1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的

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1 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 2015 年 年 度 报 告 2015 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 送 出 日 期 : 二 〇 一 六 年 三 月 二 十 六 日

2 1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 年 度 报 告 已 经 全 部 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2016 年 3 月 18 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 本 报 告 中 财 务 资 料 已 经 审 计 本 报 告 期 自 2015 年 5 月 29 日 起 至 12 月 31 日 止 第 2 页 共 60 页

3 1.2 目 录 1 重 要 提 示 及 目 录 重 要 提 示 基 金 简 介 基 金 基 本 情 况 基 金 产 品 说 明 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 信 息 披 露 方 式 其 他 相 关 资 料 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 管 理 人 报 告 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 管 理 人 对 会 计 师 事 务 所 出 具 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 相 关 事 项 的 说 明 托 管 人 报 告 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 审 计 报 告 年 度 财 务 报 表 资 产 负 债 表 利 润 表 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 报 表 附 注 投 资 组 合 报 告 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 第 3 页 共 60 页

4 8.10 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 投 资 组 合 报 告 附 注 基 金 份 额 持 有 人 信 息 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 发 起 式 基 金 发 起 资 金 持 有 份 额 情 况 开 放 式 基 金 份 额 变 动 重 大 事 件 揭 示 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 基 金 投 资 策 略 的 改 变 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 其 他 重 大 事 件 发 起 式 基 金 发 起 资 金 持 有 份 额 情 况 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 存 放 地 点 查 阅 方 式 第 4 页 共 60 页

5 2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 名 称 基 金 简 称 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 发 起 基 金 主 代 码 交 易 代 码 基 金 运 作 方 式 基 金 合 同 生 效 日 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 基 金 合 同 存 续 期 契 约 型 开 放 式 2015 年 5 月 29 日 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 630,409, 份 不 定 期 2.2 基 金 产 品 说 明 投 资 目 标 综 合 运 用 多 种 投 资 策 略, 在 严 格 控 制 基 金 资 产 净 值 下 行 风 险 的 基 础 上, 力 争 为 投 资 人 提 供 长 期 稳 定 的 绝 对 回 报 投 资 策 略 的 选 择, 本 基 金 将 兼 顾 下 行 风 险 控 制 和 收 益 获 取 在 资 产 配 置 策 略 方 面, 主 要 采 用 自 上 而 下 与 自 下 而 上 相 结 合 的 投 资 策 略, 通 过 动 态 调 整 资 产 配 置 比 例 以 控 制 基 金 资 产 整 体 风 险 在 股 票 投 资 策 略 方 面, 本 基 金 将 投 资 策 略 运 用 趋 势 跟 随 策 略 定 向 增 发 策 略 事 件 驱 动 策 略 及 大 宗 交 易 策 略 在 债 券 投 资 策 略 方 面, 本 基 金 将 综 合 运 用 久 期 策 略 收 益 率 曲 线 策 略 信 用 策 略 杠 杆 策 略 中 小 企 业 私 募 债 券 投 资 策 略 及 可 转 债 投 资 策 略, 在 获 取 稳 定 收 益 的 同 时, 降 低 基 金 资 产 净 值 整 体 的 波 动 性 业 绩 比 较 基 准 2 一 年 期 银 行 定 期 存 款 税 后 收 益 率 本 基 金 为 混 合 型 基 金, 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 中 等 预 期 风 险 中 等 预 期 收 风 险 收 益 特 征 益 品 种, 预 期 风 险 和 预 期 收 益 低 于 股 票 型 基 金, 高 于 债 券 型 基 金 和 货 币 市 场 基 金 第 5 页 共 60 页

6 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 信 息 披 露 负 责 人 姓 名 齐 岩 蒋 松 云 联 系 电 话 电 子 邮 箱 客 户 服 务 电 话 传 真 注 册 地 址 办 公 地 址 重 庆 市 江 北 区 聚 贤 岩 广 场 6 号 力 帆 中 心 2 号 楼 19 层 重 庆 市 江 北 区 聚 贤 岩 广 场 6 号 力 帆 中 心 2 号 楼 19 层 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 55 号 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 55 号 邮 政 编 码 法 定 代 表 人 陈 重 姜 建 清 2.4 信 息 披 露 方 式 本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 办 公 地 2.5 其 他 相 关 资 料 项 目 名 称 办 公 地 址 会 计 师 事 务 所 注 册 登 记 机 构 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 北 京 市 东 城 区 永 定 门 西 滨 河 路 8 号 院 7 号 楼 中 海 地 产 广 场 西 塔 5-11 层 重 庆 市 江 北 区 聚 贤 岩 广 场 6 号 力 帆 中 心 2 号 楼 19 层 第 6 页 共 60 页

7 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 金 额 单 位 : 人 民 币 元 期 间 数 据 和 指 标 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 本 期 已 实 现 收 益 -42,982, 本 期 利 润 -25,146, 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 -3.60% 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 -2.70% 期 末 数 据 和 指 标 2015 年 末 期 末 可 供 分 配 利 润 -34,471, 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 期 末 基 金 资 产 净 值 613,532, 期 末 基 金 份 额 净 值 累 计 期 末 指 标 2015 年 末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 -2.70% 注 :1 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额, 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 ; 2 以 上 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ( 例 如 基 金 申 购 费 赎 回 费 等 ), 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 3 对 期 末 可 供 分 配 利 润, 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 ( 为 期 末 余 额, 不 是 当 期 发 生 数 ) 4 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2015 年 5 月 29 日, 至 2015 年 12 月 31 日 披 露 日 未 满 一 年 3.2 基 金 净 值 表 现 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 第 7 页 共 60 页

8 2 准 差 4 过 去 三 个 月 10.95% 0.86% 0.79% 0.01% 10.16% 0.85% 过 去 六 个 月 4.06% 1.19% 1.76% 0.01% 2.30% 1.18% 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 -2.70% 1.17% 2.17% 0.01% -4.87% 1.16% 注 :1 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 基 金 合 同 生 效 2 本 基 金 股 票 投 资 部 分 的 业 绩 比 较 基 准 采 用 2 一 年 期 银 行 定 期 存 款 税 后 收 益 率 3 本 基 金 对 业 绩 比 较 基 准 采 用 每 日 再 平 衡 的 计 算 方 法 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 自 基 金 合 同 生 效 以 来 份 额 累 计 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 历 史 走 势 对 比 图 (2015 年 5 月 29 日 至 2015 年 12 月 31 日 ) 注 :1 本 基 金 自 2015 年 5 月 29 日 成 立, 至 2015 年 12 月 31 日 披 露 日 未 满 一 年 2 本 基 金 建 仓 期 为 6 个 月, 本 报 告 期, 本 基 金 已 完 成 建 仓, 且 建 仓 期 结 束 时 各 项 资 产 配 置 比 例 符 合 合 同 约 定 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 第 8 页 共 60 页

9 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 对 比 图 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 基 金 合 同 生 效, 合 同 生 效 当 年 按 实 际 存 续 期 计 算, 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 基 金 合 同 生 效, 至 2015 年 12 月 31 日 未 进 行 过 利 润 分 配 4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 批 复, 于 2004 年 12 月 9 日 注 册 成 立 注 册 地 为 重 庆 市, 是 我 国 西 部 首 家 基 金 管 理 公 司 截 至 2015 年 12 月 31 日, 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗 下 管 理 着 三 十 一 只 开 放 式 基 金, 即 新 华 优 选 分 红 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 优 选 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 泛 资 源 优 势 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 钻 石 品 质 企 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 行 业 周 期 轮 换 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 中 小 市 值 优 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 灵 活 主 题 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 优 选 消 费 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 纯 债 添 利 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 新 华 行 业 轮 换 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 趋 势 领 航 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 安 享 惠 金 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 新 华 壹 诺 宝 货 币 市 场 基 金 新 华 信 用 增 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 新 华 惠 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 新 华 鑫 第 9 页 共 60 页

