要问题影响损益的期后事项具体情况至今尚未能提供充分适当审计证据的原因及合理性回复 : 公司已于 2018 年 4 月 28 日披露了 2018 年度报告, 经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 截至 2017 年 12 月 31 日, 本公司实现净利润 46,993,

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胞鲁
5 years ago
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1 证券代码 : 证券简称 :*ST 中绒公告编号 : 宁夏中银绒业股份有限公司关于深交所公司部关注函 2018 第 74 号的回复公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实准确完整, 没有虚假记载误导性陈述或重大遗漏特别风险提示 : 本公司 2017 年度报告被立信会计师事务所出具了保留意见的审计报告, 会计师对公司由于应收宁夏至合置业有限公司货款坏账准备计提对公司由于年末大额预付款项已超过约定的交货期限两个事项发表了保留意见上述两个保留事项涉及大额应收账款 27,476 万元及大额预付款项 56,359 万元, 最终结果是否会对公司 2017 年度财务报表产生影响存在不确定性, 如果上述保留事项最终导致公司 2017 年度财务报表亏损, 公司股票将面临暂停上市的风险, 敬请投资者注意风险宁夏中银绒业股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 收到深圳证券交易所公司管理部关于对宁夏中银绒业股份有限公司的关注函 ( 公司部关注函 2018 第 74 号 ), 公司现针对关注函所涉及的事项逐一回复并披露如下 : 一 2018 年 3 月 30 日, 我部就你公司重大资产重组事项进展情况以及你公司 2017 年度业绩预告数据准确性问题发出关注函 ( 公司部关注函 [2018] 第 68 号 ), 但截至目前, 你公司仍未回复我部关注函你公司提交的关注函延期回复申请中称 : 公司目前正结合资产负债表日后事项及期后获取的其他信息, 积极协调相关部门, 尽快提供审计机构所需的充分适当的审计证据, 并在关于延期回复深交所关注函暨风险提示的公告称, 你公司目前存在仍须进行沟通的影响损益的事项, 沟通结果可能影响你公司 2017 年度经营成果请你公司董事会 : 1. 详细说明你公司 2017 年度财务数据经营成果数据测算过程中存在的主 1

2 要问题影响损益的期后事项具体情况至今尚未能提供充分适当审计证据的原因及合理性回复 : 公司已于 2018 年 4 月 28 日披露了 2018 年度报告, 经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 截至 2017 年 12 月 31 日, 本公司实现净利润 46,993, 元, 归属于母公司股东的净利润 47,962, 元因如下两个事项 :(1) 由于应收宁夏至合置业有限公司货款坏账准备计提, (2) 由于年末大额预付款项已超过约定的交货期的相关证据在报告出具日前证据取得不充分, 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具了非标准无保留意见的审计报告立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 所出具的非标准无保留意见的财务报表审计报告的专项说明中, 明确了形成保留意见的事项对报告期公司财务状况和经营成果的影响 : 尽管中银绒业公司存在大额预付款项和大额应收账款, 最终结果是否会对中银绒业公司 2017 年度财务报表产生影响存在不确定性但宁夏至合置业有限公司已取得抵账房屋的土地证, 根据贺兰县政府关于解决一品中堂有关遗留历史问题的专题会议纪要 ( 号 ) 及中银绒业公司与债务人签订的债务抵顶协议书, 预计 2018 年 6 月份实现商品房抵账 ; 根据与债务人沟通情况, 拟在市场价格相对平稳的原绒收购旺季 (3-5 月 ) 收购交货, 中银绒业公司收回货物根据上述情况, 相关债务人无失信记录, 履行债务不存在难以克服的障碍, 估计最终履行的概率超过 80%, 近涉及资产负债表的应收账款预付账款项目和利润表的资产减值损失项目, 对中银绒业公司财务报表的影响不具有广泛性, 中银绒业公司盈亏性质不会发生变化关于第一事项, 截止报告报出日, 至合置业已取得土地使用权证, 并于 2018 年 3 月 31 日前已陆续提交相关手续就该建设项目办理建设用在规划许可证建设工程规划许可证建设工程施工许可证商品房销售( 预售 ) 许可证至合置业预计 2018 年 10 月 31 日前将全部办理完毕以上手续, 取得商品房销 2

