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1 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 2017 年年度报告摘要 2017 年 12 月 31 日 基金管理人 : 国海富兰克林基金管理有限公司 基金托管人 : 中国银行股份有限公司 送出日期 :2018 年 3 月 27 日

2 1 重要提示及目录 1.1 重要提示基金管理人的董事会 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意, 并由董事长签发 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2018 年 3 月 23 日复核了本报告中的财务指标 净值表现 利润分配情况 财务会计报告 投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 基金管理人承诺以诚实信用 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利 基金的过往业绩并不代表其未来表现 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新 本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告正文 本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 第 2 页共 59 页

3 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 国富中证 100 指数增强分级 基金主代码 基金运作方式基金合同生效日基金管理人基金托管人报告期末基金份额总额基金合同存续期 契约型开放式 2015 年 3 月 26 日国海富兰克林基金管理有限公司中国银行股份有限公司 82,481, 份不定期 下属分级基金的基金简称 国富中证 100 指数 国富中证 100 指数增 国富中证 100 指数增 增强分级 A 强分级 B 强分级 下属分级基金的交易代码 报告期末下属分级基金份额 10,919, 份 10,919, 份 60,643, 份 总额 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金为股票指数增强型基金 通过量化风险管理方法, 控制基 金投资组合与标的指数构成的偏差, 同时采取适当的增强策略, 在严格控制跟踪误差风险的基础上, 力争获得超越业绩比较基准的投资收益, 追求基金资产的长期增值 在正常市场情况下, 本基金力争使基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%, 年化跟踪误差不超过 7.75% 投资策略 本基金基于被动复制的指数化投资方法, 在严格控制跟踪误差风 险的基础上, 适度运用资产配置调整 行业配置调整 指数成份股权重优化等主动增强策略, 力争获得超越业绩比较基准的投资收益 1 资产配置策略 第 3 页共 59 页

4 本基金采取指数增强策略 为控制基金的跟踪误差风险, 本基金的资产配置将保持与业绩比较基准基本一致, 只在股票 债券 ( 主要是国债 ) 现金等各大类资产间进行小幅度的主动调整, 追求适度超越业绩比较基准的收益目标 2 股票投资策略为严格控制跟踪误差风险, 本基金的股票投资以被动复制跟踪标的指数为主, 辅以适度的增强策略 3 债券投资策略本基金债券投资的主要目的是在保证基金资产流动性的前提下, 提高基金资产的投资收益 本基金主要投资于信用等级高 流动性好的政府债券 金融债 企业债等 本基金在进行债券组合管理中, 将基于对国内外宏观经济形势 国家财政货币政策动向 市场资金流动性等方面的分析, 对利率 信用利差变化的趋势进行判断, 综合考察债券的投资价值和流动性等因素, 构建和调整债券投资组合 4 股指期货投资策略本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策略, 以套期保值为目的, 在风险可控的前提下, 本着谨慎原则参与股指期货交易, 以提高投资管理效率, 降低跟踪误差风险 业绩比较基准中证 100 指数收益率 *95%+ 银行同业存款利率 *5% 风险收益特征 本基金为股票指数增强型基金, 属于较高预期收益 较高预期风 险的证券投资品种, 其预期风险与预期收益高于混合型基金 债券型基金与货币市场基金 在本基金分级运作期内, 从本基金所分离出来的两类基金份额来看, 由于基金收益分配的安排, 国富中证 100 A 份额将表现出低风险 收益相对稳定的特征 ; 国富中证 100 B 份额则表现出高风险 收益相对较高的特征 下属分级基金的风险收益 国富中证 100A 份额 国富中证 100B 份额 本基金为股票指数 特征 将表现出低风险 收 则表现出高风险 收 增强型基金, 属于较 第 4 页共 59 页

5 益相对稳定的特征 益相对较高的特征 高预期收益 较高预期风险的证券投资品种, 其预期风险与预期收益高于混合型基金 债券型基金与货币市场基金 2.3 基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称 国海富兰克林基金管理有 限公司 中国银行股份有限公司 姓名储丽莉王永民 信息披露负责人 联系电话 电子邮箱 客户服务电话 和 传真 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 中国证券报 证券时报 上海证券报 址 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 第 5 页共 59 页

6 3 主要财务指标 基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 期间数据和指标 2017 年 2016 年 金额单位 : 人民币元 2015 年 3 月 26 日 ( 基金合同生效日 )-2015 年 12 月 31 日 本期已实现收益 19,024, ,235, ,147, 本期利润 39,219, ,833, ,063, 加权平均基金份额本期利润 本期基金份额净值增长率 34.22% -5.30% % 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可供分配基金份额利润 期末基金资产净值 87,282, ,743, ,107, 期末基金份额净值 注 : 1 本基金基金合同生效日为 2015 年 3 月 26 日, 本基金 2015 年度主要财务指标的计算期间为 2015 年 3 月 26 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 2 上述财务指标采用的计算公式, 详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则 - 第 1 号 主 要财务指标的计算及披露 3 本期已实现收益指基金本期利息收入 投资收益 其他收入( 不含公允价值变动收益 ) 扣除相 关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益 4 期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 ( 为 期末余额, 不是当期发生数 ) 5 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用, 例如, 开放式基金的申购赎回费等, 计 入费用后实际收益要低于所列数字 第 6 页共 59 页

7 3.2 基金净值表现 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 1 份额净值增长率标准差 2 业绩比较基准收益率 3 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 9.52% 0.89% 7.86% 0.86% 1.66% 0.03% 过去六个月 17.82% 0.76% 12.44% 0.73% 5.38% 0.03% 过去一年 34.22% 0.66% 28.58% 0.65% 5.64% 0.01% 自基金合同 生效起至今 12.23% 1.56% 13.52% 1.53% -1.29% 0.03% 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注 : 本基金的基金合同生效日为 2015 年 3 月 26 日 本基金在 6 个月建仓期结束时, 各项投资比 例符合基金合同约定 第 7 页共 59 页

8 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注 : 本基金成立于 2015 年 3 月 26 日, 故 2015 年的业绩为成立日至年底的业绩而非全年的业绩 3.3 其他指标 单位 : 人民币元 其他指标 报告期 ( 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 ) 中证 100A 与中证 100B 基金份额配比 1:1 期末中证 100A 份额参考净值 期末中证 100A 份额累计参考净值 期末中证 100B 份额参考净值 期末中证 100B 份额累计参考净值 中证 100A 的预计年收益率 5.00% 第 8 页共 59 页

9 3.4 过去三年基金的利润分配情况每 10 份基金份额现金形式发年度分红数放总额 再投资形式发 放总额 单位 : 人民币元年度利润分配合备注计 合计 第 9 页共 59 页

