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3 目 錄 壹 致股東報告書 貳 公司簡介 參 公司治理報告 一 公司組織系統 二 董事 監察人及總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 三 公司治理運作情形 四 會計師公費資訊 五 更換會計師資訊 六 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者, 應揭露其姓名 職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 七 最近年度及截至年報列印日止董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 八 持股比例占前十大股東間互為關係人資料 九 綜合持股比例 肆 募資情形 一 資本及股份之辦理情形 ( 一 ) 股本來源 ( 二 ) 以總括申報制度募集發行有價證券者, 核准金額 預定發行及已發行有價證券之相關資訊 ( 三 ) 股東結構 ( 四 ) 股權分散情形 ( 五 ) 主要股東名單 ( 六 ) 最近二年度每股淨值 盈餘 股利及相關資料 ( 七 ) 公司股利政策及執行狀況 ( 八 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 ( 九 ) 員工酬勞及董監酬勞 ( 十 ) 本公司買回本公司股份情形 二 公司債辦理情形 三 特別股辦理情形及附認股權特別股資料 四 海外信託憑證辦理情形 五 員工認股權憑證辦理情形 六 併購 ( 包括合併 收購及分割 ) 或受讓他司股份發行新股辦理情形 七 資金運用計劃執行情形 伍 營運概況 一 業務內容 二 本公司之關鍵績效指標 三 市場及產銷概況 四 最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數 五 環保支出資訊 六 勞資關係 七 重要契約

4 陸 財務概況 一 最近五年度簡明財務資料 二 最近五年度財務分析 三 最近年度財務報告之監察人審查報告 四 最近年度財務報告 五 最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 六 公司及其關係企業最近年度及截至年報付印日止, 如有發生財務週轉困難情事, 應列明其對本公司財務狀況之影響 柒 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 一 財務狀況 二 財務績效 三 現金流量 四 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 五 最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃 六 最近年度及截至年報刊印日止風險事項及評估 七 其他重要事項 捌 特別記載事項 一 關係企業相關資料 ( 一 ) 關係企業合併營業報告書 ( 二 ) 關係企業合併財務報表 ( 三 ) 關係企業關係報告書 二 最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形 三 最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 四 本公司財務人員及稽核人員取得證照情形 五 其他必要補充說明事項 玖 最近年度及截至年報刊印日止, 如發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響事項

5 壹 致股東報告書一 前一年度營業結果 ( 一 ) 上年度營業計畫實施成果 : 本公司主要營業項目為應用軟體開發 系統整合 金融機構自動化 物流倉儲管理系統 資料影像處理服務 產壽保險軟體顧問與客製化服務, 及影像設備 視訊產品 電腦及週邊設備之銷售與維護 茲將本公司 104 年度經營概況與獲利能力分述如下 : 單位 : 新台幣仟元項目 104 年度 103 年度增 ( 減 ) 比例 營業收入 1,454,524 1,531,413 (5.02%) 營業成本 1,244,769 1,347,766 (7.64%) 營業毛利 209, , % 營業毛利率 14% 12% 營業費用 160, , % 營業利益 49,452 30, % 營業外收支 15,080 21,230 (28.97%) 稅前淨利 64,532 52, % 稅後純益 57,316 42, % ( 二 ) 預算執行情形 本公司 104 年度並無公開財務預測 ( 三 ) 財務收支及獲利能力分析 1. 財務收支營業收入 :1,454,524 仟元營業利益 : 49,452 仟元稅前淨利 : 64,532 仟元稅後純益 : 57,316 仟元本公司 104 年度整體營業收入低於前一年度, 係因全球景氣不佳, 企業用戶及政府部門資訊產品採購趨於保守, 因而較前一年度衰退 5.02%, 但因成本控制得宜, 營業成本較 103 年減少 7.64%, 營業利益較 103 年度成長 59.67%,104 年度稅前純益 64,532 仟元及稅後純益 57,316 仟元, 分別較 103 年度稅前純益 52,202 仟元及稅後純益 42,038 仟元增加 23.62% 及 36.34%, 皆較去年同期大幅提高 ;104 年度每股稅後盈餘 0.82 元 2. 獲利能力分析 財務結構分析 償債結構分析 獲利能力分析 項目 104 年度 103 年度 負債佔資產比率 (%) 長期資金佔不動產 廠房及設備比率 (%) 流動比率 (%) 速動比率 (%) 資產報酬率 (%) 股東權益報酬率 (%) 純益率 (%) 每股稅後盈餘 ( 元 )( 追溯調整前 ) 研究發展狀況 : 請詳閱第 55 至第 59 頁 -1-

6 二 年度營業計畫概要 : ( 一 ) 本公司累積 30 餘年的資訊服務專業經驗, 秉持 誠信 創新 服務 的經營理念, 積極地朝向多角化, 多元化與高附加價值的服務事業經營發展 針對產業趨勢及市場需求, 擬定營業方針如下 : 1. 系統整合服務 (1) 建置企業公 / 私有雲基礎架構及管理系統功能 : 導入伺服器及儲存設備虛擬化架構配合雲端管理系統及監控工具達成客戶建置企業雲的目標 (2) 企業桌面雲端系統建置 : 建置客戶桌面雲端架構並整合安全管理及企業應用 (3) 虛擬化備援系統建置 : 異地備援伺服器虛擬化及儲存設備集中管理與磁碟資料遠據傳輸機制建置 (4) 跨平台 DAS / NAS / SAN 資料儲存專業規劃建置 : 包括集中式備份 異地備援 災難復原, 保護企業無形資產, 達成企業永續經營 (5) 企業防護資料外洩系統 (DLP) 建置服務 : 確保企業資料安全保障企業投資 (6) 企業資訊系統整合規劃與建置 : 提供企業網路系統規劃建置 系統監控管理 遠端遙控規劃 資產管理 機房搬遷整建 (7) 完成開發建置專屬網管系統 : 開發建置專屬異質平台網管系統, 整合客戶網路管理平台 (8) 企業事件管理平台建置 : 利用事件管理整合設備建置金融機構企業事件收集整合平台 (9) 提供金融資訊網路應用系統開發及整合服務 : 如新一代銀行分行端末應用系統 (etabs), 電子化銀行服務應用系統 ( 網路銀行 ) 等解決方案 (10) 企業資訊設備委外維護管理 : 機房委外維護 虛擬化管理委外 定期軟硬體設備檢測 資訊設備維修 備用設備租賃 人力駐點維護 災難演練維運 (11) 建置行動裝置管理系統規劃建置 : 建置行動裝置管理系統, 包括手機安全區機制企業手機商店 等, 以確保企業行動裝置使用安全並防護企業行動裝置之資料安全 (12) 企業混合雲建構規劃建置 : 以私有雲為基礎, 搭配公有雲資源, 協助企業建立混合雲架構, 以最低成本完成企業雲架構建置目標 2. 資訊加值服務 : (1) 專案開發 : 以專案方法為客戶特別量身訂做系統規劃 流程建議 程式設計等多元性服務, 提供系統分析師 系統設計師及程式設計師, 協助客戶滿足資訊系統需求, 達成客戶營運績效與目標, 並提供系統維護與後續發展的專業服務 (2) 商業軟體 : 結合模組化商業軟體, 針對需求客製化整合, 快速界定系統範圍, 縮短導入時程 ; 模組服務內容 : 人事薪資 會員管理 企業內容管理 進銷存 財務 固定資產 報修管理 佣金管理 Dashboard 加值套件 3. 客戶維修服務 : (1) 機房 SERVER 設備軟硬體障礙排除 : 派遣工程師到場協助解決問題, 緊急提供備品替代方案, 回報處理狀態, 並針對未能解決的問題進行分類與後續的追蹤處理及定期提供服務報表 (2) 連鎖 POS 軟硬體障礙排除 : 為客戶提供 0800 專人的應答服務, 線上 -2-

7 即時研判並解決使用者之軟硬體操作問題, 協助客戶使用各類設備, 讓使用者擁有一套兼具便利與專業的問題排除機制 (3)MIS 服務委外流程管理 : 依客戶不同的服務需求, 設計專屬的服務流程, 符合客戶實際的營運模式, 提供使用者第一線服務, 減輕資訊單位面對使用者各類問題的負擔 4. 保險專業服務 : 華經資訊保險產業資訊服務部成立於 81 年, 並專精於 Capsil Ingenium 及 ebao 等保險核心系統, 提供亞太區保險產業最有價值的服務和全面的資訊服務 : 資訊系統顧問 專業客製服務 資料轉換服務 保險系統訓練課程 人力派遣服務 5. 數位金融顧問服務 : 華經與多家保險公司有多年密切的合作, 基於多年合作的默契, 已針對保險公司所需的各種新思維 新創舉, 提供專業且成熟的顧問服務, 並與保險公司共同面對數位金融的挑戰, 努力往最佳的保險系統顧問團隊邁進 6. 物流管理服務 : (1) 倉儲管理系統 : 採用嚴謹的專案導入及量身訂做的建置管理方法, 分階段導入系統 ; 提供存貨 訂單 電子商務 RF 與行動商務應用, 整合上位系統 ERP 及下位系統 : 運輸 TMS 等營運系統, 強化以倉儲作業為主軸的物流解決方案 (2) 物流管理系統軟體顧問服務 : 提供豐富的供應鏈管理知識, 實踐產業經驗最佳實務, 如第三方物流 零售 / 批發 / 通路 製造業 (3) 提升 WMS 產品的功能性及相關運輸規劃系統的整合能力, 引進新技術平台以增加產品線與服務內容 7. 影像專業服務 : (1) 文件影像 : 提供客戶辦公室文件影像建立 工作流程管理系統與專業服務, 包括 : 高速掃描 微縮拍攝 索引建立 (2) 專業產品 : 開發 DOC.M 自有軟體, 搭配採用 Kodak Capture Pro 專業影像擷取軟體與 Info Input 解決方案 ( 以瀏覽器為主的擷取應用程式 ) Info Activate Solution( 使用 Microsoft SharePoint 或其他協作平台, 取得紙本中的關鍵資料並納入商業處理工作流程 ) 等應用 (3) 各種產業領域之服務 : 開發政府與醫院行政業務單位健保申報 醫療審查數位化需求及病歷室病歷紙本掃描應用 保險業保單文件掃描應用 銀行業申請表單掃描服務應用 工程圖面文件數位化等 8. 視訊影像產品 : (1) 影像整合 : 畫面拼接融合技術 : 大型展演博覽會館 飯店宴會廳 教育訓練多媒體規劃 各類場形拼接零接縫 3D 堆疊影像 光學多點觸控技術 : 模擬劇場 情境模擬教室 娛樂場所 其他代理產品 : 液晶觸控顯示器 電子白板 (2) 視訊設備 : 教學系統整體規劃與建置, 全台服務提供視訊產品銷售 租賃 安裝 維修與教育訓練 9. 經營管理 : (1) 制定人事相關制度及辦法, 以達成選才 用才 育才 留才之策略目標 (2) 檢視組織成本結構, 透過營運構面的檢討及調整, 期提升公司獲利 (3) 制定營運目標及策略, 技術提升委員會統籌彙整各項軟體資產 分析資訊熱門議題 ( 雲端 物聯網及大數據等 ) 並著力於相關產品之開發 系統整合及應用等技術資產 ; 企劃及業務單位進行市場行銷規劃及推廣 -3-

8 (4) 改善顧客軟 硬體系統設施 教育訓練人員專業技術及服務態度發展, 深耕專業服務之領域 (5) 完成建置網站改版及行動化維修服務管理系統 ( 二 ) 預期銷售數量及其依據 : 本公司未公開財務預測 ( 三 ) 重要產銷政策 : 1. 加強與軟體原廠合作, 著重提供解決方案, 提高系統整合的附加價值及競爭力 2. 透過會議及教育訓練加強分公司銷售及服務廣度 3. 發展及強化自有產品的技術與品質, 增進技術和軟體開發能力與專案結案能力 4. 著力於高利潤商品之銷售政策, 以提升毛利率之表現 5. 除既有客戶群 ( 金融 保險 政府機關及學校 ), 持續開拓新市場, 尤以北 中 南科學工業園區及中小型企業 傳產, 為重點目標 6. 尋求大型資訊科技企業之合作機會, 爭取代理其他產品 ( 四 ) 外部競爭環境 法規環境及總體經營環境之影響根據台經院 104 年 11 月 5 日所公布之最新預測,105 年國內實質 GDP 成長率為 1.84%, 較 104 年的 0.83% 提高 1.01% 市場研究機構更預估全球企業的 IT 支出金額, 105 年可望達到 3.53 兆美元, 相較於 104 年, 成長率為 0.6% 展望 105 年將循既定營運策略方面繼續努力 內部管理上, 除繼續深化成本控制外, 已逐步完成建置電子公文, 智慧型維修派遣系統以及更新強化本公司官網網站作業, 另加強收益及利潤的管理作業以精進成本盈虧分析 營運上, 既有的系統整合以及視訊影像服務業務, 仍繼續保持並擴大與原廠技術行銷方面的合作, 增加代理與經銷優良品牌以鞏固既有的營收及市佔率 ; 保險業務已增設數位金融顧問服務部門, 積極面對未來三至五年 Fintech 帶來台灣保險金融產業的變化及發展趨勢, 爭取贏得期間所產生的商機 ; 應用軟體產品開發與服務上, 以商品化自有產品以及產品升級為主要目標, 開發技術的研發及導入將以計劃產品開發的所需為根據 105 年軟體開發的人力增補, 以及人才留用 召募仍是一項重要的課題 ; 各地分公司及辦事處運作上, 將按總公司年度營運計劃及目標, 負責於其當地行銷本公司各項軟 硬體產品及服務, 達成各自目標並自負盈虧 本公司秉持 誠信 服務 創新 的華經精神, 積極落實各項銷售策略與精進措施 在此謹祝各位股東 身體健康! 萬事如意! 董事長 魏幸雄 總經理 唐宇華 會計主管 陳秀月 -4-

9 貳 公司簡介 一 設立日期 本公司於民國 66 年 04 月 11 日核准設立登記, 於民國 71 年 06 月 01 日以資訊服務業為主要營業項目正式開始營運 二 總公司及分公司所在地及電話總公司 : 台北市內湖區行愛路 78 巷 25 號電話 :(02) 傳真 :(02) 中壢分公司 : 桃園市中壢區環北路 398 號 11 樓之 6 電話 :(03) 傳真 :(03) 台中分公司 : 台中市西區臺灣大道二段 285 號 17 樓之 1 電話 :(04) 傳真 :(04) 高雄分公司 : 高雄市博愛一路 366 號 16 樓 A 室電話 :(07) 傳真 :(07) 三 公司沿革 1. 最近年度及截至年報列印日止並無併購 重整或董事 監察人 持股超過百分之十之大股東股權大量移轉或更換之情形, 經營權 經營方式及業務內容亦無重大改變 2. 轉投資關係企業 : 請詳閱第 189 至第 195 頁 3. 公司沿革民國 66 年 成立華經投資股份有限公司 民國 71 年 正式更名為華經資訊企業股份有限公司 成為 IBM 亞太地區第一家經銷商 裝置 MiniAUTO COM, 開始影像處理業務 民國 72 年 高雄分公司成立, 拓展南部業務 民國 73 年 成立電腦中心, 加速辦公室自動化作業效率 成立維修工程部, 負責各型機器維修 開發 PS/55 使用之 Lotus 123 中文驅動程式 民國 74 年 台中分公司成立, 拓展中部地區業務 開發 S/36 與 S/38 中文終端機 PC5250 民國 76 年 子公司華普資訊股份有限公司成立 民國 77 年 香港分公司成立 民國 78 年 中壢分公司成立 民國 79 年 經銷 IBM Excelerator; 裝置中文 COM 系統 民國 80 年 購置高雄分公司辦公大樓 投資業群資訊股份有限公司, 業務發展以開發專案軟體 電腦與機電整合為主 成立雷射印表機部 購置香港分公司辦公大樓 民國 81 年 代理 3M 彩色液晶投影板 民國 82 年 引進美商 PMSC 壽險管理系統 CAPSIL 民國 83 年 成立保險服務部, 針對壽險業提供專業服務 -5-

10 與柯達公司合作成立 AIC 影像處理服務中心, 開拓新影 像服務業務 民國 84 年 代理 Epson 單槍投影機 香港子公司華經資訊 ( 國際 ) 有限公司成立, 將香港分公司 業務全部轉由香港華經資訊 ( 國際 ) 公司經營 轉投資大陸深圳龍蕃公司, 發展大陸市場資訊服務業務 民國 85 年 於新加坡設立一控股公司, 以保障本公司對外投資之權益 出售投資業群資訊 ( 股 ) 公司之股份 民國 86 年 華經資訊企業股份有限公司股票公開發行 投資設立新加坡子公司 (Fortune Information System(s) Pte. Ltd. ), 將香港子公司之股份全數轉讓予該公司 轉投資華倫資訊股份有限公司, 主要業務為電腦資訊器 材及其週邊設備之代理及進出口買賣 民國 87 年 成立供應鏈應用系統服務部, 推廣倉儲管理 物流系統相關業務 投資華沛資訊股份有限公司, 主要業務為產 / 壽險軟體系統及相關業務 影像系統部榮獲 ISO-9002 國際認證 民國 88 年 12 月 4 日股票正式掛牌櫃檯買賣 代理英國 Staffware Workflow 軟體 民國 90 年 9 月 17 日股票正式掛牌上市買賣 民國 91 年 代理 SOLCORP 公司 INGENIUM 壽險軟體 轉投資理全科技 ( 上海 ) 有限公司, 為拓展大陸 市場 整合大中國地區之行銷網路及為兩岸三地提供供應鏈資訊系統整合專業服務 民國 92 年 投資弘誠科技股份有限公司, 主要業務為從事工業電腦製造與銷售等業務 轉投資華詮科技 ( 上海 ) 有限公司 民國 95 年 取得內湖土地擬興建辦公大樓 民國 99 年 本公司投資弘誠科技股份有限公司持股增為 100% 本公司投資香港影捷科技國際股份有限公司綜合持股比例增為 100% 本公司投資北京華勝影捷公司綜合持股為 100% 與關係人中國電子股份有限公司共同興建辦公大樓 民國 100 年 設置薪資報酬委員會 民國 102 年 新辦公大樓落成並遷入, 新址為台北市內湖區行愛路 78 巷 25 號 民國 103 年 出售香港影捷科技國際股份有限公司 ( 含其下投資公司 ) 民國 104 年 考量公司未來業務規劃, 解散清算控股公司 Fortune Meadows Inc. -6-

11 參 公司治理報告 一 公司組織系統 ( 一 ) 公司之組織結構 -7-

12 董事會 ( 二 ) 主要部門所營業務 部門別業務範圍 由董事長負責召開董事會 監督公司營運以及決定公司重要決策 規劃公司未來經營方向及目標 財務及管理委員會 負責評審重大人事 財務 業務等相關事宜及處理各項緊急與突發事件 稽核 保險產業資訊服務部 負責執行內部稽核作業, 並評估作業程序內控制度是否適當 保險軟體業務之開發 銷售 規劃及整合 支援保險產業開發部之保險核心系統及周邊軟體導入 建置及維護 數位金融顧問服務部金融相關產業的資訊顧問服務 物流服務部 中壢分公司台中分公司高雄分公司 系統整合部 客戶服務部 技術服務部 銷售 研發自有品牌倉儲作業管理系統 提供客戶在物流倉儲作業的顧問及專業服務 1. 國內 外資訊相關產品銷售業務 2. 客戶售後輔導教育訓練規劃導入 3. 電腦及週邊產品租賃業務及技術支援等 4. 電腦相關設備之維修保養業務之承攬 5. 企業網路 電子化規劃服務 1. 金融 政府各項大型系統整合專案承攬 2. 國內 外資訊相關產品銷售業務 3. 保險及民營企業系統整合銷售業務 4. 中央政府共同供應契約資訊 網路及資安設備之銷售業務 5. 國內 外資訊相關產品銷售業務 6. 整合網路儲存設備暨備份解決方案規劃及建置 7. 提供企業全方位的資訊安全規劃 導入及顧問諮詢服務 8. 提供客戶全面且專業的技術諮詢 規劃及委外服務 9. 新一代銀行分行端末應用系統開發 (etabs) 及相關業務的解決方案 10. 提供客戶雲端應用相關技術諮詢 規劃及委外服務 11. 提供客戶資訊安全相關系統規劃及建置服務 1. 對電腦資訊產品之配裝 維修 保養及技術支援等業務 2. 電腦相關設備之維修保養業務之承攬 資訊機房設備之配裝 維修 保養及技術支援等業務 資訊加值服務部 1. 依照客戶的營運特性及需求, 提供專案開發, 及提供系統維護與後續發展的專業服務 2. 結合模組化商業軟體, 針對客戶需求客製化整合 影像產品與服務部 視訊產品與服務部 企劃組 1. 華經資訊影像應用整合軟體系統 DOC.M 2. 電腦輸出微縮光碟服務 文件微縮資料掃描 建檔 轉檔服務 3. 代理銷售 Kodak Alaris 文件影像軟硬體 4. 提供專業文件數位化流程委外服務 (Business Process Outsourcing) 1.EPSON LCD 單槍投影機 數位影音產品銷售, 並可針對會議室 家庭劇院等需求進行規劃安裝 2. 各種投影機相關耗材專業 快速的更換與維修服務 3. 投影機租賃服務 1. 承公司高階管理層, 綜理推動公司大營運策略 2. 推動公司自有產品發展計劃 3. 推動公司整體行銷, 建立自有品牌 -8-

13 部門別採購倉儲部財務部資訊中心行政部子公司業務 採購組 : 各項產品之採購 供應商管理 倉儲組 : 存貨進出及倉儲管理 業務範圍 1. 銀行往來 資金調度 現金 有價證券之資產管理及出納作業等 2. 會計事務及各項稅務事宜 3. 各項收支憑證之審核 報表編制 分析及帳冊登載等事宜 4. 部門預算之彙編及績效評估等事宜 負責公司內部電腦管理系統之維護及開發 人事資源室 : 1. 人事制度之擬定與執行 2. 人事資料管理 3. 人員之任免 調遷 晉升 考核 考勤 訓練 獎懲 退休及福利之規劃及執行 法務信管室 : 1. 處理公司內外法律相關事務 2. 各式合約審閱之撰擬及管理 3. 爭議案件之處理及其他涉法事項管理 4. 信用額度管控 客戶訪查 總務室 : 1. 各項辦公設備及事務用品之購置及管理 2. 各項安全規劃及防災訓練 3. 辦公室清潔維護及訪客接待 1. 投資與產業合作 2. 轉投資關係企業經營管理 -9-

14 職稱 ( 註 1) 董事 董事代表人 董事代表人 二 董事 監察人及總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 : ( 一 ) 董事及監察人 1. 董事及監察人資料單位 : 股 105 年 4 月 30 日 姓名 國籍或註冊地 中國電子 ( 股 ) 公司中華民國 中國電子 ( 股 ) 公司代表人 : 魏幸雄 中國電子 ( 股 ) 公司代表人 : 蘇美春 中華民國 中華民國 選 ( 就 ) 任日期 任期 二年 二年 二年 初次選任日期 ( 註 2) 選任時持有股份 股數持股比率股數 現在持有股份 ( 註 3) 持股比率 配偶 未成年子女現在持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份 股數 ( 股 ) 持股比率 主要經 ( 學 ) 歷 ( 註 4) 目前兼任本公司及其他公司之職務 具配偶或二親等以內關係其他主管 董事或監察人 職稱姓名關係 22,282, % 22,282, % 0 0% 0 0% 不適用註一無無無 % 0 0% 0 0% 0 0% 590, % 0 0% 0 0% 0 0% 美國 Northrop University 稅法碩士 ; 中華航空 ( 股 ) 公司董事長 新竹高商畢業 ; 中國電子 ( 股 ) 公司董事長 註二無無無 註三無無無 董事代表人 中國電子 ( 股 ) 公司代表人 : 唐宇華中華民國 二年 , % 69, % 0 0% 0 0% 東吳大學會計系畢業 ; 詮鼎科技協理 華經資訊管理處副總經理 ; 總經理特別助理 註四無無無 董事標朔 ( 股 ) 公司 中華民國 二年 ,657, % 22,992, % 0 0% 0 0% 不適用註五無無無 董事代表人 董事代表人 董事代表人 標朔 ( 股 ) 公司代表人 : 江耀宗 中華民國 標朔 ( 股 ) 公司代表人 : 柯敏龍中華民國 標朔 ( 股 ) 公司代表人 : 王正霄 二年 二年 中華民國 二年 % 0 0% 0 0% 0 0% % 0 0% 0 0% 0 0% % 0 0% 0 0% 0 0% 美國威斯康辛大學機械工程博士 中國鋼鐵 ( 股 ) 公司董事長國立臺北工業專科學校五年制機械工程科畢業 ; 中國電子 ( 股 ) 公司總經理美國華府東南大學企管碩士國防部情報次長空軍司令部參謀長 註六無無無 註七無無無 註八無無無 董事裘雅琴中華民國 二年 % 0 0% 0 0% 0 0% 實踐家政經濟專科學校會統科標朔 ( 股 ) 公司董事長 註九無無無 獨立董事 獨立董事 唐飛 林詩梅 中華民國 中華民國 二年 二年 % 0 0% 0 0% 0 0% % 0 0% 0 0% 0 0% 三軍大學戰爭學院畢業中華民國行政院院長 異康股份有限公司董事英國倫敦大學法學碩士台灣大學法律系學士玫瑰道明法律事務所文利申法律事務所高蓋茨法律事務所南國春秋法律事務所 註十無無無 註十一無無無 -10-

15 職稱 ( 註 1) 姓名 國籍或註冊地選 ( 就 ) 任日期 任期 初次選任日期 ( 註 2) 選任時持有股份 股數持股比率股數 現在持有股份 ( 註 3) 持股比率 配偶 未成年子女現在持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份主要經 ( 學 ) 歷 ( 註 4) 股數 ( 股 ) 持股比率 目前兼任本公司及其他公司之職務 具配偶或二親等以內關係其他主管 董事或監察人 職稱姓名關係 監察人 雷柯電子 ( 股 ) 公司中華民國 二年 ,502, % 1,502, % 0 0% 0 0% 不適用無無無無 監察人代表人 監察人王馨 雷柯電子 ( 股 ) 公司代表人 : 王美娟 中華民國 中華民國 二年 % % 0 0% 0 0% 二年 , % 3, % 0 0% 0 0% 東吳大學會計系畢業 ; 華經資訊股份有限公司稽核襄 理東海大學法律系畢業 ; 玫瑰道明法律事務所法務經理 註十二無無無 註十三無無無 註 1: 持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東, 並分別列示 註 2: 無法追溯歷史資料, 此僅以當屆選任日期列示 註 3: 無股權移轉或股權質押之相對人為關係人之情形 註 4: 與擔任目前職位相關之經歷, 如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職, 應敘明其擔任之職稱及負責之職務 註一 : 雷柯電子 ( 股 ) 公司法人董事 ; 標朔 ( 股 ) 公司法人董事 ; 清水苑農場 ( 股 ) 公司法人董事 註二 : 中國電子 ( 股 ) 公司法人董事長 子公司弘誠科技 ( 股 ) 公司法人董事之代表人 經貿聯網科技 ( 股 ) 公司董事 力成科技 ( 股 ) 公司獨立董事 桃園航勤 ( 股 ) 公司監察人 台新資產管理 ( 股 ) 公司顧問 註三 : 中國電子 ( 股 ) 公司董事 ; 標朔 ( 股 ) 公司董事 ; 子公司弘誠科技 ( 股 ) 公司法人董事長 ; 清水苑農場 ( 股 ) 公司法人董事長 ; 子公司新加坡華經公司 香港華經公司及香 港 SBAS 公司董事 ; 雷柯電子 ( 股 ) 公司監察人 註四 : 本公司總經理 子公司香港華經公司及香港 SBAS 公司董事 ; 子公司弘誠科技 ( 股 ) 公司法人監察人之代表人 註五 : 中國電子 ( 股 ) 公司法人董事 ; 清水苑農場 ( 股 ) 公司法人監察人 註六 : 本公司資深顧問 瑞儀光電 ( 股 ) 公司獨立董事 頂晶科技 ( 股 ) 公司獨立董事 金豐機器工業 ( 股 ) 公司獨立董事 鼎元光電 ( 股 ) 公司獨立董事 東元電機 ( 股 ) 公司資 深執行顧問 註七 : 中國電子 ( 股 ) 公司總經理 註八 : 股東常會改選, 解任 註九 : 股東常會改選, 解任 註十 : 國際票券金融股份有限公司獨立董事 註十一 : 澄理法律事務所律師 註十二 : 標朔 ( 股 ) 公司監察人 ; 中國電子 ( 股 ) 公司監察人 ; 清水苑農場 ( 股 ) 公司法人監察人之代表人 ; 雷柯電子 ( 股 ) 公司法人董事之代表人 註十三 : 玫瑰道明法律事務所法務經理 ; 雷柯電子 ( 股 ) 公司董事 -11-

