挂 牌 公 司 声 明 本 公 司 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 本 公 司 负 责 人 和 主 管 会

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1 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 申 报 稿 ) 主 办 券 商 二 〇 一 六 年 四 月 1-1-1

2 挂 牌 公 司 声 明 本 公 司 及 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 本 公 司 负 责 人 和 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 保 证 公 开 转 让 说 明 书 中 财 务 会 计 资 料 真 实 完 整 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 ) 对 本 公 司 股 票 公 开 转 让 所 作 的 任 何 决 定 或 意 见, 均 不 表 明 其 对 本 公 司 股 票 的 价 值 或 投 资 者 的 收 益 作 出 实 质 性 判 断 或 者 保 证 任 何 与 之 相 反 的 声 明 均 属 虚 假 不 实 陈 述 根 据 证 券 法 的 规 定, 本 公 司 经 营 与 收 益 的 变 化, 由 本 公 司 自 行 负 责, 由 此 变 化 引 致 的 投 资 风 险, 由 投 资 者 自 行 承 担 1-1-2

3 重 大 事 项 提 示 本 公 司 提 醒 投 资 者 特 别 关 注 公 司 下 列 风 险 因 素 : 一 行 业 与 市 场 风 险 ( 一 ) 政 策 风 险 随 着 网 络 游 戏 市 场 的 快 速 发 展, 在 市 场 竞 争 秩 序 网 络 游 戏 质 量 网 络 用 户 安 全 等 多 方 面 出 现 了 不 少 问 题 目 前 政 府 不 断 加 强 对 网 络 游 戏 行 业 的 监 管 和 立 法, 确 保 游 戏 运 营 公 司 具 备 合 法 资 质, 加 大 游 戏 内 容 游 戏 时 间 等 方 面 的 监 管 力 度, 以 防 止 网 络 游 戏 引 发 严 重 的 社 会 问 题 网 络 游 戏 行 业 主 要 受 到 工 信 部 文 化 部 等 多 部 门 共 同 管 理, 如 果 未 来 出 台 一 系 列 不 利 于 公 司 发 展 的 监 管 政 策, 将 给 公 司 带 来 经 营 上 的 不 确 定 性 风 险 ( 二 ) 市 场 风 险 网 络 游 戏 行 业 经 过 几 年 的 快 速 发 展, 网 络 游 戏 企 业 数 量 众 多, 竞 争 异 常 激 烈, 首 先, 网 络 游 戏 行 业 集 中 度 较 高, 优 质 游 戏 产 品 IP 资 源 多 被 大 型 网 络 企 业 所 垄 断 ; 第 二, 网 络 游 戏 研 发 门 槛 开 始 降 低, 制 作 周 期 变 短, 导 致 游 戏 产 品 同 质 化 较 为 严 重, 游 戏 产 品 较 易 被 复 制, 游 戏 玩 家 的 粘 性 减 少 ; 第 三, 游 戏 厂 商 以 增 加 游 戏 产 品 数 量 的 手 段 满 足 不 断 变 化 的 市 场 需 求, 但 是 忽 略 了 游 戏 内 容 和 品 质 的 提 升 ; 最 后, 游 戏 产 品 推 陈 出 新 的 速 度 加 快, 使 游 戏 生 命 周 期 缩 短, 单 个 游 戏 盈 利 空 间 压 缩 如 果 公 司 无 法 把 握 现 有 玩 家 以 及 潜 在 玩 家 的 需 求, 无 法 持 续 提 供 优 质 的 网 络 游 戏, 将 对 公 司 未 来 的 盈 利 情 况 及 未 来 发 展 产 生 不 利 影 响 二 经 营 风 险 ( 一 ) 现 有 游 戏 产 品 的 盈 利 能 力 下 降 的 风 险 游 戏 产 品 盈 利 能 力 取 决 于 其 本 身 是 否 受 到 游 戏 玩 家 欢 迎, 而 游 戏 玩 家 兴 趣 的 变 化 可 能 导 致 网 络 游 戏 产 品 盈 利 能 力 下 降 由 于 目 前 网 络 游 戏 竞 争 激 烈, 产 品 推 陈 出 新 加 快, 因 而 单 个 网 络 游 戏 生 命 周 期 缩 短 目 前 公 司 主 打 西 游 无 双 乱 世 西 游 末 日 重 生 - 曙 光 等 多 款 游 戏 受 到 市 场 广 泛 好 评, 为 企 业 带 来 可 观 的 收 入 如 果 公 司 现 有 运 营 的 游 戏 可 玩 性 过 时, 且 无 法 持 续 对 现 有 游 戏 产 品 进 行 升 级, 或 游 戏 玩 家 的 需 求 发 生 了 变 化, 将 导 致 公 司 现 有 游 戏 产 品 市 场 认 可 度 下 降, 1-1-3

4 存 在 现 有 游 戏 产 品 盈 利 能 力 下 降 的 风 险 ( 二 ) 游 戏 代 理 合 同 无 法 续 期 的 风 险 按 照 公 司 商 业 模 式 看, 公 司 所 运 营 的 客 户 端 游 戏 和 网 页 游 戏 多 为 第 三 方 游 戏, 即 公 司 需 要 和 上 游 企 业 签 订 代 理 合 同, 在 一 定 时 间 一 定 区 域 运 营 推 广 网 络 游 戏, 从 而 获 得 收 入 2015 年 公 司 收 入 排 名 前 五 的 游 戏 分 别 为 西 游 无 双 乱 世 西 游 末 日 重 生 - 曙 光 新 密 传 以 及 像 素 骑 士 团, 其 中 4 款 系 公 司 代 理 运 营 的 第 三 方 游 戏 如 果 未 来 核 心 游 戏 的 代 理 合 同 无 法 续 期, 公 司 将 无 权 继 续 运 营 该 游 戏, 进 而 影 响 公 司 的 营 业 收 入 和 净 利 润 ( 三 ) 新 游 戏 运 营 情 况 不 达 预 期 的 风 险 未 来 迎 合 游 戏 玩 家 的 喜 好, 增 加 游 戏 数 量 的 覆 盖 面, 公 司 每 年 将 引 进 ( 代 理 ) 几 款 发 展 前 景 好 的 网 络 游 戏 作 为 主 推 产 品 一 款 游 戏 成 功 与 否 不 仅 取 决 于 游 戏 内 容 用 户 体 验, 而 且 取 决 于 是 否 制 定 了 完 备 的 营 销 推 广 的 计 划 公 司 在 签 署 游 戏 代 理 合 同 前 会 进 行 成 本 收 入 分 析 ; 在 正 式 运 营 游 戏 前 进 行 客 服 业 务 培 训 技 术 运 维 环 境 搭 建 产 品 预 热 官 网 上 线 如 果 新 游 戏 不 被 市 场 接 受, 玩 家 人 数 或 者 付 费 玩 家 低 于 预 期, 那 么 新 游 戏 收 入 便 无 法 覆 盖 前 期 所 投 入 的 版 权 费 推 广 费 服 务 器 托 管 费 等, 将 对 公 司 盈 利 能 力 产 生 不 确 定 性 三 技 术 和 研 发 风 险 ( 一 ) 信 息 数 据 的 泄 露 风 险 作 为 网 络 游 戏 研 发 销 售 及 运 营 为 一 体 的 企 业, 游 戏 研 发 是 公 司 发 展 的 核 心 动 力 游 戏 研 发 过 程 涉 及 游 戏 策 划 游 戏 程 序 美 术 资 源 等 内 容, 均 为 公 司 自 主 知 识 产 权 由 于 目 前 网 络 游 戏 盗 版 模 仿 现 象 较 为 严 重, 如 果 公 司 研 发 数 据 外 泄, 将 导 致 公 司 在 研 产 品 被 盗 版 或 者 模 仿, 直 接 导 致 公 司 产 品 核 心 竞 争 力 下 降, 对 公 司 自 主 研 发 产 品 收 入 产 生 不 利 影 响 ( 二 ) 新 游 戏 产 品 开 发 风 险 网 络 游 戏 具 有 产 品 数 量 多 更 新 速 度 快 开 发 技 术 变 革 迅 速 以 及 游 戏 玩 家 兴 趣 转 移 不 可 预 期 等 特 征, 同 时 计 算 机 的 硬 件 设 备 和 操 作 系 统 处 在 不 断 升 级 中 因 此, 网 络 游 戏 开 发 商 和 运 营 商 必 须 及 时 了 解 用 户 的 消 费 心 理 掌 握 新 型 的 游 戏 开 1-1-4

5 发 技 术, 不 断 推 出 和 运 营 符 合 用 户 心 理 的 游 戏 产 品, 以 满 足 用 户 兴 趣 爱 好 的 转 移 因 此, 如 果 公 司 不 能 掌 握 最 新 的 开 发 技 术 了 解 用 户 的 心 理 变 化 情 况 并 及 时 应 对, 将 会 使 公 司 在 以 后 的 产 品 竞 争 中 处 于 不 利 地 位 四 财 务 风 险 ( 一 ) 公 司 规 模 较 小 风 险 公 司 2014 年 度 2015 年 度 的 营 业 收 入 分 别 是 万 元 3, 万 元 ; 公 司 净 利 润 分 别 是 -2, 万 元 万 元 虽 然 2015 年 较 2014 年 相 比, 营 业 收 入 和 净 利 润 都 有 大 幅 度 提 升, 但 是 考 虑 到 2014 年 公 司 净 利 润 为 负 的 情 况, 目 前 公 司 抵 抗 行 业 风 险 的 能 力 还 比 较 弱, 尤 其 是 与 业 内 比 较 大 的 网 络 游 戏 公 司 相 比, 公 司 规 模 经 济 效 益 还 不 明 显, 面 临 规 模 较 小 风 险 ( 二 ) 客 户 集 中 度 较 高 的 风 险 2014 年 2015 年, 公 司 向 前 五 大 客 户 累 计 实 现 的 营 业 收 入 分 别 为 万 元 3, 万 元, 占 当 期 收 入 总 额 比 例 分 别 为 84.39% 83.39%, 比 例 较 高, 面 临 着 客 户 集 中 度 较 高 的 风 险 报 告 期 内, 公 司 前 五 大 客 户 销 售 收 入 中 多 为 游 戏 运 营 收 入 ( 游 戏 分 成 收 入 ) 和 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 收 入, 如 果 公 司 现 有 客 户 的 游 戏 运 营 情 况 发 生 重 大 不 利 变 化 而 导 致 游 戏 分 成 收 入 减 少, 或 者 客 户 决 定 终 止 与 公 司 的 合 作, 将 会 对 公 司 的 经 营 业 绩 造 成 不 利 影 响 ( 三 ) 报 告 期 关 联 交 易 比 重 较 高 的 风 险 2014 年 2015 年 公 司 关 联 销 售 收 入 占 公 司 营 业 收 入 总 额 为 41.57% 0.38% 2014 年 度 公 司 关 联 销 售 比 例 较 高, 一 方 面 2014 年 公 司 整 体 收 入 规 模 较 小, 另 一 方 面 公 司 为 控 股 股 东 太 湖 湾 公 司 以 市 场 公 允 价 格 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 服 务, 且 金 额 较 大 虽 然 关 联 方 销 售 占 比 已 大 幅 下 降, 但 是 如 果 公 司 未 能 及 时 开 发 新 的 非 关 联 方 客 户, 将 对 公 司 的 经 营 业 绩 造 成 不 利 影 响 五 管 理 风 险 ( 一 ) 人 才 引 进 和 流 失 风 险 游 戏 行 业 对 专 业 人 才 的 需 求 量 大, 整 个 行 业 面 临 高 端 专 业 人 才 供 不 应 求 的 状 况, 引 进 专 业 人 才 并 保 持 核 心 技 术 人 员 的 稳 定 是 公 司 生 存 和 发 展 的 根 本, 是 公 司 1-1-5

6 的 核 心 竞 争 力 所 在 随 着 公 司 业 务 的 扩 展 规 模 的 扩 大, 如 果 公 司 的 管 理 体 制 绩 效 考 核 机 制 和 激 励 机 制 不 能 满 足 公 司 发 展 的 需 要, 将 使 公 司 难 以 吸 引 和 保 持 稳 定 的 技 术 人 员, 尤 其 是 核 心 技 术 人 员, 使 公 司 面 临 专 业 人 才 缺 乏 和 流 失 的 风 险 ( 二 ) 公 司 治 理 风 险 有 限 公 司 阶 段, 公 司 依 法 建 立 了 基 本 的 治 理 结 构, 但 是 实 际 执 行 中 还 是 存 在 不 规 范 的 情 形 股 份 公 司 成 立 之 后, 在 主 办 券 商 及 律 师 的 协 助 下, 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 法 律 法 规 的 要 求 成 立 了 三 会, 并 制 定 了 三 会 议 事 规 则 关 联 交 易 决 策 管 理 制 度 投 资 管 理 制 度 等 规 范 性 文 件 但 是, 由 于 股 份 公 司 成 立 时 间 较 短, 各 项 管 理 控 制 制 度 的 执 行 需 要 经 过 一 个 完 整 经 营 周 期 的 实 践 检 验, 公 司 治 理 和 内 部 控 制 体 系 也 需 要 在 经 营 过 程 中 逐 步 完 善 随 着 公 司 的 快 速 发 展, 经 营 规 模 不 断 扩 大, 业 务 范 围 不 断 扩 展, 人 员 不 断 增 加, 对 公 司 治 理 将 会 提 出 更 高 的 要 求 因 此, 公 司 未 来 经 营 中 存 在 因 内 部 管 理 不 适 应 发 展 需 要 而 影 响 公 司 持 续 稳 定 健 康 发 展 的 风 险 1-1-6

7 目 录 重 大 事 项 提 示... 3 释 义... 9 第 一 节 基 本 情 况 一 挂 牌 公 司 概 况 二 挂 牌 公 司 股 票 情 况 三 公 司 股 权 结 构 及 股 东 情 况 四 公 司 控 股 子 公 司 参 股 公 司 分 公 司 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 情 况 六 最 近 两 年 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 简 表 七 本 次 挂 牌 的 有 关 机 构 情 况 第 二 节 公 司 业 务 一 公 司 业 务 情 况 二 公 司 主 要 生 产 或 服 务 流 程 及 方 式 三 公 司 业 务 相 关 的 关 键 资 源 要 素 四 业 务 相 关 情 况 五 公 司 商 业 模 式 六 行 业 概 况 七 行 业 竞 争 情 况 八 公 司 可 持 续 经 营 能 力 分 析 第 三 节 公 司 治 理 一 报 告 期 内 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 建 立 健 全 及 运 行 情 况 二 公 司 投 资 者 权 益 保 护 情 况 三 公 司 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 两 年 内 是 否 存 在 违 法 违 规 及 受 处 罚 的 情 况 81 四 公 司 独 立 性 五 同 业 竞 争 情 况 及 其 承 诺 六 公 司 最 近 两 年 关 联 方 资 金 占 用 和 对 关 联 方 的 担 保 情 况 七 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 有 关 情 况 说 明 第 四 节 公 司 财 务 一 最 近 两 年 的 财 务 报 表 及 审 计 报 告 二 报 告 期 内 采 用 的 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 及 其 变 更 情 况 三 最 近 两 年 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 四 管 理 层 讨 论 五 关 联 方 关 联 关 系 及 关 联 交 易 六 资 产 负 债 表 日 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 七 资 产 评 估 情 况 八 最 近 两 年 股 利 分 配 情 况 九 控 股 子 公 司 或 纳 入 合 并 报 表 的 其 他 企 业 的 情 况 十 公 司 经 营 目 标 和 计 划 十 一 重 大 事 项 提 示 第 五 节 有 关 声 明

8 一 申 请 挂 牌 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 二 主 办 券 商 声 明 三 律 师 事 务 所 声 明 四 会 计 师 事 务 所 声 明 五 承 担 资 产 评 估 业 务 的 资 产 评 估 机 构 声 明 第 六 节 附 件

9 释 义 本 中, 除 非 另 有 说 明, 下 列 简 称 具 有 如 下 含 义 : 简 称 公 司 本 公 司 甲 子 网 络 股 份 公 司 指 释 义 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 甲 子 有 限 有 限 公 司 指 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司, 本 公 司 整 体 变 更 前 之 有 限 公 司 上 海 甲 子 指 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 上 海 分 公 司 常 州 甲 子 指 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 常 州 分 公 司, 已 申 请 注 销 太 湖 湾 公 司 指 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司, 系 公 司 的 控 股 股 东 甲 子 地 产 指 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司, 持 有 公 司 20% 股 权 经 发 集 团 指 江 苏 武 进 经 济 发 展 集 团 有 限 公 司 武 进 区 国 资 办 指 常 州 市 武 进 区 国 有 ( 集 体 ) 资 产 管 理 办 公 室 一 站 地 指 江 苏 一 站 地 网 络 科 技 有 限 公 司 主 办 券 商 安 信 证 券 指 安 信 证 券 股 份 有 限 公 司 锦 天 城 律 师 事 务 所 指 上 海 市 锦 天 城 律 师 事 务 所 天 衡 会 计 师 会 计 师 事 务 所 指 天 衡 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 评 估 师 资 产 评 估 机 构 指 上 海 东 洲 资 产 评 估 有 限 公 司 全 国 股 转 系 统 公 司 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 全 国 股 转 系 统 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 业 务 规 则 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 业 务 规 则 ( 试 行 ) 暂 行 办 法 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 管 理 暂 行 办 法 管 理 办 法 指 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 公 司 章 程 指 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 公 司 章 程, 经 2015 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 股 东 大 会 指 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 股 东 会 指 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 股 东 会 董 事 会 指 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 会 监 事 会 指 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 监 事 会 三 会 指 股 东 ( 大 ) 会 董 事 会 监 事 会 三 会 议 事 规 则 会 计 准 则 指 指 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 中 国 会 计 规 章 制 度, 包 括 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定

10 报 告 期, 最 近 两 年 指 2014 年 度 2015 年 度 元 万 元 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元 手 游 端 游 页 游 五 险 一 金 专 业 词 汇 指 指 指 指 手 游 是 指 运 行 在 移 动 终 端 上 的 网 络 游 戏, 是 以 移 动 互 联 网 为 传 输 媒 介, 以 游 戏 运 营 商 服 务 器 和 用 户 手 持 设 备 为 处 理 终 端, 以 移 动 支 付 为 支 付 渠 道, 以 游 戏 移 动 客 户 端 软 件 为 信 息 交 互 窗 口 的 多 人 在 线 游 戏 方 式 其 与 电 脑 形 式 近 似, 可 以 实 现 娱 乐 休 闲 交 流 和 取 得 虚 拟 成 就 的 功 能, 具 有 可 持 续 性 的 个 体 性 特 征 端 游 是 网 络 游 戏 的 形 式 之 一, 是 需 要 在 电 脑 上 安 装 游 戏 客 户 端 软 件 才 能 运 行 的 游 戏 国 内 的 端 游 主 要 包 括 大 型 角 色 扮 演 类 网 络 游 戏 (MMORPG) 和 休 闲 客 户 端 网 络 游 戏 页 游 是 基 于 网 站 开 发 技 术, 以 标 准 协 议 为 基 础 传 输 形 式 的, 无 客 户 端 或 基 于 浏 览 器 内 核 的 微 客 户 端 网 络 游 戏, 游 戏 玩 家 可 以 直 接 通 过 互 联 网 浏 览 器 玩 网 页 游 戏 养 老 保 险 医 疗 保 险 失 业 保 险 工 伤 保 险 生 育 保 险 住 房 公 积 金 工 信 部 指 中 华 人 民 共 和 国 工 业 和 信 息 化 部 国 家 版 权 局 指 中 华 人 民 共 和 国 国 家 版 权 局 文 化 部 指 中 华 人 民 共 和 国 文 化 部 迦 蓝 科 技 指 上 海 迦 蓝 信 息 科 技 有 限 公 司 游 唐 网 络 指 上 海 游 唐 网 络 技 术 有 限 公 司 灵 玩 网 络 指 上 海 灵 玩 网 络 科 技 有 限 公 司 卡 牌 游 戏 MMORPG 3DMMORPG Unity3D APA ARPU 指 指 指 指 指 指 此 类 游 戏 是 以 收 集 卡 牌 为 基 础 的, 在 游 戏 时 遵 循 自 己 的 规 则, 依 靠 玩 家 的 策 略 与 智 慧 来 赢 得 胜 利 一 般 的 说, 这 些 卡 牌 都 有 一 定 的 价 值, 玩 家 之 间 可 以 交 易 交 换 自 己 的 卡 牌 Massively Multiplayer Online Role Playing Game 的 缩 写, 即 大 型 多 人 在 线 角 色 扮 演 类 网 络 游 戏, 涉 及 大 量 玩 家 同 时 参 与 同 一 角 色 扮 演 游 戏 3DMassively Multiplayer Online Role Playing Game 的 缩 写 大 型 3D 多 人 在 线 角 色 扮 演 类 网 络 游 戏 Unity3D 是 由 UnityTechnologies 开 发 的 一 个 让 你 轻 松 创 建 诸 如 三 维 视 频 游 戏 建 筑 可 视 化 实 时 三 维 动 画 等 类 型 互 动 内 容 的 多 平 台 的 综 合 型 游 戏 开 发 工 具, 是 一 个 全 面 整 合 的 专 业 游 戏 引 擎 Active Payment Account 活 跃 付 费 用 户 数, 即 统 计 周 期 内, 成 功 付 费 的 用 户 数 Average Revenue Per User 的 缩 写, 即 用 户 平 均 消 费 值, 是 衡 量 运 营 商 运 营 水 平 盈 利 能 力 发 展 前 景 的 重 要 指 标 之 一 注 : 本 中 若 出 现 总 计 数 尾 数 与 所 列 数 值 总 和 尾 数 不 符 的 情 况, 均 为 四 舍 五 入 所 致

11 第 一 节 基 本 情 况 一 挂 牌 公 司 概 况 公 司 名 称 : 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 杨 惠 明 有 限 公 司 成 立 日 期 :2007 年 8 月 24 日 股 份 公 司 设 立 日 期 :2015 年 12 月 22 日 注 册 资 本 :8,000 万 元 住 所 : 武 进 区 雪 堰 镇 太 北 路 8 号 201 室 邮 编 : 电 话 : 董 事 会 秘 书 : 邱 添 公 司 网 址 : 电 子 邮 箱 :[email protected] 所 属 行 业 : 根 据 中 国 证 监 会 发 布 的 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引 (2012 年 版 ), 公 司 所 属 行 业 为 互 联 网 和 相 关 服 务 (I64) 根 据 国 家 统 计 局 2011 年 修 订 的 国 民 经 济 分 类 标 准 (GB/T ), 公 司 所 属 行 业 为 互 联 网 和 相 关 服 务 (I64), 细 分 行 业 属 于 互 联 网 信 息 服 务 (I6420) 根 据 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 发 布 的 挂 牌 公 司 管 理 型 行 业 分 类 指 引, 公 司 所 属 行 业 为 互 联 网 和 相 关 服 务 (I64), 细 分 行 业 属 于 互 联 网 信 息 服 务 (I6420) 主 要 业 务 : 网 络 游 戏 的 研 发 销 售 运 营 以 及 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 统 一 社 会 信 用 代 码 : 二 挂 牌 公 司 股 票 情 况 ( 一 ) 挂 牌 公 司 股 票 概 况 股 票 代 码 : 股 票 简 称 : 甲 子 网 络