10 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验国海富兰克林基金管理有限公司成立于 2004 年 11 月, 由国海证券股份有限公司和富兰克林邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建, 目前公司注册资本 2.2 亿元人民币, 国海证券股份有限公司持有 51% 的股份, 邓普顿国际股份有限公司持有 49% 的股份 国海证券股份有限公司是国内 A 股市场第 16 家上市券商, 是拥有全业务牌照, 营业网点遍布中国主要城市的全国性综合类证券公司 富兰克林邓普顿投资集团是世界知名基金管理公司, 在全球市场上有超过 70 年的投资管理经验 国海富兰克林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿投资集团享誉全球的投资机制 研究平台和风险控制体系, 借助国海证券股份有限公司的综合业务优势, 力争成为国内一流的基金管理公司 本公司具有丰富的管理基金经验 自 2005 年 6 月第一只基金成立开始, 截至本报告期末, 本公司已经成功管理了 31 只基金产品 基金经理 ( 或基金经理小组 ) 及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 ( 助理 ) 期限证券从业年任职日期离任日期限 公司量化 与指数投 资总监 金融工程 部总经 说明张志强先生,CFA, 纽约州立大学 ( 布法罗 ) 计算机科学硕士, 中国科学技术大学数学专业硕士 历任美国 张志强 理 职工监事 国 2015 年 3 月 26 日 - 15 年 Enreach Technology Inc. 软件工程师 海通 富沪深 证券股份有限公司研 300 指数 究所高级研究员 友邦 增强基金 华泰基金管理有限公 及国富中 司高级数量分析师 国 证 100 指 海富兰克林基金管理 第 10 页共 59 页

11 数增强分 级基金的 基金经理 有限公司首席数量分 析师 风险控制部总经 理 业务发展部总经 理 截至本报告期末任国海富兰克林基金管理有限公司量化与指数投资总监 金融工程部总经理 职工监事 国富沪深 300 指数增强基金及国富中证 100 指数增强分级基金的基金经理 国富沪深 鲍翔 300 指数增强基金及国富中证 100 指数增强分级基金的基金经理兼高级数 2016 年 5 月 5 日 2017 年 9 月 19 日 8 年 鲍翔先生, 英国拉夫堡大学金融数学硕士 历任浙商证券股份有限公司量化研究员及国海富兰克林基金管理有限公司高级数量分析师 基金经理 量分析师 注 : 1. 表中 任职日期 和 离任日期 分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期, 其中, 首任基金经理的 任职日期 为基金合同生效日 2. 表中 证券从业年限 的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金 证券 投资等相关金融领域的工作年限的总和 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内, 本基金管理人严格遵守 中华人民共和国证券投资基金法 及其他有关法律 法 第 11 页共 59 页

12 规和 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金证券投资基金基金合同 的规定, 本着诚实信用 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大利益, 无损害基金份额持有人利益的行为 基金投资组合符合有关法律 法规的规定及基金合同的约定 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度和控制方法公司建立了 公平交易管理制度, 确保公司旗下投资组合能够得到公平对待, 避免各种投资组合之间的利益输送行为 我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制 : 1. 在研究信息共享方面, 投资研究等部门通过定期的例会沟通机制, 就相关议题进行讨论 ; 公司建立了统一的研究平台, 研究报告信息通过研究平台进行发布 2. 建立投资对象备选库, 股票及债券的入库需要由研究报告支持作为依据, 并经过相关领导审批 ; 建立研究报告的定期更新机制 3. 在投资决策方面, 公司在各类资产管理业务之间建立防火墙, 确保业务隔离及人员隔离, 同时各投资组合经理投资决策保持独立 4. 公司对所有投资组合的交易指令实行集中交易, 公司在交易系统中设置公平交易功能, 按照时间优先 价格优先的原则执行各账户所有指令 ; 公司建立和完善了对债券一级市场申购 非公开发行股票申购等交易分配制度, 以确保相关投资组合能够得到公平对待 5. 公司建立了 同日反向交易管理办法, 通过事前审批来对反向交易进行事前控制 公司每季度对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析 6. 公司定期对公平交易执行情况进行监察稽核, 并在监察稽核定期报告中做专项说明 公司也会在各投资组合的定期报告中, 披露公平交易制度执行情况及异常交易行为专项说明 公平交易制度的执行情况报告期内公司严格执行 公平交易管理制度, 明确了公平交易的原则和目标, 制订了实现公平交易的具体措施, 并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分配 报告期末, 公司共管理了三十一只公募基金及八只专户产品 统计所有投资组合分投资类别 ( 股票 债券 ) 过去连续 4 个季度内在不同时间窗口 (T=1 T=3 和 T=5) 存在同向交易价差的样本, 并对差价率均值 交易价格占优比率 t 值 贡献率等指标进行分析, 报告期内公司未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为 第 12 页共 59 页

13 4.3.3 异常交易行为的专项说明公司按照 异常交易监控与报告制度, 系统划分了异常交易的类型 异常交易的界定标准 异常交易的识别程序, 制订了异常交易的监控办法, 并规范了异常交易的分析 报告制度 公司严格按照 异常交易监控与报告制度 和 同日反向交易管理办法 对异常交易进行监控 报告期内, 公司不同投资组合之间未发生同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况, 经公司检查和分析未发现异常情况 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 2017 年,A 股市场总体呈现上涨态势, 但结构分化明显, 具备良好盈利能力和业绩增长确定性以及具备估值优势的龙头股普遍涨幅较大, 而缺乏业绩支撑 估值虚高的部分中小市值股票则出现较大幅度下跌 行业方面, 保险 食品饮料 家用电器等行业涨幅居前, 而纺织服装 传媒 国防军工 商业贸易 轻工制造 农林牧渔 证券等行业跌幅较大 其中, 中证 100 指数全年上涨 30.21% 报告期内, 本基金在保持均衡的组合配置以控制主动投资风险的前提下, 继续使用量化选股模型精选个股及构建投资组合 在选股模型的使用和投资组合的管理过程中, 根据市场风格动态调整了基本面因素在选股中的权重, 进一步加强了对主动风险暴露的控制, 并基本取得了预期的超额收益 报告期内基金的业绩表现 截至 2017 年 12 月 31 日, 本基金份额净值为 元 本报告期, 基金份额净值上涨 34.22%, 同期业绩比较基准上涨 28.58%, 基金表现超越业绩基准 5.64%, 期间基金年化跟踪误差为 2.02% 4.5 管理人对宏观经济 证券市场及行业走势的简要展望 展望 2018 年, 预测去杠杆和防范金融风险仍将是经济政策的重点, 房地产和基建投资增长恐会存在下滑压力 虽然消费升级的大趋势将保持, 但居民的大宗消费可能转弱, 预计 2018 年消费增速将总体保持平稳 得益于全球经济复苏, 进出口仍将保持增长, 但考虑到复苏并不强劲, 加上汇率因素, 预计 2018 年进出口增速基本维持目前水平, 难以有大幅上升 基于上述宏观环境, 预计企业盈利增长将在目前的水平上小幅波动 流动性方面, 目前中性偏紧的货币政策和较严格的金融监管政策取向预计将延续,A 股市场的流动性可能不会有显著改观 第 13 页共 59 页