16 2. 法人股東之主要股東 法人股東名稱法人股東之主要股東 中國電子股份有限公司 標朔股份有限公司 雷柯電子股份有限公司 105 年 4 月 30 日 31.2% 公益信託中國電子社會福利基金 ;26.88% 龔維寗 ;24.82% 標朔 ( 股 ) 公司 ;8.38% 蘇美春 ;3.27% 公益信託中國電子教育基金 ;3.01% 裘雅琴 ;2.44% 董永華 35.85% 中國電子 ( 股 ) 公司 ;24.28% 龔維寗 ;19.93% 公益信託中國電子社會福利基金 ;13.19% 蘇美春 ;4.50% 公益信託中國電子教育基金 ;2.25% 董永華 35.81% 中國電子 ( 股 ) 公司 ;25.40% 標朔 ( 股 ) 公司 ;28.09% 蘇美春 ;8.27% 公益信託中國電子社會福利基金 ;1.40% 裘雅琴 ;1.03% 董永華 3. 上表主要股東為法人者其主要股東 標朔股份有限公司 中國電子股份有限公司 法人名稱法人之主要股東 105 年 4 月 30 日 35.85% 中國電子 ( 股 ) 公司 ;24.28% 龔維寗 ;19.93% 公益信託中國電子社會福利基金 ;13.19% 蘇美春 ;4.50% 公益信託中國電子教育基金 ;2.25% 董永華 31.2% 公益信託中國電子社會福利基金 ;26.88% 龔維寗 ;24.82% 標朔 ( 股份 ) 公司 ;8.38% 蘇美春 ;3.27% 公益信託中國電子教育基金 ;3.01% 裘雅琴 ;2.44% 董永華 4. 董事及監察人資料 105 年 4 月 30 日 姓名 條件 是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 商務 法務 財務 會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上 法官 檢察官 律師 會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員 商務 法務 財務 會計或公司業務所須之工作經驗 符合獨立性情形 ( 註 1) 魏幸雄 ( 註 2) 1 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 蘇美春 ( 註 3) 無 唐宇華 ( 註 4) 無 江耀宗 ( 註 5) 4 柯敏龍 ( 註 6) 無 唐飛 1-12-

17 姓名 條件 是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 商務 法務 財務 法官 檢察官 律師 商務 法務 財務 會計或公司業務所須 會計師或其他與公司 會計或公司業務所須 相關科系之公私立大 業務所需之國家考試 之工作經驗 專院校講師以上 及格領有證書之專門 職業及技術人員 符合獨立性情形 ( 註 1) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 林詩梅 無 王美娟 ( 註 7) 無 王馨 無 註 1: 各董事 監察人於選任前二年及任職期間符合上述各條件者, 請於各條件下方空格中打 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人 (2) 非為公司或其關係企業之董事 監察人 ( 但如為公司或其母公司 公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者, 不在此限 ) (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 (7) 非為公司或關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人及其配偶 但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員, 不在此限 (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係 (9) 未有公司法第 30 條各款情事之一 (10) 未有公司法第 27 條規定以政府 法人或其代表人當選 註 2: 係法人股東 - 中國電子 ( 股 ) 公司代表人 註 3: 係法人股東 - 中國電子 ( 股 ) 公司代表人 註 4: 係法人股東 - 中國電子 ( 股 ) 公司代表人 註 5: 係法人股東 - 標朔 ( 股 ) 公司代表人 註 6: 係法人股東 - 標朔 ( 股 ) 公司代表人 註 7: 係法人股東 - 雷柯電子 ( 股 ) 公司代表人 -13-

18 職稱 ( 二 ) 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 : 1. 總經理 副總經理 協理資料 國籍 姓名 ( 選 ) 就任日期 持有股份 股數 ( 股 ) 持股比率 配偶 未成年子女持有股份 利用他人名義持有股份 總經理中華民國唐宇華 , % 0 0% 0 0% 股數 ( 股 ) 持股比率 股數 ( 股 ) 持股比率 單位 : 股 105 年 4 月 30 日 主要經 ( 學 ) 歷 東吳大學會計系 ; 詮鼎科技協理 華經資訊管理處副總經理 ; 總經理特別助理 目前兼任其他公司之職務 香港華經公司董事香港 SBAS 公司董事弘誠科技 ( 股 ) 公司法人監察人之代表人 具配偶或二親等以內關係之經理人 職稱姓名關係 無無無 資深副總經理中華民國張良士 % 0 0% 0 0% 東吳大學會計系 ; 中華航空資深副總經理華經資訊顧問 中國電子 ( 股 ) 公司法人董事之代表人 無無無 營運長中華民國周國興 % 0 0% 0 0% 政治大學 / 企研所企家班結業 中華航空資深副總經理 無 無 無 無 副總經理中華民國陳秀月 , % 0 0% 0 0% 實踐大學企管系華經資訊財務部協理 弘誠科技 ( 股 ) 公司法人董 事之代表人 無 無 無 副總經理中華民國林永昌 % 0 0% 0 0% 副總經理中華民國吳旭彬 , % 0 0% 0 0% The University of lowa Master of Actuarial Science 華經資訊保險業服務部協理 無無無無 國立台北大學企業經營碩士學分班 華經資訊視訊產品部協理 無 無 無 無 副總經理中華民國楊正寧 , % 0 0% 0 0% 實踐大學企業管理學系碩士班 華經資訊系統整合服務處協理 無 無 無 無 協理中華民國成美齡 , % 0 0% 0 0% 靜宜大學外文系 華經資訊高雄分公司經理 無 無 無 無 -14-

19 職稱 國籍 姓名 ( 選 ) 就任日期 持有股份 股數 ( 股 ) 持股比率 配偶 未成年子女持有股份 利用他人名義持有股份 協理中華民國謝秉宸 % 0 0% 0 0% 協理中華民國陳保福 % 0 0% 0 0% 協理中華民國邱俊耀 % 0 0% 0 0% 股數 ( 股 ) 持股比率 股數 ( 股 ) 持股比率 主要經 ( 學 ) 歷 長庚大學基礎醫學研究所台灣微軟派遣人員技術支援經理華經資訊系統整合部經理 國立交通大學資訊管理所台泥資訊處長 目前兼任其他公司之職務 具配偶或二親等以內關係之經理人 職稱姓名關係 無無無無 無無無無 華經資訊資訊中心經理 淡江大學電子工程學系 華經資訊系統整合部經理 無 無 無 無 協理中華民國石尚諭 ,050 0% 0 0% 0 0% 龍華科技大學企管系 華經資訊系統整合部經理 無 無 無 無 職稱國籍姓名 2. 各部門及分支機構主管資料 ( 選 ) 就任日期 持有股份 股數 ( 股 ) 持股比率 配偶 未成年子女持有股份 利用他人名義持有 經理中華民國林昀德 , % 3, % 0 0% 股數 ( 股 ) 持股比率 單位 : 股 105 年 4 月 30 日 股份 主要經 ( 學 ) 歷 目前兼任其他 公司之職務 股數 ( 股 ) 持股比率 具配偶或二親等以內關係之經理人 職稱 姓名 實踐學院保險系 ( 二專 ) 華經資訊保險服務部副理 無 無 無 無 股數 ( 股 ) 經理中華民國賴士民 % 0 0% 0 0% 中原大學工程學系 華經資訊保險服務部副理 無 無 無 無 經理中華民國王維國 % 0 0% 0 0% 中原大學資訊管理研究所 華經資訊保險服務部副理 無 無 無 無 -15-

20 職稱國籍姓名 ( 選 ) 就任 日期 持有股份 股數 ( 股 ) 持股比率 配偶 未成年子女持有股份 股數 ( 股 ) 持股比率 利用他人名義持有股份 股數 ( 股 ) 持股比率 經理中華民國林正弘 ,202 0% 0 0% 0 0% 經理中華民國盧宗焜 ,993 0% 0 0% 0 0% 經理中華民國王淑芬 % 0 0% 0 0% 經理中華民國蔡篤豐 % 0 0% 0 0% 經理中華民國張敬義 % 0 0% 0 0% 經理中華民國郭佳明 % 0 0% 0 0% 經理中華民國吳靜宜 % 0 0% 0 0% 經理中華民國林伯松 % 0 0% 0 0% 經理中華民國許美芳 % 0 0% 0 0% 經理中華民國黃善暉 % 0 0% 0 0% 主要經 ( 學 ) 歷 目前兼任其他 具配偶或二親 職稱 姓名 中山大學資訊管理所 華經資訊高雄分公司副理 無 無 無 無 股數 ( 股 ) International Technological University( 美國科技大學企管系 ) 華經資訊系統整合部副理 無無無無 銘傳管理學院會計統計科 聖立科技 ( 股 ) 公司經理 無 無 無 無 實踐大學服裝設計系 華經資訊視訊產品服務部副理 無 無 無 無 光武工專計算機工程科華經資訊物流服務部經理程曦資訊經理 無無無無 光武工專二專部電子科計算機工程組華經資訊影像產品服務部襄理 無無無無 輔仁大學會計研究所安侯建業會計師事務所副理華經資訊財務部副理 無無無無 實踐大學企管系華經資訊系統整合部副理 無無無無 中國技術學院國貿系 ( 二專 ) 華經資訊影像產品服務部經理台灣柯達 ( 股 ) 公司業務經理 無無無無 清華大學數學研究所華經資訊資深管理分析師全球人壽專案設計師 無無無無 -16-

21 職稱 董事長 董事 ( 三 ) 最近年度支付董事 ( 含獨立董事 ) 監察人 總經理及副總經理之酬金 1. 董事 ( 含獨立董事 ) 之酬金 姓名 魏幸雄 蘇美春 報酬 (A) ( 註 2) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 退職退休金 (B) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 董事酬金 董事酬勞 (C) ( 註 3) 本公司 單位 : 仟股 ; 仟元 財務報告內所有公司 ( 註 8) 業務執行費用 (D) ( 註 4) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 104 年 12 月 31 日 A B C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例 ( 註 11) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 董事 董事 唐宇華 江耀宗 董事 董事 董事 柯敏龍 王正霄 ( 註 1) 裘雅琴 ( 註 1) 獨立董事唐飛 獨立董事 林詩梅 3,631 3, ,314 1, % 8.63% 職稱 姓名 ( 註 1) 薪資 獎金及特支費等 (E) ( 註 5) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 兼任員工領取相關酬金 退職退休金 (F) 員工酬勞 (G) ( 註 6) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 現金金額股票金額現金金額股票金額 員工認股權憑證得認購股數 (H)( 註 7) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 8) 取得限制員工權利新股股數 (I)( 註 13) 本公司 A B C D E F 及 G 等七項總額占稅後純益之比例 ( 註 11) 財務報告內所本公司有公司 ( 註 8) 財務報告內所有公司 ( 註 8) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 12) 董事長 魏幸雄 董事 蘇美春 董事 唐宇華 董事 江耀宗 董事 柯敏龍 4,556 4, ( 註 14) 108 ( 註 14) 228 ( 註 15) - ( 註 15) 228 ( 註 15) - ( 註 15) - ( 註 16) - ( 註 16) % % 無 董事 王正霄 ( 註 1) 董事 裘雅琴 ( 註 1) 獨董 立事 唐飛 獨立董事 林詩梅 -17-

22 給付本公司各個董事酬金級距 低於 2,000,000 元 酬金級距表 前四項酬金總額 (A+B+C+D) 本公司 ( 註 9) 財務報告內所有公司 ( 註 10) I 董事姓名前七項酬金總額 (A+B+C+D+E+F+G) 本公司 ( 註 9) 財務報告內所有公司 ( 註 10) J 蘇美春 柯敏龍 蘇美春 柯敏龍 柯敏龍 裘雅琴 ( 註 1) 柯敏龍 裘雅琴 ( 註 1) 裘雅琴 ( 註 1) 江耀宗 裘雅琴 ( 註 1) 江耀宗 江耀宗 王正霄 ( 註 1) 江耀宗 王正霄 ( 註 1) 王正霄 ( 註 1) 唐宇華唐飛 林詩梅 王正霄 ( 註 1) 唐宇華唐飛 林詩梅 唐飛 林詩梅 唐飛 林詩梅 魏幸雄魏幸雄唐宇華 魏幸雄 唐宇華 魏幸雄 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元蘇美春蘇美春 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ,000,000 元以上 總計 註 1: 股東常會改選, 解任 註 2: 係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資 職務加給 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額 註 4: 係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 所領取包括薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 6: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工酬勞 ( 含股票及現金 ) 者, 應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額, 若無法預估者則按去年實際分派比例計算今年擬議分派金額, 並另應填列附表 - 配發員工酬勞之經理人姓名及配發情形 註 7: 係指截至年報刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 有關員工認股權憑證辦理情形, 請參閱第 51 頁 註 8: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額 註 9: 本公司給付每位董事各項酬金總額, 於所屬級距中揭露董事姓名 註 10: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額, 於所屬級距中揭露董事姓名 註 11: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 12: a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金, 併入酬金級距表之 J 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 ( 包括員工 董事及監察人酬勞 ) 及業務執行費用等相關酬金 註 13: 係指截至年報刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得限制員工權利新股股數, 除填列本表外, 有關員工認股權憑證辦理情形, 請參閱第 49 頁 註 14: 依法提繳之退休金 註 15: 104 年度員工酬勞金額尚未實際配發, 暫以 103 年度分派之員工紅利發放比例預估 註 16: 104 年度並無發行員工認股權憑證 註 17: 本公司 104 年度給付予司機之相關報酬為 703 仟元 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 -18-

23 2. 監察人之酬金單位 : 仟元 104 年 12 月 31 日 職稱 姓名 ( 註 1) 監察人酬金 報酬 (A)( 註 2) 酬勞 (B)( 註 3) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 5) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 5) 業務執行費用 (C) ( 註 4) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 5) A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 ( 註 8) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 5) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9) 監察人王美娟 監察人王馨 % 0.42% 無 酬金級距表 監察人姓名 給付本公司各個監察人酬金級距 前三項酬金總額 (A+B+C) 本公司 ( 註 6) 財務報告內所有公司 ( 註 7)D 低於 2,000,000 元 王美娟 王馨 王美娟 王馨 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不含 ) - - 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不含 ) ,000,000 元以上 - - 總計 2 2 註 1: 監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 註 2: 係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資 職務加給 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度董事會通過分派之監察人酬勞金額 註 4: 係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額 註 6: 本公司給付每位監察人各項酬金總額, 於所屬級距中揭露監察人姓名 註 7: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額, 於所屬級距中揭露監察人姓名 註 8: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 9:a. 本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司監察人於子公司以外轉投資事業別所領取之酬金, 併入酬金級距表 D 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 ( 包括員工 董事及監察人酬勞 ) 及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 -19-

24 3. 總經理及副總經理之酬金單位 : 仟股 ; 仟元 104 年 12 月 31 日 職稱 總經理 姓名 ( 註 1) 唐宇華 薪資 (A)( 註 2) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 6) 退職退休金 (B) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 6) 獎金及特支費等等 (C) ( 註 3) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 6) 現金金額 本公司 員工酬勞金額 (D) ( 註 4) 股票金額 財務報告內所有公司 ( 註 5) 現金股票金額金額 資深副總 張良士 營運長副總經理 周國興陳秀月 10,055 10, ( 註 12) 807 ( 註 12) 5,623 5, ( 註 13) - ( 註 13) 561 ( 註 13) - ( 註 13) 副總經理 林永昌 副總經理 吳旭彬 副總經理 楊正寧 總經理及副總經理之酬金 職稱 總經理 姓名 ( 註 1) 唐宇華 A B C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例 (%)( 註 9) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 6) 取得限制員工權利新股股數取得員工認股權憑證數額 ( 註 5) ( 註 11) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 6) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 6) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 10) 資深副總 張良士 營運長 周國興 副總經理 陳秀月 29.74% 29.74% 無 副總經理 副總經理 副總經理 林永昌 吳旭彬 楊正寧 酬金級距表給付本公司各個總經理及副總經理總經理及副總經理姓名酬金級距本公司 ( 註 7) 財務報告內所有公司 ( 註 8) E 低於 2,000,000 元陳秀月 吳旭彬陳秀月 吳旭彬 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 林永昌 唐宇華 楊正寧 張良士 林永昌 唐宇華 楊正寧 張良士 周國興周國興 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ,000,000 元以上 - - 總計

25 註 1: 總經理及副總經理姓名應分別列示, 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表 1 註 2: 係填列最近年度總經理及副總經理薪資 職務加給 離職金 註 3: 係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供及其他報酬金額 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 4: 係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額 ( 含股票紅利及現金紅利 ), 若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額, 並另應填列附表 - 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 5: 係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 有關員工認股權憑證辦理情形, 請參閱第 49 頁 註 6: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額 註 7: 本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 8: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 9: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 10: a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金, 併入酬金級距表 E 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 ( 包括員工 董事及監察人酬勞 ) 及業務執行費用等相關酬金 註 11: 係指截至年報刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得限制員工權利新股股數, 除填列本表外, 有關員工認股權憑證辦理情形, 請參閱第 49 頁 註 12: 依法提繳之退休金 註 13:104 年度員工酬勞金額尚未實際配發, 暫以 103 年度分派之員工紅利發放比例預估 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 經理人職稱 ( 註 1) 姓名 ( 註 1) 總經理唐宇華 資深副總 張良士 營運長 周國興 副總經理 陳秀月 副總經理 林永昌 副總經理 吳旭彬 副總經理 楊正寧 協理 成美齡 經理 林昀德 經理 王淑芬 經理 謝秉辰 經理賴士民協理邱俊耀 協理 陳保福 協理 石尚諭 ( 註 6) 經理 林正弘 經理 盧宗焜 經理 王維國 經理 蔡篤豐 經理 張敬義 經 理 郭佳明 經 理 陳春塗 ( 註 7) 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形單位 : 仟元 股票金額現金金額總計 - ( 註 5) 1,102 ( 註 5) 1,102 ( 註 5) 104 年 12 月 31 日總額占稅後純益之比例 (%) 1.92% ( 註 5) 經 理 吳靜宜 ( 註 8) 經 理 林伯松 ( 註 8) 經 理 許美芳 ( 註 9) 註 1: 應揭露個別姓名及職稱, 但得以彙總方式揭露盈餘分配情形 註 2: 係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額 ( 含股票紅利及現金紅利 ), 若無法預估者則按去 -21-

26 年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 3: 經理人之適用範圍, 依據本會九十二年三月二十七日台財證三字第 九二 一三 一號函令規定, 其範圍如下 : (1) 總經理及相當等級者 (2) 副總經理及相當等級者 (3) 協理及相當等級者 (4) 財務部門主管 (5) 會計部門主管 (6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人註 4: 若董事 總經理及副總經理有領取員工酬勞 ( 含股票紅利及現金紅利 ) 者, 除填列 董事 ( 含獨立董事 ) 之酬金 表 總經理及副總經理之酬金 表, 另應再填列本表 註 5:104 年度員工酬勞金額尚未實際配發, 暫以 103 年度分派之員工紅利發放比例預估 註 6: 晉升協理 註 7: 到任經理 ; 離職 註 8: 晉升經理 註 9: 到任經理 ( 四 ) 最近年度個體財務報告稅後虧損者, 應揭露個別董事及監察人之酬金 : 本公司並無最近年度稅後虧損之情事 ( 五 ) 最近年度董事持股成數不足情事連續達三個月以上者, 應揭露個別董事之酬金 : 本公司並無最近年度董事持股成數不足情事連續達三個月以上之情事 ( 六 ) 最近年度監察人持股成數不足情事連續達三個月以上者, 應揭露個別監察人之酬金 : 本公司並無最近年度董事持股成數不足情事連續達三個月以上之情事 ( 七 ) 最近年度任三個月份董事 監察人平均設質比率大於百分之五十者 : 本公司並無最近年度任三個月份董事 監察人平均設質比率大於百分五十之情事 ( 八 ) 全體董事 監察人領取財務報告內所有公司之董事 監察人酬金占稅後淨利超過百分之二, 且個別董事或監察人領取酬金超過新臺幣一千五百萬元者, 應揭露該個別董事或監察人酬金 : 本公司並無此情事 ( 九 ) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析及給付酬金之政策 標準與組合 訂定酬金之程序 與經營績效及未來風險之關聯性 : 職稱 104 年度 103 年度本公司及合併報表所有公司支付本公本公司及合併報表所有公司支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占個體財務報告稅後純益比例金總額占個體財務報告稅後純益比例 董事監察人總經理及副總經理 42.20% 52.05% 本公司董事長薪資, 由董事會參照相關同業水準議定, 並比照從業人員薪給待遇之相關規定, 支給其他給與 本公司董監事之車馬費為每人每月 10,000 元, 獨立董事之車馬費為每人每月 20,000 元 總經理及副總經理之薪資架構為底薪 伙食津貼 職務津貼 非固定獎金 員工酬勞, 其底薪依其學經歷 年資 工作績效之差異, 介於 10 萬至 20 萬間 -22-

27 三 公司治理運作情形 ( 一 ) 董事會運作情形資訊最近年度 (104 年度 ) 董事會開會 9 次, 董事出列席情形如下 : 職稱 董事長 董事 姓名 中國電子 ( 股 ) 公司代表人 : 魏幸雄 中國電子 ( 股 ) 公司代表人 : 蘇美春 實際出 ( 列 ) 席次數 委託出席次數 實際出 ( 列 ) 席率 (%) % % 備註 原為法人董事標朔 ( 股 ) 公司代表人 股東常會改選後為法人董事中國電子 ( 股 ) 公司代表人, 應出席次數 9 次 原為自然人董事, 股東常會改選後為法人董事中國電子 ( 股 ) 公司代表人, 應出席次數 9 次 董事 中國電子 ( 股 ) 公司代表人 : 唐宇華 % 連任 董事 標朔 ( 股 ) 公司代表人 : 王正霄 % 原為法人董事標朔 ( 股 ) 公司代表人 股東常會改選後解任, 應出席次數為 3 次 董事 標朔 ( 股 ) 公司代表人 : 江耀宗 % 原為法人董事中國電子 ( 股 ) 公司代表人 股東常會改選後為法人董事標朔 ( 股 ) 公司代表人, 應出席次數為 9 次 董事 標朔 ( 股 ) 公司代表人 : 柯敏龍 % 董事裘雅琴 % 獨立董事獨立董事 唐飛 % 林詩梅 % 原為自然人董事, 股東常會改選後為法人董事標朔 ( 股 ) 公司代表人, 應出席次數 9 次 原為自然人董事, 股東常會改選後解任, 應出席次數 3 次 股東常會改選後新任, 應出席次數 6 次 股東常會改選後新任, 應出席次數 6 次 其他應記載事項 : 一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理 : 無 二 董事對利害關係議案迴避之執行情形, 應敘明董事姓名 議案內容 應利益迴避原因以及參與表決情形 : 本公司 104 年度董事會共召開 9 次,104 年 6 月 29 日第 4 次董事會, 於討論事項第二案 委任薪資報酬委員案, 敦請關係人林詩梅獨立董事迴避 ;104 年 7 月 13 日第 5 次董事會於討論事項第二案 董事長績效獎金案, 敦請關係人魏幸雄董事長迴避 ;104 年 10 月 27 日第 7 次董事會於討論事項第一案 經理人獎勵金案, 敦請關係人蘇美春董事 唐宇華董事迴避, 討論事項第二案 董事長獎勵金案, 敦請關係人魏幸雄董事長迴避 前述四項議案董事會成員無異議照案通過 另本公司於 董事會議事規範, 明訂有董事對利害關係議案迴避之條款, 並依相關規定辦理 三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會 提昇資訊透明度等 ) 與執行情形評估 : 本公司為加強董事會職能訂定有 董事會議事規範 設立薪酬委員會, 俾能有效建立董事會治理制度及健全監督功能, 並強化管理機能 -23-

28 ( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形 : 本公司尚無設置審計委員會 監察人參與董事會運作情形 最近年度 (104 年度 ) 董事會開會 9 次, 列席情形如下 : 職稱姓名實際出 ( 列 ) 席次數 委託出席次數 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 備註 監察人王馨 % 股東常會改選後連任 雷柯電子 ( 股 ) 公司代監察人 % 股東常會改選後連任表人 : 王美娟其他應記載事項 : 一 監察人之組成及職責 : ( 一 ) 監察人與公司員工及股東之溝通情形 ( 例如溝通管道 方式等 ): 本公司監察人每週固定時間至公司, 員工可透過內部電話與監察人聯繫, 如有需要亦會安排面對面之溝通 股東則可透過本公司 信箱與監察人聯繫, 本公司網站設有 (service@fis.com.tw) 信箱並由專人分類再轉寄給相關人員等 ( 如董事長 總經理 發言人或監察人 ), 溝通管道暢通 ( 二 ) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形 ( 例如就公司財務 業務狀況進行溝通之事項 方式及結果等 ): 1. 本公司內部稽核主管平時依稽核計劃執行稽核作業並呈送監察人查閱, 如有其他需要則透過電話或 方式與監察人聯繫 ; 另本公司監察人每週固定時間至公司了解財務 業務狀況, 內部稽核主管如有需要即可進行當面溝通 2. 並無監察人有對本公司財務 業務狀況陳述意見之情事 本公司監察人如有需要則透過電話 或安排會議方式與會計師聯繫 二 監察人列席董事會如有陳述意見, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理 : 本公司 104 年度董事會共召開 9 次, 並無監察人有陳述意見之情事 -24-

