重 要 提 示 本 公 司 及 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担

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1 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 2015 年 年 度 报 告 ( 企 业 代 码 :100001) 二 〇 一 六 年 五 月

2 重 要 提 示 本 公 司 及 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 本 报 告 经 公 司 2016 年 4 月 29 日 第 一 届 董 事 会 2016 年 第 2 次 董 事 会 会 议 审 议 通 过 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 公 司 负 责 人 马 卫 红 主 管 会 计 工 作 负 责 人 张 丽 丽 会 计 机 构 负 责 人 徐 华 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 I

3 目 录 重 要 提 示...I 目 录...II 第 一 章 公 司 基 本 情 况...1 第 二 章 主 要 财 务 数 据 和 指 标...3 一 公 司 主 要 会 计 数 据...3 二 公 司 主 要 财 务 指 标...3 三 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额...4 第 三 章 董 事 会 报 告...5 一 报 告 期 内 公 司 经 营 情 况 的 分 析...5 ( 一 ) 经 营 情 况 回 顾...5 ( 二 ) 经 营 情 况 介 绍...5 二 报 告 期 内, 全 资 控 股 子 公 司 经 营 情 况...7 三 公 司 经 营 中 遇 到 的 挑 战 和 未 来 发 展 的 展 望...7 四 报 告 期 内 的 募 集 资 金 使 用 情 况...9 ( 一 ) 定 向 募 集 资 金 使 用 情 况...9 ( 二 ) 变 更 募 集 资 金 投 资 项 目 情 况...9 ( 三 ) 重 大 非 募 集 资 金 项 目 情 况...9 五 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 实 现 扭 亏 为 盈 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 ( 包 括 预 计 利 润 大 幅 增 长 ) 的 说 明...9 六 关 于 会 计 师 事 务 所 出 具 的 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 及 事 项 的 说 明...9 七 利 润 分 配 资 本 公 积 金 转 增 实 施 情 况...9 第 四 章 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 二 报 告 期 内 发 生 的 破 产 相 关 事 项 三 公 司 重 大 资 产 收 购 出 售 或 处 置 以 及 企 业 收 购 兼 并 的 情 况 及 分 析 四 报 告 期 内 发 生 的 重 大 关 联 交 易 情 况 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 ( 根 据 实 际 情 况 表 述 ) ( 二 ) 关 联 债 债 务 往 来 ( 三 ) 担 保 事 项 五 重 大 合 同 及 履 行 情 况 六 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 承 诺 事 项 的 履 行 情 况 七 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 八 报 告 期 内, 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 核 心 技 术 人 员 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 九 报 告 期 内 公 司 披 露 的 公 告 信 息 十 其 它 重 大 事 项 第 五 章 公 司 技 术 的 属 情 况 一 专 利 二 著 作 三 软 件 著 作 四 公 司 拥 有 的 商 标 第 六 章 股 本 变 动 及 股 东 情 况 一 报 告 期 内 最 新 股 本 情 况 二 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 ( 前 10 名 股 东 ) 及 其 持 股 数 量 和 相 互 间 的 关 联 关 系 三 控 股 股 东 情 况 四 实 际 控 制 人 情 况 五 其 他 第 七 章 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 情 况 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 持 股 变 动 II

4 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 第 八 章 公 司 治 理 一 公 司 治 理 规 范 运 作 情 况 二 内 部 控 制 制 度 的 建 立 和 健 全 ( 一 ) 构 建 严 密 的 企 业 内 部 控 制 体 系 ( 二 ) 改 善 企 业 监 督 制 度 ( 三 ) 风 险 识 别 分 析 及 应 对 ( 四 ) 出 台 一 批 内 控 制 度, 进 一 步 完 善 公 司 治 理 三 独 立 董 事 履 行 职 责 情 况 四 报 告 期 内 召 开 的 年 度 股 东 大 会 临 时 股 东 大 会 ( 一 ) 年 度 股 东 大 会 ( 二 ) 临 时 股 东 大 会 五 报 告 期 内 公 司 董 事 会 的 有 关 情 况 六 报 告 期 内 公 司 监 事 会 的 有 关 情 况 ( 根 据 具 体 情 况 叙 述 ) 第 九 章 财 务 报 告 一 会 计 报 告 ( 一 ) 资 产 负 债 表 ( 二 ) 利 润 表 ( 三 ) 公 司 现 金 流 量 表 ( 四 ) 所 有 者 益 变 动 表 ( 五 ) 所 有 者 益 变 动 表 2014 年 度 二 会 计 报 表 附 注 ( 一 ) 公 司 基 本 情 况 ( 二 ) 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 第 十 章 备 查 文 件 目 录 III

5 第 一 章 公 司 基 本 情 况 一 公 司 法 定 中 文 名 称 : 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 ; 公 司 中 文 名 称 缩 写 : 大 河 智 信 ; 公 司 法 定 英 文 名 称 :Zhengzhou Dahe Zhixin Sci&Tech Co., Ltd. 二 公 司 法 定 代 表 人 : 马 卫 红 三 公 司 董 事 会 秘 书 : 程 苏 全 ; 联 系 地 址 : 郑 州 市 高 新 区 长 椿 路 11 号 1 号 孵 化 楼 508-1; 邮 政 编 码 :450000; 联 系 电 话 :(86-371) ; 传 真 : ; 电 子 信 箱 :zzdhzx@126.com;csqzzu@qq.com 四 公 司 注 册 地 址 : 郑 州 市 高 新 区 长 椿 路 11 号 1 号 孵 化 楼 508-1; 公 司 办 公 地 址 : 郑 州 市 高 新 区 长 椿 路 11 号 1 号 孵 化 楼 508-1; 邮 政 编 码 :450000; 公 司 网 址 : 公 司 信 箱 :zzdhzx@126.com 五 公 司 登 载 年 度 报 告 的 指 定 网 站 网 址 : 年 度 报 告 备 置 地 点 : 公 司 董 事 会 办 公 室 六 公 司 股 份 挂 牌 场 所 : 中 原 股 交 易 中 心 公 司 依 据 中 原 股 交 易 中 心 企 业 信 息 披 露 规 则 ( 试 行 ) 的 有 关 规 定, 委 托 中 鼎 开 源 创 业 投 资 管 理 有 限 公 司 作 为 推 荐 机 构 会 员 代 为 办 理 公 司 股 份 在 中 原 股 交 易 中 心 股 份 转 让 服 务 业 务 企 业 简 称 : 大 河 智 信 ; 企 业 代 码 : 七 其 它 有 关 资 料 1

6 ( 一 ) 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 :2014 年 5 月 23 日 ; ( 二 ) 注 册 登 记 地 点 : 郑 州 市 工 商 行 政 管 理 局 ; ( 三 ) 企 业 法 人 统 一 社 会 信 用 代 码 : XW; ( 四 ) 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 : 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ); ( 五 ) 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 : 北 京 市 朝 阳 区 建 国 门 外 大 街 22 号 2

7 第 二 章 主 要 财 务 数 据 和 指 标 一 公 司 主 要 会 计 数 据 单 位 : 人 民 币 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 收 入 709, ,487, 营 业 利 润 -4,158, , , 利 润 总 额 -4,006, , , ( 归 属 于 母 公 司 ) 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ( 归 属 于 母 公 司 ) 普 通 股 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 -3,044, , , ,178, , , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -6,298, , , 项 目 2015 年 末 2014 年 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 期 末 增 减 (%) 总 资 产 20,760, ,356, ( 归 属 于 母 公 司 ) 所 有 者 益 ( 或 股 东 益 ) 19,906, , , 股 本 ( 实 收 资 本 ) 11,483, 二 公 司 主 要 财 务 指 标 单 位 : 人 民 币 元 期 间 财 务 指 标 2015 年 度 2014 年 度 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 (%) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 毛 利 率 (%) 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 6.36 存 货 周 转 率 ( 次 ) 1.11 期 末 财 务 指 标 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 本 报 告 期 末 比 上 年 度 期 末 增 减 (%) 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 1.73 资 产 负 债 率 (%) 母 公 司 资 产 负 债 率 (%)

8 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 三 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 单 位 : 人 民 币 元 非 经 常 性 损 益 项 目 年 初 至 报 告 期 期 末 金 额 非 经 常 性 收 益 (+): 政 府 补 助 158, 理 财 产 品 投 资 收 益 27, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 非 经 常 性 收 益 小 计 186, 非 经 常 性 损 失 (-): 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益 2, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 支 出 4, 非 经 常 性 损 失 小 计 6, 非 经 常 性 损 益 对 所 得 税 的 影 响 44, 少 数 股 东 益 影 响 合 计

