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弃培孟
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1 平安理财宝家庭投资型保险 2014 年度报告产品发行人 : 中国平安财产保险股份有限公司投资管理人 : 平安资产管理有限责任公司托管人 : 中国建设银行股份有限公司日期 :2015 年 3 月 1 / 31

2 重要提示本产品的产品发行人保证本报告所载资料不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏盈利本投资管理人承诺以诚实信用勤勉尽责的原则管理和运用产品资产, 但不保证产品一定产品的过往业绩并不代表其未来表现投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本产品的招募说明书本报告相关内容已经审计 2 / 31

3 目录第一章产品简介... 4 第二章主要财务指标产品净值表现及收益分配情况... 7 第三章管理人报告... 8 第四章托管人报告第五章审计报告第六章投资组合报告第七章产品份额持有人户数持有人结构第八章产品份额变动第九章重大事项揭示第十章备查文件目录 / 31

4 第一章产品简介 1 产品基本资料产品名称 : 产品简称 : 产品运作方式 : 产品合同生效日 : 报告期末份额总额 : 产品合同存续期 : 平安理财宝家庭投资型保险平安理财宝开放式 2008 年 2 月 4 日 177,837, 份 8 年 2 产品说明对未来市场趋势做出主动判断, 在预设的资产配置比例限制投资目标 : 下, 实施灵活的战略资产配置 ; 在股票投资部分, 精选成长性高且估值合理的股票进行投资, 追求资产的快速稳健增值, 力争实现显著超越比较基准的超额收益以宏观经济宏观政策市场运行特征等方面的综合分析结果为依据, 对未来市场趋势做出判断, 在预设的限制条件下确定投资策略 : 大类资产的具体配置比例, 实施灵活的战略资产配置股票投资采取自下而上的方法精选具有高成长性且估值合理的股票进行投资业绩比较基准 : 风险收益特征 : 沪深 300 指数涨跌幅 60%+ 中信标普全债指数涨跌幅 35%+ 银行活期存款利率 5% 本产品属于中等风险的偏股配置型理财产品, 其风险和预期收益水平高于固定收益类产品, 低于股票型产品 4 / 31

5 3 产品发行人名称 : 注册地址 : 中国平安财产保险股份有限公司广东省深圳市福田区福华路星河发展中心大厦 6 7 层办公地址 : 广东省深圳市福田区福华路星河发展中心大厦 6 7 层邮政编码 : 国际互联网地址 : 法定代表人 : 孙建平信息披露负责人 : 李冠如客户服务与投诉电话 : 传真 : 投资管理人名称 : 注册地址 : 平安资产管理有限责任公司上海市静安区常熟路 8 号静安广场裙楼 2 楼办公地址 : 上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 29F 31F 邮政编码 : 国际互联网地址 : 法定代表人 : 万放信息披露负责人 : 刘璐联系电话 : 传真 : 产品托管人名称 : 注册地址 : 中国建设银行股份有限公司北京市金融大街 25 号办公地址 : 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼邮政编码 : 国际互联网地址 : Com 法定代表人 : 王洪章信息披露负责人 : 田青联系电话 : 传真 : 电子信箱 : Tianqing1.zh@ccb.com 5 / 31

6 6 信息披露登载年度报告正文的发行人互联网网址 : 年度报告置备地点 : 产品发行人投资管理人产品托管人处 7 其他相关资料聘请的会计师事务所 : 名称 : 办公地址 : 普华永道中天会计师事务所深圳市罗湖区深南东路 5016 号京基 100-A 座 34 楼产品注册登记机构 : 名称 : 办公地址 : 中国平安财产保险股份有限公司广东省深圳市福田区福华路星河发展中心大厦 6 7 层 6 / 31