29 ( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 評估項目 一 公司是否依據 上市上櫃公司治理實務守則 訂定並揭露公司治理實務守則? 二 公司股權結構及股東權益 ( 一 ) 公司是否訂定內部作業程序處理股東建議 疑義 糾紛及訴訟事宜, 並依程序實施? ( 二 ) 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單? ( 三 ) 公司是否建立 執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制? ( 四 ) 公司是否訂定內部規範, 禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券? 三 董事會之組成及職責 ( 一 ) 董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行? ( 二 ) 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外, 是否自願設置其他各類功能性委員會? ( 三 ) 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式, 每年並定期進行績效評估? ( 四 ) 公司是否定期評估簽證會計師獨立性? V 運作情形 ( 註 1) 與上市上櫃公 司治理實務守 是否 摘要說明 則差異情形及 原因 V V V V V V V V 本公司目前尚未訂立 公司治理實務守則, 但已依上市上櫃公司治理實務守則之精神執行相關事務, 未來將依相關明確法令訂立 ( 一 ) 本公司除委託專職股務代理機構處理股東相關事務外, 並設有專人負責股務相關事宜, 及在公司官網揭露投資人服務窗口, 詳列發言人 代理發言人之連絡資訊, 以處理股東建議 疑義 糾紛及訴訟事宜, 公司另有法律顧問供諮詢相關法律問題 ( 二 ) 本公司就法人董監事之持股變動 質押及其主要股東之基本資料等皆依規定申報並揭露於公開資訊觀測站 ( 三 ) 關係企業之資產 財務業務及會計等皆獨立運作, 由專人負責並受總公司控管與稽核, 並訂有相關作業辦法如 與關係人 特定公司及集團企業交易作業程序, 規範本公司與關係企業之財務業務往來及應受監督之事宜 ( 四 ) 本公司訂定 董事 監察人及經理人道德行為準則 和 內部重大資訊處理作業程序, 規範禁止內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券, 防止公司內部人有利益衝突及圖私利之機會 ( 一 ) 本公司未就成員組成擬訂多元化方針, 惟本公司董事具備公司實務經營 財經 會計 法律等各領域之專業 ( 二 ) 本公司除薪資報酬委員會以外, 未設置其他各類功能性委員會 ( 三 ) 本公司未訂定董事會績效評估辦法及其評估方式 ( 四 ) 本公司之簽證會計師與本公司為非關係人, 會計師事務所亦會定期輪調本公司之簽證會計師以保持會計師之獨立性 無重大差異 無重大差異 無重大差異 -25-

30 評估項目 四 公司是否建立與利害關係人溝通管道, 及於公司網站設置利害關係人專區, 並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題? 五 公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務? 六 資訊公開 ( 一 ) 公司是否架設網站, 揭露財務業務及公司治理資訊? ( 二 ) 公司是否採行其他資訊揭露之方式 ( 如架設英文網站 指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露 落實發言人制度 法人說明會過程放置公司網站等 )? 七 公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊 ( 包括但不限於員工權益 僱員關懷 投資者關係 供應商關係 利害關係人之權利 董事及監察人進修之情形 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 客戶政策之執行情形 公司為董事及監察人購買責任保險之情形等 )? 運作情形 ( 註 1) 與上市上櫃公 司治理實務守 是否 摘要說明 則差異情形及 原因 V V 本公司網站設置利害相關人專區, 利害關係人如可透過公司網站得到財務 業務資訊等營運狀況, 利害關係人有需求時可透過電話或公司網站 信箱 (service@fis.com.tw) 隨時聯絡本公司, 溝通管道暢通, 本公 無重大差異 司亦將依當時狀況給予適當之處理 本公司已委任凱基證券 ( 股 ) 公司股務代理部辦理股東會事務 無重大差異 V V ( 一 ) 本公司架設有網站, 網址 : 揭露有財務業務及公司治理等資訊 ( 二 ) 本公司指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露 落實發言人制度, 網站亦設有法人說明會資訊 無重大差異 V ( 一 ) 員工權益與僱員關懷 : 本公司除依勞基法及相關法令規定外, 並為員工投保團體保險, 及設有職工福利委員會維護員工福利, 利用設計良好的教育訓練制度, 鼓勵員工參與國內外各項訓練及技術研討, 每年舉辦員工與高階主管座談會, 協助提供其與管理階層及董事長進行雙向溝通機會, 給予員工適時的關懷 ( 二 ) 投資者關係及利害關係人之權利 : 本公司依法令規定公開公司相關資訊, 並指定專人負責處理投資者建議事宜和落實發言人制度, 利害關係人如有需求亦可透過電話或本公司, (service@fis.com.tw) 信箱隨時聯絡本公司, 溝通管道暢通, 本公司亦將依當時狀況給予適當之處理, 公司網站亦設有投資人專區, 投資人可隨時瞭解公司營運狀況, 保障投資人權益 ( 三 ) 供應商關係 客戶政策之執行情形 : 本公司與供應商之間一向維繫著良好的關係, 公司網站設置有客戶 / 合作夥伴專區, 供應商可利用電話或信箱隨時與公司聯絡溝通 ( 四 ) 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 : 依法訂定各項內部管理規章, 進行各種風險管理及評估, 並由各負責部門處理 ( 五 ) 客戶政策之執行情形 : 本公司與客戶維持穩定的良好關係, 因本公 無重大差異 -26-

31 評估項目 八 公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告?( 若有, 請敍明其董事會意見 自評或委外評鑑結果 主要缺失或建議事項及改善情形 )( 註 2) 運作情形 ( 註 1) 與上市上櫃公 司治理實務守 是否 摘要說明 則差異情形及 原因 司為資訊服務業, 設有客服專線及線上報修查詢網站, 提供客戶和 消費者服務與諮詢 ( 六 ) 董事及監察人進修情形 : 如下說明 ( 七 ) 公司為董事及監察人購買責任保險之情形 : 已為公司董事及監察人購 買責任保險 V 本公司無治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告 無重大差異 註 1: 運作情形不論勾選 是 或 否, 均應於摘要說明欄位敘明 註 2: 所稱公司治理自評報告, 係指依據公司治理自評項目, 由公司自行評估並說明, 各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告 -27-

32 本公司依據董事及監察人之需求, 提供涵蓋公司治理主題相關之財務 業務 商務 法務 會計等相關課程供其參考 本公司共設七名董事, 兩名監察人,104 年度本公司董事及監察人進修情形如下 : 職稱姓名進修日期主辦單位課程名稱進修時數起迄 法人董事代表人 / 董事長 魏幸雄 104/06/30 104/06/30 證券暨期貨市場發展基金會董事與監察人 ( 含獨立 ) 實務進階研討會 - 如何運用財務資訊做好企業經營決策 104/07/31 104/07/31 證券暨期貨市場發展基金會上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會 /08/28 104/08/28 會計研究發展基金會最新公開發行公司 IFRS 財務報告編製相關規範解析 3 法人董事代表人蘇美春 法人董事代表人唐宇華 104/09/09 104/09/09 證券暨期貨市場發展基金會董事與監察人 ( 含獨立 ) 實務進階研討會 - 員工獎酬策略與工具運用探討 104/06/10 104/06/10 證券暨期貨市場發展基金會董事與監察人 ( 含獨立 ) 實務進階研討會 - 員工獎酬策略與工具運用探討 104/12/04 104/12/04 證券暨期貨市場發展基金會董事與監察人 ( 含獨立 ) 實務進階研討會 - 公司經營權之競爭行為規範與實務案例解說 /05/12 104/05/12 證券暨期貨市場發展基金會董事與監察人 ( 含獨立 ) 實務進階研討會 - 策略與關鍵績效指標 3 法人董事代表人江耀宗 104/05/14 104/05/14 會計研究發展基金會我國證券交易法賦予企業的法律責任與違法涉險案例解析 3 104/11/10 104/11/10 中華公司治理協會兩岸課稅新制對公司的影響 - 房地合一課稅新制介紹及中國大陸稅務實務最新發展 6 104/07/31 104/07/31 證券暨期貨市場發展基金會上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會 3 法人董事代表人 柯敏龍 104/09/09 104/09/09 證券暨期貨市場發展基金會董事與監察人 ( 含獨立 ) 實務進階研討會 - 員工獎酬策略與工具運用探討 3 獨立董事唐飛 104/04/21 104/04/21 證券暨期貨市場發展基金會董事與監察人 ( 含獨立 ) 實務進階研討會 - 如何發揮董事會所屬功能委員會之興利職能 3-28-

33 職稱 姓名 進修日期 主辦單位 課程名稱 進修時數 進修時 起 迄 數 獨立董事唐飛 104/05/12 104/05/12 證券暨期貨市場發展基金會董事與監察人 ( 含獨立 ) 實務進階研討會 - 策略與關鍵績效指標 3 獨立董事林詩梅 104/09/22 104/09/23 證券暨期貨市場發展基金會董事與監察人 ( 含獨立 ) 實務研習班 /08/19 104/08/19 證券暨期貨市場發展基金會上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會 3 法人監察人代表人王美娟 104/11/26 104/11/26 會計研究發展基金會我國 企業會計準則公報 生效適用對稅務之影響 3 104/8/12 104/8/12 證券暨期貨市場發展基金會上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會 3 監察人王馨 104/12/18 104/12/18 中華公司治理協會資訊揭露與財報不實的董監責任 3-29-

34 ( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會者, 應揭露其組成 職責及運作情形 : (1) 薪資報酬委員會成員資料 是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 符合獨立性情形 ( 註 2) 身份別 ( 註 1) 姓名 條件 商務 法務 財務 會計或公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師以上 法官 檢察官 律師 會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員 具有商務 法務 財務 會計或公司業務所需之工作經驗 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數 備註 ( 註 3) 獨立董事 林詩梅 無符合 其他陳世芳 無無 其他林倩如 無無 註 1: 身分別請填列係為董事 獨立董事或其他 註 2: 各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 請於各條件代號下方空格中打 " (1) 非為公司或其關係企業之受僱人 (2) 非公司或其關係企業之董事 監察人 但如為公司或其母公司 公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者, 不在此限 (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或三親等以內直系血親 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 (7) 非為公司或其關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人及其配偶 (8) 未有公司法第 30 條各款情事之一 註 3: 若成員身分別係為董事, 請說明是否符合 股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法 第 6 條第 5 項之規定 -30-

35 (2) 薪資報酬委員會運作情形資訊一 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人 二 本屆委員任期 :104 年 6 月 17 日至 106 年 6 月 16 日, 最近年度 (104 年度 ) 薪資報酬委員會開會 3 次, 委員資格及出席情形如下 : 職稱姓名實際出席次數委託出席次數 實際出席率 (%) 備註 召集人林詩梅 % 無 委員陳世芳 % 無 委員林倩如 % 無 其他應記載事項 : 一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理 : 無此情形 二 薪資報酬委員會之議決事項, 如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者, 應敘明薪資報酬委員會日期 期別 議案內容 所有成員意見及對成員意見之處理 : 無此情形 -31-

36 ( 五 ) 履行社會責任情形 : 評估項目 一 落實公司治理 ( 一 ) 公司是否訂定企業社會責任政策或制度, 以及檢討實施成效? ( 二 ) 公司是否定期舉辦社會責任教育訓練? ( 三 ) 公司是否設置推動企業社會責任專 ( 兼 ) 職單位, 並由董事會授權高階管理階層處理, 及向董事會報告處理情形? ( 四 ) 公司是否訂定合理薪資報酬政策, 並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合, 及設立明確有效之獎勵與懲戒制度? 二 發展永續環境 ( 一 ) 公司是否致力於提升各項資源之利用效率, 並使用對環境負荷衝擊低之再生物料? ( 二 ) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度? ( 三 ) 公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響, 並執行溫室氣體盤查 制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略? 三 維護社會公益 ( 一 ) 公司是否依照相關法規及國際人權公約, 制定相 關之管理政策與程序? ( 二 ) 公司是否建置員工申訴機制及管道, 並妥適處理? ( 三 ) 公司是否提供員工安全與健康之工作環境, 並對 運作情形 與上市上櫃公司企業社會責任 是 否 摘要說明 實務守則差異情形及原因 V V V V ( 一 ) 本公司目前尚未訂立企業社會責任政策或制度, 但已依上市上櫃公司企業社會責任實務守則之精神執行相關事務, 未來將依相關明確法令訂立 ( 二 ) 公司定期舉辦相關教育訓練 ( 三 ) 本公司目前未設置推動企業社會責任專 ( 兼 ) 職單位 ( 四 ) 本公司會定期評估營運成本 獲利能力 物價指數 內外部薪資公平性與績效管理等, 結合社會責任考量, 訂立合理薪資報酬政策, 並於公司工作規則及相關管理辦法中規劃執行激勵及獎懲 無重大差異 V V V V V V ( 一 ) 本公司落實環保政策 資源回收及綠化環境 推動文件電子化, 降低紙張之使用 ( 二 ) 公司設置環境維護人員及管理制度, 定期執行環境維護之工作 ( 三 ) 因行業特性, 本公司無執行溫室氣體盤查之需求, 惟辦公環境施行節能減碳措施, 包括減少紙張之使用 水電能源之控管及宣導 ( 一 ) 依勞基法規定訂定相關管理辦法並執行, 雇用身障及原住民 ( 二 ) 員工可向監察人 經理人 內部稽核檢舉, 本公司將給予善意檢舉者完善之保護措施, 以確保調查品質並避免檢舉者遭受不公平對待 無重大差異 無重大差異 -32-

37 評估項目 員工定期實施安全與健康教育? ( 四 ) 公司是否建立員工定期溝通之機制, 並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動? ( 五 ) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫? ( 六 ) 公司是否就研發 採購 生產 作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序? ( 七 ) 對產品與服務之行銷及標示, 公司是否遵循相關法規及國際準則? ( 八 ) 公司與供應商來往前, 是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄? ( 九 ) 公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策, 且對環境與社會有顯著影響時, 得隨時終止或解除契約之條款? 四 加強資訊揭露 ( 一 ) 公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊? V 運作情形 與上市上櫃公司企業社會責任 是 否 摘要說明 實務守則差異情形及原因 V V V V V V ( 三 ) 本公司辦公大樓以建立安全工作環境為第一考量, 設有警衛 錄影系統及門禁管制, 並定期安排安全與健康教育 ( 四 ) 本公司設置內部網站布告欄, 每月發布公司電子報, 以發布於網站布告欄和 形式通知員工公司消息, 每年並不定期舉辦董事長座談會聆聽員工之建議及需求 ( 五 ) 公司未建立員工之職涯能力發展培訓計畫 ( 六 ) 本公司設有客服中心專責處理客戶之相關問題, 不定期電訪進行客戶滿意度調查, 做為未來改進之目標 ( 七 ) 本公司對於產品與服務之行銷及標示, 皆遵循相關法規及國際準則 ( 八 ) 公司設置信管部, 針對往來供應商進行評估, 確認是否無影響環境與社會之紀錄 ( 九 ) 公司之主要供應商, 若涉及違反企業社會責任政策且對環境與社會有顯著影響時, 得隨時終止 解除契約 本公司於企業網站及股東會年報中揭露社會責任執行情形 無重大差異 五 公司如依據 上市上櫃公司企業社會責任實務守則 訂有本身之企業社會責任守則者, 請敘明其運作與所訂守則之差異情形 : 本公司尚未訂定相關守則 六 其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊 : 除前述說明外, 本公司期望善盡社會責任義務並逐步執行 七 公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準, 應加以敘明 : 無 -33-

38 ( 六 ) 公司履行誠信經營情形及採行措施 : 本公司依誠信原則經營, 遵循相關法令及規定執行 評估項目 一 訂定誠信經營政策及方案 ( 一 ) 公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策 作法, 以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾? ( 二 ) 公司是否訂定防範不誠信行為方案, 並於各方案內明定作業程序 行為指南 違規之懲戒及申訴制度, 且落實執行? ( 三 ) 公司是否對 上市上櫃公司誠信經營守則 第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動, 採行防範措施? 二 落實誠信經營 ( 一 ) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄, 並於其與往來 交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款? ( 二 ) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專 ( 兼 ) 職單位, 並定期向董事會報告其執行情形? ( 三 ) 公司是否制定防止利益衝突政策 提供適當陳述管道, 並落實執行? ( 四 ) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度 內部控制制度, 並由內部稽核單位定期查核, 或委託會計師執行查核? ( 五 ) 公司是否定期舉辦誠信經營之內 外部之教育訓練? 三 公司檢舉制度之運作情形 ( 一 ) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度, 並建立便利檢 舉管道, 及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? ( 二 ) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制? 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營 是 否 摘要說明 守則差異情形及原因 V V V V V V V V V V ( 一 ) 本公司訂定作業要點及員工守則, 透過教育訓練及宣導 內部稽核等方式, 規範董監事 經理人及員工不得以任何形式獲取不當利益 ( 二 ) 同上 ( 三 ) 無此情事 ( 一 ) 本公司與重要交易對象簽訂之契約中已明訂誠信行為條款 ( 二 ) 本公司未設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專 ( 兼 ) 職單位 ( 三 ) 本公司對外設置公開信箱, 對內員工可利用座談會及郵件與管理階層進行溝通 ( 四 ) 本公司規範稽核室及財務部需嚴謹且中立, 確實執行帳務工作及內控管理 ; 財務報表均經簽證會計師查核及核閱, 確保公允性 ( 五 ) 本公司內員工可利用座談會及郵件與管理階層進行溝通, 並未定期舉辦教育訓練 本公司設有內部溝通管道且不定期舉辦董事長座談會 無重大差異 無重大差異 無重大差異 -34-

39 評估項目 ( 三 ) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? 四 加強資訊揭露 ( 一 ) 公司是否於其網站及公開資訊觀測站, 揭露其所訂 誠信經營守則內容及推動成效? 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營 是 否 摘要說明 守則差異情形及原因 V V 本公司於企業網站及股東會年報及網站揭露相關資訊 五 公司如依據 上市上櫃公司誠信經營守則 訂有本身之誠信經營守則者, 請敘明其運作與所訂守則之差異情形 : 本公司尚未訂定誠信經營守則, 由管理階層及稽核室督促公司內部誠信之情況 六 其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊 :( 如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形 ) 本公司針對商業往來之客戶及廠商, 皆會要求應秉持誠信經營之精神, 表示出誠信經營之態度及決心 公司治理運作情形 : 可至公開資訊觀測站或本公司企業網站查詢 無重大差異 ( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者, 應揭露其查詢方式 : 可至本公司企業網站中公司治理專區查詢 ( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊 : 無 -35-

40 ( 九 ) 內部控制制度執行狀況應揭露事項 : 1. 內部控制聲明書華經資訊企業股份有限公司內部控制制度聲明書日期 : 一 五年三月二十二日本公司民國一 四年度之內部控制制度, 依據自行檢查的結果, 謹聲明如下 : 一 本公司確知建立 實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任, 本公司業已建立此一制度 其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利 績效及保障資產安全等 ) 財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成, 提供合理的確保 二 內部控制制度有其先天限制, 不論設計如何完善, 有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保 ; 而且, 由於環境 情況之改變, 內部控制制度之有效性可能隨之改變 惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制, 缺失一經辨認, 本公司即採取更正之行動 三 本公司係依據 公開發行公司建立內部控制制度處理準則 ( 以下簡稱 處理準則 ) 規定之內部控制制度有效性之判斷項目, 判斷內部控制制度之設計及執行是否有效 該 處理準則 所採用之內部控制制度判斷項目, 係為依管理控制之過程, 將內部控制制度劃分為五個組成要素 :1. 控制環境,2. 風險評估,3. 控制作業,4. 資訊及溝通, 及 5. 監督 每個組成要素又包括若干項目 前述項目請參見 處理準則 之規定 四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目, 檢查內部控制制度之設計及執行的有效性 五 本公司基於前項檢查結果, 認為本公司於民國一 四年十二月三十一日的內部控制制度(含對子公司之監督與管理), 包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度 財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效, 其能合理確保上述目標之達成 六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容, 並對外公開 上述公開之內容如有虛偽 隱匿等不法情事, 將涉及證券交易法第二十條 第三十二條 第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任 七 本聲明書業經本公司民國一 五年三月二十二日董事會通過, 出席董事七人中, 有零人持反對意見, 餘均同意本聲明書之內容, 併此聲明 華經資訊企業股份有限公司 董事長 : 魏幸雄 簽章 總經理 : 唐宇華 簽章 -36-

41 2. 委託會計師專案審查內部控制制度者, 應揭露會計師審查報告書 : 無 ( 十 ) 最近年度及截至年報列印日止公司及其內部人員依法被處罰 公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰 主要缺失與改善情形 : 無 ( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 股東會及董事會之重要決議會議日期會議類別重要決議事項 104 年 06 月 21 日股東會 ( 一 ) 通過承認 103 年度營業報告書 財務報表及合併財務報表案 ( 二 ) 通過承認 103 年度盈餘分配案 ( 三 ) 通過修訂 股東會議事規則 案 ( 四 ) 選舉本公司第 20 屆董事及監察人案 ( 五 ) 通過解除本公司董事 競業禁止 之限制案 104 年 01 月 16 日董事會 ( 一 ) 通過經理人績效獎金案 ( 二 ) 通過經理人調薪案 ( 三 ) 通過經理人晉升案 104 年 03 月 20 日董事會 ( 一 ) 通過 103 年度營業報告書及財務報告案 ( 二 ) 通過 103 年度盈餘分配案 ( 三 ) 通過召開 104 年度股東常會案 ( 四 ) 通過改選本公司第 20 屆董事及監察人案 ( 五 ) 通過提名獨立董事候選人名單案 ( 六 ) 通過解除新任董事競業禁止之限制案 ( 七 ) 通過修訂 董事 監察人及經理人道德行為準則 案 ( 八 ) 通過修訂 股東會議事規則 案 ( 九 ) 通過 103 年度內部控制制度聲明書案 ( 十 ) 通過人事任命案 104 年 05 月 06 日董事會 ( 一 ) 通過 104 年第 1 季合併財務報告案 ( 二 ) 通過獨立董事候選人資格審查案 104 年 06 月 29 日董事會 ( 一 ) 選舉董事長案 ( 二 ) 通過委任第 3 屆薪資報酬委員案 ( 三 ) 通過訂定配息基準日案 104 年 07 月 13 日董事會 ( 一 ) 通過經理人員工紅利分派暨績效獎金案 ( 二 ) 通過董事長績效獎金案 ( 三 ) 通過簡化投資香港事業組織架構案 ( 四 ) 通過經理人伙食費調升案 104 年 08 月 04 日董事會 ( 一 ) 通過 104 年第 2 季合併財務報告案 104 年 10 月 27 日董事會 ( 一 ) 通過經理人及董事長獎勵金案 104 年 11 月 09 日董事會 ( 一 ) 通過 104 年第 3 季合併財務報告案 104 年 12 月 28 日董事會 ( 一 ) 通過 105 年度預算案 ( 二 ) 通過 105 年度稽核計畫案 ( 三 ) 通過 105 年度對金融機構之信用借款及保證額度申請案 ( 四 ) 通過訂定 申請暫停即恢復交易作業程序 案 ( 五 ) 通過更換簽證會計師案 105 年 01 月 18 日董事會 ( 一 ) 通過經理人及董事長調薪案 ( 二 ) 通過經理人及董事長績效獎金案 ( 三 ) 通過人事任命案 ( 四 ) 通過 薪資報酬委員會組織章程 修訂案 ( 五 ) 通過公司章程修訂案 -37-

42 會議日期會議類別重要決議事項 105 年 03 月 22 日董事會 ( 一 ) 通過 104 年度員工酬勞分配案 ( 二 ) 通過 104 年度營業報告書及財務報告案 ( 三 ) 通過 104 年度盈餘分配案 ( 四 ) 通過召開 105 年度股東常會案 ( 五 ) 通過修訂 會計制度 案 ( 六 ) 通過修訂 內部控制制度 案 ( 七 ) 通過修訂 內部稽核實施細則 案 ( 八 ) 通過 104 年度內部控制制度聲明書案 ( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意 見且有紀錄或書面聲明者其主要內容 : 無 ( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 與公司有關人士辭職解任情形彙表 : 無 四 會計師公費資訊 ( 一 ) 會計師資訊會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備註 勤業眾信聯合 會計師事務所 林文欽 郭俐雯 ~ 金額級距 ( 二 ) 會計師公費資訊級距表 公費項目 審計公費 金額單位 : 新台幣仟元 非審計公費 ( 註 ) 合計 1 低於 2,000 千元 - v 247 仟元 2 2,000 千元 ( 含 )~4,000 千元 v - 2,300 仟元 3 4,000 千元 ( 含 )~6,000 千元 ,000 千元 ( 含 )~8,000 千元 ,000 千元 ( 含 )~10,000 千元 ,000 千元 ( 含 ) 以上 ( 二 ) 公司並無給付簽證會計師 簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上之情形 事務所名稱 會計師姓名 審計公費 非審計公費 單位 : 新台幣仟元 會計師之查核期間是否涵蓋完整會計年度 制度工商人力設計登記資源其他小計是否查核期間 備註 不適用 -38-

43 ( 三 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者, 應揭露更換前後審計公費金額及原因 : 不適用 ( 四 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者, 應揭露審計公費減少金額 比例及原因 : 本公司 104 年度給付之審計公費並無較前一年度減少百分之十五以上之情形 五 更換會計師資訊 : 因應勤業眾信聯合會計師事務所內部調整, 自 104 年度第 4 季起由李振銘改委任該事務所郭俐雯為本公司簽證會計師 ( 一 ) 關於前任會計師更換日期 104 年 12 月 28 日 更換原因及說明 說明係委任人或會計師終止或不接受委任 最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因 與發行人有無不同意見 其他揭露事項 情況 因會計師事務所內部調整 當事人 會計師 主動終止委任 不適用 不適用 不再接受 ( 繼續 ) 委任 不適用 不適用 無 有 無 v 說明無 會計原則或實務財務報告之揭露查核範圍或步驟其他 委任人 ( 二 ) 關於繼任會計師事務所名稱勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 姓 林文欽會計師名郭俐雯會計師 委 任 之 日 期 104 年 12 月 28 日 委任前就特定交易之會計無 處理方法或會計原則及對 財務報告可能簽發之意見 諮 詢 事 項 及 結 果 繼任會計師對前任會計師無 不同意見事項之書面意見 ( 三 ) 前任會計師對公開發行公司年報應行記載事項準則準則第十條第五款第一目及第二目第三點事項之復函 : 無 -39-

44 六 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者, 應揭露其姓名 職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 : 無 七 最近年度及截至年報列印日止董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 : 1. 董事 監察人 經理人及大股東股權變動情形 104 年度 105 年度截至 4 月 30 日止職稱姓名持有股數增質押股數增持有股數增質押股數增 ( 減 ) ( 減 ) 數 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數數 董 事中國電子股份有限公司 代表人 : 魏幸雄代表人 : 蘇美春代表人 : 唐宇華 董 事標朔股份有限公司 2,212, ,000 0 代表人 : 江耀宗代表人 : 柯敏龍代表人 : 王正霄 ( 註一 ) 董 事裘雅琴 ( 註一 ) 監 察 人王馨 監 察 人雷柯電子 ( 股 ) 公司 代表人 : 王美娟 總 經 理唐宇華 資 深張良士 副總經理 營 運 長周國興 副總經理陳秀月 副總經理林永昌 副總經理楊正寧 副總經理吳旭彬 協 理成美齡 協 理謝秉宸 協 理陳保福 協 理邱俊耀 協 理石尚諭 ( 註二 ) 經 理林昀德 經 理王淑芬 經 理賴士民 經 理林正弘 經 理盧宗焜 經 理王維國 經 理蔡篤豐 經 理張敬義 經 理郭佳明 經 理陳春塗 ( 註三 ) 經 理林柏松 經 理吳靜宜 經 理許美芳 經 理黃善輝 ( 註四 ) 大 股 東中國電子股份有限公司 大 股 東標朔股份有限公司 2,212, ,000 0 大 股 東雷柯電子 ( 股 ) 公司 註一 : 股東常會改選, 解任 註二 : 晉升協理 註三 : 離職, 股權變動情形揭露期間為 至 註四 : 到職 -40-

