目 壹 致股東報告書 1 一 五年度營業結果.. 1 一 六年度營業計劃概要 未來公司發展策略及受到外部競爭環境 法規環境及總體經營環境之影響 3 貳 公司概況 6 一 公司簡介 參 公司治理報告 一 公司組織 8 二 董事 監察人 總經理 副總經理資料 協理 各部門及分支機構 主管資料 10 三

Transcription

1

2 一 本公司發言人 代理發言人姓名 職稱 聯絡電話及電子郵件信箱 : 發言人姓名 : 李書耕職稱 : 全球公關暨大中華區行銷負責人聯絡電話 :(04) 轉 1175 電子郵件信箱 :kenli@giant.com.tw 代理發言人姓名 : 陳美惠職稱 : 公關專員聯絡電話 :(04) 轉 1207 電子郵件信箱 :irenechen@giant.com.tw 二 總公司 分公司 工廠之地址及電話 : 總公司 : 台中市大甲區順帆路 19 號工廠 : 台中市大甲區順帆路 19 號電話 :(04) 傳真 :(04) 三 股票過戶機構之名稱 地址 網址及電話 : 名稱 : 福邦證券股份有限公司地址 : 台北市中正區忠孝西路一段 6 號 6 樓網址 : 電話 :(02) 四 最近年度財務報告簽證會計師 事務所名稱 地址 網址及電話 : 會計師姓名 : 顏曉芳 曾棟鋆會計師事務所名稱 : 勤業眾信聯合會計師事務所地址 : 台中市臺灣大道二段 218 號 27 樓網址 : 電話 :(04) 五 海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢方式 : 無 六 公司網址 :

3 目 壹 致股東報告書 1 一 五年度營業結果.. 1 一 六年度營業計劃概要 未來公司發展策略及受到外部競爭環境 法規環境及總體經營環境之影響 3 貳 公司概況 6 一 公司簡介 參 公司治理報告 一 公司組織 8 二 董事 監察人 總經理 副總經理資料 協理 各部門及分支機構 主管資料 10 三 最近年度支付董事 監察人 總經理及副總經理之酬金 15 四 公司治理運作情形 21 五 會計師公費資訊 41 六 更換會計師資訊 41 七 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任 職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 41 八 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人 經理人及持股比例超過百 分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 九 持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊 十 綜合持股比例 肆 募資情形 一 資本及股份 二 公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形 三 特別股辦理情形 四 海外存託憑證辦理情形 五 員工認股權憑證辦理情形 六 限制員工權利新股辦理情形 七 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 八 資金運用計劃執行情形 伍 營運概況 51 一 業務內容 51 二 市場及產銷概況 56 三 從業員工概況 64 四 環保支出資訊 64 五 勞資關係 65 六 重要契約 67 陸 財務概況 68 一 最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表 68 二 最近五年度財務分析 72 三 最近年度財務報告之監察人審查報告 75 四 最近年度財務報表 76 五 最近年度合併財務報表 76 六 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止, 發生財務週轉困 難情事 76 錄

4 柒 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理 77 一 財務狀況 77 二 財務績效 77 三 現金流量 78 四 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 78 五 最近年度轉投資政策 其獲利或虧損之主要原因 改善計劃及未來 一年投資計畫 79 六 風險管理應分析評估事項 79 七 其他重要事項 81 捌 特別記載事項 82 一 關係企業相關資料 82 二 最近年度及截至年報刊印日止, 私募有價證券辦理情形 95 三 最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 95 四 其他必要補充說明事項 95 玖 證券交易法第三十六條第二項第二款對股東權益或證券價格有重大影 響事項 95 最近年度財務報表 96 最近年度合併財務報表 165

5 壹 致股東報告書 諸位股東感謝諸位股東對公司長年的支持與信任, 面對全球自行車產業環境的諸多挑戰, 一 五年是巨大集團力抗不景氣的一年 整體營收與獲利的衰退, 主要受到中國整體經濟下滑與內銷市場疲軟所影響 然而, 巨大集團因受惠於我們在技術與製造上, 長年不斷的精進, 所以憑藉著技術上的領先地位, 持續推出具有競爭力和超出消費者期待的創新產品, 並在繼續提升現有 7 座自行車製造廠 ( 含電動自行車 ) 的生產效能和生產流程的精進, 以提供代工客戶和自有品牌優良的品質與穩定的供應, 是在一 五年全球自行車業一片低迷之中, 巨大集團的表現仍能優於同業的主要關鍵 在產銷方面, 巨大全球 7 座自行車製造廠 ( 含電動自行車 ) 一 五年總產量合計 484 萬台 捷安特日本子公司及澳洲子公司營運持續穩健成長 ; 歐洲子公司於運動型電動自行車有近五成的成長 ; 台灣子公司表現持穩 ; 美國子公司因受到市場競爭對手高庫存削價促銷影響, 營收微幅減少 ; 但捷安特中國子公司則受到中國市場需求疲軟影響, 銷售與前一年相比表現低於預期 一 六年中國市場目前尚未見到明顯復甦的跡象 近期共享單車話題持續火紅, 對生產低價通勤自行車的業者影響頗大, 但長遠觀之, 則有助於中國自行車運動的推展與普及 財務表現巨大集團臺灣母公司一 五年度營業收入為新台幣 ( 以下同 )211.7 億元, 稅前淨利為 34.7 億元, 稅後淨利為 30.7 億元, 每股稅後盈餘為 8.17 元 巨大集團一 五年合併營收 571 億元, 合併稅前淨利 42.3 億元, 稅後淨利 30.7 億元 巨大集團一 五年毛利率 20.67%, 去年為 22.16%; 營業利益率 6.62%, 去年為 8.04%; 純益率 5.37%, 去年為 6.36% 一 五年合併成本及費用在有效控管預算下, 隨營收的減少亦較去年減少 ; 資本支出則針對市場需求, 嚴格執行預算控管 技術發展一 五年整體產品發展策略著重於主流市場的經營, 並以 4P(Premium Product Popular Price) 做為產品研發設計標準, 推動規模成長 1. 藉由 OBC 自設零件 (Own Brand Component), 拉抬自有品牌經營附加價值至 35%, 並提升成車產品競爭力, 進而創造品牌優勢公路車 2. 推動碟煞系統公路車的應用, 並善用自設零件 Conduct road disc brake 系統優勢, 使得騎乘煞車的穩定性與操控性均大幅提升 3. AllTour 系列應用 Smart Rack Mounting System 與整合式前後燈等城市通勤需求設計, 搭配 45C 胎寬與提升舒適度的 D-fuse seat-post, 高泛用性與完整的需求整合, 使得 C/T 系列產品具備高度市場競爭力 4. MTB 今年承繼 27.5 吋與 29 吋雙主流市場經營策略, 兼顧市場趨勢及產品線的發展, 以完整的產品線推動總量成長 5. Liv 推出 Langma, 其整合式設計有著適合女性的騎乘幾何, 最佳的剛性並達到最輕量, 碟煞版本具備良好的操控性與安全性 1

6 6. New Full-E 電動自行車搭載倍力動能技術 Maestro 避震科技 SyncDrive 80Nm 高效同步電機, 以及領先業界的 500 瓦時長效鋰電, 優良的搭配整合設計榮獲第 25 屆台灣精品獎金質獎 品牌發展一 五年國際品牌價值大調查中,Giant 品牌價值 4.76 億美元, 成長 4%, 居台灣十大品牌之第五名, 並持續名列自行車品牌中第一名 為了提供完整 全面及更專業的服務, 巨大集團旗下除了大家熟知的 Giant 外, 另有女性專屬自行車品牌 :Liv, 為女性消費者打造一個專屬的自行車世界 一 五年巨大集團以雙品牌 : Giant 及 Liv 為消費者共同打造更貼心完善的自行車世界 公司持續透過贊助專業自行車隊來協助產品研發與驗證, 同時透過車隊在主要國際及地區賽事獲取佳績, 也能增加公司自有品牌的價值和提升消費者認知度 除此之外, 由於科技 通訊技術日新月異, 消費者消費習慣也隨之改變, 對產品 服務的要求與期待變得更高, 公司也將積極採取不同行銷策略與舉辦各項活動, 增加與消費者的連結和互動, 以更有效的溝通產品 科技和品牌故事 全球第一女性自行車專屬品牌 Liv, 以品牌精神 Liv Beyond. 鼓舞女性透過自行車運動, 發掘自我的無限潛能 Liv 一直致力於滿足所有女性的騎乘需求, 持續以最完美的產品和服務, 為女性帶來最美好的自行車體驗 一 五年 Liv 更充分實現對各種騎乘風格和程度的女性騎士的承諾, 除公路競速 運動及全球首部真正專為女性打造的 Avow Advanced 專業三鐵車系列外, 在登山車部分, 推出全新車系, 包含全球第一款 160mm 全避震女性專屬登山車款 Hail, 提供女性登山車玩家更全面性, 多樣化的選擇 以城市通勤品牌 momentum 成功經營中國和台灣市場後,momentum 也將逐漸邁向國際, 一 五年持續深耕 Lifestyle 城市移動休閒市場, 以更多樣化的成車及商品類別, 推廣至日本 美國等地 巨大集團三品牌營運模式將日漸清晰, 更能滿足各類消費者的騎乘需求 企業發展一 六年仍是艱鉅的一年, 在製造方面, 我們要努力追求自動化生產, 並同時統整全球各工廠資源, 加強各廠間協同合作, 改善失敗成本, 以電動化 輕量化 準交期 高品質及低庫存為生產目標, 強化製造實力, 降低成本 在銷售方面, 我們要持續深化與顧客的對話, 藉由數位行銷, 貼近現代消費者, 同時推展 e 化, 利用 Ride life APP 結合店 車 人 騎, 持續整合線上 (Online) 和線下 (Offline) 通路服務, 以期在不景氣的環境下力求成長 未來展望展望今年全球性趨勢, 將持續著重於節能減碳 環保 健康樂活 和運動休閒, 加上中國大陸共享單車所引發之龐大需求, 預期今年中國市場將可逐漸回溫 ; 其他主要市場如北美, 將持續專注於在新年度產品上市 改善與強化通路體質, 和開發潛力市場與區域 歐洲市場因歐盟貨幣政策, 對市場經營將帶來挑戰, 但另一 2

7 方面歐洲電動車市場蓬勃發展, 為公司提供另一個成長機會 而未來的重要方針目標, 首先, 巨大集團仍會持續開發引領潮流的魅力產品, 研發核心係以 未來決定現在之思維, 判斷未來市場趨勢與需求, 以開發出 超出消費者期待 的產品為目標, 輔以在台灣 中國與供應鏈成立 G-Team 團隊, 建構工廠至銷售端供應鏈運作模式的變革, 以期快速高效回應市場的需求 其次, 為提供專業感動的通路服務, 巨大集團將持續在全球通路上不斷進行革新與精進, 以 Giant Cycling World 優質專業通路的理念, 作為產品發展的架構及與消費者溝通之橋樑 並結合通路服務對消費者做有效率的產品溝通, 在各地通路內也將持續推動設置 Liv 專區, 提供女性消費者專屬的服務體驗 最後, 基於將台灣打造成為 Cycling Paradise 的願景, 本公司於內銷事業下也成立捷安特旅行社, 提供台灣當地民眾及海外遊客在台灣騎行的優質旅遊服務 廣受各界好評的 YouBike, 更是完成建構台灣為 Cycling Paradise 的最後一塊拼圖 在多年努力下, 政府投入許多資源建構良好的騎乘環境, 促成了台灣市場近年來自行車運動的蓬勃發展 雖然全球市場經營仍將面臨不少挑戰, 但同時也有許多機會等待我們去開創 巨大公司對於自行車市場仍保持樂觀與積極正面的看法 期許諸位股東能持續全力支持公司, 陪同公司不斷成長與發展 一 六年度營業計劃概要 未來公司發展策略及受到外部競爭環境 法規環境及總體經營環境之影響 : 一 六年度營業計劃概要 : 一 六年度本公司將在既定的使命及既有的基礎下, 考量經營環境及市場的變化, 持續滿足全球消費者之需求, 在經營全球市場上持續精進 健康經營, 以達成年度目標 本公司以零售支援之思維, 持續研發創新且符合市場需求之產品 產銷供應實力繼續提升與精進 零售通路進行強化 升級與轉型 加強品牌力與認知度 精耕各地市場 以提升整體經營績效 未來公司發展策略 : 投資策略 本公司堅守自行車本業, 相關投資均以自行車產業為中心, 進行完整經營價值鏈的垂直整合 生產基地及行銷據點之佈局乃以快速供應市場及服務消費者為主要考量 製造策略 本公司目前在全世界擁有六座自行車生產工廠 ( 包括台灣廠 中國昆山廠 中國成都廠 荷蘭廠 中國天津廠, 以及昆山新廠 ) 一座電動自行車工廠, 以及一座原材料工廠 ( 另一座巨瀚碳纖廠已於一 六年一月一日併入巨大台灣廠 ) 新產能的投入視總體經濟與市場情況進行 3

8 二十幾年來, 本公司導入豐田式生產管理體系 TPS, 並結合自行車產業及本公司之營運的特性而發展成為獨特的巨大生產管理系統 (GPS, Giant Production System) 透過持續流程改善與改造, 追求更穩定可靠的生產品質 最佳的生產效能 提升庫存效率 降低浪費 ; 並且進行系統性的改善工程, 以創造更強的競爭力 行銷策略 巨大集團繼續採行 OEM/ODM 與自有品牌並重的策略, 一方面為全球形象良好的品牌設計代工 ; 同時也積極在全球各重要市場發展自有品牌的行銷業務 為了推廣自有品牌, 本公司透過運動行銷, 以冠名贊助專業車隊 TEAM GIANT-Alpecin (2017 更名為 Team Sunweb) 車隊, 參與全球重要自行車賽事, 提昇 Giant 與 Liv 品牌的知名度及品牌形象 2012 年起推動 Right Ride 計劃及結合 Giant Cycling World, 協助消費者選擇正確與適合消費者的自行車種類和尺寸, 並透過零售通路服務教導消費者正確的騎乘姿勢, 帶領消費者享受騎車的樂趣 研發策略 在新產品的研發方面, 巨大集團結合台灣總部的技術中心 歐美及中國的研發人才, 以及全球各地銷售公司的產品經理, 進行跨國研發及全球分工, 不斷研究未來市場趨勢與需求, 使產品開發資源投入可達到最佳化 另外創造消費者喜愛之產品, 積極投入美學與外觀研究, 從美學設計提高產品的質感和魅力 為了提升產品的附加價值, 設立了尖端技術研發中心, 運用尖端技術提升產品的功性能和工程技術 另為吸引更多研發與專業人才加入公司, 投入 15 億台幣規劃在台中科學園區設置營運總部與研發中心, 預定 2019 年興建完工 受到外部競爭環境 法規環境及總體經營環境之影響 : 總體經濟環境與市場發展現況 世界銀行對 2016 年全球經濟成長率從原本預估 3.3% 下調至 2.9% 這主要受到已開發國家經濟復甦緩慢 貿易低迷 金融市場動盪加劇等所影響 而中國市場受到全球貿易低緩, 影響對外貿易, 同時房地產與製造業成長放緩最為顯著, 降低零售消費 歷經去年中國自行車成長趨緩, 市場結構進入調整與轉型 ; 雖消費受到經濟放緩有所影響, 中國超過 13 億人龐大消費人口, 本公司仍對中國自行車市場保持正面態度, 身為中國自行車第一品牌並擁有完整的銷售網路的巨大集團, 可望在中國市場持續保持競爭優勢 美國市場 2016 年經濟成長 2.7%, 為金融海嘯後維持溫和復甦, 仍是帶領全球經濟成長的引擎 美國勞動市場表現活絡,2016 年就業增加 油價下跌提升消費者消費能力 雖整體經濟與消費能力提升,2016 年美國自行車總需求量未有太大改變, 運動休閒自行車市場則小幅成長, 另外市場產品組合結構需求有所變化, 需求轉往登山車類型產品 整體市場表現唯有小幅成長, 但本公司在美國成長優於市場平均, 市場佔率獲得小幅提升 這主要歸功於近年產品設計受到經銷商與消費者喜愛 市場品牌知名度與辨識度相對提升 及銷售策略奏效 4

9 歐洲市場受到過去歐債危機後, 景氣逐漸復甦 這主要受惠於油價下跌, 降低企業與家庭支出相對可支用所得可得以增加 再者歐盟採取貨幣寬鬆政策, 歐元大幅貶值對歐元區總體經濟帶來正面效益, 歐盟在 2016 年仍是台灣自行車產業最大的出口市場 全球前 20 大進口國中, 臺灣市佔率皆排名前 3 大, 除全球最大進口國 - 美國, 臺灣市佔率達 31.67%( 市佔率第 2) 外, 對於歐洲高端消費國而言 : 瑞士市佔率 45.32% 及挪威 41.36%( 臺灣市佔率皆是第 1), 亦深受青睞 2016 年, 電動自行車出口總額約為 132,000 台, 比起 2015 年出口的 83,000 台增長了 58.6%, 而在 132,000 輛出口的電動自行車中, 約有 97,000 輛被運往歐洲, 成長 44.5% 根據臺灣自行車輸出業同業公會的統計,2016 年, 整組自行車 電動自行車和自行車零配件的出口總值 億美元, 較 2015 年 18.9 億美元下滑 21.76%, 但一台整組自行車的平均單價為 美元, 較 2015 年 美元上升 5.99%, 僅次於電動自行車, 顯示台灣自行車仍以高值化的方向前進 不論是當地或者國際品牌都已投入資源搶攻這個電動車潛力市場 ; 另外歐洲各國政府積極鼓勵與推動自行車使用政策, 除自行車在歐洲已是熱門運動, 另外自行車能促進身心健康 改善交通等, 這也將持續扶持自行車的需求 全球環保節能, 各國積極推動自行車相關建設有助於帶動自行車業的發展 隨著全球氣候變化嚴重, 都市交通壅塞造成環境污染, 消費者重視環保 減碳和身心健康 各國開始重新正視自行車做為短程 代步和提供大眾運輸的轉運之功能 世界主要城市也相繼建置公共自行車系統, 從歐洲的法國巴黎 英國倫敦 德國紐倫堡到美國紐約 華盛頓 波特蘭等共超過 960 個城市已設有公共自行車服務, 提供民眾短距離通勤使用 而台北市的 YouBike 系統則結合都會捷運系統與自行車, 發展接駁型租賃自行車作為捷運端點的轉運, 以鼓勵民眾減少汽機車的使用, 改善都會交通 淨化環境品質 自五年前設立以來雙北已累積超過 1 億騎乘人次, 成效亮麗 YouBike 公共自行車系統也陸續導入到其他縣市, 如桃園 台中 彰化及新竹 YouBike 帶來之效益除改善都會交通與減少汽機車使用及所排放的空氣污染外, 許多民眾開始以自行車作為中短程通勤的交通工具, 既可減少交通費用, 又可運動健身, 還能對減碳環保有所貢獻 全球匯率的波動增加經營風險 在金融風暴之後, 各國採取更積極的貨幣寬鬆政策, 以刺激經濟與消費 主要國際貨幣如歐元 日元波動, 跨國企業對匯率變化更加難以掌控, 徒增經營風險 對於進口, 受到貨幣貶值將增加進口成本, 相關市場策略如定價將會影響銷售與企業獲利能力, 這將考驗跨國企業經營與反應實力 5

10 貳 公司簡介 ( 一 ) 設立日期 : 民國六十一年十月二十七日設立於台中縣大甲鎮, 資本額為新台幣肆佰萬元, 員 工 38 人, 主要經營業務為自行車及其零組件之加工製造及銷售 ( 二 ) 公司沿革 : 民國 65 年至民國 80 年略 民國 81 年 * 台灣區自行車輸出業同業公會成立, 董事長劉金標當選理事長 民國 82 年 * 本公司碳纖車榮獲第一屆 國家產品形象金質獎 * 於中國江蘇省昆山市設立捷安特 ( 中國 ) 有限公司 民國 83 年 * 捷安特 ( 中國 ) 有限公司完成首期工程並即開工投產 * 十二月本公司股票正式掛牌上市買賣 民國 84 年 * 台灣總廠及大陸昆山廠雙雙獲得日本 SG 標誌 民國 85 年 * 台灣總廠獲得 ISO9001 認證 民國 86 年 * 捷安特歐洲廠正式開工生產 * 設立泉新金屬製品 ( 昆山 ) 有限公司, 生產鋁擠型製品 ( 民國 98 年併入捷安特輕 合金科技公司 ) 民國 87 年 * 電動自行車 Lafree 正式在台上市 * MCR 榮獲美國商業週刊評選為最佳創新產品 * ATX-ONE 榮獲遠東經濟評論評選為亞洲創新獎 民國 88 年 * 電動自行車 Lafree, 榮獲第七屆國家產品形象金質獎 * 雙避震越野競賽車 XtC DS-1 榮獲荷蘭最佳年度車種 民國 89 年 * 成立捷安特波蘭子公司, 正式進入東歐市場 * XtC NRS1 榮獲美國年度風雲車種 * 設立昆山捷安特輕合金科技有限公司, 生產鋁擠型製品 * 設立巨瀚科技股份有限公司, 生產碳纖複合材料製品 * 巨瀚於民國 106 年 1 月 1 日併入巨大台灣廠 民國 90 年 * 榮獲經濟部 2000 年全球營運卓越楷模金質獎 * 榮獲富比士雜誌選為全球 200 家最佳小型企業前 20 名 民國 91 年 * 所贊助的西班牙 ONCE 車隊榮獲 2002 環法賽團隊總冠軍 * 工業局核准巨大在台成立全球營運總部 * MR4 折疊車榮獲德國 if Design Award 民國 92 年 * 捷安特 (Giant) 榮獲台灣十大國際品牌 * 董事長劉金標榮獲香港 2003 蔣震傑出企業領袖獎 民國 93 年 * 於中國四川省設立捷安特 ( 成都 ) 有限公司 * Revive 舒適車榮獲第十二屆國家產品形象金質獎 * 所贊助的德國 T-Mobile 車隊榮獲 2004 環法賽總冠軍及個人第二 四名 民國 94 年 * TCR Advanced 碳纖車榮獲第十三屆國家產品形象金質獎 * 第三度榮獲富比士雜誌 全球 200 家最佳小型企業 * 在大陸昆山設立 捷安特電動車 ( 昆山 ) 有限公司 6