7 第二章主要财务指标产品净值表现及收益分配情况一主要财务指标序号主要财务指标 2014 年 1 本期利润 ( 元 ) 28,876, 二产品净值表现本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 ( 元 ) 30,519, 加权平均份额本期利润 ( 元 ) 期末产品资产净值 ( 元 ) 205,170, 期末产品份额净值 ( 元 ) 加权平均净值利润率 11.23% 7 本期份额净值增长率 11.59% 8 份额累计净值增长率 16.45% 1. 本产品份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表阶段净值增长率 1 净值增长率标准差 2 业绩比较基准收益率 3 业绩比较基准收益率标准差过去三个月 0.90% 0.15% 26.36% 1.02% % -0.88% 过去六个月 6.45% 0.25% 37.00% 0.82% % -0.57% 过去一年 11.59% 0.32% 33.06% 0.75% % -0.43% 自产品合同生效日起至今 16.45% 1.00% -3.57% 1.15% 20.02% -0.15% 2. 本产品合同生效以来产品份额净值变动情况, 及与同期业绩比较基准的变动比较三过往三年每年的产品收益分配情况本产品于 2014 年 6 月 10 日, 已实施每份分红元 7 / 31

8 第三章管理人报告第一节 : 投资管理人及投资经理情况一投资管理人情况平安资产管理投资管理的资产规模为 1.63 万亿元 (2014 年 12 月 31 日 ), 是国内资本市场最具规模及影响力的机构投资者之一投资领域涉及股票债券基金货币市场外汇市场以及基础建设投资股权投资等各个领域, 各项投资资格完备, 均系首批获得母公司中国平安保险 ( 集团 ) 股份有限公司, 是中国三大综合金融服务集团之一平安资产管理公司拥有长期成功的大额资产管理经验, 在债券货币市场投资领域, 平安资产连续十余年业绩持续保持同业领先 ; 在股票与基金投资领域, 依托强大的研究能力与风险控制体系, 平安资产管理公司也取得了持续优异的投资回报凭借这些, 平安资产管理公司在 The Asset 财资举办的 3A 年度投资大奖上摘得 2012 年度中国最佳资产管理机构大奖 ; 在证券时报主办的 2013 中国最佳财富管理机构评奖中, 凭借骄人投资业绩以及市场影响力, 从众多参选公司中脱颖而出, 荣获最佳保险资产管理机构大奖平安资产的目标是向最广泛的客户提供最全面的资产管理服务, 成为中国资本市场上最受尊敬与信赖的大型资产管理公司二投资经理介绍贝永飞, 平安资产管理公司股票投资部投资经理, 硕士学历,10 余年证券行业投资经验, 曾在鸿元控股集团金融投资部担任信托基金经理研究部经理, 此后在 SMC 中国基金担任基金经理,2011 年加入平安资产管理公司, 具有丰富的宏观和行业研究积累, 市场感觉敏锐, 投资风格稳健第二节 : 对报告期内产品运作的遵规守信情况的说明在本报告期内, 本产品的投资管理人本着诚实信用勤勉尽责等原则管理和运用的产品资产, 在认真控制投资风险的基础上, 为产品份额的持有人谋求利益, 严格遵守了中国保监会颁布的保险资金运用的法律规定及其他法律法规本产品合同的规定, 未发生违反前述规定和损害产品份额持有人利益的行为 8 / 31

