韓美FTA之影響研析

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1 美韓 歐韓 FTA 對台灣產業影響 及因應作法 報告單位 : 中華經濟研究院 劉大年研究員 1

2 簡報大綱 壹 美韓 FTA 之影響研析 貳 歐韓 FTA 之影響研析 參 綜合分析 肆 建議事項 附錄 1 美韓 FTA 對我個別產業之影響 附錄 2 歐韓 FTA 對我個別產業之影響

3 壹 美韓 FTA 之影響研析 一 美韓 FTA 發展歷程 二 美韓 FTA 重要內容 三 美韓 FTA 對台灣的影響 3

4 一 美韓 FTA 發展歷程 1. 韓國參與區域整合概況 2. 美國參與區域整合概況 3. 美韓 FTA 談判過程 4

5 1. 韓國參與區域經濟整合概況 已生效 智利 (2004.4) 新加坡(2006.3) 歐洲自由貿易協會 (EFTA)(2006.9)* 東協(2007.6)** 已簽署 美國 談判中 墨西哥 *** 加拿大 印度 日本*** 歐盟 評估中 澳大利亞 紐西蘭 中國 * : 包括挪威 瑞士 冰島及列支敦士登 ** : 僅限於商品貿易 ; 泰國並未簽署, 另外汶萊 菲律賓 柬埔寨及寮國國內立法程序尚未完成, 亦未生效 *** : 與墨西哥及日本的談判已暫停 5

6 2. 美國參與區域經濟整合概況 已生效 加拿大 墨西哥 新加坡 以色列 澳洲 智利 約旦 摩洛哥 DR-CAFTA6 國 * 已簽署 韓國 秘魯 阿曼 巴林 哥倫比亞 巴拿馬 談判中 馬來西亞 泰國 南部非洲關稅同盟 (SACU)** 阿 拉伯聯合大公國 厄瓜多 *** 評估中 埃及 印尼 * : 包括哥斯大黎加 薩爾瓦多 瓜地馬拉 宏都拉斯 尼加拉瓜及多明尼加 ** :SACU 包括波札那 賴索托 那米比亞 南非及史瓦濟蘭 *** : 已於 2006 年 4 月暫停 6

7 3. 美韓 FTA 談判過程 2005 年 2 月預備會議 2006 年 2 月 5 日宣布正式啟動 8 回合談判及 2 次高階首長會議 2007 年 4 月 2 日達成協議 2007 年 6 月 30 日簽署 未來有待雙方國會通過後, 美韓 FTA 才會生效 7

8 二 美韓 FTA 重要內容 1. 美韓自由貿易協定之架構 2. 美韓 FTA 關稅減讓模式 3. 主要產業相關內容 4. 其他相關規定 8

9 1. 美韓自由貿易協定之架構 章節第一章第二章第三章第四章第五章第六章第七章第八章第九章第十章第十一章第十二章第十三章第十四章第十五章 項目基礎規定及定義 (Initial Provisions and Definitions) 國民待遇與貨品市場進入 (National Treatment and Market Access for Goods) 農業 (Agriculture) 紡織成衣業 (Textiles and Apparel) 製藥業及醫療設備業 (Pharmaceuticals and Medical Devices) 原產地規定 (Rules of Origin and Origin Procedures) 關稅事務及貿易便捷化 (Customs Administration and Trade Facilitation) 食品安全檢疫與動植物檢疫規定 (Sanitary and Phytosanitary Measures) 技術性貿易障礙 (Technical Barriers to Trade) 貿易救濟 (Trade Remedies) 投資 (Investment) 跨境服務業貿易 (Cross-Border Trade in Services) 金融服務 (Financial Services) 通信 (Telecommunications) 電子商務 (Electronic Commerce) 9

10 1. 美韓自由貿易協定之架構 ( 續 ) 章節 第十六章 第十七章 第十八章 第十九章 第二十章 第二十一章 第二十二章 第二十三章 第二十四章 附件 1 附件 2 附件 3 項目 競爭相關事項 (Competition-Related Matters) 政府採購 (Government Procurement) 智慧財產權 (Intellectual Property Rights) 勞工 (Labor) 環境 (Environment) 透明化 (Transparency) 制度性條款及爭端解決 (Institutional Provisions and Dispute Settlement) 例外規定 (Exceptions) 最終條款 (Final Provisions) 服務業及投資之非符合性措施 (Non-Conforming Measures for Services and Investment) 服務業及投資之非符合性措施 (Non-Conforming Measures for Services and Investment) 金融服務之非符合性措施 (Non-Conforming Measures for Financial Services) 一般事項 關稅表及關稅配額附件 (General Notes, Tariff Schedules, and TRQ Annexes) 10

11 2. 美韓 FTA 關稅減讓模式 2-1. 美韓 FTA 降稅類型及比率表 ( 美國部份 ) 類型內容產品項目比率 (%) A 立即降稅 4, B 分 2 年等比例降稅 C 分 3 年等比例降稅 D 分 5 年等比例降稅 E 分 6 年等比例降稅 F 分 7 年等比例降稅 G 分 10 年等比例降稅 H 分 15 年等比例降稅 I 分 10 年降為零關稅 ( 各年降稅百分比幅度分別為 5,5,7,7,7,10,10,12,17,20) J 第 1 年至第 8 年維持原稅率, 自第 9 年起至第 12 年, 每年以等比例降稅至零 K 持續維持零關稅 3, 其他 總計 10, * : 由美國海關資料計算而得註 1 : 其他包含 18 項屬於 HS 98 章特殊分類項目之 R 類 S 類以及 26 項屬於關稅配額的乳製品 11

12 2-2. 美韓 FTA 產業別降稅類型及比率表 ( 美國部份 ) MS 貨品類別 平均名目從價關稅率 (%) A B C D E F G H I J K 其他 A+K 總計 1~24 農產品 ~97 工業產品 ~27 礦產品 ~38 化學品 ~40 塑膠 橡膠 ~43 皮革製品 ~46 木製品 ~49 紙製品 ~63 紡織品 ~67 鞋帽傘 ~70 石化陶瓷玻璃 珠寶 貴金屬 ~83 卑金屬 ~85 機器機械電機 ~89 運輸設備 ~92 光學儀器鐘錶 武器彈藥 ~96 雜項 藝術品古董

13 2-3. 如何獲得詳細降稅資訊 USTR 網站 : 點選 Trade Agreements Bilateral Republic of Korea Free Trade Agreement Final - United States - Korea FTA Texts U.S. Tariff Schedule 範例說明 : HS Description Base Rate Staging Category Color television reception apparatus w/flat panel screen, video display diagonal over cm, not incorporating a VCR or player Sweaters, pullovers and similar articles, knitted or crocheted, of man made fibers, nesoi 5.0 C 32.0 A Furniture(o/than seats) of metal nesoi, o/than of a kind used in offices 0.0 K Sacks and bags (including cones) for the conveyance or packing of goods, of polymers of ethylene 3.0 G 13

14 3. 主要產業相關內容 3-1 農業 美國除了 26 項乳製品為關稅配額方式外, 其餘農產品在 10 年內均降為零關稅 韓國農產品降稅時程較美國長, 最長達 20 年 稻米排除在韓國開放項目 韓國有多項農產品屬於關稅配額及採用季節關稅模式 14

15 韓國農產品關稅調降時程 2 年酪梨 檸檬 7 年柑橘 啤酒 李子 玉米 酒 10 年猪肉 雞肉 桃子 柿子 柳橙汁 15 年牛肉 栗子 松子 香菇 香菸 20 年蘋果 水梨 15

16 3-2. 工業 (i) 關稅調降 : 大致分為立即免稅 (A) 3 年 (C) 5 年 (D) 10 年 (G) 等 4 種方式調降, 原則上美國大約 95% 工業產品在 5 年內降為零關稅 % A K C D G 其他 K A C D G 其他 數列

17 3-3 服務業 :( 第十二章至第十五章 ) 整體而言, 韓國服務業市場對美國有較大幅度開放的項目包括 : (i ) 快遞服務 (ii) 法律及會計服務業 (iii) 教育服務業 (iv) 金融業 (v) 電信服務業 17

18 (i) 藥品市場 ( 第五章 ) 4. 其他相關規定 (1) 雙方同意推動更高品質的醫療保險制度, 並持續進行相關改革 ; (2) 韓方同意擴大研發性新藥之市場進入機會及延長其專利期 ; (3) 韓方承諾加強藥品核價及支付過程之透明 公平及可預測性 ; (4) 承諾建立完整且透明的核價及補助的機制, 以避免對新產品產生不公平及歧視的待遇 ; (5) 美藥商依本協定將成立獨立檢視委員會 (independent review board), 參與韓方藥品及醫療器材之核價政策及決策過程, 並有權提出 獨立異議程序 (independent objection process), 對藥價將擁有更大參與, 以確保美商利益 ; (6) 同意建立藥品及醫療器材工作小組 (Medicines and Medical Devices Working Group, MMDWG), 以加強雙方在此議題的對話 18

19 (ii) 關稅事務及貿易便捷化 ( 第七章 ) (1) 雙方在相關法規生效前應公布, 並充分提供對方表達意見的機會 (2) 雙方同意引進簡化及快速通關制度, 以充分落實 FTA 所創造的利益 (3) 雙方將進一步加強通關程序及法令之透明化 (4) 雙方同意擴大自動化電子通關之應用, 以加速通關效率 19

