票 人 无 力 履 约 而 将 票 据 转 为 应 收 账 款 的 票 据, 以 及 期 末 公 司 已 经 背 书 给 他 方 但 尚 未 到 期 的 票 据 情 况 出 票 单 位 出 票 日 期 到 期 日 金 额 备 注 合 计 0.00 说 明 : 期 末 无 因 出 票 人 无 力 履 约 而 将 票 据 转 为 应 收 账 款 的 票 据 公 司 已 经 背 书 给 其 他 方 但 尚 未 到 期 的 票 据 出 票 单 位 出 票 日 期 到 期 日 金 额 备 注 青 岛 海 尔 零 部 件 采 购 有 限 公 司 2012 年 03 月 23 日 2012 年 09 月 21 日 5,470, 合 肥 美 的 荣 事 达 电 冰 箱 有 限 公 司 2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 16 日 4,060,

96 青 岛 海 尔 零 部 件 采 购 有 限 公 司 2012 年 05 月 24 日 2012 年 11 月 23 日 3,833, 美 的 集 团 武 汉 制 冷 设 备 有 限 公 司 2012 年 04 月 13 日 2012 年 10 月 13 日 3,500, 青 岛 海 尔 零 部 件 采 购 有 限 公 司 2012 年 03 月 20 日 2012 年 09 月 20 日 3,450, 合 计 20,314, 说 明 : 期 末 公 司 已 经 背 书 给 他 方 但 尚 未 到 期 的 票 据 金 额 331,149,214.12; 已 贴 现 或 质 押 的 商 业 承 兑 票 据 的 说 明 : 无 4 应 收 股 利 5 应 收 利 息 (1) 应 收 利 息 (2) 逾 期 利 息 (3) 应 收 利 息 的 说 明 无 6 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 按 种 类 披 露 种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 龄 组 合 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 512,180, % 27,284, % 430,651, 信 保 项 下 应 收 账 款 2,925, % 25,943, 5.68% 94.32% 23,601, % 96

97 组 合 小 计 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 应 收 账 款 种 类 的 说 明 : 无 515,105, ,105,2 100% 27,284, % 456,594, % 23,601, ,284, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 1 年 以 内 账 面 余 额 期 末 数 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 456,594, 账 面 余 额 23,601,114 期 初 数 金 额 比 例 (%) % 坏 账 准 备 其 中 : 1 年 内 506,052, % 24,299, ,023, % 21,201, 年 以 内 小 计 506,052, % 24,299, ,023, % 21,201, 至 2 年 3,299, % 329, ,502, % 250, 至 3 年 3,054, % 610, ,949, % 389, 年 以 上 2,698, % 2,044, ,175, % 1,759, 至 4 年 986, % 493, , % 270, 至 5 年 803, % 642, , % 580, 年 以 上 908, % 908, , % 908, 合 计 515,105, ,284, ,651, ,601, 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 组 合 名 称 账 面 余 额 计 提 比 例 坏 账 准 备 账 龄 组 合 512,180, % 27,284, 信 保 项 下 应 收 账 款 2,925, % 0.00 合 计 515,105, ,284, 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 (2) 本 报 告 期 转 回 或 收 回 的 应 收 账 款 情 况 97

98 (3) 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 (4) 本 报 告 期 应 收 账 款 中 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 (5) 应 收 账 款 中 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 青 岛 海 尔 零 部 件 采 购 有 限 公 司 非 关 联 方 28,042, 年 以 内 5.44% 合 肥 海 尔 物 流 有 限 公 司 非 关 联 方 25,949, 年 以 内 5.04% 百 威 ( 武 汉 ) 国 际 啤 非 关 联 方 酒 有 限 公 司 24,959, 年 以 内 4.85% 重 庆 海 尔 物 流 有 限 公 司 非 关 联 方 19,450, 年 以 内 3.78% 鸿 富 锦 精 密 工 业 ( 武 非 关 联 方 汉 ) 有 限 公 司 17,882, 年 以 内 3.47% 合 计 116,283, % (6) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 (7) 终 止 确 认 的 应 收 款 项 情 况 (8) 以 应 收 款 项 为 标 的 进 行 证 券 化 的, 列 示 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 的 金 额 7 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 种 类 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 98

99 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 中 : 账 龄 组 合 组 合 小 计 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 24,670, ,670, ,670,158 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 : 无 100% 100% 3,023, ,023, % 24,367, % 24,367, % 2,611, % 100% 2,611, % ,023,244. 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 1 年 以 内 其 中 : 账 龄 账 面 余 额 金 额 期 末 比 例 (%) 91 坏 账 准 备 24,367, 账 面 余 额 金 额 2,611, 期 初 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 12,485, % 624, ,121, % 956, 年 以 内 小 计 12,485, % 624, ,121, % 956, 至 2 年 9,141, % 914, ,522, % 252, 至 3 年 1,474, % 294, ,216, % 243, 年 以 上 1,567, % 1,189, ,507, % 1,159, 至 4 年 640, % 320, , % 290, 至 5 年 287, % 230, , % 230, 年 以 上 638, % 638, , % 638, 合 计 24,670, ,023, ,367, ,611, 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 99

100 (2) 本 报 告 期 转 回 或 收 回 的 其 他 应 收 款 情 况 (3) 本 报 告 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 (4) 本 报 告 期 其 他 应 收 款 中 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 (5) 金 额 较 大 的 其 他 应 收 款 的 性 质 或 内 容 单 位 名 称 金 额 款 项 的 性 质 或 内 容 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 武 汉 鸿 珲 包 装 制 品 有 限 公 司 11,270, 往 来 款 项 45.68% 合 计 11,270, % 说 明 : 因 合 营 公 司 经 营 资 金 需 求, 各 股 东 按 比 例 给 予 资 金 支 持 (6) 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 武 汉 鸿 珲 包 装 制 品 有 限 公 司 合 营 公 司 11,270, 年 以 内 45.68% NUMSUNENTECH( 韩 非 关 联 方 国 ) 374, 年 以 上 1.52% 冯 善 超 非 关 联 方 327, 年 以 内 1.33% 佛 山 市 三 水 科 信 达 金 属 制 品 有 限 公 司 非 关 联 方 300, 年 1.22% 蔡 玉 芳 非 关 联 方 272, 年 以 内 1.11% 合 计 12,544, % (7) 其 他 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 100

101 武 汉 鸿 珲 包 装 制 品 有 限 合 营 企 业 11,270, % 公 司 合 计 11,270, % (8) 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 项 情 况 (9) 以 其 他 应 收 款 为 标 的 进 行 证 券 化 的, 列 示 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 的 金 额 8 预 付 款 项 (1) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 64,627, % 57,263, % 1 至 2 年 10,091, % 1,159, % 2 至 3 年 101, % 142, % 3 年 以 上 58, % 合 计 74,878, ,564, 预 付 款 项 账 龄 的 说 明 : (2) 预 付 款 项 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 时 间 未 结 算 原 因 湖 北 汉 川 经 济 开 发 区 管 理 委 员 会 非 关 联 方 16,000, 年 01 月 25 日 土 地 尚 未 交 付 福 建 华 瑞 商 贸 有 限 公 司 非 关 联 方 9,318, 年 04 月 20 日 设 备 预 付 款 郑 州 航 空 港 区 管 委 会 预 算 外 资 金 管 理 非 关 联 方 8,533, 年 10 月 19 日 土 地 订 金 局 永 锦 达 机 械 ( 深 圳 ) 非 关 联 方 有 限 公 司 6,960, 年 05 月 07 日 设 备 预 付 款 UTECO CONVERTING 非 关 联 方 SPA 4,435, 年 07 月 18 日 设 备 预 付 款 合 计 45,246,

102 预 付 款 项 主 要 单 位 的 说 明 : 湖 北 汉 川 经 济 开 发 区 管 理 委 员 会 土 地 定 金 支 付 分 三 次 支 付, 上 表 中 时 间 为 第 一 次 支 付 时 间 (3) 本 报 告 期 预 付 款 项 中 持 有 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 (4) 预 付 款 项 的 说 明 无 9 存 货 (1) 存 货 分 类 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 186,523, ,523, ,106, ,106, 在 产 品 库 存 商 品 160,102, ,102, ,011, ,011, 周 转 材 料 消 耗 性 生 物 资 产 1,032, ,032, ,381, ,381, 合 计 347,659, ,659, ,500, ,500, (2) 存 货 跌 价 准 备 (3) 存 货 跌 价 准 备 情 况 10 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 数 期 初 数 待 抵 扣 进 项 税 16, , 租 金 4,397, ,540,