9 第三节 : 报告期内产品投资策略的业绩表现的说明与解释股票市场方面, 全年来看,2014 年前十月, 中小盘领涨指数, 以结构性行情为主 ; 进入年末, 以沪深 300 为代表的大盘蓝筹股领涨指数全年沪深 300 累计收益率涨幅达到 51.66%, 创业板指全年涨幅仅为 12.83%, 显示了市场年末对于低估值蓝筹股的疯狂追捧一季度截至 2 月延续 2013 年 11 月中旬后的结构性行情, 进入 3 月, 经济数据陆续披露, 显示经济增长乏力, 同时两会结束, 市场对政策维稳预期逐渐消退, 大盘股和小盘股均出现下跌二季度, 整体受益前期央行货币定向宽松实施公布 5 月 PMI 数据连续三个月反弹,IPO 缩减至 100 家, 中小板和创业板开始走出一波反弹行情三季度,PMI 数据显示经济短期企稳, 年中流动性缓解, 同时沪港通政策渐进, 在事件和政策双重刺激下, 市场偏向以国防军工和计算机为代表的小盘股四季度, 中采 PMI PPI 工业企业利润等数据显示经济始终处于弱势向下调整的局面 CPI 一直处于历史底部, 对于央行采取放松流动性托底经济政策的实施提供较为宽松环境, 同时市场对于流动性进一步放松始终存在预期 11 月 22 日, 央行决定下调一年期存贷款基准利率, 时点和幅度超市场预期, 市场确定了政府货币宽松的判断政策面来看, 沪港通一路一带地产放松等政策进一步刺激了市场对于政府托底经济预期结合流动性宽松经济政策超预期两方面因素, 将有助于经济增速加速下滑有助于降低企业财务成本提升盈利能力市场风格极致偏向大盘权重和蓝筹股债券市场方面, 经过 2013 年的低迷之后,2014 年债券市场迎来了出色表现 : 年初, 由于银行间流动性改善, 债券市场迎来了第一轮流动性修复行情二季度, 经济基本面疲弱使得央行货币政策加码, 定向宽松政策不断, 债券市场启动了由基本面和政策面共同推动的第二波上涨行情, 长端利率债下行幅度达约 80BP 7 月份, 由于基本面暂时企稳, 市场迎来短期调整, 但随后经济走势再度走软,CPI 持续走低, 国务院加强措施降低社会融资成本, 加之央行更为积极的货币政策降低正回购利率和 9 / 31

10 存贷款基准利率等, 债券市场由此再次迎来了年内第三波上涨行情, 长端利率债下行幅度达 150BP 年底由于降息预期兑现, 并受到机构年末兑现收益和股债跷跷板效应等影响, 债券收益率有所回调, 债券市场进入震荡期平安理财宝在债券方面继续较高的配置比例, 积极参与可转债机会 ; 股票市场伺机逐渐增加权益仓位, 行业和公司主选金融地产及其他相关板块第四节 : 下阶段宏观经济证券市场的简要展望在中性假设 ( 不考虑金融股估值继续提升 ) 下, 我们预计 2015 年一季度上证指数将可能突破前期高点风格方面我们看好前期业绩增长较好的新蓝筹股的投资机会, 原因如下 : 目前经济仍然偏弱, 通缩压力加大, 因此预期未来财政政策将更有力度 ; 中央经济工作会议定调 2015 年货币政策要更加注重松紧适度, 以及保增长的背景下, 预期 2015 年货币政策会更加宽松 ; 而在居民资产配置转移保险加仓海外资金配置以及私人银行资金流入等因素的影响下, 股票市场有增量资金入市是大概率事件 ; 中性情景下预期 2015 年非金融业绩增长 4.5%, 但考虑到政策的放松以及成本的大幅下降, 预计未来业绩存在超预期的可能 ; 因此, 我们预期未来股票市场将保持震荡上行的趋势, 建议关注蓝筹股及成长股中业绩增长较好估值相对便宜的新蓝筹股的投资机会 10 / 31

11 第四章托管人报告平安理财宝家庭投资型保险产品 2014 年托管人报告中国建设银行股份有限公司根据平安理财宝家庭投资型保险产品合同和平安理财宝家庭投资型保险产品托管协议, 托管平安理财宝家庭投资型保险产品本报告期, 中国建设银行股份有限公司在平安理财宝的托管过程中, 严格遵守了保险产品合同托管协议和其他有关规定, 不存在损害平安理财宝份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了托管人应尽的义务本报告期, 按照国家有关规定保险产品合同托管协议和其他有关规定, 本托管人对平安理财宝投资管理人平安资产管理有限责任公司在平安理财宝投资运作方面进行了监督, 对平安理财宝资产净值计算产品费用开支等方面进行了认真的复核, 未发现平安理财宝投资管理人有损害产品份额持有人利益的行为本托管人复核了本报告中的有关财务数据部分, 内容真实准确完整中国建设银行投资托管业务部 2015 年 3 月 20 日 11 / 31