20 (iii) 技術性貿易障礙 ( 第九章 ) (1) 雙方制定及修正技術規章時, 准許相關國家之專家參與 (2) 對通訊設備產品實施相互認證措施 (3) 雙方同意在技術性規範及符合性評估程序方面, 加強透明化工作 (4) 雙方將建立委員會加強執行 FTA 及 WTO 之 TBT 相關承諾, 包括監控 管理 合作及討論良好作業典範等議題 20

21 (iv) 貿易救濟 ( 第十章 ) (1) 雙方將設置貿易救濟合作委員會 (2) 在對另一方進行傾銷及補貼調查前得先進行通知, 並提供對方充分表達意見的機會 (3) 雙方同意實施多邊防衛措施時, 排除彼此之適用 21

22 (v) 投資 ( 第十一章 ) 原則上確保美國在韓國的投資者可以享受與韓國國內投資者同等的待遇 具體內容如下 : (1) 美方投資人在韓國基本上享有與韓國投資人完全相同之投資保護, 包括成立公司 貸款 經營權 併購及智慧財產權保護等 (2) 韓方同意依美國現行法律對外國投資人之待遇, 給與美商實質上及程序上之投資保護, 包括合法訴訟程序, 及土地徵收時可取得不動產公平市場價值之權利等 (3) 雙方投資人可在解決國際投資爭端中心 (ICSID) 機制下, 就政府不公平投資措施提出控告, 仲裁法庭並依透明化原則公開書面指控文件, 並舉行公聽會 22

23 (vi) 政府採購 ( 第十七章 ) 由於美韓均已是 WTO 政府採購協定 (GPA) 之簽署會員, 所以美韓 FTA 在政府採購規定方面, 基本上雙方彼此提供對方更多的機會, 此包括 : (1) 擴大現行公部門適用的範圍, 韓國增列 9 個部門, 而美國則增列 1 個部門 (2) 韓國降低最低採購金額的門檻, 由原先 19 萬美元降至 10 萬美元 (3) 加速政府採購作業之作業流程 (4) 針對政府採購議題成立工作小組 23

24 (vii) 智慧財產權 ( 第十八章 ) (1) 提供商標 著作權 地理標示及專利等方面之高標準保護與執法 (2) 建立商標及地理標示之線上註冊 資料庫查詢及管理系統, 並確保相關程序之透明化 (3) 雙方同意著作權保護由 50 年延長為 70 年, 惟有 2 年調適期 (4) 雙方同意制定嚴格的反規避條款 (anti-circumvention provisions), 禁止對 反盜拷技術 等破壞行為 (5) 要求政府機關使用正版電腦軟體, 為消費者樹立正確典範 (6) 建立網路服務提供者 (ISP) 對著作權侵害之責任規範 (7) 專利申請逾時核准者, 得延長專利有效期間 (8) 對盜版及仿冒等 IPR 侵權行為將訂定嚴厲之罰則 24

25 (viii) 勞工制度 ( 第十九章 ) (1) 雙方均為國際勞工組織 (International Labor Organization, ILO) 將依國際勞工標準, 加強實施各自勞工法令, 落實執行機制 (2) 雙方將建立合作機制, 強化對勞工保護 (3) 雙方將設立公眾意見參與制度 (4) 雙方同意不得為了促進雙邊投資及貿易因而降低國內勞工保護水準 (5) 雙方同意設置勞工委員會 (Labor Affairs Council) 25

26 (ix) 環境 ( 第二十章 ) (1) 雙方將設立公眾意見參與制度, 以解決環境問題 (2) 雙方同意一方執行本國環境保護法令時, 若有違反相關規定, 適用本協定爭端解決機制 (3) 雙方同意建立合作機制, 以加強對環境之保護 26

27 (x) 制度性條款及爭端解決 ( 第二十二章 ) (1) 美韓 FTA 下之爭端解決機制, 大致上與一般 FTA 的架構相同 (2) 針對汽車產業, 訂立特別的規定, 在對方進口小客車並未違反或減損協定下義務, 但卻影響到另一方之利益時, 得提高小客車 (HS 8703) 之關稅 (3) 成立 境外加工區委員會 (Outward Processing Zone Committee), 就開城工業區產品能否視為韓國產品進行諮商 27

28 三 美韓 FTA 對台灣的影響 1. 貿易面 2. 投資面 3. 骨牌效應 4. 長期效果 28

29 1. 貿易面 (1). 台韓在美國市場競爭概況 : 美國前 10 大進口來源國 單位 : 百萬美元 ;% 排名 國家 / 地區 金額 比重 成長率 - 全球 1,469, ,673, ,855, 加拿大 256, , , 中國 196, , , 墨西哥 155, , , 日本 129, , , 德國 77, , , 英國 46, , , 韓國 46, , , 台灣 34, , , 委內瑞拉 24, , , 法國 31, , , 資料來源 :WTA 資料 29

30 (2)2006 年台灣工業產品在美國面對之關稅結構 (HS 8 分位項數 ) 關稅級距 項數 比例 (%) MFN=0 1, <MFN<2.5% % MFN<5% 1, % MFN<10% % MFN<15% % MFN<20% % MFN<30% % MFN<50% MFN 50% 總計 4, 資料來源 : 美國海關資料 30

31 (3)2006 年美國 MFN 稅率 5 之台韓競爭之工業產品結構比 - 依產品類別 av 5 產品台灣進口值 ( 百萬美元 ) av 5 產品進口值占自台灣進口總值百分比 av 5 產品韓國進口值 ( 百萬美元 ) av 5 產品進口值占自韓國進口總值百分比 av 5 產品台灣進口值 ( 百萬美元 ) av 5 產品進口值占自台灣進口總值百分比 av 5 產品韓國進口值 ( 百萬美元 ) av 5 產品進口值占自韓國進口總值百分比 工業品塑膠橡膠袋包箱紡織成衣鞋類帽 傘玻璃類 5, % 1.81% 0.00% 0.10% 0.95% 2.50% 0.15% 0.11% 0.13% 3, % 1.52% 0.00% 0.04% 1.52% 1.97% 0.05% 0.02% 0.03% 玻璃類 鋼鐵製品 ( 含螺絲螺帽 ) 手工具及小五金 閥 軸承 電視 自行車 燈具 ( 含手電筒 ) % 1.90% 1.16% 0.29% 2.26% 0.11% 0.22% 0.09% 1.48% % 0.13% 0.15% 0.32% 1.16% 0.00% 0.03% 0.03% 1.33% 筆 其他 註 :av 代表美國的 MFN 稅率, 非從價稅已轉換為從價稅 ; 其他類別是指未歸入前述 15 類的其他產品項目 資料來源 : 美國海關資料 31

32 1. 貿易面 : 美國目前仍為韓國與我國第二大出口市場, 所以在美韓 FTA 下, 對我國產品輸美的確會產生不利的影響 這其中以紡織成衣業 液晶電視 機械與塑膠影響較大, 未來在美國市場被韓國取代的程度不低 ; 至於在其他產業部份, 也會受到一定程度的影響 ( 美韓 FTA 對各產業進一步影響則請參考附錄 1) 32

33 2. 投資面 : 美韓 FTA 有利於韓國在吸引外資上居於有利的地位, 根據韓國 11 家智庫的模擬評估, 在美韓 FTA 帶動下, 韓國每年外資可望成長 22~32 億美元, 主要是來自服務業之投資, 對於台灣會產生排擠效果 33

34 3. 骨牌效果 : 美韓 FTA 改變以往美國在亞洲區域結盟的被動局面, 並促使日本及其他亞洲國家主動地尋求與美國洽簽 FTA( 中國積極 日本緊張 東南亞跟進 ), 形成骨牌現象 美韓 FTA 使得東亞各國加速區域整合, 預計未來會形成更多的 FTA, 特別是預估 FTA 的廣度及深度均會擴大, 除了貿易自由化之外, 亦涵蓋貿易便捷化 經濟合作等項目, 對我國影響更會加深 34

35 4. 長期效果 : 在全球區域整合加深下, 企業可能調整全球佈局, 將生產據點轉移至區域整合較高的經濟體, 長期而言, 對於在區域經濟整合進展有限的台灣非常不利, 值得加以注意 美韓 FTA 除了可使韓國全面打開美國市場, 由東北亞分工結構擴大為北太平洋分工結構, 更使韓國在東亞區域經濟整合取得先機 另外透過美韓 FTA, 美國與韓國的聯盟可以從政治 軍事領域深化至經濟貿易領域, 並達到牽制中國的目的 35