45 2. 股權移轉資訊 : 並無移轉相對人為關係人之情事 3. 股權質押資訊 : 無 八 持股比例占前十大股東間互為關係人資料 105 年 4 月 27 日 名次姓名 ( 註 1) 本人持有股份 配偶 未成年子女持有股份 利用他人名義合計持有股份 前十大股東相互間具有關係人或為配偶 二親等以內之親屬關係者, 其名稱或姓名及關係 ( 註 3) 備註 股數 持股比率 股數 持股比率 股數 持股比率 名稱 ( 姓名 ) 1 標朔股份有限公司 22,992, % 0 0% 0 0% 中國電子 ( 股 ) 公司 標朔股份有限公司代表人 : 江耀宗 標朔股份有限公司代表人 : 柯敏龍 2 中國電子股份有限公司 中國電子股份有限公司代表人 : 魏幸雄 關係 中國電子 ( 股 ) 公司為標朔 ( 股 ) 公司按權益法計價之被投資公司 ; 標朔 ( 股 ) 公司為中國電子 ( 股 ) 公司按權益法計價之被投資公司 本公司法人董事 % 0 0% 0 0% 本公司法人董事 代表人 % 0 0% 0 0% 本公司法人董事 代表人 22,282, % 0 0% 0 0% 標朔 ( 股 ) 公 司 標朔 ( 股 ) 公司為中國電子 ( 股 ) 公司按權益法計價之被投資公司 ; 中國電子 ( 股 ) 公司為標朔 ( 股 ) 公司按權益法計價之被投資公司 本公司法人董事 % 0 0% 0 0% 本公司法人董事 代表人暨董事長 中國電子股份有限公司代表人 : 蘇美春 % 0 0% 0 0% 本公司法人董事 代表人 中國電子股份有限公司代表人 : 唐宇華 3 雷柯電子股份有限公司 69, % 0 0% 0 0% 本公司法人董事 代表人暨總經理 1,502, % 0 0% 0 0% 標朔 ( 股 ) 公司 ; 中國電子 ( 股 ) 公司 雷柯電子 ( 股 ) 公司為標朔 ( 股 ) 公司本公司法人按權益法計價之被投資公司 ; 雷柯電監察人子 ( 股 ) 公司為中國電子 ( 股 ) 公司按權益法計價之被投資公司 雷柯電子股份有限公司代表人 : 王美娟 4 經貿聯網科技股份有限公司 5 羅志承 429, % % 0 0% 0 0% 本公司法人監察 人代表人 784, % 0 0% 0 0% 無 無 本公司董事長為 經貿聯網科技 ( 股 ) 公司董事 6 蔡衡佐 340, % ( 註一 ) 7 崔婉倩 296, % ( 註一 ) 8 顏士欽 250, % ( 註一 ) 9 蘇美娥 247, % ( 註一 ) 與蘇美春為二親等之親屬關係 ( 註二 ) 10 陳聰松 240, % ( 註一 ) 註 1: 應將前十名股東全部列示, 屬法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 至 曾任本公司總經理 -41-

46 註 2: 持股比例之計算係指分別以自己名義 配偶 未成年子女或利用他人名義計算持股比率 註 3: 將前揭所示之股東包括法人及自然人, 應依發行人財務報告編制準則規定揭露彼此間之關係 註一 : 非本公司內部人亦非本公司員工, 故相關資訊無法得知 註二 : 已非本公司內部人亦非本公司員工, 故與第 6 名至第 8 名及第 10 名股東是否有關係人或為配偶 二親等以內之親屬關係, 無法得知 九 綜合持股比例 104 年 12 月 31 日 單位 : 股 ;% 董事 監察人 經理人及直接轉投資事業本公司投資或間接控制事業之投資綜合投資 ( 註 ) 股數持股比例股數持股比例股數持股比例 新加坡華經公司 SBAS(HK) Ltd. 弘誠科技 ( 股 ) 公司 FORTUNE INFORMATION SYSTEMS (INT L) LTD 900,000 20,000 1,231,776 8,426, % 100% 100% 100% % 0% 0% 0% 900,000 20,000 1,231,776 8,426, % 100% 100% 100% 註 : 係公司採用權益法之投資 -42-

47 肆 募資情形 一 資本及股份之辦理情形 ( 一 ) 股本來源 : 單位 : 新台幣元 核定股本 實收股本 備 註 年月 發行價格股數 ( 股 ) 金額股數 ( 股 ) 金額股本來源 ,000, ,000,000 18,720, ,200,000 盈餘轉增資 ( 註一 ) 31,200,000 元 ,225, ,250,000 30,225,000 盈餘轉增資 ( 註二 ) 84,240,000 元 302,250,000 現金增資 ( 註二 ) 30,810,000 元 盈餘轉增資 ( 註三 ) ,000, ,000,000 40,300,000 65,890,500 元 403,000,000 現金增資 ( 註三 ) 34,859,500 元 ,000, ,000,000 50,750, ,500,000 盈餘轉增資 ( 註四 ) 104,500,000 元 以現金以外之財產抵充股款者 其他 ,000, ,000,000 58,750, ,500,000 盈餘轉增資 ( 註五 ) 80,000,000 元 ,000, ,000,000 58,088,000 庫藏股買回註銷 ( 註六 ) 580,880,000 6,620,000 元 ,000,000 1,070,000,000 64,401, ,019,130 盈餘轉增資 ( 註七 ) 63,139,130 元 ,000,000 1,070,000,000 69,302, ,020, ,000,000 1,070,000,000 68,723, ,230, ,000,000 1,070,000,000 72,489, ,894, ,000,000 1,070,000,000 69,489, ,894, ,000,000 1,070,000,000 67,689, ,894, ,000,000 1,070,000,000 69,869, ,696, ,000,000 1,070,000,000 68,434, ,346, ,000,000 1,070,000,000 70,294, ,942, ,000,000 1,070,000,000 69,294, ,942, ,000,000 1,070,000,000 73,230, ,302, ,000,000 1,070,000,000 71,230, ,302,490 盈餘轉增資 ( 註八 ) 49,001,460 元 庫藏股買回註銷 ( 註九 ) 5,790,000 元 盈餘轉增資 ( 註十 ) 37,664,160 元 庫藏股買回註銷 ( 註十一 ) 30,000,000 元 庫藏股買回註銷 ( 註十二 ) 18,000,000 元 盈餘及資本公積轉增資 ( 註十三 ) 21,801,450 元 庫藏股買回註銷 ( 註十四 ) 14,350,000 元 盈餘轉增資 ( 註十五 ) 18,596,370 元 庫藏股買回註銷 ( 註十六 ) 10,000,000 元 盈餘轉增資及員工認股權發行新股 ( 註十七 ) 39,359,920 元 庫藏股買回註銷 ( 註十八 ) 20,000,000 元

48 年月 發行價格 核定股本實收股本備註 股數 ( 股 ) 金額股數 ( 股 ) 金額股本來源 ,000,000 1,070,000,000 70,345, ,452, ,000,000 1,070,000,000 69,961, ,612,490 庫藏股買回註銷 ( 註十九 ) 8,850,000 元 庫藏股買回註銷 ( 註二十 ) 3,840,000 元 以現金以外之財產抵充股款者 註一 : 盈餘轉增資發行新股 31,200,000 元乙案, 經經濟部 經 (85) 商 號函核准 註二 : 現金增資 30,810,000 元暨 年度可分配盈餘 84,240,000 元轉增資, 合計發行新股 11,505,000 股乙案, 業經財政部證券暨期貨管理委員會 (86) 台財證 ( 一 ) 第 號函核准 註三 : 現金增資 34,859,500 元暨 87 年度可分配盈餘 65,890,500 元轉增資, 合計發行新股 10,075,000 股乙案, 業經財政部證券暨期貨管理委員會 (88) 台財證 ( 一 ) 第 號函核准 註四 : 額定資本額增加 2 億元可轉換公司債, 業經經濟部 經 (089) 商字第 號函核准 88 年度可分配盈餘 104,500,000 元轉增資, 發行新股 10,450,000 股乙案, 業經財政部證券暨期貨管理委員會 (89) 台財證 ( 一 ) 第 號函核准 註五 :89 年度可分配盈餘 80,000,000 元轉增資, 發行新股 8,000,000 股乙案, 業經財政部證券暨期貨管理委員會 (90) 台財證 ( 一 ) 第 號函核准 併同額定資本額增加 1 億元員工認股權證, 並經經濟部 經 (90) 商字第 號函核准 註六 : 本公司為維護公司信用及股東權益, 依證券交易法第二十八條之二及財政部證券暨期貨管理委員會之 上市上櫃公司買回本公司股份辦法 規定, 買回之股份 662,000 股乙案, 經財政部證券暨期貨管理委員會於 90 年 12 月 11 日 (90) 台財證 ( 三 ) 字第 號函核備在案, 及 91 年 01 月 11 日經濟部經授商字第 號函核准資本額變更登記, 並經原簽證銀行註銷完峻 註七 :90 年度可分配盈餘 63,139,130 元轉增資, 發行新股 6,313,913 股乙案, 業經財政部證券暨期貨管理委員會 (91) 台財證 ( 一 ) 第 號函核准 併同額定資本額增加 170,000,000 元, 並經經濟部 經 (91) 商字第 號函核准 註八 :91 年度可分配盈餘 49,001,460 元轉增資, 發行新股 4,900,146 股乙案, 業經財政部證券暨期貨管理委員會 (92) 台財證 ( 一 ) 第 號函核准 並經經濟部 92 年 08 月 18 日經 (92) 商字第 號函核准 註九 : 本公司為維護公司信用及股東權益, 依證券交易法第二十八條之二及財政部證券暨期貨管理委員會之 上市上櫃公司買回本公司股份辦法 規定, 買回之股份 5,479,000 股乙案, 經財政部證券暨期貨管理委員會 93 年 5 月 28 日台財證 ( 三 ) 字第 號函核備在案, 及 93 年 6 月 29 日經濟部經授商字第 號函核准資本額變更登記 註十 :92 年度可分配盈餘 37,664,160 元轉增資, 發行新股 3,766,416 股乙案, 業經財政部證券暨期貨管理委員會 (93) 台財證 ( 一 ) 第 號函核准 並經經濟部 93 年 09 月 16 日經授商字第 號函核准 註十一 : 本公司為維護公司信用及股東權益, 依證券交易法第二十八條之二及財政部證券暨期貨管理委員會之 上市上櫃公司買回本公司股份辦法 規定, 買回之股份 3,000,000 股乙案, 經行政院金融監督管理委員會 93 年 9 月 27 日 93 年 11 月 29 日 94 年 2 月 1 日, 金管證三字第 號 金管證三字第 號 金管證三字第 號函核備在案, 及 94 年 3 月 3 日經經濟部經授商字第 號函核准資本額變更登記 註十二 : 本公司為維護公司信用及股東權益, 依證券交易法第二十八條之二及財政部證券暨期貨管理委員會之 上市上櫃公司買回本公司股份辦法 規定, 買回之股份 1,800,000 股乙案, 經行政院金融監督管理委員會 94 年 4 月 18 日 94 年 7 月 4 日金管證三字第 號 金管證三字第 號函核備在案, 並經經濟部 94 年 7 月 25 日經授商字第 號函核准資本額變更登記 註十三 : 以股東紅利 員工紅利暨資本公積轉增資 21,801,450 元, 發行新股 2,180,145 股乙案, 業經行政院金融監督管理委員會 94 年 7 月 8 日金管證一字第 號函核准 並經經濟部 94 年 09 月 20 日經授商字第 號函核准 註十四 : 本公司為維護公司信用及股東權益, 依證券交易法第二十八條之二及財政部證券暨期貨管理委員會之 上市上櫃公司買回本公司股份辦法 規定, 買回之股份 1,435,000 股乙 - - 其他

49 案, 經金管會 94 年 10 月 6 日金管證三字第 號 94 年 12 月 26 日金管證三字第 號函核備在案, 並經經濟部 95 年 2 月 16 日經授商字第 號函核准資本額變更登記 註十五 : 以股東紅利 員工紅利轉增資 18,596,370 元, 發行新股 1,859,637 股乙案, 業經行政院金融監督管理委員會 95 年 7 月 14 日金管證一字第 號函核准 並經經濟部 95 年 09 月 26 日經授商字第 號函核准 註十六 : 本公司為維護公司信用及股東權益, 依證券交易法第二十八條之二及財政部證券暨期貨管理委員會之 上市上櫃公司買回本公司股份辦法 規定, 買回之股份 1,000,000 股乙案, 經金管會 95 年 8 月 10 日金管證三字第 號函核備在案, 並經經濟部 95 年 11 月 29 日經授商字第 號函核准資本額變更登記 註十七 : 以股東紅利 員工紅利轉增資 37,659,920 元及行使員工認股權, 發行新股 170,000 股乙案, 業經行政院金融監督管理委員會 96 年 7 月 19 日金管證一字第 號函及財政部證券暨期貨管理委員會 台財證一第 號函核准 並經經濟部 96 年 9 月 12 日經授商字第 號函核准 註十八 : 本公司為維護公司信用及股東權益, 依證券交易法第二十八條之二及財政部證券暨期貨管理委員會之 上市上櫃公司買回本公司股份辦法 規定, 買回之股份 2,000,000 股乙案, 經金管會 97 年 9 月 2 日金管證三字第 號函 金管會 97 年 11 月 5 日金管證三字第 號函核備在案, 並經經濟部 98 年 1 月 8 日經授商字第 號函核准資本額變更登記 註十九 : 本公司為維護公司信用及股東權益, 依證券交易法第二十八條之二及財政部證券暨期貨管理委員會之 上市上櫃公司買回本公司股份辦法 規定, 買回之股份 885,000 股乙案, 經金管會 98 年 4 月 13 日金管證三字第 號函核備在案, 並經經濟部 98 年 5 月 1 日經授商字第 函核准資本額變更登記 註二十 : 本公司為維護公司信用及股東權益, 依證券交易法第二十八條之二及財政部證券暨期貨管理委員會之 上市上櫃公司買回本公司股份辦法 規定, 買回之股份 384,000 股乙案, 經金管會 100 年 10 月 18 日金管證交字第 號函 101 年 2 月 6 日金管證交字第 號函核備在案, 並經經濟部 101 年 3 月 16 日經授商字第 函核准資本額變更登記 股份種類 核定股本員工認股權憑流通在外股份 ( 註 ) 未發行股份合計證 轉換公司債可轉換股份數額 記名式普通股 69,961,249 股 37,038,751 股 107,000,000 股 10,000,000 股 20,000,000 股 註 :88/12/4 證券櫃檯買賣中心上櫃日 註 :90/9/17 臺灣證券交易所上市日 ( 二 ) 以總括申報制度募集發行有價證券者, 核准金額 預定發行及已發行有價證券之相關資訊 : 不適用 ( 三 ) 股東結構 : 105 年 4 月 27 日股東結構政府 ( 公營 ) 金融機構其他法人個人外國機構合計數量機構及外國人人數 , ,587 持有股數 ,701,331 22,228,843 31,075 69,961,249 持股比例 % 31.77% 0.05% % ( 四 ) 股權分散情形 : 1. 普通股股權分散情形 : 105 年 4 月 27 日 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 1 至 999 2, , % 1,000 至 5,000 1,812 4,201, % 5,001 至 10, ,190, % 10,001 至 15, ,198, % -45-

50 持 股 分 級 股東 人 數 持 有 股 數 持股 比 例 15,001 至 20, ,498, % 20,001 至 30, ,606, % 30,001 至 40, ,218, % 40,001 至 50, , % 50,001 至 100, ,611, % 100,001 至 200, ,449, % 200,001 至 400, ,813, % 400,001 至 600, , % 600,001 至 800, , % 800,001 至 1,000, % 1,000,001 以上 3 46,777, % 合 計 4,587 69,961, % 2. 特別股股權分散情形 : 不適用 ( 五 ) 主要股東名單 : 持股百分之五或股權比例占前十名之股東 主要股東名稱標朔股份有限公司中國電子股份有限公司雷柯電子股份有限公司經貿聯網科技股份有限公司羅志承蔡衡佐崔婉倩顏士欽蘇美娥陳聰松 股 份 持 有 股 數 22,992,327 22,282,954 1,502, , , , , , , , 年 4 月 27 日 持股比例 32.86% 31.85% 2.15% 1.12% 0.61% 0.49% 0.42% 0.36% 0.35% 0.34% ( 六 ) 最近二年度每股市價 淨值 盈餘 股利及相關資料 : 單位 : 新台幣元 ; 仟股 項目 年 度 104 年 103 年 當年度截至 105 年 3 月 31 日止 ( 註 9) 每股 最 高 調整前 調整後 市價最低調整前 ( 註 1) 調整後 平 均 調整前 調整後 每股淨值 ( 元 ) 分 配前 ( 註 2) 分 配後 ( 註 8) 尚未分配 加權平均股數 69,961 69,961 69,961 每股每股盈餘調整前 盈餘 ( 註 3) 調整後 0.82( 註 8) 每股 現金股利 調整前 尚未分配調整後 0.50( 註 8) 0.50 尚未分配 股利無償 ( 元 ) 配股資本公積配股 盈餘配股 累積未付股利 ( 註 4)

51 年度 104 年 103 年當年度截至 105 年項目 3 月 31 日止 ( 註 9) 本益比 ( 註 5) ( 調整前 ) 投資報酬分析本利比 ( 註 6) ( 調整前 ) 現金股利殖利率 ( 註 7) 4.38% 3.65% - * 若有以盈餘或資本公積轉增資配股時, 並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊 註 1: 列示各年度普通股最高及最低市價 並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價 註 2: 請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列 註 3: 如有因無償配股等情形而須追溯調整者, 應列示調整前及調整後之每股盈餘 註 4: 權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者, 應分別揭露截至當年度累積未付之股利 註 5: 本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘 註 6: 本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利 註 7: 現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價 註 8: 俟股東會決議後定案 註 9: 每股淨值 每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核 ( 核閱 ) 之資料 ; 其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料 -47-

52 ( 七 ) 公司股利政策及執行狀況 : 1. 股利政策 : 本公司產業之生命週期正處於成長期, 為考量公司未來之資金需求, 及滿足股東對現金流入之需求, 公司於年度決算如有盈餘, 每年發放之現金股利不高於當年度發放現金及股票股利合計數之百分之五十, 惟當年度每股盈餘低於三元時, 得提高現金股利發放比率, 最高至百分之百止 年 3 月 22 日董事會擬議股利分配之情形 : 民國 104 年盈餘分配表 單位 : 新台幣元 期初未分配盈餘 158,138,819 追溯適用及追溯重編之影響數 (5,281,789) 精算損失調整數 (4,189,178) 調整後未分配盈餘 148,667,852 本期稅後純益 57,316,282 提列法定盈餘公積 (5,731,628) 迴轉特別盈餘公積 698,727 可供分配數 200,951,233 分配項目 : 股東現金股利 ( 每股分配 0.5 元 ) 34,980,625 期末未分配盈餘 165,970, 年度分配情形, 業經本公司 105 年 3 月 22 日董事會決議配發 0.5 元現金股利 3. 預期未有股利政策將重大變動之情形 ( 八 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 : 因本公司並無擬議配發無償配股,104 年度亦未公開財務預測, 故本項不適用 ( 九 ) 員工酬勞及董監酬勞 : 1. 本公司章程所載員工酬勞及董監酬勞之成數或範圍 : 本公司章程 ( 擬於 105 年 06 月 21 日股東會通過 ) 第廿七條 第廿七之一條 及第廿七條之三有關員工酬勞及董監酬勞如下 : (1) 本公司年度總決算於完納稅捐, 彌補以往虧損後, 分配盈餘時, 應先提百分之十為法定盈餘公積, 但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時, 得不再提 -48-

53 列, 其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積後, 如尚有盈餘, 併同累積未分配盈餘, 由董事會擬具盈餘分配案提請股東會決議分派之 (2) 董事 監察人之車馬費及董事長薪資, 由董事會參照相關同業水準議定 董事長並比照從業人員薪給待遇之相關規定, 支給其他給與 (3) 本公司年度如有獲利時, 應就扣除分派員工酬勞前之本期稅前淨利, 提撥百分之六為員工酬勞 但公司如尚有累積虧損時, 應預先保留彌補數額 員工酬勞以股票或現金分派發放時, 應由董事會依法決議行之, 並報告股東會 2. 本期估列員工酬勞及董事 監察人酬勞金額之估列基礎 以股票分派之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理 : (1) 依 104 年 5 月修正後公司法及 105 年 1 月經董事會決議之修正章程, 本公司年度如有獲利時, 應就扣除分派員工酬勞前之本期稅前淨利, 提撥百分之六為員工酬勞 (2) 104 年度估列員工酬勞 4,086,122 元, 係按前述稅前淨利之 6% 估列, 該員工酬勞於 105 年 3 月 22 日董事會決議以現金發放, 並無估列董監酬勞, 此員工酬勞尚待於 105 年 06 月 21 日股東會決議修正章程後, 報告股東會 (3) 年度合併財報通過發佈日前經董事會決議之發放金額有變動時, 該變動調整原提列年度費用 3. 董事會通過擬議配發股東紅利及員工酬勞等資訊 : 本公司 105 年 3 月 22 日董事會決議擬發放股利種類及金額如下 : (1) 104 年度盈餘擬議配發現金紅利及董監酬勞金額 : 擬議配發現金紅利 : 股東現金紅利新台幣 34,980,625 元, 按本公司截至 105 年 3 月 22 日可參與配發普通股股數 69,961,249 股計算, 每股配發 0.5 元 (2) 擬議配發員工酬勞新台幣 4,086,122 元 (3) 董監酬勞 : 本公司董事長薪資係比照從業人員薪給待遇, 支給其他給與外, 董監事車馬費每人每月 10,000 元, 獨立董事車馬費每人每月 20,000 元, 本次董事會並無議決給予其他酬勞 (4) 以股票分派之員工酬勞金額占本期個體財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例 : 不適用 4. 前一年度員工酬勞及董事 監察人酬勞之實際配發情形 ( 包括配發股數 金額及股價 ) 其與認列員工酬勞及董事 監察人酬勞有差異者並應敘明差異數 原因及處理情形 上年度 (103 年度 ) 盈餘用以配發員工分紅及董監酬勞情形 : (1) 配發員工現金紅利新台幣 3,041,793 元, 與原估列之員工紅利並無差異 (2) 董監酬勞 : 本公司董事長薪資係比照從業人員薪給待遇, 支給其他給與外, 董監事之車馬費為每月 10,000 元, 股東會及董事會並無議決給予其他酬勞 ( 十 ) 公司買回本公司股份情形 : 無 二 公司債辦理情形 : ( 一 ) 已發行而尚未償還之公司債 : 無 ( 二 ) 交換公司債資料 : 無 ( 三 ) 總括申報發行公司債情形 : 無 ( 四 ) 發行附認股權公司債資料 : 無 三 特別股辦理情形及附認股權特別股資料 : 無 四 海外存託憑證之辦理情形 : 無 五 員工認股權憑證辦理情形 : -49-

54 ( 一 ) 尚未屆期之員工認股權憑證 : 無 ( 二 ) 取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大員工之姓名 取得及認購情形 : 無 ( 三 ) 限制員工權利新股辦理情形 : 無 六 併購 ( 包括合併 收購及分割 ) 或受讓他公司股份發行新股辦理情形 : 無 七 資金運用計畫執行情形 : 無 -50-

55 伍 營運概況 一 業務內容 ( 一 ) 業務範圍 1 公司目前所營業務之主要內容本公司登記之營業項目如下 : (1) 事務機器 器具 辦公室自動化設備及其零件 配件 用品之代理 進出口買賣 租賃 修理 維護業務 (2) 電腦及其他資訊器材 其週邊設備 零件 配件及用品之代理 進出口買賣 租賃 修理 維護 設計 製造 加工及裝配業務 (3) 電腦及其他資訊軟體之系統分析 程式設計 (4) 利用電腦輔助之教育設備 設計設備 製造設備 機械自動化設備 機械電腦化設備及機器人以及其零件 配件 用品之代理 進出口買賣 租賃 修理維護 設計及裝配業務 (5) 微縮影器材及電腦輸出微縮影設備以及其零件 配件 用品之代理 進出口買賣 租賃 修理 維護業務 (6) 利用電腦微縮影器材或其他資訊器材代客處理資料業務 (7) 電腦資訊管理諮詢顧問 (8) 電腦資訊資料處理及電信加值網路業務之經營 (9) 前各項有關產品之進出口貿易及代理業務 (10) 電子資訊供應服務業 (11) 人力派遣業 (12) 除許可業務外, 得經營法令非禁止或限制之業務 2 公司 104 年度之產品及其營業比重 單位 : 新台幣仟元 產品名稱 銷售金額 比率 % 電腦設備及系統整合 747, % 電腦視訊產品 344, % 電腦影像產品 27, % 專業影像處理服務 31, % 維修服務 156, % 其他 146, % 合 計 1,454, % 3 公司目前之商品及服務項目 (1) 銷售產品項目 (a) 個人電腦 筆記型電腦 伺服器及週邊設備 iserver(as/400) 迷你系列軟 硬體設備 pseries(rs/6000) 系列 EMC 儲存設備及應用軟體 金融端末系統 (TABS& e-tabs) 貯存設備及應用軟體 電腦用品 ( 磁片 磁帶 墨水匣 碳粉匣等 ) 雷射印表機 彩色噴墨印表機 (b) Symantec DLP 資訊安全系統 VMware 及 Hyper-V 虛擬化軟體 Fortinet 及 CISCO 全系列網路軟硬體產品 -51-

56 (c) Microsoft 應用軟體及 PC 套裝軟體 IBM Websphere 相關軟體 (d) HP EPSON IBM 及 Lexmark 全系列印表機耗材 磁帶 光碟機 (e) 華經會員管理及人力資源系統 (f) SOLCORP 公司 INGENIUM 壽險軟體 ebao 公司產壽險軟體 (g) EasyWare 物流倉儲管理系統 (h) Exceed 各版本既有客戶年度維護及需求工單作業開發 (i) EPSON 單槍投影機 DA-LITE Super-Seimon CASOS Redleaf CHING TSAI 各種類螢幕,Lumens Avervision 實物投影機 (j) 盛源液晶觸控顯示器 (k) Kodak Alaris 文件影像掃描軟硬體 ( 包含高速掃描器 Kodak Capture Pro 專業影像擷取掃描軟體與 Info Input 應用程式 Info Activate Solution) 等應用 資料儲存設備 資料備份系統 資料備援系統 (l) 應用軟件及統計分析顧問服務及應用軟件開發 (2) 服務項目 (a) 企業資訊系統整合規劃與建置, 包含網路系統規劃建置 系統監控管理 遠端遙控規劃 資產管理 機房搬遷整建 (b) 虛擬化解決方案 虛擬化運算環境建置規劃服務 (c) DAS / NAS / SAN 儲存規劃整合解決方案 (d) 程式開發委外服務 IT 委外服務及軟體維護合約服務 (e) 電腦 投影機暨相關週邊產品租賃服務 (f) 網路系統諮詢及維護合約服務 (g) 提供企業全方位的資訊安全規劃 導入及顧問諮詢服務, 包含防毒 防駭 ( 入侵偵測 ) 弱點掃描 資料備份及異地備援等解決方案, 確保企業營運系統不受中斷 (h) 提供金融資訊網路應用系統開發及整合服務, 如新一代分行應用系統 (etabs), 電子化銀行服務應用系統 ( 網路銀行 ) 等解決方案 (i) 提供客戶使用開放原始碼 (OpenSource) 顧問暨導入服務 (j) 電腦輸出微縮 光碟代製 文件微縮建檔 文件及影像資料掃描服務 (k) 壽險及產險系統的管理 銷售 訓練 修改及諮詢服務 (l) 倉儲管理相關系統顧問式導入 (m) 倉儲管理系統客製開發 (n) 物流硬體週邊設備 ( 如 :RF, 條碼設備等 ) 資訊系統整合服務 (o) 維護維運服務 (p) 文件影像管理系統與網路檔案管理系統之整合 (q) 專業文件數位化流程委外服務 (r) 網路影音設備 家庭視聽類影音產品 (s) 其他數位應用產品及系統 (t) 數位金融專業諮詢服務 需求分析整理服務 作業架構設計服務等相關專業服務 4 公司目前計劃開發之新產品或新計劃 (1) 客戶全方位雲端運算解決方案 (2) 資訊安全防護 DLP 解決方案 (3) 企業混合雲相關應用 (4) 企業網路資訊安全解決方案 (5) 行動裝置安全防護相關應用 -52-