12 股 票 种 类 : 每 股 面 值 : 股 票 总 量 : 挂 牌 日 期 : 人 民 币 普 通 股 1.00 元 / 股 80,000,000 股 2016 年 月 日 转 让 方 式 : 协 议 转 让 [ 注 ] 注 :2016 年 4 月 10 日, 公 司 召 开 2015 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 关 于 公 司 申 请 股 票 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 并 进 行 公 开 转 让 时 采 取 协 议 转 让 方 式 的 议 案 ( 二 ) 股 东 所 持 股 份 的 限 售 安 排 及 自 愿 锁 定 的 承 诺 1. 相 关 法 律 法 规 对 股 东 所 持 股 份 的 限 制 性 规 定 公 司 法 第 一 百 四 十 一 条 规 定 : 发 起 人 持 有 的 本 公 司 股 份, 自 公 司 成 立 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 公 司 公 开 发 行 股 份 前 已 发 行 的 股 份, 自 公 司 股 票 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 应 当 向 公 司 申 报 所 持 有 的 本 公 司 的 股 份 及 其 变 动 情 况, 在 任 职 期 间 每 年 转 让 的 股 份 不 得 超 过 其 所 持 有 本 公 司 股 份 总 数 的 百 分 之 二 十 五 ; 所 持 本 公 司 股 份 自 公 司 股 票 上 市 交 易 之 日 起 一 年 内 不 得 转 让 上 述 人 员 离 职 后 半 年 内, 不 得 转 让 其 所 持 有 的 本 公 司 股 份 公 司 章 程 可 以 对 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 转 让 其 所 持 有 的 本 公 司 股 份 作 出 其 他 限 制 性 规 定 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 业 务 规 则 ( 试 行 ) 第 二 章 第 八 条 规 定 : 挂 牌 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 挂 牌 前 直 接 或 间 接 持 有 的 股 票 分 三 批 解 除 转 让 限 制, 每 批 解 除 转 让 限 制 的 数 量 均 为 其 挂 牌 前 所 持 股 票 的 三 分 之 一, 解 除 转 让 限 制 的 时 间 分 别 为 挂 牌 之 日 挂 牌 期 满 一 年 和 两 年 挂 牌 前 十 二 个 月 以 内 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 直 接 或 间 接 持 有 的 股 票 进 行 过 转 让 的, 该 股 票 的 管 理 按 照 前 款 规 定 执 行, 主 办 券 商 为 开 展 做 市 业 务 取 得 的 做 市 初 始 库 存 股 票 除 外 因 司 法 裁 决 继 承 等 原 因 导 致 有 限 售 期 的 股 票 持 有 人 发 生 变 更 的, 后 续 持 有 人 应 继 续 执 行 股 票 限 售 规 定 公 司 章 程 第 二 十 五 条 规 定 : 发 起 人 持 有 的 本 公 司 股 份, 自 公 司 成 立 之 日 起 1 年 内 不 得 转 让 公 司 公 开 发 行 股 份 前 已 发 行 的 股 份, 自 公 司 股 票 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 1 年 内 不 得 转 让

13 公 司 章 程 第 二 十 六 条 规 定 : 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 应 当 向 公 司 申 报 所 持 有 的 本 公 司 的 股 份 及 其 变 动 情 况, 在 任 职 期 间 每 年 转 让 的 股 份 不 得 超 过 其 所 持 有 本 公 司 股 份 总 数 的 25%; 所 持 本 公 司 股 份 自 公 司 股 票 上 市 交 易 之 日 起 1 年 内 不 得 转 让 上 述 人 员 离 职 后 半 年 内, 不 得 转 让 其 所 持 有 的 本 公 司 股 份 2. 股 东 所 持 股 份 的 限 售 安 排 公 司 于 2015 年 12 月 22 日 整 体 变 更 成 股 份 有 限 公 司 截 至 本 公 开 转 让 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 全 体 股 东 所 持 股 份 无 冻 结 质 押 或 其 他 转 让 限 制 情 况 因 股 份 公 司 成 立 未 满 一 年, 根 据 公 司 法 全 国 股 转 系 统 业 务 规 则 ( 试 行 ) 公 司 章 程, 公 司 发 起 人 尚 无 可 公 开 转 让 的 股 票 序 号 1 公 司 股 东 持 股 情 况 及 本 次 可 进 行 公 开 转 让 的 股 份 数 目 如 下 : 股 东 名 称 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 是 否 存 在 质 押 或 冻 结 本 次 可 进 行 转 让 股 份 数 量 ( 股 ) 60,000, 否 - 2 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 20,000, 否 - 合 计 80,000, 股 东 对 所 持 股 份 自 愿 锁 定 的 承 诺 公 司 股 东 未 就 所 持 股 份 作 出 严 于 相 关 法 律 法 规 规 定 的 自 愿 锁 定 承 诺 三 公 司 股 权 结 构 及 股 东 情 况 ( 一 ) 公 司 股 权 结 构 图 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 的 股 权 结 构 如 下 :

14 常 州 市 武 进 区 国 有 ( 集 体 ) 资 产 管 理 办 公 室 100% 常 州 市 武 进 国 有 资 产 投 资 经 营 公 司 95% 5% 江 苏 武 进 经 济 发 展 集 团 有 限 公 司 100% 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 100% 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 75% 25% 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 二 ) 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 基 本 情 况 1. 控 股 股 东 公 司 股 东 太 湖 湾 公 司 直 接 持 有 公 司 6,000 万 股, 持 股 比 例 为 75%, 为 公 司 控 股 股 东 太 湖 湾 公 司 基 本 情 况 如 下 : 公 司 名 称 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 统 一 社 会 信 用 代 码 M 住 所 武 进 区 雪 堰 镇 城 湾 村 百 渎 法 定 代 表 人 杨 惠 明 注 册 资 本 50,000 万 元 人 民 币 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 法 人 独 资 )

15 成 立 日 期 经 营 范 围 2003 年 10 月 09 日 旅 游 资 源 开 发 经 营 ; 土 地 整 理 开 发 ; 文 化 产 业 项 目 投 资 文 化 活 动 策 划 文 化 旅 游 产 品 开 发 ; 建 设 投 资 城 市 建 设 项 目 投 资 农 业 休 闲 观 光 农 业 综 合 开 发 ; 房 地 产 物 业 游 览 景 区 公 共 设 施 园 林 绿 化 公 园 的 管 理 服 务 ; 工 艺 品 销 售 ; 为 城 市 建 设 和 基 础 设 施 建 设 项 目 服 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 截 至 本 签 署 之 日, 太 湖 湾 公 司 股 东 及 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 出 资 额 ( 元 ) 持 股 比 例 (%) 股 东 性 质 1 江 苏 武 进 经 济 发 展 集 团 有 限 公 司 500,000, 国 有 股 东 合 计 500,000, 实 际 控 制 人 武 进 区 国 资 办 直 接 持 有 经 发 集 团 95% 的 股 权 并 通 过 常 州 市 武 进 国 有 资 产 投 资 经 营 公 司 间 接 持 有 经 发 集 团 5% 的 股 权, 合 计 持 有 经 发 集 团 100% 股 权 ; 经 发 集 团 持 有 太 湖 湾 公 司 100% 股 权 ; 太 湖 湾 公 司 直 接 持 有 公 司 75% 的 股 权 并 通 过 甲 子 地 产 间 接 持 有 25% 的 股 权, 因 此, 武 进 区 国 资 办 为 公 司 实 际 控 制 人 武 进 区 国 资 办 系 事 业 单 位, 主 要 负 责 区 国 有 ( 集 体 ) 资 产 的 经 营 管 理 工 作, 住 所 为 常 州 市 武 进 区 延 政 中 路 21 号 鑫 都 大 厦 公 司 最 近 两 年 内 实 际 控 制 人 为 武 进 区 国 资 办, 未 发 生 变 化 ( 三 ) 前 十 名 股 东 及 持 有 5% 以 上 股 份 股 东 的 情 况 序 号 1 2 股 东 名 称 持 股 数 量 ( 股 ) 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 1. 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 持 股 比 例 (%) 股 东 性 质 60,000, 国 有 股 东 否 20,000, 国 有 股 东 否 股 份 是 否 存 在 质 押 或 争 议 太 湖 湾 公 司 基 本 情 况 参 见 本 节 四 主 要 股 东 及 持 股 情 况 之 ( 二 ) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 基 本 情 况

16 公 司 名 称 2. 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 统 一 社 会 信 用 代 码 住 所 法 定 代 表 人 成 立 日 期 注 册 资 本 武 进 区 雪 堰 镇 太 北 路 8 号 詹 立 冰 2007 年 04 月 19 日 2,000 万 元 人 民 币 公 司 类 型 有 限 责 任 公 司 ( 法 人 独 资 ) 经 营 范 围 房 地 产 投 资 开 发 销 售, 房 屋 室 内 外 装 饰 施 工, 园 林 绿 化 工 程 设 计 施 工 ; 托 管 范 围 内 房 屋 及 其 附 属 配 套 设 施 设 备 ( 包 括 电 梯 ) 维 修 及 租 赁, 托 管 范 围 内 场 地 及 园 林 绿 化 的 管 理 及 服 务 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 甲 子 地 产 系 太 湖 湾 公 司 全 资 子 公 司, 截 至 本 签 署 之 日, 甲 子 地 产 的 股 东 及 出 资 情 况 如 下 : 序 号 股 东 姓 名 出 资 额 ( 元 ) 出 资 比 例 (%) 股 东 性 质 1 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 20,000, 国 有 股 东 合 计 20,000, 综 上, 公 司 现 有 股 东 具 备 中 国 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 规 定 的 担 任 股 份 公 司 股 东 的 主 体 资 格, 不 存 在 法 律 法 规 或 任 职 单 位 规 定 的 不 适 合 担 任 股 东 的 情 形, 公 司 股 东 适 格, 公 司 股 权 明 晰, 不 存 在 代 持 等 情 形 ( 四 ) 私 募 投 资 基 金 或 私 募 投 资 基 金 管 理 人 的 核 查 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 股 东 不 存 在 私 募 投 资 基 金 或 私 募 投 资 基 金 管 理 人 员, 无 需 履 行 有 关 私 募 投 资 基 金 或 私 募 投 资 基 金 管 理 人 的 登 记 备 案 程 序 ( 五 ) 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 1. 有 限 公 司 的 设 立 2007 年 7 月 31 日, 太 湖 湾 公 司 第 三 次 股 东 会 议 决 议 以 货 币 方 式 出 资 设 立 了 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司, 注 册 资 本 为 1,000 万 元 人 民 币, 实 收 资 本 为 1000 万 元 人 民 币 ( 分 两 期 缴 纳, 第 一 期 200 万 元, 第 二 期 800 万 元 ) 公 司 于 2007 年 8 月 24 日 取 得 常 州 市 武 进 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照

17 2007 年 8 月 20 日, 常 州 永 申 人 合 会 计 事 务 所 有 限 公 司 出 具 编 号 为 常 永 申 会 内 验 (2007) 第 257 号 的 验 资 报 告 对 首 期 200 万 元 人 民 币 出 资 事 宜 进 行 了 验 证 2007 年 12 月 21 日, 常 州 永 申 人 合 会 计 事 务 所 有 限 公 司 出 具 编 号 为 常 永 申 会 内 验 (2007) 第 388 号 验 资 报 告 对 第 二 期 800 万 元 人 民 币 出 资 事 宜 进 行 了 验 证 2015 年 12 月 11 日, 常 州 市 武 进 区 财 政 局 出 具 文 件, 确 认 太 湖 湾 公 司 出 资 1,000 万 元 设 立 甲 子 网 络, 其 设 立 行 为 履 行 了 内 部 决 策 程 序, 对 该 设 立 行 为 及 事 实 予 以 确 认 公 司 设 立 时, 股 东 出 资 情 况 及 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 实 收 资 本 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 1,000 1, 合 计 1,000 1, 年 9 月, 第 一 次 增 加 注 册 资 本 2015 年 9 月, 公 司 股 东 作 出 股 东 决 定, 同 意 将 注 册 资 本 由 1,000 万 元 增 加 至 3,000 万 元, 新 增 2,000 万 元 注 册 资 本 由 甲 子 地 产 以 货 币 资 金 认 缴 ; 认 购 价 格 以 公 司 截 至 2015 年 5 月 31 日 经 审 计 的 净 资 产 值 为 依 据 确 定 为 每 1 元 注 册 资 本 1 元, 甲 子 地 产 认 购 本 次 新 增 注 册 资 本 的 总 价 为 人 民 币 2,000 万 元 2015 年 9 月, 甲 子 网 络 甲 子 地 产 太 湖 湾 公 司 签 署 增 资 协 议, 确 定 根 据 甲 子 网 络 截 至 2015 年 5 月 31 日 经 审 计 的 净 资 产 值 人 民 币 -64,907, 元, 经 三 方 协 商, 甲 子 地 产 以 货 币 资 金 方 式, 按 每 1 元 注 册 资 本 1 元 的 价 格 对 甲 子 网 络 增 资 2,000 万 元 2015 年 9 月 16 日, 甲 子 有 限 完 成 了 本 次 增 资 的 工 商 变 更 登 记 并 取 得 常 州 市 武 进 区 市 场 监 督 管 理 局 颁 发 的 注 册 号 为 的 营 业 执 照 2015 年 9 月 28 日, 上 海 广 巨 会 计 师 事 务 所 出 具 沪 广 巨 验 字 (2015)1031 号 验 资 报 告 确 认, 截 至 2015 年 9 月 25 日 止, 公 司 已 收 到 甲 子 地 产 缴 纳 的 新 增 注 册 资 本 ( 实 收 资 本 ) 合 计 人 民 币 2,000 万 元, 均 以 货 币 出 资 2015 年 10 月 18 日, 常 州 市 武 进 区 财 政 局 出 具 关 于 同 意 江 苏 甲 子 网 络 科

18 技 有 限 公 司 股 份 改 制 方 案 的 批 复 ( 武 财 国 [2015]12 号 ), 同 意 甲 子 地 产 以 现 金 2,000 万 元 对 甲 子 有 限 增 资 序 号 本 次 增 资 变 更 完 成 后, 甲 子 有 限 的 股 权 结 构 如 下 : 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 实 收 资 本 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 1,000 1, 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 2,000 2, 合 计 3,000 3, 本 次 增 资 过 程 中 所 履 行 的 资 产 评 估 及 审 批 情 况 如 下 : 2015 年 7 月 27 日, 天 健 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 常 州 分 所 出 具 审 计 报 告 ( 天 健 常 审 [2015]46 号 ), 确 认 截 止 2015 年 5 月 31 日 甲 子 有 限 的 净 资 产 为 -64,907, 元 本 次 增 资 过 程 中, 东 洲 资 评 对 甲 子 有 限 截 至 2015 年 5 月 31 日 ( 评 估 基 准 日 ) 的 企 业 价 值 进 行 了 评 估, 并 出 具 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 拟 增 资 所 涉 及 的 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 股 东 全 部 权 益 评 估 报 告 ( 沪 东 洲 资 评 报 字 2015 第 号 ) 根 据 该 评 估 报 告, 甲 子 有 限 截 至 评 估 基 准 日 经 评 估 的 全 部 权 益 价 值 为 人 民 币 -55,847, 元 甲 子 有 限 将 上 述 评 估 报 告 向 常 州 市 武 进 区 国 有 资 产 监 督 管 理 办 公 室 进 行 备 案, 并 取 得 了 国 有 资 产 评 估 项 目 备 案 表 年 10 月, 第 二 次 增 加 注 册 资 本 2015 年 10 月 20 日, 甲 子 有 限 召 开 股 东 会 并 通 过 决 议, 同 意 增 加 公 司 注 册 资 本 至 8,000 万 元, 新 增 5,000 万 元 注 册 资 本 由 股 东 太 湖 湾 公 司 认 缴, 其 他 原 股 东 放 弃 优 先 认 缴 权 2015 年 10 月 21 日, 股 东 太 湖 湾 公 司 同 甲 子 有 限 签 订 增 资 协 议, 根 据 天 衡 [ 沪 ] 审 字 (2015) 第 1028 号 审 计 报 告 及 沪 东 洲 资 评 报 字 2015 第 号 企 业 价 值 评 估 报 告 书 确 定 的 截 至 2015 年 9 月 30 日 太 湖 湾 公 司 对 甲 子 有 限 的 债 权 126,958, 元 进 行 增 资, 其 中 5,000 万 元 计 入 甲 子 有 限 注 册 资 本, 其 余 76,958, 元 计 入 资 本 公 积 2015 年 10 月 23 日, 甲 子 有 限 召 开 股 东 会 并 通 过 决 议 一 致 同 意 股 东 太 湖 湾

19 公 司 于 2015 年 10 月 20 日 认 缴 的 新 增 注 册 资 本 人 民 币 5,000 万 元 的 出 资 方 式 由 货 币 变 更 为 以 债 券 转 股 权 的 方 式 缴 付 ; 增 资 价 格 根 据 天 衡 [ 沪 ] 审 字 (2015) 第 1028 号 审 计 报 告 及 沪 东 洲 资 评 报 字 2015 第 号 企 业 价 值 评 估 报 告 书 确 定 的 截 至 2015 年 9 月 30 日 太 湖 湾 公 司 对 甲 子 有 限 的 债 权 确 定 为 每 1 元 注 册 资 本 2.54 元, 共 计 126,958, 元, 其 中 5,000 万 元 计 入 公 司 的 注 册 资 本, 其 余 76,958, 元 计 入 资 本 公 积 2015 年 10 月 22 日, 甲 子 有 限 完 成 了 本 次 增 资 的 工 商 变 更 登 记, 并 取 得 常 州 市 武 进 区 市 场 监 督 管 理 局 颁 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 : 的 营 业 执 照 2015 年 10 月 29 日, 公 司 已 将 上 述 2015 年 10 月 21 日 签 订 的 增 资 协 议 及 2015 年 10 月 23 日 作 出 的 股 东 会 决 议 在 常 州 市 武 进 区 市 场 监 督 管 理 局 进 行 了 备 案 2015 年 10 月 29 日, 天 衡 会 计 师 事 务 所 出 具 天 衡 沪 验 字 号 验 资 报 告 确 认, 截 至 2015 年 10 月 21 日 止, 公 司 已 将 太 湖 湾 公 司 持 有 的 债 权 126,958, 元 中 的 5,000 万 元 转 为 实 收 资 本, 其 余 76,958, 元 计 入 资 本 公 积 2015 年 10 月 18 日, 常 州 市 武 进 区 财 政 局 出 具 关 于 同 意 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 股 份 改 制 方 案 的 批 复 ( 武 财 国 [2015]12 号 ), 同 意 太 湖 湾 公 司 以 债 转 股 的 方 式 向 甲 子 网 络 溢 价 增 资, 增 资 后 甲 子 网 络 注 册 资 本 为 8000 万 元 本 次 增 资 变 更 完 成 后, 甲 子 有 限 的 股 权 结 构 如 下 : 序 号 股 东 出 资 额 ( 万 元 ) 实 收 资 本 ( 万 元 ) 出 资 比 例 (%) 1 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 6,000 6, 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 2,000 2, 合 计 8,000 8, 在 本 次 增 资 过 程 中, 东 洲 资 评 对 甲 子 有 限 截 至 2015 年 9 月 30 日 的 企 业 价 值 进 行 了 评 估, 并 出 具 企 业 价 值 评 估 报 告 书 根 据 该 报 告, 甲 子 有 限 截 至 评 估 基 准 日 经 评 估 的 全 部 股 权 价 值 为 人 民 币 -33,164, 元, 甲 子 有 限 截 至 评 估 基 准 日 经 评 估 的 对 太 湖 湾 公 司 的 其 他 应 付 款 为 人 民 币 126,958, 元 2015 年 12 月 12 日, 甲 子 有 限 将 该 增 资 评 估 报 告 向 常 州 市 武 进 区 国 有 资 产 监 督 管 理 办 公 室 进 行 备 案, 并 取 得 了 国 有 资 产 评 估 项 目 备 案 表

20 4. 有 限 公 司 整 体 变 更 为 股 份 公 司 2015 年 11 月 19 日, 天 衡 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 天 衡 审 字 (2015) 号 的 审 计 报 告, 截 至 2015 年 10 月 31 日, 公 司 经 审 计 的 账 面 净 资 产 值 为 89,554, 元 2015 年 11 月 20 日, 上 海 东 洲 资 产 评 估 有 限 公 司 出 具 沪 东 洲 资 评 报 字 [2015] 第 号 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 拟 变 更 设 立 股 份 有 限 公 司 所 涉 及 其 股 东 全 部 权 益 评 估 报 告 根 据 该 资 产 评 估 报 告, 截 至 2015 年 10 月 31 日, 公 司 经 评 估 的 净 资 产 为 98,322, 元 2015 年 11 月 20 日, 甲 子 有 限 通 过 股 东 会 决 议, 同 意 甲 子 有 限 以 截 至 2015 年 10 月 31 日 的 净 资 产 89,554, 元 为 基 准, 按 1: 比 例 折 为 股 份 公 司 股 本 8,000 万 股, 每 股 面 值 为 人 民 币 1 元, 其 余 9,554, 元 计 入 资 本 公 积 同 日, 太 湖 湾 公 司 和 甲 子 地 产 作 为 公 司 发 起 人 签 署 了 发 起 人 协 议 2015 年 11 月 20 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 选 举 产 生 第 一 届 董 事 会 成 员 和 监 事 会 非 职 工 代 表 监 事 成 员 2015 年 12 月 20 日, 天 衡 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 编 号 为 天 衡 验 字 (2015)02179 号 验 资 报 告, 经 审 验, 截 至 2015 年 10 月 31 日 止, 公 司 之 全 体 发 起 人 已 按 发 起 人 协 议 之 规 定, 以 其 拥 有 的 有 限 公 司 2015 年 10 月 31 日 经 审 计 的 净 资 产 人 民 币 89,554, 元, 扣 除 现 金 分 红 人 民 币 0 万 元 后 的 净 资 产 89,554, 元 为 基 准, 其 中 人 民 币 8,000 万 元 折 合 公 司 的 股 本, 股 份 总 额 为 8,000 万 股, 每 股 面 值 人 民 币 1 元, 缴 纳 注 册 资 本 人 民 币 8,000 万 元 整, 余 额 人 民 币 9,554, 元 作 为 资 本 公 积 2015 年 12 月 22 日, 甲 子 网 络 取 得 常 州 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 的 营 业 执 照 股 份 公 司 成 立 后 的 股 权 结 构 如 下 : 序 号 1 股 东 名 称 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 持 股 数 量 ( 股 ) 持 股 比 例 ( %) 股 东 性 质 60,000, 国 有 股 东 否 2 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 20,000, 国 有 股 东 否 合 计 80,000, 股 份 是 否 存 在 质 押 或 争 议 太 湖 湾 公 司 及 甲 子 地 产 持 有 公 司 的 股 份 系 国 有 股 江 苏 省 人 民 政 府 国 有 资 产