36 貳 歐韓 FTA 之影響研析 一 歐韓 FTA 發展歷程 二 歐韓 FTA 對台灣的影響 36

37 一 歐韓 FTA 發展歷程 1. 歐盟參與區域整合概況 2. 歐韓 FTA 談判歷程 3. 歐韓 FTA 談判焦點 37

38 1. 歐盟參與區域經濟整合概況 已生效歐洲經濟區 (1996) (European Economic Area, EEA) 2 歐盟 - 瑞士 FTA(1996) 歐盟 - 地中海 FTA 3 (2000) (Euro-Mediterranean Free Trade Area) 歐盟 - 智利 FTA(2003) 歐盟 - 墨西哥 FTA(2000) 談判中歐盟 - 安地斯共同體 5 ( Community)FTA 歐盟 - 東協 FTA 歐盟 - 中美洲 FTA 6 歐盟 - 海灣國家聯盟 7 (Gulf Cooperation Council, GCC) FTA 歐盟 - 印度 FTA 歐盟 - 南非 FTA(2000) 歐盟 - 韓國 FTA 歐盟 - 加勒比海 FTA 4 (2002) 歐盟 - 南錐 (MERCOSUR)FTA 8 註 1: 本表所列為歐盟目前對外建構之自由貿易協定 (FTA ) 為主, 其他雙邊協定並未列入註 2: 由歐盟 27 國與歐洲自由聯盟 (European Free Trade Association, EFTA) 其中之三國挪威 冰島 列支敦斯登所形成之區域協定註 3: 包括阿爾及利亞 埃及 以色列 約旦 黎巴嫩 摩洛哥 巴勒斯坦 敘利亞 突尼西亞及土耳其註 4: 包括安地卡 巴哈馬 巴貝多 貝里斯 多米尼克 多明尼加 格瑞那達 蓋亞那 海地 牙買加 聖克里斯多福 聖露西亞 聖文森 蘇利南 千里達註 5: 包括玻利維亞 哥倫比亞 厄瓜多及祕魯註 6: 包括巴拿馬 哥斯大黎加 宏都拉斯 薩爾瓦多 瓜地馬拉與尼加拉瓜註 7: 包括沙烏地阿拉伯 科威特 巴林 阿拉伯聯合大公國 葉門及卡達註 8: 包括巴西 阿根廷 巴拉圭及烏拉圭 38

39 歐盟區域整合策略近年來已有明顯之轉變, 原先歐盟區域整合重點在歐盟成員之擴張, 以及與鄰近地區及西半球國家之結盟 近年來歐盟已將觸角延伸至亞洲, 目前除了與韓國在洽簽 FTA 外, 歐盟也與東協以及印度在進行 FTA 的談判, 不過進展均不及與韓國 FTA 之速度 歐盟目前對外區域結盟, 幾乎均以開發中國家為對象, 與韓國 FTA 為近年來歐盟與已開發國家所洽談的第一個 FTA 39

40 2. 歐韓 FTA 談判歷程 2007 年 5 月正式啟動 : 韓美 FTA 在 2007 年 4 月 2 日達成協議, 歐盟對於韓美 FTA 形成後將會損及歐盟在韓國甚至亞洲的競爭地位, 所以加速啟動與韓國 FTA 的談判 骨牌效應 (domino effect) 之實例 截至 2008 年 5 月為止, 雙方已進行 7 個回合談判, 雙方宣布將以 2008 年年底完成簽署為目標 兼具廣度與深度之 FTA: 歐盟一直要求歐韓 FTA 應比照美韓 FTA, 韓國大致接受, 所以未來歐韓 FTA 架構上與美韓 FTA 相似, 將是兼具廣度與深度的 FTA 40

41 3. 歐韓 FTA 談判焦點 關稅調降時程 : 韓國農業及工業平均關稅為 28% 及 5.8%, 高於歐盟之 14% 及 4.0%, 歐盟主張韓國應比照美韓 FTA 調降的時程, 而韓國則要求較長的調降時程 汽車 : 為韓歐 FTA 另一個爭論焦點, 韓國在 2007 年對歐盟出口 74,000 輛汽車, 金額高達 91 億美元, 但反觀歐盟僅出口 15,000 輛, 金額只有 16 億美元, 貿易失衡問題相當明顯 歐盟目前汽車關稅為 10%, 韓國則為 8% 歐盟主張韓國應在短期內將汽車完全自由化, 但韓國則主張應有 5 年緩衝期及配額限制 另外歐盟在汽車議題要求的重點則是韓國應修改國內汽車技術標準的法規, 並與國際接軌 原產地規定 : 歐盟主張較嚴格的規定, 要求在境內附加價值必需在 60% 以上, 而韓國則主張較低的 40% 韓國認為若是依歐盟主張的 60%, 則韓國許多產業無法符合此原則,FTA 對韓國企業所產生的效果有限 41

42 二 歐韓 FTA 對台灣的影響 1. 貿易面 2. 投資面 3. 其他效果 4. 未來發展 42

43 1. 貿易面 單位 : 百萬美元 ;% 排金額比重 2006~2007 國家 / 地區名 成長率 - 全球 1,400, ,634, ,77, 中國 193, , , 美國 191, , , 俄羅斯 112, , , 日本 88, , , 瑞士 80, , , 挪威 72, , , 土耳其 41, , , 韓國 40, , , 巴西 28, , , 台灣 28, , , 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 歐盟主要進口來源國 43

44 歐盟自台灣進口排名 (HS2 分位 ) HS 單位 : 百萬美元 ;% 金額比重 2005~ ~2007 項目 成長率成長率總計 28, , , 前十名小計 25, , , 電機與設備及其零件 ; 錄音機及聲音重放機 ; 電視影像 聲音記錄機及重放機 ; 以及上述 9, , , 各物之零件及附件 84 核子反應器 鍋爐 機器及機械用具 ; 及其零件 9, , , 鐵路及電車道車輛以外之車輛及其零件與附件 1, , , 鋼鐵製品 , , 鋼鐵 , 塑膠及其製品 卑金屬製工具 器具 利器 匙 叉及其零件 光學 照相 電影 計量 檢查 精密 內科或外科儀器及器具 ; 上述物品之零件及附件 , 家具 ; 寢具 褥 褥支持物 軟墊及類似充填家具 ; 未列名之燈具及照明配件 ; 照明標 誌 照明名牌及類似物 ; 組合式建築物 95 玩具 遊戲品與運動用品 ; 及其零件與附件 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 44

45 歐盟自韓國進口排名 (HS2 分位 ) 單位 : 百萬美元 ;% HS 項目 金額比重 2005~ ~ 成長率成長率 總計 40, , , 前十名小計 37, , , 電機與設備及其零件 ; 錄音機及聲音重放機 ; 電視影像 聲音記錄機 17, , , 及重放機 ; 以及上述各物之零件及附件 87 鐵路及電車道車輛以外之車輛及其零件與附件 8, , , 核子反應器 鍋爐 機器及機械用具 ; 及其零 6, , , 件 89 船舶及浮動構造體 2, , , 鋼鐵 , , 光學 照相 電影 計量 檢查 精密 內科或外科儀器及器具 ; 上 1, , , 述物品之零件及附件 39 塑膠及其製品 , , 橡膠及其製品 , 鋼鐵製品 有機化學產品 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 45

46 名次 HS 中文說明 歐盟 2007 年自台灣 韓國及全球進口產品, 以自台灣進口前 100 大產品排序單位 : 百萬美元 ;% 專用或主要用於第 節且具有電視攝影機器具之零件, 電話或電報訊號之接收器 台灣 韓國 金額市佔率金額市佔率 自全球進口 關稅率 3, , , 自動資料處理器之電子裝備 1, , , 自動資料處理器之零件及附件 1, , 攜帶式數位自動資料處理機 1, , 無線電話之傳輸設備 , , 記憶體為多組合形式之電子整 合導體 , 記憶體為多組合形式之積體電 路及微組件 , 未錄制過之錄音或錄製其他類 似現象用之空白媒體, 第三十七章產品除外 , 無線電航行接收器 , 非動力且有球軸承之二輪腳踏 車 , 前 10 大比重 12, , , 前 100 大總計 23, , 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 46

47 2007 年台灣輸歐盟前 100 大產品之關稅課徵狀況 關稅級距 項數 台灣韓國金額比例金額比例 MFN= , , <MFN<5 36 4, , MFN<10 7 4, , MFN< MFN< MFN 合計 , , 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 單位 : 百萬美元 ;% 47

48 2007 年台 韓工業產品在歐盟市場面對之關稅結構 ( 金額 ) 單位 : 百萬美元 ;% 台灣 韓國 關稅級距 金額 占工業產品比例 金額 占工業產品比例 MFN= 從量稅 MFN=0 17, , MFN>0 17, , MFN 2.5% 15, , MFN 5% 7, , 工業產品總計 34, , 輸歐盟總計 35, , 註 :1. 工業產品包括 HS16~HS97 章產品, 輸歐盟總計金額包含農產品項目 資料來源 :WTA,IDB 資料庫 - 歐盟海關資料 48

49 2007 年歐盟 MFN 稅率 2.5 之台韓競爭之工業產品結構比 - 依產品類別 單位 : 百萬美元 ;% HS 16~97 16~24 25~27 28~ ~43 44~46 50~60 61~ ~67 68~ 項目工業品總計食品加工礦化學品塑膠橡膠皮及製品 MFN 2.5 產品台灣進口值 ( 百萬美元 ) MFN 2.5 產品進口值占自台灣進口總值百分比 MFN 2.5 產品韓國進口值 ( 百萬美元 ) MFN 2.5 產品進口值占自韓國進口總值百分比 值 ( 百萬美元 ) MFN 2.5 產品進口值占自台灣進口總值百分比 MFN 2.5 產品韓國進口值 ( 百萬美元 ) MFN 2.5 產品進口值占自韓國進口總值百分比 註 : 工業產品包括 H16~H97 章產品 資料來源 :IDB 資料庫 - 歐盟海關資料 木及木製品草編 紡織 成衣及雜項紡織 鞋類 帽傘 石料陶瓷 玻璃類 珠寶及貴金屬 HS 73 74~81 82~ ~96 項目鋼鐵製品金屬製品 MFN 2.5 產品台灣進口 手工具及小五金 機械用具電機設備鐵道車汽機車航空船光鐘錶樂器 武器及彈藥 家具 玩具雜項 鋼鐵 49