10 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 鑫 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 鑫 安 保 本 一 号 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 中 证 环 保 产 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 新 华 财 富 金 30 天 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 新 华 阿 鑫 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 活 期 添 利 货 币 市 场 基 金 新 华 增 盈 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 新 华 策 略 精 型 股 票 型 证 券 投 资 基 金 新 华 万 银 多 元 策 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 新 华 战 略 新 兴 产 业 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 鑫 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 阿 鑫 二 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 和 新 华 积 极 价 值 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 的 简 介 姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 任 职 日 期 离 任 日 期 证 券 从 业 年 限 说 明 本 基 金 基 金 经 理, 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 总 经 理 助 理 兼 投 资 总 监 基 金 管 理 部 总 监 新 华 优 选 消 费 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 趋 势 领 航 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 鑫 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 策 略 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 优 选 分 红 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 战 略 新 兴 产 业 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 崔 建 波 经 济 学 硕 士, 历 任 天 津 中 融 证 券 投 资 咨 询 公 司 研 究 员 申 银 万 国 天 津 佟 楼 营 业 部 投 资 经 纪 顾 问 部 经 理 海 融 资 讯 系 统 有 限 公 司 研 究 员 和 讯 信 息 科 技 有 限 公 司 证 券 研 究 部 理 财 服 务 部 经 理 北 方 国 际 信 托 股 份 有 限 公 司 投 资 部 信 托 高 级 投 资 经 理 现 任 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 总 经 理 助 理 兼 投 资 总 监 基 金 管 理 部 总 监 新 华 优 选 消 费 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 趋 势 领 航 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 鑫 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 策 略 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 优 选 分 红 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 战 略 新 兴 产 业 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 第 10 页 共 60 页

11 金 基 金 经 理 国 际 金 融 硕 士,4 年 证 券 从 业 经 验 2010 年 7 月 加 入 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司, 历 任 新 华 优 选 分 红 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 新 华 战 略 新 兴 产 业 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理, 现 任 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 行 业 周 期 轮 换 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 国 际 金 融 硕 士,4 年 证 券 从 业 经 验 2010 年 7 月 加 入 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司, 历 任 新 华 优 选 分 红 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 新 华 战 略 新 兴 产 业 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理, 现 任 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 行 业 周 期 轮 换 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 蔡 春 红 本 基 金 基 金 经 理, 新 华 行 业 周 期 轮 换 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 蔡 春 红 本 基 金 基 金 经 理 助 理 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 本 报 告 期, 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 作 为 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 的 管 理 人 按 照 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 以 及 其 它 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上 为 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 运 作 整 体 合 法 合 规, 无 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 (2011 年 修 订 ), 公 司 制 定 了 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 制 度 制 度 的 范 围 包 括 境 内 上 市 股 票 债 券 的 一 级 市 场 申 购 二 级 市 场 交 易 等 所 有 投 资 管 理 活 动, 同 时 包 括 授 权 研 究 分 析 投 资 决 策 交 易 执 行 等 投 资 管 理 活 动 相 关 的 各 个 环 节 场 内 交 易, 投 资 指 令 统 一 由 交 易 部 下 达, 并 且 启 动 交 易 系 统 公 平 交 易 模 块 根 据 公 司 制 度, 严 格 禁 止 不 同 投 资 组 合 之 间 互 为 对 手 方 的 交 易, 严 格 控 制 不 同 投 资 组 合 之 间 的 同 日 反 向 交 易 场 外 交 易 中, 对 于 部 分 债 券 一 级 市 场 申 购 非 公 开 发 行 股 票 申 购 等 交 易, 交 易 部 根 据 各 投 资 组 第 11 页 共 60 页

12 合 经 理 申 报 的 满 足 价 格 条 件 的 数 量 进 行 比 例 分 配 如 有 异 议, 由 交 易 部 报 投 资 总 监 督 察 长 金 融 工 程 部 和 监 察 稽 核 部, 再 次 进 行 审 核 并 确 定 最 终 分 配 结 果 如 果 督 察 长 认 为 有 必 要, 可 以 召 开 风 险 管 理 委 员 会, 对 公 平 交 易 的 结 果 进 行 评 估 和 审 议 对 于 银 行 间 市 场 交 易 固 定 收 益 平 台 交 易 所 大 宗 交 易, 投 资 组 合 经 理 以 该 投 资 组 合 的 名 义 向 交 易 部 下 达 投 资 指 令, 交 易 部 向 银 行 间 市 场 或 交 易 对 手 询 价 成 交 确 认, 并 根 据 时 间 优 先 价 格 优 先 的 原 则 保 证 各 投 资 组 合 获 得 公 平 的 交 易 机 会 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 严 格 执 行 了 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 公 平 交 易 制 度 的 规 定 基 金 管 理 人 对 旗 下 所 有 投 资 组 合 间 连 续 4 个 季 度 的 日 内 3 日 内 以 及 5 日 内 股 票 和 债 券 交 易 同 向 交 易 价 差 分 析 及 相 应 情 景 分 析 表 明 : 债 券 同 向 交 易 频 率 偏 低 ; 股 票 同 向 交 易 溢 价 率 较 高 的 因 素 主 要 是 受 到 市 场 因 素 影 响 造 成 个 股 当 日 价 格 振 幅 较 大 或 者 是 组 合 经 理 个 人 对 交 易 时 机 的 判 断, 即 成 交 价 格 的 日 内 变 化 较 大 以 及 投 资 组 合 的 成 交 时 间 不 一 致 而 导 致 个 别 组 合 间 的 交 易 价 差 较 大, 结 合 通 过 对 平 均 溢 价 率 买 入 / 卖 出 溢 价 率 以 及 利 益 输 送 金 额 等 不 同 组 合 不 同 时 间 段 的 同 向 交 易 价 差 分 析 表 明 投 资 组 合 间 不 存 在 利 益 输 送 的 可 能 性 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 基 金 管 理 人 原 则 上 不 允 许 同 日 反 向 交 易 行 为 的 发 生, 本 报 告 期 内, 未 发 生 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 成 交 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 情 况 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 本 基 金 成 立 于 2015 年 5 月 29 日, 封 闭 期 内 遭 遇 6 月 以 及 8 月 两 次 大 幅 下 跌, 此 间 仓 位 一 直 较 低, 整 体 损 失 可 控 4 季 度 在 经 历 3 季 度 整 个 股 票 市 场 断 崖 式 下 跌 的 基 础 上 出 现 了 阶 段 性 反 弹, 上 证 指 数 从 3052 点 反 弹 近 20%, 创 业 板 指 数 反 弹 幅 度 更 大 基 于 对 大 势 判 断,4 季 度 开 始 加 仓 但 考 虑 到 本 基 金 5 月 底 成 立, 且 封 闭 期 6 个 月 即 11 月 底 开 放 的 特 殊 情 况, 整 体 仓 位 并 未 很 高, 导 致 整 体 涨 幅 弱 于 创 业 板 反 弹 幅 度 配 置 方 面, 偏 防 御 的 传 统 消 费 板 块 同 时 兼 顾 高 成 长 的 新 兴 消 费 板 块, 重 点 配 置 轻 工 制 造 服 装 商 业 零 售 旅 游 食 品 饮 料 以 及 新 兴 消 费 如 她 经 济 教 育 文 化 传 媒 康 复 医 疗 等 领 域 未 来 仍 将 以 低 估 值 防 御 板 块 为 基 础, 兼 顾 市 场 热 点 精 选 主 题 和 个 股 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 份 额 净 值 为 元, 本 报 告 期 份 额 净 值 增 长 率 为 10.95%, 同 第 12 页 共 60 页