9 第 三 章 董 事 会 报 告 一 报 告 期 内 公 司 经 营 情 况 的 分 析 ( 一 ) 经 营 情 况 回 顾 2015 年 1~12 月 公 司 实 现 经 营 收 入 为 709, 元, 比 2014 年 度 的 实 际 经 营 收 入 1,487, 元 减 少 了 777,764.1 元, 减 幅 为 52.29% 报 告 期 内 公 司 实 现 净 利 润 - 3,044, 元, 比 2014 年 同 期 的 净 利 润 -48, 元 减 少 了 2,996, 元, 减 幅 为 6207% 主 要 原 因 及 分 析 如 下 : 年 度 公 司 实 际 签 订 销 售 合 同 不 含 税 收 入 为 2,677, 元, 根 据 上 市 公 司 会 计 准 则 要 求 和 公 司 的 收 入 确 认 政 策 : 客 户 验 收 后 确 认 收 入 经 会 计 师 事 务 所 审 计 后 根 据 验 收 时 点 将 其 中 的 1,967, 元 确 认 为 2016 年 度 收 入, 所 以 2015 年 度 收 入 同 比 2014 年 度 收 入 减 少 了 777,764.1 元 ; 2 净 利 润 的 大 幅 下 降 除 收 入 下 降 的 原 因 外 主 要 系 管 理 费 用 - 研 发 费 的 大 幅 增 加, 公 司 成 立 于 2014 年 6 月,2014 年 由 于 企 业 处 于 初 创 期, 注 册 资 金 也 未 实 际 注 入, 经 营 所 需 资 金 主 要 依 靠 股 东 借 款 的 形 式 取 得 资 金, 受 资 金 的 限 制, 公 司 2014 年 未 能 进 行 大 规 模 的 研 发 投 入,2015 年 6 月 公 司 收 到 1, 万 元 的 注 资 资 金, 公 司 有 能 力 进 行 更 多 的 研 发 投 入 2015 年 公 司 研 发 费 投 入 约 272 万 元, 其 中 6 月 份 以 后 投 入 约 230 万 元 2014 年 研 发 费 投 入 仅 约 11 万 元 ( 二 ) 经 营 情 况 介 绍 1 公 司 主 营 业 务 情 况 公 司 所 处 行 业 为 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业, 公 司 主 要 为 制 造 业 客 户 提 供 定 制 化 的 智 能 生 产 解 决 方 案 定 制 化 的 生 产 解 决 方 案 包 括 行 业 应 用 软 件 的 规 划 开 发 实 施 与 维 护 及 相 关 硬 件 的 配 套 制 造 业 客 户 围 绕 机 加 工 领 域 逐 步 拓 展 至 焊 接 热 处 理 锻 造 铸 造 等 领 域 公 司 的 主 要 产 品 包 括 :(1) 行 业 应 用 软 件 的 开 发, 包 括 ERP/PDM/MES/DNC 集 成 管 控 系 统 数 控 机 床 联 网 管 控 系 统 AGV 自 动 物 流 管 控 系 统 智 能 工 厂 解 决 方 案 等 ;(2) 行 业 硬 件 配 套 产 品, 包 括 AGV 物 料 运 送 车 导 览 迎 宾 机 器 人 重 载 物 料 运 输 车 等 ;(3) 工 业 物 联 网 平 台 子 系 统, 包 括 城 市 泵 站 集 中 管 控 系 统 大 型 设 备 安 全 监 控 管 理 系 统 等 2 公 司 经 营 具 体 情 况 5

10 (1) 主 营 业 务 产 品 或 服 务 情 况 表 分 产 品 或 服 务 公 共 交 通 实 名 制 检 票 及 联 网 系 统 水 利 稽 查 管 理 系 统 其 他 零 星 软 件 收 入 机 床 联 网 系 统 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 (%) 143, , , , , , 单 位 : 人 民 币 元 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 (%) 增 加 100 个 百 分 点 增 加 100 个 百 分 点 增 加 100 个 百 分 点 减 少 100 个 百 分 点 合 计 709, , 报 告 期 内, 公 司 没 有 向 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 销 售 产 品 和 提 供 劳 务 (2) 主 营 业 务 分 地 区 情 况 单 位 : 人 民 币 元 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 (%) 省 内 地 区 709, 省 外 地 区 0 合 计 709, (3) 公 司 财 务 状 况 说 明 1 资 产 负 债 表 重 要 项 目 变 动 原 因 分 析 单 位 : 人 民 币 元 资 产 负 债 表 项 目 增 减 幅 度 (%) 变 动 原 因 货 币 资 金 13,522, ,721, 收 到 股 东 的 投 资 款 2300 万 元 应 收 账 款 221, , 销 售 增 加 客 户 的 应 收 账 款 也 有 所 增 加 预 付 账 款 993, , 销 售 合 同 增 加 需 要 采 购 的 材 料 也 有 所 增 加, 预 付 的 款 项 也 有 所 增 加 其 他 应 收 款 1,018, 存 货 408, , 固 定 资 产 1,257, , 无 形 资 产 345, , 因 公 司 研 发 与 业 务 的 需 要 采 购 了 新 的 固 定 资 产 6

11 应 付 账 款 120, 公 司 采 购 的 项 目 材 料 基 本 要 先 预 付 货 款 预 收 账 款 57, , 年 度 施 工 的 项 目 部 分 项 目 预 收 款 其 他 应 付 款 20, ,072, 年 度 公 司 归 还 了 向 股 东 前 期 的 借 款 2 利 润 表 重 要 项 目 变 动 原 因 分 析 单 位 : 人 民 币 元 利 润 表 项 目 2015 年 度 2014 年 度 增 减 幅 度 (%) 变 动 原 因 营 业 收 入 709, ,487, 见 上 述 一 报 告 期 内 公 司 经 营 情 况 的 分 析 ( 一 ) 经 营 情 况 回 顾 营 业 税 金 及 附 加 8, , 销 售 费 用 50, 管 理 费 用 4,415, , 年 度 公 司 研 发 力 度 加 大, 研 发 费 用 为 2,721, 元 财 务 费 用 -1, 年 度 公 司 的 银 行 存 款 增 加, 利 息 收 入 增 加 3 现 金 流 量 表 重 要 项 目 变 动 原 因 分 析 现 金 流 量 表 项 目 2015 年 度 2014 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 增 减 幅 度 (%) -6,298, , ,826, , 单 位 : 人 民 币 元 变 动 原 因 主 要 系 支 付 预 付 款 增 加 和 支 付 的 费 用 款 增 加 主 要 系 购 买 理 财 产 品 支 付 200 万 20,927, ,072, 主 要 系 收 到 股 东 投 资 2300 万 元 二 报 告 期 内, 全 资 控 股 子 公 司 经 营 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 全 资 控 股 子 公 司 三 公 司 经 营 中 遇 到 的 挑 战 和 未 来 发 展 的 展 望 ( 一 ) 遇 到 的 挑 战 7

12 1 本 报 告 期 内, 公 司 面 临 的 主 要 挑 战 是 产 品 的 首 台 套 测 试 需 要 时 间, 因 为 工 业 产 品 的 特 殊 性, 在 产 品 没 有 完 全 被 实 践 认 可, 不 能 马 上 投 入 市 场 盈 利, 否 则 有 售 后 风 险 年 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 符 合 小 型 微 利 企 业 所 得 税 优 惠 政 策, 自 行 享 受 小 型 微 利 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 随 着 公 司 业 务 的 开 展, 公 司 将 不 再 符 合 小 型 微 利 企 业 的 标 准, 将 会 对 公 司 未 来 年 度 的 税 后 利 润 产 生 影 响 3 公 司 所 处 行 业 属 于 高 新 技 术 行 业, 技 术 进 步 日 新 月 异, 行 业 内 企 业 必 须 不 断 进 行 技 术 创 新 以 保 持 持 续 的 行 业 竞 争 力 目 前, 公 司 规 模 较 小, 技 术 开 发 投 入 仍 相 对 有 限, 如 果 公 司 不 能 进 行 持 续 的 技 术 研 发 投 入, 将 面 临 难 以 赶 上 行 业 技 术 进 步 步 伐 的 风 险, 进 而 影 响 公 司 的 技 术 竞 争 力 4 公 司 所 处 行 业 为 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业, 属 于 知 识 和 技 术 密 集 型 行 业, 对 高 素 质 专 业 人 才 需 求 量 大, 尤 其 是 高 端 软 件 开 发 人 才, 更 是 面 临 供 不 应 求 的 状 况, 因 此, 处 于 竞 争 中 的 企 业 持 续 引 进 高 素 质 专 业 人 才 并 保 持 核 心 技 术 团 队 的 稳 定, 将 是 企 业 生 存 和 发 展 的 根 本 以 及 核 心 竞 争 力 所 在 随 着 公 司 规 模 的 不 断 扩 大, 如 果 企 业 文 化 考 核 和 激 励 机 制 约 束 机 制 不 能 满 足 公 司 发 展 的 需 要, 将 使 公 司 难 以 吸 引 和 稳 定 核 心 技 术 人 员, 面 临 专 业 人 才 缺 乏 和 流 失 的 人 力 资 源 风 险 ( 二 ) 未 来 发 展 展 望 1 公 司 将 逐 步 改 善 法 人 治 理 结 构, 通 过 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 关 联 交 易 管 理 制 度 对 外 投 资 管 理 制 度 融 资 和 对 外 担 保 管 理 制 度 和 重 大 经 营 与 投 资 决 策 管 理 制 度 等 制 度 安 排, 规 范 实 际 控 制 人 行 为, 完 善 公 司 经 营 管 理 与 重 大 事 项 的 决 策 机 制 2 公 司 章 程 规 定, 股 东 大 会 就 选 举 董 事 监 事 进 行 表 决 时, 可 以 根 据 股 东 大 会 的 决 议, 实 行 累 积 投 票 制, 进 一 步 限 制 了 公 司 实 际 控 制 人 不 当 控 制 的 风 险, 保 护 未 来 中 小 股 东 的 合 法 益 3 远 期 主 要 靠 公 司 积 累 的 大 数 据 和 专 家 系 统 通 过 工 业 物 联 网 平 台 向 制 造 行 业 各 个 领 域 推 广 获 取 利 润 随 着 公 司 发 展 壮 大, 尤 其 是 伴 随 着 公 司 成 长 而 不 断 完 善 的 工 业 物 联 网 平 台 的 不 断 壮 大, 公 司 将 不 再 满 足 于 通 过 技 术 服 务 以 及 行 业 解 决 方 案 的 复 制 和 拓 展, 而 是 将 目 光 转 向 未 来 工 业 云 平 台 带 来 的 大 数 据 和 专 家 系 统 8