21 监 督 管 理 委 员 会 于 2016 年 4 月 出 具 苏 国 资 复 [2016]36 号 江 苏 省 国 资 委 关 于 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 国 有 股 权 管 理 事 项 的 批 复, 批 复 意 见 为 原 则 同 意 你 委 提 交 的 股 份 公 司 国 有 股 权 管 理 方 案, 即 股 份 公 司 股 本 总 额 为 80,000,000 股, 其 中 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 ( 国 有 股 东 ) 持 有 60,000,000 股, 占 总 股 本 的 75%; 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 ( 国 有 股 东 ) 持 有 20,000,000 股, 占 总 股 本 的 25% 如 股 份 公 司 在 境 内 发 行 股 票 并 上 市, 上 述 国 有 股 东 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 公 司 登 记 的 证 券 账 户 应 加 注 SS 标 识 公 司 设 立 的 主 体 程 序 合 法 合 规, 其 初 始 设 立 及 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 均 依 照 法 律 法 规 的 规 定 履 行 了 国 有 企 业 设 立 变 更 以 及 国 有 股 权 设 置 的 批 复 程 序 ( 六 ) 公 司 设 立 以 来 的 重 大 资 产 重 组 情 况 公 司 自 设 立 以 来 未 发 生 重 大 资 产 重 组 情 况 四 公 司 控 股 子 公 司 参 股 公 司 分 公 司 ( 一 ) 控 股 子 公 司 参 股 公 司 截 至 本 出 具 之 日, 公 司 不 存 在 子 公 司 报 告 期 内 公 司 曾 拥 有 一 家 全 资 子 公 司 江 苏 一 站 地 网 络 科 技 有 限 公 司 1. 基 本 情 况 江 苏 一 站 地 网 络 科 技 有 限 公 司 曾 系 公 司 的 全 资 子 公 司, 目 前 一 站 地 基 本 情 况 如 下 : 公 司 名 称 : 江 苏 一 站 地 网 络 科 技 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 叶 卫 平 注 册 资 本 :1,000 万 元 住 所 : 江 苏 武 进 经 济 开 发 区 祥 云 路 6 号 统 一 社 会 信 用 代 码 : M 企 业 类 型 : 有 限 责 任 公 司 ( 法 人 独 资 ) 经 营 期 限 :2014 年 12 月 10 日 至 2034 年 12 月 09 日 经 营 范 围 : 互 联 网 技 术 服 务 计 算 机 技 术 开 发 技 术 服 务 咨 询 及 外 包 服 务 ;

22 电 子 商 务 信 息 咨 询 商 务 信 息 咨 询 养 生 知 识 咨 询 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 各 类 广 告 业 务 ; 计 算 机 软 硬 件 的 研 发 销 售 技 术 咨 询 ; 票 务 代 理 ; 计 算 机 网 络 系 统 集 成 设 计 ; 以 电 子 商 务 方 式 从 事 金 银 饰 品 珠 宝 玉 器 普 通 光 学 眼 镜 摩 托 车 及 配 件 盆 景 电 动 车 纺 织 品 服 装 鞋 帽 日 用 品 文 化 体 育 用 品 及 器 材 家 具 及 装 饰 材 料 汽 车 配 件 百 货 建 材 电 子 产 品 机 械 零 部 件 五 金 工 具 交 通 器 材 家 用 电 器 工 艺 美 术 品 花 卉 苗 木 化 妆 品 水 果 茶 叶 报 刊 杂 志 电 子 出 版 物 音 像 制 品 的 销 售 ; 房 地 产 中 介 服 务 ; 货 运 经 营 ( 危 险 货 物 除 外 ) ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 2. 股 权 转 让 一 站 地 公 司 设 立 于 2014 年 12 月 10 日, 由 甲 子 有 限 出 资 设 立, 设 立 时 注 册 资 本 为 1,000 万 元, 实 收 资 本 为 300 万 元 2015 年 5 月 4 日, 一 站 地 公 司 召 开 股 东 会 同 意 原 股 东 甲 子 有 限 的 1,000 万 注 册 资 本 全 部 转 让 给 新 股 东 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 同 时, 甲 子 有 限 与 太 湖 湾 公 司 签 订 股 权 转 让 协 议 约 定 因 甲 子 网 络 实 缴 300 万 出 资, 尚 有 700 万 元 未 出 资, 因 而 甲 子 有 限 以 人 民 币 300 万 元 的 对 价 将 一 站 地 100% 股 权 转 让 给 太 湖 湾 公 司 本 次 股 权 转 让 作 价 系 参 考 一 站 地 公 司 截 至 2015 年 4 月 30 日 账 面 净 资 产 值 2,249, 元 并 经 双 方 协 商 予 以 确 定 甲 子 有 限 将 其 持 有 一 站 地 公 司 100% 的 股 权 转 让 给 太 湖 湾 公 司 的 过 程 中 存 在 未 予 评 估 作 价 的 情 形, 鉴 于 本 次 股 权 转 让 的 交 易 双 方 均 为 同 一 实 际 控 制 人 控 制 的 国 有 全 资 企 业, 且 股 权 转 让 的 作 价 系 依 据 一 站 地 公 司 实 收 资 本 金 额 予 以 确 定, 不 存 在 纠 纷 或 潜 在 纠 纷, 因 而 上 述 情 形 对 公 司 本 次 挂 牌 不 构 成 法 律 障 碍 ( 二 ) 分 公 司 1. 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 上 海 分 公 司 公 司 名 称 统 一 社 会 信 用 代 码 住 所 负 责 人 成 立 日 期 经 营 范 围 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 上 海 分 公 司 U 上 海 市 奉 贤 区 四 团 镇 六 团 公 路 391 弄 5 号 612 室 刘 荣 祥 2008 年 8 月 26 日 计 算 机 网 络 技 术 服 务, 实 业 投 资, 计 算 机 及 配 件 销 售 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动

23 主 营 业 务 网 络 游 戏 的 研 发 销 售 运 营 以 及 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 公 司 名 称 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 主 要 的 人 员 业 务 均 在 上 海 分 公 司 2. 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 常 州 分 公 司 统 一 社 会 信 用 代 码 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 常 州 分 公 司 A 住 所 武 进 区 常 武 中 路 801 号 常 州 科 教 城 创 研 港 3#A100 负 责 人 成 立 日 期 经 营 范 围 刘 荣 祥 2013 年 12 月 24 日 计 算 机 计 算 机 软 件 研 发 与 销 售 咨 询 服 务 ; 网 络 技 术 服 务 ; 实 业 投 资 ; 计 算 机 及 配 件 销 售 ; 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务, 国 家 限 定 企 业 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 和 技 术 除 外 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 主 营 业 务 无 实 际 经 营 目 前 已 向 工 商 部 门 提 交 注 销 申 请 五 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 情 况 ( 一 ) 董 事 基 本 情 况 姓 名 性 别 出 生 年 月 学 历 现 任 职 务 任 期 杨 惠 明 男 本 科 董 事 长 刘 荣 祥 男 本 科 董 事 总 经 理 詹 立 冰 女 本 科 董 事 周 芸 女 本 科 董 事 戴 萃 女 本 科 董 事 副 总 经 理 杨 惠 明 : 董 事 长 男,1969 年 8 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 毕 业 于 江 苏 化 工 学 院, 本 科 学 历 1991 年 7 月 至 1993 年 9 月, 就 职 于 常 州 市 煤 气 公 司 ;1993 年 10 月 至 2002 年 9 月, 就 职 于 常 州 市 大 和 经 济 发 展 有 限 公 司 任 部 门 经 理 ;2002 年 10 月 至 2004 年 3 月, 任 常 州 市 长 江 房 地 产 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2004 年 4 月 至 今 任 太 湖 湾 公 司 总 经 理 董 事 长 自 2013 年 9 月 起, 杨 惠 明 曾 任 甲 子 有 限 总 经 理 执 行 董 事 等 职 务 2015 年 11 月 至 今 任 公 司 董 事 长, 任 期 三 年 杨 惠 明 的 对 外 兼 职 情 况 详 见 第 三 节 公 司 治 理 之 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 有 关 情 况 说 明 2. 刘 荣 祥 : 董 事 男,1980 年 4 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 毕 业 于 中 央 党 校, 本 科 学 历 2002 年 6 月 至 2005 年 11 月, 就 职 于 骏 网 集 团,

24 任 副 总 经 理 ;2005 年 12 月 至 2010 年 10 月, 任 久 游 网 集 团 产 品 事 业 中 心 总 经 理 ; 2010 年 11 月 至 2012 年 4 月, 就 职 于 求 取 互 动 娱 乐 集 团 任 常 务 副 总 裁 ;2012 年 5 月 至 2015 年 11 月 就 职 于 甲 子 有 限 任 副 总 经 理 ;2015 年 11 月 至 今 任 公 司 董 事 总 经 理, 任 期 三 年 同 时 刘 荣 祥 担 任 北 京 嬉 游 网 络 科 技 有 限 公 司 执 行 董 事 3. 詹 立 冰 : 董 事 女,1975 年 12 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 毕 业 于 南 京 经 济 学 院, 本 科 学 历 1999 年 1 月 至 2004 年 2 月, 任 常 州 大 和 经 济 发 展 有 限 公 司 办 公 室 主 任 ;1999 年 5 月 至 2004 年 2 月, 兼 任 常 州 太 湖 山 庄 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2004 年 3 月 至 今, 任 太 湖 湾 公 司 董 事 副 总 经 理 2015 年 11 月 至 今 任 公 司 董 事, 任 期 三 年 现 兼 任 甲 子 地 产 总 经 理 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 总 经 理 常 州 市 竺 山 湖 置 业 有 限 公 司 副 总 经 理 4. 周 芸 : 董 事 女,1981 年 10 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 毕 业 于 东 北 财 经 大 学, 本 科 学 历 2003 年 7 月 至 今, 任 太 湖 湾 公 司 办 公 室 主 任 副 总 经 理 监 事 2015 年 11 月 至 今 任 本 公 司 董 事, 任 期 三 年 周 芸 的 对 外 兼 职 情 况 详 见 第 三 节 公 司 治 理 之 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 有 关 情 况 说 明 5. 戴 萃 : 董 事 女,1985 年 6 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 毕 业 于 中 国 人 民 大 学, 本 科 学 历 2008 年 7 月 至 2011 年 1 月, 就 职 于 常 州 市 人 力 资 源 和 社 会 保 障 服 务 中 心, 担 任 咨 询 员 ;2011 年 2 月 至 2013 年 6 月, 就 职 于 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司, 任 人 事 部 副 经 理 ;2013 年 6 月 至 2015 年 11 月 就 职 甲 子 有 限 任 副 总 经 理 2015 年 11 月 至 今 任 本 公 司 董 事 副 总 经 理, 任 期 三 年 ( 二 ) 监 事 基 本 情 况 姓 名 性 别 出 生 年 月 学 历 现 任 职 务 任 期 翁 立 军 男 大 专 监 事 会 主 席 徐 晓 丽 女 大 专 监 事 曾 嵘 男 大 专 职 工 监 事 翁 立 军 : 监 事 男,1970 年 10 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权, 毕 业 于 江 苏 省 委 党 校 干 部 函 授 学 院, 大 专 学 历 1991 年 7 月 至 1996 年 9 月, 任 武 进 交 通 局 联 运 总 公 司 主 办 会 计 ;1996 年 9 月 至 2007 年 9 月, 任 中 外 合 作 武 进 路 劲 常 漕 公 路 开 发 有 限 公 司 中 方 财 务 经 理 ;2007 年 9 月 至 2012 年 9 月, 任 常 州 市 武 进 交 通 产 业 发 展 有 限 公 司 财 务 部 经 理 ;2012 年 10 月 至 今, 任 太 湖 湾 公 司 财 务

25 部 经 理 2015 年 11 月 至 今 任 公 司 监 事 会 主 席, 任 期 三 年 现 兼 任 甲 子 地 产 财 务 经 理 常 州 市 竺 山 湖 置 业 有 限 公 司 财 务 经 理 江 苏 甲 子 生 态 旅 游 发 展 有 限 公 司 财 务 经 理 2. 徐 晓 丽 : 监 事 女,1977 年 10 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 毕 业 于 常 州 信 息 职 业 技 术 学 院, 大 专 学 历 1997 年 9 月 至 2001 年 2 月, 任 常 州 嘉 宏 房 地 产 有 限 公 司 办 公 室 文 员 ;2001 年 3 月 至 2008 年 5 月, 任 常 州 秀 飞 纺 织 有 限 公 司 总 经 理 助 理 ;2008 年 6 月 至 今, 任 太 湖 湾 公 司 开 发 部 经 理 2015 年 11 月 至 今 任 公 司 监 事, 任 期 三 年 3. 曾 嵘 : 职 工 监 事 男,1978 年 3 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 毕 业 于 上 海 大 学, 大 专 学 历 2002 年 10 月 至 2006 年 6 月, 任 中 国 银 行 电 话 银 行 客 服 专 员 ;2006 年 8 月 至 2008 年 9 月, 任 浦 东 发 展 银 行 信 用 卡 中 心 白 金 卡 客 服 培 训 助 理 ;2008 年 9 月 至 2014 年 1 月 期 间 待 业 2014 年 1 月 加 入 公 司, 历 任 公 司 客 服 培 训 主 管 运 营 一 部 副 经 理 2015 年 11 月 至 今 任 公 司 职 工 代 表 监 事, 任 期 三 年 现 任 公 司 运 营 一 部 副 经 理 监 事 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 姓 名 性 别 出 生 年 月 学 历 现 任 职 务 任 期 刘 荣 祥 男 本 科 董 事 总 经 理 戴 萃 女 本 科 董 事 副 总 经 理 龙 杨 曦 男 本 科 副 总 经 理 陈 峰 男 本 科 副 总 经 理 邱 添 男 本 科 董 事 会 秘 书 顾 威 翔 男 本 科 财 务 负 责 人 总 经 理 刘 荣 祥 简 介 参 见 本 节 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 情 况 之 ( 一 ) 董 事 基 本 情 况 2. 副 总 经 理 戴 萃 简 介 参 见 本 节 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 情 况 之 ( 一 ) 董 事 基 本 情 况 3. 龙 扬 曦 : 副 总 经 理 男,1981 年 7 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 毕 业 于 重 庆 大 学, 本 科 学 历 2005 年 9 月 至 2007 年 3 月, 任 金 山 华 络 市 场 经 理 ;2007 年 3 月 至 2009 年 12 月, 任 上 海 盛 大 网 络 发 展 有 限 公 司 市 场 经 理 ; 2010 年 1 月 至 2011 年 10 月, 任 久 游 网 副 总 监 ;2011 年 10 月 至 2012 年 10 月,

26 任 游 戏 蜗 牛 运 营 总 监 2012 年 11 月 至 2013 年 4 月 任 乐 卓 网 络 商 务 总 监 ;2014 年 4 月 至 2015 年 11 月 任 甲 子 有 限 副 总 经 理 2015 年 11 月 至 今 任 公 司 副 总 经 理, 任 期 三 年 4. 陈 峰 : 副 总 经 理 男,1980 年 8 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 毕 业 于 NIIT(SH) College, 本 科 学 历 2004 年 6 月 至 2006 年 2 月, 任 上 海 坤 迈 网 络 ( 娱 乐 ) 有 限 公 司 客 服 经 理 ;2006 年 3 月 至 2007 年 8 月, 任 International Gaming Entertainment(US) 亚 太 区 营 运 经 理 ;2008 年 3 月 至 2009 年 9 月, 任 上 海 渡 口 网 络 有 限 公 司 运 营 及 客 服 负 责 人 ;2009 年 10 月 至 2011 年 1 月, 任 杭 州 拓 乐 网 络 有 限 公 司 项 目 监 制 及 制 作 人 ;2011 年 1 月 至 2015 年 11 月 任 甲 子 有 限 副 总 经 理 2015 年 11 月 至 今 任 公 司 副 总 经 理, 任 期 三 年 5. 邱 添 : 董 事 会 秘 书 男,1990 年 10 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 毕 业 于 江 苏 理 工 学 院, 本 科 学 历 2013 年 6 月 至 今, 任 公 司 业 务 助 理, 并 于 2015 年 11 月 被 聘 为 董 事 会 秘 书, 任 期 三 年 6. 顾 威 翔 : 财 务 负 责 人 男,1982 年 9 月 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 居 留 权, 毕 业 于 上 海 大 学, 本 科 学 历 2005 年 7 月 至 2007 年 12 月 任 上 海 电 气 人 力 资 源 有 限 公 司 会 计 ;2008 年 1 月 至 2010 年 12 月 任 蓬 莱 路 幼 儿 园 主 办 会 计 ;2011 年 1 月 至 2013 年 4 月, 任 上 海 市 应 昌 期 围 棋 学 校 主 办 会 计 ;2013 年 5 月 至 今 任 本 公 司 财 务 经 理, 并 于 2015 年 11 月 被 聘 为 财 务 负 责 人, 任 期 三 年 六 最 近 两 年 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 简 表 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 总 计 ( 万 元 ) 9, , 股 东 权 益 合 计 ( 万 元 ) 9, , 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 的 股 东 权 益 合 计 ( 万 元 ) , , 每 股 净 资 产 ( 元 ) 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 万 元 ) 资 产 负 债 率 (%) 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 项 目 2015 年 度 2014 年 度 营 业 收 入 ( 万 元 ) 3,

27 净 利 润 ( 万 元 ) , 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 万 元 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) , , , 毛 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 (%) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) - - 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 万 元 ) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 注 1: 上 述 指 标 的 计 算 公 式 如 下 : 1 资 产 负 债 率 =( 负 债 总 额 资 产 总 额 ) 100% 2 流 动 比 率 = 流 动 资 产 流 动 负 债 3 速 动 比 率 =( 流 动 资 产 - 存 货 ) 流 动 负 债 4 应 收 账 款 周 转 率 = 销 售 收 入 应 收 账 款 平 均 余 额 5 存 货 周 转 率 = 营 业 成 本 / 存 货 原 值 平 均 余 额 6 毛 利 率 =( 营 业 收 入 - 营 业 成 本 )/ 营 业 收 入 4, , 每 股 净 资 产 = 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 资 产 / 期 末 普 通 股 份 总 数 或 期 末 模 拟 股 本 数 8 基 本 每 股 收 益 =P0 S S=S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk 其 中 :P0 为 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S0 为 期 初 股 份 总 数 ;S1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ;M0 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 份 数 ;Mj 为 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 份 数 9 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 = 经 营 活 动 的 现 金 流 量 净 额 S(S 的 计 算 参 照 基 本 每 股 收 益 分 母 的 计 算 ) 10 净 资 产 收 益 率 =P0/(E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0±Ek Mk M0) 其 中 :P0 分 别 对 应 于 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 ;NP 为 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 ;E0 为 归 属 于 母 公 司 股 东 的 期 初 净 资 产 ; Ei 为 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 资 产 ;Ej 为 报 告 期 回 购 或

28 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 资 产 ;M0 为 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 新 增 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 份 数 ;Mj 为 减 少 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 份 数 ; Ek 为 因 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 资 产 增 减 变 动 ;Mk 为 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 份 数 注 2: 由 于 公 司 不 存 在 存 货, 故 无 法 计 算 存 货 周 转 率 七 本 次 挂 牌 的 有 关 机 构 情 况 ( 一 ) 挂 牌 公 司 公 司 名 称 : 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 杨 惠 明 住 所 : 武 进 区 雪 堰 镇 太 北 路 8 号 邮 政 编 码 : 联 系 电 话 : 传 真 : 董 事 会 秘 书 : 邱 添 ( 二 ) 主 办 券 商 机 构 名 称 : 安 信 证 券 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 王 连 志 住 所 : 深 圳 市 福 田 区 金 田 路 4018 号 安 联 大 厦 35 层 28 层 A02 单 元 邮 政 编 码 : 联 系 电 话 : 传 真 : 项 目 小 组 负 责 人 : 戴 铭 川 项 目 小 组 成 员 : 戴 铭 川 董 琦 柴 柯 辰 张 伟 健 祁 思 杰 ( 三 ) 会 计 师 事 务 所 机 构 名 称 : 天 衡 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 机 构 负 责 人 : 余 瑞 玉 住 所 : 南 京 市 建 邺 区 江 东 中 路 106 号 1907 室

29 邮 政 编 码 : 电 话 : 传 真 : 经 办 注 册 会 计 师 : 张 持 荣 李 尧 ( 四 ) 律 师 事 务 所 机 构 名 称 : 上 海 市 锦 天 城 律 师 事 务 所 机 构 负 责 人 : 吴 明 德 住 所 : 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 501 号 上 海 中 心 大 厦 楼 邮 政 编 码 : 电 话 : 传 真 : 经 办 律 师 : 孙 林 陈 建 陈 武 洋 ( 五 ) 资 产 评 估 机 构 机 构 名 称 : 上 海 东 洲 资 产 评 估 有 限 公 司 机 构 负 责 人 : 王 小 敏 联 系 地 址 : 上 海 市 长 宁 区 延 安 西 路 889 号 太 平 洋 中 心 19 楼 邮 政 编 码 : 电 话 : 传 真 : 经 办 资 产 评 估 师 : 刘 臻 吴 元 晨 ( 六 ) 证 券 登 记 结 算 机 构 名 称 : 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 分 公 司 住 所 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 26 号 金 阳 大 厦 5 层 邮 编 : 电 话 :

30 传 真 : ( 七 ) 证 券 交 易 场 所 名 称 : 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 法 定 代 表 人 : 杨 晓 嘉 住 所 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丁 26 号 金 阳 大 厦 邮 编 : 电 话 :

31 第 二 节 公 司 业 务 一 公 司 业 务 情 况 ( 一 ) 公 司 主 要 业 务 公 司 主 要 业 务 为 网 络 游 戏 研 发 销 售 运 营 以 及 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 多 年 来 公 司 秉 承 着 专 注 精 品 手 游 页 游 端 游, 提 供 精 致 服 务 为 企 业 价 值, 凭 借 强 大 的 研 发 能 力 和 网 络 运 营 分 销 能 力, 打 造 出 集 研 发 销 售 运 营 为 一 体 的 网 络 游 戏 平 台 此 外, 公 司 以 数 字 多 媒 体 技 术 为 切 入 口, 为 公 司 其 他 业 务 部 门 以 及 外 部 客 户 提 供 定 制 化 的 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 公 司 研 发 中 心 拥 有 经 验 丰 富 的 研 发 团 队, 已 自 主 研 发 完 成 嬉 游 记 悟 能 传 乱 世 西 游 等 多 款 移 动 网 络 游 戏 以 及 密 传 2 龙 行 天 下 等 多 款 客 户 端 游 戏 公 司 旗 下 拥 有 互 动 娱 乐 平 台 甲 子 网 络 ( 是 公 司 推 广 运 营 游 戏 的 重 要 平 台 除 运 营 自 主 研 发 的 网 络 游 戏 外, 公 司 凭 借 雄 厚 的 网 络 运 营 发 行 分 销 实 力, 独 立 运 营 或 联 合 运 营 第 三 方 游 戏 公 司 目 前 与 迦 蓝 科 技 游 唐 网 络 完 美 世 界 飞 扬 天 下 等 保 持 密 切 的 合 作 关 系, 同 时 也 是 多 家 游 戏 厂 商 及 平 台 的 战 略 合 作 伙 伴 2012 年, 公 司 成 立 交 互 视 界 团 队, 主 要 为 游 戏 运 营 部 门 提 供 游 戏 推 广 营 销 的 数 字 多 媒 体 制 作 因 多 媒 体 系 统 的 应 用 以 极 强 的 渗 透 力 进 入 人 类 生 活 的 各 个 领 域, 公 司 开 始 为 外 部 客 户 提 供 定 制 化 数 字 多 媒 体 服 务, 即 根 据 客 户 的 实 际 需 求, 运 用 前 沿 的 交 互 技 术, 为 其 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案, 从 而 提 高 客 户 自 身 及 品 牌 影 响 力, 提 升 客 户 的 形 象 目 前 公 司 与 中 国 精 忠 岳 飞 文 化 产 业 投 资 集 团 有 限 公 司 建 立 良 好 的 合 作 关 系, 多 次 为 其 提 供 定 制 化 多 媒 体 策 划 方 案 公 司 经 营 范 围 为 : 第 二 类 增 值 电 信 业 务 中 的 信 息 服 务 业 务 ( 不 含 固 定 网 电 话 声 讯 服 务 移 动 网 和 固 定 网 信 息 服 务 ); 计 算 机 计 算 机 软 件 研 发 与 销 售 咨 询 服 务 ; 网 络 技 术 服 务 ; 实 业 投 资 ; 计 算 机 及 配 件 销 售 ; 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务, 国 家 限 定 企 业 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 和 技 术 除 外 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 )