103 其 他 3,051, ,415, 合 计 7,465, ,423, 其 他 流 动 资 产 说 明 : 无 11 可 供 出 售 金 融 资 产 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 中 的 长 期 债 权 投 资 12 持 有 至 到 期 投 资 (1) 持 有 至 到 期 投 资 情 况 (2) 本 报 告 期 内 出 售 但 尚 未 到 期 的 持 有 至 到 期 投 资 情 况 13 长 期 应 收 款 14 对 合 营 企 业 投 资 和 联 营 企 业 投 资 本 企 业 在 被 投 资 单 位 名 称 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 币 种 本 企 业 持 股 比 例 (%) 被 投 资 单 位 表 决 权 期 末 资 产 总 额 期 末 负 债 总 额 期 末 净 资 产 总 额 本 期 营 业 收 入 总 额 本 期 净 利 润 比 例 (%) 一 合 营 企 业 武 汉 鸿 珲 包 装 合 资 武 汉 市 贺 小 华 包 装 2,000, CNY % 49% 27,663, ,519, , ,065, 1,867,

104 制 品 有 限 公 司 二 联 营 企 业 合 营 企 业 联 营 企 业 的 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 与 公 司 的 会 计 政 策 会 计 估 计 存 在 重 大 差 异 的 说 明 : 合 营 企 业 的 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 与 公 司 计 政 策 会 计 估 计 一 致 15 长 期 股 权 投 资 104

105 (1) 长 期 股 权 投 资 明 细 情 况 被 投 资 单 位 核 算 方 法 在 被 投 资 单 在 被 投 资 单 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 初 始 投 资 成 本 期 计 提 减 本 期 现 金 红 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 位 持 股 比 例 位 表 决 权 比 与 表 决 权 比 减 值 准 备 本 值 准 备 利 (%) 例 (%) 例 不 一 致 的 说 明 武 汉 鸿 珲 包 装 制 品 有 限 权 益 法 980, , , , % 49% 公 司 合 计 980, , , ,

106 (2) 向 投 资 企 业 转 移 资 金 的 能 力 受 到 限 制 的 有 关 情 况 16 投 资 性 房 地 产 (1) 按 成 本 计 量 的 投 资 性 房 地 产 (2) 按 公 允 价 值 计 量 的 投 资 性 房 地 产 17 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 情 况 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 : 646,681, ,765, ,819, ,627, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 204,856, ,689, ,545, 机 器 设 备 371,123, ,435, ,507, ,052, 运 输 工 具 48,047, ,413, , ,201, 电 子 设 备 及 其 他 22,654, ,227, , ,827, 期 初 账 面 余 额 本 期 新 增 本 期 计 提 本 期 减 少 本 期 期 末 余 额 二 累 计 折 旧 合 计 : 149,790, ,219, ,348, ,660, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 24,723, ,834, ,557, 机 器 设 备 94,798, ,174, ,135, ,837, 运 输 工 具 21,445, ,665, , ,918, 电 子 设 备 及 其 他 8,822, ,545, , ,346, 期 初 账 面 余 额 本 期 期 末 余 额 三 固 定 资 产 账 面 净 值 合 计 496,891, ,966, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 180,132, ,987, 机 器 设 备 276,324, ,214, 运 输 工 具 26,602, ,283, 电 子 设 备 及 其 他 13,831, ,481, 四 减 值 准 备 合 计 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 工 具

107 电 子 设 备 及 其 他 五 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 496,891, ,966, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 180,132, ,987, 机 器 设 备 276,324, ,214, 运 输 工 具 26,602, ,283, 电 子 设 备 及 其 他 13,831, ,481, 本 期 折 旧 额 27,219, 元 ; 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 21,689, 元 (2) 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 (3) 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 (4) 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 (5) 期 末 持 有 待 售 的 固 定 资 产 情 况 (6) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 项 目 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 预 计 办 结 产 权 证 书 时 间 厦 门 合 兴 新 厂 扩 建 厂 房 正 在 办 理 中 2012 年 10 月 30 日 固 定 资 产 说 明 : 无 18 在 建 工 程 (1) 期 末 数 期 初 数 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 厦 门 纸 箱 扩 建 项 目 3,818, ,818, ,325, ,325, 福 建 长 信 扩 建 项 目 383, , ,260, ,260, ,717, ,717, ,182,174.7 海 宁 合 兴 新 建 项 目 18,182, 合 肥 合 信 纸 箱 新 建 项 目 96, , , ,

108 武 汉 华 艺 柔 印 扩 建 项 目 5,360, ,360, , , 其 他 项 目 261, , ,125, ,125, ,637,298.1 合 计 ,637, ,152, ,152,

109 (2) 重 大 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 项 目 名 称 预 算 数 期 初 数 本 期 增 加 海 宁 合 兴 新 建 项 目 福 建 长 信 扩 建 项 目 合 计 109,039, ,851, ,890, ,182, ,260, ,442, ,535, 转 入 固 定 资 产 805, ,682, ,340, ,682,475. 其 他 减 少 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 的 说 明 : 工 程 投 入 占 预 算 比 例 不 包 含 土 地 投 入 00 工 程 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 28.17% 35.94% % 22.56% 0.00 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 本 期 利 息 资 利 息 资 本 化 累 计 金 额 本 化 率 (%) 金 额 资 金 来 源 募 集 资 金 自 有 资 金 期 末 数 30,717, , ,100,

110 (3) 在 建 工 程 减 值 准 备 (4) 重 大 在 建 工 程 的 工 程 进 度 情 况 项 目 工 程 进 度 备 注 福 建 长 信 扩 建 项 目 22.56% 厂 房 建 设 已 基 本 完 成 并 投 产 海 宁 合 兴 新 建 项 目 35.94% 建 设 已 基 本 完 成 并 已 试 投 产 (5) 在 建 工 程 的 说 明 19 工 程 物 资 20 固 定 资 产 清 理 21 生 产 性 生 物 资 产 (1) 以 成 本 计 量 (2) 以 公 允 价 值 计 量 22 油 气 资 产 23 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 情 况 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 116,419, , ,901,

111 其 中 : 土 地 使 用 权 114,862, , ,345, 应 用 软 件 1,556, ,556, 二 累 计 摊 销 合 计 6,577, ,252, ,830, 其 中 : 土 地 使 用 权 6,094, ,173, ,267, 应 用 软 件 482, , , 三 无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 109,841, ,071, 其 中 : 土 地 使 用 权 108,768, ,077, 应 用 软 件 1,073, , 四 减 值 准 备 合 计 其 中 : 土 地 使 用 权 应 用 软 件 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 109,841, ,071, 其 中 : 土 地 使 用 权 108,768, ,077, 应 用 软 件 1,073, , 本 期 摊 销 额 1,252, 元 (2) 公 司 开 发 项 目 支 出 (3) 未 办 妥 产 权 证 书 的 无 形 资 产 情 况 24 商 誉 25 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 额 本 期 增 加 额 本 期 摊 销 额 其 他 减 少 额 期 末 额 其 他 减 少 的 原 因 房 屋 装 修 813, , , , 合 计 813, , , , 长 期 待 摊 费 用 的 说 明 : 无 111

112 26 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 (1) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 不 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 适 用 不 适 用 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 递 延 所 得 税 资 产 : 资 产 减 值 准 备 7,089, ,206, 开 办 费 可 抵 扣 亏 损 5,267, ,390, 小 计 12,356, ,109, 递 延 所 得 税 负 债 : 交 易 性 金 融 工 具 衍 生 金 融 工 具 的 估 值 计 入 资 本 公 积 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 小 计 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 数 期 初 数 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 递 延 收 益 合 计 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 年 份 期 末 数 期 初 数 备 注 合 计 应 纳 税 差 异 和 可 抵 扣 差 异 项 目 明 细 暂 时 性 差 异 金 额 项 目 期 末 期 初 应 纳 税 差 异 项 目 小 计 可 抵 扣 差 异 项 目 小 计