11 民國 95 年 * Maestro 全方位避震車榮獲第十四屆台灣精品金質獎 民國 96 年 * 在中國天津市靜海縣設立捷安特 ( 天津 ) 有限公司 * 董事長劉金標以 73 歲之齡完成騎自行車環島壯舉 * 設立巨翔金屬股份有限公司, 生產金屬容器製品 民國 97 年 * Expedition RS0 在荷蘭榮獲年度風雲車種獎 (Bike of the Year) * 榮獲經濟部 產業科技創新獎卓越成就獎 及 工業精銳獎卓越成就獎 * 榮獲天下雜誌 標竿企業車輛業首獎 民國 98 年 * 成立捷安特旅行社股份有限公司, 跨足自行車旅遊事業 * 劉金標董事長以 75 歲之齡成功挑戰 1668 公里 北京至上海之 京騎滬動 騎行活動 * Accend 1 榮獲 IF EUROBIKE 設計獎城市車類別金獎 * 捷安特榮獲今週刊商務人士理想品牌大賞自行車品牌第一名 民國 99 年 * 於中國江蘇省昆山市投資設立捷安特 ( 昆山 ) 有限公司 * 羅祥安執行長當選台灣區自行車輸出業同業公會第七屆理事長 民國 100 年 * 順利舉辦 轉動台灣向前行 建國百年壓軸活動, 超過 11 萬民眾於全台灣各地同時騎車, 創新金氏世界紀錄 民國 101 年 * 本公司獲選經濟部首屆 10 大卓越中堅企業 民國 102 年 * 本公司榮獲第十一屆臺灣二十大國際品牌第七名, 品牌價值美金 3.86 億 民國 103 年 * 集團營收新台幣 600 億, 續創歷史新高 * 劉金標董事長以 80 歲高齡完成第二次自行車環島 * 本公司榮獲第十二屆臺灣二十大國際品牌第六名, 品牌價值美金 4.22 億 民國 104 年 * 成立捷安特義大利子公司及微笑單車公司 * 本公司榮獲第十三屆臺灣二十大國際品牌第五名, 品牌價值美金 4.58 億 民國 105 年 * 12 月 31 日董事長劉金標及執行長羅祥安退休, 由執行副總杜綉珍接任董事長, 營運長劉湧昌接任執行長 * 本公司榮獲第十四屆臺灣二十大國際品牌第五名, 品牌價值美金 4.76 億 * 成立泉州微笑自行車公司 * 成立捷安特 ( 福建 ) 有限公司 7

12 叁 公司治理報告 一 組織系統 8

13 ( 二 ). 各主要部門所營業務 : 主要部門經營稽核室經營企劃室全球法務中心全球人資中心全球資訊中心全球財務中心尖端技術中心 HPB 事業部全球 Gear 事業部全球品保中心 OE 業務中心全球製造中心全球研發設計中心全球銷售中心全球品牌暨行銷中心 主要職掌 內部稽核及內部控制制度建立之推動與評估 集團及子公司年度稽核計劃的擬定與執行 證期會規定辦理之業務 負責集團中長期策略規劃 制訂全球政策與準則 審核並追蹤所屬事業單位之方針目標與績效指標 商標 專利權之申請及維護, 產品責任險及訴訟案件之規劃與執行, 涉外法律 訴訟案件之處理 組織 人力資源政策與制度之規劃 輔導與執行 企業文化的塑造 推動, 並因應未來組織需求, 提供合適的人才與發展 執行總機服務 宿舍管理 雜項採購 修繕 建築及庶務 負責企業 e 化之解決方案的提供與執行, 及其相關之應用系統與軟體的研發 負責集團財務作業, 即時報導財務結果及報表分析, 有效運用資金降低資金成本及有效外匯避險, 協助各事業部成本及會計作業系統, 並遵循主管機關相關資訊揭露及股務作業 集團各廠同步分析及創新技術整合中心, 自主掌握關鍵材料分析 設計與自製, 持續結合創新技術與材料於新產品開發, 培育專業自行車及複材研發人才 研擬事業定位 中長期發展策略及相應計劃 規劃 建構並維護事業的商業模式 營運模式 管理與其他產品機能的互動與銜接, 確保事業推動的一致與順利 自有品牌自行車相關商品之經營策略 行銷目標 品牌戰略之研擬及整合與推廣 商品之企劃 設計 開發與行銷服務, 以及集團內各行銷公司之產銷服務 規劃公司整體的品質管理政策 策略及發展計劃 整合並管理跨國 / 跨廠區品保機能運作模式及體系 管控重大品質議題的及時解決 規劃 OE 代工業務之中長期發展策略及對應計劃 管理並協調與生產製造機能 品質管理機能間的協同運作 建構全球生產製造機能之中長期發展策略及對應計劃 管理各生產據點的核心能力與生產品項的匹配性, 並依發展及策略做必要調整 整合各生產據點 各機能間的協同運作 研究消費者消費行為與產業分析, 研發新應用技術增加產品價值, 建構產品創新價值 / 競爭力, 整合美學設計提出符合消費者需求之產品, 並建立 Giant 設計風格 自有品牌在新興市場 ( 中南美洲 東南亞 中東與非洲 ) 品牌推廣 銷售推進與通路佈建, 並做到零風險與低運作成本 整合各地市場特性, 創造並滿足當地消費者的需求 全球品牌策略及行銷策略擬訂與指導 執行 追踪 自有品牌自行車商品之經營策略 行銷目標 品牌戰略之研擬 整合與推廣 公共關係政策及總務政策之訂定與執行, 強化與媒體之關係並邀請媒體訪談, 接待機關團體之參訪 9

14 106 年 4 月 30 日 慧德公司董事元新公司監察人 本公司最高顧問 關係 董事劉金標父子 董事代表人董事長 董事代表人董事 杜綉珍 劉金標 杜劉月嬌 劉湧昌 母女 姊弟 姊弟 父子 二 董事 監察人 總經理 副總經理資料 協理 各部門及分支機構主管資料 ( 一 ) 董事及監察人資料 職稱國籍或 ( 註 1) 註冊地 姓名 性別 初次選任日期 ( 註 2) 選任日期 任期 選任時持有股份 股數 持股比率 現在持有股數 股數 持股比率 配偶 未成年子女現在持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份主要經 ( 學 ) 歷 ( 註 3) 股數 持股比率 董事長 臺灣 元新投資股份有限公司 代表人 : 杜綉珍 女 三年 4,076,217 20,625, ,076,217 16,516, , 淡江文理學院 - - 本公司執行副總 Liv 女性事業部經營管理 目前兼任本公司及其他公司之職務 本公司董事長捷安特公司監察人慧德公司董事瑞星公司董事元新公司董事長 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱 董事代表人 姓名 杜劉月嬌母女 10 董事臺灣劉湧昌男 三年 7,817, ,697, 本公司執行長羅斯福企管碩捷安特公司董事士大中華區總裁本公司營運長捷安特 ( 天津 ) 公司捷安特中國總部董事長總裁捷安特投資公司總經理 董事臺灣 元新投資股份有限公司代表人 : 杜劉月嬌 女 三年 4,076,217 9,907, ,076,217 5,907, ,877, 彰化初中 - 本公司董事長 董事臺灣劉金標男 董事臺灣羅祥安男 董事臺灣邱大鵬男 三年 三年 三年 27,403, ,703, ,885, , , , ,491, ,491, ,000, 本公司創辦人台中高工肄業慧德公司董事長瑞星公司董事長本公司董事長微笑單車董事長中華民國工商協財團法人自行車新進會常務理事文化基金會董事長台大商學系 本公司執行長台灣區自行車輸慧德公司董事出業同業公會財團法人自行車新文化基金會董事理事長淡水三專企管 本公司副總經營稽核室副總 本公司顧問捷安特公司董事長瑞星公司監察人巨翔公司董事長

15 目前兼任本公司及其他公司之職務 微笑單車監察人 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱 姓名 關係 職稱國籍或 ( 註 1) 註冊地 姓名 性別 初次選任日期 ( 註 2) 選任日期 任期 選任時持有股份 股數 持股比率 現在持有股數 股數 持股比率 配偶 未成年子女現在持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份主要經 ( 學 ) 歷 ( 註 3) 股數 持股比率 董事臺灣王守謙男 獨立董事 臺灣吳崇儀男 三年 三年 南加大材料所 5,098, ,098, 慧德公司董事 經營稽核室專員美國加利福尼亞台灣區車輛工業同大學洛杉磯分校高階經營管理研業公會理事 究班三陽工業協力會會全興關係企業執行長長 台灣大學商研所高級管理研究班 11 獨立董事 監察人 監察人 臺灣陳宏守男 臺灣楊懷卿男 臺灣 聯偉投資股份有限公司 三年 三年 三年 ,947, ,889, 精業 / 精誠資訊執行長暨總經理 雅虎中國總經理 & 北亞洲區營銷副總裁 果實夥伴創辦人暨董事長國巨 ( 股 ) 公司獨立董事蔚華科技 ( 股 ) 公司獨立董事富邦媒体科技 ( 股 ) 公司獨立董事 高雄醫學院醫科世基生物醫學公楊懷卿耳鼻喉科診司董事所主治醫師馬偕紀念醫院主治醫師 2,380, ,380, 無無 註 1: 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ( 屬法人股東代表者, 應註明法人股東名稱 ), 並應填列下表一 註 2: 填列首次擔任公司董事或監察人之時間, 如有中斷情事, 應附註說明 註 3: 與擔任目前職位相關之經歷, 如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職, 應敘明其擔任之職稱及負責之職務

16 董事多元化核心項目 性別 / 項目董事姓名 性別營運判斷能力會計及財務分析能力經營管理能力危機處理能力產業知識國際市場觀領導決策能力 12 元新投資 ( 股 ) 公司代表人 : 杜綉珍 女 v v v v v v v 劉湧昌男 v v v v v v 元新投資 ( 股 ) 公司代表人 : 杜劉月嬌 女 v v v v v v 劉金標男 v v v v v v v 羅祥安男 v v v v v v v 邱大鵬男 v v v v v v v 王守謙男 v v v v v v 吳崇儀 ( 獨立董事 ) 男 v v v v v 陳宏守 ( 獨立董事 ) 男 v v v v v 法人股東之主要股東 106 年 4 月 30 日 法人股東名稱 ( 註 1) 法人股東之主要股東 ( 註 2) 元新投資股份有限公司杜綉珍 涂子謙 涂子訢 聯偉投資股份有限公司慧德興業股份有限公司 註 1: 屬法人股東代表者, 應註明法人股東名稱及該法人之股東股權比例超過百分之十或股權比例占前十名之股東名稱 註 2: 法人股東之主要股東如屬法人股東代表者, 應註明該第二層法人股東名稱並應填列下表二 法人股東之主要股東屬法人股東代表者 106 年 4 月 30 日 法人名稱 ( 註 1) 法人之主要股東 ( 註 2) 慧德興業股份有限公司卓文川 何義明 邱大維 註 1: 如上表一主要股東屬法人者, 應填寫該法人名稱 註 2: 填寫該法人之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 )

17 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 董事及監察人所具專業知識及獨立性之情形 姓名 ( 註 1) 條件 商務 法務 財務 會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上 是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 法官 檢察官 律師 會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員 商務 法務 財務 會計或公司業務所需之工作經驗 符合獨立性情形 ( 註 2) 元新投資 ( 股 ) 公司代表人 : 杜綉珍 0 劉湧昌 0 元新投資 ( 股 ) 公司代表人 : 杜劉月嬌 0 劉金標 (7) 非為公司或關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人( 監事 ) 經理人及其配偶 但依股票上市或於證券商營業處所 0 羅祥安 0 邱大鵬 0 王守謙 0 吳崇儀 ( 獨立董事 ) 0 陳宏守 ( 獨立董事 ) 3 聯偉投資 ( 股 ) 公司 0 楊懷卿 0 註 1: 欄位多寡視實際數調整 註 2: 各董事 監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 請於各條件代號下方空格中打 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人 (2) 非公司之關係企業之董事 監察人 ( 但如為公司或其母公司 子公司依本法或當國法令設置之獨立董事者, 不在此限 ) (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員, 不在此限 (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係 (9) 未有公司法第 30 條各款情事之一 (10) 未有公司法第 27 條規定以政府 法人或其代表人當選

18 106 年 4 月 30 日 ( 二 ) 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 14 職稱 ( 註 1) 國籍姓名 性別 選 ( 就 ) 任日期 持有股份 股數 持股比率 配偶 未成年子女持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份主要經 ( 學 ) 歷 ( 註 2) 股數 持股比率 執行長臺灣劉湧昌男 ,697, 全球製造長 全球幕僚長 全球研發長 全球銷售長 台灣廠總經理 臺灣顏清鑫男 , 臺灣鄭和金男 , 臺灣張盛昌男 , 馬來西亞 協理美國 古金海男 , , 臺灣王火明男 , Mavis Stanly Alan 男 羅斯福企管碩士本公司營運長捷安特中國總部總裁 東海大學工工系台灣廠總經理經營管理執行長淡江大學總管理處協理 HODAKA 副社長大華五專化工技術研發中心經理產品開發高級工程師 加州大學企管碩士 GE President 經營稽核室總稽核 崑山五專機械製造本部經理品保售服群副理美國密西根州立大學自然資源及環境教育理學士 President Contact Points LLC 目前兼任其他公司之職務 捷安特公司董事大中華區總裁捷安特 ( 天津 ) 公司董事長捷安特投資公司總經理 具配偶或二親等以內關係之經理人 職稱姓名關係 無 無 無 捷安特加拿大, 德國, 法國, 英國, 波蘭, 荷蘭, 韓國, 董事 無 無 註 1: 應包括總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料, 以及凡職位相當於總經理 副總經理或協理者, 不論職稱, 亦均應予揭露 註 2: 與擔任目前職位相關之經歷, 如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職, 應敘明其擔任之職稱及負責之職務 本公司無員工認股權及限制員工權利新股

19 * 除上表揭露外, 最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務 ( 如擔任非屬員工之顧問等 ) 領取之酬金 : 無註 1: 董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表 (3-1) 或 (3-2) 註 2: 係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資 職務加給 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過分派之董事酬勞金額 註 4: 係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 所領取包括薪資 職務加給 離職金 各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 另依 IFRS 2 股份基礎給付 認列之薪資費用, 包括取得員工認股權憑證 限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等, 亦應計入酬金 註 6: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工酬勞 ( 含股票及現金 ) 者, 應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過分派員工酬勞金額, 若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額, 並另應填列附表一之三 註 7: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額 註 8: 本公司給付每位董事各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露董事姓名 註 9: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露董事姓名 註 10: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 11:a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金, 併入酬金級距表之 J 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 三 董事 監察人 總經理及副總經理之酬金 (1-1) 董事之酬金單位 : 新台幣仟元 15 職稱 董事長 姓名 ( 註 ) 元新公司代表人 : 杜綉珍 本公司 報酬 (A) ( 註 2) 財務報告內所有公司 ( 註 7) 董事酬金 A B C 及 D 等四項總額占稅後退職退休金業務執行費純益之比例 ( 註 (B) 董事酬勞 (C)( 註 3) 用 (D)( 註 4) ( 註 2) 10) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 7) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 7) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 7) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 7) 薪資 獎金及特支費等 (E) ( 註 5) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 7) 兼任員工領取相關酬金 A B C D E F 及 G 等七項總退職退休額占稅後純益之員工酬勞 (G)( 註 6) 金 (F) 比例 ( 註 10) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 7) 本公司 現金金額 股票金額 財務報告內所有公司 ( 註 7) 現金金額 股票金額 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 7) 1,800 1, ,346 10, % 0.40% 3,619 3, , , % 1.07% 0 董事劉湧昌 1,800 1, ,346 10, % 0.40% 3,279 3, , , % 0.88% 0 元新公司 董事 代表人 : 杜劉月嬌 1,800 1, ,346 10, % 0.40% % 0.40% 0 董事劉金標 3,600 3, ,588 27, % 1.02% 4,687 4, , , % 2.15% 0 董事羅祥安 1,800 1, ,346 10, % 0.40% 4,819 4, , , % 1.53% 0 董事邱大鵬 1,800 1, ,346 10, % 0.40% 2,409 2, , , % 1.03% 0 董事王守謙 1,800 1, ,346 10, % 0.40% % 0.40% 0 獨立董事 吳崇儀 2,000 2, % 0.07% % 0.07% 0 獨立董事 陳宏守 2,000 2, % 0.07% % 0.07% 0 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 11)

20 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 ( 包括員工 董事及監察人酬勞 ) 及業務執行費用等相關酬金 註 12: 係指截至年報刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得限制員工權利新股股數, 除填列本表外, 尚應填列附表十五之一 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 單位 : 新台幣仟元 監察人楊懷卿 1,800 1,800 10,346 10, % 0.40% 0 (2-1) 監察人之酬金 職稱姓名 本公司 報酬 (A) ( 註 2) 財務報告內所有公司 ( 註 5) 監察人酬金 本公司 酬勞 (B) ( 註 3) 財務報告內所有公司 ( 註 5) 業務執行 費用 (C)( 註 4) 財務報告內本公司所有公司 ( 註 5) A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 ( 註 8) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 5) 監察人聯偉投資股份有限公司 1,800 1,800 10,346 10, % 0.40% 0 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9) 16 註 1: 監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 註 2: 係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資 職務加給 離職金 各種獎金獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過分派之監察人酬勞金額 註 4: 係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額 註 6: 本公司給付每位監察人各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露監察人姓名 註 7: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露監察人姓名 註 8: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 9:a. 本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司監察人於子公司以外轉投資事業別所領取之酬金, 併入酬金級距表 D 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 ( 包括員工 董事及監察人酬勞 ) 及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用

21 (3-1) 總經理及副總經理之酬金 106 年 4 月 30 日 職稱姓名 本公司 薪資 (A) ( 註 2) 財務報告內所有公司 ( 註 5) 退職退休金 (B) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 5) 獎金及特支費等等 (C) ( 註 3) 本公司 財務報告內所有公司 ( 註 5) 現金金額 本公司 員工酬勞金額 (D) ( 註 4) 股票金額 財務報告內所有公司 ( 註 5) 本公司股票金現金金額額 單位 : 新台幣仟元 A B C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例 (%)( 註 8) 財務報告內所有公司 ( 註 5) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9) 執行長劉湧昌 全球製造長 顏清鑫 6,006 6, , , % 1.14% 0 * 不論職稱, 凡職位相當於總經理 副總經理者 ( 例如 : 總裁 執行長 總監 等等 ), 均應予揭露 17 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 低於 2,000,000 元 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不含 ) 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不含 ) 酬金級距表 總經理及副總經理姓名 本公司 ( 註 6) 財務報告內所有公司 ( 註 7) E 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不含 ) 顏清鑫 顏清鑫 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不含 ) 劉湧昌 劉湧昌 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不含 ) 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不含 ) 100,000,000 元以上 總計 註 1: 總經理及副總經理姓名應分別列示, 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表 (1-1) 或 (1-2) 註 2: 係填列最近年度總經理及副總經理薪資 職務加給 離職金 註 3: 係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供及其他報酬金額 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭

22 露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 另依 IFRS 2 股份基礎給付 認列之薪資費用, 包括取得員工認股權憑證 限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等, 亦應計入酬金 註 4: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞 ( 含股票及現金 ), 若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額, 並另應填列附表一之三 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 5: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額 註 6: 本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 7: 應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 8: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 9:a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金, 併入酬金級距表 E 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 ( 包括員工 董事及監察人酬勞 ) 及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 18

23 單位 : 新台幣仟元 配發員工酬勞之經理人姓名及配發情形 19 職稱 ( 註 1) 姓名 ( 註 1) 執行長劉湧昌 全球製造長顏清鑫 全球銷售長古金海 全球幕僚長鄭和金 全球研發長張盛昌 台灣廠總經理王火明 協理 Mavis Stanly Alan 財務主管杜綉珍 會計主管劉家傑 股票酬勞金額 ( 註 2) 現金酬勞金額 ( 註 2) 總計 總額占稅後純益之比例 ( % ) 0 85,648 85, % 註 1: 應揭露個別姓名及職稱, 但得以彙總方式揭露獲利分派情形 註 2: 係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過分派經理人之員工酬勞 ( 含股票及現金 ), 若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議分派金額 稅後純益係指最近年度之稅後純益 ; 已採用國際財務報導準則者, 稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益 註 3: 經理人之適用範圍, 依據本會 92 年 3 月 27 日台財證三字第 號函令規定, 其範圍如下 : (1) 總經理及相當等級者 (2) 副總經理及相當等級者 (3) 協理及相當等級者 (4) 財務部門主管 (5) 會計部門主管 (6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註 4: 若董事 總經理及副總經理有領取員工酬勞 ( 含股票及現金 ) 者, 除填列附表一之二外, 另應再填列本表

24 ( 三 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策 標準與組合 訂定酬金之程序 與經營績效及未來風險之關聯性 職稱 104 年本公司及合併報表所有公司支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例 105 年本公司及合併報表所有公司支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例 董事 監察人 總經理及副總經理 7.87% 9.05% 本公司董事 監察人車馬費係依據實際出席會議發給, 每人每次發給車馬費新台幣 1 萬元整 2. 本公司董事 監察人之董監酬勞係依據公司章程第二十七條規定, 本公司年度如有獲利, 應提撥百分之六至百分之十二為員工酬勞, 及提撥不高於百分之三為董監酬勞 但公司尚有累積虧損時, 應預先保留彌補數額 其金額取決於營運績效之良窳 3. 本公司董事會經常研議經營環境的變遷, 掌握發展趨勢, 若有不利於自行車產業或公司營運之風險, 則會即時採取必要的因應對策, 以規避風險 4. 依公司章程董監酬勞係以獲利為基礎, 且 105 年提撥水準與往年相同, 惟參與營運的報酬屬固定性質, 故占稅後純益比例略有提高

25 四 公司治理運作情形 ( 一 ) 董事會運作情形資訊 一 五年度董事會開會 7 次 (A)( 第十五屆 7 次 ) 董事出列席情形如下 : 職稱姓名 ( 註 1) 實際出席次 數 B 委託出席次 數 實際出席率 (%) B/A ( 註 2) 備註 董事長 元新投資股份有限公司代表人 : 杜綉珍 % 董事劉湧昌 % 董事 元新投資股份有限公司代表人 : 杜劉月嬌 % 董事劉金標 % 董事羅祥安 % 董事邱大鵬 % 董事王守謙 % 獨立董事吳崇儀 % 獨立董事陳宏守 % 其他應記載事項 : 一 董事會之運作如有下列情形之一者, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 所有獨立董 事意見及公司對獨立董事意見之處理 : 請詳 董事會重要決議 ( 一 ) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項 ( 二 ) 除前開事項外, 其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議 決事項 二 董事對利害關係議案迴避之執行情形, 應敘明董事姓名 議案內容 應利益迴避原因以 及參與表決情形 : 1. 第十五屆第九次及第十次董事會討論案 : 本公司管理顧問聘任案及經理人退休金 案 除給付對象基於利益迴避不參與本議案之討論, 本議案經其他董事決議照案通 過 三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會 提昇資訊透明度等 ) 與執行情形評估 : 本公司目前設有二位監察人, 尚未設置審計委員會 註 1: 董事 監察人屬法人者, 應揭露法人股東名稱及其代表人姓名 註 2:(1) 年度終了日前有董事監察人離職者, 應於備註欄註明離職日期, 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之 (2) 年度終了日前, 如有董事監察人改選者, 應將新 舊任董事監察人均予以填列, 並於備註欄註明該董事監察人為舊任 新任或連任及改選日期 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之 21