13 期 比 较 基 准 的 增 长 率 为 0.79% 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 新 年 伊 始, 在 大 非 解 禁 潮 和 汇 率 波 动 的 预 期 影 响 下, 市 场 经 历 了 两 次 熔 断 的 巨 幅 波 动, 信 心 遭 受 了 创 伤 整 体 来 看, 预 计 2016 年 经 济 仍 将 弱 而 不 破, 上 有 压 力, 下 有 底 线 一 季 度 春 节 后 旺 季 经 济 有 望 出 现 降 幅 收 窄 甚 至 小 幅 回 升 的 迹 象 但 是 效 果 持 续 性 差, 加 上 传 统 行 业 出 清 的 开 始, 预 计 二 季 度 之 后 经 济 继 续 缓 幅 向 下, 全 年 经 济 增 速 6.5% 全 年 市 场 大 概 率 仍 将 区 间 震 荡 上 方 的 压 制 因 素 包 括 :(1)IPO 加 速 和 注 册 制 放 开 ;(2) 减 持 限 制 放 开, 以 及 大 量 的 增 发 和 首 发 解 禁 ;(3) 人 民 币 贬 值 压 力 仍 存, 美 联 储 加 息 后 跨 境 资 金 流 出 ; (4) 货 币 政 策 从 全 面 漫 灌 到 灵 活 调 控, 引 导 资 金 脱 虚 入 实 ;(5) 加 快 出 清, 刚 兑 继 续 打 破, 市 场 风 险 偏 好 可 能 随 之 下 降 但 是 下 方 也 有 也 有 充 裕 的 流 动 性 支 撑, 股 票 在 居 民 大 类 资 产 配 置 中 的 比 例 也 有 提 升 的 空 间 未 来 仍 将 以 低 估 值 防 御 板 块 为 基 础, 兼 顾 市 场 热 点 精 选 主 题 和 个 股, 短 期 重 点 关 注 跌 出 来 的 机 会 以 及 政 策 预 期 不 断 刺 激 下 供 给 侧 改 革 带 动 的 煤 炭 钢 铁 水 泥 等 周 期 品 涨 价 逻 辑 下 的 板 块 机 会 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 在 开 展 内 部 监 察 稽 核 工 作 时 本 着 合 规 运 作 防 范 风 险 保 障 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 宗 旨, 由 独 立 于 各 业 务 部 门 的 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 对 公 司 的 经 营 管 理 基 金 的 投 资 运 作 基 金 的 销 售 等 公 司 所 有 业 务 及 员 工 行 为 规 范 等 方 面 进 行 定 期 和 不 定 期 检 查, 及 时 发 现 问 题 并 督 促 相 关 部 门 进 行 整 改, 并 定 期 制 作 监 察 稽 核 报 告 报 中 国 证 监 会 董 事 会 和 公 司 管 理 层 本 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 内 部 监 察 稽 核 工 作 的 重 点 包 括 以 下 几 个 方 面 : 一 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 督 促 协 助 各 业 务 部 门 按 照 法 律 法 规 和 监 管 机 构 规 定 的 要 求, 完 善 各 项 内 部 管 理 制 度 和 业 务 流 程, 明 确 风 险 控 制 职 责 并 具 体 落 实 相 应 措 施, 提 高 全 体 员 工 的 风 险 意 识, 有 效 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 二 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 针 对 各 部 门 具 体 业 务 建 立 了 相 应 的 检 查 指 标 及 检 查 重 点, 通 过 现 场 检 查 电 脑 监 控 人 员 询 问 重 点 抽 查 等 一 系 列 方 法, 定 期 对 公 司 和 基 金 日 常 运 作 的 各 项 业 务 进 行 合 法 合 规 检 查, 并 对 基 金 投 资 交 易 行 为 过 程 实 施 实 时 监 控, 督 促 业 务 部 门 不 断 改 进 内 部 控 制 和 风 险 管 理, 并 按 规 定 定 期 出 具 监 察 稽 核 报 告 报 送 监 管 机 关 董 事 会 和 公 司 管 理 层 三 根 据 中 国 证 监 会 的 规 定, 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 及 时 准 确 地 向 监 管 机 关 报 送 各 项 报 告, 并 对 公 司 所 有 对 外 信 息, 包 括 基 金 法 定 信 息 披 露 基 金 产 品 宣 传 推 介 材 料 和 媒 体 稿 件 等 的 合 法 合 规 情 况 进 行 事 前 审 阅, 确 保 其 内 容 真 实 准 确 完 整 并 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 第 13 页 共 60 页

14 组 织 协 调 各 相 关 部 门 及 时 完 成 信 息 披 露, 确 保 公 司 的 信 息 披 露 工 作 严 格 按 照 中 国 证 监 会 规 定 的 时 间 和 方 式 进 行 四 在 全 公 司 范 围 内 开 展 持 续 的 学 习 和 培 训 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 对 公 司 员 工 进 行 了 法 律 法 规 的 专 项 培 训, 并 组 织 员 工 开 展 学 习 讨 论, 提 高 和 加 深 了 公 司 员 工 对 基 金 法 律 法 规 的 认 识 和 理 解, 明 确 风 险 控 制 职 责, 树 立 全 员 内 控 意 识 通 过 上 述 工 作, 在 本 报 告 期 内, 公 司 对 本 基 金 的 管 理 始 终 都 能 按 照 法 律 法 规 基 金 合 同 招 募 说 明 书 和 公 司 制 度 进 行, 充 分 维 护 和 保 障 了 基 金 持 有 人 的 合 法 权 益 本 基 金 管 理 人 将 一 如 既 往 地 本 着 诚 实 守 信 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 资 金 资 产, 以 风 险 控 制 为 核 心, 进 一 步 提 高 内 部 监 察 稽 核 工 作 的 科 学 性 和 有 效 性, 努 力 防 范 和 控 制 各 种 风 险, 充 分 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 ( 或 小 组 ) 的 职 责 分 工 估 值 工 作 小 组 的 职 责 分 工 公 司 建 立 估 值 工 作 小 组 对 证 券 估 值 负 责 估 值 工 作 小 组 由 运 作 保 障 部 负 责 人 基 金 会 计 投 资 管 理 部 交 易 部 监 察 稽 核 部 人 员 组 成 每 个 成 员 都 可 以 指 定 一 个 临 时 或 者 长 期 的 授 权 人 员 估 值 工 作 小 组 职 责 : 1 制 定 估 值 制 度 并 在 必 要 时 修 改 ; 2 确 保 估 值 方 法 符 合 现 行 法 规 ; 3 批 准 证 券 估 值 的 步 骤 和 方 法 ; 4 对 异 常 情 况 做 出 决 策 运 作 保 障 部 负 责 人 是 估 值 工 作 小 组 的 组 长, 运 作 保 障 部 负 责 人 在 基 金 会 计 或 者 其 他 两 个 估 值 小 组 成 员 的 建 议 下, 可 以 提 议 召 集 估 值 工 作 小 组 会 议 估 值 决 策 由 估 值 工 作 小 组 2/3 或 以 上 多 数 票 通 过 基 金 会 计 的 职 责 分 工 基 金 会 计 负 责 日 常 证 券 资 产 估 值 基 金 会 计 和 公 司 投 资 管 理 部 相 互 独 立 在 按 照 本 估 值 制 度 和 相 关 法 规 估 值 后, 基 金 会 计 定 期 将 证 券 估 值 表 向 估 值 工 作 小 组 报 告, 至 少 每 月 一 次 基 金 会 计 职 责 : 1 获 得 独 立 完 整 的 证 券 价 格 信 息 ; 2 每 日 证 券 估 值 ; 第 14 页 共 60 页