13 利 用 海 量 的 大 数 据 和 完 善 的 专 家 系 统 为 制 造 行 业 的 各 个 领 域 的 各 类 企 业 提 供 一 体 化 的 完 备 的 技 术 服 务 大 数 据 支 持 和 专 家 系 统 这 一 时 期 公 司 的 主 要 收 入 来 源 将 是 工 业 物 联 网 平 台 所 提 供 的 大 数 据 和 专 家 系 统 公 司 的 营 销 模 式 也 将 主 要 是 工 业 物 联 网 平 台 四 报 告 期 内 的 募 集 资 金 使 用 情 况 ( 一 ) 定 向 募 集 资 金 使 用 情 况 无 ( 二 ) 变 更 募 集 资 金 投 资 项 目 情 况 在 报 告 期 内, 公 司 无 变 更 募 集 资 金 投 资 项 目 的 情 况 ( 三 ) 重 大 非 募 集 资 金 项 目 情 况 在 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 非 募 集 资 金 项 目 情 况 五 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 实 现 扭 亏 为 盈 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 ( 包 括 预 计 利 润 大 幅 增 长 ) 的 说 明 预 计 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 为 实 现 扭 亏 为 盈, 盈 利 600 万 元 ~ 800 万 元 六 关 于 会 计 师 事 务 所 出 具 的 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 及 事 项 的 说 明 2016 年 4 月 29 日, 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 就 2015 年 度 的 财 务 情 况 出 具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 七 利 润 分 配 资 本 公 积 金 转 增 实 施 情 况 公 司 2015 年 度 不 进 行 利 润 分 配 资 本 公 积 金 转 增 9

14 第 四 章 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 二 报 告 期 内 发 生 的 破 产 相 关 事 项 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 破 产 相 关 事 项 三 公 司 重 大 资 产 收 购 出 售 或 处 置 以 及 企 业 收 购 兼 并 的 情 况 及 分 析 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 重 大 资 产 收 购 出 售 或 处 置 以 及 企 业 收 购 兼 并 的 情 况 四 报 告 期 内 发 生 的 重 大 关 联 交 易 情 况 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 ( 根 据 实 际 情 况 表 述 ) 易 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 销 售 产 品 或 提 供 劳 务 的 关 联 交 ( 二 ) 关 联 债 债 务 往 来 报 告 期 内, 公 司 关 联 债 债 务 往 来 情 况 具 体 如 下 : 关 联 方 向 关 联 方 提 供 资 金 关 联 方 向 公 司 提 供 资 金 发 生 额 余 额 发 生 额 余 额 赵 华 东 4,032, 王 剑 锋 1,452, 马 卫 红 820, 合 计 6,305, 报 告 期 内, 公 司 向 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 提 供 资 金 的 发 生 额 0.00 万 元, 余 额 0.00 万 元 ( 三 ) 担 保 事 项 截 至 报 告 期 末, 公 司 无 担 保 事 项 五 重 大 合 同 及 履 行 情 况 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 重 大 合 同 10

15 六 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 承 诺 事 项 的 履 行 情 况 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 无 承 诺 事 项 七 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 年 公 司 聘 任 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 负 责 公 司 审 计 工 作, 聘 期 为 1 八 报 告 期 内, 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 核 心 技 术 人 员 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 核 心 技 术 人 员 无 处 罚 及 整 改 情 况 九 报 告 期 内 公 司 披 露 的 公 告 信 息 公 司 公 告 均 披 露 在 中 原 股 交 易 中 心 指 定 网 站 ( 报 告 期 内, 公 司 披 露 的 公 告 情 况 具 体 如 下 : 事 项 刊 载 日 期 内 容 无 十 其 它 重 大 事 项 报 告 期 内, 公 司 无 其 他 重 大 事 项 11

16 第 五 章 公 司 技 术 的 属 情 况 一 专 利 截 至 本 报 告 期, 公 司 专 利 申 请 或 获 得 新 增 的 专 利 如 下 : 序 号 专 利 名 称 一 种 基 于 图 像 识 别 技 术 的 坏 玉 米 粒 检 测 方 法 一 种 智 能 煤 矸 石 分 拣 机 基 于 公 交 实 名 制 售 检 票 的 乘 客 信 息 监 控 方 法 及 车 联 网 系 统 一 种 智 能 煤 矸 石 分 拣 机 压 砖 机 自 动 送 料 出 砖 装 置 及 自 动 送 料 出 砖 方 法 压 砖 机 自 动 送 料 出 砖 装 置 类 型 发 明 专 利 实 用 新 型 发 明 专 利 发 明 专 利 发 明 专 利 实 用 新 型 专 利 号 CN ZL CN CN CN ZL 取 得 时 间 保 护 期 限 长 期 长 期 长 期 长 期 长 期 长 期 取 得 方 式 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 专 利 人 列 表 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 二 著 作 截 至 本 报 告 期, 公 司 新 增 的 著 作 如 下 : 序 号 著 作 名 称 大 河 智 信 基 于 机 器 视 觉 的 产 品 质 量 快 速 检 测 系 统 大 河 智 信 基 于 物 联 网 的 井 下 车 辆 定 位 系 统 大 河 智 信 基 于 物 联 网 的 模 具 企 业 综 合 管 理 系 统 大 河 智 信 企 业 办 公 自 动 化 OA 系 统 类 型 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 授 情 况 已 授 已 授 已 授 已 授 取 得 时 间 2015 年 04 月 29 日 2015 年 04 月 29 日 2015 年 04 月 29 日 2015 年 04 月 29 日 取 得 方 式 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 著 作 人 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 登 记 号 2015SR SR SR SR

17 大 河 智 信 水 循 环 节 能 集 中 监 控 管 理 平 台 工 厂 热 处 理 车 间 在 线 管 控 系 统 室 外 AGV 控 制 与 联 网 调 度 系 统 工 业 设 备 智 能 化 监 控 系 统 雨 污 水 泵 站 信 息 化 管 理 系 统 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 已 授 已 授 已 授 已 授 已 授 2015 年 07 月 10 日 2015 年 09 月 18 日 2015 年 09 月 09 日 2015 年 12 月 28 日 2015 年 11 月 25 日 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 2015SR SR SR SR SR 三 软 件 著 作 截 至 本 报 告 期, 公 司 拥 有 的 软 件 著 作, 共 17 项 序 号 著 作 名 称 类 型 授 情 况 取 得 时 间 取 得 方 式 著 作 人 登 记 号 1 大 河 智 信 基 于 物 联 网 的 井 下 车 辆 定 位 系 统 V1.0 软 件 著 作 已 授 原 始 取 得 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 2015SR 大 河 智 信 企 业 办 公 自 动 化 OA 系 统 V1.0 软 件 著 作 已 授 原 始 取 得 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 2015SR 大 河 智 信 基 于 物 联 网 的 模 具 企 业 综 合 管 理 系 统 V1.0 软 件 著 作 已 授 原 始 取 得 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 2015SR 大 河 智 信 基 于 机 器 视 觉 的 产 品 质 量 快 速 检 测 系 统 V1.0 软 件 著 作 已 授 原 始 取 得 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 2015SR 大 河 智 信 公 共 交 通 实 名 制 检 票 及 车 联 网 系 统 V1.0 软 件 著 作 已 授 原 始 取 得 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 2014SR 大 河 智 信 数 控 机 床 联 网 监 控 管 理 系 统 V1.0 大 河 智 信 公 共 交 通 实 名 制 检 票 及 车 联 网 系 统 大 河 智 信 数 控 机 床 联 网 监 控 管 理 系 统 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 已 授 已 授 已 授 年 12 月 30 日 2014 年 12 月 29 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 2014SR SR SR

18 日 公 司 大 河 智 信 基 于 机 器 视 觉 的 产 品 质 量 快 速 检 测 系 统 大 河 智 信 基 于 物 联 网 的 井 下 车 辆 定 位 系 统 大 河 智 信 基 于 物 联 网 的 模 具 企 业 综 合 管 理 系 统 大 河 智 信 企 业 办 公 自 动 化 OA 系 统 大 河 智 信 水 循 环 节 能 集 中 监 控 管 理 平 台 工 厂 热 处 理 车 间 在 线 管 控 系 统 室 外 AGV 控 制 与 联 网 调 度 系 统 工 业 设 备 智 能 化 监 控 系 统 雨 污 水 泵 站 信 息 化 管 理 系 统 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 软 件 著 作 已 授 已 授 已 授 已 授 已 授 已 授 已 授 已 授 已 授 2015 年 04 月 29 日 2015 年 04 月 29 日 2015 年 04 月 29 日 2015 年 04 月 29 日 2015 年 07 月 10 日 2015 年 09 月 18 日 2015 年 09 月 09 日 2015 年 12 月 28 日 2015 年 11 月 25 日 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 原 始 取 得 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 2015SR SR SR SR SR SR SR SR SR 四 公 司 拥 有 的 商 标 截 至 本 报 告 期, 公 司 无 新 增 的 注 册 商 标 14

