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1 單一窗口申報資料操作宣導說明會 證券商業務人員登記作業 券商輔導部陳向榮

2 大綱 壹 緣起貳 從業人員人口現況分析叁 人員登錄功能肆 人員登記規定 1

3 壹 緣起 ㄧ 證券商申報單一窗口 人員職務兼辦登錄 功能, 於 102 年 10 月 14 日上線 二 證券商從業人員應依實際擔任工作, 於單一窗口登記, 並得同時登記 2 筆以上之工作項目 三 人員職務兼辦功能開放至今約 3.5 年, 謹就近期相關人員登記規定及經辦人員平時較常詢問之問題, 提出說明 2

4 貳 從業人員人口現況分析 102 年 9 月 受託買 受託買賣 ( 衍 融資融 賣 生性商品銷售 ) 券 證券借貸 結算交割 股務人員 法令遵循 風險管理 - 模型管理 驗證人員 - 模型管理 內部稽核 - 模型管理 開戶 徵信 營業櫃檯輸單 主辦會計 財富管理 合計 高級業務 10, ,545 1, ,290 員 業務員 7, ,663 事務員 合計 17, ,387 1, , 年 3 月 高級業務員業務員事務員 3,678 6,173 3,181 2, ,320 2,904 1, ,533 22,004 5, ,695 1,369 1, ,475 12, 合計 9,406 6,289 4,158 2, ,015 4,273 3, ,008 34,937 3

5 叁 人員登錄功能 ( 修改前 ) 4

6 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 5

7 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 6

8 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 7

9 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 8

10 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 9

11 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 10

12 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 11

13 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 12

14 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 13

15 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 14

16 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 15

17 叁 人員登錄功能 ( 現行 ) 16

18 肆 人員登記規定 17

19 證券商負責人與業務人員管理規則 肆 人員登記規定 第五條證券商高級業務員應具備下列資格條件之一 : 一 大學系所以上畢業, 擔任證券機構業務員三年以上者 二 符合證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則所定證券投資分析人員資格者 三 經中華民國證券商業同業公會委託財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 ( 以下簡稱證基會 ) 舉辦之證券商高級業務員測驗合格者 四 曾依本規則登記為證券商高級業務員, 或已取得本會核發之證券商高級業務員測驗合格證書者 五 現任證券機構業務員, 於八十年六月十八日本規則修正施行前任職一年以上, 且在修正施行後, 繼續擔任業務員併計達五年者 第六條證券商業務員應具備下列資格條件之一 : 一 符合證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則所定證券投資分析人員資格者 二 經中華民國證券商業同業公會委託證基會舉辦之證券商業務員測驗合格者 三 曾依本規則登記為證券商業務員, 或已取得本會核發之證券商業務員測驗合格證書者 18

20 肆 人員登記規定 中華民國證券商業同業公會辦理證券商業務人員資格測驗辦法 第六條本測驗應試科目如左 : 一 證券商高級業務員 : ( 一 ) 共同科目 : 金融市場常識與職業道德 ( 二 ) 專業科目 :1. 證券交易相關法規與實務 2. 證券投資與財務分析 ( 分為 投資學 與 財務分析 兩份試卷, 分兩節時段應試, 單卷總分 100 分 ) 二 證券商業務員 : ( 一 ) 共同科目 : 金融市場常識與職業道德 ( 二 ) 專業科目 :1. 證券交易相關法規與實務 2. 證券投資與財務分析 ( 單卷 ) 第一項共同科目自九十五年八月一日起適用加考 ( 以下同 ), 其效力自測驗合格日起五年內有效 已取得投資型保險商品業務員測驗合格證書或其專業科目及共同科目及格證明, 且符合本辦法第五條規定之資格報考證券商業務員資格考試者, 僅須參加 證券交易相關法規與實務 之應試科目乙科 19

21 肆 人員登記規定 20

22 肆 人員登記規定 21

23 肆 人員登記規定 22

24 肆 人員登記規定 23

25 肆 人員登記規定 24

26 證券商負責人與業務人員管理規則 肆 人員登記規定 第四條證券商業務人員, 不得兼任國內外其他證券商任何職務 但證券商法令遵循人員 內部稽核人員 風險管理人員及主辦會計人員兼任國外證券關係企業相同性質職務者, 不在此限 前項所稱關係企業, 適用公司法關係企業章之規定 證券商之下列業務人員不得辦理登記範圍以外之業務或由其他業務人員兼辦, 但其他法令另有規定者, 從其規定 : 一 辦理有價證券自行買賣業務之人員 二 內部稽核人員 三 風險管理人員 證券商辦理受託買賣有價證券業務之人員, 及負責資產配置或財務規劃等顧問諮詢或金融商品銷售服務之人員, 不得兼辦有價證券開戶 結算交割 款券收付 保管 融資融券 承銷 主辦會計 代辦股務等職務 25