12 第五章审计报告审计报告普华永道中天特审字 (2015) 第 0359 号 ( 第一页, 共二页 ) 中国平安财产保险股份有限公司董事会 : 我们审计了后附的中国平安财产保险股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 平安理财宝家庭投资型保险产品的财务报表 ( 以下简称理财宝财务报表 ), 包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表, 2014 年度的利润表和投保人权益变动表以及财务报表附注理财宝财务报表已由贵公司管理层按照理财宝财务报表附注 2 所述编制基础编制一管理层对财务报表的责任贵公司管理层负责按照理财宝财务报表附注 2 所述编制基础编制理财宝财务报表, 并负责设计执行和维护必要的内部控制, 以使理财宝财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报二注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对理财宝财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关理财宝财务报表金额和披露的证据选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的理财宝财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时, 注册会计师考虑与理财宝财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性以及管理层根据会计政策而作出的会计估计的合理性, 以及评价理财宝财务报表的总体列报我们相信, 我们获取的审计证据是充分适当的, 为发表审计意见提供了基础 12 / 31

13 审计报告 ( 续 ) 普华永道中天特审字 (2014) 第 0013 号 ( 第二页, 共二页 ) 三审计意见我们认为, 上述贵公司的理财宝财务报表在所有重大方面按照理财宝财务报表附注 2 所述编制基础编制四编制基础我们提醒理财宝财务报表使用者关注财务报表附注 2 对编制基础的说明贵公司编制财务报表是为了满足报表使用者的要求因此, 财务报表可能不适于其他用途本段内容不影响已发表的审计意见普华永道中天注册会计师曹银华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国上海市注册会计师 2015 年 3 月 16 日赵钰 13 / 31

14 2014 年 12 月 31 日资产负债表 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 附注 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日资产货币资金 4 96,649,594 42,402,230 交易性金融资产 5 125,914, ,373,379 应收利息 6 4,004,136 5,933,694 存出保证金 91, ,386 其他资产 224,728 1,318,008 资产总计 226,883, ,246,697 负债及投保人权益负债其他负债 7 21,713,813 47,167,745 负债合计 21,713,813 47,167,745 投保人权益实收份额 8 177,837, ,449,923 未分配利润 9 27,332,900 12,629,029 投保人权益合计 ,170, ,078,952 负债和投保人权益总计 226,883, ,246,697 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分财务报表由以下人士签署 : 企业负责人 : 主管会计工作负责人 : 精算负责人 : 14 / 31

15 2014 年度利润表 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 附注 2014 年度 2013 年度收入投资收益 11 35,743,798 47,424,105 公允价值变动损益 12 (1,642,854) (10,740,647) 利息收入 921,796 2,423,797 收入合计 35,022,740 39,107,255 费用营业税金及附加 (1,520,562) (2,168,369) 投资管理费 13 (3,481,427) (4,938,071) 托管费 13 (386,825) (548,675) 保险费 13 (515,767) (731,566) 利息支出 (126,399) (235,123) 其他费用 (114,763) 410,467 费用合计 (6,145,743) (8,211,337) 利润总额 28,876,997 30,895, / 31

16 2014 年度财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 2014 年度实收份额未分配利润投保人权益合计年初投保人权益 ( 资产净值 ) 290,449,923 12,629, ,078,952 本年经营活动产生的资产净值变动数 - 28,876,997 28,876,997 本年资产份额交易产生的资产净值变动数 (112,612,789) (11,759,054) (124,371,843) 其中 : 红利再投资 97,906 7, ,936 赎回款 (112,710,695) (11,766,084) (124,476,779) 本年分配利润产生的资产净值变动 - (2,414,072) (2,414,072) 年末投保人权益 ( 资产净值 ) 177,837,134 27,332, ,170, 年度实收份额未分配利润投保人权益合计年初投保人权益 ( 资产净值 ) 425,173,672 (16,988,904) 408,184,768 本年经营活动产生的资产净值变动数 - 30,895,918 30,895,918 本年资产份额交易产生的资产净值变动数 (134,723,749) (1,277,985) (136,001,734) 其中 : 赎回款 (134,723,749) (1,277,985) (136,001,734) 年末投保人权益 ( 资产净值 ) 290,449,923 12,629, ,078, / 31