19 第 六 章 股 本 变 动 及 股 东 情 况 一 报 告 期 内 最 新 股 本 情 况 截 至 报 告 期 末, 公 司 股 本 变 动 情 况 如 下 : 单 位 : 股 股 份 性 质 期 初 股 份 本 期 减 期 末 股 份 本 期 增 加 数 量 比 例 (%) 少 数 量 比 例 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 10,000, ,000, 其 中 : 高 管 股 份 10,000, ,000, 其 他 法 人 或 非 法 人 机 构 - - 个 人 或 基 金 - 二 无 限 售 条 件 股 份 - 股 份 总 数 1,483, ,483, 二 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 ( 前 10 名 股 东 ) 及 其 持 股 数 量 和 相 互 间 的 关 联 关 系 股 东 总 数 ( 名 ) 7 股 东 名 称 股 东 性 质 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 ( 前 10 名 股 东 ) 持 股 情 况 报 告 期 初 持 股 总 数 报 告 期 内 增 减 报 告 期 末 持 股 总 数 报 告 期 末 持 可 转 让 股 份 股 比 例 数 量 单 位 : 股 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 赵 华 东 自 然 人 % - 马 卫 红 自 然 人 % - 周 纪 荣 自 然 人 % - 张 琼 自 然 人 % - 孔 熙 贤 自 然 人 % 河 南 省 中 原 科 创 风 险 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 法 人 % 宋 晓 辉 自 然 人 % - 截 至 本 报 告 期 末, 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 ( 前 10 名 股 东 ) 及 其 持 股 数 量 和 相 互 间 的 关 联 关 系 具 体 如 下 : 本 公 司 最 终 控 制 方 为 : 赵 华 东 赵 华 东 为 本 公 司 的 第 一 大 股 东, 持 股 万 股, 占 比 % 马 卫 红 (233.3 万 股 ), 张 琼 (100 万 股 ), 周 继 荣 (233.3 万 股 ), 宋 晓 辉 (5 万 股 ) 四 人 与 赵 华 东 签 订 一 致 行 动 人 协 议, 上 述 四 人 在 公 司 所 15

20 有 重 大 事 项 决 策 上 均 被 要 求 与 赵 华 东 保 持 一 致, 上 述 四 人 保 证 参 加 股 东 大 会 行 使 表 决 时 按 照 与 赵 华 东 实 现 所 达 成 的 一 致 意 见 行 使 表 决, 上 述 五 人 合 计 持 股 1, 万 股, 占 比 %, 故 认 定 赵 华 东 为 本 公 司 的 实 际 控 制 人 三 控 股 股 东 情 况 公 司 第 一 大 股 东 为 赵 华 东, 持 有 公 司 % 股 份, 为 公 司 控 股 股 东 赵 华 东, 男,1978 年 9 月 18 日 出 生, 中 国 国 籍,2008 年 6 月 毕 业 于 武 汉 大 学, 博 士 学 位 2000 年 8 月 至 2003 年 8 月, 在 解 放 军 郑 州 防 空 兵 学 院 工 作 ;2008 年 9 月 至 今, 在 郑 州 大 学 工 作 2014 年 5 月 23 日, 作 为 发 起 人, 出 资 成 立 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 赵 华 东 主 要 研 究 领 域 为 计 算 机 软 件 及 计 算 机 应 用 材 料 科 学 机 械 工 业 四 实 际 控 制 人 情 况 赵 华 东 为 本 公 司 的 第 一 大 股 东 持 股 万 股, 占 比 % 马 卫 红 (233.3 万 股 ), 周 继 荣 (233.3 万 股 ), 张 琼 (100 万 股 ), 宋 晓 辉 (5 万 股 ) 四 人 与 赵 华 东 签 订 一 致 行 动 人 协 议, 上 述 四 人 在 公 司 所 有 重 大 事 项 决 策 上 均 被 要 求 与 赵 华 东 保 持 一 致, 上 述 四 人 保 证 参 加 股 东 大 会 行 使 表 决 时 按 照 与 赵 华 东 实 现 所 达 成 的 一 致 意 见 行 使 表 决, 上 述 五 人 合 计 持 股 1, 万 股, 占 比 %, 故 认 定 赵 华 东 为 本 公 司 的 实 际 控 制 人 其 情 况 : 赵 华 东, 男,1978 年 9 月 18 日 出 生, 中 国 国 籍,2008 年 6 月 毕 业 于 武 汉 大 学, 博 士 学 位 2000 年 8 月 至 2003 年 8 月, 在 解 放 军 郑 州 防 空 兵 学 院 工 作 ; 2008 年 9 月 至 今, 在 郑 州 大 学 工 作 2014 年 5 月 23 日, 作 为 发 起 人, 出 资 成 立 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 赵 华 东 主 要 研 究 领 域 为 计 算 机 软 件 及 计 算 机 应 用 材 料 科 学 机 械 工 业 五 其 他 报 告 期 内 有 无 其 他 情 况 16

21 第 七 章 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 情 况 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 持 股 变 动 截 至 本 报 告 期 末, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 持 股 变 动 情 况 具 体 如 下 : 姓 名 赵 华 东 马 卫 红 宋 晓 辉 张 丽 丽 程 苏 全 王 良 中 郑 博 成 杜 洋 职 务 年 龄 性 别 任 职 起 止 日 期 董 事 长 37 男 董 事 总 经 理 43 女 董 事 36 男 董 事 财 务 总 监 董 事 董 事 会 秘 书 41 女 男 监 事 长 41 男 监 事 24 男 监 事 25 男 年 初 持 股 数 ( 股 ) 期 末 持 股 数 ( 股 ) 股 份 增 减 数 ( 股 ) 是 否 在 公 司 领 薪 0 4,284,000 4,284,000 是 2,333,000 2,333,000 0 是 0 50,000 50,000 是 是 是 否 否 否 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 报 告 期 内, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 具 体 如 下 : 姓 名 职 位 变 动 情 况 ( 离 任 或 聘 任 ) 变 动 时 间 原 因 刘 浩 董 事 会 秘 书 聘 任 2015 年 5 月 15 日 - 闪 玉 庆 董 事 离 任 2015 年 5 月 18 日 个 人 原 因 刘 汉 启 董 事 离 任 2015 年 5 月 18 日 个 人 原 因 王 剑 锋 董 事 离 任 2015 年 5 月 18 日 个 人 原 因 张 琼 董 事 离 任 2015 年 5 月 18 日 个 人 原 因 张 丽 丽 董 事 聘 任 2015 年 5 月 18 日 职 位 补 缺 赵 华 东 董 事 聘 任 2015 年 5 月 18 日 职 位 补 缺 宋 晓 辉 董 事 聘 任 2015 年 5 月 18 日 职 位 补 缺 程 苏 全 董 事 聘 任 2015 年 5 月 18 日 职 位 补 缺 17

22 张 少 杰 监 事 离 任 2015 年 5 月 18 日 个 人 原 因 李 亚 丽 监 事 离 任 2015 年 5 月 18 日 个 人 原 因 郑 博 监 事 聘 任 2015 年 5 月 18 日 职 位 补 缺 成 杜 洋 监 事 聘 任 2015 年 5 月 18 日 职 位 补 缺 刘 浩 董 事 会 秘 书 离 任 2015 年 10 月 8 日 个 人 原 因 程 苏 全 董 事 会 秘 书 聘 任 2015 年 10 月 8 日 职 位 缺 补 18

23 第 八 章 公 司 治 理 一 公 司 治 理 规 范 运 作 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 和 中 原 股 交 易 中 心 有 关 规 定, 不 断 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构, 规 范 公 司 运 作 公 司 法 人 治 理 情 况 符 合 中 原 股 交 易 中 心 的 有 关 要 求, 三 会 各 司 其 责, 各 尽 其 职 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 各 尽 其 责 恪 尽 职 守 规 范 运 作, 切 实 维 护 了 投 资 者 和 公 司 的 利 益 公 司 治 理 基 本 情 况 如 下 : (1) 关 于 股 东 与 股 东 大 会 : 公 司 按 照 公 司 章 程 公 司 股 东 大 会 议 事 规 则 的 要 求, 规 范 股 东 大 会 的 召 集 召 开 和 议 事 程 序, 建 立 了 确 保 全 体 股 东 都 能 充 分 行 使 合 法 利 的 公 司 治 理 结 构, 保 证 公 司 股 东 享 有 平 等 的 利, 保 证 公 司 交 易 的 公 平 合 理 (2) 关 于 控 股 股 东 与 公 司 : 公 司 控 股 股 东 行 为 规 范, 能 依 法 行 使 其 利, 并 承 担 相 应 义 务, 没 有 出 现 超 越 公 司 股 东 大 会 限, 直 接 或 间 接 干 预 公 司 经 营 决 策 和 经 营 活 动 的 行 为 公 司 拥 有 独 立 的 业 务 和 经 营 自 主, 董 事 会 监 事 会 和 内 部 机 构 独 立 运 作, 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 方 面 严 格 做 到 " 五 分 开 ", 不 存 在 控 股 股 东 违 规 占 用 公 司 资 金 和 资 产 的 情 况 报 告 期 内 没 有 发 生 公 司 控 股 股 东 利 用 其 特 殊 地 位 侵 占 和 损 害 公 司 和 其 他 股 东 利 益 的 行 为 (3) 关 于 董 事 和 董 事 会 : 公 司 严 格 按 照 公 司 法 公 司 章 程 的 规 定 的 选 举 程 序 选 举 董 事, 公 司 董 事 会 由 五 名 董 事 组 成, 人 数 和 人 员 构 成 符 合 法 律 法 规 的 要 求 各 位 董 事 能 够 依 据 董 事 会 议 事 规 则, 从 公 司 和 全 体 股 东 的 利 益 出 发, 忠 实 履 行 职 责 报 告 期 内, 董 事 会 各 专 门 委 员 会 积 极 履 行 职 责, 能 够 根 据 各 专 业 委 员 会 工 作 细 则 的 规 定, 在 召 开 董 事 会 前 对 各 自 职 责 范 围 内 的 事 项 都 进 行 认 真 审 阅 和 讨 论, 形 成 一 致 意 见 后 再 报 董 事 会 会 议 审 议, 其 作 用 得 以 有 效 发 挥 公 司 董 事 能 够 依 据 公 司 董 事 会 议 事 规 则 开 展 工 作, 准 时 出 席 董 事 会 和 股 东 大 会, 依 法 行 使 利 和 勤 勉 义 务 公 司 董 事 认 真 履 行 法 律 赋 予 的 职 责, 充 分 发 挥 监 督 职 能, 切 实 维 护 了 公 司 和 股 东 的 合 法 益 (4) 关 于 监 事 和 监 事 会 : 公 司 监 事 会 设 监 事 三 名 监 事 会 的 人 数 和 构 成 会 议 的 召 开 召 集 符 合 有 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 监 事 会 议 事 规 则 的 要 求 公 司 监 事 本 着 对 股 东 负 责 的 态 度, 认 真 履 行 自 己 的 职 责, 对 日 常 关 联 交 易 公 司 19