27 內部稽核 受訓時數規定 肆 人員登記規定 102 年 10 月 25 日金管證券字第 號函 證券商及證券交易輔助人內部稽核人員進修時數及講習機構規定如下 : ( 一 ) 初任或離職滿三年再任之內部稽核人員, 應於執行業務前參加證基會或券商公會舉辦之內部稽核講習 業務員擔任內部稽核職務者, 應參加講習達二十四小時以上 ; 高級業務員擔任內部稽核職務者, 應參加講習達十二小時以上 ( 二 ) 內部稽核人員執行業務後, 應每三年參加同業公會 舉辦之內部稽核講習達十八小時以上 ( 三 ) 其他事業兼營證券商或經營證券交易輔助業務, 或證券商兼營其他事業之內部稽核人員, 已參加其他事業內部稽核講習課程時數得充抵上開內部稽核講習時數 ( 四 ) 內部稽核人員如取得國際內部稽核師證照者, 於取得證照當年, 得充抵上開執行業務前或執行業務後之內部稽核講習六小時 26

28 肆 人員登記規定 內部稽核 得與 財富管理 人員中以信託方式辦理財富管理業務之內部稽核人員兼任 證券商辦理財富管理業務應注意事項 第 19 條 : 證券商申請以信託方式辦理財富管理業務, 應設置專責之內部稽核人員至少一人 前項內部稽核, 得同時擔任財富管理業務及證券業務之內部稽核 27

29 內部稽核 - 模型管理 受訓規定 證券商使用模型管理作業之內部控制應行注意事項 第六條 肆 人員登記規定 負責執行使用模型管理作業之內部稽核人員, 除應符合 證券商負責人與業務人員管理規則 資格之規定外, 並應具備下列條件 : 一 具有二年以上之內部稽核查核經驗 ; 或電腦系統分析師 程式設計師或會計師事務所查帳員等專業人員二年以上經驗 二 最近三年參加金融 證券 期貨相關機構或學術研究單位舉辦之衍生性金融商品 風險管理 電腦稽核等系列課程合計至少三十六小時以上且取得學分或結業證明者 但負責執行使用模型管理作業之內部稽核人員離職未滿三年再任者, 不在此限 前項負責執行使用模型管理作業之內部稽核人員仍應持續在職進修, 包括衍生性金融商品 風險管理 電腦稽核等系列課程, 每年 ( 指當年度或登記完成起算一年 ) 合計至少十二小時以上或每兩年合計至少二十四小時以上且取得學分或結業證明, 以提昇稽核品質及能力 28

30 法令遵循 人員登記規定 肆 人員登記規定 103 年 8 月 29 日金管證券字第 號函 經營證券承銷 自營及經紀業務之綜合證券商應設立隸屬於總經理之法令遵循單位, 負責法令遵循制度之規劃 管理與執行, 並應依下列規定辦理 : ( 一 ) 法令遵循單位應配置法令遵循主管, 綜理法令遵循業務, 除兼任法務單位主管外, 不得兼任內部其他職務, 其資格條件應符合證券商負責人與業務人員管理規則第五條所定之資格條件 ( 二 ) 法令遵循單位應配置適足適任之業務人員, 其資格條件應符合證券商負責人與業務人員管理規則第六條所定之資格條件 三 證券商推出各項新商品 服務及向本會申請開辦新種業務前, 法令遵循主管應出具符合法令及內部規範之意見並簽署負責 四 證券商不符第二點規定者, 應於本令發布日起六個月內調整至符合規定 29

31 肆 人員登記規定 風險管理 - 模型管理 驗證人員 - 模型管理 原則不得與其他職務兼辦, 惟 風險管理 - 模型管理 得兼任 驗證人員 - 模型管理, 相關規定如下 : 證券商使用模型管理作業之內部控制應行注意事項第 3 條評價模型之驗證及管理, 應由獨立於業務單位之風險管理單位執行 第 6 條風險管理單位中執行風險管理或操作之人員, 應至少符合下列資格條件之一, 並向證交所 證券商申報單一窗口 辦理風險管理人員登記 : 一 取得財務風險管理師 (FRM) 或國際風險管理師 (PRM) 國際證照者 二 通過台灣金融研訓院舉辦之 金融人員風險管理專業能力測驗 及格取得證書者 三 國 內外大學院校研究所以上畢業, 最近三年參加第四項相關機構或單位所舉辦之衍生性金融商品或風險管理系列課程合計達三十六小時以上且取得學分或結業證明者 四 國 內外大專院校以上畢業, 最近三年參加第四項相關機構或單位所舉辦之衍生性金融商品或風險管理系列課程達合計六十小時以上且取得學分或結業證明者 30