26 監察人參與董事會運作情形 一 五年度董事會開會 7 次 (A)( 第十五屆 7 次 ), 列席情形如下 : 職稱姓名實際列席次數 (B) 實際列席率 (%) 監察人 聯偉投資股份有限公司 (B/A)( 註 ) 備註 7 100% 連任 監察人楊懷卿 6 86% 連任 其他應記載事項 : 一 監察人之組成及職責 : ( 一 ) 監察人與公司員工及股東之溝通情形 ( 例如溝通管道 方式等 ): 監察人與公司員工及股東之溝通管道暢通, 效果良好 包括股東常會時之溝 通 平時到公司訪視 日常以電話或電子郵件連絡 ; 董事會事務局亦會定期將營 運相關資訊透過書面或電話向監察人報告 ( 二 ) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形 ( 例如就公司財務 業務狀況進行溝 通之事項 方式及結果等 ): 監察人就其職權所需之資訊, 與公司內部稽核主管及會計師之溝通管道, 包 括股東常會時之溝通 平時到公司訪視 日常以電話或電子郵件連絡 ; 董事會事 務局亦會定期將營運相關資訊透過書面或電話向監察人報告, 整體而言, 成效良 好 二 監察人列席董事會如有陳述意見, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 董事會決 議結果以及公司對監察人陳述意見之處理 : 監察人列席董事會並無相關意見之陳述 註 : * 年度終了日前有監察人離職者, 應於備註欄註明離職日期, 實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列席次數計算之 * 年度終了日前, 有監察人改選者, 應將新 舊任監察人均予以填列, 並於備註欄註明該監察人為舊任 新任或連任及改選日期 實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列席次數計算之 ( 二 ) 審計委員會運作情形資訊 : 不適用 22

27 23 ( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 : 評估項目 一 公司是否依據 上市上櫃公司治理實務守則 訂定並揭露公司治理實務守則? 二 公司股權結構及股東權益 ( 一 ) 公司是否訂定內部作業程序處理股東建議 疑義 糾紛及訴訟事宜, 並依程序實施? ( 二 ) 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單? ( 三 ) 公司是否建立 執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制? ( 四 ) 公司是否訂定內部規範, 禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券? 三 董事會之組成及職責 ( 一 ) 董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行? ( 二 ) 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外, 是否自願設置其他各類功能性委員會? ( 三 ) 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式, 每年並定期進行績效評估? ( 四 ) 公司是否定期評估簽證會計師獨立性? 四 上市上櫃公司是否設置公司治理專 ( 兼 ) 職單位或人員負責公司治理相關事務 ( 包括但不限於提供董事 監察 運作情形 ( 註 1) 與上市上櫃公司治理實務守則 是 否 摘要說明 差異情形及原因 本公司已訂定 公司治理實務守則, 並置於網站公司治理專區供利害關係人參閱 ( 一 ) 本公司訂有股務作業管理辦法, 並設有專責人員處理股東建議或糾紛等問題 ( 二 ) 本公司有專人掌控主要股東及主要股東之最終控制者名單 ( 三 ) 已訂定子公司營運管理辦法並執行之 ( 四 ) 本公司訂有內部重大資訊處理程序, 規範內部人應盡善良管理人之注意及忠實義務, 本誠實信用原則執行業務, 並簽署保密協定 符合上市上櫃公司治理實務守則 與治理實務守則無重大差異 ( 一 ) 本公司已於章程中訂定獨立董事之席次, 董事會並已與治理實務守則無重大差異 提名非自行車行業之獨立董事, 將依章程規定選任之 董事多元化政策請參閱公司網站 公司治理實務守則 第二十條 ; 董事多元化核心項目 揭露於本年報第 15 頁 ( 二 ) 本公司設置創新改革委員會, 推動各項變革, 運作良好 ( 三 ) 本公司設置薪資報酬委員會與其組織規程, 以專業客 觀之地位, 定期就本公司董事 監察人及經理人之薪酬政策與制度加以評估 ( 四 ) 本公司每年會定期評估簽證會計師之獨立性, 簽證會計師每年亦提供本公司 超然獨立性聲明書, 經本公司確認會計師與本公司除簽證及財稅案件之費用外, 無其他之財務利益及業務關係, 並向董事會報告評估結果 ( 請參照後附 公司簽證會計師獨立性評估報告 ) 本公司設置公司治理工作小組, 由董事會指派專責人員擔任召集人, 並由財務 法務 公關部門組成, 主要職責如下 :

28 24 評估項目 運作情形 ( 註 1) 與上市上櫃公司治理實務守則 是 否 摘要說明 差異情形及原因 人執行業務所需資料 依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜 辦理公司登記及變更登記 製作董事會 1. 研擬規劃適當公司制度以促進董事會的獨立性 公司的透明度及法令遵循 內稽內控的落實 及股東會議事錄等 )? 2. 規劃並擬訂議程, 並至少於會前 7 日通知所有董事出席並 度 3. 依據股東會日程表製作並完成各項公告申報事項 ( 包括 開會通知 議事手冊與議事錄等各項公告 ) 遵循法令並與股務代理配合於期限內完成 4. 每年除就個別董事進行績效評估外, 更就整體運作進行內部績效評估 五 公司是否建立與利害關係人 ( 包括但不限於股東 員工 客戶及供應商等 ) 溝通管道, 及於公司網站設置利害關係人專區, 並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題? 公司網站上設有發言人及各相關業務部門之聯絡資訊, 另設有利害關係人專區, 以妥適回應利害關係人 ( 包括但不限於股東 員工 客戶及供應商等 ) 所關切之包括企業社會責任在內之相關議題 六 公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務? 本公司設有股務服務窗口, 專責處理股東事務, 並委任專業股務代辦機構協助辦理股東會事務 七 資訊公開 ( 一 ) 公司是否架設網站, 揭露財務業務及公司治理資 ( 一 ) 本公司已架設企業網站, 揭露財務 業務 公司治理 訊? 及其他重大資訊 ( 二 ) 公司是否採行其他資訊揭露之方式 ( 如架設英文 ( 二 ) 本公司設有發言人制度, 並於財務群設有股務服務窗 網站 指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露 落實發言人制度 法人說明會過程放置公司網站等 )? 口, 專責處理股東事務, 定期或不定期透過證交所訊息發布管道, 發布經營資訊及重大訊息, 協助股東對於公司經營資訊的了解 本公司又以財務長及公關專 談, 即時公開經營資訊 八 公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊 ( 包括但不限於員工權益 僱員關懷 投資者關係 供應商關係 利害關係人之權利 董事及 ( 一 ) 員工權益與治理實務守則無重大差異 本公司員工之各項薪資 福利 工作 訓練 休假 退休等權益, 都依據勞動相關法規制定人事管理辦

29 25 評估項目 監察人進修之情形 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 客戶政策之執行情形 公司為董事及監察人購買責任保險之情形等 )? 運作情形 ( 註 1) 與上市上櫃公司治理實務守則 是 否 摘要說明 差異情形及原因 法, 並已辦理員工團體保險, 員工權益受到完整之保障 本公司成立產業工會及職工福利委員會, 作為員工與公司之溝通橋樑, 確保員工的合法合理的權益, 運作情況良好 ( 二 ) 僱員關懷本公司對於所屬員工給予適度關懷, 於相關人事規章 職工福利委員會及產業工會章程中均有明文規範, 舉凡婚喪喜慶 疾病傷害, 或有個人及家庭問題, 公司經營層或單位主管均會適時關懷, 提供必要的協助 ( 三 ) 投資者關係本公司設有發言人制度, 並於財務群設有股務服務窗口, 專責處理股東事務, 定期或不定期透過證交所訊息發布管道, 發布經營資訊及重大訊息, 協助股東對於公司經營資訊的了解 本公司又以會計主管及公關專員負責法人投資關係, 接受國內外法人投資機構之訪談, 即時公開經營資訊 ( 四 ) 供應商關係本公司早在卅年前即已成立中心衛星工廠體系, 與供應商建立良好的夥伴關係, 形成互惠互利之供應關係 本公司與供應商密切溝通 交換商情, 提供供應商相關商情及產銷訂單資訊, 並且透過協力廠商輔導計劃協助供應商在技術 經營管理及財務方面的支援, 共存共榮 ( 五 ) 利害關係人之權利 : 與利害關係人之權利均依據相關法規辦理 ( 六 ) 董事及監察人進修之情形 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 客戶政策之執行情形 公司為董事及監察人購買責任保險之情形 : 1. 本公司依上市上櫃公司治理實務守則訂有董事會議事規範並配合修訂, 董事出席及監察人列席董事會與利害關係議案迴避, 皆依本議事規範辦理

30 26 評估項目 運作情形 ( 註 1) 與上市上櫃公司治理實務守則 是 否 摘要說明 差異情形及原因 2. 本公司依規定定期召開董事會, 董事出席董事會以及監察人列席董事會情況良好 3. 本公司定期邀請專業講師至本公司對董事與監察人授課, 董事與監察人也會依其時間考量, 參加相關進修課程 本年度皆已完成訓練課程 4. 本公司依證期局財證六字第 號函規定, 訂定資金貸與他人與背書保證作業辦法, 並確實執行, 有關利率 匯率及通貨膨脹風險, 詳見本年報 柒 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險管理 六 風險管理應分析評估事項 本公司並已建立完整的內部控制制度, 並擴及子公司, 強化風險的控管 5. 本公司已為董事 監察人購買責任保險 八 請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形, 及就尚未改善者提出優先加強事項與措施 ( 未列入受評公司者無需填列 ) 已改善情形 : 本公司股東常會議案已採逐案票決, 並將每項議案股東同意 反對及棄權之結果記載於議事錄及輸入公開資訊觀測站 優先加強事項與措施 : 電子投票 : 本公司 105 年已與台灣集中保管結算所股份有限公司簽約,106 年自願使用 註 1: 運作情形不論勾選 是 或 否, 均應於摘要說明欄位敘明

31 公司簽證會計師獨立性評估報告依 上市上櫃公司治理實務守則 第 29 條辦理, 對本公司簽證會計師之獨立性評估如下, 並提報本公司民國 105 年第十五屆十次董事會 : 巨大工業股份有限公司對簽證會計師之獨立性評估評估日期 :105 年 12 月 16 日一 依上市上櫃公司治理實務守則第 29 條辦理 二 評估事項如下 : ( 一 ) 本公司簽證會計師, 開始簽證前兩年或卸任一年內有無在本公司服務 有 無 ( 二 ) 本公司簽證會計師, 有無握有本公司之股份 有 無 ( 三 ) 本公司簽證會計師, 有無與本公司金錢借貸之情事 有 無 ( 四 ) 本公司簽證會計師, 有無與本公司共同投資或分享利益之關係 有 無 ( 五 ) 本公司簽證會計師, 有無擔任公司董監事 經理人或重大影響職務及利益衝突情形 有 無 ( 六 ) 本公司簽證會計師, 有無擔任涉及本公司制定決策之管理職能 有 無 ( 七 ) 本公司簽證會計師, 有無與本公司之管理階層人員有配偶 直系血親 直系姻親 或四親等內旁系血親之關係 有 無 ( 八 ) 本公司簽證會計師, 有無直接或間接暗示某種關係或以利誘方式延攬業務 有 無 ( 九 ) 本公司簽證會計師, 有無對外收取與本公司任何業務有關之佣金 有 無 ( 十 ) 本公司簽證會計師, 有無訴訟或主管機關糾正案件 有 無 ( 十一 ) 本公司簽證會計師, 有無連續簽證服務達七年 有 無 ( 十二 ) 每年取得會計師出具之獨立聲明 有 無 經評估以上要件皆符合無虞 27

32 身份別 ( 註 1) ( 四 ) 薪資報酬委員會組成職責及運作情形 : 姓名 條件 是否具有五年以上工作經驗 商務 法務 財務 會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上 及下列專業資格法官 檢察官 律師 會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員 (1) 薪資報酬委員會成員資料 具有商務 法務 財務 會計或公司業務所需之工作經驗 符合獨立性情形 ( 註 2) 獨立董事陳宏守 4 其他羅豐胤 1 其他鍾靜琪 0 註 1: 身分別請填列係為董事 獨立董事或其他 註 2: 各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 請於各條件代號下方空格中打 兼任其備註他公開 ( 註 3) 發行公司薪資報酬委員會成員家數 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人 (2) 非公司或其關係企業之董事 監察人 但如為公司或其母公司 子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者, 不在此限 (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或三親等以內直系血親 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 (7) 非為公司或其關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人及其配偶 (8) 未有公司法第 30 條各款情事之一 28

33 (2) 薪資報酬委員會運作情形資訊 一 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人 二 本屆委員任期 : 一 四年八月七日至一 七年六月二十四日, 一 五年度薪資報酬委員會開會 2 次 (A), 委員資格及出席情形如下 : 職稱 姓名 實際出席次數 (B) 委託出席次數 實際出席率 (%) (B/A)( 註 ) 備註 召集人陳宏守 % 委員羅豐胤 % 委員鍾靜琪 % 其他應記載事項 : 一 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理 ( 如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議, 應敘明其差異情形及原因 ): 無二 薪資報酬委員會之議決事項, 如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者, 應敘明薪資報酬委員會日期 期別 議案內容 所有成員意見及對成員意見之處理 : 無註 : (1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者, 應於備註欄註明離職日期, 實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之 (2) 年度終了日前, 有薪資報酬委員會改選者, 應將新 舊任薪資報酬委員會成員均予以填列, 並於備註欄註明該成員為舊任 新任或連任及改選日期 實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之 29

34 30 ( 五 ) 履行社會責任情形 評估項目 一 落實公司治理 ( 一 ) 公司是否訂定企業社會責任政策或制度, 以及檢討實施成效? ( 二 ) 公司是否定期舉辦社會責任教育訓練? ( 三 ) 公司是否設置推動企業社會責任專 ( 兼 ) 職單位, 並由董事會授權高階管理階層處理, 及向董事會報告處理情形? ( 四 ) 公司是否訂定合理薪資報酬政策, 並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合, 及設立明確有效之獎勵與懲戒制度? 二 發展永續環境 ( 一 ) 公司是否致力於提升各項資源之利用效率, 並使用對環境負荷衝擊低之再生物料? ( 二 ) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度? 運作情形 ( 註 1) 是否摘要說明 ( 註 2) 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 與企業社會責任實務守則無重大差 ( 一 ) 本公司已訂定 企業社會責任實務守則, 經董事會通異 過公布 企業責任實施成效, 經企業社會責任事務局與相關部門檢討後, 詳細揭露於 六 其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊 : 章節 ( 二 ) 本公司定期舉辦經營共識及董監持續進修 內部人等公司治理 職安衛生等相關課程教育訓練, 其教育訓練成果將作為個人績效及升遷評估項目之一 ( 三 ) 本公司於 104 年 9 月成立企業社會責任事務局 ( 財務群兼職 ), 藉由跨部門專案小組運作, 由個別管道定期與不定期收集其關切議題, 經評估分析後, 將重要議題納入計劃與日常運作中, 及向董事會報告處理情形 ( 四 ) 本公司訂有利潤共享辦法, 上述具推動企業社會責任工作職責機能, 其所訂定相應之績效指標將連結至部門年度績效 與企業社會責任實務守則無重大差 ( 一 ) 本公司致力開發符合 低毒性 減量化 及 可回收 異 等具環保概念之綠色產品材料及包材, 除符合相關規範外, 更能降低各項資源使用所造成環境的負荷 ( 二 ) 本公司全體員工將履行下列環境政策 : 遵守法令 - 取得 辨識 遵循並符合可施行於巨大機械因產品 活動及服務產生之環境衝擊的法規及其他要求事項, 並將有關資訊傳達給員工 降低衝擊 - 為使環境衝擊能有效控制, 提供適當防護設施 設備或對相關活動作業制定作業標準書, 以防範危害物質 廢水及廢棄物管理等引發對環境之衝擊 持續改善 - 推動環境政策, 以減量 (Reduce) 再利用 (Reuse) 資源回收(Recycle) 及污染預防為目標, 作為績效評估之依據, 以達持續改善 落實教育 - 為提高從業人員素質, 充實其技術與本職學

35 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 31 評估項目 ( 三 ) 公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響, 並執行溫室氣體盤查 制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略? 三 維護社會公益 ( 一 ) 公司是否依照相關法規及國際人權公約, 制定相關之管理政策與程序? ( 二 ) 公司是否建置員工申訴機制及管道, 並妥適處理? ( 三 ) 公司是否提供員工安全與健康之工作環境, 並對員工定期實施安全與健康教育? 運作情形 ( 註 1) 是否摘要說明 ( 註 2) 能, 並決定其所需能力, 以改善工作績效, 使其認知個人的責任, 並促進參與執行環境管理系統 ( 三 ) 本公司將氣候變遷納入企業永續經營重大風險項目之一, 經營策略上將積極研發綠色自行車及電動自行車產品, 並投入公共自行車建置 在日常生活也持續推動能源管理, 進行溫室氣體盤查, 汰換舊式重油鍋爐更換為低污染天然氣鍋爐, 新增及更換 CNS14400 標準 IE3 節能馬達 此外本公司也在辦公大樓及廠房使用節能式 LED 照明燈具 裝置帷幕牆隔熱紙, 以減少冷氣之耗電, 為綠色地球盡一份心力 與企業社會責任實務守則無重大差 ( 一 ) 本公司任用政策均依循相關勞動法規, 所有員工於招募 異 任用 訓練 升遷 薪資 福利 調遷及其他社團或康樂活動均享用平等公平的機會, 不以非工作因素而有所歧視, 以保障每位員工之合法權益 為有效執行任用政策及遵循勞動法規, 本公司設置員工工作規則等相關管理辦法, 以保障每位員工工作權益 此外, 設有產業工會及職工福委員會, 員工均享有相關福利措施 ( 二 ) 本公司設有 icare 信箱作為員工申訴管道, 使每位員工的意見都可以直接且迅速地獲得正視 所有申訴文件及信函皆以密件方式處理, 以保障申訴人權益 ( 三 ) 為提升員工的安全及健康工作環境, 透過下列方法進行 : 1 辦理定期員工健康檢查 2 推行無菸工作環境, 讓員工可以在舒適及健康環境下工作 3 提供員工乾淨 安全無虞之飲用水, 定期每季委託環保署認可之機構依法規要求數量對飲用水做總菌落數 大腸桿菌數之水質檢測; 並對供水設備進行定期保養與消毒 4 針對天然災害或人為疏失造成緊急事故, 不定期舉辦消防演習, 使員工能依緊急應變計劃處理, 讓員工受

36 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 32 評估項目 ( 四 ) 公司是否建立員工定期溝通之機制, 並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動? ( 五 ) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫? ( 六 ) 公司是否就研發 採購 生產 作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序? ( 七 ) 對產品與服務之行銷及標示, 公司是否遵循相關法規及國際準則? ( 八 ) 公司與供應商來往前, 是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄? ( 九 ) 公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策, 且對環境與社會有顯著影響時, 得隨時終止或解除契約之條款? 四 加強資訊揭露 ( 一 ) 公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊? 運作情形 ( 註 1) 是否摘要說明 ( 註 2) 到影響降至最低 5 福委會不定期舉辦員工戶外活動如騎自行車活動及員工旅遊等, 能讓員工在閒暇之餘, 亦能培養運動習慣並照顧自身的健康 6 本公司依勞工健康保護規則第六條舉辦急救人員訓練課程, 設置急救設施 ( 四 ) 本公司透過經營共識研討會 ( 每季 ) 動員月會( 每月 ) 週會 ( 每週 ), 由高階主管與員工進行溝通 ; 單位主管亦會利用每天晨會以及定期考核時與所屬員工溝通 ; 並且定期安排與產業工會幹部進行勞資懇談會, 聽取勞方意見, 解決勞資相關問題 ( 五 ) 本公司年度績效考核時, 會與員工討論並擬定個人發展計畫 (IDP), 並有員工交換計畫 工作輪調等措施, 協助其成功 ( 六 ) 本公司網站設有供應商及客戶互動平台及提供消費者專人產品諮詢專線, 消費者可享有產品售後諮詢服務或申訴 此外, 透過投保產品責任險, 以保障消費者之權益 ( 七 ) 本公司所販售商品均於包裝紙盒標示使用說明, 並附完整之使用說明書, 使消費者能了解並安心使用產品 ( 八 ) 本公司訂有供應商評鑑辦法, 定期執行供應商評價, 對評價結果不佳廠商進行輔導, 持續追蹤改善 供應商過去事蹟, 也做為選商參考依據 ( 九 ) 遵循勞工法令及避免環境危害列為供應商合約中必要聲明項目, 要求供應商承諾履行相關企業社會責任, 一旦廠商有所違反, 對環境與社會有顯著影響時, 得隨時終止或解除契約 公司網站設有企業責任專區, 揭露本公司在發展的過程中, 持續思考如何運用企業的資源從事有意義 有價值的社會公益活動, 以善盡社會責任 五 公司如依據 上市上櫃公司企業社會責任實務守則 訂有本身之企業社會責任守則者, 請敘明其運作與所訂守則之差異情形 : 無六 其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊 : 與企業社會責任實務守則無重大差異