24 财 务 状 况 以 及 董 事 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员 履 职 情 况 的 合 法 合 规 性 等 进 行 监 督 检 查 并 发 表 意 见 (5) 关 于 信 息 披 露 与 透 明 度 : 公 司 董 事 会 指 定 董 事 会 秘 书 负 责 信 息 披 露 工 作, 依 法 履 行 信 息 披 露 义 务 接 待 来 访 回 答 咨 询 等, 指 定 中 原 股 交 易 中 心 网 站 为 公 司 指 定 信 息 披 露 的 网 站 公 司 能 够 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定, 建 立 健 全 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度, 提 高 公 司 信 息 披 露 质 量, 认 真 开 展 投 资 者 关 系 管 理 活 动, 确 保 所 有 股 东 和 其 他 利 益 相 关 者 能 够 平 等 获 得 公 司 信 息 重 视 常 规 信 息 的 披 露 质 量, 保 证 了 形 式 上 合 规, 实 质 内 容 上 的 真 实 准 确 完 整 按 照 要 求 做 好 年 报 的 编 制 报 送 和 披 露 工 作, 细 化 接 待 特 定 对 象 调 研 采 访 工 作 流 程, 强 化 过 程 控 制, 确 保 公 司 信 息 披 露 的 公 平 性 二 内 部 控 制 制 度 的 建 立 和 健 全 为 了 保 护 财 产 物 质 的 安 全 完 整, 确 保 会 计 信 息 的 准 确 可 靠, 贯 彻 管 理 方 针, 提 高 经 营 效 率, 公 司 以 职 责 分 工 为 基 础 设 计 实 施 了 对 企 业 内 部 各 种 经 济 业 务 活 动 进 行 制 约 和 协 调 的 内 部 管 理 制 度 ( 一 ) 构 建 严 密 的 企 业 内 部 控 制 体 系 完 善 的 内 部 控 制 制 度 是 企 业 有 效 运 作 的 前 提, 建 立 健 全 企 业 内 部 控 制 制 度 可 以 规 范 企 业 的 会 计 行 为, 保 证 会 计 资 料 的 真 实 完 整, 可 以 堵 塞 漏 洞 消 除 隐 患, 防 止 并 及 时 发 现 纠 正 错 误 及 舞 弊 行 为, 保 护 单 位 资 产 的 安 全 完 整, 可 以 确 保 国 家 有 关 法 律 法 规 和 单 位 内 部 规 章 制 度 的 贯 彻 执 行 内 部 控 制 体 系 就 像 一 个 企 业 的 神 经 网 络, 要 全 方 位 的 建 立 健 全 企 业 内 部 控 制 制 度, 使 内 部 控 制 制 度 网 络 触 及 企 业 生 产 经 营 管 理 活 动 的 方 方 面 面 以 及 企 业 的 每 一 个 角 落, 使 可 控 的 生 产 经 营 活 动 都 纳 入 到 在 控 的 范 围, 真 正 实 现 企 业 生 产 经 营 活 动 的 可 控 在 控 ( 二 ) 改 善 企 业 监 督 制 度 企 业 内 部 控 制 是 一 个 过 程, 这 个 过 程 需 通 过 纳 入 管 理 过 程 的 大 量 制 度 及 活 动 而 实 现 因 此, 要 确 保 内 部 控 制 制 度 得 到 切 实 有 效 地 执 行, 内 部 控 制 就 必 须 被 监 督 实 行 授 监 督, 职 能 到 位, 监 督 者 既 履 行 利 又 履 行 义 务, 如 果 监 督 者 不 履 行 或 不 适 当 履 行 监 督 制 约 义 务, 就 要 负 民 事 赔 偿 责 任 或 刑 事 责 任 通 过 社 会 监 督 国 家 监 督 等 多 种 形 式 对 企 业 执 行 内 部 控 制 制 度 进 行 有 效 监 督, 真 正 建 立 起 包 括 内 20

25 部 监 督 社 会 监 督 国 家 监 督 在 内 的 三 位 一 体 的 会 计 监 督 体 系 ( 三 ) 风 险 识 别 分 析 及 应 对 公 司 在 充 分 调 研 和 科 学 分 析 的 基 础 上, 准 确 识 别 影 响 公 司 内 部 控 制 目 标 实 现 的 内 部 风 险 因 素 和 外 部 风 险 因 素, 加 强 对 高 危 性 多 发 性 风 险 因 素 的 关 注 公 司 根 据 已 识 别 的 风 险 因 素, 从 风 险 发 生 的 可 能 性 和 影 响 程 度 两 个 方 面 对 各 种 风 险 的 重 要 性 进 行 分 析 和 风 险 排 序, 确 定 应 当 重 点 关 注 的 重 要 风 险, 并 根 据 风 险 分 析 情 况, 结 合 风 险 的 成 因 公 司 整 体 风 险 承 受 能 力 和 具 体 业 务 层 次 上 的 可 接 受 风 险 水 平, 确 定 风 险 应 对 策 略 风 险 应 对 策 略 一 般 包 括 风 险 规 避 风 险 承 担 风 险 降 低 和 风 险 分 担 等 ( 四 ) 出 台 一 批 内 控 制 度, 进 一 步 完 善 公 司 治 理 2014 年 9 月, 在 中 原 股 交 易 中 心 挂 牌 后, 公 司 便 着 手 制 定 和 完 善 相 关 内 控 制 度, 期 间 经 过 数 次 内 部 征 求 意 见 和 试 行 于 2015 年 10 月 8 日 正 式 出 台 一 批 内 控 制 度, 包 括 : 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 董 事 会 印 章 管 理 办 法 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 财 务 内 控 制 度 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 销 售 奖 惩 管 理 制 度 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 研 发 绩 效 考 核 与 激 励 方 案 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 行 政 人 事 管 理 制 度 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 薪 酬 及 福 利 管 理 制 度 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 绩 效 考 核 管 理 制 度 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 实 习 生 管 理 制 度 等 三 独 立 董 事 履 行 职 责 情 况 公 司 无 独 立 董 事 四 报 告 期 内 召 开 的 年 度 股 东 大 会 临 时 股 东 大 会 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 10 次 股 东 大 会, 具 体 情 况 如 下 : ( 一 ) 年 度 股 东 大 会 2014 年 度 股 东 大 会 暨 第 二 次 临 时 股 东 大 会 于 2015 年 2 月 5 日 召 开, 审 议 通 过 了 如 下 议 案 : 年 度 董 事 会 工 作 总 结 报 告 ; 年 度 监 事 会 工 作 总 结 报 告 ( 二 ) 临 时 股 东 大 会 21