15 3 检 查 价 格 波 动 并 进 行 一 般 准 确 性 评 估 ; 4 向 交 易 员 或 基 金 经 理 核 实 价 格 异 常 波 动, 并 在 必 要 时 向 估 值 工 作 小 组 报 告 ; 5 对 每 日 证 券 价 格 信 息 和 估 值 结 果 进 行 记 录 ; 6 对 估 值 调 整 和 人 工 估 值 进 行 记 录 ; 7 向 估 值 工 作 小 组 报 送 月 度 估 值 报 告 基 金 会 计 认 为 必 要, 可 以 提 议 召 开 估 值 工 作 小 组 会 议 投 资 管 理 部 的 职 责 分 工 1 接 受 监 察 稽 核 部 对 所 投 资 证 券 价 格 异 常 波 动 的 问 讯 ; 2 对 停 牌 证 券 价 格 异 常 波 动 证 券 退 市 证 券 提 出 估 值 建 议 ; 3 评 价 并 确 认 基 金 会 计 提 供 的 估 值 报 告 ; 4 向 估 值 工 作 小 组 报 告 任 何 他 / 她 认 为 可 能 的 估 值 偏 差 交 易 部 的 职 责 分 工 1 对 基 金 会 计 的 证 券 价 格 信 息 需 求 做 出 即 时 回 应 ; 2 通 知 基 金 会 计 关 于 证 券 停 牌 价 格 突 发 性 异 常 波 动 退 市 等 特 定 信 息 ; 3 评 价 并 确 认 基 金 会 计 提 供 的 估 值 报 告 监 察 稽 核 部 的 职 责 分 工 1 监 督 证 券 的 整 个 估 值 过 程 ; 2 确 保 估 值 工 作 小 组 制 定 的 估 值 政 策 得 到 遵 守 ; 3 确 保 公 司 的 估 值 制 度 和 方 法 符 合 现 行 法 律 法 规 的 要 求 ; 4 评 价 现 行 估 值 方 法 是 否 恰 当 反 应 证 券 公 允 价 格 的 风 险 ; 5 对 于 估 值 表 中 价 格 异 常 波 动 的 证 券 向 投 资 部 问 讯 ; 6 对 于 认 为 不 合 适 或 者 不 再 合 适 的 估 值 方 法 提 交 估 值 工 作 小 组 讨 论 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 未 进 行 利 润 分 配 4.9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 本 报 告 期 本 基 金 未 出 现 连 续 二 十 个 工 作 日 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满 二 百 人 或 者 基 金 资 产 净 值 低 第 15 页 共 60 页

16 于 五 千 万 元 的 情 况 5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 托 管 人 在 对 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 的 托 管 过 程 中, 严 格 遵 守 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 有 关 规 定, 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 的 管 理 人 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 在 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 的 投 资 运 作 基 金 资 产 净 值 计 算 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 计 算 基 金 费 用 开 支 等 问 题 上, 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格 按 照 基 金 合 同 的 规 定 进 行 本 报 告 期 内, 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 未 进 行 利 润 分 配 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 本 托 管 人 依 法 对 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 2015 年 年 度 报 告 中 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容 进 行 了 核 查, 以 上 内 容 真 实 准 确 和 完 整 中 国 工 商 银 行 资 产 托 管 部 2016 年 3 月 18 日 6 审 计 报 告 瑞 华 审 字 [2016] 号 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人 : 我 们 审 计 了 后 附 的 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 新 华 稳 健 回 报 基 金 ) 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 2015 年 度 的 利 润 表 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 和 财 务 报 表 附 注 第 16 页 共 60 页

17 6.1 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 新 华 稳 健 回 报 基 金 的 基 金 管 理 人 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 6.2 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 6.3 审 计 意 见 我 们 认 为, 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制, 公 允 反 映 了 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 张 伟 胡 慰 北 京 市 东 城 区 永 定 门 西 滨 河 路 8 号 院 7 号 楼 中 海 地 产 广 场 西 塔 5-11 层 2016 年 3 月 25 日 7 年 度 财 务 报 表 7.1 资 产 负 债 表 会 计 主 体 : 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 :2015 年 12 月 31 日 第 17 页 共 60 页

18 单 位 : 人 民 币 元 资 产 附 注 号 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 资 产 : - 银 行 存 款 ,790, 结 算 备 付 金 7,588, 存 出 保 证 金 406, 交 易 性 金 融 资 产 ,429, 其 中 : 股 票 投 资 540,429, 基 金 投 资 - 债 券 投 资 - 资 产 支 持 证 券 投 资 - 贵 金 属 投 资 - 衍 生 金 融 资 产 - 买 入 返 售 金 融 资 产 - 应 收 证 券 清 算 款 - 应 收 利 息 , 应 收 股 利 - 应 收 申 购 款 10, 递 延 所 得 税 资 产 - 其 他 资 产 - 资 产 总 计 616,243, 负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 负 债 : - 短 期 借 款 - 交 易 性 金 融 负 债 - 衍 生 金 融 负 债 - 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - 第 18 页 共 60 页

19 应 付 证 券 清 算 款 - 应 付 赎 回 款 - 应 付 管 理 人 报 酬 518, 应 付 托 管 费 129, 应 付 销 售 服 务 费 - 应 付 交 易 费 用 ,757, 应 交 税 费 - 应 付 利 息 - 应 付 利 润 - 递 延 所 得 税 负 债 - 其 他 负 债 , 负 债 合 计 2,711, 所 有 者 权 益 : - 实 收 基 金 ,409, 未 分 配 利 润 ,877, 所 有 者 权 益 合 计 613,532, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 616,243, 注 : 本 基 金 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年, 基 金 份 额 净 值 元, 基 金 份 额 总 额 630,409, 份 7.2 利 润 表 会 计 主 体 : 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 本 期 项 目 附 注 号 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 一 收 入 -16,651, 利 息 收 入 2,383, 其 中 : 存 款 利 息 收 入 ,022, 第 19 页 共 60 页

20 债 券 利 息 收 入 - 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 361, 其 他 利 息 收 入 - 2. 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) -37,047, 其 中 : 股 票 投 资 收 益 ,518, 基 金 投 资 收 益 - 债 券 投 资 收 益 - 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - 贵 金 属 投 资 收 益 - 衍 生 工 具 收 益 - 股 利 收 益 , 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) ,836, 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - 5. 其 他 收 入 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) , 减 : 二 费 用 8,495, 管 理 人 报 酬 4,132, 托 管 费 1,033, 销 售 服 务 费 - 4. 交 易 费 用 ,022, 利 息 支 出 - 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 - 6. 其 他 费 用 , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 减 : 所 得 税 费 用 -25,146, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -25,146, 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 第 20 页 共 60 页