50 由於韓國與台灣經貿結構相似, 歐韓 FTA 對於我國影響不小, 特別是我國產品在歐洲市場被韓國取代的程度不容忽視, 但確實的效果還須視雙方關稅調降時程與原產地規定而定 初步研判以紡織成衣 液晶電視 塑膠製品 機械製品及汽車零組件影響相對較大 ( 歐韓 FTA 對各產業進一步影響則請參考附錄 2) 50

51 2. 投資面 : 未來韓國在吸引歐盟投資將會取得更有利的地位 歐盟目前為韓國第一大外資來源, 未來韓國服務業將會對歐盟大幅開放而有助於吸引歐盟投資 另外韓國也會比照美韓 FTA 的投資專章, 對歐盟的投資給予保障, 屆時韓國與全球兩大經濟體形成 FTA, 將會使韓國吸引外資的能力更形擴充, 由於美國與歐盟目前仍為我國第一大及第三大累計外資來源, 屆時對我國吸引歐盟投資相對不利 51

52 其他效果 3. 其他效果 : 韓國將 FTA 視為以開放和競爭來提升國家生產力的方式, 歐韓 FTA 可進一步促成開放利益極大化, 創造另一波新的成長動力 歐韓 FTA 除了可使韓國全面打開歐洲市場, 將是東亞第一個與歐盟簽署 FTA 的國家, 使韓國在區域整合下取得先機 歐韓 FTA 改變了以往歐洲在亞洲區域結盟的被動局面, 並促使其他亞洲國家主動地加速或尋求與歐盟洽簽 FTA, 形成了骨牌現象 52

53 韓國近年來 FTA 進展很快, 韓國目前 FTA 策略是以雙軌自由貿易促進計畫 (two-track free trade promotion plan) 為方針, 分別與已開發國家與開發中國家同時進行 FTA 談判 韓國與已開發國家洽簽 FTA 的目的, 主要是藉進一步拓展市場以強化其品牌之市場知名度 韓國 - 歐盟 FTA 生效後, 除了具有品牌提升作用外, 也有利於韓國與歐洲據點間的製程分工, 可提升供應鍊之運作效率, 並能快速反應歐洲市場需求 在與開發中國家洽簽 FTA 方面, 由於開發中國家關稅相對較高, 主要目的藉由 FTA 促成國內工業產品出口, 以創造國內更多的就業機會, 進而維持國內經濟穩定的成長 53

54 4. 未來發展 韓國為了要保護農業, 將會比照美韓 FTA 的模式, 以工業產品全面開放換取少數農產品排除在 FTA 開放範圍的策略 歐韓 FTA 有可能在今年年底完成簽署, 由於歐盟內部對此 FTA 普遍支持, 所以預估歐洲議會會順利通過, 在韓國方面預估阻力也不大, 若是進展如以上所預期, 則歐韓 FTA 很有可能在 2009 年即生效 但反觀美韓 FTA 在 2007 年簽署之後即爭議不斷, 包括美國牛肉進口爭議 美國汽車業的反彈, 以及美國民主黨提名總統參選人 Obama 公開反對美韓 FTA 等, 均使未來美韓 FTA 通過前景充滿變數, 所以歐韓 FTA 有可能較美韓 FTA 先行生效 歐盟若與韓國簽署 FTA, 韓國將是繼智利與墨西哥, 全世界第三個同時與歐盟及美國簽署 FTA 的國家, 韓國更將是全世界第一個同時與美國 歐盟與東協完成簽署 FTA 的國家, 對韓國擴張出口非常有利 54

55 參 綜合分析 一 韓國之因應對策 二 韓美 FTA 對推動美台 FTA 之啟示 55

56 一 韓國因應對策 ( 以美韓 FTA 為例 ) 領域及方法 受害補償 停業支援 競爭力強化 預算擴充 製造 服務業支援 制度改善 主要內容 ( 農業 ) 針對奇異果, 溫室葡萄, 牛肉, 柑橘, 大豆等, 補償其較既有價格下滑幅度 80% 的所得 ( 水產業 ) 明太魚, 黃花魚, 鯖魚等價格下滑至一定水準時, 補償所得 ( 農業 ) 擴大具潛力農家的適用對象 ( 水產業 ) 支付 3 年平均收益及設備價格 ( 農業 ) 畜產設施現代化, 透過專門顧問培育優秀品牌, 扶植園藝專門生產園區 ( 水產業 ) 更換老舊船舶設備, 提高遠洋漁業的價格競爭力, 出口用活魚的搬運設施大型化 擴充 FTA 農林漁業履行支援基金 ( 目前為 1.2 兆韓圜, 約 12.9 億美元 ) 擴充水產發展基金 ( 目前為 6000 億韓圜, 約 6.45 億美元 ) 透過貿易調整支援制度, 提供貿易調整過程的相關情報 融資 經營技術顧問諮詢 勞工轉職及再就業等支援 透過事業轉換促進制度, 提供中小企業短期經營資金 設備投資 顧問支援等確保競爭力之資金支援 修訂 FTA 農漁業特別法令 修訂製造業等貿易調整支援法 於雇用支援中心設置 FTA 申訴支援小組 資料來源 : 拓墣產業研究所整理,2007/06 56

57 韓國國內補強對策體系 製造業 服務業 國內補強對策體系 貿易調整支援制度 中小企業事業轉換促進制度 競爭力強化對策 業種別產業結構先進化策略 (2006 年 7 月 ) 服務業競爭力強化綜合對策 (2006 年 12 月 ) 脆弱領域的補強對策 資料來源 : 拓墣產業研究所整理,2007/06 57

58 貿易調整支援制度 貿易調整支援法 (2006 年 4 月公布, 2007 年 4 月 29 日生效 ) 以因 FTA 而蒙受損害的製造業及相關服務業為對象, 於 10 年提撥 2 兆 8,473 億韓圜 (30.5 億美元 ) 的支援金, 其中企業為 2 兆 6,400 億韓圜 (28.3 億美元 ), 勞工為 2,073 億韓圜 (2.2 億美元 ), 提供企業及勞工在結構調整, 全職教育等方面的支援 因簽署 FTA 而導致進口商品或提供勞務增加, 導致銷售額或生產量 6 個月以上持續減少, 或生產量減少 25% 以上之企業, 可提出結構調整計畫, 若符合提升競爭力原則, 通過審議即可獲指定為貿易調整企業 勞工因製造設備外移, 導致失業或減少工時者, 可申請為指定支援對象, 接受轉職或再就業的支援 資料來源 : 拓墣產業研究所整理,2007/06 58

59 貿易調整支援法的融資對象 設備融資基金 運轉資金 基金規模 每年 30 億韓圜 (322 萬美元 ) 以內 ( 運轉資金為每年 5 億韓圜 (54 萬美元 ) 以內 ) 融資期限 融資利息 融資比例 8 年以內 ( 包含 3 年延展期 ) 4.75% 所需資金的 100% 以內 5 年以內 ( 包含 2 年延展期 ) 4.75% 每次為需求資金的 100% 以內 資料來源 : 拓墣產業研究所整理,2007/06 59

60 中小企業事業轉換促進制度 項目支援內容備註 事業轉換資金支援 支援規模 : 2007 年 1,000 億韓圜 (1.07 億美元 ) 貸款限制 : 每一業者 30 億韓圜 (322 萬美元 )/ 年以內 ( 營運資金 5 億韓圜 (54 萬美元以內 ) 貸款條件 : 基準利率 4.75% ( 依業種別, 信用評等別而有不同 ) 貨款期限 : 設備 8 年 ( 可延期 3 年 ), 營運 3 年 ( 可延期 1 年 ) 2008 年支援規模 2,000 億韓圜 (2.14 億美元 ) 顧問支援 支援規模 : 2007 年 10 億韓圜 (107 萬美元 ) 支援限制 : 每一業者 2,400 萬韓圜以內 (2.57 萬美元 )/ 支援條件 : 補助一部分費用 (80% 以內 ) 2008 年支援規模 40 億韓圜 (429 萬美元 ) 支援規模 : 2007 年 30 億韓圜 (322 萬美元 )/ 支援限制 : 每一課題以 1 億韓圜為限, 補助技術開發費用事業轉換技術 75% ( 技術開發成功時, 回收政府補助金的 20% 做為技術開發支援費 ) 支援對象 : 事業轉換計畫獲得承認及申請承認的企業資料來源 : 韓國中小企業廳, 拓墣產業研究所整理,2007/06 60

61 二 韓美 FTA 對推動台美 FTA 之啟示 1. 韓國參與區域整合之立場 4 大原則 a) 符合經濟利益 ; b) 政治及外交的考量 ; c) 對方也有意願與韓國簽署 FTA; d) 與對方簽署 FTA 可以發揮示範效果 美國成為韓國的首選 韓國 : 先與小國完成 FTA, 累積談判經驗後, 再尋求對大國之突破 智利 新加坡 歐洲自由貿易協會 美國 歐盟 中國 台灣 : 巴拿馬 瓜地馬拉 尼加拉瓜 宏都拉斯及薩爾瓦多 美國 (?) 61