14 2018 年的 A 股市场或将延续过去一年的风格, 盈利能力 业绩增长确定性和估值优势仍将是选股的主要标准, 个股表现仍将呈现结构分化的特征, 但分化程度预计将下降 此外,A 股纳入 MSCI 新兴市场指数 等事件, 以及 5G 国企改革等主题也可能在 2018 年带来一些阶段性或局部的投资机会 本基金将遵循基金合同的要求, 将在保持对业绩基准的跟踪 控制主动投资风险的基础上, 借助量化选股策略, 力争取得较好的超额收益 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本公司在报告期内有效控制基金估值流程, 按照相关法律法规的规定设有投资资产估值委员会 ( 简称 估值委员会 ), 并已制订了 公允估值管理办法 估值委员会审核和决定投资资产估值的相关事务, 确保基金估值的公允 合理, 保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响 报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核 公司估值委员会由总经理或其任命者负责, 成员包括投研 风险控制 监察稽核 交易 基金核算方面的部门主管, 相关人员均具有丰富的证券基金行业从业经验和专业能力 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况, 应向估值委员会报告并提出相关意见和建议 各方不存在任何重大利益冲突, 一切以投资者利益最大化为最高准则 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截至本报告期末, 根据本基金基金合同和相关法律法规的规定, 本基金无应分配但尚未实施 分配的利润 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无 第 14 页共 59 页

15 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内, 中国银行股份有限公司 ( 以下称 " 本托管人 ") 在对富兰克林国海中证 100 指数增强分级证券投资基金 ( 以下称 " 本基金 ") 的托管过程中, 严格遵守 证券投资基金法 及其他有关法律法规 基金合同和托管协议的有关规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了应尽的义务 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 净值计算 利润分配等情况的说明本报告期内, 本托管人根据 证券投资基金法 及其他有关法律法规 基金合同和托管协议的规定, 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督, 对基金资产净值的计算 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核, 未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 准确和完整发表意见 本报告中的财务指标 净值表现 收益分配情况 财务会计报告 ( 注 : 财务会计报告中的 金 融工具风险及管理 部分未在托管人复核范围内 ) 投资组合报告等数据真实 准确和完整 第 15 页共 59 页

16 6 审计报告 会计师出具了无保留意见的审计报告, 投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文 第 16 页共 59 页

17 7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体 : 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 报告截止日 : 2017 年 12 月 31 日 资产 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 单位 : 人民币元 资产 : 银行存款 5,694, ,222, 结算备付金 18, , 存出保证金 71, , 交易性金融资产 82,214, ,899, 其中 : 股票投资 82,214, ,899, 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 1, , 应收股利 - - 应收申购款 25, , 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 88,025, ,373, 负债和所有者权益 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 第 17 页共 59 页

18 负债 : 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 239, , 应付管理人报酬 77, , 应付托管费 17, , 应付销售服务费 - - 应付交易费用 38, , 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 370, , 负债合计 743, , 所有者权益 : 实收基金 77,713, ,368, 未分配利润 9,568, ,624, 所有者权益合计 87,282, ,743, 负债和所有者权益总计 88,025, ,373, 注 : 报告截止日 2017 年 12 月 31 日, 基金份额总额 82,481, 份 其中国富中证 100 指数增 强分级的份额总额为 60,643, 份, 基金份额净值 元 ; 国富中证 100 指数增强分级 A 份额总额为 10,919, 份, 基金份额参考净值 元 ; 国富中证 100 指数增强分级 B 份额 总额为 10,919, 份, 基金份额参考净值 元 7.2 利润表 会计主体 : 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金本报告期 :2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日第 18 页共 59 页

19 单位 : 人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一 收入 43,085, ,719, 利息收入 81, , 其中 : 存款利息收入 81, , 债券利息收入 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 投资收益 ( 损失以 - 填列 ) 22,569, ,198, 其中 : 股票投资收益 19,163, ,548, 基金投资收益 - - 债券投资收益 23, , 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 3,382, ,344, 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 4. 汇兑收益 ( 损失以 "-" 号填列 ) 5. 其他收入 ( 损失以 - 号填列 ) 20,194, ,401, , , 减 : 二 费用 3,865, ,114, 管理人报酬 1,483, , 托管费 326, , 销售服务费 - - 第 19 页共 59 页

20 4. 交易费用 1,553, , 利息支出 - - 其中 : 卖出回购金融资产支出 其他费用 502, , 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 39,219, ,833, 减 : 所得税费用 - - 四 净利润 ( 净亏损以 - 号 填列 ) 39,219, ,833, 所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表 会计主体 : 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 本报告期 :2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位 : 人民币元 本期 项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一 期初所有者权益 ( 基 金净值 ) 89,368, ,624, ,743, 二 本期经营活动产生的 基金净值变动数 ( 本期利 - 39,219, ,219, 润 ) 三 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 ( 净值减少以 - 号填 -11,654, ,026, ,680, 列 ) 其中 :1. 基金申购款 213,473, ,610, ,862, 基金赎回款 -225,128, ,584, ,543, 四 本期向基金份额持有 第 20 页共 59 页

21 人分配利润产生的基金 净值变动 ( 净值减少以 - 号填列 ) 五 期末所有者权益 ( 基 金净值 ) 77,713, ,568, ,282, 上年度可比期间 项目 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一 期初所有者权益 ( 基 金净值 ) 125,768, ,661, ,107, 二 本期经营活动产生的 基金净值变动数 ( 本期利 - -6,833, ,833, 润 ) 三 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 ( 净值减少以 - 号填 -36,400, ,870, ,529, 列 ) 其中 :1. 基金申购款 5,535, ,079, ,456, 基金赎回款 -41,935, ,949, ,986, 四 本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动 ( 净值减少以 - 号填列 ) 五 期末所有者权益 ( 基 89,368, ,624, ,743, 金净值 ) 报表附注为财务报表的组成部分 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署 : 林勇 胡昕彦 龚黎 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 第 21 页共 59 页