21 7.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 本 期 项 目 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 776,792, ,792, 二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 - -25,146, ,146, 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 -146,382, ,268, ,113, 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 2,897, , ,657, 基 金 赎 回 款 -149,280, ,508, ,771, 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 630,409, ,877, ,532, 金 净 值 ) 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 页 码 ( 序 号 ) 从 7.1 至 7.4, 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 基 金 管 理 人 负 责 人 : 陈 重, 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 宗 友, 会 计 机 构 负 责 人 : 徐 端 骞 第 21 页 共 60 页

22 7.4 报 表 附 注 基 金 基 本 情 况 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 ) 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 号 文 关 于 准 予 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 注 册 的 批 复 注 册 募 集, 由 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 发 起 募 集 的 契 约 型 开 放 式 混 合 型 证 券 投 资 基 金, 存 续 期 不 限 定 于 2015 年 5 月 13 日 通 过 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 的 直 销 中 心 和 取 得 基 金 代 销 业 务 资 格 并 与 基 金 管 理 人 签 订 了 基 金 销 售 服 务 代 理 协 议 代 为 办 理 基 金 销 售 业 务 的 代 销 机 构 公 开 发 售, 发 行 期 限 :2015 年 5 月 13 日 至 2015 年 5 月 26 日 首 次 募 集 资 金 总 额 776,717, 元, 其 中 募 集 资 金 产 生 利 息 74, 元, 并 经 瑞 华 会 计 师 事 务 所 瑞 华 验 字 [2015] 号 验 资 报 告 予 以 验 证 2015 年 5 月 29 日 办 理 基 金 备 案 手 续, 基 金 合 同 正 式 生 效 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金, 存 续 期 不 限 定, 本 基 金 管 理 人 为 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 及 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 的 有 关 规 定, 本 基 金 的 投 资 范 围 为 国 内 依 法 公 开 发 行 上 市 的 股 票 债 券 及 中 国 证 监 会 批 准 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 本 基 金 股 票 的 投 资 比 例 为 0-95%, 中 小 企 业 私 募 债 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 不 高 于 10%, 权 证 投 资 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 0-3%, 现 金 或 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5% 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 :2 一 年 期 银 行 定 期 存 款 税 后 收 益 率 本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 于 2016 年 3 月 25 日 批 准 报 出 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 基 金 财 务 报 表 以 持 续 经 营 假 设 为 基 础 编 制, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 发 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 ( 财 政 部 令 第 33 号 发 布 财 政 部 令 第 76 号 修 订 ) 于 2006 年 2 月 15 日 及 其 后 颁 布 和 修 订 的 41 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 在 财 务 报 表 附 注 四 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 基 金 2015 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 第 22 页 共 60 页

23 7.4.4 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 会 计 年 度 本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 为 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 记 账 本 位 币 本 基 金 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 (1) 金 融 资 产 的 分 类 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权 证 投 资 ) 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外, 其 他 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项, 包 括 银 行 存 款 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类 应 收 款 项 等 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 (2) 金 融 负 债 的 分 类 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项 等 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 负 债 外, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 负 债 列 示 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 负 债 列 示 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 后 续 计 量 和 终 止 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 于 交 易 日 按 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 第 23 页 共 60 页

24 初 始 确 认 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 股 票 债 券 以 及 不 作 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 等, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ; 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 应 当 确 认 为 当 期 收 益 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 以 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 应 当 确 认 为 当 期 收 益 当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 已 转 移 时, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 处 置 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 应 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 收 益 本 基 金 主 要 金 融 工 具 的 成 本 计 价 方 法 具 体 如 下 : (1) 股 票 投 资 股 票 投 资 成 本 按 交 易 日 股 票 的 公 允 价 值 入 账, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 因 股 权 分 置 改 革 而 获 得 的 非 流 通 股 股 东 支 付 的 现 金 对 价, 于 股 权 分 置 实 施 复 牌 日 冲 减 股 票 投 资 成 本 ; 股 票 持 有 期 间 获 得 的 股 票 股 利 ( 包 括 送 红 股 和 公 积 金 转 增 股 本 ) 以 及 因 股 权 分 置 改 革 而 获 得 的 股 票, 于 除 息 日 按 股 权 登 记 日 持 有 的 股 数 及 送 股 或 转 增 比 例, 计 算 确 定 增 加 的 股 票 数 量 卖 出 股 票 于 交 易 日 确 认 股 票 投 资 收 益 卖 出 股 票 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 成 本 (2) 债 券 投 资 买 入 债 券 于 交 易 日 确 认 为 债 券 投 资 债 券 投 资 成 本 按 债 券 的 公 允 价 值 入 账, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 上 述 公 允 价 值 不 包 含 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ( 作 为 应 收 利 息 单 独 核 算 ) 配 售 及 认 购 新 发 行 的 分 离 交 易 可 转 债, 于 实 际 取 得 日 按 照 估 值 方 法 对 分 离 交 易 可 转 债 的 认 购 成 本 进 行 分 摊, 确 认 应 归 属 于 债 券 部 分 的 成 本 买 入 零 息 债 券 视 同 到 期 一 次 还 本 付 息 的 附 息 债 券, 根 据 其 发 行 价 到 期 价 和 发 行 期 限 推 算 内 含 报 酬 率 后, 逐 日 确 认 债 券 利 息 收 入 卖 出 债 券 于 交 易 日 确 认 债 券 投 资 收 益 卖 出 债 券 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 成 本 (3) 权 证 投 资 权 证 投 资 于 交 易 日 按 公 允 价 值 入 账, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 第 24 页 共 60 页

25 获 赠 的 权 证 ( 包 括 配 股 权 证 ), 在 除 权 日 按 照 持 有 的 股 数 及 获 赠 比 例, 计 算 确 定 增 加 的 权 证 数 量, 成 本 为 零 配 售 及 认 购 新 发 行 的 分 离 交 易 可 转 债 而 取 得 的 权 证, 于 实 际 取 得 日 按 照 估 值 方 法 对 分 离 交 易 可 转 债 的 认 购 成 本 进 行 分 摊, 确 认 应 归 属 于 权 证 部 分 的 成 本 卖 出 权 证 于 交 易 日 确 认 权 证 投 资 收 益 卖 出 权 证 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 (4) 分 离 交 易 可 转 债 申 购 新 发 行 的 分 离 交 易 可 转 债 于 获 得 日, 按 可 分 离 权 证 公 允 价 值 占 分 离 交 易 可 转 债 全 部 公 允 价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为 权 证 投 资 成 本, 按 实 际 支 付 的 全 部 价 款 扣 减 可 分 离 权 证 确 定 的 成 本 确 认 债 券 成 本 上 市 后, 上 市 流 通 的 债 券 和 权 证 分 别 按 上 述 (2) ( 3) 中 相 关 原 则 进 行 计 算 (5) 买 入 返 售 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 为 本 基 金 按 照 返 售 协 议 约 定 先 买 入 再 按 固 定 价 格 返 售 证 券 等 金 融 资 产 所 融 出 的 资 金 买 入 返 售 金 融 资 产 按 交 易 日 应 支 付 或 实 际 支 付 的 全 部 价 款 入 账, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 成 本 买 入 返 售 金 融 资 产 于 返 售 到 期 日 按 账 面 余 额 结 转 (6) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 为 本 基 金 按 照 回 购 协 议 先 卖 出 再 按 固 定 价 格 买 入 票 据 证 券 等 金 融 资 产 所 融 入 的 资 金 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 于 交 易 日 按 照 应 收 或 实 际 收 到 的 金 额 入 账, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 成 本 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 于 回 购 到 期 日 按 账 面 余 额 结 转 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 (1) 估 值 原 则 公 允 价 值, 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 本 基 金 以 公 允 价 值 计 量 相 关 资 产 或 负 债, 假 定 出 售 资 产 或 者 转 移 负 债 的 有 序 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 主 要 市 场 进 行 ; 不 存 在 主 要 市 场 的, 本 基 金 假 定 该 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 最 有 利 市 场 进 行 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 公 允 价 值 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 采 用 估 值 技 术 得 出 的 结 果 反 映 估 值 日 在 公 平 交 易 中 可 能 采 用 的 交 易 价 格 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 第 25 页 共 60 页