17 2014 年度财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 1 本公司的基本情况中国平安财产保险股份有限公司 ( 以下简称本公司 ) 是一家在中华人民共和国注册成立的股份有限公司, 于 2002 年 10 月 28 日经中国保险监督管理委员会 ( 以下简称中国保监会 ) 关于成立中国平安财产保险股份有限公司的批复 ( 保监机审 [2002]350 号 ) 批准, 由中国平安保险 ( 集团 ) 股份有限公司 ( 以下简称平安集团公司 ) 联合十六家公司共同发起设立, 并经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准登记, 注册资本原为人民币 16 亿元, 其中平安集团公司原持有本公司 99% 的股权经过 2006 年 10 月 2008 年 12 月 2009 年 12 月 2010 年 7 月及 2011 年 6 月等多次增资后, 截止至 2014 年 12 月 31 日, 本公司的注册资本为人民币 210 亿元, 平安集团公司持有本公司的股权比例为 99.53%, 企业法人营业执照注册号为本公司总部位于广东省深圳市福田中心区福华三路星河发展中心酒店 6 7 层本公司的经营范围为承保人民币和外币的各种财产保险业务, 包括财产损失保险责任保险信用保险等保险业务 ; 办理上述业务的再保险业务 ; 办理各种法定财产保险业务 ; 办理短期健康保险和意外伤害保险业务 ; 代理国内外保险机构检验理赔追偿及其委托的其他有关事宜 ; 依照有关法律法规从事资金运用业务 ; 经中国保监会批准的其他业务经中国保监会 2007 年 12 月 25 日 ( 平安审批 [2007]2 号文 ) 核准, 本公司作为发起人向社会公开发行募集销售平安理财宝家庭投资型保险产品 ( 以下简称本产品 ) 本产品自 2008 年 1 月 16 日起至 2008 年 1 月 31 日止通过中国建设银行股份有限公司 ( 以下简称中国建设银行 ) 和深圳平安银行股份有限公司公开发售集中销售期满后, 本产品于 2008 年 2 月 4 日成立本产品发行人和承保人为中国平安财产保险股份有限公司, 投资管理人为平安资产管理有限责任公司 ( 以下简称平安资产管理 ), 托管人为中国建设银行本产品 2013 年 2 月 3 日原保险责任期满, 经中国保监会 2012 年 7 月 5 日 ( 保监产险 [2013]782 号文 ) 核准, 同意本产品保险期限届满后, 续期三年在此期间, 仅限续保, 不得销售本产品本财务报表已于 2015 年 3 月 16 日经本公司管理层批准 17 / 31

18 2014 年度财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 2 财务报表的编制基础本财务报表根据中国保监会保监发 [2012]40 号关于进一步加强财产保险公司投资型保险业务管理的通知的要求本产品合同中有关产品财产账户独立管理的具体规定以及下述附注 3 所述主要会计政策和会计估计等编制 3 主要会计政策和会计估计 (a) 会计年度会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 (b) 记账本位币本产品以人民币为记账本位币编制本财务报表所采用的货币均为人民币, 除有特别说明外, 均以人民币元为单位表示 (c) 金融工具金融工具, 是指形成一个企业的金融资产, 并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同 (i) 金融工具的确认和终止确认本产品于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债满足下列条件的, 终止确认金融资产 ( 或金融资产的一部分, 或一组类似金融资产的一部分 ): 收取金融资产现金流量的权利届满 ; 18 / 31