57 ( 二 ) 產業概況 (6) 遠端虛擬 (VDI) 解決方案的應用 (7) 機房監控系統 (8) 巨量資料備份及歸檔儲存 (9) 倉儲管理行動模組研發 (10) 倉儲管理系統 Web 使用者端應用研發 (11) 計劃精進 DOC.M 文件影像管理解決方案, 除提供客製化服務之外, 另依照不同入門需求提供精簡版本 ( 文件管理系統 DOC.M) 搭配各廠牌系列掃描機種, 擴大市場 (12) 建置雲端影像服務, 搭配文件雲與手持裝置概念, 引導客戶將文件影像流程行動化, 建立硬體銷售以外的資訊服務 1. 產業之現況與發展硬體維護與支援的市場相對於委外服務或是系統整合服務係屬於已經相當成熟的市場, 加上企業通常有固定硬體更新 軟體升級的時間循環, 因此硬體維護與支援的成長較低, 顧問諮詢服務業 系統開發與整合 軟體維護與支援等項目則持續維持與現有的客戶進行長期的合作之外另積極開發新客戶 近年來, 由於全球經濟不景氣的影響, 企業在節省營運成本及提升核心競爭力的考量下, 逐漸將非核心的業務進行委外, 在此風潮下, 身為委外服務核心內容的商業流程管理與資訊科技管理將因此有成長的空間 2. 產業上 中 下游之關聯性本公司在整體資訊產品通路架構中位處系統整合商, 其上游為各類資訊軟 / 硬體成品製造商及專業通路經營之配銷商 / 代理商, 下游主要為銷售資訊產品之經銷商 / 門市, 以至最終消費者 ( 如個人 家庭 企業及政府等 ) 產品主要銷售對象為政府機關 金融機構 一般企業及學校等大型用戶, 主要收益係運用 Know-how 及提供服務所賺取之利潤 由於銷售對象多為大型客戶, 產品數量頗具規模, 因此產品貨源除直接來自供應商, 亦有直接向代理商或配銷商進貨, 故本公司扮演系統整合商 代理商及經銷商多重角色 -53-

58 供應商 / 工廠 Vendor/Manufacturer 上游 生產業者 ( 供應業者 ) 流通業者 代理商 / 配銷商 中 ( 買賣業者 ) Agent/Distributor 游 系統整合商 / 加值經銷商 / 盤商 SI / VAR /Reseller 經銷商 / 門市 Retailer/Shop 下游 最終使用者 End User 個 家 企 政 者 人 庭 業 府 3. 產品之發展趨勢隨著資訊科技之發展, 資訊產品將不斷地推陳出新, 其發展趨勢如下 : (1) 雲端及虛擬化市場的成長, 帶動企業軟體產品市場需求 (2) 專業服務業者, 將朝結合專業資訊系統與管理經營策略方向發展 (3) 金控整合帶動資訊系統建置需求 (4) 系統開發將因新技術之引進, 高階語言及開發工具的使用, 而使成本逐漸降低 (5) 由於技術不斷精進, 產品日趨於標準化 規格化, 將使得轉鑰系統整合更為容易 (6) 寬頻內容豐富化, 提高上網需求, 數位學習亦帶動網路服務需求, 以及線上遊戲刺激網路服務市場, 將使相關軟體使用者大幅增加, 並與其他應用軟體整合 (7) 數位化影像服務及應用將更為廣泛 (8) 數位家庭相關之數位消費性電子產品推陳出新 (9) 資訊技術及服務快速的發展, 目前雲端服務模式漸趨成熟, 企業可運用雲端共享機制開創新形態服務事業 (10) 因應影像市場轉變, 自行開發 DOC.M 軟體, 搭配 Kodak 相關軟體系統銷售, 提供網路作業環境的影像作業架構系統, 豐富軟硬體產品層面 消費 -54-

59 (11) 針對海外市場因系統軟體競爭激烈, 市場需求趨近飽和, 目前評估著重於應用軟件顧問服務及開發之預期效益 4. 競爭情形資訊科技日新月異, 產品不斷更新, 又資訊服務業所涵蓋之業務範圍日趨廣泛 國內資訊服務業, 屬於完全開放之競爭市場, 國內外廠商加入競爭者眾多, 然基於業者之競爭優勢與利基條件各有不同, 即使從事相同業務, 其所專精之市場區隔亦有顯著的差異, 就業務性質與利基市場完全一致而言, 目前, 本公司並無完全一致之競爭同業, 僅能列舉在營業項目與市場區隔近似之廠商競爭對手, 其相對參考資訊如下 : 公司名稱 主要產品 / 系統 / 服務 大同世界科技雲端應用及系統整合服務 精業公司 銀行 證券 期貨 流通業 榮電公司 銀行整合系統 醫療業系統 凌群電腦 銀行 證券 醫療系統及 EDI 天剛電腦 辦公室自動化 網路整合 鼎新電腦 客戶企業電腦軟 硬體系統整合 大綜電腦 系統整合服務業務 資通電腦 稅務行政 醫療業 ( 三 ) 技術及研發概況 1. 最近年度及截至年報刊印日止之專業服務費用如下 : 本公司並未專設研究發展部門, 但分屬於部門之程式設計師與工程師皆能提供系統整合所需之軟體開發與技術 單位 : 新台幣仟元項目年度 104 年度 105 年度第一季專業服務費用 73,815 17, 最近年度及截至年報刊印日止已開發成功之技術或產品如下 : A. 系統整合部 年度研發成果說明 1. 完成元大行動裝置安全防護系建置微軟 EMS 系統協助企業管制統建置行動裝置, 提升企業資訊安全 104 年 2. 完成永豐銀行 DLP 系統建置使用 Symatec DLP 產品完成資安外洩防護系統全行建置專案 3. 完成凱基證 DLP 系統建置使用 Symatec DLP 產品完成資安外洩防護系統全行建置專案 -55-

60 B. 保險產業資訊服務部 年度 研發成果 說明 1. 保德信 UPDI 專案第二階段 104 年 5 月完成上線 2. 保德信 VUL2 專案第一階段 105 年 1 月完成上線 3. 保德信 Rep_DD 專案 105 年 1 月完成上線 104 年 4. 南山人壽集體投保微型傷害保險續期收費需求 5. 南山人壽 OIU 專案, 修改契變相關作業流程之系統需求 104 年 7 月完成上線 104 年 12 月完成上線 6. 安聯人壽核心系統維護與改善 104 年全年度 1. 保德信 VUL2 專案第二階段專案進行中 105 年第一季 2. 保德信擴大保單置換商品範圍及修正新保單置換偵測邏輯專案 3. 南山人壽還本月給付之契變相關作業 專案進行中 專案進行中 4. 巴黎人壽網路投保專案專案進行中 5. 安聯人壽報表系統整併專案進行中 104 年 C. 影像服務部 年度 研發成果 說明 1. 勞工保險局國民年金保險業務 結合高速掃描 資料建檔, 以及 相關資料掃描作業 提供線上影像查閱的表單數位化系統 2. 勞工保險局投保相關資料暨行政執行相關文件數位化存取作業 3. 勞工保險局勞 就保給付相關資料數位化存取作業 以專業軟體服務 高速掃描裝置 資料儲存裝置 整體網路服務與文件倉儲規劃等技術提供客戶每日即時影像數位化作業的 BPO 專案 以專業軟體服務 高速掃描裝置 資料儲存裝置 整體網路服務等技術提供客戶每日即時影像數位化作業的 BPO 專案 4. 台中榮民總醫院嘉義分院之醫療審查與病歷影像軟體系統 以 Kodak Alaris 掃描設備與自行開發的 DOC.M 模組結合醫療系統廠商建立符合客戶需求的病歷文件影像數位化作業 -56-

61 104 年研發成果說明 5. 台北市立聯合醫院全院區 e 化審以 Kodak Alaris 掃描設備與自行查數位化影像系統開發的 DOC.M 模組結合醫療系 104 年統廠商建立符合客戶需求的 e 化審查文件影像數位化作業 105 年第一季 1. 富蘭克林證券投顧公司 DOC.M 之典型應用, 另擴增印鑑 擷取等客製化需求 D. 物流服務部 年度 研發成果 說明 104 年 1. 進貨 庫存整理行動模組 行動模組產品功能 系統架構優化作業, 將包括 13 個系統模組 ( 包含 : 行動 網頁 資料庫存取架構 系統基底開發架構 進 存 揀 出作業 報表模組 績效管理模組 主管決策統計表等項目 ) 104 年 E. 資訊加值服務部 年度研發成果說明 1. 百樂 ERP 系統 104 年度維護專案 104 年 12 月全案建置及導入完建置及導入完成成 2. 僑委會 年度僑務資訊系統維護專案建置及導入完成 3. 僑委會 年度華語文教材線上申請系統專案建置及導入完成 4. 僑委會 年度僑務資訊系統海外僑商公司資料庫擴充專案建置及導入完成 5. 中華航空公司 - 華夏哩程酬賓系統 NEW PSS DFPS Impact System 第一階段專案第一 ~ 三期完成 6. 中華航空公司 - 華夏哩程酬賓系統 NEW PSS DFPS Impact System 第二階段專案第一 ~ 三期完成 7. 中國電子 -104 年度報價結構精算資訊管理系統維護專案建置及導入完成 104 年 12 月全案建置及導入完成 104 年 11 月全案建置及導入完成 104 年 12 月全案建置及導入完成 104 年 9 月建置及導入完成 104 年 12 月建置及導入完成 104 年 12 月全案建置及導入完成 -57-

62 年度 研發成果 說明 8. 永豐餘生技購物金會員管理系統 104 年 10 月建置及導入完成 專案第一及第二期建置及導入 104 年 105 年第一季 9. 庫柏人力派遣專案 104 年 11 月全案建置及導入完成 10. 聯豪保單通報系統建置專案 104 年 12 月全案建置及導入完成 1. 百樂 ERP 系統 105 年度維護專案第一期建置及導入完成 2. 中華航空公司 - 華夏哩程酬賓系統 NEW PSS DFPS Impact System 第一階段專案第四期完成 3. 中華航空公司 - 華夏哩程酬賓系統 NEW PSS DFPS Impact System 第二階段專案第四期完 成 4. 僑委會 年度僑務資訊系統暨臨櫃服務作業管理系統維護服務案建置及導入完成 5. 永豐餘生技購物金會員管理系統專案第三期建置及導入 6. 台灣之星 CIMS 佣獎系統 Phase2&3 建置人力支援需求專案第一期建置及導入 105 年 3 月全案建置及導入完成 105 年 3 月第四期完成驗收 105 年 3 月第四期完成驗收 105 年 3 月第一期建置及導入完成 105 年 3 月第三期建置及導入完成 105 年 3 月第一期建置及導入完成 ( 四 ) 長 短期業務發展計畫 1. 長期業務發展計畫 (1) 充實產業知識, 培養產業資訊網路之專業技術人員, 開發核心技術產品, 如物流 產險 壽險 金融及無線通信等 (2) 發展建置模組產品, 將以保險經紀人佣金計算 進銷存系統 會員系統為主要產品模組, 提供全方位的資訊委外服務 (3) 發展建置模組產品, 配合市場趨勢培養 Big Data 相關技術能力, 提供全方位的資訊委外服務 (4) 引進新的解決方案, 擴展對產壽險公司在資訊需求上更完整的服務, 引進跨產業別之產品, 切入產壽險以外之產業 (5) 加強與國際知名科技公司合作關係, 提昇技術研發能力, 開發高附加價值產品 與相關廠商與顧問公司形成策略合作關係, 共同開發市場與進行專案整合 (6) 積極開發新產品, 朝向多角化 多元化之專業經營為目標, 鞏固永續經營基礎 (7) 改變硬體領先的銷售模式, 建立以資訊服務為導向之業務規劃, 因應行動化 雲端化等新資訊概念, 結合自有軟體與文件影像 Knowhow, 帶動硬體需求, 計畫朝向建立文件雲服務的整體方案 (8) 研發新的解決方案組合, 提供結合異質媒體轉換機制, 提高應用系統彈性, 以區隔傳統競爭對手, 增加獲利空間 -58-

63 (9) 隨網路環境日趨複雜, 網路暨系統整合服務的需求提高, 培養跨平台及應用系統間的整合能力, 並深耕原有客戶群, 在熟悉的產業中找出新的核心發展競爭優勢 另發展新領域及新目標客戶群, 拓展新的領域及新的企業解決方案, 提昇公司價值 塑造品牌形象 增加對手競爭門檻, 另聯合委外服務及軟體部門的服務, 以提供客戶更完整的系統整合服務, 利用綜效達成既定目標 (10) 持續與國際大廠合作, 將歐美持續進步的物流 know how 帶入經營的區域內, 除培養公司專業人才外, 提供客戶最新的管理知識與工具的使用經驗, 達成公司 人才 客戶三贏的目標 (11) 嘗試爭取營利公家機關標案的機會 營利公家機關於近年意識到物流服務的重要性, 已階段性規劃並導入物流管理系統, 持續嘗試透過合作夥伴的關係或以直接參與的方式提供我們所代理的國際型物流系統 (12) 藉由專案經驗的累積發展自有產品, 將現有模組 - 維修管理系統 人事薪資 進銷存 應收 / 付帳款 總帳 進銷項媒體申報 管理系統包裝多個產業別進銷存系統模組, 同時發展特有行業別營運模組, 期協助客戶快速建置合適之企業營運管理系統 (13) 針對機房監控及巨量資料儲存, 以及客戶檔案及郵件保存的需求, 提供客戶儲存空間規劃及安全儲存的方案及設備 (14) 積極鞏固目前現有之合作客戶, 積極與軟件整合公司合作開發具有劇場價值之應用軟體 (15) 規劃高階投影機種銷售, 及探尋開發適合的新銷售產品 2. 短期業務發展計畫 (1) 開發自有產品 及引進新產品並培養技術能力 (2) 引進新的軟體元件與程式技巧, 即時改善專案運作效率, 有效降低成本, 提升競爭力 (3) 持續推動企業資訊安全及資料整合 集中備援的解決方案, 建立系統整合專家的企業形象, 藉以拓展更多商機 (4) 網路安全控管硬體之業務推廣 (5) 提升對既有客戶的服務品質以穩固並深耕既有客戶的服務範圍 (6) 維護品牌形象, 擴大市場佔有率, 並加強售後服務品質, 定期舉辦產品說明會及研討會, 邀請客戶共同討論新產品之應用及未來發展趨勢 (7) 持續投入政府大型委外案及影像系統應用建置等相關專案, 並且積極開拓非公文檔案管理範疇之便民業務, 增加影像服務的領域 (8) 利用醫療院所健保申報與醫療審查數位化 及會計師律師等大量文件需求應用等契機, 擴大客戶拓展業務 (9) 開發物流倉儲管理系統自有模組與新增功能提供客戶更多服務 (10) 提昇產業專業知識, 提升技術人員的專業能力, 確實掌握客戶需求並主動提供客戶規劃及改善方案軟硬體整體服務與遠端連線維護服務, 確實掌握客戶的需求及互動, 以專業形象及服務切入現有市場, 並搭配跨部門合作機制, 提昇業務量及市佔率 (11) 持續以優質服務鞏固現有客戶, 強化資訊人力委外及資訊系統建置開發需求上之合作關係 (12) 提升技術人員的專業能力, 並搭配跨部門合作機制, 提供客戶多元化的服務, 提昇業務量及市佔率 -59-

64 二 本公司之關鍵績效指標意義 : 本公司在同業間營運績效與獲利能力 單位 : 新台幣仟元 內容 / 比率 公式 104 年度 104 年度目標 KPI ( 註一 ) 本公司本公司 ( 含子公司 ) 營業收入 - 40,037,000 1,395,002 1,454,524 X 高於同業 營收成長率 (104 年營收 -103 年營收 )/103 年營收 )*100% 1.59% -5.51% -5.02% X 稅後純益 - 780,000 57,316 57,316 X 獲利率 ( 稅後純益 / 營業收入 )*100% 3.11% 4.11% 3.94% 註一 : 資料來源 : 因 2015 年公開性評件資料尚未公布, 故以 2015 年 5 月份天下雜誌公布, 2000 大服務業之 資訊設備銷售與服務類 排行前 41 名企業之平均值 三 市場及產銷概況 ( 一 ) 市場分析 1. 主要商品之銷售地區 單位 : 新台幣仟元 年度 104 年度 103 年度 金額 比例 % 金額 比例 % 海外地區 59,522 4% 55,021 4% 國內地北部 1,209,231 83% 1,217,603 79% 中部 28,383 2% 11,368 1% 區南部 157,388 11% 247,421 16% 小計 1,395,002 96% 1,476,392 96% 合計 1,454, % 1,531, % 2. 市場占有率 單位 : 新台幣仟元 廠商名稱 營業收入 ( 淨額 ) 稅後純益 ( 損 ) 稅後純益 ( 損 ) 率金額排名金額排名 % 排名 精誠資訊 16,313, , % 6 敦陽科技 4,402, , % 2 凌群電腦 3,903, , % 8 大同世界科技 3,522, , % 7 華電網 3,119,994 5 (148,451) % 10 國眾電腦 2,425, , % 3 晉泰科技 2,272, , % 5 三商電腦 2,263, , % 9 華經資訊 1,454, , % 4 中菲電腦 1,325, , % 1 資料來源 : 各公司財務報告書 稅後純益率 = 稅後損益 / 營業收入淨額 -60-

65 3. 市場未來供需狀況 (1) 資訊產品市場 : (a) 電腦市場 : 隨著各項基礎建設已經規劃與建置, 網路環境愈來愈成熟, 不但許多過去已完成 e 化的大型企業將面臨換機或新添設備, 對於中小企業來說也極需趕上潮流, 因此包括 e 化軟體 資安 網路等相關的各式硬體及周邊, 都將是創造市場價值的新機會 (b) 資訊軟體市場 : 虛擬環境技術在軟體界受到相當熱門的討論, 尤其具有節省硬體成本 更有效的使用資源及更安全的資訊防護等功能優點 因此在技術的應用層面上, 大量終端用戶的需求, 已經使虛擬環境技術以相當快的步伐應用到企業實際的生產流程之中 當企業在建置虛擬環境系統時, 除需取得軟體授權費用外並需引進新軟體, 將可帶動軟體產業市場成長 (c) 系統整合 : 就供給面觀之, 系統整合商除須擁有品質優良及性能穩定之硬體設備外, 更須具備應用軟體開發及維修能力, 由於參與國內大型系統整合標案業務, 需具長期累積之技術與經驗之進入門檻 就國內資訊服務業市場之需求面而言, 在政府持續推動國家資訊通信基礎建設 產業生產自動化 金融自由化及民間生活資訊化等有利條件下, 顯示政府單位仍為國內系統整合商未來最主要之客戶, 因此系統整合及附屬之電腦與週邊設備買賣市場規模仍將持續成長 (2) 維護市場 : 各家銀行相繼合併, 維護規模變大, 對維護廠商之需求升高服務 另伺服器 網路之正常運作及資訊安全之控管, 更是影響企業內電腦設備正常運作與否之重要因素, 而網路之普及化造就伺服器及網路設備持續成長, 對於維護市場之比重也逐年增加 惟原廠因業績壓力與日俱增, 紛紛投入爭搶維護市場, 使得維護市場競爭激烈 (3) 專業影像服務市場 :(a) 銷售 : 需求持續存在, 換機 升級都是需求 (b) 專業服務 : 除了既有文件回溯作業仍有可觀需求, 線上產出的文件也是 BPO 的主要目標市場之一 (4) 影像產品市場 : 投影機量能已趨近於頂端, 未來量能將於 3 年內持平緩步下滑, 新機種逐年提昇亮度與規格, Laser 機種各品牌將於 2016 相繼問世, 慢慢取代傳統不環保水銀燈泡投影機 (5) 物流服務市場 : 物流業從早期的製造後產生產品進入庫存, 中期專責為需要庫存空間的業者提供倉儲管理服務的第三方物流, 到近期走向專業物流倉儲營運 物流地產業的趨勢, 加上過去倉儲多建立於規格較落後的設備上或有倉儲租地合法性的問題, 將在這一波物流地產化的狀態下加劇發展 隨著硬體設備的需求,WMS 管理系統的需求度也勢必提升 -61-

66 過去華經服務的既有客戶在多年經營的狀況下, 業務量持續成長, 倉儲空間不敷使用造成對於倉庫空間擴建 倉儲增設的需求大幅提升 一但有倉庫建立的需求產生, 就有 WMS 系統導入的必要 另引進國外 Infor 產品, 以及做為國內中小型客戶建立物流系統及支持企業營運的解決方案 (6) 資訊加值服務市場 : 現行中大型企業多朝人力委外的方式進行資訊服務, 且為節省成本虛擬化需求將會提昇, 因此市場人力需求將會增加, 並配合多元化產品導入, 將可帶動產業市場成長 4. 未來成長性 (1) 行政院 98 年開始推動愛台 12 建設, 擬於未來 8 年內投資 2 兆 6,500 億元, 帶動民間投資 1 兆 3,400 億元, 投資總金額達 3 兆 9,900 億元之規模, 以增加就業機會及促進經濟成長 其中擬投資 2,250 億元打造智慧台灣 透過國家發展重點計畫推動及實行一系列措施下, 可望擴大國內內需市場, 並提升相關產業的能量, 帶動政府機構及民間企業團體, 軟 硬體之採購需求 ; 資訊網的連線與更新維護, 亦隱藏商機 (a) 建設台灣為全世界第一的無限寬頻國家, 將台北市 無線新都 經驗, 推廣至全國主要都會區, 全面建置無線上網設施, 及建置 無線高速公路, 使所有偏遠地區均享有與城市相同之寬頻服務 (b) 建構智慧交通系統及智慧生活環境 : 交通管理智慧化 陸空海運輸智慧型整合 物流智慧化 通關智慧化 票證整合與電子化 ; 智慧型醫療照顧 智慧型安全 智慧化金流及電子交易 (2) 數位家庭相關產品發展潛力結合資訊 通訊 家庭娛樂 智慧型家電等功能於一身的數位家庭應用, 將逐漸成為資訊業界開拓市場的重心, 除硬體易學易用 寬頻環境之完備外, 數位內容將是決定數位家庭普及的關鍵因素, 逐漸著重人性化及互動功能的設計 (3) 建置底層架構模組, 縮短客製化時間及人力成本, 提高營收會員系統模組化可推廣至其他產業 ( 如飯店業等 ), 提昇業務量及市佔率 (4) 擴大強化文件影像化, 只要還有紙張存在的一天, 文件影像就有存在的價值, 挖掘深耕文件數位化市場的發長潛力 (5) 台灣未來將面臨諸多外部環境的轉變, 加上亞洲各國經濟競爭力逐年提升, 及全球經濟循環, 國內企業省思為保持競爭優勢需對企業整體做些彈性調整以因應這些轉變與衝擊, 紛紛採用降低成本的方式提高競爭優勢, 如 IT 委外服務等 ; 另金融產業成立整合性控股公司的風潮, 皆為國內資訊服務業者提供商機 面對前述需求與成長性, 本公司累積三十餘年的市場經驗, 得以掌握市場需求, 積極地引進世界級的資訊科技與產品, 以及針對不同客戶管理的實際需求規劃適宜的軟體, 可提供完整的系統整合及應用軟體服務, 為客戶提供了高效率 高品質的服務, 創造與客戶雙贏之局面 5. 競爭利基:本公司主要經營策略為以規模經濟為核心競爭力來擴大市場佔有率, 建構廣而厚之水平基礎, 再由既有基礎上發展垂直之利基市場 所謂水平基礎乃指本公司擁有完整且經驗豐富之專業人力, 藉由此涵蓋行銷 設計規劃及支援維修等不同專 -62-

67 業人才之工作團隊, 逐步建立廣大之客戶群 所謂垂直利基市場乃指運用堅強陣容之工作團隊, 將資訊科技與行業領域知識結合 本公司有鑑於服務業將為運用資訊科技最多之族群, 因而選定金融業 保險業 流通業及政府機關為其主要發展市場, 多年來經承攬無數各項專案, 已漸建立良好口碑與信譽 資料來源:本公司提供 茲將本公司之競爭利基分述如下 : (1) 長期優良之商譽及多角化之客戶基礎本公司自營運以來, 即致力於深耕國內資訊服務業市場, 秉持 誠信 創新 服務 之經營理念, 不斷地自我要求, 提昇技術與服務品質, 在過去數年來所承攬之多項專案中, 逐漸建立口碑與信譽 另就國內系統整合廠商之角度來分析, 本公司與國內其他系統整合廠商之區別在於:本公司係由硬體銷售進入系統整合, 有兩種經營上之優勢 : 一是硬體銷售行銷障礙和成本比較低, 比較容易建立分散客戶基礎, 二是硬體銷售業務穩定度高於軟體開發之承包, 而中小型軟體公司之經營風險相對偏高, 不易晉升為大型系統整合廠商 此外, 本公司亦是少數能進行市場多角化經營之系統整合業者, 由純粹金融業之系統整合商, 進入流通業之系統整合市場, 降低對單一產業之市場集中風險 (2) 專業之技術能力及豐富的行業別知識本公司多年來在服務國內各大企業之各型電腦主機作業環境中累積相當豐富之經驗, 可針對不同企業環境需求來規劃業務應用系統, 以提昇企業經營效率 另本公司為提供予客戶高效率 高品質之服務, 不斷地引進一流之資訊科技與產品, 積極爭取與世界大廠合作, 藉由資訊科技與行業領域知識之有效整合, 俾能提昇業務之附加價值 茲將本公司之利基市場分述如下 : (a) 金融業在日常銀行交易行為中, 行員用來紀錄交易之檔案都存放在總行大型系統主機 (Host) 上, 透過電信網路系統, 連結分行伺服器 (Server), 再以區域網路 (LAN) 連結行員之工作站 (Client); 其中, 大型主機市場為外商 IBM 及 UNISYS 天下, 而分行伺服器和工作站則屬於開放系統, 故系統整合廠商可自行研發解決方案 (Solution) 參加投標 本公司在金融業所提供之主要產品為金融端末系統, 係指分行伺服器及工作站之軟硬體設備整合工作, 本公司為 IBM 之代理商, 基於與 IBM 長期合作關係下, 十分專注在 IBM Host IBM AS/400 RS/6000 作業平台及 LAN WAN 之整合規劃 近年來, 也積極與國內儲存設備 -63-