22 7.4 报表附注 基金基本情况富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金 ( 以下简称 本基金 ), 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 中国证监会 ) 证监许可 [2012] 第 426 号 关于核准富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金募集的批复 核准, 由国海富兰克林基金管理有限公司依照 中华人民共和国证券投资基金法 和 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同 负责公开募集 本基金为契约型开放式, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 675,295, 元, 业经普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 普华永道中天验字 (2015) 第 231 号验资报告予以验证 经向中国证监会备案, 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同 于 2015 年 3 月 26 日正式生效, 基金合同生效日的基金份额总额为 675,455, 份基金份额, 其中认购资金利息折合 159, 份基金份额 本基金的基金管理人为国海富兰克林基金管理有限公司, 基金托管人为中国银行股份有限公司 ( 以下简称 中国银行 ) 根据 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同 的相关规定, 本基金的基金份额包括富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金之基础份额 ( 以下简称 国富中证 100 份额 ), 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金之稳健收益类份额 ( 以下简称 国富中证 100A 份额 ) 及富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金之积极收益类份额 ( 以下简称 国富中证 100B 份额 ) 本基金通过场外 场内两种方式公开发售国富中证 100 份额 投资人场外认购所得的国富中证 100 份额, 不进行自动分离或分拆 投资人场内认购所得的国富中证 100 份额, 将按 1 1 的基金份额配比自动分离为国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额 国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额的数量保持 1:1 的比例不变 基金合同生效后, 国富中证 100 份额将根据基金合同约定分别开放场外和场内申购 赎回, 但是不进行上市交易 在满足上市条件的情况下, 国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额将申请上市交易但是不开放申购和赎回等业务 场内国富中证 100 份额与国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额之间可以按照规定约定的规则进行场内份额的配对转换, 包括包括分拆与合并 分拆指基金份额持有人将其持有的每 2 份场内国富中证 100 份额按照 1 1 的份额配比转换成 1 份国富中证 100A 份额与 1 份国富中证 100B 份额的行为 合并指基金份额持有人将其持有的每 1 份国富中证 100A 份额与 1 份国富中证 100B 份额按照 1 1 的基金份额配比转换成 2 份场内国富中证 100 份额的行为 第 22 页共 59 页

23 基金份额的净值按如下原则计算 : 国富中证 100 份额的基金份额净值为净值计算日的基金资产净值除以基金份额总数, 其中基金份额总数为国富中证 100 份额 国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额数量的总和 本基金每份国富中证 100A 份额与每份国富中证 100B 份额构成一对份额组合, 该份额组合的基金份额参考净值之和等于 2 份国富中证 100 份额的基金份额净值之和 国富中证 100A 份额的约定年收益率为国富中证 100 国富中证 100 国富中证 100 国富中证 100, 国富中证 100A 份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算, 计算出国富中证 100A 份额的基金份额参考净值后, 根据国富中证 100 份额的基金份额净值与国富中证 100A 份额 国富中证 100B 份额之间的基金份额参考净值关系, 可以计算出国富中证 100B 份额的基金份额参考净值 本基金进行定期份额折算 在本基金存续期内的每个会计年度 ( 基金合同生效日所在会计年度除外 ) 第一个工作日, 本基金将进行基金的定期份额折算 : 定期份额折算后国富中证 100A 份额的基金份额参考净值调整为 元, 基金份额折算基准日折算前国富中证 100A 份额的基金份额参考净值超出 元的部分将折算为场内国富中证 100 份额分配给国富中证 100A 份额持有人 国富中证 100 份额持有人持有的每 2 份国富中证 100 份额将按 1 份国富中证 100A 份额获得新增国富中证 100 份额的分配 持有场外国富中证 100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外国富中证 100 份额的分配 ; 持有场内国富中证 100 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内国富中证 100 份额的分配 经过上述份额折算后, 国富中证 100 份额的基金份额净值将相应调整 在基金份额折算前与折算后, 国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额的份额配比保持 1:1 的比例 国富中证 100B 份额不参与定期份额折算, 每次定期份额折算不改变国富中证 100B 份额的基金份额参考净值及其份额数 除以上的定期份额折算外, 当国富中证 100 份额的基金份额净值大于或等于 元时, 或当国富中证 100B 份额的基金份额参考净值小于或等于 元时, 本基金将根据市场情况确定折算基准日, 进行不定期份额折算 : 份额折算后本基金将确保国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额的比例为 1:1, 份额折算后国富中证 100A 份额的基金份额参考净值 国富中证 100B 份额的基金份额参考净值和国富中证 100 份额的基金份额净值均调整为 元 当国富中证 100 份额的基金份额净值大于或等于 元时, 基金份额折算基准日折算前国富中证 100 份额的基金份额净值及国富中证 100A 份额 国富中证 100B 份额的基金份额参考净值超出 元的部分均将折算为国富中证 100 份额分别分配给国富中证 100 份额 国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额的持有人 当国富中证 100B 份额的基金份额参考净值小于或等于 元时, 国富中证 100 份额 国富中证 100A 份额和国富中证 100B 份额的份额数将相应缩减 经深圳证券交易所 ( 以下简称 深交所 ) 深证上 [2015] 第 122 号文审核同意, 投资者场内认第 23 页共 59 页

24 购的全部国富中证 100 份额按 1:1 比例自动分拆成的国富中证 100 A 份额和国富中证 100 B 份额于 2015 年 4 月 10 日在深圳证券交易所上市 未上市交易的基金份额托管在场外, 基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通 本基金的分级运作期为五年 ( 含五年 ), 分级运作期满后, 满足基金合同约定的存续条件, 本基金无需召开基金份额持有人大会, 国富中证 100 A 份额和国富中证 100 B 份额以各自的份额净值为基础, 按照国富中证 100 份额的份额净值自动转换为上市开放式基金 (LOF), 基金名称为 富兰克林国海中证 100 指数增强型证券投资基金 (LOF) 本基金转为上市开放式基金(LOF) 后, 投资者可通过场内 场外进行基金份额的申购 赎回 根据 中华人民共和国证券投资基金法 和 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同 的有关规定, 本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票 ( 包括中小板 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票 ) 债券 货币市场工具 股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具 如果法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围 ( 但须符合中国证监会的相关规定 ) 本基金所持有的股票市值和买入 卖出股指期货合约价值, 合计 ( 轧差计算 ) 占基金资产净值的比例为 90%-95%, 其中投资于股票资产的比例不低于基金资产净值的 90%, 投资于中证 100 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产净值的 80%; 债券 现金以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例为 5%-10% 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券 本基金投资组合的业绩比较基准为中证 100 指数收益率 95%+ 银行同业存款利率 5% 本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于 2018 年 3 月 23 日批准报出 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 企业会计准则 - 基本准则 各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ) 中国证监会颁布的 证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 中国证券投资基金业协会( 以下简称 中国基金业协会 ) 颁布的 证券投资基金会计核算业务指引 富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同 和在财务报表附注 所列示的中国证监会 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制 第 24 页共 59 页

25 本财务报表以持续经营为基础编制 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息 本报告期所采用的会计政策 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策 会计估计与最近一期年度报告一致 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更 会计估计变更的说明根据中国基金业协会中基协发 [2017]6 号 关于发布 < 证券投资基金投资流通受限股票估值指引 ( 试行 )> 的通知 之附件 证券投资基金投资流通受限股票估值指引 ( 试行 ), 对于在锁定期内的非公开发行股票 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份 通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票, 本基金自 2017 年 12 月 25 日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值 该估值技术变更对本基金无影响 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正 税项根据财政部 国家税务总局财税 [2004]78 号 财政部 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知 财税 [2008]1 号 关于企业所得税若干优惠政策的通知 财税 [2012]85 号 关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 财税 [2015]101 号 关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 财税 [2016]36 号 关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税 [2016]46 号 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策 第 25 页共 59 页