19 2014 年度财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 3 主要会计政策和会计估计 ( 续 ) (c) 金融工具 ( 续 ) (i) 金融工具的确认和终止确认 ( 续 ) 转移了收取金融资产现金流量的权利, 或在过手协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务 ; 并且 (1) 实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 或 (2) 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但放弃了对该金融资产的控制如果金融负债的责任已履行撤销或届满, 则对金融负债进行终止确认如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代, 或现有负债的条款几乎全部被实质性修改, 则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理, 差额计入当期损益以常规方式买卖金融资产, 按交易日会计进行确认和终止确认常规方式买卖金融资产, 是指按照合同条款的约定, 在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产交易日, 是指本产品承诺买入或卖出金融资产的日期 (ii) 金融资产分类和计量本产品的金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本产品在初始确认时确定金融资产分类该类金融资产在初始确认时以公允价值计量, 相关交易费用直接计入当期损益 19 / 31

20 2014 年度财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 3 主要会计政策和会计估计 ( 续 ) (c) 金融工具 ( 续 ) (ii) 金融资产分类和计量 ( 续 ) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产, 是指满足下列条件之一的金融资产 : 取得该金融资产的目的是为了在短期内出售 ; 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ; 属于衍生工具, 但是, 被指定且为有效套期工具的衍生工具属于财务担保合同的衍生工具与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外对于此类金融资产, 采用公允价值进行后续计量, 所有已实现和未实现的损益均计入当期损益 ; 相关的股利或利息收入, 计入当期损益 (iii) 金融负债的分类和计量本产品的金融负债于初始确认时以公允价值计量, 相关交易费用计入初始确认金额期后, 采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量 (iv) 金融工具的公允价值存在活跃市场的金融资产或金融负债, 采用活跃市场中的报价确定其公允价值金融工具不存在活跃市场的, 本产品采用估值技术确定其公允价值, 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值现金流量折现法和期权定价模型等 (v) 金融资产转移本产品已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的, 终止确认该金融资产 ; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该金融资产 20 / 31

21 2014 年度财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 3 主要会计政策和会计估计 ( 续 ) (c) 金融工具 ( 续 ) (v) 金融资产转移 ( 续 ) 本产品既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理 : 放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债 ; 未放弃对该金融资产控制的, 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 (d) 买入返售金融资产及卖出回购金融资产款买入返售业务按发生时实际支付的款项入账, 并在资产负债表中确认买入返售的标的资产在表外作备查登记买入返售业务的买卖差价按实际利率法在返售期间内确认为利息收入卖出回购业务按发生时实际收到的款项入账, 并在资产负债表中确认卖出回购的标的资产仍在资产负债表中确认卖出回购业务的买卖差价按实际利率法在回购期间内确认为利息支出 (e) 收入确认原则收入在经济利益很可能流入本产品且金额能够可靠计量, 并同时满足下列条件时予以确认本产品投资业务收入主要包括投资收益公允价值变动损益和利息收入投资收益主要包括债券投资收益和股票投资收益 /( 损失 ) 债券投资收益包括债券利息收入及债券买卖差价收益债券利息收入在债券实际持有期内于每日计提, 并按债券面值与票面利率计算的金额入账债券买卖差价收入于实际成交日确认, 并按成交金额与其成本的差额入账股票投资收益 /( 损失 ) 包括股票股利收入及股票买卖差价收益 /( 损失 ) 股票股利收入于除息日确认, 按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账股票买卖差价收益 /( 损失 ) 于实际成交日确认, 并按成交金额与其成本的差额入账 21 / 31

22 2014 年度财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 3 主要会计政策和会计估计 ( 续 ) (e) 收入确认原则 ( 续 ) 公允价值变动损益为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失利息收入为货币资金结算备付金和买入返售证券的利息收入, 于估值日按存出资金的时间和实际利率确认 (f) 费用确认原则根据平安理财宝家庭投资型保险产品合同, 本产品的费用主要包括向保户收取的投资管理费托管费与保险费 ( 为保户提供家财险类保险保证而收取的保险费 ), 分别按前一日本产品资产净值的 1.35% 0.15% 和 0.2% 的年费率每日计提具体计算方法如下 :H=E R/365 ( 注 :2 月 29 日不计算 ) H: 每日应计提的投资管理费, 托管费和保险费 ; E: 前一日产品资产净值 ; R: 投资管理费托管费和保险费的年费率 (g) 营业税金及附加营业税金乃按税法规定就证券买卖差价等收入按适用的税率 5% 征收营业税金附加包括城市维护建设税及教育附加费等, 乃按营业税之一定比例征收 (h) 实收份额实收份额反映自本产品成立日起, 本产品对外发行的份额总额由于申购赎回引起的实收份额的变动分别于申购确认日赎回确认日确认 22 / 31