26 1 第 一 次 临 时 股 东 大 会 于 2015 年 1 月 10 日 召 开, 审 议 通 过 了 如 下 议 案 : 关 于 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 2015 年 度 预 算 方 案 决 算 方 案 的 议 案 2 第 三 次 临 时 股 东 大 会 于 2015 年 4 月 15 日 召 开, 审 议 通 过 了 如 下 议 案 : 关 于 收 购 河 南 中 德 智 能 科 技 股 份 有 限 公 司 赵 华 东 61.6% 的 股 份, 张 琼 31% 股 份 的 议 案 3 第 四 次 临 时 股 东 大 会 于 2015 年 5 月 15 日 召 开, 审 议 通 过 了 如 下 议 案 : 关 于 申 请 公 司 股 票 进 入 中 原 股 交 易 中 心 挂 牌 并 并 公 开 转 让 的 议 案 关 于 授 董 事 会 办 理 公 司 股 票 进 入 中 原 股 交 易 中 心 挂 牌 相 关 事 宜 的 议 案 关 于 股 东 大 会 议 事 规 则 的 议 案 关 于 董 事 会 议 事 规 则 的 议 案 关 于 监 事 会 议 事 规 则 的 议 案 关 于 关 联 交 易 决 策 管 理 办 法 的 议 案 关 于 重 大 投 资 决 策 管 理 办 法 的 议 案 关 于 信 息 披 露 管 理 办 法 的 议 案 关 于 对 外 担 保 管 理 制 度 的 议 案 4 第 五 次 临 时 股 东 大 会 于 2015 年 5 月 18 日 召 开, 审 议 通 过 了 如 下 议 案 :(1) 将 公 司 住 所 变 更 为 郑 州 市 高 新 区 长 椿 路 11 号 1 号 孵 化 楼 508-1;(2) 将 公 司 应 用 范 围 变 更 为 : 工 业 物 联 网 产 品 机 器 人 计 算 机 软 硬 件 机 电 设 备 智 能 监 控 设 备 检 测 设 备 红 外 产 品 的 技 术 开 发 与 销 售 ; 软 件 的 开 发 与 销 售 ; 计 算 机 系 统 集 成 ; 数 据 处 理 及 存 储 服 务 ; 工 业 物 联 网 技 术 开 发 集 成 电 路 技 术 开 发 技 术 咨 询 技 术 转 让 及 技 术 服 务 ;(3) 同 意 免 去 闪 玉 庆 刘 汉 启 王 剑 锋 张 琼 董 事 职 务, 选 举 张 丽 丽 赵 华 东 宋 晓 辉 程 苏 全 为 公 司 新 董 事, 新 董 事 会 成 员 为 : 赵 华 东 马 卫 红 张 丽 丽 宋 晓 辉 程 苏 全 ;(4) 同 意 免 去 张 少 杰 李 亚 丽 监 事 职 务, 选 举 郑 博 成 杜 洋 为 监 事, 新 监 事 会 成 员 为 : 王 良 中 郑 博 成 杜 洋 ;(5) 变 更 公 司 股 东 及 股 份 转 让 : 刘 汉 启 将 所 持 有 股 份 公 司 33.34%, 注 册 资 本 出 资 额 为 万 元 人 民 币 的 股 份 以 万 元 人 民 币 的 价 格 转 让 给 新 股 东 赵 华 东 ; 同 意 公 司 原 股 东 闪 玉 庆 将 所 持 有 股 份 公 司 9.5%, 注 册 资 本 出 资 额 为 95 万 元 人 民 币 的 股 份 以 95 万 元 人 民 币 的 价 格 转 让 给 新 股 东 赵 华 东 ; 同 意 公 司 原 股 东 闪 玉 庆 将 所 持 有 股 份 公 司 0.5%, 注 册 资 本 出 资 额 为 5 万 元 人 民 币 的 股 份 以 5 万 元 人 民 币 的 价 格 转 让 给 新 股 东 宋 晓 辉 ;(6) 原 章 程 作 废, 提 交 公 司 新 章 程 2 选 举 公 司 董 事 长 董 事 ; 公 司 监 事 长 监 事 选 举 赵 华 东 为 董 事 长, 选 举 马 卫 红 张 丽 丽 赵 华 东 宋 晓 辉 程 苏 全 为 董 事 选 举 王 良 中 为 监 事 长, 选 举 郑 博 成 杜 洋 为 监 事 22

27 5 第 六 次 临 时 股 东 大 会 于 2015 年 6 月 25 日 召 开, 审 议 通 过 了 如 下 议 案 :(1) 修 改 公 司 章 程 第 三 十 条 ;(2) 修 改 公 司 章 程 第 三 十 四 条 ;(3) 修 改 公 司 章 程 第 五 十 四 条 6 第 七 次 临 时 股 东 大 会 于 2015 年 9 月 1 日 召 开, 审 议 通 过 了 如 下 议 案 : 变 更 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 股 东 的 议 案 7 第 八 次 临 时 股 东 大 会 于 2015 年 9 月 28 日 召 开, 审 议 通 过 了 如 下 议 案 : 关 于 同 意 公 司 股 登 记 的 决 议 8 第 九 次 临 时 股 东 大 会 于 2015 年 12 月 16 日 召 开, 审 议 通 过 了 如 下 议 案 : 同 意 增 加 注 册 资 本 526, 元 由 孔 熙 贤 出 资 3,000, 元 进 行 认 购 9 第 十 次 临 时 股 东 大 会 于 2015 年 12 月 26 日 召 开, 审 议 通 过 了 如 下 议 案 : 同 意 增 加 注 册 资 本 956, 元 由 河 南 省 中 原 科 创 风 险 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 出 资 10,000, 元 进 行 认 购 ; 同 意 增 加 一 名 董 事, 由 河 南 省 中 原 科 创 风 险 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 推 荐 五 报 告 期 内 公 司 董 事 会 的 有 关 情 况 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 6 次 董 事 会 会 议, 具 体 情 况 如 下 : ( 一 )2015 年 5 月 15 日 召 开 公 司 第 一 届 董 事 会 2015 年 第 1 次 会 议, 会 议 审 议 通 过 了 如 下 议 案 : 关 于 申 请 公 司 股 票 进 入 中 原 股 交 易 中 心 挂 牌 并 并 公 开 转 让 的 议 案 关 于 授 董 事 会 办 理 公 司 股 票 进 入 中 原 股 交 易 中 心 挂 牌 相 关 事 宜 的 议 案 关 于 股 东 大 会 议 事 规 则 的 议 案 关 于 董 事 会 议 事 规 则 的 议 案 关 于 监 事 会 议 事 规 则 的 议 案 关 于 关 联 交 易 决 策 管 理 办 法 的 议 案 关 于 重 大 投 资 决 策 管 理 办 法 的 议 案 关 于 信 息 披 露 管 理 办 法 的 议 案 关 于 对 外 担 保 管 理 制 度 的 议 案 关 于 聘 任 刘 浩 为 董 事 会 秘 书 的 议 案 关 于 聘 任 张 丽 丽 为 财 务 总 监 的 议 案 关 于 聘 任 宋 晓 辉 为 技 术 总 监 的 议 案 关 于 总 经 理 工 作 细 则 的 议 案 关 于 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 的 议 案 ( 二 )2015 年 6 月 5 日 召 开 公 司 第 一 届 董 事 会 2015 年 第 2 次 会 议, 审 议 通 过 如 下 议 案 : 免 去 马 卫 红 董 事 长 职 务, 选 举 赵 华 东 为 公 司 新 董 事 长 ( 三 )2015 年 9 月 28 日 召 开 公 司 第 一 届 董 事 会 2015 年 第 3 次 会 议, 审 议 通 过 如 下 议 案 : 同 意 在 中 原 股 交 易 中 心 进 行 股 登 记 托 管 ( 四 )2015 年 10 月 8 日 召 开 公 司 第 一 届 董 事 会 2015 年 第 4 次 会 议, 审 议 通 过 如 23

28 下 议 案 : 同 意 刘 浩 辞 去 董 事 会 秘 书, 任 命 程 苏 全 为 新 的 董 事 会 秘 书 ; 审 议 通 过 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 董 事 会 印 章 管 理 办 法 ; 审 议 通 过 公 司 相 关 内 控 管 理 制 度 : 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 财 务 内 控 制 度, 由 财 务 部 负 责 执 行, 其 他 各 相 关 部 分 配 合 ; 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 销 售 奖 惩 管 理 制 度, 由 财 务 部 负 责 执 行, 其 他 各 相 关 部 分 配 合 ; 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 研 发 绩 效 考 核 与 激 励 方 案, 由 研 发 部 部 负 责 执 行, 其 他 各 相 关 部 分 配 合 ; 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 行 政 人 事 管 理 制 度, 由 行 政 人 事 部 负 责 执 行, 其 他 各 相 关 部 分 配 合 ; 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 薪 酬 及 福 利 管 理 制 度, 由 行 政 人 事 部 负 责 执 行, 其 他 各 相 关 部 分 配 合 ; 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 绩 效 考 核 管 理 制 度, 由 行 政 人 事 部 负 责 执 行, 其 他 各 相 关 部 分 配 合 ; 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 实 习 生 管 理 制 度, 由 行 政 人 事 部 负 责 执 行, 其 他 各 相 关 部 分 配 合 ( 五 )2015 年 12 月 16 日 召 开 公 司 第 一 届 董 事 会 2015 年 第 5 次 会 议, 审 议 通 过 如 下 议 案 : 同 意 增 加 注 册 资 本 526, 元, 由 孔 熙 贤 出 资 3,000, 元 进 行 认 购 ; 同 意 就 上 述 变 更 办 理 相 关 手 续 ( 六 )2015 年 12 月 26 日 召 开 公 司 第 一 届 董 事 会 第 6 次 会 议, 审 议 通 过 如 下 议 案 : 同 意 增 加 注 册 资 本 956, 元, 由 河 南 省 中 原 科 创 风 险 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 出 资 10,000, 元 进 行 认 购 ; 同 意 增 加 一 名 董 事, 由 河 南 省 中 原 科 创 风 险 投 资 基 金 ( 有 限 合 伙 ) 推 荐 ; 同 意 就 上 述 决 议 变 更 事 项 修 改 公 司 章 程 的 相 关 条 款 六 报 告 期 内 公 司 监 事 会 的 有 关 情 况 ( 根 据 具 体 情 况 叙 述 ) 报 告 期 内, 公 司 召 开 了 3 次 监 事 会 会 议, 具 体 情 况 如 下 : ( 一 )2015 年 2 月 5 日 召 开 公 司 第 一 届 监 事 会 2015 年 第 1 次 会 议, 审 议 了 如 下 议 案 : 2014 年 度 监 事 会 工 作 总 结 报 告 ( 二 )2015 年 5 月 15 日 召 开 公 司 第 一 届 监 事 会 2015 年 第 2 次 会 议, 审 议 了 如 下 议 案 : 关 于 董 事 会 议 事 规 则 的 议 案 ( 三 )2015 年 10 月 8 日 召 开 公 司 第 一 届 监 事 会 2015 年 第 2 次 会 议, 审 议 了 如 下 议 案 : 列 席 了 公 司 第 一 届 董 事 会 2015 年 第 4 次 会 议, 对 会 议 过 程 及 会 议 决 议 进 行 了 监 督, 没 有 提 出 异 议 24