3 售 ( 预售 ) 许可证, 满足房产过户条件在此期间, 为防范因证照不全而产生的无法过户的风险, 宁夏中银绒业国际集团有限公司 ( 以下简称中绒集团 ) 承诺在过渡期内对公司应收至合置业的款项提供全额担保, 如 2018 年 10 月 31 日前至合置业无法完成相关手续的审批, 导致公司不能按期办理房产过户手续, 中绒集团愿就其未偿还部分承担连带偿还责任关于第二事项,2017 年 12 月以来, 羊绒原料市场价格出现不断攀升迹象, 市场普遍出现惜售现象据公司多年来对羊绒市场的经验, 公司预判 2018 年度羊绒原料收购价格会有大幅提高为了能够提前锁定部分原料及纱线的收购成本, 增强 2018 年度公司的盈利能力, 公司与上述企业达成以现金方式支付预付款, 在预付款项范围内以 2017 年的平均市场销售价格采购无毛绒及纱线, 并于 12 月签订了采购合同, 同时支付了预付款从目前情况来看,2017 年 12 月至 2018 年 3 月, 羊绒原料及纱线的市场价格正如公司预判出现明显的上涨趋势, 无毛绒平均价格从 600 元 / 公斤上涨到 680 元左右, 涨幅在 14% 左右, 纱线价格从 720 元左右涨到了 800 元左右, 涨幅 12% 左右, 公司本次以预付款方式收购使公司成本得以有效控制但是在上述企业交货过程是, 由于羊绒原料及纱线价格涨幅较快, 造成交货企业收货的成本提高, 很大程度的影响了其利润率, 因此交货企业在用其库存交付一部分无毛绒和纱线后, 调整了其原料收购节奏, 拟在市场价格相对平稳后再行收购 (3-5 月为每年无毛绒原料收购旺季 ), 因此未按合同约定期限内足额交付目前, 公司正积极与交货企业交涉, 交货企业表示会抓紧收货, 在新货与库存的成本达到一定平衡时尽快补足交货缺口同时, 公司也安排专人在市场不断变化的情况下, 跟进交货企业收购进度, 有必要时也会适当考虑提高收购价格以促成交货企业尽快交齐货, 公司预计于 2018 年 9 月 30 日前能够收齐相关货物为防范因上述企业未按期足额交货给公司带来的风险, 中绒集团承诺为其提供过渡期担保, 如上述企业未能在 2018 年 9 月 30 日前足额交齐相关货物, 中绒集团愿就其未交足部分承担连带偿还责任 3

4 2. 请结合问题 1, 说明你公司 2017 年度业绩预告披露数据是否准确你公司 2017 年度是否可能出现亏损, 并请你公司做好充分的风险提示回复 :2018 年 1 月 31 日公司披露了 2017 年度业绩预告, 公司 2017 年度将实现扭亏为盈, 实现盈利 : 万元 2018 年 4 月 28 日公司披露了 2018 年度报告, 经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 截至 2017 年 12 月 31 日, 本公司实现净利润 46,993, 元, 归属于母公司股东的净利润 47,962, 元, 公司测算的年度报告盈利数据变动的方向与已披露的年报一致, 且未超出预测范围 50% 公司在 2018 年报披露前的所有发布的公告内都进行了特别风险提示, 提醒广大投资者注意相关风险 3. 请结合问题 1, 说明你公司 2017 年度年报审计工作进展情况后续时间安排是否能够在你公司 2017 年年报披露预约日前完成, 并请你公司做好充分的风险提示回复 : 公司原定于 2018 年 4 月 26 日披露年报, 但由于年报相关编制工作晚于预期, 为确保信息披露内容的真实准确完整, 经向深圳证券交易所申请, 将公司 2017 年年度报告披露时间进行延期至 2018 年 4 月 28 日 ( 星期六 ) 进行了披露, 在公司年报披露前的所有公告中增加特别风险提示内容向投资者提示相关风险二 2018 年 4 月 10 日你公司股票收盘价格达到涨幅限制, 请你公司董事会 : 1. 根据本所主板上市公司信息披露公告格式第 9 号上市公司股票交易异常波动公告格式的规定, 关注核实相关事项, 确认是否存在应披露而未披露的重大信息, 公司基本面是否发生重大变化回复 : 针对公司股票于 2018 年 4 月 10 日收盘价格达到涨幅限制的情况, 对有关事项进行了核实, 现将有关核实情况说明如下 : (1) 公司前期披露的信息目前不存在需要更正补充之处 ; (2) 公司控股股东和实际控制人不存在关于本公司的应披露而未披露的 4