26 的通知 财税 [2016]70 号 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知 及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项列示如下 : (1) 于 2016 年 5 月 1 日前, 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票 债券的差价收入免征营业税 自 2016 年 5 月 1 日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票 债券的转让收入免征增值税, 对国债 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票 债券的差价收入, 股票的股息 红利收入, 债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企业所得税 (3) 对基金取得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额 ; 持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂减按 50% 计入应纳税所得额 ; 持股期限超过 1 年的, 暂免征收个人所得税 对基金持有的上市公司限售股, 解禁后取得的股息 红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算 ; 解禁前取得的股息 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税, 买入股票不征收股票交易印花税 关联方关系 关联方名称国海富兰克林基金管理有限公司中国银行股份有限公司 ( 中国银行 ) 国海证券股份有限公司 ( 国海证券 ) 邓普顿国际股份有限公司 (Templeton International, Inc.) 国海富兰克林资产管理 ( 上海 ) 有限公司 与本基金的关系基金管理人 基金销售机构基金托管人 基金销售机构基金管理人的股东 基金销售机构基金管理人的股东基金管理人的全资子公司 注 : 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立 第 26 页共 59 页

27 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 股票交易 本期 金额单位 : 人民币元 上年度可比期间 关联方名称 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 占当期股票 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 占当期股票 成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的 比例 比例 国海证券 103,854, % 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易 应支付关联方的佣金 本期 金额单位 : 人民币元 关联方名称 当期 佣金 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日占当期佣金期末应付佣金余额总量的比例 占期末应付佣 金总额的比例 国海证券 96, % 3, % 上年度可比期间 关联方名称 当期 佣金 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日占当期佣金期末应付佣金余额总量的比例 占期末应付佣 金总额的比例 国海证券 注 : 1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定, 以扣除由中国证券登记结算有 限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示 第 27 页共 59 页

28 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务等 关联方报酬 基金管理费 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位 : 人民币元上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费其中 : 支付销售机构的客户维护费 1,483, , , , 注 : 1. 支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0% 的年费率计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付 其计算公式为 : 日管理人报酬 = 前一日基金资产净值 1.0% / 当年天数 2. 本基金分级运作期届满转换为上市开放式基金 (LOF) 后, 管理人报酬的年费率将调整为 0.85%, 计提方式不变 基金托管费 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位 : 人民币元上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 326, , 注 : 1. 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22% 的年费率计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付 其计算公式为 : 日托管费 = 前一日基金资产净值 0.22% / 当年天数 第 28 页共 59 页

29 2. 本基金分级运作期届满转换为上市开放式基金 (LOF) 后, 托管费的年费率将调整为 0.15%, 计提 方式不变 与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本期项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 份额单位 : 份 国富中证 100 指数增 强分级 A 国富中证 100 指数增强 分级 B 国富中证 100 指数增强 分级 基金合同生效日 ( 2015 年 3 月 日 ) 持有的基金份额 期初持有的基金份额 期间申购 / 买入总份额 期间因拆分变动份额 减 : 期间赎回 / 卖出总 份额 期末持有的基金份额 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 国富中证 100 指数增国富中证 100 指数增强国富中证 100 指数增强 第 29 页共 59 页

30 强分级 A 分级 B 分级 基金合同生效日 ( 2015 年 3 月 26 日 ) 持有的基金份额 期初持有的基金份额 ,689, 期间申购 / 买入总份额 期间因拆分变动份额 , 减 : 期间赎回 / 卖出总份 额 ,051, 期末持有的基金份额 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 注 : 1. 基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行 2. 拆分变动份额为本基金定期折算份额 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 1. 本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行 2. 本报告期末和上年度末 (2016 年 12 月 31 日 ) 除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位 : 人民币元 关联方 名称 本期上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入 中国银行 5,694, , ,222, , 注 : 本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管, 按银行同业利率计息 第 30 页共 59 页

31 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项 期末 (2017 年 12 月 31 日 ) 本基金持有的流通受限证券 因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券 受限证券类别 : 股票 金额单位 : 人民币元 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 ( 单位 : 股 ) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 科华 控股 新疆 火炬 2017 年 2018 新股未 12 月 28 年 1 月上市日 5 日 2017 年 2018 新股未 12 月 25 年 1 月上市日 3 日 ,239 20, , ,187 16, , 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位 : 人民币元 股票代 码 股票名停牌日称期 停牌原 因 期末 估值单价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量 ( 股 ) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 万达电 影 2017 年重大资 7 月 4 产重组日 , , , 年重大资 乐视网 4 月 17 产重组 年 , 第 31 页共 59 页

32 日月 24 日注 : 本基金截至 2017 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票, 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后, 经交易所批准复牌 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定 : 第一层次 : 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 第二层次 : 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 第三层次 : 相关资产或负债的不可观察输入值 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值于 2017 年 12 月 31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为 81,713, 元, 属于第二层次的余额为 500, 元, 属于第三层次的余额为 元 (2016 年 12 月 31 日 : 第一层次 68,213, 元, 第二层次 1,686, 元, 无属于第三层次的余额 ) (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重大事项停牌 交易不活跃 ( 包括涨跌停时的交易不活跃 ) 或属于非公开发行等情况, 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次 ; 并根据估值调整中采用的不可观察输第 32 页共 59 页

33 入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 交易性金融资产股票投资 2017 年 1 月 1 日 - 购买 - 出售 - 转入第三层级 1, 转出第三层级当期损失总额 - 计入损益的损失 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2017 年度损益的未实现利得或损失的变动 公允价值变动损益 34, 计入损益的损失为计入利润表中公允价值变动损益项目 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下 : 2017 年 12 月 31 日公允价值 估值技术 名称 不可观察输入值范围 / 加权平均与公允价值之值间的关系 交易性金融资产 股票投资 市场法市销率 正相关 市盈率 15 正相关对最近融资价 30% 格的调整系数正相关 本基金上年末无第三层次公允价值余额, 上年度可比期间无变动余额 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017 年 12 月 31 日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产 (2016 年 12 月 31 日 : 同 ) (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与公允 价值相差很小 (2) 增值税 第 33 页共 59 页

34 根据财政部 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税 [2016]140 号 关于明确金融房 地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知 的规定, 资管产品运营过程中发生的增值税应税行 为, 以资管产品管理人为增值税纳税人 根据财政部 国家税务总局于 2017 年 6 月 30 日颁布的财税 [2017]56 号 关于资管产品增值税有关问题的通知 的规定, 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为, 暂适用简易计税方法, 按照 3% 的征收率缴纳增值税 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为, 未缴纳增值税的, 不再缴纳 ; 已缴纳增值税的, 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减 此外, 财政部 国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税 [2017]90 号 关于租入固定 资产进行税额抵扣等增值税政策的通知 对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1 日起运营资管产品提 供的贷款服务 发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定 上述税收政策对本基金截至 2017 年 12 月 31 日止的财务状况和经营成果无影响 (3) 除公允价值和增值税外, 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项 第 34 页共 59 页