32 簡報完畢 聯絡人 : 證交所券商輔導部陳向榮專員 TEL: @twse.com.tw 31

33 證券商申報單一窗口 證券商轉投資事業暨轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性 金融商品申報作業 券商輔導部

34 大綱 壹 證券商轉投資事業即時申報作業 貳 證券商對海外轉投資公司資金貸與及背書保證即時申報 參 海外轉投資公司重大關係人交易即時申報 肆 轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報作業 33

35 轉投資事業即時申報作業時點 申報時點 : 1. 證券商接獲主管機關核准轉投資事業變更 - 含新設 ( 設立 認股 合併繼受 ) 註銷 ( 清算 處分 ) 資本額變更 更名等 2. 證券商接獲主管機關核准對海外轉投資公司資金貸與及背書保證 3. 證券商海外轉投資公司有重大關係人交易情事 申報方式 : 證券商於證券商單一窗口以單筆建檔方式申報 34

36 證券商轉投資事業即時申報作業 35

37 證券商轉投資事業即時申報作業 36

38 證券商轉投資事業即時申報作業 37

39 證券商轉投資事業即時申報作業 38

40 證券商對海外轉投資公司資金貸與及背書保證即時申報 39

41 證券商對海外轉投資公司資金貸與及背書保證即時申報 40

42 證券商對海外轉投資公司資金貸與及背書保證即時申報 41

43 證券商對海外轉投資公司資金貸與及背書保證即時申報 42

44 海外轉投資公司重大關係人交易即時申報 43

45 海外轉投資公司重大關係人交易即時申報 44

46 海外轉投資公司重大關係人交易即時申報 45

47 海外轉投資公司重大關係人交易即時申報 46

48 轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報作業 新增轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報作業 ( 含查詢 ) 子功能項目 47

49 申報端輸入畫面 : 轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報作業 元大 證券商轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報 申報年季 : ( 輸入格式 : 民國年季, 例 :10602) 新增修改刪除查詢 48

50 申報端輸入畫面 : 轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報作業 元大 證券商轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報 證券商代號 : 9800 申報年季 : 民國 106 年第 2 季 一 證券商基於非避險目的從事國內外衍生性金融商品市場風險約當金額 ( 季末金額 )(E) : 元 XXXXXXXXX 二 證券商合格自有資本淨額 ( 季末金額 )(G): 三 BIS: XXX % XXXXXXXXX 元 新增一筆 49

51 新增 / 修改 轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報作業 元大 證券商轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報 外國轉投資代號 外國轉投資名稱 利率風險 (A) 權益證券風險 (B) 市場風險約當金額 外匯風險 ( 含黃金 )(C) 商品風險 (D) 合計 F=A+B+C+D( 送出後系統自動計算 ) XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX 新增一筆 證券商及非 IOSCO 外國事業衍生性金融商品交易額度比率 (H)= { 證券商市場風險約當金額 (E)+ 所有非 IOSCO 市場風險約當金額合計 (F)} 證券商合格自有資本淨額 (G) 100% 註 : 1. 本表應於每季結束後 15 日內申報上季資料至證券商單一窗口 2. 市場風險約當金額依證券商自有資本適足比率計算方法申報 50

52 查詢 轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報作業 元大 證券商轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報 證券商代號 : 9800 申報年季 : 民國 106 年第 2 季 一 證券商基於非避險目的從事國內外衍生性金融商品市場風險約當金額 ( 季末金額 )(E) : 元 123,456,789 二 證券商合格自有資本淨額 ( 季末金額 )(G): 三 BIS: 200 % 456,789,000 元 外國轉投資代號 外國轉投資名稱 元大證券亞洲金融有限公司 利率風險 (A) 權益證券風險 (B) 51 市場風險約當金額 外匯風險 ( 含黃金 )(C) 商品風險 (D) 合計 F=A+B+C+D( 送出後系統自動計算 ) 0 0 1,234, ,234,567

53 查詢 轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報作業 外國轉投資代號 交易額度合計 : 外國轉投資名稱 元大香港控股 ( 開曼 ) 有限公司 利率風險 (A) 權益證券風險 (B) 市場風險約當金額 外匯風險 ( 含黃金 )(C) 商品風險 (D) 合計 F=A+B+C+D( 送出後系統自動計算 ) 0 7,654, ,654,321 利率風險 (A) 權益證券風險 (B) 所有非 IOSCO 市場風險約當金額 外匯風險 ( 含黃金 )(C) 商品風險 (D) 合計 F=A+B+C+D 交易額度比率 (H) 0 7,654,321 1,234, ,888, % 證券商及非 IOSCO 外國事業衍生性金融商品交易額度比率 (H)= { 證券商市場風險約當金額 (E)+ 所有非 IOSCO 市場風險約當金額合計 (F)} 證券商合格自有資本淨額 (G) 100% 註 : 1. 本表應於每季結束後 15 日內申報上季資料至證券商單一窗口 2. 市場風險約當金額依證券商自有資本適足比率計算方法申報 52