32 ( 二 ) 公 司 主 要 产 品 和 服 务 及 其 用 途 公 司 主 要 业 务 为 网 络 游 戏 研 发 销 售 运 营 以 及 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案, 相 对 应 的, 公 司 主 要 产 品 为 所 运 营 的 网 络 游 戏 互 动 娱 乐 平 台 甲 子 网 络 以 及 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 1. 网 络 游 戏 目 前, 公 司 所 运 营 的 网 络 游 戏 包 括 移 动 网 络 游 戏 ( 以 下 简 称 手 游 ) 客 户 端 网 络 游 戏 ( 以 下 简 称 端 游 ) 网 页 游 戏 ( 以 下 简 称 页 游 ) 公 司 拥 有 自 主 知 识 产 权 的 产 品 共 7 款, 其 中 手 游 5 款 端 游 2 款 除 自 主 研 发 的 网 络 游 戏 之 外, 公 司 通 过 独 家 代 理 或 者 联 合 代 理 的 方 式 推 广 运 营 第 三 方 游 戏 (1) 移 动 网 络 游 戏 ( 又 称 手 游 ) 公 司 移 动 网 络 游 戏 共 5 款, 分 别 为 嬉 游 记 悟 能 传 乱 世 西 游 逗 战 西 游 王 牌 二 战 上 述 手 游 均 为 公 司 自 主 研 发 产 品, 拥 有 自 主 知 识 产 权 具 体 介 绍 如 下 : 1 嬉 游 记 游 戏 名 称 嬉 游 记 游 戏 类 型 荣 誉 称 号 产 品 介 绍 游 戏 特 点 收 费 模 式 运 营 情 况 开 发 历 程 卡 牌 策 略 中 国 手 机 移 动 互 联 年 度 最 期 待 原 创 移 动 游 戏 奖 嬉 游 记 是 一 款 采 用 Cocos2d-x 引 擎 研 发 的, 以 西 游 题 材 为 背 景 的 一 款 Q 版 回 合 战 斗 RPG 游 戏 在 游 戏 中, 嬉 戏 公 主 误 入 西 游 世 界, 为 了 回 到 现 实, 她 必 须 得 到 月 光 宝 盒, 这 将 是 一 段 艰 险 的 旅 程 游 戏 中 的 卡 牌 采 用 精 美 的 Q 版 画 风, 对 原 著 人 物 完 美 还 原 的 同 时 大 胆 颠 覆, 造 型 各 异, 各 种 Q 萌, 总 有 一 款 适 合 你 独 有 的 上 仙 强 化, 进 阶 系 统, 贴 近 原 著 的 副 本 设 置, 该 游 戏 同 时 拥 有 便 捷 的 好 友 互 动 系 统, 游 戏 中 给 玩 家 提 供 了 大 量 可 以 获 得 的 人 物 卡 牌, 玩 家 可 根 据 自 身 喜 好 培 养 自 己 的 阵 容 游 戏 免 费 道 具 收 费 已 授 权, 运 营 代 理 商 未 开 展 运 营 2012 年 12 月 开 始 研 发,2013 年 3 月 Demo 制 作 及 验 收,2013 年 12 月 完 成 商 业 版 制 作 与 验 收

33 产 品 截 图 2 悟 能 传 游 戏 名 称 悟 能 传 游 戏 类 型 产 品 介 绍 游 戏 特 点 收 费 模 式 运 营 情 况 开 发 历 程 卡 牌 策 略 悟 能 传 是 一 款 采 用 Cocos2d-x 引 擎 研 发 的, 以 西 游 题 材 为 背 景 的 回 合 制 战 棋 类 游 戏 在 游 戏 中, 玩 家 以 天 蓬 元 帅 为 角 色 基 础, 展 开 一 系 列 的 西 游 降 魔 之 旅 丰 富 新 颖 的 角 色 养 成 系 统 ( 升 级 进 化 进 阶 ), 格 式 各 异 的 副 本 挑 战, 海 量 资 源 等 你 来 取, 变 化 多 端 的 阵 型 系 统 以 及 追 求 终 极 突 破 的 龙 魂 系 统, 加 上 游 戏 独 有 的 交 互 手 段, 让 玩 家 尽 量 领 略 悟 能 传 独 有 的 风 采 游 戏 免 费, 道 具 收 费 已 授 权, 运 营 代 理 商 未 开 展 运 营 2014 年 1 月 开 始 研 发,2014 年 3 月 Demo 制 作 及 验 收,2014 年 10 月 完 成 商 业 版 制 作 与 验 收 产 品 截 图 3 乱 世 西 游 游 戏 名 称 乱 世 西 游 游 戏 类 型 卡 牌 策 略

34 产 品 介 绍 游 戏 特 点 收 费 模 式 运 营 情 况 开 发 历 程 乱 世 西 游 是 一 款 采 用 Cocos2d-x 引 擎 研 发 的, 以 西 游 题 材 为 背 景 的 卡 牌 策 略 游 戏 在 游 戏 中, 玩 家 将 解 救 被 魔 化 的 孙 悟 空, 与 各 种 妖 魔 对 抗, 展 开 一 场 全 新 的 取 经 魔 幻 旅 途 凭 借 其 独 有 的 伙 伴 养 成, 强 化, 进 化 系 统, 充 满 史 诗 气 息 的 副 本, 带 领 玩 家 跨 越 千 年, 亲 历 玄 幻 世 界! 该 游 戏 同 时 拥 有 便 捷 的 好 友 互 动 系 统, 支 持 多 人 同 时 在 线, 组 成 团 队! 游 戏 画 面 精 美, 制 作 精 良, 真 实 的 再 现 了 当 年 西 天 取 经 路 上 的 艰 难 险 阻 游 戏 免 费, 道 具 收 费 已 授 权 非 独 家 运 营,2015 年 7 月 开 始 测 试 2014 年 10 月 开 始 研 发,2015 年 1 月 Demo 制 作 及 验 收,2015 年 5 月 完 成 商 业 版 制 作 与 验 收 产 品 截 图 4 逗 战 西 游 游 戏 名 称 逗 战 西 游 游 戏 类 型 产 品 介 绍 游 戏 特 点 收 费 模 式 运 营 情 况 开 发 历 程 卡 牌 策 略 逗 战 西 游 是 一 款 采 用 Cocos2d-x 引 擎 研 发 的, 以 西 游 题 材 为 背 景 的 卡 牌 策 略 游 戏 重 现 取 经 之 路 的 艰 难 险 阻, 重 重 关 卡 等 你 来 闯, 带 你 走 上 一 条 另 类 的 降 妖 伏 魔 之 路 游 戏 采 用 Q 版 卡 通 画 风, 颠 覆 了 原 著 中 的 人 物 形 象, 各 种 造 型 萌 翻 你 独 有 的 爬 塔 系 统, 互 动 性 强 的 PK 系 统, 以 原 著 为 背 景 的 卡 牌 连 线 系 统, 海 量 人 物 卡 牌 等 你 收 集 游 戏 画 面 制 作 精 良, 带 你 领 略 意 想 不 到 的 西 游 世 界 游 戏 免 费, 道 具 收 费 未 授 权, 未 开 展 运 营 2014 年 11 月 开 始 研 发,2015 年 1 月 Demo 制 作 及 验 收,2015 年 6 月 完 成 商 业 版 制 作 与 验 收

35 产 品 截 图 5 王 牌 二 战 游 戏 名 称 王 牌 二 战 游 戏 类 型 荣 誉 称 号 产 品 介 绍 游 戏 特 点 收 费 模 式 运 营 情 况 开 发 历 程 卡 牌 类 第 四 届 动 漫 北 京 最 受 期 待 手 机 游 戏 奖 2015 年 度 中 国 互 联 网 行 业 创 新 产 品 奖 王 牌 二 战 是 一 款 采 用 Cocos2d-x 以 及 Talking 引 擎 研 发 的, 以 架 空 二 战 为 背 景 的 卡 牌 策 略 游 戏 在 游 戏 中, 玩 家 将 以 独 特 的 视 角 经 历 一 场 完 全 不 同 的 二 战, 与 各 国 名 将 们 对 抗 合 作, 展 开 一 场 前 所 未 有 的 铁 血 冒 险 游 戏 中 的 卡 牌 采 用 精 美 的 日 系 画 风, 对 历 史 名 将 反 传 统 表 现, 在 保 留 将 领 个 性 的 同 时 大 胆 颠 覆, 他 们 或 严 肃 刻 板 或 开 朗 傲 娇, 无 论 你 喜 欢 的 是 大 叔 还 是 正 太, 萝 莉 或 是 御 姐, 都 可 以 找 到 自 己 的 最 爱 集 合 当 下 卡 牌 游 戏 精 髓 并 进 行 创 新 改 进 经 典 战 役 部 队 组 装 活 动 卡 牌 招 募 遭 遇 战 等 丰 富 玩 法 重 磅 出 击 游 戏 中 给 玩 家 提 供 了 大 量 可 以 获 得 的 人 物 卡 牌, 并 允 许 玩 家 自 由 搭 配 培 养 自 己 喜 欢 的 将 领 游 戏 免 费, 道 具 收 费 已 授 权, 未 开 展 运 营 2014 年 3 月 开 始 研 发,2014 年 5 月 Demo 制 作 及 验 收,2015 年 12 月 商 业 版 制 作 与 验 收 产 品 截 图

36 (2) 客 户 端 网 络 游 戏 ( 又 称 端 游 ) 序 号 游 戏 名 称 合 作 模 式 运 营 状 态 1 密 传 2 自 主 研 发 并 运 营 运 营 中 2 龙 行 天 下 自 主 研 发 已 出 售, 尚 未 运 营 3 西 游 无 双 独 家 代 理 运 营 中 4 中 华 龙 塔 独 家 代 理 运 营 中 5 新 密 传 代 理 运 营 中 6 末 日 重 生 - 曙 光 代 理 运 营 中 公 司 客 户 端 网 络 游 戏 共 6 款, 其 中 密 传 2 龙 行 天 下 系 公 司 自 主 研 发 产 品, 西 游 无 双 中 华 龙 塔 系 公 司 独 家 代 理 产 品 上 述 端 游 基 本 情 况 如 下 : 1 密 传 2 游 戏 名 称 密 传 2 游 戏 类 型 游 戏 介 绍 游 戏 特 点 收 费 模 式 运 营 情 况 开 发 历 程 3DMMORPG 密 传 2 (TANTRA2) 是 一 款 取 材 自 古 印 度 佛 教 神 话 的 3D 大 型 多 人 在 线 角 色 扮 演 游 戏 游 戏 中, 玩 家 需 要 借 助 调 合 之 神 比 湿 奴 创 造 之 神 梵 天 和 破 坏 之 神 湿 婆 的 力 量, 从 邪 恶 势 力 手 中 夺 回 TANTRA 大 陆 的 主 导 权, 使 荒 芜 混 乱 的 世 界 重 新 归 于 和 平 密 传 2 游 戏 取 材 于 经 典 网 游 密 传 在 此 基 础 上 又 重 新 杜 撰 出 新 的 剧 情, 在 印 度 神 话 为 背 景 的 弘 大 世 界 观 之 下, 让 你 在 感 受 异 域 风 情 的 同 时, 经 历 一 段 由 三 大 主 神 之 争 所 引 发 的 一 系 列 恩 怨 纷 争 故 事 你 可 以 根 据 信 仰 选 择 你 所 追 崇 的 主 神, 大 气 磅 礴 的 主 神 之 战, 配 以 如 行 云 流 水 般 顺 畅 的 游 戏 操 作 体 验, 凭 借 自 主 研 发 的 3D 新 锐 游 戏 引 擎, 以 其 高 效 稳 定 的 算 法, 大 幅 提 升 了 对 战 时 静 态 渲 染 动 态 碰 撞 等 物 理 效 果 的 运 用, 即 便 是 在 同 屏 范 围 内 大 规 模 施 放 各 类 技 能, 也 能 确 保 顺 畅 依 旧, 酷 炫 华 丽 的 技 能 特 效 无 时 无 刻 不 令 你 感 到 热 血 沸 腾 心 潮 澎 湃 游 戏 免 费, 道 具 收 费 2011 年 10 年 13 月 开 始 运 营 :00 技 术 封 测 :00 开 放 测 试

37 产 品 截 图 2 龙 行 天 下 游 戏 名 称 龙 行 天 下 游 戏 类 型 游 戏 介 绍 游 戏 特 点 收 费 模 式 运 营 情 况 开 发 历 程 MMORPG 以 战 国 七 雄 为 背 景, 真 3D 国 战 网 游 战 火 纷 飞, 群 雄 逐 鹿, 独 具 东 方 特 色 绚 丽 的 场 景 及 特 效, 逼 真 的 战 争 场 面 循 环 经 济 国 战 游 戏 免 费, 道 具 收 费 未 运 营 2013 年 5 月 7 日 立 项 产 品 截 图 3 西 游 无 双 游 戏 名 称 西 游 无 双 游 戏 类 型 荣 誉 称 号 游 戏 介 绍 3DMMORPG 中 国 游 戏 十 强 之 2015 年 度 十 大 最 期 待 客 户 端 网 络 游 戏 第 四 届 动 漫 北 京 年 度 最 佳 网 络 游 戏 奖 游 戏 以 大 家 耳 熟 能 详 的 经 典 小 说 西 游 记 为 游 戏 框 架, 通 过 颠 覆 的 剧 情, 尖 端 技 术 引 擎 将 小 说 中 人 妖 仙 三 界 展 示 的 纠 葛 一 一 展 现 让 用 户 在 身 临 其 境 的 体

38 游 戏 特 点 收 费 模 式 运 营 情 况 验 过 程 中 再 次 重 温 名 著 的 独 特 魅 力, 使 用 户 能 够 回 归 到 游 戏 最 本 质 的 快 乐 西 游 无 双 并 非 一 款 传 统 意 义 的 MMORPG, 除 了 角 色 扮 演 以 外, 还 包 含 着 休 闲 模 拟 养 成 经 营 等 多 种 游 戏 元 素, 在 游 戏 当 中, 战 斗 也 不 是 玩 家 唯 一 能 够 执 行 的 行 为, 探 索 种 植 经 营 投 资 建 设 管 理 外 交 等 游 戏 元 素 都 可 以 给 玩 家 带 来 丰 富 有 趣 的 游 戏 体 验 1 原 创 的 故 事 背 景 设 定 错 综 复 杂 的 势 力 关 系 西 游 无 双 的 世 界 是 一 个 拥 有 庞 大 故 事 背 景 和 复 杂 历 史 架 构 的 穿 越 世 界, 各 种 设 定 极 为 丰 富, 主 线 故 事 与 游 戏 的 发 展 环 环 相 扣, 整 个 游 戏 世 界 中 拥 有 各 类 特 色 的 怪 物 玩 家 可 通 过 个 人 的 喜 好, 与 各 种 怪 物 进 行 战 斗, 对 话, 护 送 与 游 戏 故 事 融 为 一 体 2 顶 尖 3D 品 质 让 画 面 来 说 话 游 戏 画 面 采 用 全 3D 模 式 无 论 是 雄 伟 壮 丽 的 未 来 现 代 建 筑 优 美 神 秘 的 热 带 雨 林 美 丽 浩 瀚 的 大 海 还 是 地 势 险 要 的 峡 谷 西 游 无 双 的 游 戏 画 面 带 给 你 的 绝 对 是 视 觉 的 震 撼 和 心 情 的 舒 畅 逼 真 的 游 戏 环 境, 以 及 唯 美 写 实 的 3D 角 色 设 定, 将 让 你 不 由 自 主 的 溶 入 西 游 无 双 的 世 界 西 游 无 双 采 用 无 缝 接 图 技 术, 游 戏 过 程 中 不 再 恼 人 的 有 Loading 游 戏 世 界 开 放 庞 大 的 连 续 畅 游 空 间, 玩 家 可 以 任 意 驰 骋, 放 飞 自 己 的 心 情, 让 梦 想 成 为 现 实 游 戏 免 费, 道 具 收 费 从 2015 年 2 月 4 日 运 营 至 今 产 品 截 图 4 中 华 龙 塔 游 戏 名 称 游 戏 类 型 荣 誉 称 号 产 品 介 绍 游 戏 特 点 中 华 龙 塔 角 色 扮 演 无 中 华 龙 塔 是 一 款 3D 角 色 扮 演 网 络 游 戏, 以 中 华 龙 塔 主 题 建 筑 为 基 础, 构 建 出 一 个 奇 幻 的 游 戏 世 界 该 游 戏 注 重 流 畅 的 操 作 和 精 细 的 用 户 体 验, 神 话 般 的 背 景 故 事 引 领 畅 玩 者 进 入 一 个 神 秘 的 虚 拟 空 间 中 华 龙 塔 是 由 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 ( 嬉 戏 族 互 动 娱 乐 网 ) 基 于 互 联 网 基 础 而 自 主 研 发 的 一 款 3D MMORPG 游 戏 该 游 戏 与 其 集 团 旗 下 常 州 环 球 动 漫 嬉 戏 谷 乐 园 一 样, 以 中 华 龙 塔 主 题 建 筑 为 基 础, 构 建 出 一 个 玄 幻 的 游 戏 世 界 该 游 戏 设 计 者 追 求 的 是 流 畅 的 操 作 和 精 细 的 用 户 体 验 一 切 以 用 户 为 核 心, 打 造 精 品 游 戏, 力 争 在 当 今 游 戏 行 业 竞 争 巨 大 的 情 况 下, 以 自 己 的 特 色 打 开 一 片 天 地

39 收 费 模 式 运 营 情 况 游 戏 免 费, 道 具 收 费 2011 年 2 月 28 日 开 始 运 营 产 品 截 图 5 新 密 传 游 戏 名 称 游 戏 类 型 荣 誉 称 号 产 品 介 绍 游 戏 特 点 收 费 模 式 运 营 情 况 新 密 传 角 色 扮 演 无 新 密 传 由 韩 国 领 先 的 网 络 游 戏 开 发 商,Hanbitsoft( 韩 光 软 件 ) 开 发, 游 戏 的 世 界 观 建 立 在 以 古 印 度 神 话 的 基 础 上, 对 所 涉 及 的 风 景 及 事 件 进 行 了 纵 向 延 伸 创 造 出 只 有 密 传 所 独 有 的 幻 想 性 世 界 观, 游 戏 内 容 与 印 度 5000 年 的 文 化 也 息 息 相 关 新 密 传 是 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 运 营 的 印 度 风 格 网 游, 游 戏 中 重 现 创 造 之 神 梵 天, 调 合 之 神 比 湿 奴, 破 坏 之 神 湿 婆 三 神 之 间 的 兴 衰 ; 龙 族, 紧 娜 罗 族, 阿 修 罗 族, 罗 刹 族, 天 族, 迦 楼 罗 族, 夜 叉 族, 乾 达 婆 族 八 大 种 族 再 现 古 印 度 的 辉 煌 游 戏 免 费, 道 具 收 费 2009 年 7 月 29 日 运 营 至 今 产 品 截 图

40 6 末 日 重 生 - 曙 光 游 戏 名 称 末 日 重 生 - 曙 光 游 戏 类 型 开 发 或 运 营 历 程 游 戏 介 绍 游 戏 特 点 收 费 模 式 运 营 情 况 3DMMORPG :00 公 测 末 日 重 生 - 曙 光 是 游 唐 网 络 开 发 甲 子 网 络 运 营 的 3D 奇 幻 网 游, 游 戏 除 了 重 现 北 欧 众 神 大 战 之 后 满 目 苍 夷 的 世 界 外, 还 重 点 的 突 显 玩 家 在 这 个 灾 后 的 世 界 中 如 何 实 现 灾 难 重 生 的 过 程 末 日 重 生 - 曙 光 由 游 唐 网 络 自 主 研 发 甲 子 运 营 的 一 款 3D 类 奇 幻 网 络 游 戏, 背 景 音 乐 在 音 乐 设 计 上 采 用 了 浓 重 的 交 响 乐 以 体 现 末 日 来 临 的 悲 壮, 寂 静 丛 林 则 是 依 靠 具 有 北 欧 民 族 风 情 的 小 打 乐 器 营 造 民 族 感, 精 灵 城 堡 则 利 用 管 弦 乐 给 人 一 种 宁 静 神 秘 的 感 觉 游 戏 于 2013 年 7 月 18 日 公 测 游 戏 免 费, 道 具 收 费 2013 年 7 月 18 日 开 始 运 营 产 品 截 图 (3) 网 页 游 戏 公 司 与 中 国 领 先 的 网 页 游 戏 研 发 商 合 作, 已 累 计 联 合 代 理 运 营 了 仙 境 物 语 像 素 骑 士 团 火 影 疾 风 坛 醉 武 侠 剑 踪 莽 荒 纪 等 几 十 款 网 页 游 戏 其 中 仙 境 物 语 和 像 素 骑 士 团 均 系 2015 年 度 优 秀 产 品, 在 2015 年 6 月 开 启 服 务 器 后 均 创 造 佳 绩, 对 提 升 公 司 网 页 游 戏 收 入 和 市 场 份 额 有 积 极 的 促 进 作 用 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 处 于 运 营 状 态 的 网 页 游 戏 情 况 如 下 : 类 型 游 戏 名 称 合 作 模 式 运 营 状 态 网 页 游 戏 ( 共 18 款 ) 火 影 疾 风 坛 联 合 运 营 运 营 中 仙 侠 道 联 合 运 营 运 营 中 醉 武 侠 联 合 运 营 运 营 中