35 8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位 : 人民币元 序号项目金额 占基金总资产的 比例 (%) 1 权益投资 82,214, 其中 : 股票 82,214, 固定收益投资 - - 其中 : 债券 - - 资产支持证券 贵金属投资 金融衍生品投资 买入返售金融资产 - - 其中 : 买断式回购的买入返售金融资产 银行存款和结算备付金合计 5,713, 其他各项资产 97, 合计 88,025, 注 : 本基金未通过港股通交易机制投资港股 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位 : 人民币元 代码行业类别公允价值 占基金资产净值 比例 (%) A 农 林 牧 渔业 - - B 采矿业 2,641, C 制造业 26,136, D 电力 热力 燃气及水生产和供 1,883, 第 35 页共 59 页

36 应业 E 建筑业 3,334, F 批发和零售业 420, G 交通运输 仓储和邮政业 1,282, H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输 软件和信息技术服务 业 1,115, J 金融业 37,675, K 房地产业 4,012, L 租赁和商务服务业 280, M 科学研究和技术服务业 - - N 水利 环境和公共设施管理业 396, O 居民服务 修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化 体育和娱乐业 463, S 综合 - - 合计 79,642, 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位 : 人民币元 代码行业类别公允价值 占基金资产净值 比例 (%) A 农 林 牧 渔业 - - B 采矿业 196, C 制造业 548, D 电力 热力 燃气及水生产和供 应业 303, E 建筑业 - - 第 36 页共 59 页

37 F 批发和零售业 678, G 交通运输 仓储和邮政业 115, H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输 软件和信息技术服务 业 J 金融业 143, K 房地产业 305, L 租赁和商务服务业 110, M 科学研究和技术服务业 - - N 水利 环境和公共设施管理业 - - O 居民服务 修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化 体育和娱乐业 170, S 综合 - - 合计 2,572, 注 : 鉴于部分股票占基金资产净值的比例过于微小, 四舍五入后无法通过小数点后两位数据加以 列示, 故标注为 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金未通过港股通交易机制投资港股 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位 : 人民币元 序号股票代码股票名称数量 ( 股 ) 公允价值 占基金资产净 值比例 (%) 中国平安 113,300 7,928, 贵州茅台 5,677 3,959, 第 37 页共 59 页

38 招商银行 124,200 3,604, 兴业银行 169,200 2,874, 民生银行 330,400 2,772, 美的集团 49,400 2,738, 格力电器 50,000 2,185, 工商银行 349,900 2,169, 伊利股份 60,808 1,957, 万科 A 59,300 1,841, 中信证券 100,400 1,817, 中国建筑 200,400 1,807, 平安银行 134,812 1,792, 浦发银行 133,030 1,674, 京东方 A 280,800 1,625, 上汽集团 50,671 1,623, 五粮液 19,821 1,583, 海康威视 40,525 1,580, 农业银行 406,800 1,558, 中国太保 37,100 1,536, 北京银行 173,200 1,238, 海通证券 95,501 1,229, 长江电力 77,000 1,200, 恒瑞医药 14, , 中兴通讯 26, , 国泰君安 51, , 中国中车 77, , 宝钢股份 100, , 保利地产 60, , 光大银行 207, , 第 38 页共 59 页

39 中国石化 135, , 康美药业 37, , 南京银行 104, , 中国中铁 93, , 云南白药 7, , 广发证券 43, , 中国神华 31, , 洋河股份 6, , 海螺水泥 22, , 大秦铁路 70, , 青岛海尔 33, , 紫金矿业 133, , 中国铁建 53, , 新华保险 8, , 华夏银行 63, , 国信证券 50, , 申万宏源 97, , 招商蛇口 26, , 中国联通 78, , 万达电影 8, , 宁波银行 25, , 招商证券 26, , 苏宁云商 34, , 华侨城 A 46, , 包钢股份 160, , 长安汽车 27, , 东方财富 27, , 国电电力 108, , 第 39 页共 59 页

40 华夏幸福 10, , 绿地控股 43, , 分众传媒 19, , 中国人寿 9, , 陕西煤业 33, , 东方明珠 16, , 国投资本 20, , 中国重工 42, , 双汇发展 9, , 中国核电 30, , 宁波港 40, , 方正证券 31, , 中国石油 24, , 上海莱士 9, , 东方航空 18, , 中国中冶 30, , 陆家嘴 7, , 上港集团 21, , 中国国航 10, , 东方证券 9, , 华泰证券 7, , 浙能电力 22, , 上海电气 14,700 98, 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位 : 人民币元 序号股票代码股票名称数量 ( 股 ) 公允价值 占基金资产净 值比例 (%) 第 40 页共 59 页

41 上海医药 14, , 荣盛发展 32, , 国投电力 39, , 建发股份 22, , 兴业矿业 20, , 长江传媒 24, , 西水股份 6, , 柳 工 13, , 小商品城 19, , 天地科技 23, , 山东高速 16,300 97, 平高电气 8,300 82, 鄂武商 A 5,000 79, 许继电气 6,000 79, 华锦股份 8,000 76, 振静股份 1,955 37, 科华控股 1,239 20, 赛腾股份 1,349 19, 上海雅仕 1,183 17, 新疆火炬 1,187 16, 朗博科技 881 8, 乐视网 注 : 鉴于部分股票占基金资产净值的比例过于微小, 四舍五入后无法通过小数点后两位数据加以 列示, 故标注为 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细金额单位 : 人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净 第 41 页共 59 页

42 值比例 (%) 平安银行 24,637, 农业银行 16,210, 民生银行 15,535, 中国平安 13,463, 光大银行 13,028, 招商银行 12,837, 海通证券 12,435, 兴业银行 12,295, 中信证券 11,989, 工商银行 11,249, 广发证券 9,348, 美的集团 8,693, 华夏银行 8,034, 交通银行 7,786, 浦发银行 7,649, 宁波银行 6,917, 国泰君安 6,582, 贵州茅台 6,360, 国信证券 6,193, 中国中铁 6,064, 招商证券 6,013, 中国建筑 5,872, 兴业证券 5,862, 上汽集团 5,788, 中国中车 5,332, 长江电力 5,226, 中国太保 4,981, 第 42 页共 59 页

43 青岛海尔 4,958, 华泰证券 4,838, 申万宏源 4,112, 格力电器 4,091, 大秦铁路 4,061, 中国铁建 3,884, 万科 A 3,704, 中国中冶 3,664, 国投资本 3,643, 伊利股份 3,503, 北京银行 3,294, 京东方 A 3,115, 中信银行 3,109, 中国人寿 2,839, 包钢股份 2,513, 五粮液 2,443, 东方证券 2,424, 新华保险 2,346, 东方明珠 2,332, 恒瑞医药 2,251, 紫金矿业 2,219, 洋河股份 2,213, 长安汽车 2,164, 保利地产 2,142, 万达电影 2,107, 中国交建 2,105, 宝钢股份 2,098, 海康威视 2,080, 第 43 页共 59 页