113 (2) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 的 说 明 : 无 27 资 产 减 值 准 备 明 细 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 转 回 本 期 减 少 转 销 期 末 账 面 余 额 一 坏 账 准 备 26,212, ,125, ,338, 二 存 货 跌 价 准 备 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 五 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 六 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 七 固 定 资 产 减 值 准 备 八 工 程 物 资 减 值 准 备 九 在 建 工 程 减 值 准 备 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 准 备 其 中 : 成 熟 生 产 性 生 物 资 产 减 值 准 备 十 一 油 气 资 产 减 值 准 备 十 二 无 形 资 产 减 值 准 备 十 三 商 誉 减 值 准 备 0.00 十 四 其 他 合 计 26,212, ,125, ,338, 资 产 减 值 明 细 情 况 的 说 明 : 无 28 其 他 非 流 动 资 产 113

114 29 短 期 借 款 (1) 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 数 期 初 数 质 押 借 款 抵 押 借 款 117,500, ,800, 保 证 借 款 344,500, ,400, 信 用 借 款 85,000, ,000, 合 计 547,000, ,200, 短 期 借 款 分 类 的 说 明 : 注 1: 用 于 抵 押 担 保 的 资 产 按 净 值 列 示 注 2: 抵 押 担 保 的 资 产 情 况 如 下 : A 2012 年 5 月 15 日, 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 与 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 厦 门 同 安 支 行 签 订 编 号 为 的 最 高 额 抵 押 合 同, 以 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 编 号 为 汉 川 市 房 权 证 新 河 字 第 号 号 的 房 产 及 编 号 为 川 国 用 (2006) 第 201 号 的 土 地 使 用 权 作 为 抵 押, 抵 押 担 保 最 高 额 为 人 民 币 万 元 截 至 2012 年 6 月 30 日, 本 公 司 在 该 抵 押 项 下 的 短 期 借 款 余 额 为 2800 万 元 B 2012 年 4 月 19 日, 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 厦 门 同 安 支 行 签 订 了 编 号 为 SXZGDY 最 高 额 授 信 合 同, 基 本 授 信 额 度 为 人 民 币 1200 万 元, 并 签 订 在 此 最 高 额 授 信 合 同 下 的 编 号 为 ZGDY 号 的 最 高 额 抵 押 合 同, 以 本 公 司 所 属 的 位 于 同 安 区 同 集 北 路 556 号 的 的 厦 地 房 证 第 号 工 业 房 地 产 作 为 抵 押 物 截 至 2012 年 6 月 30 日, 本 公 司 在 该 抵 押 合 同 和 授 信 合 同 下 的 短 期 借 款 余 额 为 790 万 元 ; C 2012 年 6 月 18 日, 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 厦 门 同 安 支 行 签 订 编 号 为 SXZGDY 号 的 最 高 额 授 信 合 同, 基 本 授 信 额 度 为 人 民 币 3200 万 元, 并 签 订 在 此 最 高 额 授 信 合 同 下 的 编 号 为 ZGDY 号 的 最 高 额 抵 押 合 同, 本 公 司 以 位 于 同 安 区 同 集 北 路 556 号 的 厦 地 房 证 第 号 房 产 作 为 抵 押 物 截 至 2012 年 6 月 30 日, 本 公 司 在 该 抵 押 合 同 和 授 信 合 同 下 的 短 期 借 款 余 额 为 3040 万 元 D 2011 年 5 月 6 日, 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 厦 门 同 安 支 行 签 订 编 号 为 SXZGDY 的 最 高 额 授 信 合 同, 基 本 授 信 额 度 为 人 民 币 987 万 元, 并 签 订 在 此 最 高 额 授 信 合 同 下 的 编 号 为 ZGDY 号 的 最 高 额 抵 押 合 同, 以 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 编 号 为 " 泰 国 用 (2011) 第

115 号 的 土 地 使 用 权 作 为 抵 押 物, 截 至 2012 年 6 月 30 日, 本 公 司 在 该 抵 押 合 同 项 下 的 短 期 借 款 余 额 为 620 万 元 2011 年 5 月 6 日, 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 厦 门 同 安 支 行 签 订 编 号 为 SXZGDY 的 最 高 额 授 信 合 同, 基 本 授 信 额 度 为 人 民 币 3134 万 元, 并 签 订 在 此 最 高 额 授 信 合 同 下 的 编 号 为 ZGDY 号 的 最 高 额 抵 押 合 同, 以 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 编 号 为 泰 国 用 (2011) 第 的 土 地 使 用 权 与 编 号 为 长 泰 县 房 权 证 开 发 区 字 第 号 房 产 作 为 抵 押 物, 截 至 2012 年 6 月 30 日, 本 公 司 在 该 抵 押 合 同 项 下 的 短 期 借 款 余 额 为 2000 万 元 2011 年 5 月 6 日, 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 厦 门 同 安 支 行 签 订 编 号 为 SXZGDY 的 最 高 额 授 信 合 同, 基 本 授 信 额 度 为 人 民 币 457 万 元, 并 签 订 在 此 最 高 额 授 信 合 同 下 的 编 号 为 ZGDY 号 的 最 高 额 抵 押 合 同, 以 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 编 号 为 " 泰 国 用 (2011) 第 泰 国 用 (2011) 第 " 号 土 地 使 用 权 及 编 号 为 长 泰 县 房 权 证 开 发 区 字 第 长 泰 县 房 权 证 开 发 区 字 第 号 的 房 产 作 为 抵 押 物, 截 至 2012 年 6 月 30 日, 本 公 司 在 该 抵 押 合 同 项 下 的 短 期 借 款 余 额 为 0 G 2012 年 3 月 28 日, 合 肥 合 信 包 装 有 限 公 司 与 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 合 肥 经 开 区 支 行 签 订 编 号 为 2012 年 合 经 支 授 字 第 的 授 信 协 议 和 编 号 为 2012 年 合 经 支 保 字 第 的 最 高 额 抵 押 合 同, 以 土 地 使 用 权 ( 编 号 为 : 肥 西 国 用 C2010 第 779 号 ) 及 三 幢 房 产 ( 编 号 为 : 肥 西 字 第 号 肥 西 字 第 号 肥 西 字 第 号 ) 作 为 抵 押 物, 为 其 在 该 行 借 款 进 行 担 保 截 至 2012 年 6 月 30 日, 合 肥 合 信 有 限 公 司 在 该 抵 押 合 同 项 下 的 短 期 借 款 余 额 是 2500 万 元 注 3: 期 末 其 他 货 币 资 金 余 额 为 19,252, 元, 其 中 3 个 月 以 上 受 到 限 制 的 资 金 余 额 为 4,445, 元 (2) 已 到 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 30 交 易 性 金 融 负 债 31 应 付 票 据 种 类 期 末 数 期 初 数 商 业 承 兑 汇 票 银 行 承 兑 汇 票 84,522, ,591, 合 计 84,522, ,591, 下 一 会 计 期 间 将 到 期 的 金 额 40,322, 元 115

116 32 应 付 账 款 (1) 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 239,973, ,764, 至 2 年 442, , 至 3 年 339, , 年 以 上 378, , 合 计 241,133, ,191, (2) 本 报 告 期 应 付 账 款 中 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 账 龄 超 过 一 年 的 大 额 应 付 账 款 情 况 的 说 明 期 末 公 司 无 账 龄 超 过 一 年 以 上 的 大 额 应 付 账 款 情 况 33 预 收 账 款 (1) 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 1,554, ,250, 至 2 年 73, , 至 3 年 46, , 年 以 上 135, , 合 计 1,809, ,472, (2) 本 报 告 期 预 收 账 款 中 预 收 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 34 应 付 职 工 薪 酬 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 2,740, ,568, ,212, ,096, 二 职 工 福 利 费 3,970, ,970, 三 社 会 保 险 费 43, ,152, ,176, , 其 中 :1. 医 疗 保 11, ,181, ,188, ,