62 2. 美方參與區域整合之立場 :1 項前提及 6 項原則 美方的立場韓國台灣 前提 : 符合美方基本要求 美方要求韓國放寬螢幕配額, 為 展開談判之先決條件 原則 : 洽簽對象在政策決心 貿易能力和法治系統的準備是否已就緒 簽定 FTA 有助於美國經濟或商業利益 簽定 FTA 有助於擴展美國貿易自由化的策略 洽簽對象與美國利害關係一致, 尤其是對外政策的立場 國會或私人部門支持此一特定 FTA 考量美國政府資源的限制 韓國在金融風暴後國內制度有明顯的改進, 大致已符合條件 美方名估對美國農業 汽車產業及服務業有經濟利益 韓國在 OECD 國家中為保護程度較高的國家 韓國為美國戰略伙伴, 對外政策與美立場相似 國會多數支持, 私部門中汽車 農業團體也表支持 韓國為美國在東亞自新加坡所尋求洽簽對象的第 2 個國家 美方以往要求台灣先履行 WTO 義務, 但近年來解除兩岸限制為基本訴求 台灣經貿制度已趨成熟, 大致已符合此條件 美方評估台美 FTA 對美國效益不大, 僅集中在特定部門 台灣農業部門保護程度仍高, 可藉由 FTA 開放 台灣在對外政策上與美立場一致 國會支持仍待提升, 私部門中以農業團體支持度較高 台灣可以為美國另一個 FTA 伙伴, 但是目前美國並未考慮將台灣納入 FTA 洽談對象 62

63 3. 不對稱經貿關係 + 外交政策的考量 不對稱談判力量 ( 亦適用於未來台美 FTA) 總貿易出口進口 韓國在美國的排名 台灣在美國的排名 美國在韓國的排名 美國在台灣的排名

64 4. 主要談判議題的相似性 台韓對美出口產品的重疊 台韓經貿結構相似性 談判焦點的相似性 韓國主要爭取項目 敏感性農產品的排除, 爭取關稅配額及較長的調適期 美國關稅高峯產品的開放 建立 FTA 下之進口救濟 ( 反傾銷 ) 規範 開城加工區納入 FTA 架構 : 表示未來亦將是台灣在台美 FTA 主要爭取項目 64

65 美國主要爭取項目 韓國農產品市場全面開放 美國屬關稅高峰之工業產品的緩衝措施 嚴格的原產地規定 改善韓國藥品核價制度 韓國政府採購措施放寬 韓國汽車市場的全面開放 韓國螢幕配額制度的放寬 : 表示未來將是美國在台美 FTA 主要要求的項目 65

66 5. 最終結果 美國 除了稻米及牛肉外, 大致已使韓國農產品市場開放 韓國工業部門, 特別是汽車產業已全面開放 藥品核價 政府採購 服務業市場基本上也有令美方滿意的結果 韓國 以非農業部門的開放換取農業部門的保護 工業產品在美國關稅調降下得以擴展美國市場, 但美方仍以若干措施 ( 例如紡織品之嚴格原產地規定以及若干產品較長調適期 ), 將全面自由化時程延後 開城加工區適用於境外加工的要求並未被美方接受 66

67 肆 建議事項 一 加強 FTA 之系統研究過去國內在研析 FTA 對國內影響, 多半是針對個別 FTA 的分析, 較為欠缺整體性的系統性研究 而未來在因應東亞乃至於全球區域經濟整合加速的趨勢, 國內實應投入更多的資源進行相關研究 由於 FTA 涵蓋範圍有愈來愈廣泛的趨勢, 國內應就 FTA 協定主要內容, 進行部會的分工, 長期追蹤以有效掌握其脈動 至於在研究對象方面, 則應以對台灣影響較大的 FTA 為優先考量重點 67

68 亞洲主要國家 FTA 之進展 ( 截至 2008 年上半年 ) 國家 研議階段談判階段簽署生效執行 合計 新加坡 印度 泰國 中國 韓國 日本 馬來西亞 印尼 菲律賓 台灣 合計

69 未來對台影響程度較大之 FTA 東協 - 中國 FTA ( 東協加 1) 東協 - 韓國 FTA 東協 FTA 中國 - 韓國 FTA 東協 - 中日韓 FTA ( 東協加 3) 資料來源 : 本研究整理 目前進展未來發展對我國之影響 2005 年 7 月已展開商品貿易自由化, 服務業架構也已簽訂 2007 年 6 月已開始商品貿易自由化 東協早已形成東協自由貿易區, 而在 2007 年 11 月之東協高峰會正式簽署東協憲章 (Asean Charter) 已完成相關 FTA 評估報告 目前 3 國歧見仍高, 短期仍難以有具體進展 商品貿易已自由化, 未來中國 - 東協整合廣度與深度將持續擴大, 在 2011 年將全面生效 未來韓國 - 東協整合程度也會持續提高 東協憲章將有助於東協進一步走向歐盟的整合的方式 中國與韓國雙方均表達高度意願, 在完成影響評估研究報告後, 有可能在 2009 年正式展開談判目標在 2015 年前完成談判 東協加 1 對我國的影響已經浮現, 未來影響程度隨著進一步自由化會增加 韓國與我國在東協市場競爭程度亦不低, 對我國有一定程度之衝擊 我國一直無法參與東協的經濟整合, 東協加速整合對我國不利 中國同為台灣與韓國首要出口及海外投資市場, 中國目前貿易障礙仍不低, 中韓 FTA 對台灣將有很大的衝擊 雖然東協加三未來簽署困難度高, 但東協加 3 對我國影響程度將非常高 69

70 二 加速 FTA 資訊的擴散建議未來應選擇其中對台灣產業影響較大的部分 ( 例如市場開放 原產地規定 ) 之規定提供各界 特別是針對我國主力出口產品在未來面對各 FTA 下所可能面臨的相關資訊, 提供給國內產業公會 70

71 三 FTA 因應措施的強化 : 1. 我國目前針對他國 FTA 對我國衝擊, 國內已有相關因應措施, 未來在預期將會有更多 FTA 形成時, 政府更應協助受影響產業進行調整, 提高產品附加價值及競爭力 71

72 三 FTA 因應措施的強化 : 2. 我國未來在與主要貿易伙伴洽簽 FTA, 國內部份產業必然會受到影響, 為加速談判進展, 有必要先制定相關政策, 以降低 FTA 的衝擊及減緩對外談判壓力 特別是由於台韓經貿結構以及在美市場產品之高度相似性, 未來在推動台美 FTA 時, 美韓 FTA 無論在主要議題以及談判互動方面, 均極具參考價值, 值得預先模擬 另外韓國因應美韓 FTA 的措施如貿易調整支援制度及中小企業事業轉換促進制度也值得參考 72

73 簡報完畢 敬請指教 73

74 附錄 1 美韓 FTA 對我個別產業之影響 1. 紡織成衣業 2. 液晶電視 3. 塑膠製品 4. 閥及軸承 5. 汽車零組件 6. 其他 ( 綜合工具機 扣件 手工具 ) 本附錄之資料是由台灣經濟研究院 資策會 MIC 工研院 IEK 拓墣產業研究所及中經院共同提供 74

75 1. 紡織成衣業 關稅減讓 : 紡織成衣業為美國保護較高, 但也是降稅較快的製造 業部門 K A K A D G 數列 D G 原產地規定 : 整體而言, 韓美 FTA 紡織品的原產地規定較美國其他 FTA 來得嚴謹 基本上是採用從紗認定 (yarn forward) 原產地認定準則, 亦即成衣必須使用美國製或是韓國製之紗才可享受優惠 另外美方同意韓方亞麻布製品 女用外套及男用襯衫等主力出口產品可排除 從紗認定 原產地規範, 可採用國外進口原料 75

76 1. 紡織成衣業 ( 續 ) 整體而言, 由於我國紡織品輸美仍以成衣產品為主, 加上美國長期為主要市場 ; 另外美國成衣類關稅普遍較高, 所以韓美 FTA 對於成衣業之衝擊將高於紡織業, 特別是襪類 毛紡品等韓美 FTA 關稅立即取消的項目 我國與韓國的紡織成衣產業在美國競爭程度高, 紡織成衣產業為韓國在韓美 FTA 受益較大的產業, 對我國負面影響顯著 目前我國紡織業界為因應國際競爭, 紛紛採取台灣接單 多點生產之全球佈局策略, 其中部分主 副料大多在台採購, 估計韓美 FTA 實施後, 可能使部分訂單由台商轉移至韓商, 間接影響我國紡織業在全球之營業額 76

77 2. 液晶電視 關稅減讓 : 液晶電視 (HS ) 屬於 C 類 ( 分 3 年降稅 ), 原關稅為 5%, 液晶顯示器 (HS ) 屬 A 類 ( 立即免稅 ), 原關稅為 5% 原產地規定 : 面板模組可經稅則變更符合原產地規定, 但 HS 產品 (TFT-LCD 等 ) 或 HS 節之產品 ( 天線等電視零組件 ) 之稅則變更必須符合區域含量要求 77

78 2. 液晶電視 ( 續 ) 未來在韓國享受優惠關稅的條件下, 台灣液晶相關的代工及品牌商品可能會受到衝擊 這些廠商未來可能無法在台灣組裝直接出口美國, 而必須將產品移到墨西哥組裝, 以規避關稅課徵 將對台灣的液晶電視及監視器的生產及出口有所影響 雖然目前台灣電視的液晶面板生產與韓國有所區隔,40 吋以下台灣生產為主,40 吋以上韓國具有優勢, 短期面板移轉的衝擊不會立即顯現, 但是若是未來台灣往 40 吋以上面板發展, 台灣極有可能因為下游液晶電視生產較不具競爭力, 加上韓國面板的競爭力強而使台灣大尺寸面板發展受到不利影響 78