23 3 主要会计政策和会计估计 ( 续 ) 2014 年度财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) (i) 未分配利润未分配利润包括已实现部分和未实现部分已实现部分指在申购或赎回本产品份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占本产品净值比例计算的金额未实现部分指在申购或赎回本产品份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占本产品净值比例计算的金额未分配利润于本产品申购确认日或本产品赎回确认日确认 (j) 投资组合本产品按照中国保监会颁布的保险公司投资证券投资基金管理暂行办法 ( 保监发 [2003]6 号 ) 保险机构投资者股票投资管理暂行办法 ( 保监会令 [2004]12 号 ) 等有关规定对保险公司投资于单一基金占可投资于基金的资产比例投资于单一基金占该基金份额的比例投资于国有商业银行存款国债资金的比例以及投资于股票的比例等做出规定本产品按照上述规定以及本产品合同 ( 含说明书 ) 中列示的投资组合限制等进行投资 4 货币资金货币资金为本产品存放于银行的活期存款于 2014 年 12 月 31 日, 本产品没有所有权受限制的货币资金 23 / 31

24 2014 年度财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 5 交易性金融资产 2014 年 12 月 31 日成本公允价值浮亏债券 102,999, ,668,094 (331,632) 股票 23,304,819 23,246,119 (58,700) 合计 126,304, ,914,213 (390,332) 2013 年 12 月 31 日成本公允价值浮盈债券 250,921, ,252, ,839 股票 48,198,991 49,120, ,683 合计 299,120, ,373,379 1,252,522 6 应收利息 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日应收债券利息 3,973,656 5,916,368 其他 30,480 17,326 合计 4,004,136 5,933,694 7 其他负债 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日应付证券清算款 13,011,351 39,940,474 应付本公司代垫款 7,103,725 5,513,163 应付赎回款 1,274, ,820 应付投资管理费 245, ,369 应付保险费 36,393 52,499 应付银行托管费 27,294 39,374 估值增值计提营业税 - 70,141 其他 15, ,905 合计 21,713,813 47,167, / 31

25 2014 年度财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 8 实收份额 2014 年度 2013 年度年初余额 290,449, ,173,672 减 : 本年净变动 (112,612,789) (134,723,749) 年末余额 177,837, ,449,923 本产品份额面值为人民币 1 元 9 未分配利润 2014 年度已实现部分未实现部分合计年初余额 35,889,205 (23,260,176) 12,629,029 本年利润 /( 亏损 ) 30,449,710 (1,572,713) 28,876,997 本年份额交易产生的变动数 (23,141,597) 11,382,543 (11,759,054) 其中 : 赎回款 (23,158,948) 11,392,864 (11,766,084) 红利再投资 17,351 (10,321) 7,030 本年已分配利润 (2,414,072) - (2,414,072) 年末余额 40,783,246 (13,450,346) 27,332, 年度已实现部分未实现部分合计年初余额 7,392,270 (24,381,174) (16,988,904) 本年利润 /( 亏损 ) 41,035,089 (10,139,171) 30,895,918 本年份额交易产生的变动数 (12,538,154) 11,260,169 (1,277,985) 其中 : 赎回款 (12,538,154) 11,260,169 (1,277,985) 本年已分配利润年末余额 35,889,205 (23,260,176) 12,629, / 31