117 险 费 2 基 本 养 老 保 险 费 26, ,054, ,068, , 年 金 缴 费 4 失 业 保 险 费 2, , , , 工 伤 保 险 费 1, , , 生 育 保 险 费 1, , , 四 住 房 公 积 金 190, , 五 辞 退 福 利 六 其 他 283, , , , 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 283, , , , 非 货 币 性 福 利 合 计 3,067, ,230, ,859, ,439, 应 付 职 工 薪 酬 中 属 于 拖 欠 性 质 的 金 额 0.00 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 金 额 348,358.81, 非 货 币 性 福 利 金 额 0.00, 因 解 除 劳 动 关 系 给 予 补 偿 应 交 税 费 项 目 期 末 数 期 初 数 增 值 税 5,374, ,732, 消 费 税 营 业 税 企 业 所 得 税 8,732, ,382, 个 人 所 得 税 460, , 城 市 维 护 建 设 税 597, , 其 他 709, , 合 计 15,874, ,421, 应 付 利 息 37 应 付 股 利 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 超 过 一 年 未 支 付 原 因 宏 立 投 资 有 限 公 司 5,142, 合 计 5,142, 应 付 股 利 的 说 明 : 宏 立 投 资 有 限 公 司 系 境 外 公 司, 在 报 告 期 末 相 关 付 汇 手 续 尚 未 办 理 完 成, 因 此 尚 未 支 付, 报 告 日 止 已 117

118 支 付 38 其 他 应 付 款 (1) 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 26,677, ,974, 至 2 年 4,801, ,939, 至 3 年 292, , 年 以 上 48, , 合 计 31,819, ,254, (2) 本 报 告 期 其 他 应 付 款 中 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 适 用 不 适 用 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 新 疆 兴 汇 聚 股 权 资 管 管 理 有 限 合 伙 企 业 15,412, 合 计 15,412, (3) 账 龄 超 过 一 年 的 大 额 其 他 应 付 款 情 况 的 说 明 主 要 是 合 同 履 约 金 及 经 营 往 来 资 金 (4) 金 额 较 大 的 其 他 应 付 款 说 明 内 容 应 付 新 疆 兴 汇 聚 股 权 资 管 管 理 有 限 合 伙 企 业 款 项 系 应 付 股 权 款, 应 付 深 圳 市 鸿 康 印 刷 有 限 公 司 莹 怡 ( 厦 门 ) 科 技 有 限 公 司 款 项 为 经 营 往 来 资 金 39 预 计 负 债 40 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 (1) 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 19,930,

119 1 年 内 到 期 的 应 付 债 券 1 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 合 计 19,930, (2) 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 项 目 期 末 数 期 初 数 质 押 借 款 抵 押 借 款 19,930, 保 证 借 款 信 用 借 款 合 计 19,930, 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 中 属 于 逾 期 借 款 获 得 展 期 的 金 额 0.00 元 金 额 前 五 名 的 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 借 款 起 始 借 款 终 止 期 末 数 期 初 数 贷 款 单 位 币 种 利 率 (%) 日 日 外 币 金 额 本 币 金 额 外 币 金 额 本 币 金 额 招 商 银 行 2010 年 年 05 3,230,000. CNY 5.67% 0.00 厦 门 分 行 月 04 日 月 04 日 00 招 商 银 行 2010 年 年 05 4,500,000. CNY 5.67% 厦 门 分 行 月 12 日 月 04 日 00 招 商 银 行 2010 年 年 05 10,500,000 CNY 5.67% 厦 门 分 行 月 18 日 月 04 日.00 招 商 银 行 2010 年 年 05 1,700,000.0 CNY 5.67% 厦 门 分 行 月 02 日 月 04 日 0 19,930,000 合 计 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 中 的 逾 期 借 款 : 资 产 负 债 表 日 后 已 偿 还 的 金 额 元 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 说 明 : 无 (3) 一 年 内 到 期 的 应 付 债 券 (4) 一 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 119

120 41 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 政 府 补 助 2,049, 合 计 ,049, 其 他 流 动 负 债 说 明 : 无 42 长 期 借 款 (1) 长 期 借 款 分 类 项 目 期 末 数 期 初 数 质 押 借 款 抵 押 借 款 33,730, ,730, 保 证 借 款 25,000, ,000, 信 用 借 款 减 : 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 19,930, 合 计 38,800, ,730, 长 期 借 款 分 类 的 说 明 : A 本 公 司 用 于 抵 押 的 资 产 2009 年 12 月 21 日, 本 公 司 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 厦 门 同 安 支 行 签 订 编 号 为 "2009 年 同 抵 字 第 L01 号 " 的 最 高 额 抵 押 合 同, 以 编 号 为 厦 国 土 房 证 第 号 的 土 地 使 用 权 作 为 抵 押 物 为 本 公 司 在 该 行 的 债 务 提 供 最 高 额 为 1400 万 元 的 抵 押 担 保 截 至 2012 年 06 月 30 日, 本 公 司 在 该 抵 押 合 同 项 下 的 长 期 借 款 余 额 是 1380 万 元 2010 年 4 月 16 日, 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 与 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 厦 门 市 分 行 签 订 编 号 为 "2010 年 厦 营 字 第 的 抵 押 合 同, 以 土 地 使 用 权 ( 川 国 用 2009 第 0544 号 ) 作 为 抵 押 物, 为 其 在 该 行 借 款 进 行 担 保 截 至 2012 年 06 月 30 日, 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 在 该 抵 押 合 同 项 下 的 长 期 借 款 余 额 是 1993 万 元 B 保 证 借 款 2009 年 12 月 21 日, 南 京 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 厦 门 同 安 支 行 签 订 编 号 为 "2009 年 同 保 字 第 L02 号 " 的 最 高 额 5000 万 元 保 证 合 同, 为 本 公 司 在 该 行 借 款 进 行 担 保, 担 保 期 限 为 2009 年 12 月 21 日 至 2014 年 12 月 21 日 ; 期 末 本 公 司 在 该 担 保 合 同 项 下 的 长 期 借 款 余 额 是 2500 万 元 120

121 (2) 金 额 前 五 名 的 长 期 借 款 借 款 起 始 借 款 终 止 期 末 数 期 初 数 贷 款 单 位 币 种 利 率 (%) 日 日 外 币 金 额 本 币 金 额 外 币 金 额 本 币 金 额 中 国 工 商 2009 年 年 12 20,000,000 20,000,000 银 行 同 安 CNY 5.76% 月 25 日 月 15 日 支 行 招 商 银 行 2010 年 年 05 10,500,000 10,500,000 厦 门 同 安 CNY 5.67% 月 18 日 月 04 日 支 行 中 国 工 商 2010 年 年 12 5,000,000. 5,000,000. 银 行 同 安 CNY 5.76% 月 09 日 月 15 日 支 行 招 商 银 行 2010 年 年 05 3,230,000. 3,230,000. 厦 门 同 安 CNY 5.67% 月 04 日 月 04 日 支 行 招 商 银 行 2010 年 年 05 4,500,000. 4,500,000. 厦 门 同 安 CNY 5.67% 月 12 日 月 04 日 支 行 合 计 长 期 借 款 说 明, 因 逾 期 借 款 获 得 展 期 形 成 的 长 期 借 款, 应 说 明 获 得 展 期 的 条 件 本 金 利 息 预 计 还 款 安 排 等 : 43 应 付 债 券 44 长 期 应 付 款 45 专 项 应 付 款 46 其 他 非 流 动 负 债 47 股 本 121

122 期 初 数 本 期 变 动 增 减 (+ -) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 期 末 数 股 份 总 数 347,504, ,504, 库 存 股 库 存 股 情 况 说 明 无 49 专 项 储 备 专 项 储 备 情 况 说 明 无 50 资 本 公 积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 282,542, ,542, 其 他 资 本 公 积 34,812, ,913, , 合 计 317,354, ,913, ,440, 资 本 公 积 说 明 : 说 明 : 资 本 公 积 本 期 减 少 是 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 100% 股 权, 根 据 企 业 会 计 准 则 第 20 号 --- 企 业 合 并 的 规 定, 调 整 期 初 比 较 会 计 报 表 合 并 抵 消 形 成 的 2011 年 资 本 公 积 增 加 额 32,000, 元 在 本 期 合 并 抵 消 时 予 以 冲 回 51 盈 余 公 积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法 定 盈 余 公 积 11,048, , ,082, 任 意 盈 余 公 积 储 备 基 金 企 业 发 展 基 金 其 他 合 计 11,048, , ,082, 一 般 风 险 准 备 一 般 风 险 准 备 情 况 说 明 : 无 122