26 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 对 存 在 活 跃 市 场 的 投 资 品 种, 如 估 值 日 有 市 价 的, 采 用 市 价 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 市 价, 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 采 用 最 近 交 易 市 价 确 定 公 允 价 值 对 存 在 活 跃 市 场 的 投 资 品 种, 如 估 值 日 无 市 价, 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 使 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在 0.25% 以 上 的, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价, 确 定 公 允 价 值 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场, 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在 0.25% 以 上 的, 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同, 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术, 确 定 投 资 品 种 的 公 允 价 值 (2) 主 要 资 产 的 估 值 方 法 1 股 票 投 资 上 市 交 易 的 股 票 按 其 估 值 日 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ; 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 的, 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ; 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 的, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 并 估 值 首 次 公 开 发 行 但 未 上 市 的 股 票 按 采 用 估 值 技 术 确 定 的 公 允 价 值 估 值, 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下 按 成 本 估 值 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票, 在 同 一 股 票 上 市 交 易 后, 在 锁 定 期 内 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 由 于 送 股 转 增 股 配 股 和 公 开 增 发 形 成 的 暂 时 流 通 受 限 制 的 股 票, 按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 非 公 开 发 行 股 票 在 锁 定 期 内 的 估 值 方 法 为 : 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ; 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的 一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 2 债 券 投 资 对 在 交 易 所 市 场 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 实 行 净 价 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ( 含 上 交 所 可 交 换 债 ), 选 取 中 证 指 数 有 限 公 司 提 供 的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 净 价 作 为 公 允 价 值 第 26 页 共 60 页

27 对 在 交 易 所 市 场 上 市 交 易 的 可 转 换 债 券 ( 含 深 交 所 可 交 换 债 券 ), 采 用 交 易 所 每 日 收 盘 价 ( 估 值 全 价 ) 扣 减 上 一 起 息 日 至 估 值 日 每 百 元 债 券 的 税 后 应 计 利 息 ( 算 头 算 尾 ) 后 的 价 格 作 为 公 允 价 值 对 在 交 易 所 市 场 挂 牌 转 让 的 资 产 支 持 证 券 私 募 债 券 和 未 上 市 债 券, 采 用 成 本 估 值 对 于 银 行 间 市 场 上 的 固 定 收 益 品 种, 选 取 中 国 债 券 登 记 结 算 有 限 公 司 提 供 的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 净 价 加 上 上 一 起 息 日 至 估 值 日 每 百 元 债 券 的 税 前 应 计 利 息 ( 算 头 算 尾 ) 减 去 上 一 起 息 日 至 估 值 日 每 百 元 债 券 的 税 后 应 计 利 息 ( 算 头 算 尾 ) 后 的 价 格 作 为 公 允 价 值 3 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值, 本 基 金 的 管 理 人 应 根 据 具 体 情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后 按 最 能 反 映 公 允 价 值 的 价 格 估 值 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 当 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利, 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的, 同 时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 除 此 以 外, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示, 不 予 相 互 抵 销 实 收 基 金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 的 基 金 份 额 总 额 所 对 应 的 金 额 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 损 益 平 准 金 损 益 平 准 金 指 申 购 赎 回 转 入 转 出 及 红 利 再 投 资 等 事 项 导 致 基 金 份 额 变 动 时, 相 关 款 项 中 包 含 的 未 分 配 利 润 根 据 交 易 申 请 日 利 润 分 配 ( 未 分 配 利 润 ) 已 实 现 与 未 实 现 部 分 各 自 占 基 金 净 值 的 比 例, 损 益 平 准 金 分 为 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列, 并 于 月 末 全 额 转 入 利 润 分 配 ( 未 分 配 利 润 ) 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 (1) 利 息 收 入 存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 利 率 逐 日 计 提 债 券 利 息 收 入 在 持 有 债 券 期 内, 按 债 券 的 票 面 价 值 和 票 面 利 率 计 算 的 利 息 扣 除 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额, 逐 日 确 认 债 券 利 息 收 入 贴 息 债 视 同 到 期 一 次 性 还 本 付 息 的 附 息 债, 根 据 其 发 行 价 到 期 价 和 发 行 期 限 推 算 内 含 票 面 利 率 后, 逐 日 确 认 债 券 利 息 收 入 第 27 页 共 60 页

28 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 在 返 售 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计 提, 若 合 同 利 率 与 实 际 利 率 差 异 较 小, 则 采 用 合 同 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 (2) 投 资 收 益 股 票 投 资 收 益 为 卖 出 股 票 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 股 票 投 资 成 本 的 差 额 确 认 债 券 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 债 券 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投 资 成 本 与 应 收 利 息 ( 若 有 ) 后 的 差 额 确 认 衍 生 工 具 投 资 收 益 为 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 衍 生 工 具 投 资 成 本 后 的 差 额 确 认 股 利 收 入 于 除 息 日 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 (3) 公 允 价 值 变 动 损 益 公 允 价 值 变 动 损 益 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 等 公 允 价 值 变 动 形 成 的 应 计 入 当 期 损 益 的 利 得 或 损 失, 并 于 相 关 金 融 资 产 或 金 融 负 债 卖 出 或 到 期 时 转 出 计 入 投 资 收 益 (4) 其 他 收 入 其 他 收 入 在 主 要 风 险 和 报 酬 已 经 转 移 给 对 方, 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金 额 可 以 可 靠 计 量 时 确 认 费 用 的 确 认 和 计 量 (1) 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 1% 年 费 率 计 提 ; (2) 附 加 管 理 费, 本 基 金 根 据 每 份 基 金 份 额 在 持 有 期 间 的 年 化 收 益 率 水 平 分 别 适 用 不 同 的 年 附 加 管 理 费 率, 每 份 基 金 份 额 的 年 附 加 管 理 费 仅 于 赎 回 时 方 可 收 取 ; (3) 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.25% 年 费 率 计 提 ; (4) 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出, 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小 时, 也 可 以 用 合 同 利 率 ) 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ; (5) 其 他 费 用 系 根 据 有 关 法 规 及 相 应 协 议 规 定, 按 实 际 支 出 金 额, 列 入 当 期 基 金 费 用 如 果 影 响 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 三 位 的, 则 采 用 待 摊 或 预 提 的 方 法 基 金 的 收 益 分 配 政 策 (1) 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 的 分 配 权 ; (2) 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下, 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 12 次, 每 份 基 金 份 额 每 次 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 收 益 分 配 基 准 日 每 份 基 金 份 额 该 次 可 供 分 配 利 润 的 20%, 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ; 第 28 页 共 60 页