5 重大事项 ; (3) 未发现近期公共媒体报道了可能或已经对本公司股票交易价格产生较大影响的未公开重大信息 ; (4) 近期公司经营情况及内外部经营环境均没有或预计将要发生重大变化 ; (5) 公司控股股东实际控制人持股 5% 以上的股东在公司股票交易异常波动期间未买卖本公司股票 2. 据本所主板上市公司规范运作指引的相关规定, 向公司控股股东 ( 或实际控制人 ) 书面函询, 说明股东及实际控制人是否计划对你公司进行股权转让资产重组以及其他对公司有重大影响的事项, 并要求其书面回复回复 : 本公司按照深交所的要求向控股股东宁夏中银绒业国际集团有限公司及实际控制人马生国先生向第二大股东恒天聚信 ( 深圳 ) 投资中心 ( 有限合伙 ) 及其一致行动人恒天嘉业 ( 深圳 ) 投资中心 ( 有限合伙 ) 书面函询了有关事项, 上述股东均予以书面回函宁夏中银绒业国际集团有限公司及实际控制人马生国先生于 2018 年 4 月 13 日回复内容如下 : 1 本公司及实际控制人不存在任何根据深交所股票上市规则等有关规定应予以披露而未披露的对贵公司股票交易价格产生较大影响的信息 ; 也未有处于筹划阶段的重大事项 ; 2 本公司及实际控制人不存在买卖公司股票的情形, 也不存在建议他人买卖公司股票的情形恒天聚信 ( 深圳 ) 投资中心 ( 有限合伙 ) 及一致行动人于 2018 年 4 月 13 日书面回复我公司内容如下 : 1 截止今日, 我企业以及恒天嘉业不存在根据深交所股票上市规则应披露而未披露的可能对贵司股票交易价格产生较大影响的重大事项, 也未有处于筹划阶段的重大事项 ; 5

6 年 4 月 10 日贵司股票收盘价格达到涨幅限制期间, 我企业以及恒天嘉业不存在买卖贵司股票的行为 3. 根据本所主板上市公司规范运作指引的相关规定, 详细说明近期接待机构和个人投资者调研的情况, 是否存在违反公平披露原则的事项回复 : 近 2 个月以来除及时接听投资者问询有关交割进度的电话回复深交所互动易平台的问题以外, 未发生接待机构和个人投资者调研的情况, 不存在违反公平披露原则的事项 4. 核查你公司董事监事高级管理人员及其直系亲属是否存在买卖你公司股票的行为, 是否存在涉嫌内幕交易的情形回复 : 接到贵部问询函后, 公司董事会向本公司董事监事高级管理人员发函核查其本人及直系亲属买卖本公司股票的情况, 所有董监高均回函声明不存在买卖公司股票的行为, 不存在涉嫌内幕交易的情形公司及全体董事监事高级管理人员将严格遵守证券法公司法等法律法规及上市规则的规定, 及时公平真实准确完整地履行信息披露义务特此公告宁夏中银绒业股份有限公司董事会二〇一八年五月三日 6

证券代码：证券简称：中银绒业公告编号：

证券代码：证券简称：中银绒业公告编号：证券代码 :000982 证券简称 :*ST 中绒公告编号 :2018-91 宁夏中银绒业股份有限公司董事会关于 2017 年度保留意见审计报告涉及事项影响消除的专项说明本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实准确完整, 没有虚假记述或重大遗漏宁夏中银绒业股份有限公司 ( 以下简称公司或中银绒业 )2017 年度财务报表被审计机构立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )( 以下简称