123 53 未 分 配 利 润 项 目 金 额 提 取 或 分 配 比 例 调 整 前 上 年 末 未 分 配 利 润 230,378, 调 整 年 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 ) 调 整 后 年 初 未 分 配 利 润 220,020, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 24,427, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 34, 提 取 任 意 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 应 付 普 通 股 股 利 34,750, 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 期 末 未 分 配 利 润 220,020, 调 整 年 初 未 分 配 利 润 明 细 : 1) 由 于 企 业 会 计 准 则 及 其 相 关 新 规 定 进 行 追 溯 调 整, 影 响 年 初 未 分 配 利 润 0.00 元 2) 由 于 会 计 政 策 变 更, 影 响 年 初 未 分 配 利 润 0.00 元 3) 由 于 重 大 会 计 差 错 更 正, 影 响 年 初 未 分 配 利 润 0.00 元 4) 由 于 同 一 控 制 导 致 的 合 并 范 围 变 更, 影 响 年 初 未 分 配 利 润 163, 元 5) 其 他 调 整 合 计 影 响 年 初 未 分 配 利 润 0.00 元 54 营 业 收 入 及 营 业 成 本 (1) 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 965,940, ,247, 其 他 业 务 收 入 13,358, ,256, 营 业 成 本 806,184, ,925, (2) 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 适 用 不 适 用 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 包 装 965,940, ,899, ,247, ,305, 合 计 965,940, ,899, ,247, ,305,

124 (3) 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 适 用 不 适 用 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 纸 箱 788,867, ,142, ,231, ,245, 纸 板 105,277, ,749, ,725, ,235, 缓 冲 包 材 71,795, ,006, ,290, ,824, 合 计 965,940, ,899, ,247, ,305, (4) 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 适 用 不 适 用 地 区 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 华 南 地 区 268,699, ,330, ,145, ,279, 华 东 地 区 77,703, ,518, ,580, ,071, 华 中 地 区 443,318, ,913, ,840, ,623, 西 南 地 区 146,203, ,034, ,890, ,085, 华 北 地 区 30,017, ,102, ,790, ,245, 合 计 965,940, ,899, ,247, ,305, (5) 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 主 营 业 务 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 青 岛 海 尔 零 部 件 采 购 有 限 公 司 61,464, % 合 肥 海 尔 物 流 有 限 公 司 43,736, % 百 威 ( 武 汉 ) 国 际 啤 酒 有 限 公 司 39,140, % 美 的 集 团 武 汉 制 冷 设 备 有 限 公 司 38,627, % 重 庆 海 尔 物 流 有 限 公 司 38,402, % 合 计 221,371, % 55 合 同 项 目 收 入 124

125 56 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 缴 标 准 消 费 税 营 业 税 19, 应 税 收 入 5% 城 市 维 护 建 设 税 2,261, ,527, 应 缴 流 转 税 7% 5% 教 育 费 附 加 1,032, , 应 缴 流 转 税 3% 资 源 税 地 方 教 育 费 附 加 692, , 应 缴 流 转 税 2% 其 他 302, , 合 计 4,309, ,946, 公 允 价 值 变 动 收 益 58 投 资 收 益 (1) 投 资 收 益 明 细 情 况 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 915, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 持 有 交 易 性 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 期 间 取 得 的 投 资 收 益 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 等 期 间 取 得 的 投 资 收 益 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 益 其 他 合 计 915, (2) 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 125

126 (3) 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 武 汉 鸿 珲 包 装 制 品 有 限 公 司 915, 合 计 915, 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 4,125, ,288, 二 存 货 跌 价 损 失 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 七 固 定 资 产 减 值 损 失 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 十 三 商 誉 减 值 损 失 十 四 其 他 合 计 4,125, ,288, 营 业 外 收 入 (1) 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 84, , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 84, , 无 形 资 产 处 置 利 得 债 务 重 组 利 得 非 货 币 性 资 产 交 换 利 得 接 受 捐 赠 政 府 补 助 4,308, ,643, 废 料 及 其 他 342, , 合 计 4,735, ,076,

127 (2) 政 府 补 助 明 细 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 说 明 经 济 贡 献 奖 2,163, ,128, 政 府 奖 励 2,065, ,459, 中 小 企 业 发 展 资 金 补 贴 6, 纳 税 大 户 奖 励 金 80, , 合 计 4,308, ,643, 营 业 外 收 入 说 明 61 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 8, , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 8, , 无 形 资 产 处 置 损 失 债 务 重 组 损 失 非 货 币 性 资 产 交 换 损 失 对 外 捐 赠 1, , 其 他 1,364, ,126, 合 计 1,373, ,291, 营 业 外 支 出 说 明 : 62 所 得 税 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 14,798, ,191, 递 延 所 得 税 调 整 289, , 合 计 14,509, ,517, 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 项 目 代 码 2012 年 1 6 月 2011 年 1 6 月 报 告 期 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 P1 24,427, ,887, 报 告 期 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 非 经 常 性 损 益 F 2,417, ,765, 报 告 期 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 P2=P1 F 22,009, ,122, 股 东 的 净 利 润 稀 释 事 项 对 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 影 响 127

128 稀 释 事 项 对 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 影 响 期 初 股 份 总 数 S0 217,190, ,190, 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 S1 130,314, ,314, 加 股 份 数 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 Si 增 加 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 Mi 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 Sj 减 少 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 Mj 报 告 期 缩 股 数 Sk 报 告 期 月 份 数 M0 6 6 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 S=S0+S1+Si*Mi/ 347,504, ,504, M0 Sj*Mj/M0 S k 加 : 假 定 稀 释 性 潜 在 普 通 股 转 换 为 已 发 行 普 通 X1 股 而 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 计 算 稀 释 每 股 收 益 的 普 通 股 加 权 平 均 数 347,504, ,504, 其 中 : 可 转 换 公 司 债 转 换 而 增 加 的 普 通 股 加 权 数 认 股 权 证 / 股 份 期 权 行 权 而 增 加 的 普 通 股 加 权 数 回 购 承 诺 履 行 而 增 加 的 普 通 股 加 权 数 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 基 本 每 股 收 益 Y1=P1/S 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 Y2=P2/S 基 本 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 稀 释 每 股 收 益 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 稀 释 每 股 收 益 说 明 : 报 告 期 内 公 司 不 存 稀 释 性 事 项 对 每 股 收 益 的 影 响 64 其 他 综 合 收 益 65 现 金 流 量 表 附 注 (1) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 128

129 公 司 往 来 款 收 回 4,974, 政 府 补 助 2,292, 承 兑 汇 票 保 证 金 5,482, 其 他 7,179, 合 计 19,927, 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 无 (2) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 公 司 往 来 款 支 出 3,797, 运 输 费 10,145, 差 旅 费 2,248, 研 发 费 用 198, 办 公 费 1,686, 招 待 应 酬 费 6,106, 租 赁 费 10,409, 其 他 29,778, 合 计 64,371, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 无 (3) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 (4) 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 办 理 天 津 汇 聚 公 司 股 权 转 让 协 议 公 证 费 用 1, 合 计 1, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 无 (5) 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 (6) 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 发 行 公 司 债 筹 资 费 用 400,

130 其 他 9, 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 无 合 计 409, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 26,260, ,261, 加 : 资 产 减 值 准 备 4,125, ,288, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 27,219, ,284, 无 形 资 产 摊 销 1,252, , 长 期 待 摊 费 用 摊 销 450, ,025, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 8, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 21,900, ,705, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 915, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 247, , 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 180, 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 27,159, ,554, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 660,654, ,374, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 641,735, ,237, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 35,807, ,449, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 167,272, ,136, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 251,222, ,063, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 83,949, ,927,