68 龍頭 EMC 密切合作, 銷售 EMC 儲存設備及備份備援解決方案 另外, 也與 VMware 與微軟等國際軟體大廠密切配合, 有良好銷售與規劃實績 綜觀目前國內前二十大銀行, 多為本公司之核心客戶, 故本公司堪稱國內少數經營成功之銀行系統整合公司 (b) 保險業隨著國家經濟建設持續推動, 國民所得增加, 教育水準普及, 國人對於風險防阻及轉嫁之保險觀念提高, 帶動保險業者的發展 ; 在政府推行金融保險事業國際化及自由化政策宣傳下, 加上因應網際網路上及電子商務日益興盛, 保險業者無不積極推動資訊化作業以提昇公司本身競爭力 本公司對保險業者提供專業服務及技術支援, 經過長期耕耘, 目前國內保險公司中 ( 含產 壽險 ), 大多數為本公司之客戶, 足見在保險業資訊化整合市場中, 本公司著實扮演著舉足輕重之角色 本公司提供包括台灣在內之亞太地區壽險及產險統之管理 銷售 教育 修改及諮詢等服務 展望未來, 本公司在既有客戶基礎下, 更從事於提供國際頂尖的保險產業解決方案以及國際性壽險軟體在地化 ( Localization), 持續為客戶提供符合其需求的服務, 本公司於保險業之專業系統整合地位將更趨穩固 由於本公司在保險系統市場中多年的經營, 擁有不少一流的人才, 能提供高效率 高品質的服務 並且因應時代趨勢跟政府政策, 往數位金融的方向持續努力, 將可抱持長期的市場優勢 (c) 流通業鑑於台灣近年零售物流業者的快速發展, 包括新引進的藥妝連鎖門市業者 百貨精品代理業者 港口物流倉儲業者 精密製造業者, 以及台灣物流產業所造成的倉儲作業需求大增, 都是物流倉儲管理系統及具潛力的客戶群, 華經以掌握核心技術 更具競爭力的價格, 都將有效的在各個不同的業種和業態中累積實務的經驗, 足以為系統銷售與顧問導入專案帶來更大的契機 (3) 提供整體專業之影像服務 (a) 擁有 30 年文件影像軟硬體整合技術 (b) 代理知名品牌 Kodak alaris 掃描設備 (c) 擁有自行研發軟體與整合之技術團隊 (d) 原廠提供各種應用等級之入門軟體與高端工作流程系統, 產品線完整, 不需外援 (e) 同業間唯一 技術 設備代理 與 BPO 專案業務團隊 三者兼備的公司整體而言, 本公司於專業影像服務市場耕耘已屆二十餘年之久, 已累積相當豐富之技術與經驗, 備有完整軟硬體系統與人力, 為國內政府機關 金融機構 醫院及各大企業提供文件數位化代製服務 (4) 完整之服務網及優良之客戶關係本公司在中壢 台中及高雄等地區均設有分公司, 佈置全省性之服務據點, 提供客戶快速便捷服務, 於資訊服務市場上建立良好商譽, 復因擁有綿密之服務網, 致本公司在提供全島網路相關之系統整合等業務方面, 擁有競爭對手所難企及之服務品質 再者, 華經資訊長期以來與客戶間一直維持著良好之 伙伴關係, 由於此種 相輔相成 之良性互動關係, 不斷降低客戶費用支出, 亦節省本公司之營運成本, 故本公司所秉持 共榮共存 信念堪稱絕佳之競爭利基, 亦為 永續經營 之最好保證 -64-

69 6. 發展遠景之有利與不利因素 (1) 有利因素 : (a) 政府推動國家發展重點計畫, 打造台灣邁向科技化服務業決心明確 (b) 政府提供租稅獎勵 優惠融資以及技術協助等來鼓勵企業電腦化 (c) 服務業的持續成長, 而服務業使用電腦強度大 (d) 電子商務發展, 網路服務業及網路市場相關產品的增加 (e) 教育機構 公 民營機構網路化 電子化及資訊化市場 (f) 數位化影像的廣泛應用 (g) 政府電腦中心委外處理商機釋出 (h) 政府積極倡導資訊化教育逐漸普及與落實的情況下, 對資訊設備之需求將激增 (i) 網路安全議題持續升溫, 帶動資安產品的需求及資訊安全委外服務市場機會 (j) 數位化影音內容市場受到寬頻以及消費模式改變等因素影響, 未來呈現成長的趨勢 (k) 多元娛樂功能帶動週邊商機 (2) 不利因素 (a) 產業外移 (b) 對於資訊安全等熱門話題, 各競爭廠商皆投入相當資源, 競爭相對激烈 (c) 企業受到物價波動影響使營運成本不斷增加 (3) 因應對策 (a) 加強員工在職培訓與充實產業專業知識, 提升員工生產力與專業技術能力, 增強服務能力, 提高服務品質 (b) 增加產品線與服務內容 (c) 開拓大陸地區業務, 佈局區域性營運方式 (d) 在環境方面, 審慎規劃未來發展方向及重點 ; 資金方面, 落實內部控制制度, 嚴格審查計劃之年度預算 (e) 提供具有特色之高附加價值產品, 並以跨部門解決方案的整合與支援建立核心競爭力, 與上下游廠商策略聯盟 爭取原廠更多資源支援 積極開發新合作廠商及新通路 (f) 善用有利因素, 積極建立有利槓桿, 減低不利因素之衝擊 ( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程 1. 商品主要用途 主要產品或服務項目 主要用途或功能 電腦設備 電腦硬體 系統軟體 提供公司 機構團體辦公室自動化及電腦區域網路所需之電腦 電腦週邊設備及相關整合技術諮詢服務 提供電腦使用者應用之程式工具 主要產品或服務項目 主要用途或功能 -65-

70 電腦設備 應用軟體 提供任何需要使用以倉儲作業為核心之資訊管理系統客戶快速且專業的系統導入 因應客戶所屬產業別特殊性, 量身定做符合業務需求的系統模組及功能 網路軟體電腦網路連線用之設備及軟體 列印裝置電腦資料印製用設備 顯示裝置與電腦使用者應用之週邊設備 投影機其他週邊設 1. 提供電腦使用者各項應用所需之電腦週邊設備 備 2. 提供各類週邊應用技術支援服務 影像處理產品 電腦週邊產品耗材 維修服務 專業影像處理服務 Kodak Scanner EPSON Scanner 辦公室資訊 文件 表冊等各種重要及大量資料之儲存及媒體轉換, 各客戶既有之資料庫整合, 方便文件之查詢及調閱電腦輸出管理系統, 解決電腦報表列印 保存 分發與調閱等問題, 減少紙張的使用並節省空間 電腦儲存 列印及簡報用之耗用材料 1. 協助確保客戶之相關電腦設備能正常操作使用 2. 提供客戶產品銷售後維修服務之業務承攬 運用專業的管理團隊與量產型工作流程設計, 提供客戶大量 快速與高品質的文件影像產出服務 其他 提供個人或企業使用之資料處理設備 2. 主要產品之重要用途及產製過程本公司係資訊服務業之系統整合商, 故不適用 ( 三 ) 主要進貨商品之供應狀況 本公司主要產品之供應狀況如下 : 原料名稱 供應商 供應狀況 電腦硬體 EMC IBM 群環 聚碩 台灣愛普生 宏碁充份供應 系統軟體 VMware 微軟 CISCO IBM 宏碁 群環 聚碩充份供應 應用軟體華經自有品牌充份供應 網路軟體 CISCO IBM 零壹 聚碩充份供應 列印裝置 IBM 聯強充份供應 顯示裝置與投影機 IBM 聯強 台灣愛普生 圓展 盛源 宏碁 充份供應 影像處理產品 Kodak Alaris EPSON 充份供應 電腦週邊產品耗材聯強 齊平 捷元 精技 志開 展碁 昌達 充份供應 ( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進銷貨金額與比例, 並說明其增減變動原因 1. 最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷售金額與比例及增減變動原因 : -66-

71 客戶名稱 金額 104 年度佔全年度與本銷貨淨額公司比率 % 之關係 客戶名稱 金額 103 年度 佔全年度銷貨淨額比率 % 與本公司之關係 客戶名稱 單位 : 新台幣仟元 105 年度截至前一季止佔當年度截與本金額至前一季止公司銷貨淨額比之關率 % 係 國泰人壽 106, % 無高雄銀行 126, % 無元大證券 18, % 無 廠商名稱 台灣愛普生 增減變動原因 : 本公司主要銷售對象以政府機關及金融保險機構為主, 而國泰人壽 高雄銀行為本公司較大之金融端末系統客戶, 其分行遍佈全省各地, 對金融自動化服務設備 ( 金融末端系統 ) 採購更新及維修 ( 護 ) 服務之需求量大, 故對本公司之營收貢獻較為顯著 整體而言, 本公司最近二年度並無重大增減變動 金額 2. 最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進貨金額與比例及增減變動原因 : 單位 : 新台幣仟元 104 年度 佔全年度進貨淨額比率 % 與本公司之關係 廠商名稱 268, % 無台灣愛普生 金額 103 年度 佔全年度進貨淨額比率 % 與本公司之關係 廠商名稱 293, % 無台灣愛普生 展碁國際 90, % 無群環科技 97, % 無群環科技 105 年度截至前一季止 佔當年度截 與本 金額至前一季止公司進貨淨額比之關 率 % 係 57, % 無 56, % 群環科技 88, % 無 增減變動原因 : 本司之主要進貨項目為電腦及電腦相關週邊產品, 供應商皆為國內外知名廠商,104 年度占進貨總額百分之十以上之客戶較 103 年度有變化者為提高向展碁國際進貨淨額占 10.28%, 主因為展碁國際 群環科技為代理商, 公司仍維持與代理商進貨的方式, 整體而言並無重大變動 無 ( 五 ) 最近二年度生產量值表本公司係資訊服務業之系統整合商, 故不適用 ( 六 ) 最近二年度銷售量值表 單位 : 台 ; 套 ; 新台幣仟元 年度 104 年度 ( 註 1) 103 年度 ( 註 1) 主要商品 銷售量 銷售值 銷售量 銷售值 電腦設備及系統整合 120, , , ,134 電腦視訊產品 20, ,504 27, ,018 電腦影像產品 1,840 27,830 2,127 28,474 維修服務 ( 註 2) - 156, ,632 專業影像處理服務 ( 註 2) - 31,355-29,757 專業服務及其他 ( 註 2) - 146, ,398 合計 143,017 1,454, ,657 1,531,413 註 1: 最近二年度商品外銷比率未達全部營業額的 0.01%, 故不分別表示外銷數量及金額 註 2: 屬勞務提供, 故無銷售量 -67-

72 至 105 年 4 月 30 業務人員 數四 最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數 年度 104 年度 103 年度 日止員行政人員 技術人員 合 計 平均年歲 工人平均服務年資 學比博士 0.00% 0.00% 0.00% 歷碩士 9.73% 10.07% 10.49% 分大專 84.23% 82.88% 83.61% 布率高中 5.70% 6.71% 5.57% 高中以下 0.34% 0.34% 0.33% 五 環保支出資訊本公司係從事產品之測試 安裝及行銷, 不會產生污染, 更不致破壞生態環境, 故本公司環境保護情形良好, 並無防治污染之問題 六 勞資關係 ( 一 ) 公司各項褔利措施 進修 訓練 退休制度與其實施情形以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形 1. 員工福利措施 (1) 本公司依職工褔利金條例成立職工褔利委員會辦理各項員工褔利事宜, 並依規定就每月營業收入 員工薪資提撥褔利金 (2) 本公司依勞工保險條例 全民健保條例, 為全體員工辦理勞保 健保, 並享有各種勞 健保給付權利 (3) 本公司褔利措施包括 : (a) 結婚 生育 死亡補助慰問金 (b) 年節贈送禮品或禮金 (c) 舉辦旅遊 康樂等活動 (d) 全體員工除投保勞 健保外, 另投保團體保險 ( 含壽險 意外險 醫療險 職災險 ) (e) 教育訓練 : 為提昇企業之人力素質及培養專業人才, 依據人員 業務之需求提供相關之專業訓練 (f) 貸款褔利計劃 : 為照顧員工生活, 協助員工解決臨時需用, 凡任職滿 6 個月之員工均可申請 緊急需用貸款 2. 員工進修與訓練本公司訂有 員工培育訓練辦法, 凡本公司員工有業務及在職進修之需要者, 得經過申請核准後派外受訓 內部訓練則依本公司年度預算所編列規劃之課程, 提請簽呈核准後舉辦 本公司 104 年度員工訓練總支出為 2,289 仟元, 課程內容涵蓋公司治理 財務會計 業務行銷 工程師技術訓練與認證培訓 勞工安全衛生 人力資源管理等相關課程 3. 退休金制度本公司訂有勞工退休辦法, 並成立勞工退休準備金監督委員會, 按薪資總額百分之二提撥退休基金 自九十四年七月一日起, 員工選擇適用勞工退休金條例之退休金制度者, 按其每月薪資百分之六提撥至勞工保險局之個人退休金專戶 -68-

73 4. 勞資間之協議 : 本公司截至目前為止並無勞資間之協議情形 5. 員工權益維護措施 : 本公司依勞動檢查法應公告事項規定, 於內部網站公告有 員工申訴公告事項, 凡本公司員工如發現本公司有違反勞動基準法 職工福利金條例 勞工保險條例 勞動檢查法及就業服務法相關事項之法令內容規定時, 得逕向本公司高層主管總經理或董事長 各部門主管或人力資源主管單位 台北市政府勞工局或台北市政府勞工局勞動檢查處, 提出申訴 6. 員工行為或倫理守則 : 本公司訂有 紀律管理規則, 規範本公司從業人員違反公司紀律時, 如違紀內容, 涉及不法或單位主管行為者, 或屬舉發貪污舞弊 挪用公款等重大情節案件 等, 舉發人員可依紀律管理規則所定處理程序舉發, 並對員工行為或倫理 ( 如品行不端 行為粗暴屢戒不改 言行不檢有損公司信譽者 服務態度惡劣, 嚴重影響公司形象者 洩漏公司業務 技術或智慧財產之機密者 無故違抗主管正當之管理或業務督導人員合理指導態度倨傲者 等 ), 訂有各項獎懲規定 7. 工作環境與員工人身安全保護措施 : (1) 本公司辦公大樓建構之初, 即以建立安全工作環境為第一考量, 為維護員工及辦公區域工作之安全, 並設有大樓警衛及訂定 門禁管理辦法, 各辦公區域皆設置門禁讀卡式管理系統, 員工需持卡片感應始得進入各辦公區域, 有關訪客來往 快遞文件及貨物之收送 夜間及例假日門禁管理 地下停車場之進出等亦有明確規定, 以維護工作環境與員工人身安全 (2) 除為全體員工投保團體保險 ( 含壽險 意外險 醫療險 職災險 ) 提供多一份保障外, 更定期對消防及逃生設備檢查與更新, 並定期實施各類災害緊急應變演練與安全教育宣導, 期能有效率控管風險保障員工人身安全及免於災害傷害 ( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失, 以及目前與未來可能發生之估計金額與因應措施 : 無 七 重要契約 契約性質 當事人 契約限制主要內容起訖日期條件 代理合約臺灣愛普生科技股 ~ EPSON 投影機及其耗材相關產品之代份有限公司理銷售及維修 無 經銷合約 EMC ~ EMC 系列產品經銷 CORPORATION 無 經銷合約 ORACLE ~ ORACLE 系列產品經銷 無 經銷合約 荷蘭商聯想股份有限公司台灣分公司 ~ 期滿自動續約 2 年 經銷合約 IBM ~ 期滿自動續約 2 年 聯想系列產品經銷 IBM 年度軟 / 硬體設備 Business Partner Agreement 代理合約 SOLCORP ~( 註 1) INGENIUM 保險軟體台灣地區總代理銷售合約 次承攬合 台灣微軟股份有限 ~ 承攬微軟人力資源案件 約公司經銷合約 Infor Global Technologies ~( 註 1) 代 Infor 物流倉儲管理系統從事版權銷售與客戶售後服務 無無無無無 -69-

74 契約性質當事人契約主要內容限制起訖日期條件 經銷合約台松電器販賣股份 ~( 註 1) 銷售其及相關公司所製造之 Panasonic 有限公司商標商品 無 代理合約 CSC computer ~( 註 1) Future First 等保險軟體台灣地區總 sciences Pte.Ltd. 代理銷售合約 無 授權合約 Formtek Inc ~( 註 1) Formtek Orion 企業內容管理軟體技術移轉, 授權產品中文化及開發大中華 無 代理經銷 ebaotech ~( 註 1) 保險軟體台灣地區總代理銷售合約合約 Corporation 無 經銷合約 Bowe Bell & Howell 2006~( 註 1) B+H Document Scanner 無 授權合約 Adobe ( 香港華經簽訂 ) 2013~( 註 1) Photoshop After effect Light room - Software 經銷合約 Asta ( 註 1) Document Management System ( 香港華經簽訂 ) w/workflow 次承攬合 Kodak 2010~( 註 1) Scanner 約 ( 香港華經簽訂 ) 代理合約 Help System 2012~( 註 1) Showcase Software (SBAS 簽訂 ) 經銷合約 IBM 2013~2017 SPSS Statistic Software Series (SBAS 簽訂 ) Predictive Analytical Software 註 1: 甲乙雙方有一方欲終止合約, 通知對方後隨即終止 無 無 無 無 無 -70-

75 陸 財務概況一 最近五年度簡明財務資料 ( 一 ) 簡明資產負債表及綜合損益表簡明資產負債表 - 個體 項 目 年 度 最近五年度財務資料 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 流動資產 - 1,060,105 1,041, , ,774 單位 : 新台幣仟元 105 年第一季 不動產 廠房及設備 ( 註 2) - 335, , , ,161 無形資產 - 4,213 2,420 1,467 2,208 其他資產 ( 註 2 3) - 213, , , ,725 資產總額 - 1,613,396 1,586,694 1,347,339 1,441,868 流動負債 分配前 - 552, , , ,980 分配後 - 559, , ,249 - 非流動負債 - 8,500 10,074 13,443 13,697 負債總額 分配前 - 560, , , ,677 分配後 - 567, , ,692 - 歸屬於母公司業主之權益 - 1,052,763 1,076,680 1,099,628 1,113,191 股本 - 699, , , ,612 資本公積 - 62,361 62,361 62,361 62,361 不適用 保留盈餘 分配前 - 295, , , ,898 分配後 - 288, , ,771 - 其他權益 - (5,012) (6,205) 903 (3,680) 庫藏股票 非控制權益 權益總額 分配前 - 1,052,763 1,076,680 1,099,628 1,113,191 分配後 - 1,045,767 1,055,692 1,064,647 - 註 1: 本公司 年度財務報表均經會計師查核簽證 註 2: 本公司成立迄今尚未辦理資產重估價 註 3: 係包含備供出售金融資產 採用權益法之長期股權投資 投資性不動產及其他非流動資產 註 4: 上稱分配後數字, 係依據次年度股東會決議之情形填列 -71-

76 簡明資產負債表 - 合併單位 : 新台幣仟元年度最近五年度財務資料項目 105 年第一季 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 ( 註 1) 流動資產 - 1,154,752 1,119, , , ,819 不動產 廠房及設備 ( 註 2) - 358, , , , ,569 無形資產 - 4,213 2,420 1,467 2,208 2,052 其他資產 ( 註 2 3) - 131, , , , ,071 資產總額 - 1,649,273 1,614,651 1,371,581 1,473,436 1,494,511 流動負債 分配前 - 591, , , , ,976 分配後 - 598, , , 非流動負債 - 4,805 6,332 9,738 10,021 7,007 負債總額 分配前 - 596, , , , ,983 分配後 - 603, , , 歸屬於母公司業主之權益 - 1,052,763 1,076,680 1,099,628 1,113,191 1,120,528 股本 - 699, , , , ,612 資本公積 - 62,361 62,361 62,361 62,361 62,361 保留盈餘 分配前 - 295, , , , ,004 分配後 - 288, , , 其他權益 - (5,012) (6,205) 903 (3,680) (3,449) 庫藏股票 非控制權益 權益總額 分配前 - 1,052,763 1,076,680 1,099,628 1,113,191 1,120,528 分配後 - 1,045,767 1,055,692 1,064, 註 1: 本公司 年度財務報表均經會計師查核簽證 ;105 年第一季財務報表經會計師核閱簽證 註 2: 本公司成立迄今尚未辦理資產重估價 註 3: 係包含備供出售金融資產 投資性不動產及其他非流動資產 註 4: 上稱分配後數字, 係依據次年度股東會決議之情形填列 -72-

77 項目 年度 簡明綜合損益表 - 個體 最近五年度財務資料 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 營業收入 - 1,528,325 1,389,062 1,476,392 1,395,002 營業毛利 - 157, , , ,991 單位 : 新台幣仟元 105 年第一季 營業損益 - 31,472 15,899 27,123 44,304 營業外收入及支出 - (20,019) 21,317 24,274 19,712 稅前淨利 - 11,453 37,216 51,397 64,016 繼續營業單位本期淨利 停業單位損失 - 7,115 30,900 42,038 57, 本期淨利 ( 損 ) - 7,115 30,900 42,038 57,316 本期其他綜合損益 - (4,472) 13 1,898 (8,772) ( 稅後淨額 ) 本期綜合損益總額 - 2,643 30,913 43,936 48,544 淨利歸屬於母公司 - 7,115 30,900 42,038 57,316 業主 淨利歸屬於非控制 權益 綜合損益總額歸屬於母公司 - 2,643 30,913 43,936 48,544 業主 綜合損益總額歸屬於非控制 權益 每股盈餘 ( 註 2) 註 1: 本公司 年度財務報表均經會計師查核簽證 註 2:101 年至 104 年度按當期加權平均流通在外股數計算 不適用 -73-

78 項目 年度 簡明綜合損益表 - 合併 最近五年度財務資料 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 單位 : 新台幣仟元 105 年第一季 ( 註 1) 營業收入 - 1,629,107 1,453,600 1,531,413 1,454, ,562 營業毛利 - 184, , , ,755 45,229 營業損益 - 15,689 7,732 30,972 49,452 7,720 營業外收入及支出 - (3,376) 30,106 21,230 15,080 1,069 稅前淨利 - 12,313 37,838 52,202 64,532 8,789 繼續營業單位本期淨利 停業單位損失 - 7,115 30,900 42,038 57,316 7, 本期淨利 ( 損 ) - 7,115 30,900 42,038 57,316 7,106 本期其他綜合損益 - (4,472) 13 1,898 (8,772) 231 ( 稅後淨額 ) 本期綜合損益總額 - 2,643 30,913 43,936 48,544 7,337 淨利歸屬於母公司 - 7,115 30,900 42,038 57,316 7,106 業主 淨利歸屬於非控制 權益 綜合損益總額歸屬於母公司 - 2,643 30,913 43, ,337 業主 綜合損益總額歸屬於非控制 權益 每股盈餘 ( 註 2) 註 1: 本公司 年度財務報表均經會計師查核簽證 ;105 年第一季財務報表經會 計師核閱簽證 註 2:101 年至 104 年度按當期加權平均流通在外股數計算 -74-

79 ( 二 ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料 - 我國財務會計準則簡明資產負債表 - 我國財務會計準則 - 個體單位 : 新台幣仟元年度最近五年度財務資料 ( 註 1) 項目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 流動資產 993,576 1,066,279 基金及投資 97, ,098 固定資產 ( 註 2) 252, ,875 無形資產 3,064 4,213 其他資產 66,347 84,965 資產總額 1,413,009 1,617,430 流動負債 分配前 309, ,982 分配後 344, ,978 長期負債 - - 其他負債 8,939 9,176 負債總額 分配前 318, ,158 分配後 353, ,154 股本 703, ,612 資本公積 64,671 64,617 保留盈餘 分配前 335, ,968 分配後 300, ,972 金融商品未實現損益 - 2,810 累積換算調整數 (5,913) (13,735) 不適用不適用不適用 未認列為退休金成本之淨損失 - - 股東分配前 1,094,257 1,061,272 權益總額分配後 1,059,276 1,054,276 註 1: 本公司 100 至 101 年度財務報表均經會計師查核簽證 註 2: 本公司成立迄今尚未辦理資產重估價 註 3: 上稱分配後數字, 係依據次年度股東會決議之情形填列 -75-

80 項 目 年 度 簡明資產負債表 - 我國財務會計準則 - 合併單位 : 新台幣仟元最近五年度財務資料 ( 註 1) 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 流動資產 1,110,408 1,156,951 基金及投資 - 47,775 固定資產 ( 註 2) 277, ,546 無形資產 3,240 4,213 其他資產 67,021 85,763 資產總額 1,458,353 1,653,248 流動負債 分配前 359, ,496 分配後 394, ,492 長期負債 - - 其他負債 5,019 5,480 負債總額 分配前 364, ,976 分配後 399, ,972 股本 703, ,612 資本公積 64,671 64,617 保留盈餘 分配前 335, ,968 分配後 300, ,972 金融商品未實現損益 - 2,810 累積換算調整數 (5,913) (13,735) 不適用不適用不適用 未認列為退休金成本之淨損 - - 失股東分配前 1,094,257 1,061,272 權益總額分配後 1,059,276 1,054,276 註 1: 本公司 100 至 101 年度財務報表均經會計師查核簽證 註 2: 本公司成立迄今尚未辦理資產重估價 註 3: 上稱分配後數字, 係依據次年度股東會決議之情形填列 -76-

81 年度 簡明損益表 - 我國財務會計準則 - 個體 最近五年度財務資料 ( 註 1) 單位 : 新台幣仟元 項目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 營業收入 1,523,286 1,528,325 營業毛利 182, ,839 營業損益 42,364 32,046 營業外收入及利益 15,205 11,019 營業外費用及損失 5,337 31,732 繼續營業部門稅前損益 52,232 11,333 繼續營業部門損益 42,463 7,008 停業部門損益 - - 不適用不適用不適用 非常損益 - - 會計原則變動之累積影響數 - - 本期損益 42,463 7,008 每股盈餘 ( 註 2) 註 1: 本公司 100 至 101 年度財務報表均經會計師查核簽證 註 2: 100 年至 101 年度按當期加權平均流通在外股數計算 -77-

82 年度 簡明損益表 - 我國財務會計準則 - 合併 最近五年度財務資料 ( 註 1) 單位 : 新台幣仟元 項目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 營業收入 1,627,699 1,629,107 營業毛利 226, ,845 營業損益 41,914 15,569 營業外收入及利益 16,585 11,591 營業外費用及損失 5,404 14,967 繼續營業部門稅前損益 53,095 12,193 繼續營業部門損益 42,463 7,008 停業部門損益 - - 不適用不適用不適用 非常損益 - - 會計原則變動之累積影響數 - - 本期損益 42,463 7,008 每股盈餘 ( 註 2) 註 1: 本公司 100 至 101 年度財務報表均經會計師查核簽證 註 2:100 年至 101 年度則按當期加權平均流通在外股數計算 ( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見 : 年度 會計師事務所名稱 會計師姓名 審查意見 - 個體 審查意見 - 合併 100 年勤業眾信聯合會計師事務所李振銘 林文欽 無保留意見 無保留意見 101 年勤業眾信聯合會計師事務所李振銘 林文欽 無保留意見 無保留意見 102 年勤業眾信聯合會計師事務所李振銘 林文欽 無保留意見 無保留意見 103 年勤業眾信聯合會計師事務所李振銘 林文欽 無保留意見 無保留意見 104 年勤業眾信聯合會計師事務所林文欽 郭俐雯 無保留意見 無保留意見 -78-

83 二 最近五年度財務分析 : ( 一 ) 財務分析 分析項目 個體資訊 單位 : 新台幣仟元年度最近五年度財務分析 105 年第一季 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財結務構 (%) 償能債力 (%) 負債佔資產比率 長期資金佔不動產 廠房及設備比率 流動比率 速動比率 利息保障倍數 , 經營能力 獲利能力 現金流量 槓桿度 應收款項週轉率 ( 次 ) 平均收現日數 存貨週轉率 ( 次 ) 應付款項週轉率 ( 次 ) 平均銷貨日數 不動產 廠房及設備週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 資產報酬率 (%) 權益報酬率 (%) 稅前純益占實收資本額比率 (%)( 註 7) 純益率 (%) 每股盈餘 ( 元 ) 現金流量比率 (%)( 註 8) 現金流量允當比率 (%) ( 註 8) 現金再投資比率 (%)( 註 8) 營運槓桿度 財務槓桿度 不適用 最近二年度各項財務比率變動原因 ( 若增減變動未達 20% 者可免分析 ) 年因應付款項增加, 以致影響負債佔資產比率超過 20% 2. 利息保障倍數較上期變動比例達 20% 主因係 104 年無借款, 以致財務成本減少所致 3. 存貨週轉率及平均銷貨日數較上期變動比例達 20% 主因係年底備貨量減少進而影響平均庫存量所致 -79-