26 2014 年度财务报表附注 ( 除特别注明外, 金额单位为人民币元 ) 10 产品份额净值产品份额净值指产品资产净值 ( 即投保人权益 ) 除以产品份额总数所得的产品份额的价格本产品于 2014 年 12 月 31 日每一份额的单位净值为人民币元 (2013 年 12 月 31 日每一份额的单位净值为人民币元 ) 11 投资收益 2014 年度 2013 年度债券利息收入 8,921,048 9,521,298 债券买卖差价收益 1,998, ,686 小计 10,919,868 9,779,984 股票股利收入 441, ,633 股票买卖差价收益 24,373,053 36,672,248 小计 24,814,643 37,614,881 其他 9,287 29,240 总计 35,743,798 47,424, 公允价值变动损益 2014 年度 2013 年度债券 (662,471) 85,654 股票 (980,383) (10,826,301) 总计 (1,642,854) (10,740,647) 13 投资管理费托管费及保险费投资管理费托管费及保险费的计算方法, 请见附注 3(f) 26 / 31

27 第六章投资组合报告本报告期末产品资产组合情况资产类别金额 ( 元 ) 占产品资产总值比例股票 23,246, % 债券 102,668, % 基金权证资产支持证券银行存款和结算备付金合计 83,846, % 其他资产 4,111, % 总计 213,872, % 注 : 1 金额为市值, 其中债券为债券净价市值 2 其他资产包括存款利息备付金利息债券利息存出保证金待摊信息披露费 27 / 31

28 第七章产品份额持有人户数持有人结构一截至 2014 年 12 月 31 日, 产品份额持有人情况如下 : 产品份额持有人户数 ( 户 ) 7,034 平均每户持有产品份额 ( 份 ) 25, 个人投资者持有的产品份额 ( 份 ) 177,837, 个人投资者持有的产品份额占总份额比例 100% 机构投资者持有的产品份额 ( 份 ) 0 机构投资者持有的产品份额占总份额比例 0% 二截至 2014 年 12 月 31 日, 前十名产品份额持有人 : 序号持有人名称持有份额 ( 份 ) 金额 ( 元 ) 1 张桂荣 2,971, ,428, 赵玉玲 2,000, ,307, 李凤江 1,980, ,285, 郝绍红 1,980, ,284, 孙权伶 1,881, ,171, 姜辉强 990, ,142, 陈俊玲 990, ,142, 徐建国 990, ,142, 陆建红 792, , 张春君 643, , / 31

29 第八章产品份额变动本产品份额变动情况如下 : 单位 : 份项目份额产品合同生效日的产品份额总额 1,772,523, 本报告期期初产品份额总额 290,449, 加 : 本报告期期间产品总申购份额 97, 减 : 本报告期期间产品总赎回份额 112,710, 本报告期期末产品份额总额 177,837, / 31

30 第九章重大事项揭示一本报告期内未召开持有人大会二投资管理人在本报告期内未发生重大人事变动三本产品财产投资管理人托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项四本报告期内本产品投资策略未改变五本产品于 2014 年 6 月 10 日, 已实施每份分红元六产品发行人投资管理人托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形七本产品发行人中国平安财产保险股份有限公司的重大事项披露如下 : 无八本产品托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下 : 无 30 / 31

31 第十章备查文件目录一备查文件目录 1 平安理财宝家庭投资型保险产品合同 ; 2 平安理财宝家庭投资型保险产品说明书 ; 3 平安理财宝家庭投资型保险产品托管协议 ; 二存放地点 : 产品发行人投资管理人产品托管人处三查阅方式 : 网站 : 投资者对本报告书如有疑问, 可咨询本产品发行人中国平安财产保险股份有限公司, 全国客服电话 :95511 中国平安财产保险股份有限公司平安资产管理有限责任公司 2015 年 3 月 23 日 31 / 31

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PDF源文件 CHINA EVERBRIGHT BANK 二七年年度报告二千年前曾子曰尊其所闻则高明矣知其所行则光大矣二千年后世人谓继往开来则吾辈矣凤凰涅磐则再生矣中国光大银行高级管理层中国光大银行二七年年度报告高级管理层 11 郭友先生武青先生吴少华先生副董事长执行董事行长执行董事纪委书记执行董事常务副行长姜波女士李子卿先生