131 (2) 本 报 告 期 取 得 或 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 相 关 信 息 补 充 资 料 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 有 关 信 息 : 1. 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 价 格 2. 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 和 现 金 等 价 物 减 : 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 持 有 的 现 金 和 现 金 等 价 物 3. 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 4. 取 得 子 公 司 的 净 资 产 流 动 资 产 非 流 动 资 产 流 动 负 债 非 流 动 负 债 二 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 有 关 信 息 : 1. 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 价 格 2. 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 和 现 金 等 价 物 减 : 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 持 有 的 现 金 和 现 金 等 价 物 3. 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 4. 处 置 子 公 司 的 净 资 产 流 动 资 产 非 流 动 资 产 流 动 负 债 非 流 动 负 债 (3) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 数 期 初 数 一 现 金 167,272, ,222, 其 中 : 库 存 现 金 149, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 144,426, ,148, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 22,696, ,806, 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 167,272, ,222,

132 现 金 流 量 表 补 充 资 料 的 说 明 : 无 67 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释 ( 八 ) 资 产 证 券 化 业 务 的 会 计 处 理 ( 九 ) 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 母 公 司 母 公 司 母 公 司 名 称 关 联 关 系 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 币 种 对 本 企 业 的 持 股 比 例 对 本 企 业 的 表 决 权 比 本 企 业 最 终 控 制 方 组 织 机 构 代 码 (%) 例 (%) 新 疆 兴 汇 聚 股 权 投 资 管 理 有 限 合 伙 企 业 控 股 股 东 合 伙 企 业 石 河 子 开 发 区 北 四 东 吕 秀 英 路 37 号 号 接 受 委 托 管 理 股 权 投 20,000,0 许 晓 光 CNY 40.82% 40.82% 资 项 目 家 族 参 与 股 权 投 资 本 企 业 的 子 公 司 情 况 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 币 种 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 组 织 机 构 代 码 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 控 股 子 公 司 中 外 合 资 漳 州 吕 秀 英 包 装 36,000, CNY 75% 100% X 限 公 司 南 京 合 兴 包 装 印 刷 有 控 股 子 公 司 中 外 合 资 南 京 许 晓 光 包 装 30,000, CNY 75% 100% 限 公 司 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 控 股 子 公 司 中 外 合 资 汉 川 许 天 津 包 装 38,000, CNY 75% 100% 限 公 司 132

133 厦 门 合 兴 实 业 有 限 公 控 股 子 公 司 法 人 独 资 厦 门 吕 秀 英 包 装 6,000, CNY 100% 100% 司 成 都 合 兴 包 装 印 刷 有 控 股 子 公 司 法 人 独 资 成 都 康 春 华 包 装 50,000, CNY 100% 100% X 限 公 司 合 肥 合 兴 包 装 印 刷 有 控 股 子 公 司 法 人 独 资 合 肥 康 春 华 包 装 10,000, CNY 100% 100% 限 公 司 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 控 股 子 公 司 法 人 独 资 武 汉 许 天 津 包 装 30,000, CNY 100% 100% 公 司 重 庆 合 信 包 装 印 刷 有 控 股 子 公 司 法 人 独 资 重 庆 康 春 华 包 装 30,000, CNY 100% 100% 限 公 司 遵 义 合 信 包 装 有 限 公 控 股 子 公 司 法 人 独 资 遵 义 康 春 华 包 装 6,000, CNY 100% 100% 司 青 岛 世 凯 威 包 装 印 刷 有 限 公 控 股 子 公 司 法 人 独 资 青 岛 康 春 华 包 装 2,000, CNY 100% 100% 司 香 港 世 凯 威 有 限 公 司 控 股 子 公 司 法 人 独 资 香 港 包 装 39,244,8 CNY % 100% 龙 海 合 信 包 装 有 限 公 控 股 子 公 司 法 人 独 资 龙 海 康 春 华 包 装 2,000, CNY 100% 100% 司 合 肥 合 信 包 装 有 限 公 控 股 子 公 司 合 资 合 肥 康 春 华 包 装 50,000, CNY 70% 70% 司 青 岛 合 兴 包 装 控 股 子 公 司 法 人 独 资 青 岛 康 春 华 包 装 51,628, CNY 100% 100%

134 有 限 公 司 佛 山 合 信 包 装 有 限 公 控 股 子 公 司 法 人 独 资 佛 山 林 海 生 包 装 52,155, CNY 100% 100% 司 郑 州 合 兴 包 装 有 限 公 控 股 子 公 司 法 人 独 资 郑 州 康 春 华 包 装 50,000, CNY 100% 100% 司 海 宁 合 兴 包 装 有 限 公 控 股 子 公 司 法 人 独 资 海 宁 康 春 华 包 装 60,000, CNY 100% 100% 司 天 津 世 凯 威 包 装 有 限 控 股 子 公 司 法 人 独 资 天 津 康 春 华 包 装 80,000, CNY 100% 100% 公 司 佛 山 长 信 包 装 有 限 公 控 股 子 公 司 法 人 独 资 佛 山 林 海 生 包 装 10,000, CNY 100% 100% X 司 威 斯 顿 ( 天 津 ) 控 股 子 供 应 链 公 司 管 理 有 法 人 独 资 天 津 严 希 阔 包 装 5,000, CNY 100% 100% X 限 公 司 昆 山 世 凯 威 包 装 有 限 控 股 子 公 司 法 人 独 资 昆 山 张 珺 包 装 5,000, CNY 100% 100% 公 司 厦 门 荣 圣 兴 包 装 印 刷 有 限 公 控 股 子 公 司 法 人 独 资 厦 门 康 春 华 包 装 15,000, CNY 100% 100% 司 爱 尔 德 斯 ( 厦 控 股 子 门 ) 塑 胶 公 司 有 限 公 中 外 合 资 厦 门 康 春 华 包 装 1,000, USD 75% 100% 司 武 汉 兴 合 信 环 控 股 子 公 司 法 人 独 资 武 汉 许 天 津 包 装 10,000, CNY 100% 100%

135 保 科 技 有 限 公 司 湖 北 合 一 包 装 印 刷 有 控 股 子 公 司 法 人 独 资 汉 川 许 天 津 包 装 6,000, CNY 100% 100% 限 公 司 滁 州 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 控 股 子 公 司 法 人 独 资 滁 州 许 天 津 包 装 10,000, CNY 100% 100% 公 司 武 汉 合 信 包 装 印 刷 有 控 股 子 公 司 法 人 独 资 武 汉 许 天 津 包 装 2,800, CNY 100% 100% 限 公 司 135

136 3 本 企 业 的 合 营 和 联 营 企 业 情 况 被 投 资 单 企 业 类 型 位 名 称 一 合 营 企 业 武 汉 鸿 珲 注 册 地 法 定 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 人 币 种 本 企 业 在 本 企 业 持 被 投 资 单 期 末 资 产 期 末 负 债 期 末 净 资 本 期 营 业 本 期 净 利 组 织 机 构 股 比 例 关 联 关 系 位 表 决 权 总 额 总 额 产 总 额 收 入 总 额 润 代 码 (%) 比 例 (%) 包 装 制 品 合 资 武 汉 贺 小 华 包 装 有 限 公 司 二 联 营 企 业 2,000, ,663,72 27,519,42 144, ,065,800 CNY 49% 49% ,867, 参 股 公 司

137 4 本 企 业 的 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 与 本 公 司 关 系 组 织 机 构 代 码 宏 立 投 资 有 限 公 司 公 司 股 东 董 事 经 理 财 务 总 监 及 董 事 会 秘 关 键 管 理 人 员 书 5 关 联 方 交 易 (1) 采 购 商 品 接 受 劳 务 情 况 表 (2) 关 联 托 管 / 承 包 情 况 (3) 关 联 租 赁 情 况 (4) 关 联 担 保 情 况 (5) 关 联 方 资 金 拆 借 (6) 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 情 况 (7) 其 他 关 联 交 易 无 6 关 联 方 应 收 应 付 款 项 公 司 应 收 关 联 方 款 项 项 目 名 称 关 联 方 期 末 金 额 期 初 金 额 其 他 应 收 款 武 汉 鸿 珲 包 装 制 品 有 限 公 司 11,270, ,270, 公 司 应 付 关 联 方 款 项 项 目 名 称 关 联 方 期 末 金 额 期 初 金 额 其 他 应 付 款 新 疆 兴 汇 聚 股 权 资 管 管 理 有 限 合 伙 15,412,500.00