44 西部证券 2,000, 航发动力 1,861, 双汇发展 1,861, 南京银行 1,858, 中国重工 1,805, 绿地控股 1,750, 国电电力 1,697, 中国电建 1,655, 康美药业 1,648, 光大证券 1,639, 中兴通讯 1,636, 第一创业 1,629, 招商蛇口 1,613, 中国石化 1,594, 中国联通 1,586, 云南白药 1,540, 中国核电 1,536, 注 : 买入金额按买入成交金额 ( 成交单价乘以成交数量 ) 填列, 不考虑相关交易费用 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单位 : 人民币元 序号股票代码股票名称本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例 (%) 平安银行 26,977, 中国平安 19,514, 农业银行 18,172, 民生银行 15,504, 兴业银行 13,364, 第 44 页共 59 页

45 海通证券 13,209, 中信证券 12,586, 光大银行 12,321, 招商银行 9,697, 工商银行 9,606, 华夏银行 9,041, 广发证券 8,866, 浦发银行 8,656, 美的集团 7,997, 交通银行 7,879, 贵州茅台 7,680, 宁波银行 7,492, 国信证券 6,546, 中国建筑 6,401, 华泰证券 6,173, 兴业证券 5,839, 中国中车 5,767, 青岛海尔 5,699, 格力电器 5,678, 国泰君安 5,618, 招商证券 5,608, 长江电力 5,408, 中国中铁 5,265, 中国太保 4,925, 万科 A 4,818, 国投资本 4,361, 上汽集团 4,318, 中国铁建 4,121, 第 45 页共 59 页

46 伊利股份 4,072, 大秦铁路 3,590, 五粮液 3,516, 申万宏源 3,516, 中国中冶 3,468, 中信银行 3,126, 中国交建 2,955, 恒瑞医药 2,917, 中国人寿 2,785, 洋河股份 2,734, 海康威视 2,482, 保利地产 2,414, 东方证券 2,284, 包钢股份 2,253, 宝钢股份 2,183, 中国联通 2,113, 新华保险 2,105, 双汇发展 2,056, 京东方 A 1,984, 东方明珠 1,914, 西部证券 1,911, 国电电力 1,900, 航发动力 1,900, 比亚迪 1,872, 北京银行 1,864, 康美药业 1,849, 紫金矿业 1,838, 长安汽车 1,833, 第 46 页共 59 页

47 招商蛇口 1,812, 云南白药 1,768, 中国电建 1,699, 第一创业 1,647, 万达电影 1,633, 光大证券 1,619, 中国重工 1,602, 中国石化 1,586, 华侨城 A 1,541, 中兴通讯 1,500, 注 : 卖出金额按卖出成交金额 ( 成交单价乘以成交数量 ) 填列, 不考虑相关交易费用 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位 : 人民币元买入股票成本 ( 成交 ) 总额 496,004, 卖出股票收入 ( 成交 ) 总额 503,884, 注 : 买入股票成本总额 及 卖出股票收入总额 均按买卖成交金额 ( 成交单价乘以成交数量 ) 填列, 不考虑相关交易费用 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 根据基金合同, 本基金不投资贵金属 第 47 页共 59 页

48 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期末未持有股指期货 本基金投资股指期货的投资政策本基金在进行股指期货投资时, 将根据风险管理原则, 以套期保值为主要目的, 采用流动性好 交易活跃的期货合约, 通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究, 结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平, 与现货资产进行匹配, 通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作 基金管理人将充分考虑股指期货的收益性 流动性及风险性特征, 运用股指期货对冲系统性风险 对冲特殊情况下的流动性风险, 如大额申购赎回等 ; 利用金融衍生品的杠杆作用, 以达到降低投资组合的整体风险的目的 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 根据基金合同, 本基金不投资国债期货 8.12 投资组合报告附注 本基金本期投资的前十名证券中, 无报告期内发行主体被监管部门立案调查的, 或在报告编制日前一年内受到证监会 证券交易所公开谴责 处罚的证券 本基金投资的前十名股票中, 没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票 期末其他各项资产构成 单位 : 人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 71, 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 第 48 页共 59 页

49 4 应收利息 1, 应收申购款 25, 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 97, 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况 第 49 页共 59 页

50 9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位 : 份 份额级别 持有人户 户均持有的 机构投资者 持有人结构 个人投资者 数 ( 户 ) 基金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 国富中证 100 指数 增强分级 , ,863, % 7,055, % A 国富中证 100 指数 增强分级 , , % 10,817, % B 国富中证 100 指数 2,317 26, ,295, % 42,347, % 增强分级 合计 2,769 29, ,261, % 60,220, % 9.2 期末上市基金前十名持有人国富中证 100 指数增强分级 A 持有人名称持有份额 ( 份 ) 序号 占上市总份额 比例 1 梁小红 3,388, % 2 泰康人寿保险有限责任公司 - 分红 - 个人分红 -019L-FH002 深 2,068, % 3 闫改英 1,539, % 4 中国银河证券股份有限公司 1,289, % 第 50 页共 59 页

51 5 沈芳 521, % 6 张诗琮 310, % 7 乔传雄 190, % 8 石如英 180, % 9 中国太平洋财产保险 - 传统 - 普通保 险产品 -013C-CT001 深 166, % 10 方春娣 150, % 国富中证 100 指数增强分级 B 占上市总份额持有人名称持有份额 ( 份 ) 序号比例 1 项燕 2,205, % 2 张卫国 1,293, % 3 张玲 504, % 4 曾庆梅 333, % 5 林少逸 320, % 6 莫家秀 270, % 7 肖华 257, % 8 翟罗根 200, % 9 郑明华 175, % 10 邹木兰 172, % 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 无 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目份额级别持有基金份额总量的数量区间 ( 万份 ) 本公司高级管理人员 基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 国富中证 100 指数增强分级 A 国富中证 100 指数增强分级 B 国富中证 100 指数增强分级 合计 0 第 51 页共 59 页

52 本基金基金经理持有本开 放式基金 国富中证 100 指数增强分级 A 国富中证 100 指数增强分级 B 国富中证 100 指数增强分级 合计 0 第 52 页共 59 页

53 10 开放式基金份额变动 单位 : 份 项目 国富中证 100 指数 增强分级 A 国富中证 100 指 数增强分级 B 国富中证 100 指 数增强分级 基金合同生效日 (2015 年 3 月 26 日 ) 基金份额总额 117,906, ,906, ,642, 本报告期期初基金份额总额 16,508, ,508, ,906, 本报告期基金总申购份额 ,550, 减 : 本报告期基金总赎回份额 ,890, 本报告期基金拆分变动份额 ( 份额 减少以 "-" 填列 ) -5,589, ,589, ,076, 本报告期期末基金份额总额 10,919, ,919, ,643, 注 : 拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及定期折算份额 第 53 页共 59 页