79 3. 塑膠製品 關稅減讓 : 我國輸美多數產品屬於 G 類 ( 分 10 年等比例調降 ), 故衝擊程度較低 但環氧樹脂 (HS ) 可延展之聚苯乙烯 (HS ) 及塑膠製百葉窗及類似品及其零件 (HS ) 則屬立即免稅, 原關稅 5.3~6.5% 原產地規定 : 採關稅稅則號列變更 在塑膠原料部分, 我國之塑膠原料產業由六輕上下游一條鞭之產銷方式, 主要出口地區以中國大陸為主, 故韓美 FTA 之影響不大 在塑膠製品方面, 塑膠板片及地磚類產品, 美國占台灣出口市場比重低於 20%, 所受影響亦有限 ; 在塑膠百葉窗, 辦公用品及餐具等產品, 美國占台灣出口市場比重雖高於 20%, 但台灣明顯較韓國具優勢, 短期內亦不易受韓美 FTA 的影響 但塑膠門窗 塑膠製小塑像及其他塑膠製品部分, 美國占台灣出口市場比重高於 20%, 且台灣競爭力領先韓國有限, 將受韓國產品之威脅, 長期來看, 韓美 FTA 效應是否弱化台灣產品競爭力值得密切觀察 79

80 4. 閥及軸承 關稅減讓 : 我國輸美閥類產品多數屬於立即免稅, 原稅率 2~5% 不等, 衝擊較顯著 ; 軸承全數屬於 G 類 ( 分 10 年等比例調降 ), 影響程度較低 原產地規定 : 以關稅稅則號列變更為主, 並搭配區域價值含量的方式 目前我國出口仍以傳統閥製品為主, 雖屬於低關稅產業, 但因生產技術穩定, 進入障礙不高, 競爭過於激烈, 些微的關稅仍將可能影響獲利及競爭力, 美韓自由貿易協定後, 將可能降低對美國出口的機會 美國自韓國進口軸承多應用在家用馬達等中低階產品, 而美國自我國進口之軸承多為我國替日本 OEM 之產品, 因此我國主要競爭對手為日本, 再加上目前台灣與韓國在美國高階產品市場有所區隔, 因此韓國對我國高階軸承產品影響較小 但中低階產品在關稅所造成的成本上之價差, 可能吸引購買者進行韓國產品之測試, 在經過半年至一年之測試期後, 若測試結果符合使用者要求, 韓國中低階產品有取代台灣的可能, 值得注意 80

81 5. 汽車零組件 2006 年美韓汽車產業貿易逆差達 100 億美元, 為美國要求韓國開放的主要項目 美方取消韓國汽車進口關稅, 模式如下 : (1) 立即取消排氣量 3000cc 以下之 2.5% 中小型客車進口關稅 ; (2) 分 3 年逐步取消排氣量 3,000cc 以上之大型客車進口關稅 ; (3) 分 10 年每年 2.5% 逐步取消貨車等商用車之 25% 進口關稅 ; (4) 將現行汽車零組件 2.5% 關稅立即降為零 韓方同意立即撤除現行 8% 之美汽車進口關稅, 並分 5 年取消美小貨車進口關稅 韓方亦同意針對汽車之內地稅 (Internal tax) 加以調整 原產地規定 : 以關稅稅則號列變更為主, 並搭配區域價值含量的方式 81

82 5. 汽車零組件 ( 續 ) 我國輸往美國汽車零件主要供應售後服務市場 (AM), 主要客戶則為保險公司及汽車零件碰撞維修聯盟 台商優勢與韓商專供韓國車原廠維修零件市場不同, 加上我國業者在售後服務市場耕耘已久, 客戶關係穩定, 衝擊程度應屬有限 在汽車零組件企業規模而言, 台灣多屬於中小型企業, 而韓國則為大型企業, 技術水準與製造能量均極具競爭力, 如果以整車帶動零組件依託方式, 會形成在美國當地韓系車廠和韓國本地零組件供應鏈的強化, 對未來美國汽車零組件產業形成中 韓 台更競爭的局面 長期而言, 台灣廠商必需密切注意韓商汽車零組件廠是否有可能調整目前以供應成車廠為主的經營策略, 延伸至過去所忽略的 AM 市場, 將對台商構成威脅 82

83 6. 其他 ( 綜合工具機 扣件 手工具 ) 關稅減讓 綜合工具機 : 關稅屬於立即取消, 原關稅為 3.3~4.2% 扣件 : 我國部分主力出口項目 ( 螺絲 ), 關稅將立即取消, 原關稅為 6.2~8.5% 手工具 : 多數產品關稅屬於立即取消, 原關稅在 1.6~9% 之間 原產地規定 : 原則上是以關稅稅則號列變更為主, 但工具機及手工具亦搭配區域價值含量的方式 83

84 6. 其他 ( 綜合工具機 扣件 手工具 ) ( 續 ) 美國是我國第二大機械出口國, 依據右表, 我國之閥類 空氣壓縮機 其他專用機械及金屬切削車床將可能受韓美 FTA 而降低對美國出口 2006 年台韓出口至美國前十大機械產品 單位 : 百萬美元 台灣 韓國 排序 產品 出口值 排序 產品 出口值 1 閥 推土機 電氣動手工具 冷凍設備 特殊工具機 其他專用機械 空氣壓縮機 空氣壓縮機 綜合加工機 渦輪機 渦輪引擎 其他專用機械 閥 金屬切削車床 93 7 搬運工作車 機械零組件 78 8 金屬切削車床 液體泵 77 9 引擎 縫紉機 重機零組件 150 資料來源 : 工研院 IEK 整理 (2007/04) 84

85 6. 其他 ( 綜合工具機 扣件 手工具 )( 續 ) 工具機產業相當重視長期合作關係, 不容易更換合作夥伴, 因此美韓 FTA 生效的影響應屬於漸進式, 客戶立即轉移訂單的風險低 未來台商有可能和客戶協調如何吸收美韓關稅調降所導致的產品價格差異 2006 年美國扣件進口值約為 46.7 億美元, 我國產品在美國市場佔有率為 29%, 居於第一 ( 韓國為 3%), 韓國扣件出口至美國規模與我國相距仍甚遠, 短期內應不致構成威脅 手工具方面, 我國產品在美國市場居於領先地位, 占美國市場比重超過 40%, 尤其扳手 手鉗及其他鋼製手工具極具競爭力 相對而言, 韓國手工具產品則生產成本高 單價高 市占率低於 5%, 我國應仍可保持既有之優勢 但是長期而言, 韓國機械業近年積極展開整合及海外布局, 韓商在國際市場的影響力將快速趕上台灣, 值得加以正視 85

86 附錄 2 歐韓 FTA 對我個別產業之影響 1. 電機設備產業 2. 汽機車類產業 3. 機械類產品 4. 手工具及小五金類產品 5. 鋼鐵類產品 6. 化學類產品 7. 塑膠產業 8. 紡織業 9. 成衣業 本附錄之資料是由台灣經濟研究院 資策會 MIC 工研院 IEK 拓墣產業研究所及中經院共同提供 86

87 表 年台 韓輸歐盟電機設備類產品 (HS85) 之關稅級距及金額 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 單位 : 百萬美元 ;% 關稅級距 項數 自台灣進口自韓國進口金額比重金額比重 MFN= , , <MFN< MFN< , , MFN< , , MFN< MFN< MFN 從量稅 合計 , ,

88 表 年歐盟自台韓進口稅率 2.5% 之電機設備類產品 (HS85)( 依自台灣進口金額排序 ) 單位 : 百萬美元 ;% 名次 HS 項目 自台灣進口自韓國進口金額比重金額比重 自全球進口 稅率 合計 5, , , 前十名小計 4, , , 專用或主要用於第 節且具有電視攝影機器具之零件, 電話或電報訊號之接收器 3, , , 電波測深器 定向儀及其他船用無線電航行輔助器具 , 電力照明或視覺信號設備 彩色影像監視器 , 電視照相機 ( 不包含 3 個或 3 個以上之攝影機 ) 靜電式變流器 ( 不包含與通訊器材 自動資料處理器及其單位 充電器一同使用者 ) , 鋰黎子蓄電池 ( 不包含使用過者 ) , 電壓超過 80 伏特, 但未超過 1000 伏特者之電導體 , 無線電航行輔助器具 , 具有獨立功能之電機及器具 , 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 88

89 歐韓 FTA 對電機設備產業之影響 液晶電視機及監視器 對於全球佈局完整的南韓大廠而言,14% 的電視機及監視器 (19 吋以上內建 DVI) 關稅受惠有限, 但對於南韓中小企業來說, 可直接在南韓國內生產外銷, 有利於拓展歐洲市場 對於我國液晶電視及監視器廠商來說, 已外移至中國大陸生產, 近期已開始展開就近市場之佈局, 選擇區域經濟體之新興國家 ( 東歐 墨西哥 東南亞 ) 佈局, 整體影響有限, 但對歐盟之出口必然有所衝擊 TFT-LCD 面板 南韓 TFT-LCD 面板大廠三星電子與 LG Display, 皆為了因應歐盟進一步整合, 已於 2007 年在斯洛法克及波蘭設立 LCM 模組廠 相較於韓商我國 TFT-LCD 面板赴歐設廠較晚, 未來歐盟面板關稅將影響我國面板廠將可受到衝擊 對於長期而言, 歐韓 FTA 簽署後, 將吸引歐商投資促進歐韓之間 Display 相關零組件 / 材料等尖端電子業共同研發合作, 有利於南韓前瞻性顯示技術研發能量 89

90 表 年台 韓輸歐盟汽機車類產品 (HS87) 之關稅級距及金額 單位 : 百萬美元 ;% 關稅級距 項數 自台灣進口自韓國進口金額比重金額比重 MFN= <MFN< MFN<5 68 1, MFN< MFN< , MFN< MFN 從量稅 合計 106 2, , 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 90