37 ( 二 ) 社區參與本公司多年來與公司所在地的台中市大甲區及西岐里社區維持良好的社區關係 ; 積極參與萬眾騎 BIKE 及萬人崇 BIKE 等台中市推動的體育文化 贊助參與社區之各項活動, 包含社區學校運動會 大甲區鎮瀾宮的宗教活動 關懷社區長青老人 社區教育以及其他社區公益活動, 落實敦親睦鄰的政策 ( 四 ) 社會服務本公司劉創辦人於民國七十八年結合本公司董監事及業界賢達設立財團法人自行車新文化基金會, 長期推動台灣的騎車風氣, 提倡健康的休閒運動, 並且致力於改善騎車環境, 希望將台灣建構成全球獨具特色的自行車島 自行車新文化基金會持續推動各項自行車相關的活動 推廣自行車安全教育 並設計單車成年禮 單車夏令營 河濱租借站提供民眾優良且安全的自行車使用 已及環台認證, 自行車新文化基金會在全國各地默默的服務著社會大眾, 一點一滴的將自行車文化帶進人們的生活中, 讓民眾享受自行車的便利及樂趣生活 評估項目 運作情形 ( 註 1) 是否摘要說明 ( 註 2) 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 ( 一 ) 環保本公司為機械加工產業, 無空氣污染問題 ; 至於噴漆及表面處理所產生之廢水, 設有廢水處理廠妥善處理, 排放廢水符合環保標準 同時也持續進行排放水質改善, 回收水再利用, 源頭管理的製程改善等 亦已逐步使用粉體塗裝, 以減少有機溶劑的使用 民國一 一年一月起, 子公司捷安特公司承接台北市政府 YouBike BOT 案,Youbike 為廿四小時自動租借系統, 方便民眾借還車, 一 四年成立微笑單車股份有限公司, 專責 Bike Sharing 業務的推廣與營運 台北市 Youbike 成功導入並成為大眾運輸系統的最後一哩路, 廣受市民喜愛的 YouBike 之後陸續導入其他縣市,Youbike 迄今租賃次數已超過一億兩千萬人次, 累積減少約 3,500 萬公斤二氧化碳碳排放量 ( 以機車碳排放量 11.2kg/100km 換算 ), 提供民眾一個簡便 環保及節能減碳的交通工具 33 ( 三 ) 社會貢獻本公司為國內自行車產業的龍頭,2003 年於國內協同多家知名自行車零件廠商組織 A-team, 促進台灣自行車同業轉型及升級 協助零組件供應廠商的成長和發展, 將台灣自行車產業由過去純代工製造轉型為兼顧自有品牌的經營,A-team 雖已在 2016 年底解散但自行車同業協同合作的風氣已經成形, 台灣已成為全世界知名的高級自行車輸出國 在國外, 歷年來持續贊助 UCI 一級公路車隊已及多個地方車隊或是專業選手, 除了爭取台灣製造的高級自行車形象能曝光到全世界, 也藉由贊助車隊來提供選手尖端的產品, 透過選手的測試回饋及持續研發改善, 讓台灣的自行車研發能量持續強化 不論是自行車運動及競賽風氣, 或是本公司創辦人多年來持續推動的自行車新文化, 都讓社會各階層各年齡層的民眾可以享受到自行車帶來的低碳及健康的生活 目前台灣除已成為高級自行車及創新產品的供應重鎮之外 自行車環島風氣的盛行, 都已聞名全世界 Youbike 的發展提供大眾交通系統的第一哩和最後一哩路的接駁, 除了綠色交通的功能,Youbike 站點的佈設讓城市街景變的更整齊 更美麗, 民眾也喜愛 Youbike 帶來的健康戶外生活, 增進人與人情感與心靈交流 ;Youbike 也帶動城市深度旅行及提升庶民經濟, 讓台灣著名的小吃因為交通便利而帶動更活絡的消費 Youbike 在 2016 年 6 月也輸出到大陸泉州並開始營運, 將在泉州市設置 410 個租賃站點並投入 1.3 萬個車輛於當地營運, 截至 2017 年 3 月底總租借次數已經超過 1 千 100 萬次, 提供當地民眾舒適且便捷的出行服務 另外在安溪縣也開始建置 Youbike 租賃站點及營運, 以及積極與其他縣市政府合作爭取讓 Youbike 能在更多地點導入, 將友善及便利的 Youbike 系統提供給更多的民眾使用

38 ( 六 ) 消費者權益 顧客滿意 是本公司堅持之經營理念, 不斷研發創新產品價值, 以優質的產品和服務提高消費價值 ; 落實品質是第一工作, 自一 一年起對所有車架都提供終身保固及非損耗零件一年之保固, 並投保美金壹仟萬元之產品責任險, 為全球消費者提供最佳之商品保證 本公司對於所產銷之產品, 在停止生產後仍持續供應售後補修零件, 以確保消費者的權益 ( 八 ) 安全衛生本公司對於危害預防措施包括 : 實施機械設備本質安全化, 施工作業管控, 主管階層走動稽核, 員工教育訓練, 主動工安提案改善, 危害辨識風險管理, 員工健檢管理, 環境改善 5S 促進, 消防管理與緊急應變 等, 透過上述的管理機制, 以確保員工能在一個良好舒適環境中工作 另外本公司對於員工健康重視的體認, 員工健康不僅是個人的財富, 更是公司永續經營的原動力 本公司多年來即致力於員工健康管理, 除進行員工健康檢查外, 特殊作業員工更安排接受特殊作業健康檢查, 以實施健康分級管理, 了解員工身體健康 各作業現場更配置急救藥品, 器材, 當人員不慎受傷時, 由合格急救人員進行適當處理以防止傷害惡化, 同時配合政府機關各項健康促進活動, 使員工具備正確醫療保健觀念 ( 九 ) 其他社會責任活動本公司開放機關 學校 社團及民眾參觀, 讓參訪者了解自行車的生產流程 ; 同時為了鼓勵單車騎士挑戰環島, 本公司亦熱忱接待途經本公司之環島車友, 提供車輛健診維修服務 七 公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準, 應加以敘明 : 不適用 評估項目 運作情形 ( 註 1) 是否摘要說明 ( 註 2) 與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 ( 五 ) 社會公益本公司捐資設立自行車新文化基金會, 透過基金會舉辦自行車日等自行車相關推廣活動 承辦台北市及新北市河濱公園自行車租賃管理服務 以及長期推動改善台灣騎車環境的公益活動, 包括持續建議政府興建自行車道 停車設施 制定相關法規 火車搭載自行車等等, 目前已經逐漸出現成果 環島一號線歷經政府多年的規劃及推動已於 2015 年 12 月 30 日通車, 期盼能鼓勵更多民眾騎自行車 以及用自行車旅行 基金會每年也持續推動 Formosa900 環島活動, 除了持續推廣自行車旅遊風氣, 也藉由 Formosa900 的活動邀請海內外人士一同參與,2016 年共有 25 個海內外團體共同參與, 積極行銷台灣以及自行車文化 34 ( 七 ) 人權本公司人事規章均遵循政府相關勞工法令制定 所有員工在公司內受到平等的對待, 不因國籍 種族 性別 年齡而有所差異 尊重每位員工的工作權, 要讓每位員工能在工作中學習 成長, 並且能有充分發揮能力的舞台和機會 任何員工如果受到不公平對待, 均可以向單位主管 人事單位 產業工會等管道, 尋求申訴或合理解決

39 ( 六 ) 落實誠信經營情形 35 評估項目 一 訂定誠信經營政策及方案 ( 一 ) 公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策 作法, 以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾? ( 二 ) 公司是否訂定防範不誠信行為方案, 並於各方案內明定作業程序 行為指南 違規之懲戒及申訴制度, 且落實執行? ( 三 ) 公司是否對 上市上櫃公司誠信經營守則 第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動, 採行防範措施? 二 落實誠信經營 ( 一 ) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄, 並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款? ( 二 ) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專 ( 兼 ) 職單位, 並定期向董事會報告其執行情形? ( 三 ) 公司是否制定防止利益衝突政策 提供適當陳述管道, 並落實執行? ( 四 ) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度 內部控制制度, 並由內部稽核單位定期查核, 或委託會計師執行查核? ( 五 ) 公司是否定期舉辦誠信經營之內 外部之教育訓練? 是否 運作情形 ( 註 1) 摘要說明 ( 一 ) 公司於 104 年訂定 誠信經營守則, 並於守則中明示董事會與管理階層應承諾積極落實本守則 ( 二 ) 誠信行為亦明訂於本公司人事管理規章, 列為全員必須遵循之行為守則 ( 三 ) 誠信行為亦明訂於本公司對外採購合約及供應業務合約中, 任何商業活動, 相關人員必須遵循, 不得行賄或收賄 ( 一 ) 本公司對外採購合約及供應業務合約中均明訂誠信原則, 若有違反誠信行為者, 必將列為拒絕往來之對象 ( 二 ) 巨大公司已設置隸屬董事會之推動企業誠信經營兼職單位 ( 全球人資中心 ), 並由該兼職單位每年定期向董事會報告其執行情形 為防止利益衝突政策, 提供適當陳述管道, 本公司已分別於 2015 年與 2017 年訂定 巨大機械工業股份有限公司誠信經營守則 與 巨大集團員工誠信行為指導方針 " 另為落實誠信在月會由高階主管宣達巨大價值觀" 誠信 夥伴 熱情 挑戰 " 與誠信對企業的重要性, 也將價值觀呈現於全球制服上 ( 三 ) 本公司於董事會議事規則中訂有利益迴避條文, 若有利益衝突亦可透過適當陳述管道陳述 ( 四 ) 公司為落實誠信經營, 已建立之有效會計制度及內部控制制度, 目前均正常運作, 稽核人員亦可隨時查核 ( 五 ) 公司透過經營共識研討會 ( 每季 ) 動員月會( 每月 ) 週會 ( 每週 ), 由高階主管選擇適當題材與時機對員工溝通 呈現真實 的品牌價值及 誠信 的企業價值觀 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 與誠信經營守則無重大差異 與誠信經營守則無重大差異 三 公司檢舉制度之運作情形與誠信經營守則無重大差異

40 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 與誠信經營守則無重大差異 36 評估項目 ( 一 ) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度, 並建立便利檢舉管道, 及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? ( 二 ) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制? ( 三 ) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處之措施? 是否 運作情形 ( 註 1) 摘要說明 ( 一 ) 公司網站設置申訴管道及 icare 信箱作為便利檢舉管道 所提交之訊息, 將全部予以保密並直接交巨大機械之管理高層 ( 二 ) 本公司相關標準中明訂機密資訊除呈報外, 不得洩漏予他人 1. 檢舉管道 : 公司網站設置申訴管道及 icare 信箱 2. 處理程序 : 2.1 匿名檢舉 : 匿名檢舉原則不處理 為所陳訴之內容人有調查之必要者仍可分案處理, 並作內部檢討之參考 2.2 具名檢舉 : 受理單位應釐清檢舉意旨及具體事證, 認為確有違犯法律或不道德 不誠信行為之虞者, 應檢附事證報請總經理處理之 2.3 本公司應以保密方式處理檢舉案件, 並由獨立管道查證, 全力保護檢舉人之身分, 檢舉人之身分將絕對保密 2.4 檢舉人為同仁者, 本公司保證該同仁不會因檢舉而遭受不當之處置 2.5 為維護檢舉案相對人之權利, 避免其遭人挾怨報復, 本公司應予相對人申訴之機會, 必要時召開人事評議委員會聽證之 ( 三 ) 檢舉人為同仁者, 本公司保證該同仁不會因檢舉而遭受不當之處置 四 加強資訊揭露 ( 一 ) 公司是否於其網站及公開資訊觀測站, 揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效? 本公司設有公司網頁, 並將誠信經營相關資訊揭露於 公司治理專區 五 公司如依據 上市上櫃公司誠信經營守則 訂有本身之誠信經營守則者, 請敘明其運作與所訂守則之差異情形 : 無 六 其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊 :( 如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形 ) 無

41 ( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者, 應揭露其查詢方式 : ( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊, 得一併揭露 : ( 九 ) 內部控制制度執行狀況應揭露下列事項 : 37

42 1. 內部控制聲明書 巨大機械工業股份有限公司內部控制制度聲明書 日期 :106 年 3 月 29 日本公司民國 105 年度之內部控制制度, 依據自行檢查與評估的結果, 謹聲明如下 : 一 本公司確知建立 實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任, 本公司業已建立此一制度 其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利 績效及保障資產安全等 ) 報導具可靠性 及時性 透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成, 提供合理的確保 二 內部控制制度有其先天限制, 不論設計如何完善, 有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保 ; 而且, 由於環境 情況之改變, 內部控制制度之有效性可能隨之改變 惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制, 缺失一經辨認, 本公司即採取更正之行動 三 本公司係依據 公開發行公司建立內部控制制度處理準則 ( 以下簡稱 處理準則 ) 規定之內部控制制度有效性之判斷項目, 判斷內部控制制度之設計及執行是否有效 該 處理準則 所採用之內部控制制度判斷項目, 係為依管理控制之過程, 將內部控制制度劃分為五個組成要素 :1. 控制環境,2. 風險評估,3. 控制作業,4. 資訊與溝通, 及 5. 監督作業 每個組成要素又包括若干項目 前述項目請參見 處理準則 之規定 四 本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目, 評估內部控制制度之設計及執行的有效性 五 本公司基於前項評估結果, 認為本公司於民國 105 年 12 月 31 日的內部控制制度(含對子公司之監督與管理), 包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度 報導係屬可靠 及時 透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效, 其能合理確保上述目標之達成 六 本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容, 並對外公開 上述公開之內容如有虛偽 隱匿等不法情事, 將涉及證券交易法第二十條 第三十二條 第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任 本聲明書業經本公司民國 106 年 3 月 29 日董事會通過, 出席董事九人中, 有無人持反對意見, 均同意本聲明書之內容, 併此聲明 巨大機械工業股份有限公司 董事長 : 杜綉珍 執行長 : 劉湧昌 簽章 簽章 38

43 2. 委託會計師專案審查內部控制制度者, 應揭露會計師審查報告 : 無 ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰 公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰 主要缺失與改善情形 : 無 ( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 股東會之重要決議及執行情形 : 日期會別重要決議決議情形 股東會 本公司 公司章程 修訂案一 四年度決算表冊案一 四年度盈餘分配案一 四年度員工及董監酬勞分派情形報告案 一 五年度股東會重要決議內容及執行情形 經全體股東票決通過 1. 本公司 公司章程 修訂案 通過修訂章程第二十七條及二十七條之一 執行情形 : 已完成變更登記, 登記文號 105 年 7 月 6 日經授商字第 通過一 四年度營業報告書及財務報表案 3. 通過一 四年度盈餘分配案 執行情形 : 訂定 105 年 8 月 21 日為分配基準日,105 年 9 月 14 日為發放日, 每股分配現金股利 6.2 元 最近年度及截至年報刊印日止, 董事會之重要決議 : 日 期 會 別 重要決議 決議情形 董事會 承認一 四年度內控自行評估結果討論薪酬委員會提案討論本公司一 四年度決算表冊案 獨立董事意見 : 無公司對獨立董事意見之處理 : 無 討論本公司一 四度盈餘分配案決議結果 : 經全體董事無異議討論本公司一 五年度股東常會開會日照案通過期 地點及議案 董事會 一 五年度第一季財務報告討論增資微笑單車公司案討論資金貸與捷安特公司案 獨立董事意見 : 無公司對獨立董事意見之處理 : 無決議結果 : 經全體董事無異議照案通過 董事會 財務經理聘任案 獨立董事意見 : 無 39

44 公司對獨立董事意見之處理 : 無 董事會 一 五年度第二季財務報表報告討論資金貸與微笑單車公司案討論本公司與子公司巨瀚合併案討論對墨西哥子公司背書保證案討論外銷客戶授信額度案 董事會 一 五年度第三季財務報表報告討論修訂 申請暫停及恢復交易作業程序 討論修訂 集團核決權限表 討論本公司一 六年度董事會開會日期 董事會 承認一 六年度稽核計劃案討論本公司一 六年度集團方針目標及財務預算案討論本公司簽證會計師之獨立性評估案討論年度銀行授信額度更新案討論本公司對關係人捐贈案討論薪酬委員會提案討論其他提案 - 董事長及執行長辭任案 選任新董事長案 新執行長任命案 董事會 承認一 五年度內控自行評估結果討論本公司一 五年度決算表冊案討論本公司一 五度盈餘分配案討論本公司一 五年度股東常會開會日期 地點及議案討論薪酬委員會提案 決議結果 : 經全體董事無異議照案通過獨立董事意見 : 無 公司對獨立董事意見之處理 : 無 決議結果 : 經全體董事無異議照案通過獨立董事意見 : 無 公司對獨立董事意見之處理 : 無 決議結果 : 經全體董事無異議照案通過獨立董事意見 : 無 公司對獨立董事意見之處理 : 無 決議結果 : 經全體董事無異議照案通過 獨立董事意見 : 無 公司對獨立董事意見之處理 : 無 決議結果 : 經全體董事無異議照案通過 ( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或聲明者, 其主要內容 : 無 ( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 公司董事長 總經理 會計主管 財務主管 內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形彙總表 : 董事長劉金標及總經理羅祥安於 辭任 40

45 五 會計師公費資訊 會計師事務所名稱會計師姓名查核或核閱期間備註勤業眾信聯合會計顏曉芳曾棟鋆 105 年度師事務所 註 : 本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者, 應請分別列示其查核期間, 及於備 註欄說明更換原因 會計師公費資訊級距表 金額單位 : 新台幣仟元 公費項目金額級距 審計公費 非審計公費 合 計 1 低於 2,000 仟元 ˇ 2 2,000 仟元 ( 含 )~4,000 仟元 ˇ 3 4,000 仟元 ( 含 )~6,000 仟元 ˇ 4 6,000 仟元 ( 含 )~8,000 仟元 5 8,000 仟元 ( 含 )~10,000 仟元 6 10,000 仟元 ( 含 ) 以上 註 : 非審計公費之性質為 移轉計價服務費 六 更換會計師資訊 : 無 七 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 : 無 八 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 : 41

46 ( 一 ) 董事 監察人 經理人及大股東股權移轉及質押變動情形 105 年度當年度截至 4 月 24 日止職稱姓名 ( 註 1) 持有股數增 ( 減 ) 質押股數持有股數增 ( 減 ) 質押股數數增 ( 減 ) 數數增 ( 減 ) 數董事元新投資股份有限公司 董事長 : 元新代表人 杜綉珍 (2,000,000) 註 2 - (2,000,000) 註 2 - 董事劉湧昌 - - 3,880,000 註 4 - 董事 : 元新代表人 杜劉月嬌 (4,000,000) 註 董事劉金標 (4,000,000) 註 2 - (5,700,000) 註 3 - 董事羅祥安 董事邱大鵬 董事王守謙 監察人聯偉投資股份有限公司 監察人楊懷卿 (1,000,000) 註 2-1,940,000 註 4 - 全球製造長顏清鑫 全球幕僚長鄭和金 全球研發長張盛昌 全球銷售長古金海 台灣廠總經理 王火明 (10,526) 協理 Mavis Stanly Alan 會計主管劉家傑 註 1: 持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東, 並分別列示 註 2: 持股轉讓減少數係信託轉讓註 3: 持股轉讓減少數係贈與轉讓註 4: 持股轉讓增加數係贈與受讓 ( 一 ) 股權移轉之相對人為關係人者 : 無 ( 二 ) 股權質押之相對人為關係人者 : 無 42

47 九 持股比例占前十名之股東, 其相互間之關係資料 106 年 4 月 24 日 姓名 ( 註 1) 德銀託管斯圖爾特亞洲太平洋領導投資專戶匯豐銀行託管香港上海匯豐銀行有限公司戶 本人持有股份 股數 持股比率 配偶 未成年子女持有股份 ( 註 2) 股數 持股比率 利用他人名義合計持有股份 股數 持股比率 前十大股東相互間具有關係人或為配偶 二親等以內之親屬關係者, 其名稱或姓名及關係 ( 註 3) 名稱 ( 或姓關係名 ) 23,849, % ,453, % 備註 杜綉珍 16,516, % 57, % - - 杜劉月嬌母女 劉金標 15,703, % 2,885, % - - 劉湧昌 慧德公司 父子 董事長 劉湧昌 11,697, % 劉金標父子 大通託管寶源國際精選基金亞洲機會大通託管沙烏地阿拉伯中央銀行投資專戶 7,779, % ,086, % 慧德興業股份有限公司 6,655, % 劉金標董事長 邱大儒 6,429, % 杜劉月嬌 5,907, % 3,877, % - - 杜綉珍母女 註 1: 應將前十名股東全部列示, 屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示 註 2: 持股比例之計算係指分別以自己名義 配偶 未成年子女或利用他人名義計算持股比率 註 3: 將前揭所列示之股東包括法人及自然人, 應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係 43

48 十 長期投資綜合持股比例 轉投資事業 ( 註 ) Growood Investment Ltd. 本公司投資 (A) 股 數 持股比例 董事 監察人 經理人及直接或間接控制事業之投資 (B) 股數持股比例 105 年 12 月 31 日 綜合投資 (A+B) 股數 持股比例 26,619, % ,619, % Gaiwin B.V. 502, % , % Darzins Holdings Ltd. 8,000, % - - 8,000, % 捷安特股份有限公司 14,000, % ,000, % 巨瀚科技股份有限公司 21,660, % ,660, % Merdeka International Ltd. 6,000, % - - 6,000, % 捷安特投資有限公司 - 100% % Giant Bicycle Mexico S. de R.L. de C. V. - 1% - 99% - 100% 微程式資訊股份有限公司 8,886,000 28% - - 8,886,000 28% 微笑單車股份有限公司 80,000, % ,000, % 註 : 係本公司採用權益法之長期投資 44

49 肆 : 募資情形 一 資本及股份 ( 一 ) 股本來源 1. 股份種類 106 年 4 月 24 日單位 : 股股份核定股本備註種類流通在外股份未發行股份合計普通股 375,064,626 24,935, ,000,000 上市股票 2. 股本形成經過單位 : 新台幣元, 股 核定股本 實收股本 備 註 核准每股以現金面額股數金額股數金額股本來源以外之日期 ( 元 ) 財產抵其他充股款 者 ,000 4,000,000 40,000 4,000,000 以現金設立 無 ,000 10,000, ,000 10,000,000 現金增資 6,000 仟元 無 ,000 12,000, ,000 12,000,000 現金增資 2,000 仟元 無 ,000 18,000, ,000 18,000,000 現金增資 6,000 仟元 無 現金增資 8,500 仟元 ,000 40,000, ,000 40,000,000 盈轉 13,500 仟元 無 ,000 60,000, ,000 60,000,000 盈轉 20,000 仟元 無 ,600 99,360, ,600 99,360,000 盈轉 39,360 仟元 無 ,500, ,000,000 1,500, ,000,000 盈轉 50,640 仟元 無 現金增資 19,200 仟元 100 1,980, ,000,000 1,980, ,000,000 盈轉 28,800 仟元 無 ,600, ,000,000 3,600, ,000,000 現金增資 162,000 仟元 無 ,000, ,000,000 50,000, ,000,000 盈轉 140,000 仟元 無 註 ,000, ,000,000 60,000, ,000,000 盈轉 100,000 仟元 無 註 現金增資 150,000 仟元 ,000,000 1,000,000,000 87,000, ,000,000 盈轉 60,000 仟元無註 3 公積轉增資 60,000 仟元 ,000,000 1,350,000, ,750,000 1,087,500,000 盈轉 217,500 仟元 無 註 現金增資 153,750 仟元 ,000,000 1,350,000, ,000,000 1,350,000,000 盈轉 54,375 仟元無註 5 公積轉增資 54,375 仟元 ,000,000 1,890,000, ,500,000 1,485,000,000 資轉 135,000 仟元 無 註 ,000,000 1,890,000, ,350,000 1,633,500,000 資轉 148,500 仟元 無 註 ,000,000 1,890,000, ,685,000 1,796,850,000 盈轉 81,675 仟元 無 註 8 45