29 第 九 章 财 务 报 告 一 会 计 报 告 审 计 报 告 致 同 审 字 (2016) 第 110ZB4764 号 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 ( 以 下 简 称 大 河 智 信 ) 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表,2015 年 度 的 利 润 表 现 金 流 量 表 股 东 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 大 河 智 信 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 大 河 智 信 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 大 河 智 信 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 江 永 辉 中 国 注 册 会 计 师 : 张 镝 中 国 北 京 二 〇 一 六 年 四 月 二 十 九 日 25

30 ( 一 ) 资 产 负 债 表 2015 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 流 动 资 产 : 单 位 : 人 民 币 元 资 产 货 币 资 金 13,522, ,721, 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 221, , 预 付 款 项 993, , 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 1,018, 存 货 408, , 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 2,000, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 投 资 投 资 性 房 地 产 流 动 资 产 合 计 18,165, ,924, 固 定 资 产 1,257, , 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 无 形 资 产 345, , 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 992, , 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 2,595, , 资 产 总 计 20,760, ,356, 公 司 负 责 人 : 马 卫 红 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 丽 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 徐 华 26

31 资 产 负 债 表 ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 单 位 : 人 民 币 元 负 债 和 股 东 益 流 动 负 债 : 短 期 借 款 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 120, 预 收 款 项 57, , 应 付 职 工 薪 酬 143, , 应 交 税 费 133, , 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 20, ,072, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 354, ,404, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 500, 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 股 东 益 : 非 流 动 负 债 合 计 500, 负 债 合 计 854, ,404, 股 本 11,483, 资 本 公 积 11,516, 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 -3,093, , 股 东 益 合 计 19,906, , 负 债 和 股 东 益 总 计 20,760, ,356, 公 司 负 责 人 : 马 卫 红 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 丽 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 徐 华 27

32 ( 二 ) 利 润 表 编 制 单 位 : 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 2015 年 度 项 目 2015 年 度 2014 年 度 单 位 : 人 民 币 元 一 营 业 收 入 709, ,487, 减 : 营 业 成 本 312, , 营 业 税 金 及 附 加 8, , 销 售 费 用 50, 管 理 费 用 4,415, , 财 务 费 用 -1, 资 产 减 值 损 失 110, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 27, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -4,158, , 加 : 营 业 外 收 入 158, 减 : 营 业 外 支 出 6, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 2, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -4,006, , 减 : 所 得 税 费 用 -961, , 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -3,044, , 五 每 股 收 益 ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 -3,044, , 公 司 负 责 人 : 马 卫 红 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 丽 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 徐 华 28

33 ( 三 ) 公 司 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 2015 年 年 度 报 告 2015 年 度 单 位 : 人 民 币 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 729, ,555, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 181, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 911, ,555, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 3,093, , 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 2,260, ,176, 支 付 的 各 项 税 费 83, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1,773, , 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 7,210, ,501, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -6,298, , 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 4,000, 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 27, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 收 5, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 500, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 4,532, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 1,359, , 投 资 所 支 付 的 现 金 6,000, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 405, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 7,359, , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 23,000, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 4,442, ,072, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 27,442, ,072, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 6,515, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 6,515, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 20,927, ,072, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 11,801, ,721, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,721, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 13,522, ,721, 公 司 负 责 人 : 马 卫 红 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 丽 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 徐 华 29

34 ( 四 ) 所 有 者 益 变 动 表 编 制 单 位 : 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 单 位 : 人 民 币 元 2015 年 度 项 目 归 属 于 母 公 司 所 有 者 益 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 少 数 股 东 益 所 有 者 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 -48, , 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 -48, , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 11,483, ,516, ,044, ,955, ( 一 ) 净 利 润 -3,044, ,044, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 2. 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 3. 与 计 入 所 有 者 益 项 目 相 关 的 所 得 4. 其 他 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 -3,044, ,044, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 11,483, ,516, ,000, 所 有 者 投 入 资 本 11,483, ,516, ,000, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 30

35 ( 五 ) 所 有 者 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 11,483, ,516, ,093, ,906, 公 司 负 责 人 : 马 卫 红 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 丽 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 徐 华 31

36 ( 五 ) 所 有 者 益 变 动 表 2014 年 度 编 制 单 位 : 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 单 位 : 人 民 币 元 2014 年 度 项 目 归 属 于 母 公 司 所 有 者 益 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 少 数 股 东 益 所 有 者 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 -48, , ( 一 ) 净 利 润 -48, , ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 2. 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 3. 与 计 入 所 有 者 益 项 目 相 关 的 所 得 4. 其 他 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 -48, , ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 32

37 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 -48, , 公 司 负 责 人 : 马 卫 红 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 丽 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 徐 华 33

38 二 会 计 报 表 附 注 ( 一 ) 公 司 基 本 情 况 郑 州 大 河 智 信 科 技 股 份 公 司 ( 简 称 大 河 智 信 ) 是 由 马 卫 红 等 5 名 股 东 共 同 发 起 设 立 的 股 份 有 限 公 司, 于 2014 年 5 月 23 日 取 得 郑 州 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 号 营 业 执 照, 原 注 册 资 本 为 人 民 币 1, 万 元, 于 2015 年 9 月 16 日 在 中 原 股 交 易 中 心 股 份 有 限 公 司 挂 牌, 企 业 代 码 : 本 公 司 总 部 位 于 河 南 省 郑 州 市 高 新 技 术 开 发 区 长 椿 路 11 号 国 家 大 学 科 技 园 孵 化 器 1 号 楼 室 ( 二 ) 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 1 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 企 业 会 计 准 则 及 其 他 相 关 规 定 进 行 确 认 和 计 量, 在 此 基 础 上 编 制 财 务 报 表 2 遵 循 会 计 制 度 的 声 明 本 公 司 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 2015 年 12 月 31 日 公 司 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 3 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 (1) 会 计 年 度 本 公 司 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度, 即 每 年 自 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 (2) 记 账 原 则 和 计 价 基 础 本 公 司 会 计 核 算 以 责 发 生 制 为 基 础 ; 除 某 些 金 融 工 具 外, 本 财 务 报 表 均 以 历 史 成 本 为 计 量 基 础 资 产 如 果 发 生 减 值, 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 (3) 记 账 本 位 币 本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 (4) 外 币 业 务 的 核 算 方 法 本 公 司 发 生 外 币 业 务, 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 年 末 对 外 币 货 币 性 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算 因 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 计 入 当 期 损 益 ; 对 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 34

39 折 算 (5) 现 金 及 现 金 等 价 物 现 金 等 价 物, 是 指 本 公 司 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 (6) 金 融 工 具 金 融 工 具 是 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产, 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 益 工 具 的 合 同 1 金 融 工 具 的 确 认 和 终 止 确 认 本 公 司 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 终 止 确 认 : A 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 利 终 止 ; B 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 符 合 下 述 金 融 资 产 转 移 的 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 2 金 融 资 产 分 类 和 计 量 本 公 司 的 金 融 资 产 分 为 两 类 : 应 收 款 项 和 其 他 应 收 款 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 3 应 收 款 项 应 收 款 项, 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产, 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 等 A 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 : 期 末 余 额 达 到 100 万 元 ( 含 100 万 元 ) 以 上 的 应 收 款 项 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 发 生 了 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 经 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 再 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 35

40 B 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 对 于 单 项 金 额 不 重 大 的 应 收 款 项, 与 经 单 独 测 试 后 未 减 值 的 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 一 起 按 账 龄 组 合 计 提 坏 账 准 备 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 比 例 如 下 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 % 其 他 应 收 款 计 提 比 例 % 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 年 年 年 年 年 以 上 金 融 资 产 转 移 金 融 资 产 转 移, 是 指 本 公 司 将 金 融 资 产 让 与 或 交 付 给 该 金 融 资 产 发 行 方 以 外 的 另 一 方 ( 转 入 方 ) 本 公 司 已 将 金 融 资 产 所 有 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 本 公 司 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ; 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 (7) 存 货 核 算 方 法 1 存 货 分 类 : 库 存 商 品 ; 2 各 种 存 货 按 取 得 时 的 实 际 成 本 入 账 ; 3 存 货 发 出 时 按 先 进 先 出 法 计 价 ; 4 期 末 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的, 计 提 存 货 跌 价 准 备 存 货 可 变 现 净 值 是 按 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 ; 5 存 货 的 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 (8) 长 期 股 投 资 36