54 11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会 11.2 基金管理人 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ( 一 ) 基金管理人重大人事变动 1 经国海富兰克林基金管理有限公司 2017 年股东会第四次会议审议通过, 自 2017 年 6 月 21 日起,Gregory E. McGowan 不再担任公司董事长, 由吴显玲女士先生担任公司董事长 相关公告已于 2017 年 6 月 24 日在 中国证券报 和公司网站披露 2 经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第三十二次会议审议通过, 自 2017 年 6 月 21 日起, 吴显玲女士不再担任公司总经理, 由林勇先生担任公司总经理 相关公告已于 2017 年 6 月 24 日在 中国证券报 和公司网站披露 3 原富兰克林国海沪深 300 指数增强型证券投资基金及富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金的基金经理鲍翔先生自 2017 年 9 月 19 日起不再担任上述两只基金的基金经理, 由共同管理上述两只基金的基金经理张志强先生单独管理 公司已办理完成上述基金经理的注销手续 ( 二 ) 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2017 年 8 月, 陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长 执行董事 董事会战略发展委 员会主席及委员等职务 上述人事变动已按相关规定备案 公告 11.3 涉及基金管理人 基金财产 基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人 基金财产 基金托管业务的诉讼 11.4 基金投资策略的改变 报告期内未发生基金投资策略的改变 第 54 页共 59 页

55 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币 60, 元, 本基金自 成立以来对其进行审计的均是普华永道中天会计师事务所, 未曾改聘其他会计师事务所 11.6 管理人 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ( 一 ) 基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内, 基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况 ( 二 ) 基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内, 本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位 : 人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 广发证券 2 73,787, % 68, % - 华创证券 中信证券 1 71,874, % 66, % - 兴业证券 1 16,251, % 14, % - 国海证券 2103,854, % 96, % - 海通证券 2 92,941, % 85, % - 国信证券 1 48,207, % 44, % - 银河证券 1 5,867, % 5, % - 东方证券 2105,674, % 97, % - 中泰证券 1 75,250, % 70, % - 申万宏源 2 23,438, % 21, % - 光大证券 2235,670, % 218, % - 东北证券 第 55 页共 59 页

56 民生证券 东吴证券 中银国际 华泰证券 中信建投 中金公司 瑞银证券 长江证券 2151,360, % 140, % - 招商证券 1 10,100, % 9, % - 注 : 1. 专用交易单元的选择标准和程序 1) 选择代理基金证券买卖的证券经营机构的标准 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构, 并租用其交易单元作为基金的专用交 易单元 选择的标准是 : 1 资历雄厚, 信誉良好, 注册资本不少于 3 亿元人民币 ; 2 财务状况良好, 经营行为规范, 最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的处罚 ; 3 内部管理规范 严格, 具备健全的内控制度, 并能满足基金运作高度保密的要求 ; 4 具备基金运作所需的高效 安全的通讯条件, 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务 ; 5 研究实力较强, 有固定的研究机构和专门研究人员, 能及时 定期 全面地为本基金提供宏观 经济 行业情况 市场走向 个股分析的研究报告及周到的信息服务, 并能根据基金投资的特定 要求, 提供专题研究报告 2) 公司基金交易佣金分配依据券商提供的研究报告和服务质量, 评判标准包括但不限于 : 1 全面及时向公司提供高质量的关于宏观 行业和市场的研究报告 ; 2 具有数量研究和开发能力 ; 3 能有效组织上市公司调研 ; 4 能根据公司所管理基金的特定要求, 提供专门研究报告 ; 5 上门路演和电话会议的质量 ; 6 与我公司投资和研究人员的信息交流和沟通能力 ; 7 其他与投资相关的服务和支持 第 56 页共 59 页

57 3) 租用基金专用交易单元的程序 1 基金管理人根据上述标准考察证券经营机构, 考察结果经公司领导审批后, 我司与被选中的证券经营机构签订 券商交易单元租用协议 和 研究服务协议, 并办理基金专用交易单元租用手续 2 之后, 基金管理人将根据各证券经营机构的研究报告 信息服务质量等情况, 根据如下选择标准细化的评价体系, 每季度对签约证券经营机构的服务进行一次综合评价 : A 提供的研究报告质量和数量 ; B 由基金管理人提出课题, 证券经营机构提供的研究论文质量 ; C 证券经营机构协助我公司研究员调研情况 ; D 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况 ; E 其他可评价的量化标准 经过评价, 对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留, 并对排名靠前的证券经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策 若本公司认为签约机构的服务不能满足要求, 或签约机构违规受到国家有关部门的处罚, 本公司有权终止签署的协议, 并撤销租用的交易单元 ; 基金管理人将重新选择其它经营稳健 研究能力强 信息服务质量高的证券经营机构, 租用其交易单元 3 交易单元租用协议期限为一年, 到期后若双方没有异议可自动延期一年 2 报告期内证券公司基金专用交易单元的变更情况 报告期内, 本基金新增东北证券深圳及上海交易单元各 1 个, 广发证券上海交易单元 1 个 退租 中金公司上海交易单元 1 个 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位 : 人民币元 债券交易债券回购交易权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 广发证券 华创证券 中信证券 兴业证券 第 57 页共 59 页

58 国海证券 120, % 海通证券 国信证券 银河证券 东方证券 中泰证券 申万宏源 光大证券 东北证券 民生证券 东吴证券 中银国际 华泰证券 中信建投 中金公司 瑞银证券 长江证券 121, % 招商证券 第 58 页共 59 页

59 12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 投资者类别 序号 机构 1 持有基金份额比例达到或者超过 20% 的时间区间 2017 年 1 月 16 日至 2017 年 2 月 19 日, 2017 年 3 月 24 日至 2017 年 5 月 7 日 报告期内持有基金份额变化情况 期初份额 申购份额 赎回份额 报告期末持有基金情况 持有份额 份额占比 - 66,762, ,762, 产品特有风险 1. 流动性风险投资者大额赎回所持有的基金份额时, 为了实现基金资产的迅速变现, 在基金交易过程中可能存在无法实现交易价格最优 ; 亦或导致基金仓位调整困难, 基金资产不能迅速转变成现金, 产生流动性风险 一旦引发巨额赎回, 当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难, 或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金资产净值发生较大波动时, 可能出现比例赎回 延期支付赎回款等情形 管理人有权根据本基金合同和招募说明书的约定, 基于投资者保护原则, 暂停或拒绝申购 暂停赎回 2. 估值风险投资者大额赎回所持有的基金份额时, 基金份额净值可能受到尾差和部分赎回费归入基金资产的影响, 从而导致非市场因素的净值异常波动 国海富兰克林基金管理有限公司 2018 年 3 月 27 日 第 59 页共 59 页