50 資轉 81,675 仟元 ,000,000 2,230,000, ,653,500 1,976,535,000 盈轉 143,748 仟元資轉 35,937 仟元 無 註 ,000,000 2,400,000, ,301,525 2,273,015,250 盈轉 271,847 仟元資轉 仟元 無 註 ,000,000 3,200,000, ,396,760 2,613,967,600 盈轉 340,952 仟元 無 註 ,000,000 3,200,000, ,183,561 2,801,835,610 盈轉 187,868 仟元 無 註 ,000,000 3,200,000, ,887,188 2,958,871,880 盈轉 157,036 仟元 無 註 ,000,000 4,000,000, ,064,626 3,550,646,260 盈轉 591,774 仟元 無 註 ,000,000 4,000,000, ,064,626 3,750,646,260 現金增資 200,000 仟元 無 註 15 註 1:79 年度盈餘轉增資同時股份分割, 每股面額 100 元分割為 10 元 註 2: 核准發行文號 (81) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 3: 核准發行文號 (82) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 4: 核准發行文號 (83) 台財證 ( 一 ) 第 號函註 5: 核准發行文號 (84) 台財證 ( 一 ) 第 號函及 (84) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 6: 核准發行文號 (85) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 7: 核准發行文號 (86) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 8: 核准發行文號 (87) 台財證 ( 一 ) 第 號函 註 9: 核准發行文號 ( 八八 ) 台財證 ( 一 ) 第五八九三八號函 註 10: 核准發行文號 ( 八九 ) 台財證 ( 一 ) 第五六二一三號函 註 11: 核准發行文號 ( 九 0) 台財證 ( 一 ) 第一三七六三二號函 註 12: 核准發行文號 台財證一字第 0 九一 0 一三六九二 0 號函 註 13: 核准發行文號 金管證一字第 號函 註 14: 核准發行文號 金管證發字第 號函 註 15: 核准發行文號 金管證發字第 號函 ( 二 ) 股東結構 106 年 4 月 24 日政府機構金融機構其他法人個人外國機構及合計外國人人數 , ,902 股東結構數量 持有股數 451,047 16,549,922 26,345, ,208, ,509, ,064,626 持股比例 0.12% 4.41% 7.02% 35.52% 52.93% % 46

51 ( 三 ) 股權分散情形 普 通 股 106 年 4 月 24 日 持股分級 股東人數 持有股數 持股比例 1 至 999 4, , % 1,000 至 5,000 4,100 7,488, % 5,001 至 10, ,268, % 10,001 至 15, ,855, % 15,001 至 20, ,446, % 20,001 至 30, ,181, % 30,001 至 40, ,042, % 40,001 至 50, ,856, % 50,001 至 100, ,601, % 100,001 至 200, ,309, % 200,001 至 400, ,995, % 400,001 至 600, ,564, % 600,001 至 800, ,724, % 800,001 至 1,000, ,643, % 1,000,001 以上 ,110, % 合 計 9, ,064, % 特別股 : 無 ( 四 ) 主要股東名單 : 股權比例達百分之五以上或股權比例占前十名之股東名稱 106 年 4 月 24 日股份持有股持股比主要股東名稱數例 德銀託管斯圖爾特亞洲太平洋領導投資專戶匯豐銀行託管香港上海匯豐銀行有限公司戶杜綉珍劉金標劉湧昌大通託管寶源國際精選基金亞洲機會大通託管沙烏地阿拉伯中央銀行投資專戶慧德興業股份有限公司邱大儒杜劉月嬌 23,849,000 17,463,817 16,516,348 15,703,498 11,697,162 7,779,000 7,086,412 6,655,578 6,429,148 5,907, % 4.65% 4.40% 4.19% 3.12% 2.07% 1.89% 1.78% 1.71% 1.58% 47

52 ( 五 ) 最近二年度每股市價 淨值 盈餘 股利及相關資料 項 每股 市價 每股市價 淨值 盈餘及股利資料單位 : 新台幣元年當年度截至度 104 年 105 年 ( 註 1) 3 月 3 1 日目 ( 註 5) 最高 最低 平均 每股淨值每股盈餘每股股利投資報酬 無償 配股 分 配 前 分 配 後 加權平均股數 375,064, ,064, ,064,626 每股盈餘 現金股利 盈餘配股 資本公積配股 累積未付股利 本益比 ( 註 2) 本利比 ( 註 3) 分析 現金股利殖利率 ( 註 4) 2.40% 2.45% - 註 1: 一 五年度股利尚待一 六年股東會後再行分配 註 2: 本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘 註 3: 本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利 註 4: 現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價 註 5: 每股淨值 每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核 ( 核閱 ) 之資料 ; 其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料 48

53 ( 六 ) 本公司股利政策及執行狀況 1. 本公司股利政策 : 本公司年度決算如有盈餘, 依法繳納稅捐, 彌補累積虧損後, 再提百分之十為法定盈餘公積, 但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時, 得不再提列, 其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積 ; 如尚有餘額, 併同累積未分配盈餘, 由董事會擬具盈餘分配議案, 提請股東會決議分派股東股息紅利 本公司股利政策, 係配合目前及未來之發展計畫 考量投資環境 資金需求及國內外競爭狀況, 並兼顧股東利益等因素, 每年就可供分配盈餘提撥不低於百分之二十分配股東股息紅利, 分配股東股息紅利時, 得以現金或股票方式為之, 其中現金股利不低於股利總額的百分之二十 2. 本次股東會擬議之股利分派 : 經董事會決議擬議分派現金股利每股新台幣 5 元 3. 預期有重大變動之說明 : 無 ( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 : 無 ( 八 ) 員工酬勞及董事 監察人酬勞 : 1. 公司章程所載員工酬勞及董事 監察人酬勞之成數或範圍 : * 本公司章程規定 : 本公司年度如有獲利, 應提撥百分之六至百分之十二為員工酬勞, 及提撥不高於百分之三為董監酬勞 但公司尚有累積虧損時, 應預先保留彌補數額 前項員工酬勞得以股票或現金為之, 其給付對象得包含符合一定條件之從屬公司員工 前二項應由董事會決議行之, 並報告股東會 2. 本期員工酬勞及董事 監察人酬勞金額之估列基礎 分派股票酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理 : * 員工酬勞之估列基礎為百分之八, 董監事酬勞百分之二點八 ; 擬議分派金額與估列數無差異 3. 董事會通過之分派員工酬勞等資訊 : (1) 分派員工現金或股票酬勞及董事 監察人酬勞金額 : 49

54 * 員工現金酬勞新台幣 311,658,454 元, 與認列費用年度估列金額無差異 * 董監事酬勞新台幣 110,353,224 元, 與認列費用年度估列金額無差異 (2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例 : 無 4. 前一年度員工酬勞及董事 監察人酬勞之實際分派情形 ( 包括分派股數 金額及股價 ) 其與認列員工酬勞及董事 監察人酬勞有差異者並應敘明差異數 原因及處理情形 : * 本公司一 四年度盈餘經董事會與股東會決議通過配發員工現金酬勞 395,504,532 元, 董事 監察人酬勞 138,365,235 元, 認列費用與實際分派金額相同 ( 九 ) 公司買回本公司股份情形 : 無 二 公司債辦理情形 : 無三 特別股辦理情形 : 無四 海外存託憑證辦理情形 : 無五 員工認股權證辦理情形 : 無六 限制員工權利新股辦理情形 : 無七 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 : 無八 資金運用計畫執行情形 : 無 50

55 伍 營運概況 一 業務內容 ( 一 ) 業務範圍 1. 本公司所營業務項目包括 : (1) 自行車 室內健身車 電動自行車及其相關產品之製造及銷售 (2) 鋁合金管件及鋁車圈加工製造銷售 (3) 投資自行車產銷公司 (4) 顧問服務及投資業務 (5) 碳纖複合材料研究發展與產品應用推廣 (6) 金屬容器開發製造及銷售 (7) 承辦國內外旅行業務 (8) 自行車租賃及戶外活動推廣 2. 本公司營業比重 : 單位 : 新台幣仟元產品項目銷售淨額營業比重自行車 51,951, % 材料 3,800, % 其他 1,341, % 合計 57,093, % 3. 本公司目前之產品項目 : (1) 競賽車 : 適用於亞 奧運 環法大賽 各項錦標賽及鐵人三項之公路競賽用車, 適用於有瀝青 水泥或石板之鋪面騎乘 ; 亦可作為追求速度感之騎乘用途, 輪徑多為 700C 及 27 吋 (2) 公路車 : 車身輕巧, 輪胎細小, 擁有多段變速, 適用於有瀝青 水泥或石版之鋪面騎乘, 可作為一般公路短途或長途之騎乘, 運動健身或長途旅遊 (3) 城市車 : 適用於都會區休閒或交通代步之用, 適用於有瀝青 水泥或石板之鋪面騎乘, 如城市越野車 城市跑車 城市通勤車等, 輪徑 700C 26 吋及 27 吋 (4) 登山車 : 適用於山徑林道等各種非鋪面之路況之登山全能車, 作為親近大自然 挑戰越野或登山之休閒運動 車體粗獷 輪胎粗大且深紋, 擁有多段變速, 或有前避震或雙避震系統 登山車又區分為下坡賽車及越野賽車 (5) 童車 : 適用於兒童及青少年之安全設計之車種, 及可供表演 遊戲之越野單 51

56 車 (6) 女性車 : 本公司針對女性的身體結構 騎乘情境 造型設計及色彩偏好等要素, 專為女性消費者發展出 Liv 系列產品, 包括公路車 登山車 城市車等產品, 以 及相關的人身及車身商品 (7) 折疊車 : 具備折疊功能 可在極短時間內折疊成體積較小之形狀, 便於攜帶或置放於汽車後車箱中 包括折疊輕快車 折疊登山車及折疊電動車等 (8) 旅遊車 : 車體結構類似公路車, 但具有可懸掛行李袋之裝置, 具多段變速, 可負重騎乘, 作為長途旅行之用 (9) 運動車 : 使用於室內, 提供各種運動行程組合及運動數據之健身運動車, 不論任何氣候 時間均可在室內運動健身 (10) 電動自行車 : 加裝電池 電動馬達及電控零件, 藉助電力輔助力或直接驅動, 使騎乘更輕鬆 適用於運動休閒及交通代步之用, 輪徑為 26 吋及 24 吋 4. 計劃開發之新產品 : OBC 自設零件方面,MY19 將持續強化自製零件, 展示厚植多年的基礎與能量, 以適用更多市場需求 在避震前叉的設計研發和涉足感力曲柄研究, 亦將在新年度粉墨登場, 以期滿足各種消費者需求, 創造更進一步的營收成長 穩定熱銷的公路車系列將持續在新年度精進更新, 重新定義輕量 操控與舒適的最佳平衡點, 相信將會在市場掀起話題與熱潮 因應廣大的中國市場, 新年度則將提供全新車款做為使用者轉型升級的敲門磚, 持續培養中國高端使用者市場 X Road 系列的新品, 將設計適用更多元路況使用 並符合通勤需求的車款, 同時亦推出全新設計的 city trekking bike, 以兩種設定概括最大範圍 Roadie 的需求, 達到最大供應效率 Off Road 明年度推出的嶄新車種預計可為品牌創造最好的商品以及最大的利益 ; 另一新款也將提供最好的緩衝效果 最輕量的設計 最隨心所欲的操控, 是新年度 Off Road 系列雙車種開疆闢土的強力武器 Liv 在新年度將持續以 E-Bike 降低入門體力需求門檻的方式, 使初學者能夠更容易的體驗騎乘自行車的挑戰與樂趣, 引導更多初學者入門 ; 於此同時 Liv 亦照顧到玩家以上等級使用者的需求, 推出高階產品 新的年度,Liv 將以最容易入門與最高等級的產品刺激女性使用者流動並升級 ( 二 ) 產業回顧與概況 1. 產業歷史 52

57 台灣自行車工業萌芽於台灣光復之後, 最初以進口替代供應國內市場之需求 ; 直至民國 60 年代美國興起一股自行車風潮, 才帶動台灣自行車工業 40 多年來的蓬勃發展 由於國內市場過小, 發展初期業者以 OEM 為歐美品牌代工, 是典型的出口導向產業, 由此厚植生產技術與研發能力, 並建構完整的產業供應體系 民國六十九年台灣自行車出口台數超過 300 萬台, 取代日本而成為全世界最大的出口國, 此一情勢一直維持至八十年, 中國自行車崛起後, 出口台數超越台灣, 但出口金額仍然遠低於台灣 ; 直至八十九年, 中國自行車出口量值才雙雙超越台灣, 台灣的 自行車王國 的地位才被中國取代 然而, 近年來, 業界成立 A-Team, 台灣自行車工業成功地轉向創新及高附加價值產品的研發及生產, 目前, 台灣仍然維持全球中高價位自行車產品的供應重鎮之地位 2. 產業概況本公司經營版圖跨足全球自行車市場, 集團事業主要分為製造生產與市場銷售 在製造方面, 分為自有品牌和代工事業 銷售方面則以自有品牌, 從台灣出發並於 1986 年進軍國際市場開始在全球各地市場經營 自有品牌現以歐洲 美國和中國市場為主要銷售市場, 佔整體自有品牌 70% 的銷售 台灣市場 2007 年掀起一股自行車風潮後, 但風潮只持續 1 年 2009 年市場需求大幅萎縮 台灣內銷公司經營策略開始進行調整, 重新思考產品 行銷, 通路結構與策略並強化市場行銷和消費者體驗 經歷 3 年的調整和轉型, 台灣自行車市場已成功從通勤代步轉為運動休閒, 騎車人口逐年增加並以運動休閒為主 現今台灣市場經營穩健, 為第一品牌深受國內消費者肯定 歐盟為台灣自行車出口最大市場, 佔整體出口量 55% 而金額也達到 40% 相當重要 另為扶持第三國家經濟發展, 歐盟也透過優惠關稅制度, 在相關規定下符合資格之東南亞國家所生產之自行車可享有零進口關稅 近幾年歐洲 ( 歐盟 28 國 ) 自行車總銷售量約在 1,900 萬至 2,000 萬台, 其中以德國 英國 法國 意大利 荷蘭 西班牙等為主要銷售國家佔整體銷售 70% 自行車起源自歐洲, 除了知名國際品牌在各歐洲市場經營外, 各國當地品牌眾多市場相當競爭 近年歐洲經歷歐債危機, 整體經濟表現不佳但對自行車市場並未造成太大影響 主要自行車已是歐洲消費者生活中不可缺少的一部份, 另外歐盟各國仍然積極推動自行車文化及提供自行車相關補助政策與持續進行自行車硬體建設 這使歐洲擁有友善的自行車騎乘環境成為自行車的騎乘聖地 雖歐洲市場相當競爭, 但若能不斷開發受市場喜愛之創新產品, 在歐洲市場仍有成長機會 未來展望依中國國務院所發佈 46 號文件, 明確擬訂體育產業發展目標, 到 53

58 2025 年體育產值目標需達到 5 萬億人民幣, 而經常參加體育運動人口擴大到 5 億人 由此擴大體育人口, 中國內需自行車市場未來將仍有發展機會 中國內銷市場未來仍有發展機會, 但在外銷歐盟過去廿餘年持續對中國生產之自行車實施課徵高額反傾銷稅, 使中國自行車無法直接銷往歐盟 美國 澳洲及日本, 仍是自行車使用盛行的國家, 但其國內幾乎已無生產, 全依賴台灣及中國的供應 自行車上中下游關聯 產業鏈角色上游中游下游 供應原材料結構系 操控及輪 制動及避 傳動系統及 整車 統 組系統 震系統 其他 產品別 鋁材碳纖紗 車架前叉 車把手車手豎桿座墊 座墊桿輪圈花鼓 鋼絲內外胎 剎車把手 夾器剎車線避震前叉後避震 前後變速器變速把手變速線大齒盤鍊條 飛輪腳踏 反光鏡等 自行車及自行車零件組裝自行車及自行車零件銷售自行車及自行車零件服務 客戶 & 消費者 ( 三 ) 技術及研發概況 1. 本年度截至年報刊印日止投入之研發費用 項目 105 年度截至 106 年 3 月 31 日止研發費用 796,044 仟元 172,708 仟元 2. 開發成功之技術或產品 2016 整體產品發展策略著重於主流市場的經營, 並以 4P(Premium Product Popular Price) 做為產品研發設計標準, 推動規模成長 OBC 自設零件 (Own Brand Component): 領導新趨勢並創造新主流的策略今年推動自行車無內胎系統 (Tubeless System) 的革命, 結合 G-team 成員突破低成本 Tubeless 輪胎與 Rim 製造技術, 並大幅改進車輪製造精度與耐用性, 為自行車無內胎革命建立完整基石 更將之前所創造的 OBC 優勢產品擴大開發應用, 如碳纖輪組的擴散 DCF 座墊推出 Life Style 的應用.. 等, 藉由 OBC 拉抬 OB 經營附加價值至 35%, 並提升成車產品競爭力, 進而創造品牌優勢公路車 54

59 在公路車方面, 持續領導新趨勢並創造新主流的策略, 推動碟煞系統公路車的應用, 並善用自設零件 Conduct road disc brake 系統優勢, 使得騎乘煞車的穩定性與操控性均大幅提升, 擴大公路車使用族群 即將上市的新一代 Aero bike, 其完美表現也將為業界建立新的標竿 X Road 系列以 Premium city/trekking 專案, 推動回歸歐洲主流市場經營的模式 AllTour 系列應用 Smart Rack Mounting System 與整合式前後燈等城市通勤需求設計, 搭配 45C 胎寬與提升舒適度的 D-fuse 座管, 高泛用性與完整的需求整合, 使得 C/T 系列產品具備高度市場競爭力 此外,AnyRoad 系列的新設計和材料升級, 將提供 Premium Sport 層級的使用者更佳的騎乘體驗, 配合原有副把手的入門者友善設計, 持續引領並擴大 Drop-bar bike 的使用族群, 以期帶動使用者總量並促進轉型升級, 擴大經營規模 登山車今年承襲 27.5 吋與 29 吋雙主流市場經營策略, 以兼顧市場趨勢及產品線的發展 因此在今年開發 Anthem 29 Talon 27.5 Talon 29 等車款, 以完整的產品線推動總量成長 Liv 在今年推出了眾所期待的女性全功能型公路車 Langma, 繼承 Giant TCR 的優異體質, 整合式的設計讓 Langma 有著適合女性的騎乘幾何 最佳的剛性並達到最輕量 ; 此外更推出碟煞版本, 使 Langma Disc 具備良好的操控性與安全性, 以最優質的產品搶攻女性高端市場 而為了完整 Liv Cycling World 版圖並擴大市佔率, 在 Premium city/trekking 專案中亦推出 LaVie 系列, 為女性打造高泛用 高性能的多用途強悍車種 ; 同時發展 BeLiv Flat Bar, 提供女性消費者入門平台選擇 本公司過往在電動輔助自行車 (E-Bike) 的深耕有目共睹, 為擴大原有電動自行車優勢, 今年推出全新 Full-E+ 系列, 搭載倍力動能技術 Maestro 避震科技 SyncDrive 80Nm 高效同步電機, 以及領先業界的 500 瓦時長效鋰電, 優良的搭配整合設計, 國內外市場好評不斷, 並榮獲第 25 屆台灣精品獎金質獎肯定 除原有 Giant 產品線外, 也將推出 Liv 電動車以擴張規模, 透過電動助力和人體踩踏力相輔相成, 延展騎乘者的踩踏和體力極限, 使女性使用者市場的使用情境大為擴張, 有效吸引非自行車使用者加入, 帶動市場規模成長 ( 四 ) 長 短期業務發展計劃本公司的長期目標, 是要成為全世界最好的自行車公司和最好的品牌, 與全球消費者分享騎乘的樂趣, 創造自行車的新生活文化 為此, 巨大以 啟動探索的熱情 的品牌精神, 持續努力專注於自行車及相關產品的研發創新 生 55

60 產製造, 持續精耕品牌及市場經營, 強化全球行銷通路, 並且落實各子公司的營運管理及價值鏈的精耕, 創造差異競爭優勢, 以使 Giant 成為全球最好的自行車公司及消費者最喜愛的品牌 短期發展計劃, 將持續擴展中國內需市場, 包含電動自行車事業以鞏固捷安特在中國市場的領先地位, 強化集團製造供應的總體競爭力 ; 長期發展計畫則在於不斷強化在全球各地市場之經營, 以集團主要三大品牌 Giant Liv 及 Momentum 繼續提供滿足消費者需求的創新產品之外, 也將持續積極推動自行車生活新文化 對於全球各地子公司也持續加強經營與管理體質, 以達到健全經營 降低營運風險 二 市場及產銷概況 ( 一 ) 市場分析 據業者估計, 全球自行車市場的年需求規模約為 1 億 2 千萬台, 市場及通路主要區分為以休閒運動及競賽產品為主的專業市場 Specialty market 及以通勤 交通代步為主的量販市場 Mass market, 以及少數介於兩者之間的運動產品市場 Sports market 開發中國家市場以交通代步產品為主, 先進國家市場則以休閒運動產品為主 交通代步產品為輔 1. 本公司主要產品之銷售地區 : 單位 : 新台幣仟元, 千台 地 區 銷售量 銷售值 銷售值佔全公司比率 美 洲 1,108 11,971, % 2. 市場佔有率 : 歐洲 ,753, % 亞洲 1,957 17,496, % 台灣 149 3,461, % 其他 415 6,411, % 合計 4,557 57,093, % (1) 在台灣市場長期居於領導地位, 佔有率約為 30%, 專攻休閒運動領域市場, 擁有 300 家專屬市場通路, 品牌形象及品牌知名度均為國內之冠 (2) 在中國市場精耕廿年, 為最早進入休閒運動領域之品牌, 擁有 3000 家經銷商 年銷售超過 200 萬台, 持續保持 Giant Liv 與 Momentum 三品牌策略, 56