84 4.104 年獲利增加, 以致資產報酬率 權益報酬率 稅前純益占實收資本額比率 純益率及每股盈餘變動比例皆超過 20% 5. 現金流量比率變動超過 20%, 主要係 104 年度營業活動淨現金流入減少所致 6. 現金流量允當比率變動超過 20%, 主要係 104 年度資本支出減少所致 7. 現金再投資比率變動超過 20%, 主要係 104 年度營業活動淨現金流入減少所致 註 1: 本公司 年度財務報表均經會計師查核簽證 註 2: 上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應將截至年報刊印日之前一季止之當年度財務資料併入分析 註 3: 年報本表末端, 應列示如下之計算公式 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占不動產 廠房及設備比率 =( 權益總額 + 非流動負債 )/ 不動產 廠房及設備淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付費用 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額 (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 不動產 廠房及設備週轉率 = 銷貨淨額 / 平均不動產 廠房及設備淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 = 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 ) / 平均資產總額 (2) 權益報酬率 = 稅後損益 / 平均權益總額 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 歸屬於母公司業主之損益 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 ( 註 4) 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 不動產 廠房及設備毛額 + 長期投資 + 其他非流動資產 + 營運資金 ) ( 註 5) 6. 槓桿度 : (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) (2) 財務槓桿度 = 營業利益 / ( 營業利益 - 利息費用 ) 註 4: 上開每股盈餘之計算公式, 在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 以加權平均普通股股數為準, 而非以年底已發行股數為基礎 2. 凡有現金增資或庫藏股交易者, 應考慮其流通期間, 計算加權平均股數 3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者, 在計算以往年度及半年度之每股盈餘時, 應按增資比例追溯調整, 無庸考慮該增資之發行期間 4. 若特別股為不可轉換之累積特別股, 其當年度股利 ( 不論是否發放 ) 應自稅後淨利減除 或增加稅後淨損 特別股若為非累積性質, 在有稅後淨利之情況, 特別股股利應自稅後淨利減除 ; 如為虧損, 則不必調整 -80-

85 註 5: 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數 2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數 3. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入, 若年底存貨減少, 則以零計算 4. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利 5. 不動產 廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產 廠房及設備總額 註 6: 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動, 如有涉及估計或主觀判斷, 應注意其合理性並維持一致 註 7: 公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者, 前開有關占實收資本比率計算, 則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之 註 8: 本公司 年度營業活動皆為淨現金流出, 以零計算 ; 年為淨現金流入 分析項目 合併資訊 單位 : 新台幣仟元 年度 最近五年度財務分析 105 年第一季 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 ( 註 1) 財結務構 (%) 償能債力 (%) 負債佔資產比率 長期資金佔不動產 廠房及設備比率 流動比率 速動比率 利息保障倍數 , 應收款項週轉率 ( 次 ) 經營能力 平均收現日數 存貨週轉率 ( 次 ) 應付款項週轉率 ( 次 ) 平均銷貨日數 不動產 廠房及設備週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 資產報酬率 (%) 獲利能力 股東權益報酬率 (%) 稅前純益占實收資本額比率 (%)( 註 7) 純益率 (%) 每股盈餘 ( 元 )

86 分析項目 年度 最近五年度財務分析 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 105 年第一季 ( 註 1) 現金流量 現金流量比率 (%)( 註 8) 現金流量允當比率 (%) ( 註 8) 現金再投資比率 (%)( 註 8) 槓桿度 營運槓桿度 財務槓桿度 最近二年度各項財務比率變動原因 ( 若增減變動未達 20% 者可免分析 ) 年因應付款項增加, 以致影響負債佔資產比率超過 20% 2. 利息保障倍數較上期變動比例達 20% 主因係 104 年無借款, 財務成本減少所致 3. 存貨週轉率及平均銷貨日數較上期變動比例達 20% 主因係年底備貨量減少進而影響平均庫存量所致 年獲利增加, 以致資產報酬率 權益報酬率 稅前純益占實收資本額比率 純益率及每股盈餘變動比例皆超過 20% 5. 現金流量比率變動超過 20%, 主要係 104 年度營業活動淨現金流入減少所致 6. 現金流量允當比率變動超過 20%, 主要係 104 年度資本支出減少所致 7. 現金再投資比率變動超過 20%, 主要係 104 年度營業活動淨現金流入減少所致 註 1: 本公司 年度財務報表均經會計師查核簽證 ;105 年第一季財務報表經會計師核閱簽證 註 2: 上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應將截至年報刊印日之前一季止之當年度財務資料併入分析 註 3: 年報本表末端, 應列示如下之計算公式 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占不動產 廠房及設備比率 =( 權益總額 + 非流動負債 )/ 不動產 廠房及設備淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付費用 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額 (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 不動產 廠房及設備週轉率 = 銷貨淨額 / 平均不動產 廠房及設備淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 = 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 ) / 平均資產總額 (2) 權益報酬率 = 稅後損益 / 平均權益總額 -82-

87 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 歸屬於母公司業主之損益 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 ( 註 4) 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 不動產 廠房及設備毛額 + 長期投資 + 其他非流動資產 + 營運資金 ) ( 註 5) 6. 槓桿度 : (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) (2) 財務槓桿度 = 營業利益 / ( 營業利益 - 利息費用 ) 註 4: 上開每股盈餘之計算公式, 在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 以加權平均普通股股數為準, 而非以年底已發行股數為基礎 2. 凡有現金增資或庫藏股交易者, 應考慮其流通期間, 計算加權平均股數 3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者, 在計算以往年度及半年度之每股盈餘時, 應按增資比例追溯調整, 無庸考慮該增資之發行期間 4. 若特別股為不可轉換之累積特別股, 其當年度股利 ( 不論是否發放 ) 應自稅後淨利減除 或增加稅後淨損 特別股若為非累積性質, 在有稅後淨利之情況, 特別股股利應自稅後淨利減除 ; 如為虧損, 則不必調整 註 5: 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數 2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數 3. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入, 若年底存貨減少, 則以零計算 4. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利 5. 不動產 廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產 廠房及設備總額 註 6: 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動, 如有涉及估計或主觀判斷, 應注意其合理性並維持一致 註 7: 公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者, 前開有關占實收資本比率計算, 則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之. 註 8: 本公司 年度營業活動皆為淨現金流出, 以零計算 ; 年為淨現金流入 -83-

88 ( 二 ) 財務分析 - 我國財務會計準則個體資訊 年度 單位 : 新台幣仟元 分析項目最近五年度財務分析 ( 註 1) 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財結務構 (%) 償能債力 (%) 負債佔資產比率 長期資金佔固定資產比率 流動比率 速動比率 利息保障倍數 應收款項週轉率 ( 次 ) 平均收現日數 經營能力 存貨週轉率 ( 次 ) 應付款項週轉率 ( 次 ) 平均銷貨日數 固定資產週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 資產報酬率 (%) 3 1 不適用不適用不適用 獲利能力 股東權益報酬率 (%) 4 1 稅前純益占實收資本額比率 (%)( 註 7) 7 2 純益率 (%) 3 1 每股盈餘 ( 元 )( 註 2) 現金流量 槓桿度 現金流量比率 (%) 4 (8) 現金流量允當比率 (%) 現金再投資比率 (%) 3 (7) 營運槓桿度 財務槓桿度 最近二年度各項財務比率變動原因 ( 若增減變動未達 20% 者可免分析 ) 註 1: 本公司 100 至 101 年度財務資料均經會計師查核簽證 註 2: 年報本表末端, 列示如下之計算公式 : -84-

89 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占固定資產比率 =( 股東權益淨額 + 長期負債 )/ 固定資產淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付費用 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額 (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 固定資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均固定資產淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 = 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 ) / 平均資產總額 (2) 股東權益報酬率 = 稅後損益 / 平均股東權益淨額 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 稅後淨利 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 ( 註 4) 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 固定資產毛額 + 長期投資 + 其他資產 + 營運資金 ) ( 註 5) 6. 槓桿度 : (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) (2) 財務槓桿度 = 營業利益 / ( 營業利益 - 利息費用 ) 註 3: 上開每股盈餘之計算公式, 在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 以加權平均普通股股數為準, 而非以年底已發行股數為基礎 2. 凡有現金增資或庫藏股交易者, 應考慮其流通期間, 計算加權平均股數 3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者, 在計算以往年度及半年度之每股盈餘時, 應按增資比例追溯調整, 無庸考慮該增資之發行期間 4. 若特別股為不可轉換之累積特別股, 其當年度股利 ( 不論是否發放 ) 應自稅後淨利減除 或增加稅後淨損 特別股若為非累積性質, 在有稅後淨利之情況, 特別股股利應自稅後淨利減除 ; 如為虧損, 則不必調整 註 4: 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數 2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數 3. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入, 若年底存貨減少, 則以零計算 4. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利 5. 固定資產毛額係指扣除累計折舊前之固定資產總額 註 5: 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動, 如有涉及估計或主觀判斷, 應注意其合理性並維持一致 -85-

90 年度 合併資訊 單位 : 新台幣仟元 分析項目最近五年度財務分析 ( 註 1) 財結務構 (%) 償能債力 (%) 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 負債佔資產比率 長期資金佔固定資產比率 流動比率 速動比率 利息保障倍數 應收款項週轉率 ( 次 ) 經營能力 平均收現日數 存貨週轉率 ( 次 ) 應付款項週轉率 ( 次 ) 平均銷貨日數 固定資產週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 資產報酬率 (%) 不適用不適用不適用 獲利能力 股東權益報酬率 (%) 稅前純益占實收資本額比率 (%)( 註 7) 純益率 (%) 每股盈餘 ( 元 )( 註 2) 現金流量 槓桿度 現金流量比率 (%) 現金流量允當比率 (%) 現金再投資比率 (%) 0 0 營運槓桿度 財務槓桿度 最近二年度各項財務比率變動原因 ( 若增減變動未達 20% 者可免分析 ) 註 1: 本公司 100 至 101 年度財務資料均經會計師查核簽證 註 2: 年報本表末端, 應列示如下之計算公式 : -86-

91 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占固定資產比率 =( 股東權益淨額 + 長期負債 )/ 固定資產淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付費用 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額 (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 固定資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均固定資產淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 = 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 ) / 平均資產總額 (2) 股東權益報酬率 = 稅後損益 / 平均股東權益淨額 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 稅後淨利 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 ( 註 4) 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 固定資產毛額 + 長期投資 + 其他資產 + 營運資金 ) ( 註 5) 6. 槓桿度 : (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) (2) 財務槓桿度 = 營業利益 / ( 營業利益 - 利息費用 ) 註 3: 上開每股盈餘之計算公式, 在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 以加權平均普通股股數為準, 而非以年底已發行股數為基礎 2. 凡有現金增資或庫藏股交易者, 應考慮其流通期間, 計算加權平均股數 3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者, 在計算以往年度及半年度之每股盈餘時, 應按增資比例追溯調整, 無庸考慮該增資之發行期間 4. 若特別股為不可轉換之累積特別股, 其當年度股利 ( 不論是否發放 ) 應自稅後淨利減除 或增加稅後淨損 特別股若為非累積性質, 在有稅後淨利之情況, 特別股股利應自稅後淨利減除 ; 如為虧損, 則不必調整 註 4: 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數 2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數 3. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入, 若年底存貨減少, 則以零計算 4. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利 5. 固定資產毛額係指扣除累計折舊前之固定資產總額 註 5: 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動, 如有涉及估計或主觀判斷, 應注意其合理性並維持一致 -87-

92 三 最近年度財務報告之監察人審查報告

93

94 $ 287, $ 184, , , , , , , , , ,846-24, X 118, , , , , , XX 964, , , , , , , , ,208-1, , , XX 508, , XXX $ 1,473, $ 1,371, $ 207, $ 150, , , ,773-5, , , , XX 350, , ,021-9, XXX 360, , , , , , , , ,379-6, , , , , ( 3,680 ) XX 1,113, ,099, XXX 1,113, ,099, $ 1,473, $ 1,371,

95 $1,119, $1,195, , , ,454, ,531, , ,039, , , ,244, ,347, , , , , , , , , ,514-9, ( 18) - ( 1,674 ) , , , , ,216-10, , ,

96 ( $ 5,047 ) - $ ( 14) ,066 - ( 143 ) ( 6,806 ) ( 1) 2, ,157 - ( 979 ) ( 8,772 ) ( 1) 1, $ 48,544 3 $ 43, $ 57,316 4 $ 42, $ 48,544 3 $ 43, $ 0.82 $ $ 0.81 $

97 A ,961 $ 699,612 $ 62,361 $ 137,240 $ 10,925 $ 172,747 ( $ 6,205 ) $ 1,076,680 A ( 5,282 ) 5,282 - A , ,612 62, ,240 10, ,465 ( 923 ) 1,076, B ,090 - ( 3,090 ) - - B ( 4,720 ) 4, B ( 20,988 ) - ( 20,988 ) D ,038-42,038 D ,826 1,898 D ,110 1,826 43,936 Z , ,612 62, ,330 6, , ,099, B ,204 - ( 4,204 ) - - B ( 1,826 ) 1, B ( 34,981 ) - ( 34,981 ) D ,316-57,316 D ( 4,189 ) ( 4,583 ) ( 8,772 ) D ,127 ( 4,583 ) 48,544 Z ,961 $ 699,612 $ 62,361 $ 144,534 $ 4,379 $ 205,985 ( $ 3,680 ) $ 1,113,

98 A10000 $ 64,532 $ 52,202 A20010 A ,398 14,023 A ,772 1,940 A ,674 A21200 ( 5,511 ) ( 4,684 ) A A23700 ( 1,173 ) 2,934 A24100 ( 3,571 ) ( 10,993 ) A30000 A31130 ( 5,207 ) ( 208 ) A31150 ( 18,986 ) 56,955 A ,600 ( 5,930 ) A ,137 85,203 A31230 ( 27,836 ) 71,239 A ,419 ( 10,154 ) A ,377 ( 69,917 ) A ,352 8,840 A ,790 ( 402 ) A ,798 ( 212 ) A , ,520 A ,462 4,664 A33300 ( 18) ( 1,653 ) A33500 ( 9,625 ) ( 6,433 ) AAAA 166, ,098 B00600 ( 13,239 ) ( 8,565 ) B ( 3,999 ) -94-

99 B02700 ( $ 1,277 ) ( $ 11,143 ) B B03800 ( 12,888 ) ( 2,988 ) B04500 ( 2,513 ) ( 987 ) B06700 ( 1,671 ) ( 1,499 ) BBBB ( 31,588 ) ( 29,179 ) C ( 150,000 ) C ( 59,935 ) C ,266 1,548 C04500 ( 34,981 ) ( 20,988 ) CCCC ( 33,715 ) ( 229,375 ) DDDD 909 6,911 EEEE 102,396 ( 62,545 ) E , ,208 E00200 $ 287,059 $ 184,

100 ( ) ( ) ( ) ( ) 2013 IFRS IAS IFRIC SIC IASB 2013 IFRS IAS IFRIC SIC IFRSs -96-

101 2013 IFRSs 1. IFRS 13 IFRS 13 IFRS 13 IFRS 13 IFRS IAS 1 (1) (2) 104 ( ) IASB IFRSs IASB IFRSs IFRSs IASB IFRSs IFRS 9 IFRS 15 IFRSs 107 IFRS

102 IFRS 9 IFRS 9 IFRS 7 IFRS 10 IAS 28 IFRS 10 IFRS 12 IAS 28 IFRS 11 IFRS 14 IFRS 15 IFRS 16 IAS 1 IAS 7 IAS 12 IAS 16 IAS 38 IAS 16 IAS 41 IAS 19 IAS 36 IAS 39 IFRIC 21 IASB IFRS IFRS 3 IFRS IFRS

103 ( ) IFRSs ( ) ( )

104 ( ) (1) (2) ( ) -100-

105 ( ) ( ) -101-

106 ( ) ( ) ( ) -102-

107 ( ) 1. (1) A

108 B. 3 (2) -104-

109 (3) 2. (1) (2) -105-

110 ( ) ( ) 1. (1) (2) (3) (4) (5)

111 ( ) ( )

112 ( ) 1. 10%

113 3. ( ) ( ) ( )

114 ( ) ( ) $ 1,572 $ 1, , , ,639 35, ,862 - $ 287,059 $ 184, $ 7,743 $ 14,045 62,990 60,772 $ 70,733 $ 74,

115 $ 63,205 $ 49, ,000 1,000 $ 64,205 $ 50, %~1.36% 0.39%~1.36% $ 33,154 $ 27,947 $ 379,584 $ 363,891 ( 2,965 ) ( 6,258 ) $ 376,619 $ 357,633 $ 4,846 $ 24, $ 345,559 $ 356, ,608 6, , $ 379,584 $ 363,

116 $ 8,608 $ 6, , $ 34,025 $ 7, $ 6,258 $ 6,258 ( 3,293 ) $ 2,965 $ 6, $ 118,452 $ 147, $ 118,452 $ 147, ,144 1,039, , ( ) FORTUNE INFORMATION 100.0% 100.0% SYSTEMS (S) PTE, LTD % 100.0% 100.0% 57.4% SBAS (HK) LTD. SBAS 100.0%

117 FORTUNE % MEADOWS INC. FORTUNE MEADOWS % SBAS (HK) LTD. SBAS % FORTUNE MEADOWS INC , % 1,452 SBAS 100% ( ) $ 152,671 $ 127,231 $ 36,017 $ 315,919 1,142 4,053 5,948 11, ( 317 ) ( 317 ) - - ( 1,710 ) ( 1,710 ) , , $ 154,989 $ 131,818 $ 40,736 $ 327, $ - $ 17,245 $ 25,775 $ 43, ( 305 ) ( 305 ) - 6,678 6,056 12,734 - ( 842 ) - ( 842 ) - - ( 1,293 ) ( 1,293 ) - - ( 240 ) ( 240 ) $ - $ 23,329 $ 30,163 $ 53, $ 154,989 $ 108,489 $ 10,573 $ 274,

118 $ 154,989 $ 131,818 $ 40,736 $ 327, , ( 1,685 ) ( 1,685 ) , $ 155,758 $ 132,528 $ 40,712 $ 328, $ - $ 23,329 $ 30,163 $ 53, ( 1,623 ) ( 1,623 ) - 6,438 4,844 11, ( 227 ) ( 227 ) $ - $ 29,929 $ 33,225 $ 63, $ 155,758 $ 102,599 $ 7,487 $ 265, $ 72,128 $ 72,128 $ 3,672 $ 2,383 1,116 1,289 $ 4,788 $ 3,672 $ 67,340 $ 68,

119 $ 242,316 $ 252, % 1.70% $ 13,603 $ 28,022 $ 81,743 $ 68,855 27,225 30,682 1,623 1,403 $ 110,591 $ 100, $ 35,410 $ 25,607 7,235 6,865 6,337 5,772 4,289 4,340 2,916 2,956 2,878 2,908 6,186 9,451 $ 65,251 $ 57,899 $ 36,670 $ 19,849 33,595 27,777 1,207 1,048 $ 71,472 $ 48,

120 ( ) 6% ( ) 6 2% $ 43,689 $ 37,456 ( 70,914 ) ( 68,138 ) ( 27,225 ) ( 30,682 ) - - ( $ 27,225 ) ( $ 30,682 ) -116-

121 $ 38,308 ( $ 67,492 ) ( $ 29,184 ) ( 1,321 ) ( 639 ) 874 ( 1,321 ) ( 447 ) - ( 36 ) ( 36 ) 3,864-3,864 ( 623 ) - ( 623 ) ( 3,291 ) - ( 3,291 ) ( 50 ) ( 36 ) ( 86 ) - ( 965 ) ( 965 ) ( 1,676 ) 1, $ 37,456 ( $ 68,138 ) ( $ 30,682 ) $ 37,456 ( $ 68,138 ) ( $ 30,682 ) ( 1,319 ) ( 623 ) 696 ( 1,319 ) ( 623 ) - ( 490 ) ( 490 ) 1,364-1,364 1,519-1,519 2,654-2,654 5,537 ( 490 ) 5,047 - ( 967 ) ( 967 ) $ 43,689 ( $ 70,914 ) ( $ 27,225 ) -117-

122 % 2.00% 3.00% 3.00% % ( $ 1,549 ) 0.25% $ 1, % $ 1, % ( $ 1,514 ) $ 970 $

123 ( ) , ,000 $ 1,070,000 $ 1,070,000 69,961 69,961 $ 699,612 $ 699,612 ( ) $ 37,105 $ 37,105 25,256 25,256 $ 62,361 $ 62,361 ( ) 10% 1. 92% 2. 8% 50% 3 100% -119-

124 ( ) IFRSs 25% $ 4,204 $ 3,090 ( 1,826 ) ( 4,720 ) 34,981 20,988 $ 0.5 $ 0.3 $ 37,359 $ 19, $ 5,732 ( 699 ) 34,981 $ 0.5 $ 40,

125 ( ) ( $ 1,147 ) ( $ 6,286 ) - 5,282 1,066 ( 143 ) ( $ 81 ) ( $ 1,147 ) $ 2,050 $ 81 ( 6,806 ) 2,948 1,157 ( 979 ) ( $ 3,599 ) $ 2,050 ( ) $ 1,781 $ 12,018 - ( 1,971 ) ( 62 ) ( 10 ) 10 - ( 215 ) ( 605 ) $ 1,514 $ 9,432 ( ) $ 11,282 $ 12,734 1,116 1,289 1,772 1,940 $ 14,170 $ 15,

126 $ 5,117 $ 5,440 7,281 8,583 $ 12,398 $ 14,023 $ 18 $ 29 1,754 1,911 $ 1,772 $ 1,940 ( ) $ 228,992 $ 215,425 19,515 19,392 13,623 13, , ,886 11,171 11,285 ( 623 ) ( 447 ) 10,548 10,838 $ 272,678 $ 258,724 $ 149,420 $ 148, , ,233 $ 272,678 $ 258,724 8% 103 3, % 104 4,

127 $ 3,042 $ - $ 1,825 $ ( ) $ 5,762 $ 7, , ,323 8, ,212 $ 7,216 $ 10, $ 64,532 $ 52,202 $ 11,563 $ 9,582 ( 117 ) ( 13 ) -123-

128 $ 475 $ 1,154 ( 4,791 ) ( 713 ) $ 7,216 $ 10,164 17% % ( ) $ 1,157 ( $ 979 ) 858 ( 14 ) $ 2,015 ( $ 993 ) ( ) 104 $ 1,005 ( $ 200 ) $ - $ ( 398 ) - - $ 1,403 ( $ 598 ) $ 737 $ 1,542 $ 5,216 $ 270 ( $ 858 ) $ 4,628 1, , ( 420 ) - $ 6,943 $ 295 ( $ 1,278 ) $ 5,

129 103 $ 888 $ 117 $ - $ 1, ( 559 ) - $ 1,750 $ 212 ( $ 559 ) $ 1,403 $ 4,962 $ 240 $ 14 $ 5, ,184-1, $ 5,085 $ 1,424 $ 434 $ 6,943 ( ) $ 20,619 $ 20, , ,598 $ 205,985 $ 190,217 $ 35,666 $ 35, % 24.28% ( ) $ 57,316 $ 42,038 $ 57,316 $ 42,

130 ,961 69, ,492 70,255 ( ) ( ) $ 7,743 $ - $ - $ 7,743-62,990-62,990 $ 7,743 $ 62,990 $ - $ 70,

131 $ 14,045 $ - $ - $ 14,045-60,772-60,772 $ 14,045 $ 60,772 $ - $ 74, ( ) $ 765,883 $ 645,572 70,733 74, , , ( ) -127-

132 1. (1) 5% 5% 5% 5% 104 1, ,512 (2) -128-

133 $ 226,442 $ 71, , ,220 5% ,074 8, (1) (2) -129-

134 (2) (1) $ 51,614 $ 83,931 $ 114,787 $ 22, $ 57,234 $ 89,150 $ 59,320 $ 2,

135 (2) , ,276 ( ) $ 119 $ 55 $ 605 $ 625 $ 5,602 $ 5,602 ( ) $ 331 $ ( ) $ 24,760 $ 21, ,614 $ 26,242 $ 23,

136 $ 63,205 $ 49, $ 6,329 $ 22, $ $ 10,570 2, , ,207 $ 24,979 1, $ 62,990 1, ,743 $ 70, $ 1, $ 55,641 6, , $ 90,

137 $ 1, $ 60,772 3, ,045 $ 74, ,781 12,018 ( ) ( ) $ 7,743 - $ 7,743 Citic Pacific Ltd Bond - 9,359 9,359 Pccw-hkt Capital No.4-8,944 8,944 Limited Bond Citic Bank International - 9,096 9,096 Ltd Bond Fita International Ltd - 9,123 9,123 Bond Citic Pacific Ltd Bond - 7,599 7,599 Rh Intl Finance Ltd Bond - 11,523 11,523 Yancoal Intl Res Dev Bond - 7,346 7, % % % % -133-

138 % $ 38,484 $ 19,648 8, $ 48,362 $ 2,983 $ 2,983 17,454 17, , ,188 12,188 1, , SBAS 1, ,022 2, FORTUNE - 40, MEADOWS - 18, ,983 SBAS - 1, ,045 ( ) ( ) $ 1,395,002 $ 1,476,392 $ 44,304 $ 27,123 85,662 55,846 4,606 3,825 ( 26,140 ) ( 825 ) $ 1,454,524 $ 1,531,413 49,452 30,972 15,080 21,230 $ 64,532 $ 52,

139 ( ) ( ) $ 1,119,827 $ 1,195, , ,787 $ 1,454,524 $ 1,531,413 ( ) % -135-

140 $ SBAS 3 12,146 1% 3 8,359 1% 3 4, ,283 1% ,

141

142 $ 215, $ 124, , , , , , , , , ,846-24, X 115, , , , ,323-13, XX 871, , , , , , , , , , ,208-1, , , XX 570, , XXX $ 1,441, $ 1,347, $ 202, $ 148, , , ,994-4, , , , XX 314, , , , XXX 328, , , , , , , , , , , , , , ( 3,680 ) XXX 1,113, ,099, $ 1,441, $ 1,347,

143 $ 1,061, $ 1,143, , , ,395, ,476, , ,014, , , ,216, ,322, , , , , , , , , ,828-9, ( 18) - ( 1,674 ) , , , , , , , , , ,

144 ( $ 5,047 ) - $ ( 14) ,066 - ( 143 ) ( 6,806 ) ( 1) 2, ,157 - ( 979 ) ( 8,772 ) ( 1) 1, $ 48,544 3 $ 43, $ 0.82 $ $ 0.81 $

145 A ,961 $ 699,612 $ 62,361 $ 137,240 $ 10,925 $ 172,747 ( $ 6,205 ) $ 1,076,680 A ( 5,282 ) 5,282 - A , ,612 62, ,240 10, ,465 ( 923 ) 1,076, B ,090 - ( 3,090 ) - - B ( 4,720 ) 4, B ( 20,988 ) - ( 20,988 ) D ,038-42,038 D ,826 1,898 D ,110 1,826 43,936 Z , ,612 62, ,330 6, , ,099, B ,204 - ( 4,204 ) - - B ( 1,826 ) 1, B ( 34,981 ) - ( 34,981 ) D ,316-57,316 D ( 4,189 ) ( 4,583 ) ( 8,772 ) D ,127 ( 4,583 ) 48,544 Z ,961 $ 699,612 $ 62,361 $ 144,534 $ 4,379 $ 205,985 ( $ 3,680 ) $ 1,113,