41 像 素 骑 士 团 联 合 运 营 运 营 中 剑 踪 联 合 运 营 运 营 中 仙 境 物 语 联 合 运 营 运 营 中 莽 荒 纪 联 合 运 营 运 营 中 傲 世 战 神 联 合 运 营 运 营 中 攻 城 掠 地 联 合 运 营 运 营 中 热 血 江 湖 联 合 运 营 运 营 中 上 古 降 魔 联 合 运 营 运 营 中 大 战 神 联 合 运 营 运 营 中 战 痕 天 下 联 合 运 营 运 营 中 石 器 时 代 联 合 运 营 运 营 中 楚 留 香 新 传 联 合 运 营 运 营 中 大 主 宰 联 合 运 营 运 营 中 村 长 打 天 下 联 合 运 营 运 营 中 (4) 游 戏 运 营 情 况 报 告 期 内, 公 司 主 要 游 戏 核 心 运 营 数 据 如 下 : 游 戏 名 称 报 告 期 期 间 APA( 个 ) ARPU( 元 ) 西 游 无 双 2014 年 度 年 度 25, 密 传 年 度 年 度 新 密 传 2014 年 度 年 度 末 日 重 生 - 曙 光 2014 年 度 6, 年 度 13, 乱 世 西 游 2014 年 度 年 度 44, 其 他 重 要 页 游 2014 年 度 10, 年 度 13, 甲 子 网 络 互 动 娱 乐 平 台 ( 公 司 致 力 于 搭 建 多 元 化 互 动 娱 乐 平 台, 拥 有 游 戏 平 台 甲 子 网 络 互 动 娱 乐 平 台 ( 旨 在 运 营 发 行 精 心 挑 选 的 网 络 游 戏, 力 争 为 广 大 玩 家 提 供 业 界 最 好 的 游 戏 体 验

42 甲 子 网 络 互 动 娱 乐 平 台 是 公 司 发 行 运 营 网 络 游 戏 的 重 要 平 台, 可 实 现 网 络 游 戏 营 销 推 广 充 值 服 务 客 服 咨 询 等 功 能 为 了 让 用 户 享 受 简 单 安 全 的 休 闲 游 戏 娱 乐 服 务, 公 司 在 甲 子 网 络 互 动 娱 乐 平 台 面 向 所 有 游 戏 发 行 一 种 虚 拟 货 币 CC 币, 主 要 用 以 购 买 游 戏 道 具 装 备 提 升 玩 家 娱 乐 体 验 在 甲 子 网 络 互 动 娱 乐 平 台 的 充 值 中 心, 游 戏 玩 家 可 利 用 网 银 转 账 第 三 方 支 付 等 多 种 手 段 进 行 充 值, 并 按 一 定 比 例 兑 换 成 CC 币 公 司 所 发 行 的 CC 币 兑 换 比 例 固 定, 兑 换 比 例 为 1 人 民 币 兑 换 1CC 币, 而 CC 币 不 能 兑 换 成 人 民 币 以 及 任 何 现 实 中 其 他 国 家 货 币 公 司 虚 拟 货 币 CC 币 没 有 约 定 有 效 期, 长 期 有 效, 除 非 公 司 计 划 终 止 提 供 产 品 和 服 务, 对 于 用 户 已 经 购 买 但 尚 未 使 用 的 CC 币, 公 司 将 以 法 定 货 币 的 方 式 或 用 户 接 受 的 其 他 方 式 退 还 用 户 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 兑 换 比 例 变 动 促 销 情 形 以 及 退 回 情 形 公 司 承 诺 : CC 币 不 能 兑 换 成 人 民 币 以 及 任 何 现 实 中 的 其 他 国 家 货 币, 以 及 不 能 用 以 支 付 购 买 实 物 产 品 或 兑 换 其 他 企 业 的 任 何 产 品 和 服 务 仅 在 本 公 司 终 止 服 务 时, 为 保 障 游 戏 玩 家 的 利 益, 方 可 进 行 虚 拟 货 币 退 还

43 3. 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 服 务 近 年 来, 数 字 多 媒 体 技 术 得 到 迅 速 发 展, 多 媒 体 系 统 的 应 用 更 以 极 强 的 渗 透 力 进 入 人 类 生 活 的 各 个 领 域, 如 游 戏 教 育 档 案 图 书 娱 乐 艺 术 股 票 债 券 金 融 交 易 建 筑 设 计 家 庭 通 讯 等 等 公 司 交 互 视 界 部 以 计 算 机 图 形 技 术 视 觉 系 统 集 成 技 术 和 软 件 技 术 为 基 础, 为 客 户 提 供 定 制 化 的 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 目 前 公 司 秉 持 公 司 科 技 赞 美 生 命 的 文 化 理 念, 始 终 将 客 户 需 求 和 用 户 体 验 放 在 首 要 位 置, 用 最 新 的 科 技 成 果 服 务 生 活, 用 交 互 的 方 式 颠 覆 传 统 的 展 示 模 式, 可 提 供 数 字 多 媒 体 展 厅 多 媒 体 沙 盘 互 动 演 播 厅 / 发 布 会 宣 传 片 相 关 多 媒 体 技 术 支 持 服 务 经 典 案 例 : (1) 数 字 多 媒 体 展 厅 常 州 武 进 区 规 划 馆 通 过 一 个 控 制 台 加 一 个 展 示 大 屏 的 方 案 来 为 太 湖 湾 提 供 一 套 多 媒 体 解 决 方 案, 尽 可 能 的 将 整 个 太 湖 湾 的 山 水 人 文 历 史 等 给 淋 漓 尽 致 的 表 现 出 来, 让 前 来 规 划 馆 参 观 的 人 拥 有 极 致 体 验 (2) 多 媒 体 沙 盘 岳 飞 文 化 产 业 园 多 媒 体 沙 盘 2015 年 公 司 为 精 忠 岳 飞 集 团 开 发 完 成 了 一 套 产 业 园 虚 拟 现 实 的 系 统, 在 岳 飞 文 化 产 业 园 未 开 馆 前 将 绘 画 好 的 产 业 园 以 三 维 虚 拟 方 式 呈 现 出 来

44 (3) 互 动 演 播 厅 / 发 布 会 西 游 无 双 发 布 会 互 动 多 媒 体 为 了 配 合 公 司 推 广 和 营 销 西 游 无 双 这 款 游 戏, 公 司 交 互 视 界 部 为 其 提 供 完 整 发 布 会 互 动 多 媒 体 解 决 方 案 :(1) 通 过 微 信 扫 描 官 方 二 维 码, 拍 照 签 到 后 获 取 所 属 英 雄 角 色, 用 户 入 场 即 可 参 与 场 内 游 戏 拿 积 分, 积 分 通 过 微 信 H5 上 传 至 个 人 中 心, 场 内 大 屏 实 施 显 示 用 户 数 据, 最 后 活 动 现 场 通 过 微 信 与 大 屏 的 活 动 让 游 戏 人 物 破 冰 出 现 并 现 场 颁 发 奖 品 (4) 宣 传 片 西 游 无 双 动 画 宣 传 片 公 司 将 西 游 无 双 游 戏 人 物 的 故 事 以 手 绘 原 画 的 形 式 表 现 出 来, 直 观 有 趣, 情 节 感 人

45 二 公 司 主 要 生 产 或 服 务 流 程 及 方 式 ( 一 ) 公 司 内 部 组 织 结 构 及 部 门 职 责 公 司 根 据 服 务 和 业 务 的 特 点, 建 立 了 适 合 当 前 发 展 的 内 部 组 织 结 构 : 股 东 大 会 监 事 会 董 事 会 董 事 会 秘 书 企 业 服 务 管 理 中 心 产 品 研 发 中 心 运 营 一 部 游 戏 运 营 中 心 运 维 部 市 场 商 务 部 交 互 视 界 部 财 务 部 人 事 部 行 政 部 运 营 拓 展 部 客 服 部 部 门 财 务 部 人 事 部 行 政 部 主 要 工 作 职 责 财 务 部 归 属 于 企 业 服 务 管 理 中 心, 主 要 负 责 公 司 日 常 财 务 核 算, 参 与 公 司 的 经 营 管 理 ; 根 据 公 司 资 金 运 作 情 况 合 理 调 配 资 金, 确 保 公 司 资 金 正 常 运 转 ; 组 织 各 部 门 编 制 收 支 计 划, 编 制 公 司 的 月 季 年 度 营 业 计 划 和 财 务 计 划, 定 期 对 执 行 情 况 进 行 检 查 分 析 ; 人 事 部 归 属 于 企 业 服 务 管 理 中 心, 主 要 负 责 人 力 资 源 管 理 制 度 起 草 修 订 实 施 ; 人 员 招 聘 招 聘 管 理, 储 备 人 才 ; 劳 动 关 系 管 理, 各 类 人 事 档 案 建 立 与 归 档 管 理 ; 薪 资 福 利 管 理 ; 培 训 管 理, 制 定 培 训 计 划 并 落 实 ; 管 理 和 实 施 绩 效 考 评 行 政 部 归 属 于 企 业 服 务 管 理 中 心, 主 要 负 责 制 定 行 政 后 勤 及 安 全 管 理 工 作 发 展 规 划 和 计 划 ; 做 好 党 员 组 织 生 活 工 作, 安 排 员 工 业 余 生 活, 开 展 多 形 式 的 鼓 励 活 动, 每 年 开 展 多 次 有 意 义 的 员 工 活 动 和 党 员 组 织 生 活 ; 协 助 党 支 部 做 好 收 集 整 理 党 员 的 模 范 事 迹, 向 支 部 提 出 表 扬 鼓 励 建 议 ; 做 好 党 支 部 工 作 的 年 度 计 划 季 度 以 及 半 年 工 作 小 结 和 年 度 工 作 小 结 ; 负 责 员 工 宿 舍 的 分 配 与 调 整 ; 在 合 理 的 范 围 之 内, 合 理 安 排 加 班 员 工 的 点 心 水 果, 制 订 费 用 预 算 ; 做 好 公 司 业 务 合 同 管 理 工 作 ; 采 购 公 司 各 项 福 利 物 品 等

46 产 品 研 发 中 心 运 营 一 部 运 营 拓 展 部 客 服 部 运 维 部 市 场 商 务 部 交 互 视 界 部 负 责 新 产 品 新 技 术 的 调 研 论 证 开 发 设 计 工 作 ; 组 织 实 施 研 发 规 划, 制 定 研 发 规 范, 推 行 并 优 化 研 发 管 理 体 系 ; 关 于 研 发 部 门 的 团 队 建 设 岗 位 定 义 岗 位 职 责 要 求 资 源 调 度 评 估 产 品 研 发 的 技 术 可 行 性 制 定 产 品 开 发 预 算 和 研 发 计 划, 并 组 织 实 施 产 品 研 发 中 心 下 分 两 个 项 目 组, 各 项 目 组 分 别 研 发 手 机 游 戏, 通 过 对 游 戏 产 品 策 划 美 术 程 序 相 结 合, 以 完 整 的 形 式 呈 现 在 手 机 端 等 移 动 设 备 上 运 营 一 部 主 要 以 页 游 运 营 为 主, 包 含 页 游 的 独 立 运 营 和 联 合 运 营 联 合 运 营 主 要 和 各 大 页 游 运 营 平 台 合 作, 联 合 运 营 当 下 热 门 的 网 页 游 戏 ; 独 家 运 营 以 找 寻 优 质 产 品 进 行 代 理 运 营 运 营 拓 展 部 主 要 以 端 游 运 营 为 主, 手 游 和 页 游 运 营 为 辅, 主 要 负 责 管 理 玩 家 在 游 戏 中 的 行 为, 策 划 和 准 备 游 戏 内 的 各 种 运 营 活 动 ; 为 游 戏 提 供 合 理 的 修 改 建 议, 促 进 游 戏 更 好 的 发 展 与 更 新 客 服 部 主 要 负 责 记 录 客 户 基 本 情 况 需 求 意 见 建 议 的 次 数 与 内 容, 并 分 类 统 计 ; 负 责 为 企 业 的 产 品 提 供 强 有 力 的 售 后 服 务 保 障 ; 负 责 收 集 和 整 理 企 业 的 游 戏 使 用 后 的 客 户 反 馈 信 息, 为 企 业 相 关 部 门 改 进 游 戏 质 量 提 供 可 靠 的 依 据 ; 负 责 进 行 客 户 信 息 调 查 和 管 理, 尤 其 是 客 户 的 使 用 习 惯 调 查 和 管 理, 并 对 搜 集 到 的 客 户 信 息 进 行 整 理 和 归 档, 建 立 有 用 的 客 户 信 息 库 ; 负 责 受 理 和 处 理 客 户 投 诉, 解 除 企 业 与 客 户 之 间 的 纠 纷, 维 护 企 业 的 信 誉 和 形 象 ; 负 责 搜 集 客 户 的 提 案 建 议, 并 对 客 户 的 提 案 进 行 审 核 评 估 和 实 施, 为 企 业 未 来 的 发 展 提 供 宝 贵 建 议 等 工 作 运 维 部 主 要 负 责 IDC 机 房 网 络 及 服 务 器 监 控 工 作, 分 析 并 排 除 系 统 数 据 库 网 络 应 用 等 故 障 及 错 误 ; 服 务 器 运 维 管 理 工 作 ; 游 戏 产 品 日 常 运 维 工 作 ; 公 司 内 部 使 用 的 邮 件 后 台 QC Jira 等 相 关 系 统 的 维 护 ; 公 司 主 站 游 戏 官 网 开 发 及 维 护 更 新 ; 游 戏 活 动 页 面 开 发 工 作 ; 游 戏 运 营 所 需 系 统 ( 广 告 监 测 管 理 后 台 客 服 系 统 OA 等 ) 开 发 及 维 护 ; 游 戏 中 相 关 数 据 提 取 ; 与 研 发 运 营 部 门 配 合 解 决 相 关 游 戏 问 题 市 场 商 务 部 分 为 市 场 和 商 务 两 个 模 块 商 务 模 块 主 要 负 责 商 务 洽 谈 异 业 合 作 网 吧 媒 体 及 地 面 推 广 投 放 对 充 值 渠 道 拓 展 洽 谈 引 进 渠 道 充 值 数 据 核 对 及 对 账 工 作 产 品 代 理 及 销 售 洽 谈 游 戏 产 品 联 运 引 进 及 输 出 洽 谈 市 场 新 产 品 的 引 进 各 项 业 务 合 同 的 签 订 变 更 执 行 终 止 ; 市 场 模 块 主 要 负 责 运 营 产 品 进 行 投 放 推 广 资 源 导 入 ; 协 调 市 场 资 源 和 媒 体, 协 助 运 营 部 门 完 成 游 戏 上 线 推 广 交 互 视 界 部 凭 借 掌 握 的 前 沿 交 互 技 术, 根 据 客 户 的 实 际 需 求, 为 其 量 身 定 做 相 应 的 数 字 多 媒 体 解 决 方 案, 广 泛 运 用 于 发 布 会 地 产 展 厅 娱 乐 会 议 及 媒 体 等 诸 多 领 域 ( 二 ) 公 司 主 要 业 务 流 程 及 方 式 1. 游 戏 研 发 流 程 公 司 设 立 研 发 中 心, 高 度 重 视 并 致 力 于 提 高 网 络 游 戏 的 研 发 技 术 和 能 力 目 前 公 司 研 发 团 队 主 要 专 注 于 手 机 游 戏 的 研 发, 其 流 程 可 分 为 : 立 项 及 审 批 Demo 制 作 及 验 收 商 业 版 制 作 及 验 收 等 具 体 流 程 情 况 如 下 : (1) 立 项 及 审 批 公 司 成 立 研 发 中 心, 对 各 个 时 期 游 戏 市 场 行 情 及 玩 家 偏

47 好 等 进 行 市 场 调 研 或 由 公 司 市 场 商 务 部 反 馈 客 户 需 求, 由 项 目 组 人 员 进 行 规 划, 确 定 游 戏 项 目 制 作 方 向 时 间 及 成 本, 并 由 项 目 组 提 出 研 发 申 请, 由 管 理 层 从 市 场 竞 争 及 公 司 战 略 需 要 层 面 进 行 多 方 评 估, 以 确 定 是 否 进 行 研 发 (2)Demo 制 作 及 验 收 通 过 立 项 及 审 批 的 项 目, 项 目 组 即 组 织 人 员 进 行 游 戏 Demo 制 作, 主 要 分 为 :a 策 划 案 制 作 : 由 策 划 人 员 以 文 字 及 流 程 图 形 式 制 作 游 戏 规 则 ;b 程 序 制 作 : 由 程 序 人 员 根 据 策 划 案 通 过 特 定 程 序 语 言 将 游 戏 规 则 实 现 ;c 美 术 制 作 : 由 美 术 人 员 根 据 项 目 制 作 方 向 和 程 序 及 策 划 的 需 求 绘 制 2D/3D 人 物, 场 景, 道 具 等 美 术 作 品 ;d 产 品 demo 形 成 及 验 收 : 通 过 制 作 形 成 具 有 示 范 或 展 示 功 能 的 第 一 个 版 本 并 由 公 司 管 理 层 验 收 (3) 商 业 版 制 作 及 验 收 根 据 客 户 公 司 的 具 体 要 求, 对 初 版 Demo 的 策 划 案 美 术 音 乐 程 序 等 进 行 个 性 化 制 作 以 形 成 商 业 版 游 戏 产 品 并 交 付 客 户 验 收 2. 游 戏 运 营 流 程 公 司 主 要 从 事 网 络 游 戏 的 研 发 销 售 及 运 营 根 据 游 戏 的 合 作 委 托 方 式 的 不 同, 公 司 的 运 营 模 式 主 要 为 授 权 运 营 独 立 运 营 联 合 运 营 三 种 运 营 方 式 授 权 运 营 是 指 公 司 将 自 主 研 发 产 品 授 权 给 第 三 方 运 营 商 进 行 游 戏 推 广 运 营 的 模 式 ; 独 立 运 营 是 指 公 司 独 立 推 广 并 运 营 游 戏 的 模 式 ; 联 合 运 营 是 指 与 其 他 运 营 商 合 作 联

48 合 运 营 游 戏 的 模 式 目 前 公 司 手 游 产 品 以 授 权 方 式 运 营 为 主, 端 游 和 页 游 以 独 立 运 营 和 联 合 运 营 为 主 目 前 公 司 独 立 运 营 和 联 合 运 营 的 游 戏 多 为 第 三 方 游 戏, 具 体 运 营 流 程 如 下 : (1) 独 立 运 营 (2) 联 合 运 营 3. 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 服 务 流 程 公 司 交 互 视 界 部 为 客 户 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 主 要 流 程 为 商 务 洽 谈 制 制

49 定 项 目 计 划 签 署 合 同 立 项 等 流 程 具 体 流 程 图 如 下 : 三 公 司 业 务 相 关 的 关 键 资 源 要 素 ( 一 ) 公 司 产 品 所 使 用 的 核 心 技 术 1.Unity3D 引 擎 游 戏 制 作 Unity 是 由 Unity Technologies 开 发 的 多 平 台 的 综 合 型 游 戏 开 发 工 具, 目 前 国 内 能 熟 练 掌 握 该 引 擎 的 团 队 相 对 较 少 甲 子 网 络 产 品 研 发 中 心 经 过 苦 心 研 究 与 实 战, 现 已 具 备 Unity3D 大 型 高 质 量 游 戏 研 发 能 力, 同 时 拥 有 众 多 自 主 研 发 的 框 架 及 插 件 工 具, 亦 具 备 快 速 开 发 Unity3D 游 戏 研 发 能 力 目 前, 公 司 主 要 将 该 引 擎 用 于 3D 手 机 网 络 游 戏 的 开 发 2.Cocos2d-x 引 擎 游 戏 制 作 Cocos2d-x 是 MIT 许 可 证 下 发 布 的 开 源 游 戏 引 擎, 允 许 开 发 人 员 利 用 C++ Lua 及 Javascript 来 进 行 跨 平 台 部 署, 覆 盖 平 台 包 括 ios Android Windows Phone Windows, Mac OSX 3 及 Tizen 等 等 甲 子 网 络 研 发 中 心 在 Cocos2d-x 引 擎 的 基 础 上, 开 发 了 大 量 自 主 研 发 工 具, 使 其 能 够 适 用 于 各 种 2D 手 机 游 戏 产 品 的 开 发 目 前, 公 司 已 使 用 该 引 擎 快 速 开 发 了 多 款 手 机 游 戏 3. 自 主 研 发 引 擎 D.S.(DragonShadow) 游 戏 制 作 D.S.(Dragon Shadow) 是 由 甲 子 网 络 研 发 中 心 以 DirectX 技 术 为 核 心, 历 时 4 年 自 主 研 发 的 大 型 3D 网 络 游 戏 开 发 引 擎, 具 备 无 缝 世 界 大 地 图 GPU 渲 染 技

50 术 快 速 可 编 辑 功 能 等 领 先 功 能, 是 国 内 为 数 不 多 的 自 主 研 发 引 擎 之 一 4.Talking 引 擎 Talking 引 擎 是 由 甲 子 网 络 研 发 中 心 调 集 优 秀 人 才 自 主 研 发 的 手 机 网 络 游 戏 服 务 端 引 擎, 该 引 擎 采 用 异 步 框 架 设 计, 拥 有 高 并 发 可 扩 展 的 特 点, 能 适 用 于 市 面 上 任 何 一 类 手 游 产 品 的 开 发, 适 用 度 极 广 目 前, 公 司 所 有 手 机 游 戏 的 服 务 端 部 分 均 采 用 该 引 擎 研 发 ( 二 ) 公 司 主 要 无 形 资 产 1. 商 标 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 拥 有 84 项 注 册 商 标, 基 本 情 况 如 下 表 所 示 : 序 号 商 标 注 册 号 商 品 类 别 取 得 方 式 注 册 人 有 效 期 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限

51 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限

52 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限

53 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 原 始 取 得 甲 子 有 限 注 : 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 拥 有 的 上 述 商 标 均 在 甲 子 有 限 名 下 因 一 站 地 转 让, 上 述 76 号 至 83 号 一 站 地 商 标 正 在 办 理 转 让 手 续, 受 让 方 为 江 苏 一 站 地 网 络 科 技 有 限 公 司 除 一 站 地 商 标 外, 公 司 正 积 极 将 商 标 变 更 至 股 份 公 司 名 下 报 告 期 内 及 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 依 法 享 有 的 上 述 商 标 未 发 生 权 属 争 议 亦 不 存 在 潜 在 权 属 纠 纷 2. 计 算 机 软 件 著 作 权 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 及 其 分 公 司 拥 有 9 项 计 算 机 软 件 著 作 权, 基 本 情 况 如 下 表 所 示 : 序 号 版 权 名 称 著 作 权 人 完 成 日 期 著 作 权 登 记 号 1 乱 世 西 游 游 戏 软 件 甲 子 有 限 SR 密 传 2 网 络 游 戏 软 件 甲 子 有 限 SR 甲 子 网 络 同 一 屋 檐 图 形 虚 拟 社 区 软 件 甲 子 有 限 SR 王 牌 二 战 游 戏 软 件 上 海 甲 子 SR