61 保持中國自行車行業排名第一品牌之地位 (3) 歐洲市場是 Giant 的重要市場, 尤其是在西歐各國,Giant 已建立良好的品牌形象, 歐洲廠在此亦扮演重要的角色 Giant 已成為歐盟市場的三大品 牌之ㄧ (4) 北美洲是自行車流行的指標, 任何流行的訊息均始自北美, 尤其是登山車 巨大在北美經營廿幾年, 透過約一千家經銷店服務消費者, 現為北美三大品牌之一 (5) Giant 在日本及澳洲市場亦經營廿幾年, 早已建立良好的品牌形象, 贏得消費者的青睞, 目前居進口品牌第一名 3. 市場未來之供需狀況與成長性 : 隨著節能減碳已成為全球的趨勢, 無碳 零污染的自行車, 已成為全球各國鼓勵使用的最佳綠色運輸工具 法國巴黎及里昂成功地將都會捷運系統結合自行車作為端點接駁工具, 已成為各國紛紛效尤的典範 另外在美國紐約 澳洲墨爾本 英國倫敦等大型都市都已設置公共自行車系統, 而全球已有 960 座城市發展公共自行車系統 騎乘自行車亦已成為時尚高品味的生活, 自行車是運動健身 休閒 觀光旅遊的良伴, 且能促進親子關係 社會祥和, 自行車活動廣受各國的青睞 基於自行車在時尚生活 健康 短程交通代步 休閒運動 環保等各方面的正面功能 而各國政府也積極推動自行車騎乘, 同時也積極投入相關自行車建設, 以鼓勵與提升民眾使用自行車的意願 另外自行車使用可達到舒緩交通問題 節能減碳 促進身心健康等正面效益 因此未來自行車的需求及銷售將繼續成長, 應可預期 4. 競爭利基 : (1) 產品優勢 本公司目前以 PSI(Performance, Sports, Innovative Lifestyle) 為核心之產品線, 構組成 Giant Cycling World( 捷安特的世界 ), 為了滿足全球各地消費者騎乘之需求 ; 消費者不論在何種環境騎車 不論騎車的目的為何, 都可以透過 Giant 獨特的 Giant Cycling World 選到符合及滿足個人需求的自行車產品 本公司一向重視新產品的研發創新, 每年投入龐大資源進行創新技術及新車種的研發, 領導流行 創造流行, 以產品差異化創造競爭優勢 另外透過專業車隊贊助, 使研發產品可以透過專業選手的測試與回饋不斷改進, 只 57

62 為開發出超越消費者期待的產品 (2) 製造優勢 本公司創立時就以製造出發, 以學習豐田式生產管理 (TPS) 發展出 Giant 生產管理系統, 不斷精進並累積深厚的製造基礎與實力 現於全球各地共擁有七座自行車製造廠 ( 含電動自行車 ) 以及一座材料工廠 ( 另一座巨瀚碳纖廠已於一 六年一月一日併入巨大台灣廠 ), 得以充分運用各地之製造資源, 以國際分工發揮各個工廠最大的競爭優勢, 並且善用各廠的供應鏈形成強勁的競爭力 (3) 行銷優勢 本公司早在十餘年前即訂定採取 OEM/ODM 與自有品牌並重之行銷策略, 一方面為全球形象良好之品牌設計製造, 同時也建立自有品牌之全球行銷網, 透過運動行銷提高 捷安特 的知名度及品牌形象 並也積極建構專業的通路, 透過 Giant 門市服務和產品體驗在各地提升品牌知名度, 加強消費者對品牌忠誠度 (4) 服務優勢 本公司銷售服務網遍及世界各地, 基於對自有品牌之信心和對消費者的承諾, 透過各地服務網路提供最完善與貼心的服務 自一 一年起對所有車架都提供終身保固及非損耗零件一年之保固 除此之外, 並由各國行銷網路或客戶建立完整的售後服務系統, 透過全球近 12,000 家專賣店, 為消費者提供最迅速及最方便的服務 ; 同時本公司每年更投保美金壹仟萬美元產品責任險, 為全球消費者提供最佳之產品保證 近幾年為提升消費者整體購車之體驗, 從台灣開始導入 Right Ride 專業測量系統, 幫助消費者挑選正確的車種 除此之外透過這個服務, 也能使 Giant 與消費者建立更深層的關係 (5) 涵蓋完整經營價值鏈的競爭優勢 本公司以自創品牌行銷全球, 經營範疇涵蓋了研究開發 採購 生產 製造 業務 行銷 品牌 售後服務 經營管理 財務管理等完整的經營價值鏈, 是全球自行車產業中所獨有的 完整的經營價值鏈使得巨大得以發揮最大的綜合效益和競爭優勢 5. 發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 有利因素 58

63 a. 全球節能減碳及環保意識的抬頭, 有利產品行銷隨著全球各國人民對於節能減碳及環境保護之意識愈益高漲, 各國無不設定目標要逐年降低二氧化碳的排放量, 而最大的二氧化碳排放卻是來自機動車輛 自行車是一項無空氣污染 無噪音污染之乾淨的交通工具, 必將成為全球短程以及社區內最佳的代步工具, 其市場需求將會持續發展 因應對策 : 本公司持續透過產業公會 自行車新文化基金會及媒體擴大舉辦自行車日活動, 強調自行車產業的環保功能, 呼籲消費者多騎乘自行車 減少汽機車的使用, 以維護環境品質 同時不斷研發更具環保的產品, 諸如使用無污染 使用電力的電動自行車等等, 以創造新需求 b. 全球興起健康概念, 有利產品行銷由於飲食習慣的不均衡 以及人們疏於規律性的運動, 導致全球普遍性的肥胖症 健康問題以及嚴重的醫療資源浪費 近年來, 各國紛紛興起健身運動風潮, 而自行車是最好的戶外休閒運動 旅行代步工具, 對於身心健康的助益頗大, 已經成為健康時尚的產品, 有利於產業的發展 因應對策 : 本公司針對全球休閒健身風潮投入龐大的研發資源, 持續開發具有魅力 能提昇消費者騎乘樂趣的健身產品 持續透過公關行銷以及通路, 推廣自行車騎乘風氣 c. 台灣自行車產業的強勁國際競爭力, 有助於推銷台灣製造的產品自行車是一項綜合性產業, 以台灣週邊產業的完整性而言, 對於創新產品及高附加價值產品仍然有很大的發展潛力 ; 且台灣長期保持全球主要輸出國, 不論成車業或零件工業, 都具有堅強的國際競爭實力 ; 加諸台商掌握在中國大陸及東南亞自行車工業的經營, 經由適當的整合分工, 仍可掌握全球產銷優勢 近年來台灣自行車工業朝向創新價值及高級化的發展, 更奠定了台灣成為全球高級自行車供應重鎮的地位, 明顯與後進國家拉開競爭優勢 因應對策 : 本公司持續運用台灣的競爭優勢, 結合協力廠商群所組成的 G-Star 59

64 Team 及中心衛星體系, 充分發揮台灣的產業競爭優勢, 持續開發創新價值及高附加價值的產品, 並提升產銷供應能力 (2) 不利因素 a. 自行車市場競爭將會俱增 近年環保 運動健康意識抬頭, 全球自行車風潮湧現, 促進自行車 產業蓬勃發展 另外進入自行車市場門檻不高, 使其他非自行車產業業者相繼進入自行車市場 現有自行車相關業者為尋求成長機會, 在產品 行銷與通路也積極投入與發展 市場競爭預期將會加劇 因應對策 : 本公司在全球經營已經接近 30 年, 產品與品牌深受市場肯定與喜愛 在全球主要市場設立 100% 投資之銷售公司, 深根市場與消費者經營 未來將持續投入創新產品與技術的研發, 製造資源流程整合與效能提升 加強產品與品牌行銷活動 另外也將繼續觀察市場新科技在自行車產業的運用, 以提升銷售與服務品質來強化公司在市場的競爭能力 b. 各國層出不窮的貿易障礙 近年來, 部分國家對自行車進口採取貿易障礙, 諸如提高關稅或進口附加稅等關稅壁壘, 或制定正常價格及進口限制等非關稅貿易壁壘 ; 還有國家祭出課徵反傾銷稅等措施, 都會影響我國自行車產品的出口 因應對策 : 面對各國的貿易障礙, 本公司將結合產業公會及政府的力量妥善因應, 做好各項財務及成本資料, 以避免陷入不利的境地 ( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程 1. 本公司主要產製自行車係為休閒運動用途以及大眾交通代步用途 2. 產製過程如下 : 巨大自行車簡要生產流程 : 管件裁剪 抽管 管件加工 附件焊接 焊前處理 車架組立焊接 T4 熱處理 車架校正 T6 熱處理 塗前處理 塗裝及貼標 車輪組立 成車裝配 裝櫃出貨 60

65 ( 三 ) 主要原料之供應狀況 主要原料 項目主要產品名稱主要來源供應情形 結構系統 車架 前叉 自行生產國內外廠商 良好 操控及輪組系統 制動及避震系統 傳動系統及其他 車把手 車手豎桿 座墊 座墊桿自行生產輪圈 花鼓 鋼絲 內外胎國內外廠商剎車把手 夾器 剎車線國內外廠商避震前叉 後避震前後變速器 變速把手 變速線 大齒盤 鍊條 飛輪國內外廠商腳踏 反光鏡等 良好 良好 良好 61

66 ( 四 ) 本公司最近兩年度任一年度中占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上客戶及其進 ( 銷 ) 貨金額與比例並說明其增減變動原因最近二年度主要供應商資料單位 : 新台幣仟元 104 年 105 年截至 106 年 3 月 31 日止 項目名稱 ( 註 1) 金額 占全年度進貨淨額比率 [%] 與發行人之關係 名稱 ( 註 1) 金額 占全年度進貨淨額比率 [%] 與發行人之關係 名稱 ( 註 1) 金額 占當年度截至前一季止進貨淨額比率 [%] 與發行人之關係 1 G2955 6,985, 非關係人 G2955 6,371, 非關係人 G2955 1,547, 非關係人 其他 38,574, 其他 36,715, 其他 9,430, 進貨淨額 45,559, 進貨淨額 43,086, 進貨淨額 10,977, 註 1: 列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例, 但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者, 得以代號為之 增減變動原因說明 : 並無重大變動註 2: 截至年報刊印日前, 上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料, 應並予揭露 最近二年度主要銷貨客戶資料單位 : 新台幣仟元 104 年度 105 年度截至 106 年 3 月 31 日止 項目名稱 ( 註 1) 金額 占全年度銷貨淨額比率 [%] 與發行人之關係 名稱 ( 註 1) 金額 占全年度銷貨淨額比率 [%] 與發行人之關係 名稱 ( 註 1) 金額 占當年度截至前一季止銷貨淨額比率 [%] 與發行人之關係 1 G ,130, 非關係人 G3001 9,983, 非關係人 G3001 1,924, 非關係人 2 G3002 6,258, 非關係人 G3002 7,422, 非關係人 G3002 1,762, 非關係人 其他 43,028, 其他 39,686, 其他 9,822, 銷貨淨額 60,417, 銷貨淨額 57,093, 銷貨淨額 13,509, 註 1: 列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例, 但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者, 得以代號為之 增減變動原因說明 : 並無重大變動註 2: 截至年報刊印日前, 上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料, 應並予揭露 62

67 ( 五 ) 本公司最近二年度生產量值表 單位 : 新台幣仟元, 千台 主要產品 年度 104 年度 105 年度 產能產量產值產能產量產值 自行車 6,391 5,504 54,883,587 5,204 4,841 53,908,983 材 料 - - 4,037, ,669,719 合計 6,391 5,504 58,920,681 5,204 4,841 58,578,702 註 : 產能係集團全球化經營, 遵循當地趨嚴之法令規範並衡量必要因素, 利用現有生產設備, 在正常運作下所能生產之數量 ( 六 ) 本公司最近二年度銷售量值表 單位 : 新台幣仟元, 台 年度 主要產品 104 度 105 年度 內銷外銷內銷外銷 量值量值量值量值 自行車 164,603 2,229,693 5,174,108 53,488, ,573 2,152,745 4,408,762 49,798,982 材 料 - 83,273-3,873,890-74,216-3,725,891 其 他 - 693,433-48,917-1,234, ,108 合 計 164,603 3,006,399 5,174,108 57,411, ,573 3,461,191 4,408,762 53,631,981 63

68 三 本公司從業員工概況 : 最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料 年度 104 年度 105 年度 當年度截至 106 年 3 月 31 日 員工人數 主管 職員 2,742 2,739 2,733 職工 9,314 9,664 9,481 合 計 12,322 12,657 12,464 平均年歲 平 均 服 務 年 資 學歷分布比率 (%) 博 士 碩 士 大 專 高 中 高中以下 四 環保支出資訊 : ( 一 ) 本公司最近年度及截至年報刊印日止, 因污染環境所受損失及處分 : 無 ( 二 ) 因應對策及可能支出 : 1 本公司向來重視環境保護與工業安全衛生之管理, 以建立環境保護零污染 職場安全零災害為目標並執行 所有產品之產製過程皆嚴密控制任何可能造成污染之因素, 全程中廢水 廢氣之排放皆符合相關法定標準 2 本公司促進環境及安全衛生改善措施如下 : (1) 加強員工環安衛生教育及意識 : 全廠員工環安衛生意識訓練 列入新進員工訓練必修課程 推動高級化環境塑造運動, 再造公司新的氣象 (2) 降低環境污染 : 於建廠時即完成污水處理設備 並持續進行排放水質改善, 回收水再利用, 源頭管理的製程改善等 (3) 推行工業減廢 & 推廣資源回收 : 廢棄物及化學品貯放場改善 配合政令垃圾分類積極推動 64

69 工業廢棄物, 指定專業單位回收處理 全面宣導資源回收 ( 指派專人負責 ) 及資源再利用 (4) 定期環保檢測 : 每年委外定期監測水質 ( 放流水 地下水 飲用水 ) 廢氣 室內噪音 粉塵及有機溶劑等監測 (5) 成立職業安全衛生管理委員會 : 持續推動職業安全衛生管理系統 (OHSAS18001/TOSHMS/CNS15506) 進行危害鑑別 風險評估 法規查核 目標方案 教育訓練 施工採講及變更管理 矯正預防 緊急應變 事故處理 內部稽核及定期召開管理審查會之相關作業事項 ; 於 2017 年 2 月通過 SGS 管理系統追查 (6) 環保與職安衛生業務專責單位本公司台灣製造廠設有勞安室隸屬於總經理室, 專門負責辦理環境保護及職業安全衛生等事務 勞安室內設置職業護理人員及臨場服務醫師, 推動員工健康管理及健康促進等事項, 並於廠內設置擠乳室提高友善職場 (7) 為響應環保節能減碳, 製造廠進行多項節能政策新增及更換之燈具皆改用節能式 LED 燈具 室內冷氣溫度管控於 28±1, 並使用變頻節能型 新增之空壓機設備改為變頻式節能型, 並全面檢查漏氣問題 新增及更換馬達, 規定使用 CNS14400 標準 IE3 節能馬達 汰換舊式重油鍋爐更換為低污染天然氣鍋爐 防制設備乾式集塵器改為濕式集塵器, 減少 PM2.5 排放量 (8) 通過 ISO14064 溫室氣體盤查本公司之台灣製造廠於 2010 年 4 月取得 SGS 溫室氣體查證聲明書 ISO :2006 其查證, 本公司溫室氣體排放量非屬於環保局公告第二批排放大於 2.5 萬公噸之單位, 已定期申報符合環保要求 2016 年工廠碳排放量 1.61 萬噸, 而 Youbike2016 年取代機車通勤可抵消 81% 的廠內碳排放, 取代汽車更可抵消 185% 的廠內碳排放 (9) 公司相關環保節能減碳推動管理辦法本公司制訂整體之環境政策 : 履行遵守法令 降低衝擊 持續改善 落實教育 本公司製造廠制訂 公害防治管理辦法, 並制訂 廢棄物管理程序, 進行環保節約事項之推動 本公司製造廠制訂 預防保養管理辦法 及 電力設備管理辦法, 進行電力設備之節能減碳事項之推動 五 勞資關係 : ( 一 ) 巨大公司秉持以人為本的精神, 除致力於提供多元化工作環境, 同時鼓勵員工兼顧生活與健康平衡, 並積極建立勞資雙方良好互信關係 為保障員工權益與豐富其工作體驗, 以員工福利 進修與訓練 退休制度 勞資協議及員工權益維護措施說明相關實施情形 : 1 員工福利 : 65

70 巨大員工, 是為了創造自行車新文化而凝聚的一群人, 讓員工兼顧工作與生活是我們致力的目標 (1) 作息 : 提高員工的自主性, 實施彈性上班, 依員工與工作需求調整最合適之上班時間, 每天上足 8 小時即可 (2) 員工關係 : 每年舉辦家庭日, 促進家庭和諧關係 多元化之公司海內外旅遊, 增進員工互動與調劑身心 自行車環島活動, 感謝員工長期付出與貢獻, 公司全額補助滿 25 年之員工 舉辦自行車相關活動, 鼓勵員工親身體驗公司產品與所帶來的身體健康 其他 : 例如, 員工社團活動 年終晚會 等等 (3) 薪資福利 : 利潤共享與員工分紅 : 與經營績效連結, 建立互信基礎, 大家共同經營 差異化獎酬 : 鼓勵有能力及有貢獻的員工 各式補助 : 婚 喪 喜 慶及生育補助, 三節禮品, 生日禮物, 購書與訂閱雜誌補助 捷安特產品的員工優惠價及自行車旅遊補助 福委會 : 特約商店折扣及員工子女獎助學金 (4) 日常照顧 : 健康的身體是每個人最重要的資產, 公司提供定期健康檢查與健康觀念的宣導 協助外地員工的安頓, 提供員工免費的宿舍及相關設施 除法定勞健保外, 另外提供員工團體保險, 保障員工個人安全保障 公務國外出差同仁, 另外增加全程旅遊平安險 設有員工餐廳, 提供均衡的飲食與選擇 設置員工停車場, 便於較遠的員工上班 設置交通車, 便於公司附近員工的搭乘 2 員工進修與訓練: 本公司將人才視為推動公司經營的重要資本, 學習力 是我們評估員工的一個重要指標 ; 在 Giant, 我們擁有多元學習發展的環境, 讓員工能不斷提升自我能力, 迎接全新的挑戰 捷安特大學, 設計員工之發展方案, 所秉持的理念為 : (1) 樂於所學 學以致用 : 我們強調學習的動力與樂趣, 秉持學到一定用到的精神, 提升自我能力並持續發展 例如各式課程的規劃, 標竿企業交流等等 (2) 實戰從中學 : 我們鼓勵從實戰和現場中學習, 腳踏實地累積相關經驗進而超越自我 例如員工交換計畫 外派 新人到店實習計畫 專案指派等等 (3) 容錯環境 : 我們相信從錯中學能快速成長, 所以提供一個容錯的環境, 讓你拓展無限的可能 (4) 進修補助 : 為培養相關專業專才並提升員工素質, 提供相關進修補助辦法 3 員工退休制度: 本集團的退休制度, 依各子公司所在地之相關法令規定辦理於中華民國境內之公司均依勞動基準法訂定職工退休管理辦法, 按規定每月提撥退休準備金於勞工退休準備金監督委員會專戶, 並自 2005 年 7 月 1 日起全面施行 勞工退休金條例, 適用規定如下 : (1) 2005 年 7 月 1 日 ( 含 ) 以後到職者, 全面適用 勞工退休金條例, 公司按月為員工提繳每月工資 6% 至勞保局退休金個人帳戶 (2) 2005 年 7 月 1 日 ( 含 ) 以前到職者, 依個人實際需求於 2005 年 7 月 1 日起五 66

71 年內選擇 勞工退休金條例 或 勞動基準法 之退休金制度 (3) 勞動基準法 之舊制退休金給付標準 : 工作年資每滿一年給予二個基數, 超過十五年之工作年資, 每滿一年給予一個基數, 最高 45 個基數為上限 (4) 職工有下列情形之一者, 得自請退休工作十五年以上年滿五十五歲者 ; 工作二十五年以上者 ; 工作十年以上年滿六十歲者 (5) 本公司為鼓勵員工於在職期間全力投入工作服務並誠摯感謝其貢獻, 訂有榮退員工獎酬管理辦法, 在集團所有事業群單位累計之所有工作服務年資達到法定退休條件者退休者, 贈送專屬員工簽名紀念車 紀念獎座 捷安特直營店終身會員卡 4 勞資協議 : 本公司之人力資源管理及人事規章, 從員工之招聘 訓練發展 升遷 退休 撫恤等皆有系統性之規劃, 作為員工與公司間共同之規範 5 員工權益維護措施 Giant, 完全遵守各國政府相關法令 用心踏實的經營, 追求百年傳世公司即是帶給員工最大的工作安心與穩定感 另輔以暢通的溝通管道 ( 例如, 每三個月的勞資會議, 董事長信箱, 電子報, 及其他不定期會議等等 ) 聽取員工的意見與聲音, 並提供一個具工作成就感的舞台, 以期能讓全球巨大人放心 安心 愉快的與公司共成長 ( 二 ) 最近年度截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失 : 無 六 重要契約 : 契約性質當事人 1. 車隊贊助合約 SMS CYCLING B.V. 契 約 起 訖 日 期 起 : 民國 104 年 1 月迄 : 民國 105 年 12 月 主要內容 贊助職業自行車隊 Giant-Alpecin Cycling Team 限制條款 無 2. 建造合約 麗明營造股份有限公司 起 : 民國 105 年 11 月迄 : 民國 108 年 06 月 中科 - 總部大樓興建 無 67

72 項 年 目 陸 財務概況 一 最近五年簡明資產負債表及綜合損益表資料 ( 一 ) 採用國際財務報導準則之財務資料 度 合併簡明資產負債表 最近五年度財務資料 ( 註 1) 101 年 102 年 103 年 104 年 105 年 單位 : 新台幣仟元 當年度截至 106 年 03 月 31 日財務資料 ( 註 3) 流 動 資 產 29,753,271 30,506,994 34,856,261 35,540,524 34,997,332 34,926,007 不動產 廠房及設備 ( 註 2) 7,171,586 7,527,139 7,662,570 7,652,305 7,276,325 6,924,801 無 形 資 產 156, , , , , ,935 其他資產 ( 註 2) 1,899,403 2,284,188 2,478,939 2,575,576 2,781,610 3,009,342 資 產 總 額 38,981,217 40,500,744 45,174,405 45,953,463 45,243,518 45,043,085 流動負債 分配前 20,913,484 20,571,207 23,261,149 23,315,859 23,041,220 22,860,107 分配後 22,976,339 22,821,595 25,736,576 25,641,260 23,041,220 22,860,107 非流動負債 2,553,456 2,359,931 2,371,529 2,231,715 2,184,940 2,232,954 負債總額 分配前 23,466,940 22,931,138 25,632,678 25,547,574 25,226,160 25,093,061 分配後 25,529,795 25,181,526 28,108,105 27,872,975 25,226,160 25,093,061 歸屬於母公司業主之權益 15,238,947 17,387,210 19,377,776 20,356,759 19,969,427 19,900,317 股 本 3,750,646 3,750,646 3,750,646 3,750,646 3,750,646 3,750,646 資 本 公 積 1,720,831 1,720,831 1,720,831 1,720,831 1,720,831 1,720,831 保留 分配前 10,239,668 11,710,649 13,569,036 14,896,310 15,611,268 16,127,581 盈餘 分配後 8,176,813 9,460,261 11,093,609 12,570,909 15,611,268 16,127,581 其 他 權 益 (472,198) 205, ,263 (11,028) (1,113,318) (1,698,741) 庫 藏 股 票 非控制權益 275, , ,951 49,130 47,931 49,707 權 益分配前 15,514,277 17,569,606 19,541,727 20,405,889 20,017,358 19,950,024 總 額分配後 13,451,422 15,319,218 17,066,300 18,080,488 20,017,358 19,950,024 * 公司若有編製個體財務報告者, 應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表 註 1: 凡未經會計師查核簽證之年度, 應予註明 註 2: 當年度曾辦理資產重估價者, 應予列註辦理日期及重估增值金額 註 3: 截至年報刊印日前, 上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料, 應併予揭露 註 4: 上稱分配後數字, 請依據次年度股東會決議之情形填列 註 5: 財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者, 應以更正或重編後之數字列編, 並註明其情形及理由 68