146 A10000 $ 64,016 $ 51,397 A20010 A ,008 13,546 A ,772 1,940 A ,674 A21200 ( 4,713 ) ( 3,910 ) A22400 ( 4,238 ) ( 4,241 ) A23200 ( 10) - A23700 ( 1,173 ) 684 A24100 ( 3,076 ) ( 8,928 ) A30000 A31130 ( 4,450 ) ( 208 ) A31150 ( 16,539 ) 56,208 A ,600 ( 5,969 ) A ,104 85,210 A31230 ( 22,085 ) 70,982 A ,666 ( 6,900 ) A ,487 ( 70,527 ) A ,589 8,843 A ,790 ( 402 ) A ,834 4,250 A , ,649 A ,664 3,890 A33300 ( 18) ( 1,653 ) A33500 ( 8,795 ) ( 6,000 ) AAAA 160, ,886 B00600 ( 13,239 ) ( 8,565 ) B02200 ( 20,288 )

147 B02300 $ 20 $ - B02700 ( 1,110 ) ( 11,100 ) B B03700 ( 12,881 ) ( 2,227 ) B04500 ( 2,513 ) ( 987 ) B06700 ( 1,592 ) ( 1,498 ) B ,500 - BBBB ( 36,103 ) ( 24,375 ) C ( 150,000 ) C ( 59,935 ) C ,237 1,511 C04500 ( 34,981 ) ( 20,988 ) CCCC ( 33,744 ) ( 229,412 ) DDDD 320 4,679 EEEE 90,924 ( 59,222 ) E , ,034 E00200 $ 215,736 $ 124,

148 ( ) ( ) ( ) ( ) 2013 IFRS IAS IFRIC SIC IASB 2013 IFRS IAS IFRIC SIC IFRSs -144-

149 2013 IFRSs 1. IFRS 13 IFRS 13 IFRS 13 IFRS 13 IFRS IAS 1 (1) (2) 104 ( ) IASB IFRSs IASB IFRSs IFRSs IASB IFRSs IFRS 9 IFRS 15 IFRSs 107 IFRS

150 IFRS 9 IFRS 9 IFRS 7 IFRS 10 IAS 28 IFRS 10 IFRS 12 IAS 28 IFRS 11 IFRS 14 IFRS 15 IFRS 16 IAS 1 IAS 7 IAS 12 IAS 16 IAS 38 IAS 16 IAS 41 IAS 19 IAS 27 IAS 36 IAS 39 IFRIC 21 IASB IFRS IFRS 3 IFRS IFRS

151 ( ) ( ) ( )

152 ( ) -148-

153 ( ) ( ) -149-

154 ( ) ( ) ( ) -150-

155 ( ) ( )

156 (1) A. B. 3 (2) -152-

157 -153-

158 (3) 2. (1) (2) ( ) ( ) 1. (1) (2) (3) (4) -154-

159 (5) ( ) ( )

160 ( ) 1. 10%

161 3. ( ) ( ) -157-

162 ( ) 1 ( ) ( ) $ 1,535 $ 1,537 64, , ,862 - $ 215,736 $ 124,

163 $ 7,743 $ 14,045 62,990 60,772 $ 70,773 $ 74, $ 63,205 $ 49, %~1.36% 0.39%~1.36% $ 32,397 $ 27,947 $ 376,960 $ 363,714 ( 2,965 ) ( 6,258 ) $ 373,995 $ 357,456 $ 4,846 $ 24, $ 343,199 $ 356, ,352 6, , $ 376,960 $ 363,

164 $ 8,352 $ 6, , $ 33,761 $ 7, $ 6,258 $ 6,258 ( 3,293 ) $ 2,965 $ 6, $ 115,139 $ 146, ,304 1,014, , $ 48,362 $ 30,223 FORTUNE INFORMATION SYSTEMS (S) PTE, LTD. 20,658 31,

165 $ 13,926 $ 13,239 SBAS (HK) LTD. SBAS 2,022 - FORTUNE MEADOWS INC. FORTUNE MEADOWS - 22 $ 84,968 $ 74, % 57.4% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% SBAS 100.0% - FORTUNE MEADOWS % FORTUNE MEADOWS , % 1,452 SBAS 100% $ 136,515 $ 119,894 $ 30,840 $ 287,249 1,142 4,053 5,905 11, ( 41 ) ( 41 ) $ 137,657 $ 123,947 $ 37,307 $ 298,

166 $ - $ 13,219 $ 21,665 $ 34, ( 39 ) ( 39 ) - 6,503 5,754 12, ( 240 ) ( 240 ) $ - $ 19,722 $ 27,140 $ 46, $ 137,657 $ 104,225 $ 10,167 $ 252, $ 137,657 $ 123,947 $ 37,307 $ 298, , $ 137,657 $ 124,307 $ 38,724 $ 300, $ - $ 19,722 $ 27,140 $ 46,862-6,256 4,636 10, ( 227 ) ( 227 ) $ - $ 25,978 $ 31,549 $ 57, $ 137,657 $ 98,329 $ 7,175 $ 243, $ 72,128 $ 72,128 $ 3,672 $ 2,383 1,116 1,289 $ 4,788 $ 3,672 $ 67,340 $ 68,

167 $ 242,316 $ 252, % 1.70% $ 6,323 $ 13,989 $ 80,658 $ 67,777 27,225 30,682 1,544 1,403 $ 109,427 $ 99, $ 30,885 $ 23,790 7,235 6,865 6,337 5,772 4,289 4,340 2,845 2,881 2,649 2,650 5,957 6,310 $ 60,197 $ 52,608 $ 36,649 $ 19,849 8,462 7, $ 46,076 $ 28,

168 ( ) 6% ( ) 6 2% $ 43,689 $ 37,456 ( 70,914 ) ( 68,138 ) ( 27,225 ) ( 30,682 ) - - ( $ 27,225 ) ( $ 30,682 ) $ 38,308 ( $ 67,492 ) ( $ 29,184 ) ( 1,321 ) ( 639 ) 874 ( 1,321 ) ( 447 ) -164-

169 $ - ( $ 36 ) ( $ 36 ) 3,864-3,864 ( 623 ) - ( 623 ) ( 3,291 ) - ( 3,291 ) ( 50 ) ( 36 ) ( 86 ) - ( 965 ) ( 965 ) ( 1,676 ) 1, $ 37,456 ( $ 68,138 ) ( $ 30,682 ) $ 37,456 ( $ 68,138 ) ( $ 30,682 ) ( 1,319 ) ( 623 ) 696 ( 1,319 ) ( 623 ) - ( 490 ) ( 490 ) 1,364-1,364 1,519-1,519 2,654-2,654 5,537 ( 490 ) 5,047 - ( 967 ) ( 967 ) $ 43,689 ( $ 70,914 ) ( $ 27,225 )

170 % 2.00% 3.00% 3.00% % ( $ 1,549 ) 0.25% $ 1, % $ 1, % ( $ 1,514 ) $ 970 $ ( ) , ,000 $ 1,070,000 $ 1,070,000 69,961 69,961 $ 699,612 $ 699,

171 ( ) $ 37,105 $ 37,105 25,256 25,256 $ 62,361 $ 62,361 ( ) 10% 1. 92% 2. 8% 50% 3 100% ( ) IFRSs -167-

172 25% $ 4,204 $ 3,090 ( 1,826 ) ( 4,720 ) 34,981 20,988 $ 0.5 $ 0.3 $ 37,359 $ 19, $ 5,732 ( 699 ) 34,981 $ 0.5 $ 40, ( ) ( $ 1,147 ) ( $ 6,286 ) - 5,282 1,066 ( 143 ) ( $ 81 ) ( $ 1,147 ) -168-

173 $ 2,050 $ 81 ( 6,806 ) 2,948 1,157 ( 979 ) ( $ 3,599 ) $ 2,050 ( ) $ 2,788 $ 9, $ 2,828 $ 9,012 ( ) $ 10,892 $ 12,257 1,116 1,289 1,772 1,940 $ 13,780 $ 15,486 $ 5,118 $ 5,375 6,890 8,171 $ 12,008 $ 13,546 $ 18 $ 29 1,754 1,911 $ 1,772 $ 1,940 ( ) $ 209,517 $ 197,012 19,274 19,199 12,994 12, , ,

174 $ 10,313 $ 10,476 ( 623 ) ( 447 ) 9,690 10,029 $ 251,475 $ 238,631 $ 149,420 $ 148, ,055 90,140 $ 251,475 $ 238, % 103 3, % 104 4, $ 3,042 $ - $ 1,825 $

175 ( ) $ 5,082 $ 6, , ,807 8, ,212 $ 6,700 $ 9, $ 64,016 $ 51,397 $ 10,883 $ 8,738 ( 117 ) ( 13 ) 475 1,154 ( 4,791 ) ( 713 ) $ 6,700 $ 9,359 17% % -171-

176 ( ) $ 1,157 ( $ 979 ) 858 ( 14 ) $ 2,015 ( $ 993 ) ( ) 104 $ 1,005 ( $ 200 ) $ - $ ( 398 ) - - $ 1,403 ( $ 598 ) $ 737 $ 1,542 $ 5,216 $ 270 ( $ 858 ) $ 4,628 1, , ( 420 ) - $ 6,943 $ 295 ( $ 1,278 ) $ 5, $ 888 $ 117 $ - $ 1, ( 559 ) - $ 1,750 $ 212 ( $ 559 ) $ 1,403 $ 4,962 $ 240 $ 14 $ 5, ,184-1, $ 5,085 $ 1,424 $ 434 $ 6,

177 ( ) $ 20,619 $ 20, , ,598 $ 205,985 $ 190,217 $ 35,666 $ 35, % 24.28% ( ) $ 57,316 $ 42,038 $ 57,316 $ 42, ,961 69, ,492 70,

178 ( ) ( ) $ 7,743 $ - $ - $ 7,743-62,990-62,990 $ 7,743 $ 62,990 $ - $ 70, $ 14,045 $ - $ - $ 14,045-60,772-60,772 $ 14,045 $ 60,772 $ - $ 74,

179 ( ) $ 690,179 $ 584,544 70,733 74, , , ( ) 1. (1) 5% 5% -175-

180 5% 5% ,420 (2) $ 223,442 $ 70,492 69, ,623 5% ,495 5,

181 (1) (2) (2) -177-

182 (1) $ 48,711 $ 80,290 $ 113,988 $ 20, $ 55,044 $ 87,654 $ 58,216 $ - (2) , ,276 ( ) $ 5 $ - $ 119 $ 55 $ - $ 30 $ 605 $ 625 $ 5,602 $ 5,

183 ( ) $ 793 $ 716 ( ) $ 331 $ $ 335 $ ( ) $ 32 $ 91 ( ) $ 22,705 $ 19, ,614 $ 24,187 $ 21, $ 63,205 $ 49,

184 $ 6,329 $ 22, $ $ 4,221 $ 1, $ 50, , $ 5,729 $ 50,717 1, $ 62,990 1, $ 60,794 13, ,127 10, , ,658 1, ,402 $ 141,775 $ 136, $ $ 2, ,788 9,008 ( ) ( )

185 $ 7,743 - $ 7,743 Citic Pacific Ltd Bond - 9,359 9,359 Pccw-hkt Capital No.4-8,944 8,944 Limited Bond Citic Bank International - 9,096 9,096 Ltd Bond Fita International Ltd - 9,123 9,123 Bond Citic Pacific Ltd Bond - 7,599 7,599 Rh Intl Finance Ltd Bond - 11,523 11,523 Yancoal Intl Res Dev Bond - 7,346 7, % % % % % $ 38,484 $ 19,648 8, $ 48,362 $ 2,983 $ 2,983 17,454 17, , ,188 12,188 1, , SBAS 1, ,022 2, FORTUNE - 40, MEADOWS - 18, ,983 SBAS - 1, ,

186 ( )

187 六 公司及其關係企業最近年度及截至年報付印日止, 如有發生財務週轉困難情事, 應列明其對本公司財務狀況之影響 : 無 柒 財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風險事項管理一 財務狀況 : 最近二年度資產 負債及權益發生重大變動之主要原因及其影響, 若影響重大者應說明未來因應計畫 : 單位 : 新台幣仟元 年度差異 104 度 103 年度項目金額 % 流動資產 $964,463 $865,895 $98, 不動產 廠房及設備 265, ,051 (8,207) (2.99) 無形資產 2,208 1, 其他資產 240, ,168 10, 資產總額 1,473,436 1,371, , 流動負債 350, ,215 88, 非流動負債 10,021 9, 負債總額 360, ,953 88, 股 本 699, , 資本公積 62,361 62, 保留盈餘 354, ,752 18, 其他權益 (3,680) 903 (4,583) (507.53) 股東權益總額 1,113,191 1,099,628 13, 說 明 : 1. 無形資產較上期增加約 50.51% 主因係建置電子簽核系統 維護管理系統, 及 ERP 系統更新所致 2. 流動負債較上期增加約 33.56% 主因係 104 年應付帳款及預收款增加所致 3. 其他權益較上期減少約 % 之主因係備供出售金融資產為未實現損失增加所致 以上對本公司並無重大影響, 故無未來因應計畫 二 財務績效 : ( 一 ) 財務績效比較分析 : 單位 : 新台幣仟元 104 年度 103 年度 增 ( 減 ) 變動比率 項 目小 計合 計小 計合 計 金額 ( % ) 營業收入總額 $1,454,524 $1,531,413 ($76,889) (5.02) 銷貨收入淨額 $1,119,827 $1,195,626 勞務收入 334, ,787 營業成本總額銷貨成本 968,144 1,244,769 1,039,799 1,347,766 (102,997) (7.64) 勞務成本 276, ,967 營業毛利 $209,755 $183,647 26, 營業費用 160, ,675 7, 營業利益 $49,452 $30,972 18, 營業外收入及支出 15,080 21,230 (6,150) (28.97) 其他收入 13,584 13,472 其他利益及損失 1,514 9,432 財務成本 18 1,674 稅前利益 $64,532 $52,202 12, 所得稅 7,216 10,164 (2,948) (29.00) 純益 $57,316 $42,038 15, 增減比率變動分析說明 : 營業利益 稅後純益較上期增加主因係擇較高毛利為銷售主力, 以及成本控制得宜所致 ( 二 ) 營業毛利變動分析 : 不適用 -183-

188 三 現金流量 : ( 一 ) 最近年度現金流量變動之分析說明 : 期初現金全年來自營業全年現金流量餘額 (1) 活動淨現金流量 ( 投資及融資 ) (2) (3) 匯率影響數 (4) 現金剩餘 ( 不足 ) 數額 (1)+(2)+(3)+(4) 單位 : 新台幣仟元 現金不足額之補救措施投資計劃理財計劃 184, ,790 (65,303) , 本年度現金流量變動情形分析 : (1) 營業活動 : 淨現金流入主要係應付帳款增加及其他流動負債增加所致 (2) 投資活動 : 淨現金流出主要係無活絡市場之債務工具投資及存出保證金增加所致 (3) 融資活動 : 淨現金流出主要係發放現金股利所致 2. 預計現金不足額之補救措施及流動性分析 : 不適用 ( 二 ) 未來一年現金流動性分析及流動性不足之改善計畫 : 1. 未來一年現金流動性分析 : 期初現金餘額 (1) 287,059 預計全年來自營業活動淨現金流量 (2) (37,340) 預計全年現金流量 ( 投資及融資 ) (3) 34,871 預計現金剩餘 ( 不足 ) 數額 (1)+(2)+(3) 284,590 單位 : 新台幣仟元預計現金不足額之補救措施投資計劃理財計劃 本年度現金流量變動情形分析 : (1) 營業活動 : 主要係預計未來一年訂單需求增加, 調整存貨管理提高備貨及庫存 (2) 投資活動 : 主要係部分無活絡市場之債券投資預計於本年度到期 (3) 融資活動 : 主要係為預計發放現金股利 2. 預計現金不足額之補救措施及流動性分析 : 不適用 2. 最近二年度流動性分析 : 年度 104 年度 103 年度增 ( 減 ) 比率 (%) 項目現金流量比率 (%) (33.97) 現金流量允當比率 (%) 現金再投資比率 (%) (23.18) 1. 現金流量比率減少 : 主要係 104 年度營業活動淨現金流入減少所致 2. 現金流量允當比率增加 : 主要係 104 年度資本支出減少所致 3. 現金再投資比率減少 : 主要係 104 年度營業活動淨現金流入減少所致 四 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 : ( 一 ) 重大資本支出及其資金來源之檢討與分析 1. 重大資本支出之運用情形及資金來源 : 單位 : 新台幣仟元 實際或實際或實際或預定資金運用情形預計所需預期之預期完工日資金總額 98 年度 99 年度 100 年度 101 年度 102 年度 103 年度 104 年度 105 年度計劃項目資金來源期 新辦公大樓工程 款 辦公設備及電腦自有資金 ,715 98,274 84,927 39, 軟 硬體設備 辦公設備及電腦軟 硬體設備 自有資金 ,263 7,364 5,

189 2. 預計可能產生效益 : 為支援業務成長 開發市場及業務所需 購置辦公設備生財器具 電腦設備 軟體等, 可提高電腦化作業及增進人員行政效率與節省租金支出 五 最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃 : 單位 : 新台幣仟元 被投資公司新加坡華經公司 ( 註 1) 金額 政策 民國 104 年認 列投資 ( 損 ) 益 20,658 香港華經公司 48,362 SBAS Fortune Meadows Inc. ( 註 2) 2,022 香港及大陸轉投資業務 香港地區電腦設備之銷售 維護及專業影像處理服務 香港地區資訊系統銷售 維護服務 68 2, 控股公司 - 獲利或虧損之主要原因 認列轉投資香港華經及 SBAS 投資收益 營業獲利成本費用控制得宜 營業獲利成本費用控制得宜 改善計劃 對轉投資事業提供必要協助以期持續獲利 未來一年投資計劃 以簡化投資架構, 維持獲利為目標 弘誠公司 13,926 資訊儲存及處理設備製造及銷售 投影機設備之銷售及維護服務 687 營業獲利成本費用控制得宜 註 1: 本公司 定期董事會決議, 為簡化投資架構, 由本公司向 Fortune Information Systems(S) Pte Ltd. 購買 Fortune Information Systems (Int'l) Ltd. 及 SBAS (HK) Ltd. 全數股權 ( 分別為 42.6% 及 100%), 移轉後本公司直接持有兩家子公司 100% 股權, 並以清算方式結束 Fortune Information Systems(S) Pte Ltd. 營運, 截至年報刊印日止,Fortune Information Systems(S) Pte Ltd. 於辦理清算程序中 註 2: 本公司 臨時董事會決議, 以清算方式結束 Fortune Meadows Inc. 營運, 並於 104 年 5 月 20 日完成清算程序 六 最近年度及截至年報刊印日止風險事項及評估 : ( 一 ) 風險管理政策 1. 採預防政策, 除依法制訂內部控制制度及各項作業程序, 並由內部稽核定時與不定時查核執行情形, 進行風險控管, 以降低風險發生之可能性 2. 債信風險管理方面, 隨時監控現金流量, 短期資金與長期資源分開運用, 並定期檢核客戶信用, 有效控管以避免帳款發生呆帳之可能性 3. 投保相關保險, 如固定資產 存貨投保火險與竊盜險以減少風險損失 -185-

190 ( 二 ) 風險管理之組織架構與執行負責單位 : 風險管理 負責部門 風險業務事項 策略及營運風險 財務及管理委員會 分析事件原因 影響範圍 提出適當的防範措施及重建方案 ; 並對各項突發狀況, 諸如國內外重要政策法律變動 天然或人為災害隨時保持高度之注意 稽核 定時與不定時查核內部控制制度及各項作業程序執行情形, 以確保作業流程之正確性, 降低風險發生之可能性 總務 投保相關保險, 如固定資產 存貨投保火險與竊盜險以減少風險損失 緊急情況處理小組 如有需要, 適時臨時成立緊急情況處理小組或專案應變小組, 負責規劃緊急應變計劃及其執 或專案應變小組 行, 擬妥各種狀況之解決方案, 確保人員安全及業務之正常運作 財務風險 財務部 負責銀行往來 現金 有價證券之資產管理及 流動性風險 市場風險 信用風險 法律風險 行政部 ( 法務暨信管 ) 行政部 ( 法務暨信管 ) 隨時監控現金流量, 資金調度, 控管短期資金與長期資金分開運用 有價證券之取得與處分, 制定有處理程序, 並依據經濟與市場環境隨時檢討調整部位, 以降低市場風險 定期檢核客戶信用, 有效控管以避免帳款發生呆帳之可能性 公司內外法律相關事務, 爭議案件及其他涉法事項之處理, 各式合約審閱之撰擬及管理 ( 三 ) 適用金融商品 ( 含衍生性金融商品 ) 之避險會計之目標與方法 : 本公司 104 年度並未從事避險交易因而無採用避險會計, 故不適用 ( 四 ) 利率 匯率變動 通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施 1. 利率 匯率變動對公司損益之影響及未來因應措施 : 本公司 104 年全年押金設算息 18 仟元 單位 : 新台幣仟元 ;% 項目 / 年度 104 年度 利息支出 (1) 18 營業收入 (2) 1,454,524 營業利益 (3) 49,452 稅後純益 (4) 57,316 利息支出 / 營業收入 (1)/(2) 0.00 利息支出 / 營業利益 (1)/(3) 0.04 利息支出 / 稅後純益 (1)/(4) 0.03 本公司主要係以自有資金因應營運資金需求 -186-

191 單位 : 新台幣仟元 ;% 項目 / 年度 104 年度 兌換利益 (1) 1,781 營業收入 (2) 1,454,524 營業利益 (3) 49,452 稅後純益 (4) 57,316 兌換利益 / 營業收入 (1)/(2) 0.12 兌換利益 / 營業利益 (1)/(3) 3.60 兌換利益 / 稅後純益 (1)/(4) 3.11 本公司係以內銷為主, 外幣進銷貨比率甚低, 評估均不足以影響營運, 而外幣部位主要係外幣存款及債券投資, 受到美金及港幣兌台幣升值產生兌換利益, 本公司除對外幣部位皆會定期進行評價之外, 另與金融機構外匯部門聯繫, 評估匯率走勢, 以期降低投資風險 2. 通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施 : 本公司係資訊服務業之系統整合商, 因此通貨膨脹對本公司營運及獲利無重大影響 ( 五 ) 從事高風險 高槓桿投資 資金貸與他人 背書保證及衍生性商品交易之政策 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施 : 1. 從事高風險 高槓桿投資 : 本公司並無從事高風險或高槓桿投資之情事 2. 資金貸與他人 : 本公司訂有 資金貸與他人作業程序, 有關資金貸與他人係依該作業程序辦理 公司 104 年度並無資金貸與他人之情事, 故對本公司之盈虧無影響 3. 背書保證 : 本公司訂有 背書保證作業辦法, 有關背書保證係依該辦法辦理 104 年 12 月 31 日止背書保證餘額為 0 元 4. 衍生性商品交易 : 本公司訂有 從事衍生性商品交易處理程序, 操作策略包含避險性及交易性操作 104 年度無從事衍生性商品交易 ( 六 ) 最近年度研發計畫 未完成研發計畫之目前進度 應再投入之研發費用 預計完成量產時間 未來研發得以成功之主要影響因素 1. 最近年度研發計畫 未完成研發計畫之目前進度 應再投入之研發費用 : 有關本公司 104 年已開發之技術, 請參閱第 55 頁至第 58 頁 本公司係資訊服務業, 係因應客戶需求而發展系統整合 委外服務 銀行金融端末系統 物流系統及保險系統等專業技術, 預計 105 年度投入之專業服務費用為 92,035 仟元 2. 預計完成量產時間 : 本公司係資訊服務業之系統整合商, 故不適用 3. 未來研發得以成功之主要影響因素 : 本公司在過去 30 多年累積雄厚的市場經驗, 得以充分掌握技術變化趨勢及具備堅強的整合能力與因應未來技術變遷之能力, 且不斷積極訓練專業人員與培育高級技術人才, 此正為本公司得以成功之主要因素 ( 七 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用 1. 未來業務研發計畫 : 請參閱第 58 頁至第 59 頁 2. 預計投入之業務研發費用 : 預計 105 年度投入之專業服務費用為 92,035 仟元 -187-

192 ( 八 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施 : 本公司最近年度及截至年報刊印日止國內外重要政策及法律變動對本公司並無重大影響 如有發生將影響公司財務業務情況時, 本公司財務及管理小組或專案應變小組, 將擬妥各種狀況之解決方案 ( 九 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施 : 本公司為因應科技改變及產業變化, 透過參展 網路 產業及工會等所舉辦的相關會議, 隨時掌握市場變化, 因應市場結構變化而改變公司經營策略 ( 十 ) 企業形象改變改變對企業危機管理之影響及因應措施 : 本公司最近年度及截至年報刊印日止並無企業形象改變之情事 ( 十一 ) 進行併購之預期效益 可能風險及因應措施 : 本公司最近年度及截至年報刊印日止並無任何併購計劃 ( 十二 ) 擴充廠房之預期效益 可能風險及因應措施 : 本公司為資訊服務業並無廠房 ( 十三 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施 : 本公司最近年度及至 105 年第一季止之銷售對象, 其占本公司銷貨總額最高百分比分別為 7.31% 及 5.99%; 在進貨方面 ; 最近年度及至 105 年第一季止之進貨對象, 其占本公司進貨總額最高百分比分別為 30.40% 及 26.97%, 並無銷貨或進貨集中之情形 ( 十四 ) 董事 監察人或持股超過百分之十之大股東, 股權之大量移轉或更換對公司之影響 風險及因應措施 : 本公司最近年度及截至年報刊印日止並無董事 監察人或持股超過百分之十之大股東, 股權之大量移轉或更換之情事 ( 十五 ) 經營權之改變對公司之影響 風險及因應措施 : 本公司最近年度及截至年報刊印日止並無經營權改變之情事 ( 十六 ) 訴訟或非訟事件, 應列明公司及公司董事 監察人 總經理 實質負責人 持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟 非訟或行政爭訟事件, 其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者, 應揭露其系爭事實 標的金額 訴訟開始日期 主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形 : 無 ( 十七 ) 其他重要風險及因應措施 : 無 七 其他重要事項 : 無 -188-

193 捌 特別記載事項 一 關係企業相關資料 ( 一 ) 合併營業報告書 1. 關係企業組織圖 (104 年 12 月 31 日 ) 控制公司華經資訊企業股份有限公司 100% 從屬公司弘誠科技 ( 股 ) 公司實收資本額新台幣 12,317,760 元 從屬公司 Fortune Information Systems (Int'l) Ltd. 實收資本額港幣 8,426,000 元 100% 100% 100% 從屬公司 SBAS (HK) Ltd. 實收資本額港幣 20,000 元 從屬公司 Fortune Information Systems(S) Pte Ltd. 實收資本額 ( 註 1) 新加坡幣 900,000 元 註 : 上列從屬公司皆為非公開發行公司 註 1: 本公司 定期董事會決議, 為簡化投資架構, 由本公司向 Fortune Information Systems(S) Pte Ltd. 購買 Fortune Information Systems (Int'l) Ltd. 及 SBAS (HK) Ltd. 全數股權 ( 分別為 42.6% 及 100%), 移轉後本公司直接持有兩家子公司 100% 股權, 並以清算方式結束 Fortune Information Systems(S) Pte Ltd. 營運, 截至年報刊印日止,Fortune Information Systems(S) Pte Ltd. 於辦理清算程序中 -189-