54 5 悟 能 传 游 戏 软 件 甲 子 有 限 SR 嬉 戏 幻 想 网 络 游 戏 软 件 甲 子 有 限 SR 嬉 游 记 游 戏 软 件 上 海 甲 子 SR 龙 行 天 下 3DMMORPG 国 战 网 络 游 戏 软 件 甲 子 有 限 SR 欧 陆 战 记 游 戏 软 件 上 海 甲 子 SR 截 至 本 签 署 之 日, 上 述 软 件 著 作 权 均 在 甲 子 有 限 及 分 公 司 名 下, 公 司 正 积 极 将 上 述 软 件 著 作 权 变 更 至 股 份 公 司 名 下 报 告 期 内 及 截 至 本 公 开 转 让 说 明 书 签 署 之 日, 公 司 依 法 享 有 的 上 述 计 算 机 软 件 著 作 权 未 发 生 权 属 争 议 亦 不 存 在 潜 在 权 属 纠 纷 3. 域 名 序 号 1 ccjoy.com jiaziworld.com ccjoy.cc 26cc.com 域 名 注 册 所 有 人 审 核 通 过 时 间 网 站 备 案 许 可 证 号 甲 子 有 限 苏 ICP 备 号 -1 序 号 ( 三 ) 业 务 许 可 资 格 与 资 质 情 况 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 拥 有 以 下 业 务 许 可 资 格 或 资 质 : 证 书 名 称 有 效 期 至 颁 发 部 门 1 网 络 文 化 经 营 许 可 证 2018 年 5 月 25 日 江 苏 省 文 化 厅 2 增 值 电 信 业 务 经 营 许 可 证 2019 年 1 月 5 日 江 苏 省 通 信 管 理 局 序 号 1 2 ( 四 ) 特 许 经 营 权 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 不 存 在 特 许 经 营 权 ( 五 ) 公 司 主 要 荣 誉 情 况 证 书 名 称 取 得 时 间 颁 发 部 门 2013 中 国 网 络 文 化 盛 典 移 动 游 戏 新 锐 奖 中 国 游 戏 十 强 之 2013 年 度 中 国 十 大 新 锐 游 戏 企 业 2013 年 10 月 中 国 国 际 网 络 文 化 博 览 会 组 委 会 2013 年 12 月 中 国 音 像 与 数 字 出 版 协 会 年 度 十 佳 游 戏 研 发 公 司 2014 年 9 月 动 漫 游 戏 博 览 会 组 委 会 年 度 玩 家 最 期 待 的 网 页 游 戏 2014 年 9 月 动 漫 游 戏 博 览 会 组 委 会

55 年 度 玩 家 最 期 待 的 网 络 游 戏 2014 年 度 玩 家 最 期 待 的 移 动 游 戏 西 游 无 双 荣 获 中 国 游 戏 十 强 之 2015 年 度 十 大 最 期 待 客 户 端 网 络 游 戏 2015 年 度 中 国 互 联 网 行 业 贡 献 企 业 奖 王 牌 二 战 荣 获 第 四 届 动 漫 北 京 最 受 期 待 手 机 游 戏 奖 第 四 届 动 漫 北 京 年 度 最 佳 游 戏 研 发 企 业 西 游 无 双 荣 获 第 四 届 动 漫 北 京 年 度 最 佳 网 络 游 戏 奖 王 牌 二 战 荣 获 2015 年 度 中 国 互 联 网 行 业 创 新 产 品 奖 2014 年 9 月 动 漫 游 戏 博 览 会 组 委 会 2014 年 9 月 动 漫 游 戏 博 览 会 组 委 会 2014 年 12 月 中 国 音 像 与 数 字 出 版 协 会 2015 年 7 月 2015 年 7 月 北 京 市 文 化 局 2015 年 7 月 北 京 市 文 化 局 2015 年 7 月 北 京 市 文 化 局 2015 年 7 月 中 国 电 子 信 息 产 业 发 展 研 究 院 赛 迪 智 库 互 联 网 研 究 所 等 中 国 电 子 信 息 产 业 发 展 研 究 院 塞 迪 智 库 互 联 网 研 究 所 等 ( 六 ) 重 要 固 定 资 产 1. 固 定 资 产 情 况 序 号 公 司 是 网 络 游 戏 研 发 销 售 及 运 营 公 司, 属 于 轻 资 产 公 司, 主 要 的 固 定 资 产 为 办 公 及 开 展 经 营 活 动 所 使 用 的 运 输 设 备 和 办 公 及 电 子 设 备 具 体 情 况 如 下 : 类 别 原 值 ( 元 ) 累 计 折 旧 ( 元 ) 净 值 ( 元 ) 成 新 率 (%) 运 输 设 备 441, , , 办 公 及 电 子 设 备 5,281, ,035, ,245, 合 计 5,722, ,184, ,538, 目 前, 公 司 固 定 资 产 使 用 状 态 良 好, 无 闲 置 固 定 资 产, 不 存 在 纠 纷 或 潜 在 的 纠 纷, 能 够 满 足 公 司 日 常 的 运 营 需 求 2. 租 赁 房 产 情 况 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 及 其 分 公 司 开 展 业 务 场 所 均 为 租 赁, 未 拥 有 房 屋 产 权 公 司 具 体 的 房 租 租 赁 情 况 如 下 : 1 上 海 甲 子 承 租 方 出 租 方 出 租 场 所 承 租 期 间 备 注 上 海 睿 置 投 资 管 理 有 限 公 司 上 海 市 杨 浦 区 隆 昌 路 619 号 8# 楼 南 区 C 层 C12/13/15 室 2014 年 1 月 16 日 年 1 月 15 日 租 金 为 845,556 元 / 年

56 2 上 海 甲 子 上 海 睿 置 投 资 管 理 有 限 公 司 上 海 市 杨 浦 区 隆 昌 路 619 号 1# 楼 B 区 B110 室 2014 年 2 月 5 日 年 2 月 4 日 租 金 为 69,492 元 / 年 3 甲 子 有 限 [ 注 1] 江 苏 甲 子 地 产 有 限 公 司 常 州 市 武 进 区 雪 堰 镇 太 北 路 8 号 2014 年 9 月 1 日 年 8 月 31 日 止 300 元 / 月 3 常 州 甲 子 [ 注 2] 长 江 龙 城 科 技 有 限 公 司 常 州 市 武 进 区 常 武 中 路 801 号 常 州 科 教 城 创 研 港 3#A 年 5 月 28 日 年 5 月 27 日 止 租 金 为 77, 元 / 半 年 注 1: 甲 子 地 产 将 自 有 房 屋 ( 场 地 )20 平 米 租 给 甲 子 有 限 用 于 办 公 注 2:2015 年 12 月 31 日, 常 州 甲 子 长 江 龙 城 及 一 站 地 公 司 签 订 合 同 变 更 协 议, 约 定 自 该 日 起 常 州 甲 子 不 再 承 租 常 州 市 武 进 区 常 武 中 路 801 号 常 州 科 教 城 创 研 港 3#A1001, 变 更 为 由 一 站 地 公 司 承 租 常 州 甲 子 目 前 已 申 请 注 销 并 取 到 受 理 通 知 书, 其 退 租 行 为 不 会 对 公 司 的 持 续 经 营 产 生 影 响 ( 七 ) 员 工 情 况 1. 员 工 结 构 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 员 工 共 计 88 人, 均 签 署 了 正 式 劳 动 合 同, 不 存 在 派 遣 员 工 公 司 员 工 岗 位 结 构 学 历 结 构 及 年 龄 结 构 如 下 : (1) 员 工 专 业 结 构 专 业 结 构 人 数 占 员 工 总 人 数 比 例 (%) 运 维 人 员 研 发 人 员 管 理 人 员 销 售 人 员 客 服 人 员 财 务 人 员 合 计 (2) 员 工 受 教 育 程 度 学 历 人 数 占 员 工 总 人 数 比 例 (%) 本 科 大 专 大 专 以 下 合 计 (3) 员 工 年 龄 分 布

57 年 龄 人 数 占 员 工 总 人 数 比 例 (%) 30 岁 以 下 岁 岁 0-50 岁 以 上 合 计 员 工 状 况 与 公 司 业 务 的 匹 配 性 公 司 主 营 业 务 为 网 络 游 戏 研 发 销 售 运 营 以 及 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 公 司 核 心 业 务 的 开 展 主 要 依 赖 公 司 研 发 人 员 运 维 人 员 和 销 售 人 员 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 研 发 人 员 运 维 人 员 和 销 售 人 员 共 计 66 人, 占 公 司 总 人 数 的 75.00%, 能 够 满 足 公 司 正 常 业 务 开 展 的 需 要 从 员 工 学 历 方 面 分 析, 公 司 的 大 专 及 以 上 的 人 数 为 73 人, 占 公 司 总 人 数 的 82.95%, 其 专 业 水 平 能 够 满 足 公 司 经 营 需 求 因 而 目 前 公 司 员 工 状 况 与 公 司 业 务 是 相 匹 配 的 3. 公 司 社 保 缴 纳 情 况 根 据 相 关 规 定, 公 司 为 全 体 员 工 缴 纳 五 险 一 金, 具 体 的 标 准 如 下 : 项 目 个 人 缴 纳 标 准 公 司 缴 纳 标 准 上 海 江 苏 上 海 江 苏 养 老 保 险 8% 8% 21% 20% 医 疗 保 险 2% 2% 11% 8% 失 业 保 险 0.5% 0.5% 1.5% 1.5% 工 伤 保 险 % 1.6% 生 育 保 险 % 0.5% 住 房 公 积 金 7% 10% 7% 10% 四 业 务 相 关 情 况 ( 一 ) 业 务 收 入 的 主 要 构 成 单 位 : 元 行 业 名 称 2015 年 度 2014 年 度 收 入 占 比 (%) 收 入 占 比 (%) 自 主 研 发 产 品 10,292, ,883, 游 戏 运 营 14,531, ,013, 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 14,513, ,686, 合 计 39,337, ,583,

58 根 据 商 业 模 式, 报 告 期 内 公 司 营 业 收 入 来 自 于 自 主 研 发 产 品 游 戏 运 营 以 及 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 2014 年 2015 年 公 司 营 业 收 入 分 别 为 万 元 3, 万 元 ( 二 ) 产 品 或 服 务 的 主 要 消 费 群 体 公 司 主 营 业 务 为 网 络 游 戏 研 发 销 售 运 营 以 及 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 2015 年 度 公 司 营 业 收 入 前 五 位 客 户 情 况 如 下 表 所 示 : 客 户 收 入 类 别 收 入 金 额 北 京 优 易 神 州 信 息 技 术 有 限 公 司 完 美 世 界 ( 重 庆 ) 互 动 科 技 有 限 公 司 占 营 业 收 入 总 额 比 重 (%) 单 位 : 元 是 否 为 关 联 方 游 戏 运 营 4,716, 否 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 4,854, 否 6,792, 否 北 京 汇 元 网 科 技 股 份 有 限 公 司 游 戏 运 营 6,947, 否 杭 州 三 笠 科 技 有 限 公 司 自 主 研 发 产 品 5,688, 否 南 京 睿 辰 欣 创 网 络 科 技 股 份 有 限 责 任 公 司 自 主 研 发 产 品 3,773, 否 合 计 32,773, 年 度 公 司 营 业 收 入 前 五 位 客 户 情 况 如 下 表 所 示 : 客 户 收 入 类 别 收 入 金 额 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 占 营 业 收 入 总 额 比 重 (%) 单 位 : 元 是 否 为 关 联 方 3,568, 是 北 京 汇 元 网 科 技 股 份 有 限 公 司 游 戏 运 营 1,829, 否 北 京 致 嘉 励 合 科 技 有 限 公 司 自 主 研 发 产 品 1,591, 否 支 付 宝 ( 中 国 ) 网 络 技 术 有 限 公 司 游 戏 运 营 254, 否 北 京 互 联 时 代 通 讯 科 技 有 限 公 司 自 主 研 发 产 品 188, 否 合 计 7,432, 注 : 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 为 太 湖 湾 公 司 间 接 控 制 的 企 业, 故 将 太 湖 湾 公 司 和 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 合 并 计 算 销 售 收 入, 共 计 3,568, 元, 为 公 司 第 一 大 客 户, 其 中 向 太 湖 湾 公 司

59 提 供 服 务 实 现 收 入 为 2,865, 元, 向 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 提 供 服 务 实 现 收 入 为 702, 元 2014 年 2015 年, 公 司 前 五 大 客 户 营 业 收 入 分 别 为 万 元 3, 万 元, 占 当 期 收 入 总 额 比 例 分 别 为 86.59% 83.31% 上 述 前 五 大 客 户 中, 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 系 公 司 的 控 股 股 东, 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 系 太 湖 湾 公 司 间 接 控 制 的 其 他 关 联 方 除 上 述 客 户 外, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 主 要 关 联 方 以 及 持 有 公 司 5% 以 上 的 股 东 未 在 其 他 客 户 中 占 有 权 利 根 据 经 审 计 的 财 务 报 告,2014 年 2015 年 公 司 关 联 销 售 收 入 占 公 司 营 业 收 入 总 额 为 41.57% 0.38% 2014 年 度 公 司 关 联 销 售 比 例 较 高, 一 方 面 2014 年 公 司 整 体 收 入 规 模 较 小, 另 一 方 面 公 司 为 控 股 股 东 太 湖 湾 公 司 以 市 场 公 允 价 格 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案, 且 金 额 较 大 2015 年 公 司 业 务 收 入 大 幅 上 升, 并 且 非 关 联 方 客 户 收 入 逐 渐 增 加 因 而, 目 前 公 司 不 存 在 依 赖 关 联 方 经 营 的 情 形 为 了 规 范 公 司 关 联 交 易, 公 司 股 东 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 签 署 了 规 范 关 联 交 易 承 诺 函, 承 诺 尽 可 能 减 少 与 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 间 的 关 联 交 易, 对 于 无 法 避 免 的 关 联 交 易, 将 严 格 按 照 公 司 法 公 司 章 程 及 关 联 交 易 决 策 管 理 制 度 等 规 定, 履 行 相 应 的 决 策 程 序 情 形 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 不 存 在 控 股 股 东 及 其 关 联 方 资 金 占 用 ( 三 ) 主 要 产 品 或 服 务 的 原 材 料 能 源 及 供 应 情 况 由 于 公 司 不 属 于 生 产 型 企 业, 并 无 传 统 意 义 的 原 材 料 能 源 的 采 购 根 据 公 司 商 业 模 式, 公 司 主 要 采 购 内 容 为 公 司 推 广 费 以 及 游 戏 产 品 代 理 费 ( 版 权 金 ) 2015 年 度, 公 司 前 五 大 供 应 商 情 况 如 下 表 所 示 : 2015 年 度 前 五 名 供 应 商 采 购 金 额 ( 元 ) 占 当 年 采 购 总 额 的 比 例 (%) 采 购 内 容 是 否 为 关 联 方 北 京 飞 扬 天 下 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 10,000, 产 品 代 理 费 否 上 海 千 津 信 息 科 技 有 限 公 司 6,766, 广 告 宣 传 费 否 重 庆 星 游 传 媒 有 限 公 司 6,500, 广 告 发 布 费 否 上 海 迦 蓝 信 息 科 技 有 限 公 司 5,000, 代 理 版 权 金 否

60 北 京 拓 美 文 化 传 媒 股 份 有 限 公 司 3,000, 广 告 费 否 总 计 31,266, 年 度, 公 司 前 五 大 供 应 商 情 况 如 下 表 所 示 : 2014 年 度 前 五 名 供 应 商 采 购 金 额 ( 元 ) 占 当 年 采 购 总 额 的 比 例 (%) 采 购 内 容 是 否 为 关 联 方 上 海 雷 励 信 息 科 技 有 限 公 司 12,000, 广 告 费 否 上 海 帝 巍 计 算 机 科 技 有 限 公 司 3,835, 广 告 宣 传 费 产 品 外 包 费 否 上 海 迦 蓝 信 息 科 技 有 限 公 司 2,600, 代 理 版 权 金 否 上 海 欣 琨 信 息 科 技 有 限 公 司 2,050, 广 告 发 布 费 否 天 津 白 玛 科 技 有 限 责 任 公 司 1,900, 推 广 费 否 总 计 22,385, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 核 心 技 术 人 员 主 要 关 联 方 以 及 持 有 公 司 5% 以 上 的 股 东 未 在 上 述 供 应 商 中 占 有 权 利 序 号 ( 四 ) 对 持 续 经 营 有 重 大 影 响 的 业 务 合 同 及 履 行 情 况 1. 重 大 销 售 合 同 公 司 重 大 销 售 合 同 是 指 公 司 与 游 戏 运 营 商 签 订 的 游 戏 版 权 合 同 与 收 入 分 成 合 同 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 合 同 结 合 公 司 目 前 的 规 模, 本 将 合 同 金 额 大 于 50 万 元 定 义 为 重 大 并 在 下 表 予 以 披 露 合 同 对 方 1 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 合 同 标 的 武 进 规 划 馆 太 湖 湾 展 厅 的 策 划 设 计 内 容 制 作 合 同 金 额 ( 万 元 ) 订 立 时 间 履 行 状 态 /6/16 履 行 完 毕 2 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 开 发 运 营 嬉 戏 谷 官 方 微 信 平 台 /6/30 履 行 完 毕 3 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 4 北 京 互 联 时 代 通 讯 科 技 有 限 公 司 5 上 海 家 游 信 息 技 术 有 限 公 司 6 辽 宁 自 由 网 络 科 技 有 限 公 司 7 完 美 世 界 ( 北 京 ) 网 络 技 术 有 限 公 司 制 作 武 进 规 划 馆 太 湖 湾 核 心 多 媒 体 展 项 软 件 部 分 /7/9 履 行 完 毕 嬉 游 记 /8/13 正 在 履 行 龙 行 天 下 独 家 代 理 运 营 权 /9/17 正 在 履 行 中 华 龙 塔 运 营 权 /12/9 正 在 履 行 整 体 营 销 解 决 方 案 等 内 容 2, /12/20 正 在 履 行

61 8 中 国 精 忠 岳 飞 文 化 产 业 投 资 集 团 有 限 公 司 9 上 海 掌 申 网 络 科 技 有 限 公 司 10 中 国 精 忠 岳 飞 文 化 产 业 投 资 集 团 有 限 公 司 11 上 海 火 睿 科 技 有 限 公 司 12 J&PGAMES inc[ 注 1] 13 北 京 优 易 神 州 信 息 技 术 有 限 公 司 14 北 京 优 易 神 州 信 息 技 术 有 限 公 司 15 北 京 优 易 神 州 信 息 技 术 有 限 公 司 16 北 京 汇 元 网 科 技 股 份 有 限 公 司 [ 注 2] 17 杭 州 三 笠 科 技 有 限 公 司 [ 注 3] 18 北 京 致 嘉 励 合 科 技 有 限 责 任 公 司 19 南 京 睿 辰 欣 创 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 多 媒 体 线 上 线 下 推 广 策 划 3D 搭 建 图 设 计 多 媒 体 制 作 宣 传 片 制 作 /4/20 正 在 履 行 乱 世 西 游 /4/29 正 在 履 行 针 对 市 场 岳 飞 后 裔 及 汤 阴 政 府 三 个 部 门 的 推 广 及 融 资 定 制 多 媒 体 策 划 方 案 /10/28 正 在 履 行 西 游 无 双 联 运 /12/29 正 在 履 行 中 华 龙 塔 密 传 2 龙 行 天 下 的 韩 国 区 域 运 营 权 /7/28 正 在 履 行 游 戏 产 品 相 关 美 术 /4/20 履 行 完 毕 游 戏 产 品 相 关 美 术 /4/20 履 行 完 毕 西 游 无 双 运 营 权 /5/20 正 在 履 行 汇 元 网 开 放 式 服 务 平 台 总 代 理 服 务 协 议 [ 注 2] 3, /6/8 正 在 履 行 乱 世 西 游 授 权 运 营 /6/18 正 在 履 行 悟 能 传 授 权 运 营 及 收 入 分 成 /10/21 正 在 履 行 自 主 研 发 的 美 术 组 件 工 具 及 美 术 资 源 /12/24 履 行 完 毕 注 1: 公 司 与 J&PGAMES inc 的 合 同 金 额 以 美 元 计 价, 除 此 之 外, 上 述 合 同 金 额 均 以 人 民 币 计 价 注 2: 公 司 授 权 北 京 汇 元 网 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 汇 元 网 ) 作 为 甲 子 网 络 互 动 平 台 收 费 的 独 家 总 代 理 商, 公 司 与 汇 元 网 就 平 台 充 值 金 额 进 行 结 算 此 合 同 的 代 理 金 框 架 为 3,000 万 元 注 3: 公 司 与 杭 州 三 笠 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 杭 州 三 笠 ) 签 订 合 同, 杭 州 三 笠 保 证 在 游 戏 上 线 后 三 个 月 内 公 司 总 分 成 不 少 于 600 万 元 2. 重 大 采 购 合 同 公 司 重 大 采 购 合 同 主 要 是 指 游 戏 版 权 购 买 合 同 与 广 告 投 放 合 同 以 及 服 务 器 托 管 合 同 结 合 公 司 目 前 的 规 模, 本 将 合 同 金 额 大 于 50 万 元 定 义 为 重 大 并 在 下 表 予 以 披 露

62 (1) 游 戏 版 权 购 买 合 同 序 号 合 同 对 方 合 同 标 的 序 号 上 海 迦 蓝 信 息 科 技 有 限 公 司 常 州 永 继 网 络 科 技 有 限 公 司 北 京 飞 扬 天 下 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 北 京 飞 扬 天 下 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 北 京 飞 扬 天 下 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 北 京 飞 扬 天 下 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 北 京 飞 扬 天 下 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 (2) 广 告 投 放 合 同 及 服 务 器 合 同 合 同 对 方 合 同 金 额 ( 万 元 ) 订 立 时 间 履 行 情 况 有 效 期 止 西 游 无 双 1, 正 在 履 行 2017/9/19 网 页 游 戏 快 打 江 湖 正 在 履 行 2017/8/30 德 玛 大 陆 ( 暂 定 名 ) 正 在 履 行 2018/5/14 泡 泡 天 下 ( 暂 定 名 ) 正 在 履 行 2018/5/14 速 度 与 柔 情 7( 暂 定 名 ) 正 在 履 行 2018/5/14 极 品 战 车 ( 暂 定 名 ) 正 在 履 行 2018/6/10 上 古 遗 迹 ( 暂 定 名 ) 正 在 履 行 2018/6/10 合 同 标 的 合 同 金 额 ( 万 元 ) 订 立 时 间 履 行 情 况 1 天 津 白 玛 科 技 有 限 公 司 美 术 资 源 外 包 履 行 完 毕 2 北 京 致 嘉 励 合 科 技 有 限 责 任 公 司 游 戏 推 广 履 行 完 毕 3 上 海 雷 励 信 息 科 技 有 限 公 司 游 戏 推 广 1, 履 行 完 毕 4 上 海 欣 琨 信 息 技 术 有 限 公 司 页 游 开 服 推 广 履 行 完 毕 5 上 海 帝 巍 计 算 机 科 技 有 限 公 司 游 戏 弹 窗 广 告 履 行 完 毕 6 上 海 帝 巍 计 算 机 科 技 有 限 公 司 网 络 弹 窗 广 告 推 广 履 行 完 毕 7 上 海 帝 巍 计 算 机 科 技 有 限 公 司 游 戏 美 术 委 托 制 作 履 行 完 毕 8 上 海 巨 弘 信 息 科 技 有 限 公 司 游 戏 推 广 履 行 完 毕 9 上 海 掌 控 网 络 科 技 有 限 公 司 模 型 及 动 作 外 包 履 行 完 毕 10 重 庆 星 游 传 媒 有 限 公 司 企 业 形 象 宣 传 1, 正 在 履 行 11 上 海 天 祥 网 络 科 技 有 限 公 司 服 务 器 托 管 正 在 履 行 12 上 海 千 津 信 息 科 技 有 限 公 司 游 戏 发 布 广 告 正 在 履 行 13 上 海 千 津 信 息 科 技 有 限 公 司 游 戏 发 布 广 告 正 在 履 行 14 杭 州 优 端 网 络 科 技 有 限 公 司 渠 道 支 付 代 理 服 务 正 在 履 行 15 北 京 拓 美 文 化 传 媒 股 份 有 限 公 司 年 度 广 告 发 布 框 架 协 议 正 在 履 行