138 ( 十 ) 股 份 支 付 1 股 份 支 付 总 体 情 况 2 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 3 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况 4 以 股 份 支 付 服 务 情 况 5 股 份 支 付 的 修 改 终 止 情 况 ( 十 一 ) 或 有 事 项 1 未 决 诉 讼 或 仲 裁 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 截 至 2012 年 06 月 30 日, 本 公 司 不 存 在 应 披 露 的 未 决 诉 讼 或 有 事 项 2 为 其 他 单 位 提 供 债 务 担 保 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 截 至 2012 年 06 月 30 日, 公 司 为 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 提 供 担 保 余 额 24, 万 元, 其 余 不 存 在 对 外 担 保 等 或 有 事 项 ( 十 二 ) 承 诺 事 项 1 重 大 承 诺 事 项 无 2 前 期 承 诺 履 行 情 况 138

139 ( 十 三 ) 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 2 资 产 负 债 表 日 后 利 润 分 配 情 况 说 明 3 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 截 止 报 告 日, 公 司 无 需 要 披 露 的 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 ( 十 四 ) 其 他 重 要 事 项 说 明 1 非 货 币 性 资 产 交 换 2 债 务 重 组 3 企 业 合 并 报 告 期 内 新 增 合 并 范 围 子 公 司 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司, 是 属 于 统 一 控 制 下 的 企 业 合 并 报 表 4 租 赁 5 期 末 发 行 在 外 的 可 转 换 为 股 份 的 金 融 工 具 6 年 金 计 划 主 要 内 容 及 重 大 变 化 7 其 他 需 要 披 露 的 重 要 事 项 年 6 月 12 日, 子 公 司 南 京 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 与 溧 水 经 济 开 发 区 南 区 开 发 有 限 公 司 签 订 就 2011 年 1 月 21 日, 南 京 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 与 溧 水 经 济 开 发 区 南 区 开 发 有 限 公 司 签 订 合 作 协 议 书 一 事 签 暑 了 项 目 终 止 协 议 书 年 7 月 6 日 公 司 获 得 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 行 审 核 委 员 会 审 核 通 过 了 关 于 公 司 发 行 公 司 债 139

140 券 的 申 请 ( 十 五 ) 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 其 中 : 账 龄 组 合 46,732, ,338, % 49,750, % 9 % 3,473, % 信 保 项 下 应 收 账 款 5,501, % 7,441, % 组 合 小 计 52,233, % 3,338, % 57,191, % 3,473, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 52,233, ,191, ,338, ,473, 应 收 账 款 种 类 的 说 明 : 无 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 账 面 余 额 账 龄 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 140 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 其 中 : 1 年 内 49,955, ,222, ,692, % % 2,384, 年 以 内 小 ,955, ,222, ,692, 计 % % 2,384, 至 2 年 322, % 32, , % 15, 至 3 年 954, % 190, , % 179, 年 以 上 1,001, % 893, ,001, % 893, 至 4 年 209, % 104, , % 104, 至 5 年 17, % 13, , % 13, 年 以 上 774, % 774, , % 774,452.58

141 合 计 52,233, ,338, ,750, ,473, 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 组 合 名 称 账 面 余 额 计 提 比 例 坏 账 准 备 账 龄 组 合 46,732, % 3,338, 信 保 项 下 应 收 账 款 5,501, % 0.00 合 计 52,233, ,338, 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 (2) 本 报 告 期 转 回 或 收 回 的 应 收 账 款 情 况 (3) 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 (4) 本 报 告 期 应 收 账 款 中 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 (5) 金 额 较 大 的 其 他 的 应 收 账 款 的 性 质 或 内 容 (6) 应 收 账 款 中 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 戴 尔 ( 中 国 ) 有 限 公 非 关 联 方 司 7,946, 年 以 内 15.21% 漳 州 灿 坤 实 业 有 限 公 司 非 关 联 方 3,851, 年 以 内 7.37% 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 控 股 子 公 司 2,615, 年 以 内 5.01% 戴 尔 ( 厦 门 ) 有 限 公 非 关 联 方 司 2,492, 年 以 内 4.77% 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 控 股 子 公 司 2,328, 年 内 1 2 年 4.46% 合 计 19,234, % (7) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 141

142 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 福 建 长 信 纸 业 包 装 有 限 公 司 控 股 子 公 司 2,615, % 湖 北 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 控 股 子 公 司 2,328, % 爱 尔 德 斯 ( 厦 门 ) 塑 胶 有 全 资 子 公 司 限 公 司 991, % 厦 门 荣 圣 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 全 资 子 公 司 704, % 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 全 资 子 公 司 666, % 龙 海 合 信 包 装 有 限 公 司 全 资 子 公 司 497, % 佛 山 合 信 包 装 有 限 公 司 全 资 子 公 司 13, % 昆 山 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 全 资 子 公 司 3, % 合 计 7,820, % (8) 不 符 合 终 止 确 认 条 件 的 应 收 账 款 的 转 移 金 额 为 0.00 元 2 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 中 : 账 龄 组 合 58,707, % 4,001, % 83,659, % 5,575, % 组 合 小 计 58,707, % 4,001, % 83,659, % 5,575, % 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 58,707, ,001, ,659, ,575, 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 : 无 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 比 例 坏 账 准 备 142

143 (%) (%) 1 年 以 内 其 中 : 1 年 内 46,764, % 2,338, ,615, % 3,280, 年 以 内 小 计 46,764, % 2,338, ,615, % 3,280, 至 2 年 11,143, % 1,114, ,157, % 1,715, 至 3 年 59, % 11, , % 20, 年 以 上 739, % 537, , % 558, 至 4 年 358, % 179, , % 200, 至 5 年 117, % 93, , % 93, 年 以 上 264, % 264, , % 264, 合 计 58,707, ,001, ,659, ,575, 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 组 合 名 称 账 面 余 额 计 提 比 例 坏 账 准 备 账 龄 组 合 58,707, % 4,001, 合 计 58,707, ,001, 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : (2) 本 报 告 期 转 回 或 收 回 的 其 他 应 收 款 情 况 (3) 本 报 告 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 (4) 本 报 告 期 其 他 应 收 款 中 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 (5) 金 额 较 大 的 其 他 应 收 款 的 性 质 或 内 容 (6) 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 武 汉 鸿 珲 包 装 制 品 有 限 公 司 武 汉 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 昆 山 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 重 庆 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 143 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 联 营 公 司 11,270, 年 以 内 1 2 年 19.2% 孙 公 司 7,810, 年 以 内 13.3% 全 资 子 公 司 7,503, 年 以 内 12.78% 全 资 子 公 司 5,108, 年 以 内 8.7%

144 南 京 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 全 资 子 公 司 4,958, 年 8.45% 合 计 36,650, % (7) 其 他 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 武 汉 鸿 珲 包 装 制 品 有 限 公 司 联 营 公 司 11,270, % 武 汉 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 孙 公 司 7,810, % 昆 山 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 全 资 子 公 司 7,503, % 重 庆 合 信 包 装 印 刷 有 限 公 司 全 资 子 公 司 5,108, % 南 京 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 控 股 子 公 司 4,958, % 合 肥 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 全 资 子 公 司 4,316, % 合 肥 合 信 包 装 有 限 公 司 控 股 子 公 司 3,500, % 郑 州 合 兴 包 装 有 限 公 司 全 资 子 公 司 3,413, % 成 都 合 兴 包 装 印 刷 有 限 公 司 全 资 子 公 司 2,589, % 滁 州 华 艺 柔 印 环 保 科 技 有 限 公 司 孙 公 司 2,250, % 青 岛 合 兴 包 装 有 限 公 司 全 资 子 公 司 2,098, % 青 岛 世 凯 威 包 装 印 刷 有 限 公 司 全 资 子 公 司 1,685, % 合 计 56,504, % (8) 不 符 合 终 止 确 认 条 件 的 其 他 应 收 款 项 的 转 移 金 额 为 0.00 元 (9) 以 其 他 应 收 款 项 为 标 的 资 产 进 行 资 产 证 券 化 的, 需 简 要 说 明 相 关 交 易 安 排 无 3 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 核 算 方 法 初 始 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 144