91 表 年歐盟自台韓進口稅率 2.5% 之汽機車類產品 (HS87)( 依自台灣進口金額排序 ) 單位 : 百萬美元 ;% 名次 HS 項目 自台灣進口 自韓國進口 金額比重金額比重 自全球進口 稅率 合計 2, , , 前十項小計 1, , 非動力且有球軸承之二輪腳踏車 , 腳踏車之零件及附件 摩托車之零件及附件, 包含機械腳踏車 轎式小客車 ( 包括篷車 跑車 ) 及旅行車, 汽缸容量不超過 1000 立方公分者 , 牽引機及機動車所用之零件及附件 , 腳踏車之車架 機器腳踏車, 其汽缸容量超過 50 立方公分, 但不超過 250 立方公分者 機器腳踏車, 其汽缸容量不超過 50 立方公分者 腳踏車之前叉 工業產線車輛所用之零件及附件 , 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 91

92 歐韓 FTA 對汽機車類產業之影響 台韓在 HS87 章主要產品出口結構, 台灣以汽機車 腳踏車及零組件為主 韓國則以出口汽車為主, 可看出兩國出口到歐盟的產品結構不同, 並無直接競爭關係 進一步考慮對其他零組件 ( 非 HS87) 的影響, 發現 新橡膠氣胎, 機器腳踏車用 機動車輛用起動電動機及起動發電兩用機 機動車輛及機器腳踏車用照明或視覺信號設備之零件 其他適合機動車輛用之座架 配件及類似品, 卑金屬製 不論在出口規模 競爭度相進, 關稅在 2.7%~4.5% 之間, 須特別注意可能受到的影響 92

93 歐韓 FTA 對汽機車類產業之影響 整車 ( 含汽車 機車 腳踏車 ) 韓國出口汽車整車為主 台灣則出口機車及腳踏車為主, 兩國在整車方面並無直接競爭關係 零組件 ( 含汽車 機車 腳踏車 ) 韓國在東歐有汽車整車生產據點, 因此零件出口以配套整車為主, 台灣則以配套機車 腳踏車及其售後零件為主, 少部份屬於規格品的機車 腳踏車零件則可能受到影響 歐盟開放 BER 法令, 同意讓保險公司在保固期後, 使用經過認證的副廠零件, 對於擅長於售後市場之台灣廠商而言, 除了原有的北美市場外, 歐盟市場將是另一個重要的市場機會, 但須慎防原本供給整車的零組件商跨足歐盟售後市場所造成的威脅 93

94 表 年台 韓輸歐盟機械類產品 (HS84) 之關稅級距及金額 單位 : 百萬美元 ;% 關稅級距 項數 自台灣進口自韓國進口金額比重金額比重 MFN= , , <MFN< , , MFN< , , MFN< MFN< MFN< MFN 從量稅 合計 698 8, , 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 94

95 表 年歐盟自台韓進口稅率 2.5% 之機械類產品 (HS84)( 依自台灣進口金額排序 ) 單位 : 百萬美元 ;% 名次 HS 項目 自台灣進口 自韓國進口 金額比重金額比重 自全球進口 稅率 合計 1, , , 前十項小計 , 金屬加工用綜合加工機 渦輪噴射引擎或螺旋漿推動渦輪機之零件 , 水平轉式切削金屬用車床, 數值控制者 切削金屬用車床, 包括車削綜合加工機, 非數值控制者 水平式切削金屬用車床, 數值控制者 切削金屬用車床, 數值控制者 專用或主要用於火花點火內燃活塞引擎之零件 , 最大外部直徑不超過 30 公釐之滾珠軸承 水平式獨立紡錘自動切削金屬用車床, 數值控制者 滾珠或滾子軸承 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 95

96 歐韓 FTA 對機械類產品之影響 台灣機械類產品出口至歐洲, 其中有 115 項屬於零關稅, 占台灣出口的 73.26%, 金額為 63 億美元 ; 另外台灣出口有 13.79% 的產品關稅介於 0~2.5% 之間, 這些產品較不受歐韓 FTA 的影響 關稅在 2.5%( 含 ) 以上的占 12.95%, 金額則為 億美元, 這部份的產品可能受到的影響較大 其中以關鍵零組件滾珠軸承類 ( 直徑 30mm) 的產品, 歐盟自台灣進口 2124 萬美元, 自韓國進口 7386 萬美元, 原本我國產品在歐洲當地市占率已較低, 將可能對此類產品形成較大之衝擊 96

97 表 年台 韓輸歐盟手工具及小五金類產品 (HS82~83) 之關稅級距及金額 關稅級距 項數 單位 : 百萬美元 ;% 自台灣進口自韓國進口金額比重金額比重 MFN= <MFN< MFN< MFN< MFN< MFN< MFN 從量稅 合計 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 97

98 表 年歐盟自台韓進口稅率 2.5% 之手工具及小五金類產品 (HS82~83)( 依自台灣進口金額排序 ) 單位 : 百萬美元 ;% 自台灣進口 自韓國進口 名次 HS 項目 金額比重金額比重 自全球進口 稅率 合計 , 前十項小計 , 未列名之手工具 ( 包括割玻璃之鑽石刀 ) 第 8202 節至 8205 節之工具由兩件或以上配合成套供零售者 其他架座 配件及類似品, 適合建築物用者, 卑金屬製 其他架座 配件及類似品, 卑金屬製 其他架座 配件及類似品, 適合用於家具者, 卑金屬製 卑金屬鎖 ( 不包括掛鎖及用於車輛 家具及建築物之門的鎖 ) 手用螺絲起子 帽架 帽掛鉤 托架及類似品, 卑金屬製 冷壓及衝壓金屬片機器用衝頭及模 ; 落鎚鍛模 機械用及非機械用之手動非金屬可互換工具 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 98

99 歐韓 FTA 對手工具及小五金類產品之影響 台灣手工具及小五金類產品出口至歐洲, 其中有 4 項屬於零關稅, 占台灣出口的 0.69%, 金額為 661 萬美元 ; 另外台灣出口有 33.43% 的產品關稅介於 0~2.5% 之間, 這些產品較不受歐韓 FTA 的影響 關稅在 2.5%( 含 ) 以上的占 65.88%, 金額為 6.3 億美元, 這部份的產品可能受到的影響較大 各項手工具及小五金類產品中, 落鎚鍛模 可互換工具 鉸鏈 機動車輛架座及配件等四項產品, 韓國將因歐韓 FTA 提升對我國競爭威脅, 估計將形成較大之衝擊 99

100 表 年台 韓輸歐盟鋼鐵類產品 (HS73) 之關稅級距及金額 單位 : 百萬美元 ;% 關稅級距 項數 自台灣進口自韓國進口金額比重金額比重 MFN= <MFN< MFN< , MFN< MFN< MFN< MFN 從量稅 合計 194 1, 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 100

101 表 年歐盟自台韓進口稅率 2.5% 之鋼鐵類產品 (HS73)( 依自台灣進口金額排序 ) 單位 : 百萬美元 ;% 名次 HS 項目 自台灣進口 自韓國進口 金額比重金額比重 自全球進口 稅率 合計 1, , 前十項小計 , 鋼或鐵製自攻螺釘 鋼或鐵製木用螺釘 鋼鐵鑄造製品 , 鋼或鐵製 ( 不包括不銹鋼 ) 螺帽, 直徑小於 12 公厘者 其他螺釘及螺栓, 有否附螺帽及墊圈均在內 不銹鋼製螺帽 ( 不包括外圍包有條狀物 棒 電線等堅固物, 或內部直徑小於 6 公厘者 ) 鐵製有溝槽和十字槽半沉頭自攻螺釘及螺栓 鋼或鐵製 ( 不包括不銹鋼 ) 螺帽直徑小於 12 公厘者 其他鋼鐵螺紋製品 鋼鐵製 ( 不包括不銹鋼 ) 寬螺距螺釘 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 101

102 歐韓 FTA 對鋼鐵類產品之影響 台韓的鋼鐵類產品技術相近, 但台輸歐盟的關稅障礙是相對較韓國來得大, 未來這些產品若是因歐韓 FTA 而對韓國做關稅減免, 對台灣將造成不利的影響 特別是排名第 3 大的 HS ( 鋼鐵鑄造製品 ), 台 韓出口金額接近, 台灣為 1.01 億美元, 韓國為 8,815 萬美元, 歐盟該項產品關稅為 2.7%, 雖不算高, 但因韓國出口值僅比台灣略少, 因此競爭應該相當激烈, 值得注意 另我前 10 大產品中有 9 項是屬於螺絲類產品 (HS7318), 這類產品我比韓國有競爭優勢, 因韓國本身就有內需市場, 大多以供應國內為主, 因而在國際市場上的競爭能力相對較我國弱 ; 但若未來韓國是以零關稅進入歐盟, 勢必會搶走我部分市場 102

103 表 年台 韓輸歐盟化學類產品 (HS28~38) 之關稅級距及金額 單位 : 百萬美元 ;% 關稅級距 項數 自台灣進口自韓國進口金額比重金額比重 MFN= <MFN< MFN< MFN< MFN< MFN< MFN 從量稅 合計 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 103