41 1 初 始 投 资 成 本 的 计 量 A 本 公 司 长 期 股 投 资 在 取 得 时 按 初 始 投 资 成 本 计 量 B 初 始 投 资 成 本 一 般 为 取 得 该 项 投 资 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 益 性 证 券 的 公 允 价 值, 并 包 括 直 接 相 关 费 用 2 后 续 计 量 及 损 益 确 认 A 后 续 计 量 A-1 本 公 司 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 投 资, 以 及 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 投 资 采 用 成 本 法 核 算 A-2 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 投 资, 采 用 益 法 核 算 B 损 益 确 认 B-1 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 投 资, 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 确 认 为 投 资 收 益 计 入 当 期 损 益 B-2 本 公 司 在 按 益 法 对 长 期 股 投 资 进 行 核 算 时, 先 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 会 计 政 策 和 会 计 期 间 方 面 的 调 整, 再 按 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 的 净 损 益 份 额 确 认 当 期 投 资 损 益 3 长 期 股 投 资 减 值 准 备 按 照 成 本 法 核 算 的 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 投 资, 资 产 负 债 表 日 按 个 别 投 资 项 目 的 账 面 价 值 与 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额 确 认 长 期 股 投 资 减 值 ; 其 他 长 期 股 投 资, 资 产 负 债 表 日 以 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 确 认 减 值, 其 中 可 收 回 金 额 以 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 4 长 期 股 投 资 处 置 37

42 处 置 长 期 股 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 应 当 计 入 损 益 采 用 益 法 核 算 的 长 期 股 投 资, 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 益 的 其 他 变 动 而 计 入 所 有 者 益 的, 处 置 该 项 投 资 时 将 原 计 入 所 有 者 益 的 部 分 按 相 应 比 例 转 入 当 期 损 益 (9) 固 定 资 产 1 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有, 并 且 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : A 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; B 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 本 公 司 固 定 资 产 按 照 取 得 时 的 实 际 成 本 进 行 初 始 计 量 2 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提, 根 据 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 率 确 定 折 旧 率 本 公 司 各 类 固 定 资 产 折 旧 年 限 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 使 用 年 限 ( 年 ) 残 值 率 % 年 折 旧 率 % 机 器 设 备 运 输 设 备 办 公 设 备 (10) 无 形 资 产 本 公 司 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 并 于 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 使 用 寿 命 为 有 限 的, 自 无 形 资 产 可 供 使 用 时 起, 采 用 能 反 应 与 该 资 产 有 关 的 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式 的 摊 销 方 法, 在 预 计 使 用 年 限 内 摊 销 ; 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的, 采 用 直 线 法 摊 销 ; 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 作 摊 销 本 公 司 于 每 年 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核, 与 以 前 估 计 不 同 的, 调 整 原 先 估 计 数, 并 按 会 计 估 计 变 更 处 理 本 公 司 年 末 预 计 某 项 无 形 资 产 已 经 不 能 给 企 业 带 来 未 来 经 济 利 益 的, 将 该 项 无 形 资 产 的 账 面 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 (11) 在 建 工 程 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 必 要 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 在 建 38

43 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 入 固 定 资 产 所 建 造 的 固 定 资 产 在 建 工 程 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 者 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产, 并 按 本 公 司 固 定 资 产 折 旧 政 策 计 提 固 定 资 产 的 折 旧, 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额 (12) 长 期 待 摊 费 用 核 算 方 法 发 生 的 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 成 本 计 价, 并 按 预 计 受 益 期 限 平 均 摊 销, 对 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的 长 期 待 摊 费 用 项 目, 在 确 定 时 将 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 计 入 当 期 损 益 (13) 借 款 费 用 1 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 本 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 开 始 资 本 化 : A 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; B 借 款 费 用 已 经 发 生 ; C 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 2 借 款 费 用 资 本 化 期 间 本 公 司 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 在 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 之 后 所 发 生 的 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 正 常 中 断 期 间 的 借 款 费 用 继 续 资 本 化 (14) 资 产 减 值 本 公 司 对 固 定 资 产 在 建 工 程 等 ( 存 货 递 延 所 得 税 资 产 金 融 资 产 除 外 ) 的 资 产 减 值, 按 以 下 方 法 确 定 : 39

44 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 存 在 减 值 迹 象 的, 本 公 司 将 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 本 公 司 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 ; 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 否 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 当 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 公 司 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 (15) 收 入 确 认 原 则 1 商 品 销 售 在 商 品 所 有 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方, 本 公 司 不 再 对 该 商 品 实 施 继 续 管 理 和 实 际 控 制 ; 相 关 的 收 入 已 经 收 到 或 取 得 了 收 款 的 证 据, 并 且 与 销 售 该 商 品 有 关 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 营 业 收 入 的 实 现 2 提 供 劳 务 对 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 按 完 工 百 分 比 法 确 认 收 入 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 按 已 完 工 作 的 测 量 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 : A 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; B 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; C 交 易 的 完 工 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 ; D 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 如 果 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 不 能 够 可 靠 估 计, 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 的 劳 务 收 入, 并 将 已 发 生 的 劳 务 成 本 作 为 当 期 费 用 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 如 预 计 不 能 得 到 补 偿 的, 则 不 确 认 收 入 (16) 所 得 税 所 得 税 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税, 均 作 为 所 得 税 费 用 计 入 当 期 损 益 本 公 司 根 据 资 产 负 债 于 资 产 负 债 表 日 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 暂 时 性 40

45 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 各 项 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 负 债 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 本 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 于 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量, 并 反 映 资 产 负 债 表 日 预 期 收 回 资 产 或 清 偿 负 债 方 式 的 所 得 税 影 响 于 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 4 税 项 本 公 司 适 用 的 主 要 税 种 计 税 基 数 和 税 率 如 下 : 税 种 计 税 依 据 法 定 税 率 % 增 值 税 应 税 收 入 营 业 税 应 税 收 入 5 城 市 维 护 建 设 税 应 纳 流 转 税 额 7 教 育 费 附 加 应 纳 流 转 税 额 3 地 方 教 育 费 附 加 应 纳 流 转 税 额 2 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25 本 公 司 于 2012 年 10 月 10 日 取 得 软 件 产 品 登 记 证 书 ;2013 年 4 月 10 日 取 得 软 件 企 业 认 定 证 书, 享 受 双 软 企 业 优 惠 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 软 件 产 品 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 号 ) 第 七 条 的 规 定, 对 增 值 税 一 般 纳 税 人 随 同 计 算 机 硬 件 机 器 设 备 一 并 销 售 的 软 件 产 品 销 售 额 计 算 的 增 值 税 额 超 过 3% 的 部 分 实 行 增 值 税 即 征 即 退 优 惠 政 策 即 : 当 期 软 件 产 品 应 退 增 值 税 = 当 期 软 件 产 品 实 际 税 负 一 当 期 软 件 产 品 应 纳 增 值 税 销 售 额 3% 5 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 (1) 货 币 资 金 项 目 期 末 数 期 初 数 库 存 现 金 46, , 银 行 存 款 13,476, ,535, 合 计 13,522, ,721,

46 期 末 余 额 中 有 无 受 限 制 的 货 币 资 金 (2) 应 收 账 款 1 应 收 账 款 按 总 类 披 露 2015 年 12 月 31 日 种 类 计 提 比 金 额 比 例 % 坏 账 准 备 例 % 净 额 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 其 中 : 账 龄 组 合 232, , , 组 合 小 计 232, , , 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 232, , , 年 12 月 31 日 种 类 计 提 比 金 额 比 例 % 坏 账 准 备 例 % 净 额 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 其 中 : 账 龄 组 合 1, , 组 合 小 计 1, , 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 1, , 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 比 例 坏 账 准 备 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 232, , , 合 计 232, , , 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 5 位 欠 款 情 况 如 下 : 债 务 人 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 款 项 性 质 占 总 额 比 例 % 河 南 嘉 沃 商 贸 有 限 公 司 客 户 122, 年 以 内 应 收 账 款 国 网 河 南 省 电 力 公 司 信 息 通 信 公 司 客 户 79, 年 以 内 应 收 账 款 柘 城 县 公 安 局 客 户 30, 年 以 内 应 收 账 款 合 计 - 232, 期 末 余 额 中 无 应 收 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (3) 预 付 账 款 42

47 1 账 龄 分 析 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 1 年 以 内 993, , 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 5 位 欠 款 情 况 如 下 : 债 务 人 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 总 额 比 例 % 郑 州 极 致 影 音 商 贸 有 限 公 司 供 货 商 809, 年 以 内 郑 州 大 学 供 货 商 100, 年 以 内 中 国 石 化 销 售 有 限 公 司 河 南 郑 州 石 油 分 公 司 供 货 商 35, 年 以 内 3.56 河 南 省 大 学 科 技 园 发 展 有 限 公 司 供 货 商 12, 年 以 内 1.22 金 明 区 兴 达 通 信 服 务 部 供 货 商 10, 年 以 内 1.01 合 计 - 966, 期 末 余 额 中 无 应 收 持 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (4) 其 他 应 收 款 1 其 他 应 收 款 按 总 类 披 露 2015 年 12 月 31 日 种 类 计 提 比 金 额 比 例 % 坏 账 准 备 例 % 净 额 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 中 : 账 龄 组 合 1,072, , ,018, 组 合 小 计 1,072, , ,018, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 45, , 合 计 1,117, , ,018, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 2015 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比 例 % 坏 账 准 备 计 提 比 例 % 净 额 1 年 以 内 1,072, , ,018, 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 5 位 欠 款 情 况 如 下 : 单 位 名 称 郑 州 图 灵 机 器 人 股 份 有 限 公 司 河 南 职 业 技 术 学 院 程 苏 全 河 南 中 德 智 能 科 技 股 份 公 司 款 项 性 质 往 来 款 保 证 金 备 用 金 往 来 款 其 他 应 收 款 期 末 余 额 709, , , , 账 龄 1 年 以 内 1 年 以 内 1 年 以 内 1 年 以 内 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 期 末 余 额 , , , ,