63 序 号 1 上 海 甲 子 2 上 海 甲 子 3. 租 赁 协 议 上 海 甲 子 是 公 司 主 要 的 经 营 分 公 司, 现 就 其 租 赁 合 同 披 露 如 下 : 承 租 方 出 租 方 出 租 场 所 承 租 期 间 备 注 五 公 司 商 业 模 式 上 海 睿 置 投 资 管 理 有 限 公 司 上 海 睿 置 投 资 管 理 有 限 公 司 ( 一 ) 采 购 模 式 上 海 市 杨 浦 区 隆 昌 路 619 号 8# 楼 南 区 C 层 C12/13/15 室 上 海 市 杨 浦 区 隆 昌 路 619 号 1# 楼 B 区 B110 室 年 1 月 16 日 年 1 月 15 日 2014 年 2 月 5 日 年 2 月 4 日 租 金 为 845,556 元 / 年 租 金 为 69,492 元 / 年 公 司 主 要 业 务 为 网 络 游 戏 研 发 销 售 运 营 以 及 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 与 传 统 生 产 型 企 业 相 比, 公 司 不 存 在 传 统 意 义 上 的 原 材 料 采 购 公 司 日 常 经 营 活 动 所 需 的 对 外 采 购 主 要 为 优 秀 游 戏 的 代 理 运 营 权 ; 游 戏 研 发 运 营 所 需 的 服 务 器 电 脑 等 设 备 ; 用 于 推 广 游 戏 的 广 告 ( 二 ) 运 营 模 式 根 据 运 营 方 式 的 不 同, 公 司 的 运 营 模 式 可 分 为 授 权 运 营 独 立 运 营 联 合 运 营 三 种 运 营 方 式 授 权 运 营 是 指 公 司 与 具 有 丰 富 资 源 和 经 验 的 运 营 商 签 订 授 权 协 议, 约 定 其 作 为 游 戏 运 营 商 在 一 定 区 域 内 运 营 公 司 自 主 研 发 游 戏 的 一 种 模 式 在 这 种 模 式 下, 公 司 主 要 负 责 游 戏 产 品 的 授 权 技 术 支 持 游 戏 维 护 升 级 等 工 作, 而 授 权 运 营 商 主 要 负 责 网 络 游 戏 的 推 广 运 营 服 务 器 架 设 销 售 计 费 等 工 作 授 权 运 营 商 需 向 公 司 支 付 一 笔 授 权 费 取 得 代 理 权, 并 在 双 方 核 对 确 认 收 入 后 按 照 合 作 约 定 比 例 进 行 收 入 分 成 目 前 公 司 自 主 研 发 的 手 游 产 品 均 以 授 权 方 式 运 营 独 立 运 营 是 指 公 司 独 立 负 责 推 广 和 运 营 网 络 游 戏 的 一 种 模 式 目 前 公 司 独 立 运 营 的 产 品 多 为 第 三 方 游 戏 在 这 种 模 式 下, 公 司 主 要 通 过 官 方 网 站 第 三 方 平 台 进 行 游 戏 营 销 宣 传, 主 要 负 责 游 戏 产 品 的 推 广 运 营 服 务 器 架 设 销 售 计 费 等 工 作 独 立 运 营 模 式 的 优 点 在 于 公 司 可 直 接 从 游 戏 玩 家 获 取 收 入, 而 缺 点 是 公 司 甲 子 网 络 互 动 娱 乐 平 台 知 名 度 有 限, 规 模 较 小, 导 致 独 立 运 营 的 能 力 受 到 不 同 程 度 限 制

64 联 合 运 营 是 指 公 司 与 其 他 运 营 商 联 合 运 营 一 款 游 戏 产 品 目 前 公 司 联 合 运 营 的 产 品 多 为 第 三 方 游 戏 公 司 获 得 游 戏 开 发 商 或 独 家 代 理 商 的 非 独 家 授 权, 主 要 负 责 通 过 自 身 游 戏 平 台 对 特 定 游 戏 进 行 推 广 ; 而 游 戏 开 发 商 或 独 家 代 理 商 负 责 联 合 运 营 所 需 的 相 关 技 术 支 持 这 种 模 式 可 以 丰 富 公 司 互 动 娱 乐 平 台 的 游 戏 品 种, 增 加 游 戏 玩 家 群 体 的 覆 盖 面, 提 高 公 司 盈 利 能 力 ( 三 ) 研 发 模 式 公 司 已 成 立 产 品 研 发 中 心, 主 要 负 责 手 机 游 戏 的 研 发 公 司 的 研 发 模 式 为 自 主 研 发, 即 利 用 自 有 团 队 自 有 技 术 自 有 资 金 进 行 研 发 自 成 立 以 来, 研 发 中 心 秉 承 以 人 为 本 的 核 心 理 念, 以 打 造 精 品 为 己 任, 专 注 于 网 络 游 戏 研 发 业 务, 力 求 为 用 户 带 来 全 新 的 截 然 不 同 的 极 致 游 戏 体 验 公 司 拥 有 自 主 研 发 的 游 戏 产 品 共 7 款, 其 中 手 游 5 款 端 游 2 款 有, 如 嬉 游 记 悟 能 传 乱 世 西 游 王 牌 二 战 密 传 2 龙 行 天 下 等 ( 四 ) 盈 利 模 式 公 司 主 要 业 务 为 网 络 游 戏 研 发 销 售 运 营 以 及 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案, 具 体 的 盈 利 模 式 如 下 : (1) 网 络 游 戏 业 务 : 对 于 授 权 运 营 的 产 品, 公 司 主 要 盈 利 模 式 为 直 接 的 版 权 金 ( 授 权 费 ) 以 及 后 续 运 营 分 成 收 入 公 司 与 合 作 方 约 定 于 每 个 月 指 定 的 日 期, 在 扣 除 双 方 渠 道 成 本 及 应 缴 所 得 税 之 后, 合 作 双 方 按 照 一 定 比 例 进 行 净 收 入 分 成 ( 一 般 按 照 目 前 市 场 行 情, 授 权 方 获 得 30% 收 益, 被 授 权 方 获 得 70% 收 益 ) 对 于 独 立 运 营 以 及 联 合 运 营 的 游 戏, 公 司 采 取 行 业 内 通 行 的 游 戏 免 费 + 道 具 收 入 模 式, 即 公 司 通 过 对 游 戏 进 行 推 广 宣 传, 以 导 入 游 戏 用 户, 游 戏 用 户 可 以 免 费 体 验 游 戏 的 所 有 内 容, 玩 家 通 过 公 司 游 戏 运 营 平 台 购 买 CC 币, 并 使 用 CC 币 在 游 戏 中 兑 换 道 具, 从 而 增 加 游 戏 角 色 数 值 和 能 力, 增 强 游 戏 体 验 (2) 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 : 凭 借 公 司 掌 握 的 前 沿 交 互 技 术, 根 据 客 户 的 实 际 需 求, 通 过 制 作 数 字 图 像 内 容 开 发 系 统 软 件 集 成 和 实 现 视 觉 系 统 产 品 的 方 式, 为 其 量 身 定 做 相 应 的 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 来 实 现 收 入, 获 得 盈 利 六 行 业 概 况 ( 一 ) 公 司 所 处 行 业 分 类

65 公 司 主 营 业 务 为 网 络 游 戏 研 发 销 售 运 营 以 及 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 根 据 中 国 证 监 会 发 布 的 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引 (2012 年 版 ), 公 司 所 属 行 业 为 互 联 网 和 相 关 服 务 (I64) 根 据 国 家 统 计 局 2011 年 修 订 的 国 民 经 济 分 类 标 准 (GB/T ), 公 司 所 属 行 业 为 互 联 网 和 相 关 服 务 (I64), 细 分 行 业 属 于 互 联 网 信 息 服 务 (I6420) 根 据 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 发 布 的 挂 牌 公 司 管 理 型 行 业 分 类 指 引, 公 司 所 属 行 业 为 互 联 网 和 相 关 服 务 (I64), 细 分 行 业 属 于 互 联 网 信 息 服 务 (I6420) ( 二 ) 行 业 监 管 体 制 行 业 产 业 政 策 和 法 律 法 规 1. 行 业 监 管 部 门 及 行 业 组 织 根 据 中 国 相 关 法 律 法 规, 游 戏 行 业 的 行 政 主 管 部 门 是 工 信 部 文 化 部 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 国 家 版 权 局 工 信 部 文 化 部 部 门 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 国 家 版 权 局 主 要 职 责 主 要 负 责 研 究 拟 订 并 组 织 实 施 信 息 化 发 展 规 划, 制 定 产 业 方 针 政 策 和 标 准 ; 起 草 行 业 的 法 律 法 规 草 案 和 行 为 技 术 规 范 标 准 ; 监 测 通 信 业 运 营 态 势 等 负 责 制 定 互 联 网 文 化 发 展 与 管 理 的 方 针 政 策 和 规 划, 监 督 管 理 全 国 互 联 网 文 化 活 动 对 违 反 国 家 有 关 法 规 的 行 为 实 施 处 罚 ; 对 经 营 性 互 联 网 文 化 单 位 实 行 行 政 许 可 制 度, 对 非 经 营 性 互 联 网 文 化 单 位 实 行 备 案 制 度 ; 具 体 到 游 戏 行 业, 其 主 要 负 责 网 络 游 戏 进 行 管 理 ( 不 含 网 络 游 戏 的 网 上 出 版 前 置 审 批 ) 拟 订 游 戏 产 业 的 发 展 规 划 主 要 负 责 监 督 管 理 全 国 互 联 网 和 数 字 出 版 工 作, 制 定 全 国 互 联 网 出 版 规 划 管 理 方 针 政 策 和 规 章 制 度 并 组 织 实 施 ; 对 互 联 网 出 版 机 构 实 行 前 置 审 批 ; 并 对 互 联 网 出 版 内 容 实 施 监 管, 对 违 反 国 家 出 版 法 规 的 行 为 实 施 处 罚 负 责 网 络 游 戏 软 件 著 作 权 登 记 工 作 上 述 部 门 按 照 规 定 在 各 自 职 责 范 围 内 对 涉 及 特 定 领 域 或 内 容 的 互 联 网 信 息 服 务 实 施 监 督 管 理 同 时, 公 司 行 业 的 自 律 监 管 机 构 包 括 中 国 互 联 网 协 会 中 国 音 像 与 数 字 出 版 协 会 游 戏 出 版 工 作 委 员 会 中 国 软 件 行 业 协 会 游 戏 软 件 分 会

66 序 号 行 业 主 要 法 律 法 规 及 产 业 政 策 文 件 名 称 发 布 时 间 主 要 内 容 中 华 人 民 共 和 国 电 信 条 例 互 联 网 信 息 服 务 管 理 办 法 互 联 网 文 化 管 理 暂 行 规 定 关 于 网 络 游 戏 发 展 和 管 理 的 若 干 意 见 关 于 进 一 步 加 强 网 吧 及 网 络 游 戏 管 理 工 作 的 通 知 关 于 保 护 未 成 年 人 身 心 健 康 实 施 网 络 游 戏 防 沉 迷 系 统 的 通 知 关 于 加 强 网 络 游 戏 虚 拟 货 币 管 理 工 作 的 通 知 2000 年 9 月 2000 年 9 月 2011 年 2 月 2005 年 7 月 2007 年 2 月 2007 年 4 月 2009 年 6 月 8 文 化 产 业 振 兴 规 划 2009 年 7 月 指 出 电 信 业 务 分 为 基 础 电 信 业 务 和 增 值 电 信 业 务, 且 互 联 网 信 息 服 务 属 于 增 值 电 信 服 务 申 请 经 营 增 值 电 信 业 务, 须 由 国 务 院 信 息 产 业 主 管 部 门 或 省 市 自 治 区 直 辖 市 电 信 管 理 机 构 审 查 批 准, 并 取 得 增 值 电 信 业 务 经 营 许 可 证 指 出 互 联 网 信 息 服 务 分 为 经 营 性 和 非 经 营 性 两 类 从 事 经 营 性 互 联 网 信 息 服 务, 即 通 过 互 联 网 向 上 网 用 户 有 偿 提 供 信 息 或 网 页 制 作 等 服 务 的, 应 当 向 省 市 自 治 区 直 辖 市 电 信 管 理 机 构 或 者 国 务 院 信 息 产 业 主 管 部 门 申 请 办 理 互 联 网 信 息 服 务 之 电 信 业 务 经 营 许 可 证 文 化 部 于 2003 年 5 月 10 日 发 布 了 互 联 网 文 化 管 理 暂 行 规 定 并 于 2004 年 7 月 1 日 和 2011 年 2 月 17 日 进 行 了 两 次 修 订, 明 确 了 进 口 互 联 网 文 化 产 品 的 活 动 经 营 应 当 由 取 得 网 络 文 化 经 营 许 可 证 的 经 营 性 互 联 网 文 化 单 位 实 施, 且 进 口 互 联 网 文 化 产 品 应 当 报 文 化 部 进 行 内 容 审 查 ; 经 营 性 互 联 网 文 化 单 位 经 营 的 国 产 互 联 网 文 化 产 品 应 当 依 照 规 定 报 省 级 以 上 文 化 行 政 部 门 备 案 强 调 了 需 加 大 网 络 游 戏 管 理 力 度 规 范 网 络 文 化 市 场 经 营 行 为 提 高 我 国 网 络 游 戏 原 创 水 平 促 进 网 络 文 化 产 业 的 健 康 发 展 强 调 要 严 厉 打 击 和 防 范 网 络 游 戏 经 营 活 动 中 的 违 法 犯 罪 行 为 ; 明 确 需 加 强 对 网 络 游 戏 中 虚 拟 货 币 的 规 范 和 管 理, 防 范 虚 拟 货 币 冲 击 现 实 经 济 金 融 秩 序 ; 要 加 强 对 网 络 游 戏 的 管 理 力 度, 加 快 完 善 网 络 游 戏 管 理 政 策 法 规, 大 力 调 整 网 络 游 戏 产 品 结 构, 实 现 网 络 游 戏 产 业 的 良 性 发 展 强 调 该 系 统 的 研 发 目 的 和 原 则, 及 开 发 的 标 准, 明 确 该 系 统 针 对 未 成 年 人 沉 迷 网 络 游 戏 的 诱 因, 利 用 技 术 手 段 对 未 成 年 人 在 线 游 戏 时 间 予 以 限 制, 保 护 未 成 年 人 身 心 健 康, 创 造 绿 色 网 游 环 境 明 确 虚 拟 货 币 的 定 义 ; 强 调 文 化 行 政 部 门 要 严 格 市 场 准 入, 加 强 对 网 络 游 戏 虚 拟 货 币 发 行 主 体 和 网 络 游 戏 虚 拟 货 币 交 易 服 务 提 供 主 体 的 管 理 ; 规 范 发 行 和 交 易 行 为, 防 范 市 场 风 险 ; 加 强 市 场 监 管, 严 厉 打 击 利 用 虚 拟 货 币 从 事 赌 博 等 违 法 犯 罪 行 为 明 确 了 文 化 产 业 振 兴 的 指 导 思 想, 强 调 加 快 推 进 重 大 工 程 项 目, 扩 大 产 业 规 模, 积 极 吸 收 社 会 资 本 和 外 资 进 入 政 策 允 许 的 文 化 产 业 领 域, 加 大 政 府 投 入 税 收 和 金 融 等 政 策 支 持, 为 文 化 产 业 发 展 提 供 有 力 保 障

67 9 文 化 部 关 于 加 快 文 化 产 业 发 展 的 指 导 意 见 2009 年 9 月 明 确 了 游 戏 业 为 文 化 产 业 的 发 展 方 向 和 发 展 重 点 之 一, 要 增 强 游 戏 产 业 的 核 心 竞 争 力, 推 动 民 族 原 创 网 络 游 戏 的 发 展, 提 高 游 戏 产 品 的 文 化 内 涵 同 时 鼓 励 研 发 具 有 自 主 知 识 产 权 的 网 络 游 戏 技 术 电 子 游 戏 软 硬 件 设 备, 优 化 游 戏 产 业 结 构, 提 升 游 戏 产 业 素 质, 促 进 网 络 游 戏 电 子 游 戏 家 用 视 频 游 戏 的 协 调 发 展 10 网 络 游 戏 管 理 暂 行 办 法 2010 年 6 月 明 确 国 务 院 文 化 行 政 部 门 为 网 络 游 戏 的 主 管 部 门, 并 对 网 络 游 戏 研 发 生 产 网 络 游 戏 上 网 运 营 网 络 游 戏 虚 拟 货 币 发 行 和 网 络 游 戏 虚 拟 货 币 交 易 服 务 等 形 式 经 营 活 动 的 经 营 单 位 内 容 准 则 经 营 活 动 及 法 律 责 任 进 行 了 明 确 规 定 11 十 二 五 时 期 文 化 产 业 倍 增 计 划 2012 年 2 月 增 强 游 戏 产 业 的 核 心 竞 争 力, 推 动 民 族 特 色 健 康 向 上 的 原 创 游 戏 发 展, 提 高 游 戏 产 品 的 文 化 内 涵 鼓 励 研 发 具 有 自 主 知 识 产 权 的 网 络 游 戏 技 术 电 子 游 戏 软 硬 件 设 备, 优 化 游 戏 产 业 结 构, 促 进 网 络 游 戏 电 子 游 戏 等 游 戏 门 类 协 调 发 展 鼓 励 游 戏 企 业 打 造 中 国 游 戏 品 牌, 积 极 开 拓 海 外 市 场 12 文 化 部 关 于 贯 彻 落 实 < 国 务 院 关 于 推 进 文 化 创 意 和 设 计 服 务 与 相 关 产 业 融 合 发 展 的 若 干 意 见 > 的 实 施 意 见 2014 年 3 月 强 调 了 要 提 升 文 化 产 业 的 创 意 水 平 和 整 体 实 力, 提 高 游 戏 产 品 的 文 化 内 涵, 培 育 国 产 游 戏 知 名 品 牌, 增 强 游 戏 产 业 核 心 竞 争 力 和 国 际 影 响 力 促 进 多 媒 体 动 漫 游 戏 软 件 开 发, 推 动 动 漫 游 戏 与 虚 拟 仿 真 技 术 在 相 关 产 业 中 的 集 成 应 用 加 强 重 要 文 化 产 业 促 进 计 划 与 工 程 的 实 施, 推 动 建 立 高 技 术 服 务 业 专 项 支 持 数 字 内 容 动 漫 游 戏 领 域 项 目 的 长 效 机 制 13 国 务 院 办 公 厅 关 于 印 发 三 网 融 合 推 广 方 案 的 通 知 2015 年 8 月 大 力 发 展 数 字 出 版 互 动 新 媒 体 移 动 多 媒 体 等 新 兴 文 化 产 业, 促 进 动 漫 游 戏 数 字 音 乐 网 络 艺 术 品 等 数 字 文 化 内 容 的 消 费 加 强 数 字 文 化 内 容 产 品 和 服 务 开 发, 建 设 数 字 内 容 生 产 转 换 加 工 投 送 平 台, 鼓 励 各 类 网 络 文 化 企 业 生 产 提 供 弘 扬 主 旋 律 激 发 正 能 量 宣 传 社 会 主 义 核 心 价 值 观 的 信 息 内 容 产 品 14 网 络 文 化 经 营 单 位 内 容 自 审 管 理 办 法 2013 年 8 月 增 强 企 业 自 主 管 理 能 力 和 自 律 责 任, 保 障 网 络 文 化 健 康 快 速 发 展 加 强 网 络 文 化 内 容 建 设 与 管 理, 规 范 网 络 文 化 经 营 单 位 产 品 及 服 务 内 容 自 审 工 作 编 印 网 络 音 乐 内 容 审 核 工 作 指 引 网 络 游 戏 内 容 审 核 工 作 指 引, 建 立 培 训 师 资 库 和 题 库, 为 各 地 培 训 工 作 服 务 15 网 络 出 版 服 务 管 理 规 定 2016 年 3 月 从 事 网 络 出 版 服 务, 必 须 依 法 经 过 出 版 行 政 主 管 部 门 批 准, 取 得 网 络 出 版 服 务 许 可 证 ; 指 出 中 外 合 资 经 营 中 外 合 作 经 营 和 外 资 经 营 的 单 位 不 得 从 事 网 络 出 版 服 务 强 调 网 络 出 版 按 照 谁 登 载 谁 负 责 网 上 网 下 相 一 致 的 原 则, 进 一 步 明 确 了 网 络 出 版 服 务 单 位 的 内 容 审 核 责 任 ( 三 ) 公 司 所 属 行 业 概 况 1. 行 业 现 状 及 市 场 规 模 根 据 中 国 音 像 与 数 字 出 版 协 会 游 戏 出 版 工 作 委 员 会 (GPC) CNG 中 新 游 戏 研 究 ( 伽 马 数 据 ) 国 际 数 据 公 司 (IDC) 发 布 的 2015 年 中 国 游 戏 产 业 报 告,

68 2015 年 中 国 游 戏 用 户 达 到 5.34 亿 人, 相 比 2014 年 同 比 增 长 3.3%; 游 戏 ( 包 括 客 户 端 游 戏 网 页 游 戏 社 交 游 戏 移 动 游 戏 单 击 游 戏 电 视 游 戏 等 ) 市 场 实 际 销 售 收 入 达 到 1,407 亿 元 人 民 币, 同 比 增 长 22.9% 2015 年, 中 国 游 戏 产 业 规 模 增 速 相 比 2014 年 有 所 放 缓, 主 要 受 到 如 下 两 方 面 的 影 响 :(1) 游 戏 产 业 经 过 多 年 的 高 速 发 展, 规 模 基 数 增 大, 难 以 持 续 高 速 增 长 ;(2) 由 于 缺 乏 新 的 增 长 引 擎 使 行 业 收 入 增 长 放 缓 数 据 来 源 : 2015 年 中 国 游 戏 产 业 报 告 网 络 游 戏 市 场 竞 争 日 益 加 剧 根 据 2015 年 中 国 游 戏 产 业 报 告,2015 年 末 我 国 上 市 游 戏 企 业 高 达 171 家 ; 根 据 文 化 部 发 布 的 2014 年 度 中 国 网 络 游 戏 市 场 年 度 报 告,2014 年 全 国 新 增 具 有 网 络 游 戏 运 营 资 质 的 企 业 达 到 1,183 家, 截 至 2014 年 底, 具 备 网 络 游 戏 运 营 资 质 的 企 业 累 计 达 到 4,661 家 在 市 场 结 构 方 面, 在 中 国 游 戏 市 场 实 际 销 售 收 入 中, 客 户 端 网 络 游 戏 依 然 占 据 游 戏 市 场 的 主 要 份 额,2015 年 销 售 收 入 达 到 亿 元, 占 比 达 到 45.45%; 其 次 为 移 动 端 游 戏,2015 年 销 售 收 入 达 到 亿 元, 占 比 达 到 38.24% 移 动 端 游 戏 成 为 推 动 网 络 游 戏 整 体 市 场 增 长 的 核 心 动 力,2015 年 移 动 端 游 戏 销 售 收 入 同 比 增 长 87.20%, 远 高 于 游 戏 市 场 总 体 增 长 速 度 2. 行 业 产 业 链 构 成 及 上 下 游 关 系 网 络 游 戏 的 产 业 链 主 线 为 网 络 游 戏 开 发 商 游 戏 运 营 商 游 戏 渠 道 商 游 戏 玩 家 构 成 对 于 网 络 游 戏 运 营 商 而 言, 上 游 是 游 戏 开 发 商, 下 游 是 游 戏 渠 道 商 和 终 端 用 户, 是 整 个 产 业 链 价 值 体 系 的 核 心 而 网 络 游 戏 产 业 链 主 线 的 各 个 环 节 均