73 年 度 個體簡明資產負債表 最近五年度財務資料 ( 註 1) 單位 : 新台幣仟元 項 目 101 年 102 年 103 年 104 年 105 年 流 動 資 產 8,415,244 7,863,935 10,206,406 10,247,881 8,367,835 不動產 廠房及設備 ( 註 2) 1,208,458 1,259,189 1,368,229 1,401,009 1,598,442 無 形 資 產 10,926 16,020 11,540 13,501 16,880 其他資產 ( 註 2) 15,884,454 17,668,303 18,597,651 19,675,664 20,566,371 資 產 總 額 25,519,082 26,807,447 30,183,826 31,338,055 30,549,528 流動負債 分配前 9,438,010 8,591,025 9,850,540 10,072,303 9,710,231 分配後 11,500,865 10,842,413 12,325,967 12,397,704 9,710,231 非 流 動 負 債 842, , , , ,870 負債總額 分配前 10,280,135 9,420,237 10,806,050 10,981,296 10,580,101 分配後 12,342,990 11,671,625 13,281,477 13,306,697 10,580,101 歸屬於母公司業主之權益 15,238,947 17,387,210 19,377,776 20,356,759 19,969,427 股 本 3,750,646 3,750,646 3,750,646 3,750,646 3,750,646 資 本 公 積 1,720,831 1,720,831 1,720,831 1,720,831 1,720,831 保留 分配前 10,239,668 11,710,649 13,569,036 14,896,310 15,611,268 盈餘 分配後 8,176,813 9,459,261 11,093,609 12,570,909 15,611,268 其 他 權 益 (472,198) 205, ,263 (11,028) (1,113,318) 庫 藏 股 票 非 控 制 權 益 權 益分配前 15,238,947 17,387,210 19,377,776 20,356,759 19,969,427 總 額分配後 13,176,092 15,135,822 16,902,349 18,031,358 19,969,427 * 公司若有編製個體財務報告者, 應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表 註 1: 凡未經會計師查核簽證之年度, 應予註明 註 2: 當年度曾辦理資產重估價者, 應予列註辦理日期及重估增值金額 註 3: 截至年報刊印日前, 上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料, 應併予揭露 註 4: 上稱分配後數字, 請依據次年度股東會決議之情形填列 註 5: 財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者, 應以更正或重編後之數字列編, 並註明其情形及理由 69

74 合併簡明綜合損益表 單位 : 新台幣仟元 項 目 年 度 最近五年度財務資料 ( 註 1) 101 年 102 年 103 年 104 年 105 年 當年度截至 106 年 3 月 31 日財務資料 ( 註 2) 營 業 收 入 54,127,394 54,391,855 60,045,290 60,417,621 57,093,172 13,509,141 營 業 毛 利 11,127,561 11,683,749 13,497,901 13,388,321 11,800,934 2,531,192 營 業 損 益 3,975,201 4,149,317 4,923,216 4,855,954 3,777, ,863 營業外收入及支出 (15,164) 355, , , ,169 (30,674) 稅 前 淨 利 3,960,037 4,505,210 5,576,704 5,082,144 4,234, ,189 繼續營業單位本期淨利 2,984,120 3,443,352 4,106,331 3,859,586 3,068, ,138 停業單位損失 本期淨利 ( 損 ) 2,984,120 3,443,352 4,106,331 3,859,586 3,068, ,138 本期其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) (528,240) 674, ,178 (485,487) (1,131,906) (585,472) 本期綜合損益總額 2,455,880 4,118,184 4,222,509 3,374,099 1,936,870 (67,334) 淨利歸屬於母公司業主 3,002,888 3,504,722 4,112,125 3,843,479 3,065, ,313 淨利歸屬於非控制權益 (18,768) (61,370) (5,794) 16,107 3,409 1,825 綜合損益總額歸屬於母公司業主 2,512,285 4,211,118 4,240,954 3,368,315 1,938,069 (69,110) 綜合損益總額歸屬於非控制權益 (56,405) (92,934) (18,445) 5,784 (1,199) 1,776 每 股 盈 餘 * 公司若有編製個體財務報告者, 應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表 註 1: 凡未經會計師查核簽證之年度, 應予註明 註 2: 截至年報刊印日前, 上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料, 應併予揭露 註 3: 停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示 註 4: 財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者, 應以更正或重編後之數字列編, 並註明其情形及理由 70

75 年 度 個體簡明綜合損益表 最近五年度財務資料 ( 註 1) 單位 : 新台幣仟元 項 目 101 年 102 年 103 年 104 年 105 年 營 業 收 入 21,244,794 18,542,570 19,686,802 22,276,532 21,167,191 營 業 毛 利 2,765,283 2,624,556 2,662,054 2,871,618 2,195,211 營 業 損 益 1,027, , , , ,260 營業外收入及支出 2,310,267 3,170,500 4,204,836 3,579,918 2,887,459 稅 前 淨 利 3,338,195 4,012,655 4,950,937 4,409,992 3,473,719 繼續營業單位本期淨利 3,002,888 3,504,722 4,112,125 3,843,479 3,065,367 停業單位損失 本期淨利 ( 損 ) 3,002,888 3,504,722 4,112,125 3,843,479 3,065,367 本期其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) (490,603) 706, ,829 (475,164) (1,127,298) 本期綜合損益總額 2,512,285 4,211,118 4,240,954 3,368,315 1,938,069 淨利歸屬於母公司業主 淨利歸屬於非控制權益 綜合損益總額歸屬於母公司業主 綜合損益總額歸屬於非控制權益 每 股 盈 餘 * 公司若有編製個體財務報告者, 應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表 註 1: 凡未經會計師查核簽證之年度, 應予註明 註 2: 截至年報刊印日前, 上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料, 應併予揭露 註 3: 停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示 註 4: 財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者, 應以更正或重編後之數字列編, 並註明其情形及理由 ( 二 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見 年度事務所名稱簽證會計師查核報告意見 一 一年勤業眾信聯合會計師事務所顏曉芳 曾棟鋆修正式無保留意見 一 二年勤業眾信聯合會計師事務所顏曉芳 曾棟鋆修正式無保留意見 一 三年勤業眾信聯合會計師事務所顏曉芳 曾棟鋆修正式無保留意見 一 四年勤業眾信聯合會計師事務所顏曉芳 曾棟鋆修正式無保留意見 一 五年勤業眾信聯合會計師事務所顏曉芳 曾棟鋆無保留意見加其他事項段 71

76 二 最近五年度財務報表分析 ( 一 ) 採用國際財務報導準則之財務資料 合併財務分析 分析項目 ( 註 3) 年度 ( 註 1) 最近五年度財務分析 101 年 102 年 103 年 104 年 105 年 當年度截至 106 年 3 月 31 日 ( 註 2 ) 財務結構 (%) 負債占資產比率 長期資金占不動產 廠房及設備比率 流動比率償債 能力速動比率 % 利息保障倍數 應收款項週轉率 ( 次 ) 平均收現日數 存貨週轉率 ( 次 ) 經營應付款項週轉率 ( 次 ) 能力平均銷貨日數 不動產 廠房及設備週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 資產報酬率 (%) 權益報酬率 (%) 獲利稅前純益占實收資本額能力比率 (%)( 註 7) 純益率 (%) 每股盈餘 ( 元 ) 現金流量比率 (%) 現金現金流量允當比率 (%) 流量現金再投資比率 (%) 槓桿營運槓桿度 度最近兩年度增減比例變動分析說明 : 1. 獲利能力相關比率變動 : 主係受產業景氣衰退及匯率不利因素影響所致 2. 現金流量相關比率變動 : 主係微笑單車持續發展而其營運特性與原自行車不同, 故影響集團整體比率 * 公司若有編製個體財務報告者, 應另編製公司個體財務比率分析 註 1: 未經會計師查核簽證之年度, 應予註明 註 2: 截至年報刊印日前, 上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料, 應併予分析 註 3: 年報本表末端, 應列示如下之計算公式 : 72

77 個體財務分析 分析項目 ( 註 2) 年度 ( 註 1) 最近五年度財務分析 101 年 102 年 103 年 104 年 105 年 財務結構 (%) 負債占資產比率 長期資金占不動產 廠房及設備比率 1, , , , , 流動比率償債 能力速動比率 % 利息保障倍數 應收款項週轉率 ( 次 ) 平均收現日數 存貨週轉率 ( 次 ) 經營應付款項週轉率 ( 次 ) 能力平均銷貨日數 不動產 廠房及設備週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 資產報酬率 (%) 權益報酬率 (%) 獲利稅前純益占實收資本額能力比率 (%)( 註 7) 純益率 (%) 每股盈餘 ( 元 ) 現金流量比率 (%) 現金現金流量允當比率 (%) 流量 現金再投資比率 (%) 槓桿度最近兩年度增減比例變動分析說明 : 1. 流動比率與速動比率的下降 : 主係因投資微笑單車致使現金減少所致 2. 獲利能力相關比率變動 : 主係受產業景氣衰退及匯率不利因素影響所致 3. 現金流量相關比率變動 : 主要係 105 年度獲利下滑所致 註 1: 未經會計師查核簽證之年度, 應予註明 註 2: 年報本表末端, 應列示如下之計算公式 : 營運槓桿度

78 財務比例計算公式如下 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占不動產 廠房及設備比率 =( 權益總額 + 非流動負債 )/ 不動產 廠房及設備淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付費用 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額 (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 不動產 廠房及設備週轉率 = 銷貨淨額 / 平均不動產 廠房及設備淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 =[ 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 )]/ 平均資產總額 (2) 權益報酬率 = 稅後損益 / 平均權益總額 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 歸屬於母公司業主之損益 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 ( 註 4) 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 不動產 廠房及設備毛額 + 長期投資 + 其他非流動資產 + 營運資金 ) ( 註 5) 6. 槓桿度 : (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) (2) 財務槓桿度 = 營業利益 / ( 營業利益 - 利息費用 ) 註 4: 上開每股盈餘之計算公式, 在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 以加權平均普通股股數為準, 而非以年底已發行股數為基礎 2. 凡有現金增資或庫藏股交易者, 應考慮其流通期間, 計算加權平均股數 3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者, 在計算以往年度及半年度之每股盈餘時, 應按增資比例追溯調整, 無庸考慮該增資之發行期間 4. 若特別股為不可轉換之累積特別股, 其當年度股利 ( 不論是否發放 ) 應自稅後淨利減除 或增加稅後淨損 特別股若為非累積性質, 在有稅後淨利之情況, 特別股股利應自稅後淨利減除 ; 如為虧損, 則不必調整 註 5: 現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項 : 1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數 2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數 3. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入, 若年底存貨減少, 則以零計算 4. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利 5. 不動產 廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產 廠房及設備總額 註 6: 發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動, 如有涉及估計或主觀判斷, 應注意其合理性並維持一致 註 7: 公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者, 前開有關占實收資本比率計算, 則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之 74

79 三 最近年度財務報告之監察人審查報告 監察人審查報告書茲准本公司董事會造送之民國一 五年度營業報告書 財務報表 盈餘分配表等各項表冊, 經董事會委託勤業眾信聯合會計師事務所顏曉芳會計師及曾棟鋆會計師共同出具之查核報告書, 經由本監察人審查完竣, 認為尚無不符, 爰依公司法第二一九條規定, 報請 鑒查 此致本公司一 六年股東常會 巨大機械工業股份有限公司監察人 : 楊懷卿監察人 : 聯偉投資股份有限公司代表人 : 丘又瑜 中華民國一 六年三月二十九日 75

80 四 最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告 : 請參閱本年報第 96 頁 ~ 第 164 頁 五 最近年度經會計師查核簽證之合併財務報告 : 請參閱本年報第 165 頁 ~ 第 241 頁 六 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止, 如有發生財務週轉困難情事, 應列明其對本公司財務狀況之影響 : 無 76

81 柒 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 一 本公司財務狀況比較分析表 單位 : 新台幣仟元 項目 年度 104 年度 105 年度 增 ( 減 ) 變動金額 % 流動資產 35,540,524 34,997,332 (543,192) -1.5% 固定資產 7,652,305 7,276,325 (375,980) -4.9% 無形及其他資產 2,760,634 2,969, , % 資產總額 45,953,463 45,243,518 (709,945) -1.5% 流動負債 23,315,859 23,041,220 (274,639) -1.2% 負債總額 25,547,574 25,226,160 (321,414) -1.3% 股本 3,750,646 3,750, % 資本公積 1,720,831 1,720, % 保留盈餘 14,885,282 14,497,950 (387,332) -2.6% 股東權益總額 20,356,759 19,969,427 (387,332) -1.9% 增減比例變動分析說明 : 無 二 本公司財務績效比較分析表 單位 : 新台幣仟元 項目 年度 104 年度 105 年度增 ( 減 ) 金額 增 ( 減 ) 比例 % 營業收入淨額 60,417,621 57,093,172 (3,324,449) -5.5% 營業成本 47,029,300 45,292,238 (1,737,062) -3.7% 營業毛利 13,388,321 11,800,934 (1,587,387) -11.9% 營業費用 8,532,367 8,023,748 (508,619) -6.0% 營業利益 4,855,954 3,777,186 (1,078,768) -22.2% 營業外收入及支出 226, , , % 稅前利益 5,082,144 4,234,355 (847,789) -16.7% 所得稅 1,222,558 1,165,579 (56,979) -4.7% 稅後淨利 3,859,586 3,068,776 (790,810) -20.5% 一 增減比例變動分析說明 : 受到中國內銷市場銷售疲軟影響, 營收下滑及自行車行業調整庫存, 營業利益及稅前淨利皆衰退 二 預期未來一年度銷售數量及其依據對公司未來財務業務之可能影響及因應計劃 : 本公司雖受產業不景氣的影響, 但仍會持續致力於研發創新產品, 提升產品價格, 掌握電動自行車熱潮帶動銷售成長 ; 另外, 加速整合集團資源, 降低製造成本, 並進行費用管控, 以提升獲利 77

82 三 本公司現金流量之檢討與分析 ( 一 ) 最近兩年度流動性分析 年度增 ( 減 ) 比例 (%) 104 年底 105 年底項目 現金流量比率 (%) (11) 現金流量允當比率 (%) 現金再投資比率 (%) (76) 增減比例變動分析說明 : 1. 現金流量相關比率降低, 主要係 105 度營業活動淨現金流入減少所致 ( 二 ) 未來一年流動性分析單位 : 新台幣仟元 預計現金不足額全年來自營業全年現金流現金剩餘 ( 不期初現金餘額之補救措施活動淨現金流量出量足 ) 數額投資計劃理財計劃 6,761,085 3,169,195 3,353,350 6,576, 未來一年現金流量變動情形分析 : (1) 營業活動 : 主要係預計 106 年度營業活動淨現金流入 (2) 投資活動 : 主要係預計 106 年度資本支出, 致投資活動淨現金流出 (3) 籌資活動 : 主要係預計 106 年度盈餘分配發放現金股利, 致籌資活動淨現金流出 2. 現金不足額之補救措施及流動性分析 : 不適用 3. 未來一年現金流動性分析 : 預期 106 年度營業活動為淨現金流入 ; 然資本支出及盈餘分配造成投資及籌資活動為現金流出, 將會適度以銀行借款支應, 預計 106 年度現金流動性應屬允當 四 本公司最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ( 一 ) 重大資本支出及其資金來源之檢討與分析單位 : 新台幣仟元 計劃 項目 實際或預期 之資金來源 實際或預期之 完工日期 所需資 金總額 實際或預定資金運用情形 106 年度預算 105 年度實際 廠房 自動化生產設備 工安環保設備汰舊換新 營運資金 ,355,931 1,230,504 1,125,427 辦公 資訊設備汰舊換新 營運資金 , , ,117 Giant 通路設備投資 營運資金 , ,742 73,817 ( 二 ) 預計可能產生效益 78

83 1. 廠房 自動化生產設備 工安環保設備汰舊換新 : 因應市場需求及產能不足, 增加生產線及自動化設備以增進生產效率並提升產品品質 為保障員工 安全, 投入設備改善工作環境並推動環保愛護地球 2. 辦公 資訊設備汰舊換新 : 改善辦公及資訊設備提升管理品質及效率 3.Giant 通路設備投資 : 提升 Giant 零售與通路夥伴品牌專業, 更以無比熱情, 讓 Giant 車主能親身體會最好的自行車生活經驗及享受騎車的樂趣 五 本公司最近年度轉投資政策 其獲利或虧損之主要原因 改善計劃及未來一年投資計劃 轉投資分析表 項目 說明 金額政策獲利或虧損之主要原因改善計畫 未來其他投資計畫 新建總部及研發大樓 預估新台幣 15 億元 向中部科學園區申請進駐園區, 已獲得通過 總部遷往台中市區不僅有助於吸引優秀人才 ; 現有營運總部及研發中心遷出之後, 亦能做為台灣廠擴充產能之用 設計營造皆已進行, 預計 106 年 6 月動工 六 本公司最近年度及截至年報刊印日止應分析評估之風險事項 ( 一 ) 利率 匯率變動 通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施 : 預計 108 年 6 月竣工 1. 最近年度因金融海嘯之影響導致貨幣市場利率下滑, 預估伴隨經濟景氣回溫, 貨幣市場將有調升之可能性 最近年度之利率變動有助於資金成本降低, 且本公司財務結構穩健且債信優良, 若有資金融通需求時, 仍可以經由銀行取得合理之資金成本 2. 一 五年度新台幣的匯率變動對本公司的損益產生匯兌利益 ; 基本上, 美金對新台幣貶值不利於本公司, 美金升值則有利於本公司 ; 歐元升值有利於本公司, 日幣升值有利於本公司及大陸子公司對日本銷售成品, 但不利於自日本購買零組件 為減少匯率變動對損益之風險, 本公司與客戶之間已取得處理原則, 匯率的升貶超過一定範圍時將會即時反映在報價上, 同時本公司亦會對持有外匯部位進行適當地避險 3. 近年台灣的通貨膨脹問題主要是民生物資物價水準提高, 對本公司產品銷售無重大影響 ( 二 ) 從事高風險 高槓桿投資 資金貸與他人 背書保證及衍生性商品交易之政策 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施 : 1. 本公司從來不從事高風險 高槓桿投資及套利之衍生性商品交易, 董事會亦禁 79

84 止此類交易 2. 對於資金貸與他人及背書保證亦僅針對持股並掌握經營之子公司, 且依據經股東常會通過之相關辦法辦理 ( 三 ) 未來研發計劃 預計投入之研發費用 : 單位 : 新台幣仟元 項次研發計劃投入費用 1 自行車研發 2 人身商品 車身商品研發獨創性關鍵核心技術研發 ( 材料 成型 塗裝技術 避震 3 關鍵零組件 : 碳纖輪組 坐墊... 等 ) ( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施 : 825, 政府頒布的 IFRS 國際會計準則之適用, 本公司已於九十八年八月由專責單位成立專案, 並針對 IFRS 之因應對策及執行進度按季向董事會報告並向主管機關申報, 確實遵循相關規定, 並於一 二年開始適用 2. 各國對於自行車產品調整進口關稅, 歐盟之反傾銷案之發展等變動, 亦由財務單位及業務單位掌握並採取因應措施 ( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施 : 科技改變可以促進輕量化材料之研發 相關技術或製程之改善, 不但可以發展新產品, 也可以降低生產成本, 隨時由本公司研發部門密切注意並於適時導入運用 ( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施 : 本公司長期以來一直維持良好的企業形象及品牌形象, 一 五年國際品牌價值調查中,Giant 品牌價值從一 四年的 4.58 億美元增加至 4.76 億美元, 再度成為台灣十大品牌第五名, 持續名列自行車品牌中第一名 截至目前為止, 由於企業營運品質及形象優良, 並未發生可能影響企業形象之重大事件及企業形象改變對企業危機管理之情事發生 本公司有良好危機處理機制, 如遇突發狀況, 本公司將迅速成立危機處理小組, 並由本公司高階主管擔任危機處理召集人 ( 七 ) 進行併購之預期效益 可能風險及因應措施 : 本公司去年並無購併行為, 今年亦無任何購併計畫 ( 八 ) 擴充廠房之預期效益 可能風險及因應措施 : 本公司預計於一 六年中開始興建總部及研發大樓, 有助於吸引優秀人才 ; 現有營運總部及研發中心遷出之後, 亦能做為台灣廠擴充產能之用 80

85 ( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施 : 1. 本公司進貨來自台灣 中國 日本 美國及歐洲各地, 並且實施兩家採購政策, 進貨並無集中所面臨之問題 2. 本公司同時經營自有品牌及 OEM/ODM 業務, 自有品牌約佔 70%, 透過自設之行銷公司銷售產品 ; 而 OEM/ODM 客戶亦皆為各國形象良好之知名品牌, 並未集中於某一客戶 此外, 本公司外銷市場遍及全球, 包括歐 美 加 澳 日及中國, 銷貨並無集中所面臨之風險 ( 十 ) 董事 監察人或持股超過百分之十之大股東, 股權之大量移轉或更換對公司之影響 風險及因應措施 : 1. 本公司董事及監察人大多為創業股東, 長期持股並參與經營, 股權相對穩定 2. 本公司股利政策穩健, 外資之持股多為長期持有之國外投資機構 ( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響 風險及因應措施 : 本公司經營團隊相對穩定, 多為資深董事或資深專業經理人 ( 十二 ) 訴訟或非訟事件 : 1. 本公司目前尚在繫屬中之重大訴訟 非訟或行政爭訟事件 : 無 2. 本公司董事 監察人 總經理 實質負責人 持股比例超過百分之十之大股東已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟 非訟或行政爭訟事件, 其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者 : 無 ( 十三 ) 其他重要風險及因應措施 : 其他重要風險為原物料成本上漲, 影響製造毛利 本公司除了透過內部改善減少浪費 降低成本之外, 並且適度調整產品售價以反應成本上漲 七 其他重要事項 : 無 81