104 表 年歐盟自台韓進口稅率 2.5% 之化學類產品 (HS28~38)( 依自台灣進口金額排序 ) 單位 : 百萬美元 ;% 名次 HS 項目 自台灣進口自韓國進口金額比重金額比重 自全球進口 稅率 合計 , 前十項小計 , 丙烯酸之酯類 ( 不包含丙烯甲酯及丙烯酸乙酯 ) 其他僅具有氮雜原子之雜環化合物, 具有未融合的三氮六環, 不論其結構是否氫氧化 其他附加石炭酸功能之羧酸 ( 但沒有其他有氧功能 ) 其他附加有氧功能之羧酸 其他僅具有氮雜原子之雜環化合物 , 合成有機著色料及以其為基料之調製品 其他化學分離煉製之有機 - 無機化合物 其他無機酸類及非金屬元素之其他無機氧化合物 其他非金屬之其他無機酸之酯類 ( 鹵化氫之酯類除外 ) 及其鹽類 ; 其鹵化 磺化 硝化或亞硝化衍生物 酮酚及具有其他氧官能基之酮 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料

105 歐韓 FTA 對化學類產品之影響 台韓的化學產品等級相當, 輸歐關稅障礙並不算低 (5~10 %), 未來歐韓 FTA 生效, 可能對台灣化學類產品輸歐盟造成不利的影響 特別是排名第 9 大的 HS ( 其他非金屬之其他無機酸之酯類 ( 鹵化氫之酯類除外 ) 及其鹽類 ; 其鹵化 磺化 硝化或亞硝化衍生物 ), 因台灣出口值 1,013 萬美元, 與韓國的 1,016 萬美元非常接近, 顯示雙方競爭激烈, 加上關稅 6.5%, 未來的競爭勢必更加嚴峻 105

106 表 年台 韓輸歐盟塑膠類產品 (HS39) 之關稅級距及金額 單位 : 百萬美元 ;% 關稅級距 項數 自台灣進口自韓國進口金額比重金額比重 MFN= <MFN< MFN< MFN< , MFN< MFN< MFN 從量稅 合計 , 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 106

107 表 年歐盟自台韓進口稅率 2.5% 之塑膠類產品 (HS39)( 依自台灣進口金額排序 ) 名次 HS 項目 自台灣進口 自韓國進口 金額比重金額比重 自全球進口 合計 , , 前十項小計 , 其他塑膠製品及第 3901 至 3914 節之材料製成品 , 初級狀態之丙烯 - 丁二烯 - 苯乙烯 (ABS) 共聚合物 初級狀態之環氧樹脂 初級狀態之發泡級聚苯乙烯 塑膠製餐桌用餐具及廚房用具 初級狀態之聚乙烯醇, 不論是否含有未經水解之醋酸基 初級狀態之聚對苯二甲酸乙烯酯, 黏度數值大於或等於 78 ML/G 其他塑膠製餐桌用餐具 廚房用具 其他家庭用製品及盥洗用具 稅率 塑膠製箱子 盒子 籃子及類似品 初級狀態之聚對苯二甲酸乙烯酯, 黏度數值小於或等於 78 ML/G 單位 : 百萬美元 ;% 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 107

108 歐韓 FTA 對塑膠產業之影響 在關稅部份, 台灣及韓國皆有 99% 以上的塑膠類產品需課徵 5~10% 的關稅, 顯示歐盟塑膠類產品關稅障礙並不低, 未來歐韓 FTA 對台灣該類產品輸歐盟將會產生不利影響 台灣前 25 大出口產品關稅為 6.5% 其中台韓競爭激烈之產品大部分屬於塑膠原料 ; 塑膠製品部分台灣則普遍出口優於韓國 我國塑化業者, 無論塑膠原料抑或塑膠製品, 目前以中國為主要目標出口市場 未來隨著歐韓 FTA 之簽署, 部份競爭力因而消退之塑膠類產品勢必移轉其重心, 因此相關市場變化情形亦值得關注 108

109 表 年台 韓輸歐盟紡織類產品 (HS50~60) 之關稅級距及金額 單位 : 百萬美元 ;% 關稅級距 項數 自台灣進口自韓國進口金額比重金額比重 MFN= <MFN< MFN< MFN< MFN< MFN< MFN 從量稅 合計 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 109

110 表 年歐盟自台韓進口稅率 2.5% 之紡織類產品 (HS50~60)( 依自台灣進口金額排序 ) 名次 HS 項目 自台灣進口 自韓國進口 金額比重金額比重 自全球進口 合計 , 前十項小計 , 聚酯纖維棉, 未初梳 未精梳或未另行處理以供紡製用者 聚酯加工絲紗, 非供零售用者 其他染色梭織物, 含聚酯加工絲重量在 85% 及以上者 高強力聚酯絲紗, 非供零售用者 合成纖維絲紗, 包括單纖維絲小於 67 德士 單獨且無捲曲或捲曲小於每米 50 轉 ( 不包括合成橡膠者 ) 稅率 其他針織或鈎針織品, 染色者 合成纖維絲紗, 包括單纖維絲小於 67 德士或單獨或無捲曲及捲曲小於每米 50 轉者 人造纖維製窄幅梭織物, 但第 5807 節之貨品除外 ; 以經紗而無緯紗, 由膠黏合成之窄條織物 其他用聚胺基甲酸乙酯浸漬 塗佈 被覆或黏合之其他紡織材料製紡織物, 但第 5902 節所列者除外 合成纖維絲紗梭織物, 包括以第 5404 節材料製成之梭織物, 含非聚酯加工絲重量在 85% 及以上者 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 單位 : 百萬美元 ;%

111 歐韓 FTA 對紡織業之影響 我國目前輸歐概況分析 HS50~60 章, 台 韓任一國有出口歐盟的 HS8 位碼共計 442 項, 台灣出口金額為 4.98 億美元 韓國目前輸歐概況分析 在 HS50~60 章, 台 韓任一國有出口歐盟的 HS8 位碼共計 442 項, 韓國出口金額為 9.99 億美元, 大約是台灣的 2 倍 可能受衝擊產品 關稅 8%:HS ( 其他針織或鈎針織品 ) HS ( 其他用聚胺基甲酸乙酯浸漬 塗佈 被覆或黏合之其他紡織材料製紡織物 ) HS ( 合成纖維絲紗梭織物 ) 關稅 4%:HS ( 聚酯纖維棉 ) HS ( 高強力聚酯絲紗 ) HS ( 合成纖維絲紗 ) 111

112 表 年台 韓輸歐盟成衣類產品 (HS61~63) 之關稅級距及金額 單位 : 百萬美元 ;% 關稅級距 項數 自台灣進口自韓國進口金額比重金額比重 MFN= <MFN< MFN< MFN< MFN< MFN< MFN 從量稅 合計 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 112

113 表 年歐盟自台韓進口稅率 2.5% 之成衣類產品 (HS61~63)( 依自台灣進口金額排序 ) 名次 HS 項目 自台灣進口 自韓國進口 金額比重金額比重 單位 : 百萬美元 ;% 自全球進口 稅率 合計 , 前十項小計 , 人造纖維製女用或女童平針織衫 套頭衫及無領開襟上衣 , 棉製女用或女童平針織衫 套頭衫及無領開襟上衣 , 其他製成紡織品, 包括服裝模型樣品, 但不包含毛氈 針織或鉤針製者 其他紡織材料製窗簾 ( 包括窗帘 ) 及室內窗帘 ; 窗簾及床用短帷幔 棉製男用或男童平針織衫 套頭衫及無領開襟上衣 , 羊毛製女用或女童平針織衫 套頭衫及無領開襟上衣 人造纖維製男用或男童平針織衫 套頭衫及無領開襟上衣 其他胸罩 束腰 緊身褡 吊褲帶 吊帶 吊襪及類似品及其零件, 不論是否針織或鈎針織者 其他製成紡織品, 包括服裝模型樣品, 包含針織或鉤針製者 合成纖維製女用或女童用長褲或膝褲 , 資料來源 : 本研究整理自 WTA(World Trade Atlas) 資料 113

114 韓歐 FTA 對成衣業之影響 我國目前輸歐概況分析 HS61~63 章, 台 韓任一國有出口歐盟的 HS8 位碼共計 330 項, 台灣出口金額為 3.07 億美元 韓國目前輸歐概況分析 在 HS61~63 章, 台 韓任一國有出口歐盟的 HS8 位碼共計 330 項, 韓國出口金額為 3.94 億美元, 略高於台灣 可能受衝擊產品 關稅 12%:HS ( 人造纖維製女用或女童針織衫 套頭衫及無領開襟上衣 ) HS ( 棉製女用或女童針織衫 套頭衫及無領開襟上衣 ) HS ( 棉製男用或男童針織衫 套頭衫及無領開襟上衣 ) HS ( 人造纖維製男用或男童針織衫 套頭衫及無領開襟上衣 ) 114

115 從產業競爭條件而言, 台韓紡織產品輸往歐盟市場已有所區隔, 雖然韓國出口將因歐韓 FTA 而成長, 但預估我國產品被取代的比例有限 成衣業由於關稅偏高 台韓輸往歐盟規模相近, 加上我國原本面臨的關稅障礙即高於韓國, 預估衝擊將較紡織業更為顯著 歐盟會員國已形成區域內完整之紡織業分工體系, 區域外廠商市場進入困難度高, 加上各國之非貿易障礙仍未消除, 以及歐韓 FTA 嚴格之原產地規定 (60%) 等因素, 韓國廠商實際受益程度仍待觀察 整體而言, 歐盟紡織 成衣產品關稅較美國低, 預估韓歐 FTA 對我國產業衝擊程度應小於美韓 FTA 115