29 (3) 本 计 划 收 益 分 配 方 式 分 为 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资, 红 利 再 投 资 增 加 的 份 额 计 入 基 金 份 额 总 规 模, 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ; 若 投 资 人 不 选 择, 本 计 划 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ; (4) 基 金 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值, 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 ;(6) 基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 ( 即 可 供 分 配 利 润 计 算 截 至 日 ) 的 时 间 不 得 超 过 15 个 工 作 日 ; (5) 法 律 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 本 报 告 期 本 基 金 无 其 他 需 要 披 露 的 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 会 计 政 策 变 更 的 说 明 本 基 金 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 会 计 估 计 变 更 的 说 明 根 据 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 的 通 知 要 求, 本 基 金 自 2015 年 3 月 30 日 起, 对 交 易 所 市 场 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 除 实 行 全 价 交 易 的 可 转 换 债 券 和 深 交 所 可 交 换 债 券 按 成 本 法 估 值 的 私 募 债 和 未 上 市 债 券 品 种 以 外 的 固 定 收 益 品 种 估 值 时, 由 原 来 的 直 接 采 用 交 易 所 收 盘 价 估 值 变 更 为 第 三 方 估 值 机 构 ( 中 证 指 数 有 限 公 司 ) 提 供 的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 净 价 进 行 估 值 本 基 金 对 该 会 计 估 计 变 更 采 用 未 来 适 用 法, 经 测 算 新 估 值 标 准 实 施 日 的 相 关 调 整 对 前 一 估 值 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 未 超 过 0.5% 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 报 告 期 未 发 生 差 错 更 正 税 项 1 印 花 税 经 国 务 院 批 准, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 决 定 从 2008 年 9 月 19 日 起, 调 整 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 征 收 方 式, 将 对 买 卖 继 承 赠 与 所 书 立 的 A 股 B 股 股 权 转 让 书 据 按 0.1% 的 税 率 对 双 方 当 事 人 征 收 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税, 调 整 为 单 边 征 税, 即 对 买 卖 继 承 赠 与 所 书 立 的 A 股 B 股 股 权 转 让 书 据 的 出 让 按 0.1% 的 税 率 征 收 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税, 对 受 让 方 不 再 征 税 第 29 页 共 60 页

30 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 过 程 中 因 非 流 通 股 股 东 向 流 通 股 股 东 支 付 对 价 而 发 生 的 股 权 转 让, 暂 免 征 收 印 花 税 2 营 业 税 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2004]78 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 的 规 定, 自 2004 年 1 月 1 日 起, 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 价 差 收 入, 继 续 免 征 营 业 税 和 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 过 程 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 等 收 入, 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]1 号 文 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 的 规 定, 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入, 包 括 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入, 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 3 个 人 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [1998]55 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 的 规 定, 对 投 资 者 从 基 金 分 配 中 获 得 的 股 票 的 股 息 红 利 收 入 以 及 企 业 债 券 的 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 及 债 券 发 行 企 业 在 向 其 派 发 股 息 红 利 收 入 和 利 息 收 入 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税, 基 金 向 个 人 投 资 者 分 配 股 息 红 利 利 息 时, 不 再 代 扣 个 人 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2005]107 号 文 关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 的 规 定, 自 2005 年 6 月 13 日 起, 对 证 券 投 资 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得, 按 照 财 税 [2005]102 号 文 规 定, 扣 缴 义 务 人 在 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 时, 减 按 50% 计 算 应 纳 税 所 得 额 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 过 程 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 等 收 入, 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 个 人 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 证 监 会 财 税 [2012]85 号 文 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 的 规 定, 个 人 从 公 开 发 行 和 转 让 市 场 取 得 的 上 市 公 司 股 票, 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 暂 减 按 25% 计 入 应 纳 税 所 得 额 上 述 所 得 统 一 适 用 20% 的 税 率 计 征 个 人 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 证 监 会 财 税 [2015] 101 号 文 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 第 30 页 共 60 页

31 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 的 规 定, 个 人 从 公 开 发 行 和 转 让 市 场 取 得 的 上 市 公 司 股 票, 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 股 息 红 利 所 得 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 上 市 公 司 派 发 股 息 红 利 时, 对 个 人 持 股 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 的, 上 市 公 司 暂 不 扣 缴 个 人 所 得 税 重 要 财 务 报 表 项 目 的 说 明 银 行 存 款 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 活 期 存 款 67,790, 定 期 存 款 - 其 他 存 款 - 合 计 67,790, 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 交 易 性 金 融 资 产 本 期 末 单 位 : 人 民 币 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动 股 票 522,593, ,429, ,836, 贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄 金 合 约 交 易 所 市 场 债 券 银 行 间 市 场 合 计 资 产 支 持 证 券 基 金 其 他 合 计 522,593, ,429, ,836, 第 31 页 共 60 页

32 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 应 收 利 息 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 应 收 活 期 存 款 利 息 14, 应 收 定 期 存 款 利 息 - 应 收 其 他 存 款 利 息 - 应 收 结 算 备 付 金 利 息 3, 应 收 债 券 利 息 - 应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - 应 收 申 购 款 利 息 - 应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - 其 他 - 合 计 18, 注 :1 应 收 结 算 备 付 金 利 息 包 括 结 算 保 证 金 利 息 2 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 应 付 交 易 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 1,757, 银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 - 合 计 1,757, 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 其 他 负 债 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 第 32 页 共 60 页

33 2015 年 12 月 31 日 应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - 应 付 赎 回 费 - 其 他 应 付 款 - 预 提 费 用 305, 合 计 305, 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 实 收 基 金 本 期 金 额 单 位 : 人 民 币 元 项 目 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额 基 金 合 同 生 效 日 776,792, ,792, 本 期 申 购 2,897, ,897, 本 期 赎 回 ( 以 - 号 填 列 ) -149,280, ,280, 本 期 末 630,409, ,409, 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 未 分 配 利 润 单 位 : 人 民 币 元 项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 本 期 利 润 -42,982, ,836, ,146, 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 动 数 8,511, , ,268, 其 中 : 基 金 申 购 款 -154, , , 基 金 赎 回 款 8,665, , ,508, 本 期 已 分 配 利 润 本 期 末 -34,471, ,593, ,877, 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 存 款 利 息 收 入 第 33 页 共 60 页

34 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 活 期 存 款 利 息 收 入 1,997, 定 期 存 款 利 息 收 入 - 其 他 存 款 利 息 收 入 - 结 算 备 付 金 利 息 收 入 24, 其 他 - 合 计 2,022, 注 :1 结 算 备 付 金 利 息 收 入 包 括 结 算 保 证 金 利 息 2 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 股 票 投 资 收 益 项 目 本 期 单 位 : 人 民 币 元 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 卖 出 股 票 成 交 总 额 876,333, 减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 913,852, 买 卖 股 票 差 价 收 入 -37,518, 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 日 股 利 收 益 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 471, 基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - 合 计 471, 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 公 允 价 值 变 动 收 益 第 34 页 共 60 页 单 位 : 人 民 币 元

35 项 目 名 称 本 期 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 1. 交 易 性 金 融 资 产 17,836, 股 票 投 资 17,836, 债 券 投 资 - 资 产 支 持 证 券 投 资 - 基 金 投 资 - 贵 金 属 投 资 - 其 他 - 2. 衍 生 工 具 - 权 证 投 资 - 3. 其 他 - 合 计 17,836, 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 其 他 收 入 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 基 金 赎 回 费 收 入 165, 转 换 费 收 入 10, 合 计 175, 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 交 易 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 交 易 所 市 场 交 易 费 用 3,022, 银 行 间 市 场 交 易 费 用 - 合 计 3,022, 第 35 页 共 60 页