86 1. 關係企業組織圖截至民國一 五年十二月三十一日止 一 關係企業三書表 捌 特別記載事項 ( 一 ) 關係企業合併營業報告書 82

87 83 2. 各關係企業基本資料單位 : 新台幣仟元及外幣仟元截至民國一 五年十二月三十一日止車出租業務 企業名稱設立日期地址實收資本額主要營業或生產項目 捷安特股份有限公司 台中市大甲區龍泉里中山路 2 段 901 號 TWD 140,000 自行車及其相關商品之銷售暨自行 Giant Europe B.V Pascallaan 66, 8218 Nj Lelystad. The Netherlands EUR 681 投資業務 自行車及其相關商品之銷售 Gaiwin B.V Pascallaan 66, 8218 Nj Lelystad. The Netherlands EUR 628 投資業務 Growood Investment Ltd Anson Road #38-06 International Plaza Singapore SGD 26,619 投資業務 Darzins Holdings Ltd P.O. Box 71,Craigmuir Chambers, Road Town, Tortola, British Virgin USD 8,000 投資業務 Islands Merdeka International Ltd P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, USD 6,000 投資業務 British Virgin Islands 捷安特 ( 中國 ) 有限公司 江蘇省昆山市經濟技術開發區順帆路 1 號 RMB 273,040 自行車等產品之製造及銷售 Giant Bicycle Inc Old Conejo Road, Newbury Park, CA 91320, U.S.A. USD 1,000 自行車及其相關商品之銷售 Giant Co., Ltd Kosugigoten-cyo Nakaharaku Kawasaki-Shi Kanagawa JPY 200,000 自行車及其相關商品之銷售 Japan Giant Bicycle Company Pty. Ltd Unit 7, 3-5 Gilda Court Mulgrave Vic 3170 Australia AUD 500 自行車及其相關商品之銷售 Giant Bicycle Canada, Inc Suite 100, 2255 Dollarton Highway, North Vancouver, BC V7H 3B1 CAD 1,052 自行車及其相關商品之銷售 Giant Deutschland GmbH Mettmaner Strasse 25, Erkrath, Germany EUR 256 自行車及其相關商品之銷售 Giant France S. A. R. L. 製造及銷售銷售 Europarc de Pichaury -Bat D1, 1330 Avenue Jean René Guillibert EUR 1,200 自行車及其相關商品之銷售 Gautier de la Lauziere, Aix en Provence. France Giant U.K. Ltd Charnwood Edge, Syston Road, Cossington, LE7 4UZ, UK GBP 200 自行車及其相關商品之銷售 Giant Europe Manufacturing B.V Pascallaan 66, 8218 Nj Lelystad. The Netherlands EUR 227 自行車產品之製造及銷售 慧德興業股份有限公司 台北市基隆路二段 51 號 8 樓之九 TWD 400,000 顧問服務及投資業務 巨瀚科技股份有限公司 台中市大甲區順帆路 19 號 TWD 216,600 碳纖維材料 車架及補強片之製造 Dolfor Profits Ltd P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, USD 11,482 投資業務 British Virgin Islands 昆山捷安特輕合金科技有限公司 江蘇省昆山市南河路 188 號 RMB 231,036 新型合金材料和半固態及超塑鋁之 捷安特 ( 成都 ) 有限公司 四川省成都市經濟技術開發區龍泉驛區驛都大道中段 327 號 RMB 49,663 自行車等產品之製造及銷售 捷安特電動車 ( 昆山 ) 有限公司 江蘇省昆山市經濟技術開發區樾河南路 1 號 RMB 40,465 電動自行車等產品之製造及銷售 Giant Polska Sp. ZO.O Ul. Osmańska 12, Warszawa, Poland. PLN 150 自行車及其相關商品之銷售 Giant Benelux B.V Pascallaan 66, 8218 Nj Lelystad. The Netherlands EUR 3,230 自行車及其相關商品之銷售 捷安特 ( 天津 ) 有限公司 天津市靜海經濟開發區順帆路 12 號 RMB 89,614 自行車等產品之製造及銷售 巨翔金屬股份有限公司 台中市大甲區幸福里長安路福祥巷 58 號 TWD 50,000 金屬容器及其他金屬製品之製造及 Giant Korea Co., Ltd Achasan-ro 33(Seongsu-dong 1-ga),Seongdong-Gu, Seoul, KRW 734,000 自行車及其相關商品之銷售 Korea 捷安特旅行社股份有限公司 台中市西屯區河南路二段 117 號 TWD 10,000 承辦國內外旅行業務 捷安特投資有限公司 江蘇省昆山市經濟技術開發區洪湖路 889 號 USD 36,000 投資業務

88 捷安特 ( 昆山 ) 有限公司 江蘇省昆山市經濟技術開發區洪湖路 889 號 RMB 236,288 自行車等產品之製造及銷售捷安特單車運動服務 ( 昆山 ) 有限公司 江蘇省昆山市巴城鎮巴解路 168 弄 1 號樓 RMB 6,589 自行車租賃及戶外活動推廣 自行車 單位 : 新台幣仟元 ; 股 及其相關商品之銷售 Giant Bicycle Mexico S. de R.L. de Privada de los Rios 10, Colonia Tlaltenango, Cuernavaca, Morelos, MXN 1,315 自行車及其相關商品之銷售 C.V. México. CP 江蘇捷安特旅行社有限公司 江蘇省昆山市經濟技術開發區柏廬南路 1075 號 RMB 5,000 承辦大陸地區旅行業務 Giant Italy S.R.L Via Callarate Gazzada Schianno, Italy EUR 200 自行車及其相關商品之銷售 微笑單車股份有限公司 台中市西屯區河南路二段 117 號 6 樓 TWD 800,000 自行車租賃業務 泉州微笑自行車有限公司 福建省泉州市豐澤區泉秀路 領秀產業園 M 座寫字樓 305 單元 RMB 5,000 自行車租賃業務 捷安特 ( 福建 ) 有限公司 福建省泉州台商投資區張坂鎮埕邊鹽場 USD 3,000 自行車等產品之製造及銷售 3. 推定為有控制與從屬關係者資料 : 慧德興業股份有限公司 84 推定原因名稱或姓名 董事過半數以上與本公司相同劉金標 元新代表人 : 杜劉月嬌 元新代表人 : 杜綉珍 持有股份設立日期地址實收資本額主要營業項目股數持股比例 (%) 2,713,273 2,494,222 2,792,447 羅祥安 6,465 - 王守謙 935, 台北市基隆路二段 51 號 8 樓之 9 $ 400,000 顧問服務及投資業務 4. 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業 : (1) 自行車 室內健身車 電動自行車及其相關產品之製造及銷售 (2) 鋁合金管件及鋁車圈加工製造銷售 (3) 投資自行車產銷公司

89 (1) 本公司製造成車及成車零件 ( 如 : 前叉 車架 ) 銷售予捷安特股份有限公司 Giant Europe B.V. Giant Europe Manufacturing B.V. Giant Deutschland GmbH Giant France S. A. R. L. Giant U.K. Ltd. Giant Polska Sp. ZO.O. Giant Benelux B.V. Giant Bicycle Company Pty. Ltd. Giant Co., Ltd. Giant Bicycle Inc. Giant 都 ) 有限公司 Giant Korea Co., Ltd. 捷安特旅行社股份有限公司 微笑單車股份有限公司 (2) 捷安特股份有限公司銷售成車配件 ( 如 : 水壼等 ) 予本公司 捷安特旅行社股份有限公司 (3) 捷安特 ( 中國 ) 有限公司製造成車及成車零件 ( 如 : 前叉 車架 ) 銷售予本公司 Giant Europe B.V. Giant Europe Manufacturing B.V. Giant France S. A. R. L. Giant U.K. Ltd. Giant Polska Sp. ZO.O. Giant Bicycle Company Pty. Ltd. Giant Co., Ltd. Giant Bicycle Inc. Giant Bicycle Canada, Inc. Giant Bicycle Mexico S. de R.L. de C.V. Giant Italy S.R.L. 捷安特 ( 成都 ) 有限公司 捷安特電動車 ( 昆山 ) 有限公 司 捷安特 ( 天津 ) 有限公司 Giant Korea Co., Ltd. 捷安特 ( 昆山 ) 有限公司 捷安特單車運動服 (4) 顧問服務及投資業務 (5) 碳纖複合材料研究發展與產品應用推廣 (6) 金屬容器開發製造及銷售 (7) 承辦國內外旅行業務 (8) 自行車租賃及戶外活動推廣 4-1. 各關係企業間所經營業務互有關聯者, 其往來分工情形 : 85 Bicycle Canada, Inc. Giant Bicycle Mexico S. de R.L. de C.V. Giant Italy S.R.L. 捷安特 ( 中國 ) 有 限公司 捷安特 ( 天津 ) 有限公司 捷安特 ( 昆山 ) 有限公司 捷安特電動車 ( 昆山 ) 有限公司 捷安特 ( 成 務 ( 昆山 ) 有限公司

90 (4) 捷安特 ( 昆山 ) 有限公司製造成車及成車零件 ( 如 : 前叉 車架 ) 銷售予本公司 Giant Bicycle Inc. 捷安 特 ( 中國 ) 有限公司 捷安特 ( 成都 ) 有限公司 捷安特 ( 天津 ) 有限公司 Giant Europe Manufacturing (5) 昆山捷安特輕合金科技有限公司製造鋁車圈銷售予本公司 捷安特 ( 中國 ) 有限公司 捷安特 ( 天津 ) 有限公司 捷安特 ( 成都 ) 有限公司 捷安特電動車 ( 昆山 ) 有限公司 捷安特 ( 昆山 ) 有限公司 Giant Europe (6) 捷安特電動車 ( 昆山 ) 有限公司製造電動車及其相關零件銷售予本公司 捷安特股份有限公司 Giant Europe B.V. Giant Deutschland GmbH Giant France S. A. R. L. Giant U.K. Ltd. Giant Polska Sp. ZO.O. Giant Benelux B.V. Giant Europe Manufacturing B.V. Giant Co., Ltd. Giant Bicycle Canada, Inc. 捷安特 安特 ( 昆山 ) 有限公司 捷安特 ( 成都 ) 有限公司及捷安特電動車 ( 昆山 ) 有限公司 單位 : 外幣仟元 ; 股 截至民國一 六年四月三十日止 企業名稱 職稱 姓名或代表人 持有股數 出資額 持股 / 出資比例 (%) 捷安特股份有限公司 董事長 本公司法人代表 : 邱大鵬 14,000, 董事 本公司法人代表 : 劉湧昌 鄭秋菊 監察人 本公司法人代表 : 杜綉珍 總經理 鄭秋菊 Giant Europe B. V. 董事 本公司法人代表 : 劉金標 羅祥安 John Koo - EUR Gaiwin B. V. 董事 本公司法人代表 :John Koo Jeffrey Chin Eric Ramaekers - EUR Growood Investment Ltd. 董事 本公司法人代表 : 涂季冰 邱大鵬 Denesa Ang - USD 18, B.V. 捷安特電動車 ( 昆山 ) 有限公司 捷安特單車運動服務 ( 昆山 ) 有限公司 B.V. 捷安特股份有限公司 泉州微笑自行車有限公司 86 ( 中國 ) 有限公司 捷安特 ( 成都 ) 有限公司 捷安特 ( 天津 ) 有限公司 捷安特旅行社股份有限公司 (7) 捷安特 ( 天津 ) 有限公司製造成車及成車零件 ( 如 : 前叉 車架 ) 銷售予捷安特 ( 中國 ) 有限公司 捷 (8) 巨瀚科技股份有限公司銷售碳纖材料予本公司製造高級車種 5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料

91 87 企業名稱 職稱 姓名或代表人 持有股數 出資額 持股 / 出資比例 (%) Darzins Holdings Ltd. 董事 本公司法人代表 : 劉金標 羅祥安 涂季冰 杜綉珍 - USD 8, Merdeka International Ltd. 董事 本公司法人代表 : 邱大鵬 王碧瑜 - USD 6, 捷安特 ( 中國 ) 有限公司董事長董事監察人 本公司法人代表 : 杜綉珍本公司法人代表 : 邱大鵬 劉曉雨石靜安 - RMB 273, 總經理 - USD 47, 鄭寶堂 Giant Bicycle Inc. 董事長董事 本公司法人代表 : 杜綉珍本公司法人代表 : 劉湧昌 John Thompson Dave Karneboge 總經理 John Thompson Giant Co., Ltd. 董事 本公司法人代表 : 劉金標 羅祥安 Akira Nakamura - JPY 200, 總經理 Akira Nakamura 監察人 杜綉珍 Giant Bicycle Company Pty. Ltd. 董事 本公司法人代表 : 劉金標 羅祥安 Darren Rutherford - AUD 總經理 Darren Rutherford Giant Bicycle Canada Inc. 董事 本公司法人代表 : 杜綉珍 John Koo - CAD 1, 總經理 John Koo Giant Deutschland GmbH 董事 本公司法人代表 :John Koo - EUR 總經理 Oliver Hensche Giant France S. A. R. L. 董事長 本公司法人代表 :John Koo - EUR 1, 董事 本公司法人代表 :John Koo 總經理 Jerome Chagnon Giant U. K. Ltd. 董事 本公司法人代表 :John Koo - GBP 董事 Giant Europe B. V. 法人代表 :Ian Beasant 總經理 Ian Beasant Giant Europe Manufacturing B.V. 董事 本公司法人代表 :Jeffrey Chin John Koo Eric Ramaekers - EUR 總經理 Jeffrey Chin 慧德興業股份有限公司 董事長兼總經理 劉金標 2,713,273-7 董事 杜劉月嬌 2,494,222-6 董事 王守謙 935,486-2 董事 杜綉珍 2,792,447-7 董事 羅祥安 6, 監察人 何義明 1,607,218-4 巨瀚科技股份有限公司 董事長 本公司法人代表 : 杜綉珍 21,660, 董事 本公司法人代表 : 杜綉珍 邱大鵬 顏清鑫 監察人 本公司法人代表 :John Koo 總經理 邱大鵬 - - -

92 88 企業名稱 - RMB 49, RMB 40, PLN 職稱 姓名或代表人 持有股數 出資額 持股 / 出資比例 (%) Dolfor Profits Ltd. 董事 本公司法人代表 : 杜綉珍 涂季冰 - USD 11, 昆山捷安特輕合金科技有限公司 董事 本公司法人代表 : 劉金標 鄭寶堂 涂季冰 - RMB 231, 總經理 涂季冰 捷安特 ( 成都 ) 有限公司 董事長董事 本公司法人代表 : 鄭寶堂本公司法人代表 : 劉湧昌 石靜安 總經理 廖煌輝 微笑單車股份有限公司 董事長董事 劉金標劉金標 楊劉麗珠 何友仁 80,000, 監察人 邱大鵬 總經理 何友仁 捷安特電動車 ( 昆山 ) 有限公司 董事長董事 本公司法人代表 : 鄭寶堂本公司法人代表 : 劉湧昌 陳桂耀 總經理 陳桂耀 Giant Polska Sp. ZO.O. 董事 Giant Europe B. V. 法人代表 :John Koo Magdalena Stanczak 總經理 Magdalena Stanczak Giant Benelux B.V. 董事 本公司法人代表 :Eric Ramaekers John Koo - EUR 總經理 Willem Buitenhuis 捷安特 ( 天津 ) 有限公司 董事長 本公司法人代表 : 劉湧昌 - RMB 89, 總經理監察人 郭芳誠鄭寶堂 巨翔金屬股份有限公司 董事長董事 本公司法人代表 : 邱大鵬本公司法人代表 : 劉湧昌 3,500, 監察人 本公司法人代表 : 丘又瑜 Giant Korea Co., Ltd. 董事總經理監察人捷安特旅行社股份有限公司董事長董事監察人捷安特投資有限公司董事長董事總經理捷安特 ( 昆山 ) 有限公司董事長董事總經理 本公司法人代表 :John Koo John Lee Ellie Wang John Koo Rebecca Jung 本公司法人代表 : 鄭秋菊本公司法人代表 : 何友仁 蔡嘉津本公司法人代表 : 劉素華本公司法人代表 : 鄭寶堂劉湧昌 石靜安劉湧昌本公司法人代表 : 鄭寶堂本公司法人代表 : 劉湧昌 石靜安余政溉 ,000, KRW 734, USD 36,000 - RMB 236,288 - 監察人邱大鵬

93 企業名稱 - RMB - - 職稱 姓名或代表人 持有股數 出資額 持股 / 出資比例 (%) 本公司法人代表 : 鄭寶堂 6, 本公司法人代表 : 劉湧昌 石靜安 - 劉素娟 邱大鵬 捷安特單車運動服務 ( 昆山 ) 有限公司董事長董事總經理監察人 Giant Bicycle Mexico S. de R.L. de C.V. 董事總經理江蘇捷安特旅行社有限公司董事長董事監察人 Giant Italy S.R.L. 董事長董事泉州微笑自行車有限公司董事監察人捷安特 ( 福建 ) 有限公司董事長董事監察人 本公司法人代表 :John Koo Alfonso Olguín 本公司法人代表 : 劉湧昌本公司法人代表 : 劉素娟 石靜安 朱雄瑜李紅本公司法人代表 :John Koo 本公司法人代表 :John Koo 本公司法人代表 : 鄭寶堂石靜安本公司法人代表 : 鄭寶堂董事 : 邱大鹏 康文昌石靜安 - MXN 1, RMB 5, EUR RMB 50, USD 3,

94 90 6. 各關係企業營運概況單位 : 除每股盈餘為新台幣元外, 為新台幣仟元截至民國一 五年十二月三十一日止 企業名稱資本額資產總值負債總額淨值營業收入 營業利益本期 ( 損 ) 益每股盈餘 ( 損失 ) ( 稅後 ) ( 稅後 )( 註二 ) 捷安特股份有限公司 140, , , , ,557 77,988 94, Giant Europe B. V. 23,072 5,649,306 2,283,566 3,365,740 4,525,948 19, ,478 Gaiwin B. V. 21,298 7,304,169 90,833 7,213,336 0 (6,521) 689,050 Growood Investment Ltd. 504,825 6,603, ,626 6,184,844 0 (2,778) 1,265,699 Darzins Holdings Ltd. 258,040 2,590, ,368 2,419, ,543 Merdeka International Ltd. 193, ,066 16, ,163 0 (48) (14,453) 捷安特 ( 中國 ) 有限公司 1,261,364 7,999,634 3,350,885 4,648,749 10,385, ,852 1,033,743 Giant Bicycle Inc. 32,255 3,175,006 2,171,269 1,003,737 4,364, , ,038 Giant Co., Ltd. 55, , , ,980 1,786, ,394 95,776 Giant Bicycle Company Pty. Ltd. 11,647 1,541, , ,405 2,101, , ,045 Giant Bicycle Canada Inc. 25, , , ,425 1,192,085 72,866 54,227 Giant Deutschland GmbH 8,722 1,041, , ,937 1,803,000 34,261 22,588 Giant S.A.R.L. 142,364 1,012, , ,744 1,995,131 11,371 2,158 Giant U. K. Ltd. 78,600 1,114, , ,160 2,035,358 49,479 32,943 Giant Europe Manufacturing B. V. 7,318 3,126,990 1,510,269 1,616,721 6,763, , ,737 慧德興業股份有限公司 400,000 1,934,445 1,028, , , , , 巨瀚科技股份有限公司 216,600 1,147, , ,081 1,734, , , Dolfor Profits Ltd. 752,871 2,584, ,584,538 0 (51) 368,453 昆山捷安特輕合金科技有限公司 1,067,317 3,737,933 1,153,385 2,584,548 4,423, , ,505 捷安特 ( 成都 ) 有限公司 229, , , ,612 1,159,172 (24,161) (16,005) 微笑單車股份有限公司 800,000 1,132, , ,751 1,065,547 (67,680) (29,429) 泉州微笑自行車有限公司 50, ,909 77,325 46,584 4,899 (3,466) (3,416) 捷安特電動車 ( 昆山 ) 有限公司 186,936 2,176,917 1,196, ,537 3,382, , ,688 Giant Polska Sp. ZO.O. 1, ,025 39, , ,495 15,237 11,920 Giant Benelux B.V. 109, , , ,146 1,367,865 17,357 13,687 捷安特 ( 天津 ) 有限公司 413,989 2,387,626 1,414, ,057 4,564,224 12,489 17,985 巨翔金屬股份有限公司 50,000 44,023 36,869 7,154 74,211 3,683 3, Giant Korea Co., Ltd. 19, ,709 35, , ,392 21,085 18,711

95 捷安特旅行社股份有限公司 10,000 89,449 49,987 39, ,396 26,497 22, 捷安特投資有限公司 1,135,476 1,931, ,160 1,780,505 0 (66,107) (37,860) 捷安特 ( 昆山 ) 有限公司 1,091,580 5,174,343 3,604,272 1,570,071 7,690,979 21,642 (37,126) 捷安特單車運動服務 ( 昆山 ) 有限公司 30,468 21,891 13,810 8,081 1, (163) Giant Bicycle Mexico S. de R.L. de C.V. 2, , ,610 (11,660) 200,405 4,848 (26,262) 江蘇捷安特旅行社有限公司 23,099 19,708 3,212 16,496 6,803 (3,310) (1,661) Giant Italy S.R.L. 6, , ,767 8, ,624 3,869 1,141 註一 : 除捷安特股份有限公司 捷安特旅行社股份有限公司 巨瀚科技股份有限公司 巨翔金屬股份有限公司及慧德興業股份有限公司外, 其他公司均未發行股票, 故無每股盈餘之適用 91

96 ( 二 ) 關係企業合併財務報表 本公司民國一 五年度 ( 自民國一 五年一月一日至十二月三十一日止 ) 依 關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則 應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同, 且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露, 爰不再另行編製關係企業合併財務報表 ( 三 ) 關係報告書 1. 從屬公司與控制公司間之關係概況控制公司之持股與設質情形擔任董監事 經理人情形控制公司名稱控制原因持有股數持股比例設質股數職稱姓名 慧德興業股份有限公司 董事過半數相同董事 - 元新代表人董事 - 元新代表人 6,673,578 股 1.78% - 董事長 董事 董事 劉金標杜劉月嬌杜綉珍羅祥安王守謙 交易往來情形 (1) 進 ( 銷 ) 貨交易情形 : 無 (2) 財產交易 : 無 (3) 資金融通情形 : 無 (4) 資產租賃情形 : 無 (5) 其他重要交易往來情形 : 無 3. 背書保證情形 : 無 4. 其他對財務 業務有重大影響之事項 : 無

97 關係企業合併財務報表聲明書 本公司民國一 五年度 ( 自一 五年一月一日至十二月三十一日止 ) 依 關係企業合併營業報告書 關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則 應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同, 且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露, 爰不再另行編製關係企業合併財務報表 特此聲明 公司名稱 : 巨大機械工業股份有限公司 董事長 : 杜綉珍 中華民國一 六年三月二十九日 93