54 申報格式 : 轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報作業 證券商轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報表 資料日期 : 年 季單位 : 新台幣 / 元證券商代號 : 證券商基於非避險目的從事國內外衍生性金融商品市場風險約當金額 ( 季末金額 ):(E) 證券商合格自有資本淨額 ( 季末金額 ): (G) BIS: % 外國轉投資代號 :******** 外國轉投資名稱 : ******** 利率風險 (A) 權益證券風險 (B) 外匯風險 ( 含黃金 ) (C) 市場風險約當金額 商品風險 (D) 合計 F=A+B+C+D 交易額度比率 (H) % 1. 證券商及非 IOSCO外國事業衍生性金融商品交易額度比率 ( H ) 證券商市場風險約當金額 (E) 所有非 IOSCO市場風險約當金額合計證券商合格自有資本淨額 G F 100% 2. 預警標準 : 證券商每季申報之從事國內外衍生性金融商品部位 市場風險約當金額 達 合格自有資本淨額 14% (BIS 高於 300%) 及 7%(BIS 高於 200%) 時, 本公司即啟動查核機制 53

55 轉投資非 IOSCO 外國事業從事國內外衍生性金融商品交易額度申報事項 申報時點 : 本項作業應於每季結束後 15 日內申報上季資料至證券商單一窗口, 以單筆建檔方式申報 申報事項 : 1. 證券商有轉投資外國事業每季皆要按時申報 (1) 證券商基於非避險目的從事國內外衍生性金融商品市場風險約當金額 ( 季末金額 )(E) (2) 證券商合格自有資本淨額 ( 季末金額 )(G) (3)BIS 2. 轉投資非 IOSCO 外國事業若無從事國內外衍生性金融品該筆資料無須申報 54

56 證券商轉投資外國事業相關規範 依據 104 年 11 月 19 日金管證券字第 號 證券商投資之外國事業如註冊於非 IOSCO MMoU 簽署會員地或未取得 IOSCO MMoU 簽署會員之證券或期貨執照者, 其衍生性商品曝險規範 : 從事衍生性金融商品交易業務及持有衍生性金融商品部位, 與申請證券商相關限額併計, 並符合限額規定 55

57 簡報完畢 如有任何疑問, 請洽券商輔導部 廖先生 ( 申報系統 ) 黃小姐 ( 財務業務 ) 56

58 證券商 自行買賣外國有價證券及 從事外國衍生性金融商品交易 申 報功能 券商輔導部

59 法源 大綱 衍生性金融商品簡介 證券商從事外國衍生性金融商品交易申報外國有價證券明細表 - 營業證券庫存月報表國碼維護作業 證券商 (DSU) 國外債權債務餘額及自行買賣 ( 含承銷 ) 之國外利息 金融 服務和投資損益月報表申報系統 58

60 法源 證券商管理規則第 19 條之 1 第 1 項 證券商經營自行買賣外國有價證券業務者, 其持有之外國有價證券部位及衍生性金融商品交易支出之總額及其計算方式, 由本會定之 證券商管理規則第 31 條之 1 證券商自行買賣外國有價證券及從事外國衍生性金融商品交易, 其外國有價證券範圍 外國衍生性金融商品種類及外國交易市場, 由本會定之 金融監督管理委員會 105 年 10 月 18 日金管證券字第 號令 59

61 衍生性金融商品簡介 60

62 SUPER000 JwyMXxU1 1Y9800 衍生性金融商品簡介 61

63 衍生性金融商品簡介 62

64 SUPER000 JwyMXxU1 1YQ 證券商從事外國衍生性金融商品交易申報 期貨選擇權交換遠期契約 63

65 證券商從事外國衍生性金融商品交易申報 與利率有關與匯率有關與指數有關與股價有關 64

66 證券商從事外國衍生性金融商品交易申報 65

67 證券商從事外國衍生性金融商品交易申報 66

68 證券商從事外國衍生性金融商品交易申報 67

69 證券商從事外國衍生性金融商品交易申報 新倉 平倉 68

70 證券商從事外國衍生性金融商品交易申報 69

71 證券商從事外國衍生性金融商品交易申報 70

72 證券商從事外國衍生性金融商品交易申報 71

73 外國有價證券明細表 - 營業證券庫存月報表 72

74 外國衍生性金融商品明細表 - 營業證券庫存月報表 73

75 國碼維護作業 ZA CH 74

76 證券商 (DSU) 國外債權債務餘額及自行買賣 ( 含承銷 ) 之國外利息 金融服務和投資損益月報表申報系統 表一 表二 75

77 簡報完畢 如有任何疑問, 請洽券商輔導部 林先生 76

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