36 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 其 他 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 审 计 费 用 80, 信 息 披 露 费 225, 债 券 账 户 维 护 费 0.00 汇 划 手 续 费 其 他 合 计 307, 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 或 有 事 项 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明 或 有 事 项 截 至 资 产 负 债 表 日, 本 基 金 并 无 需 要 作 披 露 的 或 有 事 项 资 产 负 债 表 日 后 事 项 截 至 财 务 报 告 签 发 日, 本 基 金 未 发 生 需 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 关 联 方 关 系 关 联 方 名 称 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 恒 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 恒 泰 长 财 证 券 有 限 责 任 公 司 新 华 信 托 股 份 有 限 公 司 杭 州 永 原 网 络 科 技 有 限 公 司 深 圳 新 华 富 时 资 产 管 理 有 限 公 司 中 央 汇 金 投 资 有 限 责 任 公 司 与 本 基 金 的 关 系 基 金 托 管 人 基 金 管 理 人 基 金 发 起 人 基 金 管 理 人 股 东 基 金 管 理 人 股 东 的 全 资 子 公 司 基 金 管 理 人 股 东 基 金 管 理 人 股 东 基 金 管 理 人 的 控 股 子 公 司 基 金 托 管 人 股 东 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 股 票 交 易 第 36 页 共 60 页

37 本 期 金 额 单 位 : 人 民 币 元 关 联 方 名 称 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 例 恒 泰 证 券 302,305, % 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 权 证 交 易 本 基 金 本 报 告 期 无 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 债 券 交 易 本 基 金 本 报 告 期 无 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 本 期 金 额 单 位 : 人 民 币 元 关 联 方 名 称 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 成 交 金 额 占 当 期 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 恒 泰 证 券 800,000, % 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 金 额 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 关 联 方 名 称 当 期 占 当 期 佣 金 占 期 末 应 付 佣 期 末 应 付 佣 金 余 额 佣 金 总 量 的 比 例 金 总 额 的 比 例 恒 泰 证 券 221, % 221, % 注 : 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 成 立, 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日 未 满 一 年 关 联 方 报 酬 基 金 管 理 费 第 37 页 共 60 页

38 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 4,132, 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 2,498, 注 : 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1.0% 的 年 费 率 逐 日 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 其 计 算 公 式 为 : 日 管 理 人 报 酬 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1.0%/ 当 年 天 数 基 金 托 管 费 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 1,033, 注 : 基 金 托 管 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 0.25% 的 年 费 率 逐 日 计 提 确 认 其 计 算 公 式 为 : 日 托 管 人 报 酬 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.25%/ 当 年 天 数 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 本 报 告 期, 本 基 金 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 份 额 单 位 : 份 项 目 基 金 合 同 生 效 日 (2015 年 5 月 29 日 ) 持 有 的 基 金 份 额 本 期 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 10,000, 期 初 持 有 的 基 金 份 额 - 期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 - 期 间 因 拆 分 变 动 份 额 - 减 : 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 - 第 38 页 共 60 页

39 期 末 持 有 的 基 金 份 额 10,000, 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 比 例 1.59% 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 报 告 期 末, 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 未 投 资 本 基 金 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 单 位 : 人 民 币 元 本 期 关 联 方 名 称 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 67,790, ,997, 注 : 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 保 管, 按 银 行 同 业 利 率 计 息 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 本 基 金 在 报 告 期 内 未 参 与 关 联 方 承 销 证 券 利 润 分 配 情 况 本 基 金 于 2015 年 5 月 29 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 止 期 间 无 利 润 分 配 事 项 期 末 (2015 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 截 至 报 告 期 期 末 本 基 金 未 持 有 因 认 购 新 发 / 增 发 流 通 受 限 证 券 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 复 牌 金 额 单 位 : 人 民 币 元 股 票 代 码 股 票 名 称 停 牌 日 期 停 牌 原 因 期 末 估 值 单 价 复 牌 日 期 开 盘 单 数 量 ( 单 位 : 股 ) 期 末 成 本 总 额 期 末 估 值 总 额 备 注 价 润 邦 股 筹 划 发 , ,066, ,153, 第 39 页 共 60 页

40 3 份 -30 行 股 份 购 买 资 产 事 项 筹 划 重 浙 江 东 大 资 产 0 方 -12 重 组 建 发 股 筹 划 重 3 份 -29 大 事 项 互 动 娱 筹 划 重 3 乐 -17 大 事 项 筹 划 非 珠 江 钢 公 开 发 8 琴 -21 行 股 票 事 项 宏 图 高 筹 划 重 2 科 -25 大 事 项 筹 划 重 朗 姿 股 大 收 购 2 份 -22 事 项 , , ,203, , ,933, ,610, , ,430, ,532, , ,097, ,465, , , , , ,329, ,641, 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 报 告 期 内, 本 基 金 未 发 生 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 截 至 本 报 告 期 末 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 为 0, 无 抵 押 债 券 金 融 工 具 风 险 及 管 理 风 险 管 理 政 策 和 组 织 架 构 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 涉 及 的 财 务 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 本 基 金 管 理 人 制 定 了 政 策 和 程 序 来 识 别 及 分 析 这 些 风 险, 并 设 定 适 当 的 风 险 限 额 及 内 部 控 制 流 程, 通 过 可 靠 的 管 理 及 信 息 系 统 持 续 监 控 上 述 各 类 风 险 本 基 金 管 理 人 建 立 了 以 风 险 控 制 委 员 会 为 核 心 的 由 督 察 长 风 险 管 理 委 员 会 监 察 稽 核 部 相 关 职 能 部 门 和 业 务 部 门 构 成 的 四 级 风 险 管 理 架 构 体 系 信 用 风 险 第 40 页 共 60 页

41 信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任, 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人 出 现 违 约 拒 绝 支 付 到 期 本 息, 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 本 基 金 均 投 资 于 具 有 良 好 信 用 等 级 的 证 券, 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%, 且 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券, 不 得 超 过 该 证 券 的 10% 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算, 因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小 流 动 性 风 险 流 动 性 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易 程 度 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额, 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市, 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求, 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 资 产 的 公 允 价 值 本 基 金 所 持 有 的 金 融 负 债 的 合 约 约 定 到 期 日 均 为 一 年 以 内 且 不 计 息, 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 本 基 金 管 理 人 每 日 预 测 本 基 金 的 流 动 性 需 求, 并 同 时 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 设 定 流 动 性 比 例 要 求, 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 市 场 风 险 市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险, 包 括 利 率 风 险 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 利 率 风 险 利 率 风 险 是 指 基 金 的 财 务 状 况 和 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 基 金 持 有 的 大 部 分 金 融 资 产 和 金 融 负 债 不 计 息, 因 此 本 基 金 的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金 流 量 在 很 大 程 度 上 独 立 于 市 场 利 率 变 化 本 基 金 的 生 息 资 产 主 要 为 银 行 存 款 结 算 备 付 金 及 债 券 投 资 等 下 表 统 计 了 本 基 金 面 临 的 利 率 风 险 敞 口 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 公 允 价 值, 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 予 以 分 类 利 率 风 险 敞 口 第 41 页 共 60 页