145 福 建 长 信 纸 业 成 本 法 包 装 有 限 公 司 南 京 合 兴 包 装 成 本 法 印 刷 有 限 公 司 湖 北 合 兴 包 装 成 本 法 印 刷 有 限 公 司 厦 门 合 兴 实 业 成 本 法 有 限 公 司 厦 门 荣 圣 兴 包 装 印 刷 成 本 法 有 限 公 司 成 都 合 兴 包 装 成 本 法 印 刷 有 限 公 司 爱 尔 德 斯 ( 厦 门 ) 塑 胶 成 本 法 有 限 公 司 合 肥 合 兴 包 装 成 本 法 印 刷 有 限 公 司 武 汉 华 艺 柔 印 环 保 科 成 本 法 技 有 限 公 司 重 庆 合 信 包 装 成 本 法 印 刷 有 限 公 司 遵 义 合 信 包 装 成 本 法 有 限 公 司 青 岛 世 凯 威 包 成 本 法 装 印 刷 27,000, ,500, ,500, ,000, ,899, ,909, ,239, ,000, ,671, 12,187, ,000, ,260, ,000, ,260, ,000, 9,937, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,899, ,909, ,239, ,000, ,187, ,000, ,260, ,937, ,000, ,000, ,000, ,000, % 100% 75% 100% 75% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 75% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 3,000, ,000,

146 有 限 公 司 香 港 世 凯 威 有 限 公 司 龙 海 合 信 包 装 有 限 公 司 合 肥 合 信 包 装 有 限 公 司 青 岛 合 兴 包 装 有 限 公 司 佛 山 合 信 包 装 有 限 公 司 郑 州 合 兴 包 装 有 限 公 司 海 宁 合 兴 包 装 有 限 公 司 天 津 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 威 斯 顿 ( 天 津 ) 供 应 链 管 理 有 限 公 司 昆 山 世 凯 威 包 装 有 限 公 司 武 汉 兴 合 信 环 保 科 技 有 限 公 司 湖 北 合 一 包 装 印 刷 有 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 成 本 法 39,244, ,000, ,000, ,244, ,000, ,000, ,628,0 51,628, ,155,8 52,155, ,000, ,850, ,000, ,850, ,967, 174,967, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,244, ,000, ,000, ,628, ,155, ,000, ,850, ,967, ,000, ,000, ,000, ,000, % 100% 100% 100% 70% 70% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 146

147 限 公 司 重 庆 文 乾 包 装 有 限 公 司 厦 门 合 兴 供 应 链 管 理 有 限 公 司 天 津 市 兴 汇 聚 有 限 公 司 成 本 法 成 本 法 成 本 法 20,000, ,000, ,412, ,190 合 计, 长 期 股 权 投 资 的 说 明 无 814,279, ,000, ,000, ,412, ,000, ,000, ,412, ,412, 868,692, % 100% 100% 100% 99% 99% 7,000, 营 业 收 入 及 营 业 成 本 (1) 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 90,701, ,491, 其 他 业 务 收 入 4,545, ,662, 营 业 成 本 78,909, ,495, (2) 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 适 用 不 适 用 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 包 装 90,701, ,500, ,491, ,292, 合 计 90,701, ,500, ,491, ,292, (3) 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 适 用 不 适 用 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 纸 箱 66,610, ,886, ,881, ,929, 纸 板 24,091, ,613, ,610, ,362, 合 计 90,701, ,500, ,491, ,292,

148 (4) 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) (5) 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 总 额 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 戴 尔 ( 中 国 ) 有 限 公 司 15,556, % 戴 尔 ( 厦 门 ) 有 限 公 司 5,733, % 厦 门 银 鹭 食 品 集 团 有 限 公 司 5,193, % 厦 门 群 鑫 机 械 工 业 有 限 公 司 5,157, % 漳 州 灿 坤 实 业 有 限 公 司 4,599, % 合 计 36,241, % 营 业 收 入 的 说 明 无 5 投 资 收 益 (1) 投 资 收 益 明 细 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 7,000, ,821, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 持 有 交 易 性 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 期 间 取 得 的 投 资 收 益 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 等 期 间 取 得 的 投 资 收 益 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 益 其 他 合 计 7,000, ,821, (2) 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 爱 尔 德 斯 ( 厦 门 ) 塑 胶 有 限 公 司 3,000, ,821, 股 利 分 配 遵 义 合 信 包 装 有 限 公 司 4,000, 股 利 分 配 合 计 7,000, ,821, (3) 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 148

149 6 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 345, ,556, 加 : 资 产 减 值 准 备 1,708, , 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 4,762, ,906, 无 形 资 产 摊 销 299, , 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 25, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 10,910, ,872, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 7,000, ,821, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 37, , 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 10,913, ,660, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 22,672, ,922, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 57,842, ,989, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 77,198, ,535, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 42,912, ,787, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 16,348, ,985, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 26,563, ,801, 反 向 购 买 下 以 评 估 值 入 账 的 资 产 负 债 情 况 ( 十 六 ) 补 充 资 料 1 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 (%) 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 2.66% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 2.47%

150 2 公 司 主 要 会 计 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 (1) 应 收 票 据 报 告 期 期 末 账 面 价 值 为 5, 万 元 较 报 告 期 期 初 减 少 36.44%, 减 少 的 主 要 原 因 为 票 据 背 书 转 让 (2) 长 期 股 权 投 资 报 告 期 期 末 账 面 价 值 为 7.07 万 元 比 上 年 期 末 减 少 92.83%, 主 要 原 因 是 公 司 投 资 联 营 企 业 武 汉 鸿 珲 包 装 制 品 有 限 公 司, 其 利 润 减 少, 按 权 益 法 核 算, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 ; (3) 长 期 待 摊 费 用 报 告 期 期 末 账 面 价 值 为 万 元 比 上 年 末 减 少 32.83%, 减 少 的 主 要 原 因 为 子 公 司 办 公 室 装 修 摊 销 所 致 (4) 应 付 票 据 报 告 期 期 末 账 面 价 值 为 8, 万 元 比 上 年 末 增 长 41.84%, 增 长 的 主 要 原 因 为 随 着 公 司 采 购 总 量 的 增 长, 供 应 商 票 据 结 算 量 相 应 增 加 所 致 (5) 其 他 应 付 款 报 告 期 期 末 账 面 价 值 为 3, 万 元 比 上 年 末 增 长 95.76%, 增 长 的 主 要 原 因 为 公 司 收 购 天 津 兴 汇 聚 公 司 的 100% 股 权, 报 告 期 期 末 股 权 款 尚 未 支 付 所 致 (6) 其 他 流 动 负 债 比 上 年 期 末 减 少 100%, 主 要 原 因 是 报 告 期 已 摊 销 完 毕 ; (7) 营 业 税 金 及 附 加 比 上 年 同 期 增 加 46.27%, 主 要 原 因 是 为 报 告 期 内 增 值 税 增 加 相 应 其 附 加 税 也 增 加 营 业 税 金 及 附 加 所 致 (8) 财 务 费 用 比 上 年 同 期 增 加 67.81%, 增 长 的 主 要 原 因 是 随 着 公 司 销 售 收 入 的 持 续 增 长, 流 动 资 金 需 求 持 续 增 加, 相 应 增 加 了 向 银 行 融 资 额 ; 同 时 报 告 期 内 银 行 利 率 相 较 同 期 比 上 调, 故 导 致 本 期 财 务 费 用 利 息 支 出 大 幅 增 加 (9) 所 得 税 费 用 比 上 年 同 期 增 加 52.44%, 主 要 原 因 是 子 公 司 企 业 所 得 税 税 率 发 生 变 化 及 应 纳 税 所 得 额 同 期 比 增 加, 使 得 当 期 应 交 企 业 所 得 税 同 期 比 增 加, 相 应 调 整 所 得 税 费 用 (10) 少 数 股 东 损 益 比 上 年 同 期 增 加 33.40%( 少 数 股 东 损 益 增 加 额 为 万 元 ), 主 要 原 因 是 利 润 增 加 150

151 第 九 节 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 一 载 有 公 司 法 定 代 表 人 签 名 的 2012 年 半 年 度 报 告 文 本 二 载 有 公 司 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 及 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 2012 年 半 年 度 财 务 报 告 文 件 三 报 告 期 内 在 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 四 其 他 备 查 文 件 五 备 查 文 件 的 备 置 地 点 : 公 司 董 秘 办 董 事 长 : 许 晓 光 董 事 会 批 准 报 送 日 期 :2012 年 08 月 21 日 151