69 涉 及 了 IT 产 业 制 造 业 等 随 着 网 络 游 戏 行 业 飞 速 扩 大, 相 关 产 业 逐 渐 互 相 渗 透 网 络 游 戏 开 发 商 游 戏 运 营 商 游 戏 渠 道 商 游 戏 玩 家 IT 产 业 制 造 业 网 络 游 戏 开 发 商 主 要 负 责 网 络 游 戏 的 策 划 研 发 和 美 术 ; 游 戏 运 营 商 主 要 从 事 提 供 网 络 游 戏 运 营 的 平 台, 为 已 开 发 的 游 戏 提 供 接 入 服 务 运 营 相 关 的 技 术 支 持 服 务, 并 可 直 接 从 事 游 戏 的 市 场 推 广 ; 游 戏 渠 道 商 主 要 通 过 自 身 推 广 渠 道 向 终 端 游 戏 玩 家 推 广 游 戏 产 品, 协 助 游 戏 运 营 商 进 行 营 销 活 动 ; 游 戏 玩 家 是 产 业 链 的 终 端 客 户, 是 整 条 产 业 链 的 最 终 服 务 对 象 和 价 值 来 源 根 据 公 司 主 营 业 务 以 及 商 业 模 式, 公 司 涉 及 游 戏 行 业 产 业 链 中 的 网 络 游 戏 开 发 商 游 戏 运 营 商 以 及 游 戏 渠 道 商 三 个 部 分 3. 行 业 周 期 性 季 节 性 区 域 性 的 特 定 根 据 我 国 相 关 部 门 公 布 的 数 据 显 示, 我 国 游 戏 行 业, 包 括 端 游 页 游 和 手 游 市 场 份 额 增 速 较 快, 其 市 场 需 求 受 到 宏 观 经 济 影 响 较 小, 因 而 网 络 游 戏 行 业 不 存 在 明 显 的 行 业 周 期 变 化 网 络 游 戏 系 个 人 休 闲 娱 乐 消 费 品, 往 往 在 节 假 日 期 间, 网 络 游 戏 市 场 规 模 会 呈 现 一 定 比 例 的 涨 幅, 但 鉴 于 整 体 行 业 快 速 增 长, 网 络 游 戏 行 业 整 体 不 具 备 明 显 的 季 节 性 特 征 网 络 游 戏 运 营 依 赖 于 互 联 网 和 计 算 机 手 机 等 终 端 设 备 ; 终 端 游 戏 玩 家 消 费 能 力 受 制 于 玩 家 经 济 能 力, 因 而 网 络 游 戏 行 业 区 域 性 发 展 程 度 与 经 济 发 展 程 度 人 口 密 度 以 及 网 络 基 础 建 设 等 因 素 密 切 相 关 从 游 戏 企 业 分 布 地 区 看, 我 国 上 市

70 游 戏 企 业 主 要 分 布 于 北 京 广 州 上 海 等 一 线 城 市 综 上, 网 络 游 戏 行 业 具 有 较 为 明 显 的 区 域 性 特 征 ( 四 ) 影 响 本 行 业 发 展 的 有 利 因 素 和 不 利 因 素 1. 有 利 因 素 (1) 国 家 产 业 与 政 策 的 大 力 支 持 我 国 政 府 高 度 重 视 网 络 游 戏 健 康 发 展, 制 定 了 一 系 列 的 监 管 和 扶 持 政 策 一 方 面, 我 国 十 三 五 规 划 建 议 指 出 支 持 基 于 互 联 网 的 各 类 创 新 推 动 文 化 产 业 结 构 优 化 升 级, 发 展 骨 干 文 化 企 业 和 创 意 文 化 产 业, 培 育 新 型 文 化 业 态, 扩 大 和 引 导 文 化 消 费, 网 络 游 戏 作 为 互 联 网 和 创 意 文 化 相 结 合 的 重 要 产 业, 将 资 金 支 持 配 套 建 设 等 方 面 得 到 政 府 更 多 支 持 另 一 方 面, 我 国 游 戏 出 版 实 行 简 政 放 权 促 使 游 戏 行 业 大 步 发 展 2015 年 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 进 一 步 强 化 属 地 管 理, 大 幅 度 压 缩 游 戏 出 版 审 批 时 限, 实 现 客 户 端 网 页 游 戏 出 版 审 批 时 间 平 均 一 个 月 办 结, 移 动 端 游 戏 等 出 版 审 批 平 均 时 限 则 更 短 (2) 互 联 网 基 础 设 施 建 设 保 障 行 业 发 展 互 联 网 普 及 率 的 快 速 提 升 及 互 联 网 基 础 实 施 的 改 善 为 网 络 游 戏 行 业 发 展 奠 定 坚 实 基 础 根 据 中 国 互 联 网 络 信 息 中 心 (CNNIC) 发 布 的 第 37 次 中 国 互 联 网 络 发 展 状 况 统 计 报 告 显 示, 截 至 2015 年 12 月, 我 国 网 民 规 模 达 到 6.68 亿, 互 联 网 普 及 率 已 达 到 50.3% 此 外, 网 络 基 础 设 施 建 设 逐 渐 完 善, 移 动 网 络 速 率 大 幅 提 高, 带 动 手 机 3G/4G 使 用 率 不 断 提 升 截 至 2015 年 12 月, 我 国 手 机 网 民 中 通 过 3G/4G 上 网 的 比 例 为 88.8%; 通 过 Wi-Fi 无 线 网 络 接 入 互 联 网 的 比 例 达 到 91.8% 网 络 基 础 设 施 完 善 一 方 面 使 用 户 尝 试 网 络 游 戏 的 门 槛 降 低, 提 高 游 戏 的 转 化 率, 另 一 方 面 提 高 网 络 游 戏 的 用 户 体 验, 推 动 网 络 游 戏 市 场 份 额 的 提 高 (3) 网 络 游 戏 用 户 数 量 持 续 增 加 根 据 中 国 互 联 网 络 信 息 中 心 (CNNIC) 发 布 的 第 37 次 中 国 互 联 网 络 发 展 状 况 统 计 报 告 显 示, 截 至 2015 年 12 月, 网 民 中 网 络 游 戏 用 户 规 模 达 到 3.91 亿, 较 2014 年 底 增 长 了 2,562 万, 占 整 体 网 络 的 56.9%, 其 中 手 机 网 络 游 戏 用 户 规 模 为 2.79 亿, 较 2014 年 底 增 长 了 3,105 万, 占 手 机 网 络 45.1% 网 络 游 戏 用 户 数 量 的 持 续 增 加 为 网 络 游 戏 行 业 规 模 扩 大 奠 定 用 户 基 础

71 (4) 以 优 质 内 容 核 心 拉 大 拉 动 娱 乐 应 用 快 速 增 加 在 整 体 网 络 游 戏 市 场 增 长 放 缓 的 背 景 下, 游 戏 企 业 开 始 积 极 主 动 调 整 策 略, 调 动 研 发 积 极 性 提 高 专 业 性 2015 年 以 知 识 产 品 为 核 心 的 网 络 娱 乐 产 业 链 突 显 巨 大 商 业 价 值, 由 热 门 网 络 文 学 作 品 改 编 的 游 戏 能 迅 速 获 得 忠 实 粉 丝 的 关 注, 而 游 戏 的 改 编 成 功 又 反 哺 了 网 络 文 学 本 身 的 发 展, 促 使 其 商 业 模 式 由 单 纯 向 用 户 收 费 转 变 为 利 用 免 费 模 式 扩 大 受 众 群 体 进 而 培 养 优 质 IP( Intellectual Property, 知 识 产 权 ) 随 着 企 业 逐 渐 重 视 和 挖 掘 优 质 IP 资 源, 游 戏 行 业 将 不 再 以 量 取 胜, 而 是 重 视 游 戏 本 身 质 量 实 现 差 异 化 竞 争, 进 而 促 进 游 戏 行 业 健 康 发 展 2. 不 利 因 素 (1) 市 场 竞 争 激 烈, 创 新 缺 乏 我 国 网 络 游 戏 行 业 竞 争 激 烈, 每 年 都 新 增 大 量 从 事 游 戏 开 发 运 营 的 公 司 根 据 2015 年 中 国 游 戏 产 业 报 告,2015 年 末 我 国 上 市 游 戏 企 业 高 达 171 家 ; 根 据 文 化 部 发 布 的 2014 年 度 中 国 网 络 游 戏 市 场 年 度 报 告,2014 年 全 国 新 增 具 有 网 络 游 戏 运 营 资 质 的 企 业 达 到 1,183 家, 截 至 2014 年 底, 具 备 网 络 游 戏 运 营 资 质 的 企 业 累 计 达 到 661 家 由 于 市 场 竞 争 激 烈, 一 方 面, 游 戏 开 发 厂 商 为 抢 占 市 场 份 额 而 缩 短 游 戏 研 发 周 期 却 忽 略 了 对 游 戏 产 品 本 身 质 量 的 控 制 和 追 求 ; 另 一 方 面, 为 了 减 少 风 险, 游 戏 开 发 厂 商 会 参 考 市 场 热 门 游 戏 而 开 发 类 似 网 游, 出 现 大 量 同 质 的 游 戏

72 (2) 知 识 版 权 保 护 意 识 薄 弱 我 国 以 立 法 对 知 识 产 权 予 以 保 护, 但 是 网 络 游 戏 运 营 在 虚 拟 的 网 络 环 境 中, 市 场 上 仍 存 在 大 量 的 盗 版 未 授 权 的 开 发 运 营, 使 得 通 过 合 法 渠 道 开 发 运 营 的 网 络 游 戏 企 业 权 益 受 到 侵 害, 导 致 游 戏 官 方 服 务 器 玩 家 流 失 虽 然 公 安 机 关 加 强 了 对 网 络 犯 罪 的 打 击 力 度, 网 络 游 戏 运 营 商 也 加 强 了 安 全 技 术 的 开 发 力 度, 但 是 由 于 互 联 网 传 输 迅 速 信 息 量 大 技 术 复 杂 证 据 容 易 灭 失 等 原 因, 针 对 网 络 游 戏 的 侵 权 行 为 仍 时 有 发 生 (3) 研 发 人 员 流 动 高 研 发 成 本 上 升 网 络 游 戏 研 发 运 营 涉 及 创 意 策 划 软 件 开 发 营 销 推 广 客 户 管 理 各 个 方 面, 需 要 大 量 具 有 丰 富 从 业 经 验 的 研 发 人 员 由 于 目 前 我 国 游 戏 行 业 人 才 培 养 体 系 不 健 全, 主 要 以 游 戏 企 业 自 主 培 养 为 主, 学 校 教 育 为 辅 游 戏 行 业 人 才, 特 别 是 具 有 丰 富 经 验 的 研 发 人 员 的 紧 缺, 一 方 面 使 得 游 戏 厂 商 对 人 才 争 夺 日 益 加 剧, 业 内 人 才 流 动 速 度 加 快, 规 模 较 小 企 业 核 心 人 员 流 失 严 重 ; 另 一 方 面 人 才 紧 缺 使 整 体 行 业 用 人 成 本 增 加, 进 而 制 约 游 戏 行 业 快 速 扩 张 ( 五 ) 进 入 本 行 的 主 要 障 碍 1. 技 术 壁 垒 网 络 游 戏 技 术 涵 盖 通 信 互 联 网 计 算 机 等 多 个 学 科, 网 络 游 戏 的 开 发 涉 及 客 户 端 引 擎 技 术 服 务 端 引 擎 技 术 游 戏 开 发 工 具 等 多 项 开 发 技 术 以 及 游 戏 版 本 发 布 技 术 计 费 支 付 系 统 技 术 运 营 管 理 工 具 等 运 营 维 护 技 术 掌 握 上 述 核 新 技 术 是 进 行 网 络 游 戏 研 发 运 营 的 基 础 条 件, 如 果 技 术 出 现 差 错 或 者 失 误 则 会 导 致 游 戏 运 行 不 频 繁 出 现 错 误, 影 响 玩 家 体 验, 造 成 用 户 大 量 流 失 2. 人 才 壁 垒 网 络 游 戏 行 业 属 于 朝 阳 产 业, 对 专 业 人 才 的 专 业 素 质 要 求 非 常 高, 目 前 具 备 较 强 研 发 实 力 的 开 发 商 均 会 有 自 身 的 人 才 储 备 及 培 养 体 系, 拥 有 足 够 数 额 的 专 业 人 才 队 伍 才 能 在 竞 争 中 取 得 较 大 优 势 3. 品 牌 壁 垒 我 国 的 网 络 游 戏 经 过 十 几 年 的 发 展, 无 论 是 市 场 规 模 还 是 玩 家 数 量 均 有 非 常

73 大 幅 度 的 增 加, 整 个 产 业 已 经 进 入 了 充 分 竞 争 的 阶 段, 同 时 也 形 成 了 一 批 数 量 的 知 名 游 戏 厂 商, 玩 家 在 选 择 网 络 游 戏 的 时 候, 通 常 会 优 先 选 择 知 名 厂 商 开 发 运 营 的 游 戏, 新 的 游 戏 企 业 产 品 需 要 推 广 普 及 则 需 要 花 费 更 多 的 推 广 成 本 4. 运 营 渠 道 壁 垒 游 戏 代 理 运 营 商 代 理 一 款 游 戏 产 品, 通 常 需 要 先 行 承 担 游 戏 版 权 使 用 费, 运 营 服 务 器, 游 戏 推 广 及 运 营 人 员 薪 酬 等 大 量 成 本, 但 所 运 营 游 戏 是 否 得 到 玩 家 的 青 睐 则 存 在 巨 大 的 不 确 定 性, 一 方 面 取 决 于 游 戏 本 身 的 质 量, 另 一 方 合 适 的 推 广 渠 道 也 起 到 至 关 重 要 的 作 用 ( 六 ) 行 业 基 本 风 险 1. 产 品 开 发 风 险 随 着 时 代 的 进 步, 人 们 生 活 水 平 的 提 高 以 及 游 戏 产 品 的 不 断 丰 富, 游 戏 玩 家 兴 趣 的 转 变 也 越 来 越 快 随 着 智 能 终 端 的 不 断 普 及, 以 及 新 的 游 戏 发 开 技 术 的 不 断 推 出, 需 要 企 业 充 分 结 合 多 项 技 术 特 征 才 能 开 发 出 高 品 质 的 游 戏 产 品 因 此, 企 业 需 要 及 时 掌 握 游 戏 玩 家 的 消 费 心 理 及 新 兴 的 开 发 技 术, 从 而 满 足 玩 家 的 兴 趣 爱 好 和 消 费 意 愿 如 果 企 业 不 能 满 足 玩 家 的 兴 趣 爱 好 或 者 不 能 及 时 的 推 陈 出 新, 以 应 对 行 业 的 变 化 和 游 戏 玩 家 的 兴 趣 转 移, 将 会 使 企 业 错 失 这 些 变 化 带 来 的 商 机, 从 而 使 企 业 在 产 品 竞 争 中 处 于 不 利 的 地 位 2. 市 场 竞 争 风 险 中 国 网 络 游 戏 市 场 相 对 较 新 但 发 展 迅 速 随 着 国 内 宽 带 速 度 的 提 升 和 移 动 网 络 质 量 的 提 高, 网 络 游 戏 行 业 的 竞 争 也 愈 发 激 烈 近 几 年, 大 量 游 戏 从 业 者 的 涌 入, 市 场 产 品 呈 爆 发 式 增 长, 但 产 品 同 质 化 严 重, 创 新 不 足, 因 此 单 款 网 络 游 戏 的 生 命 周 期 普 遍 较 短, 部 分 已 上 市 的 文 化 传 媒 企 业 通 过 收 购 游 戏 研 发 企 业, 使 业 务 介 入 到 网 络 游 戏 领 域 此 外, 受 到 国 外 优 质 游 戏 网 络 游 戏 产 品 的 冲 击, 国 内 游 戏 产 业 的 发 展 受 到 了 严 重 的 影 响 因 此, 企 业 的 发 展 会 面 临 激 烈 的 竞 争, 如 果 企 业 不 能 持 续 研 发 出 符 合 市 场 走 向 和 公 司 定 位 的 新 产 品, 把 握 住 现 有 客 户 和 潜 在 客 户, 这 将 对 企 业 的 竞 争 优 势 和 盈 利 能 力 带 来 负 面 的 影 响 3. 政 策 风 险 网 络 游 戏 的 飞 速 发 展, 在 带 动 经 济 发 展 繁 荣 网 络 文 化 的 同 时, 也 带 来 了 一

74 定 的 社 会 问 题, 如 网 络 玩 家 群 体 较 为 庞 大, 其 中 包 括 大 量 的 未 成 年 人 玩 家, 未 成 年 人 自 制 力 差 导 致 沉 迷 网 络 游 戏 的 群 体 不 在 少 数, 同 时 网 络 游 戏 是 在 网 络 空 间 虚 构 存 在 的 一 个 世 界, 容 易 导 致 虚 拟 世 界 同 现 实 世 界 的 混 同, 而 游 戏 中 难 免 存 在 暴 力 凶 杀 色 情 拜 金 等 情 节, 极 易 影 响 青 少 年 的 健 康 成 长 因 此, 国 家 立 法 对 网 络 游 戏 行 业 进 行 监 管, 网 络 游 戏 运 营 之 前 均 需 要 进 行 前 置 审 查, 上 线 运 营 之 后 也 存 在 持 续 的 监 管, 加 上 新 的 监 管 问 题 的 不 断 涌 现, 国 家 相 关 法 律 法 规 及 政 策 对 运 营 商 的 资 质 游 戏 内 容 游 戏 时 间 游 戏 经 营 场 所 等 多 方 面 的 要 求 存 在 较 大 的 变 数, 给 网 络 游 戏 行 业 的 经 营 环 境 带 来 一 定 的 不 确 定 性 七 行 业 竞 争 情 况 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 目 前 我 国 网 络 游 戏 行 业 集 中 度 较 高, 大 型 网 络 游 戏 企 业 的 垄 断 地 位 较 为 明 显 在 我 国 上 市 网 络 游 戏 企 业 中 腾 讯 游 戏 以 绝 对 领 先 优 势 占 据 我 国 网 络 游 戏 半 壁 江 山, 其 次 网 易 游 戏 畅 游 完 美 世 界 等 第 二 梯 队 也 保 持 着 相 对 领 先 的 地 位 近 年 来, 由 于 整 体 发 展 环 境 好, 特 别 是 移 动 端 游 戏 创 业 门 槛 较 低, 推 动 了 网 络 游 戏 经 营 主 体 数 量 的 增 加 根 据 文 化 部 发 布 的 2014 年 度 中 国 网 络 游 戏 市 场 年 度 报 告,2014 年 全 国 新 增 具 有 网 络 游 戏 运 营 资 质 的 企 业 达 到 1,183 家, 截 至 2014 年 底, 具 备 网 络 游 戏 运 营 资 质 的 企 业 累 计 达 到 4,661 家 在 行 业 发 展 迅 猛 需 求 日 益 增 长, 中 小 微 企 业 数 量 急 剧 增 加 行 业 竞 争 加 剧 的 大 环 境 下, 被 有 实 力 的 大 企 业 并 购, 获 得 新 的 资 金 新 的 客 户 群 体 注 入 将 有 助 游 戏 公 司 突 破 发 展 瓶 颈,

75 进 入 新 一 轮 的 增 长 期 ( 二 ) 公 司 竞 争 优 势 1. 人 才 优 势 作 为 集 网 络 游 戏 研 发 销 售 运 营 为 一 体 的 网 络 游 戏 平 台, 公 司 管 理 层 和 业 务 骨 干 具 有 丰 富 的 网 络 游 戏 研 发 发 行 和 运 营 的 经 验, 对 网 络 游 戏 行 业 具 有 深 刻 的 理 解 公 司 总 经 理 刘 荣 祥 先 后 任 职 于 骏 网 集 团 久 游 网 集 团 求 取 互 动 娱 乐 集 团, 能 准 确 把 握 公 司 未 来 游 戏 事 业 规 划 和 布 局 并 付 诸 于 行 动 公 司 拥 有 优 秀 的 企 业 文 化, 对 优 秀 人 才 高 度 重 视, 不 仅 通 过 给 予 更 多 机 会 发 挥 其 主 观 能 动 性, 而 且 采 取 有 效 的 激 励 机 制 保 证 核 心 人 员 的 稳 定, 保 障 公 司 各 项 业 务 稳 步 向 前 发 展 2. 研 发 团 队 优 势 公 司 具 有 经 验 丰 富 的 网 络 游 戏 研 发 团 队, 能 够 独 立 完 成 市 场 研 究 设 计 开 发 调 试 和 完 善 等 游 戏 开 发 所 有 阶 段 公 司 研 发 团 队 以 手 机 游 戏 为 主 要 研 发 方 向, 核 心 研 发 人 员 多 数 具 有 盛 大 乐 港 久 游 渡 口 等 知 名 游 戏 企 业 的 工 作 经 验, 具 备 良 好 专 业 技 能 和 研 发 能 力, 为 公 司 未 来 可 持 续 发 展 奠 定 稳 固 基 础 公 司 已 自 主 研 发 多 款 手 机 游 戏, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 及 其 分 公 司 拥 有 9 项 计 算 机 软 件 著 作 权 技 术 方 面, 公 司 研 发 团 队 已 具 有 Unity3D 大 型 高 质 量 游 戏 开 发 能 力, 同 时 拥 有 众 多 自 主 研 发 的 框 架 及 插 件 工 具 ; 同 时 公 司 拥 有 以 DirectX 技 术 为 核 心 的 3D 网 络 游 戏 开 发 引 擎, 具 有 GPU 渲 染 技 术 快 速 可 编 辑 功 能 等 领 先 功 能 3. 产 业 链 整 合 能 力 在 网 络 游 戏 产 业 链 中, 公 司 不 仅 是 网 络 游 戏 研 发 商, 也 是 网 络 游 戏 运 营 商 和 渠 道 商 公 司 一 方 面 重 视 自 主 游 戏 的 研 发, 另 一 方 面 积 极 拓 展 产 业 链 下 游, 代 理 优 秀 的 第 三 方 网 络 游 戏, 提 高 公 司 的 盈 利 能 力 和 核 心 竞 争 力 ( 三 ) 公 司 竞 争 劣 势 1. 公 司 规 模 偏 小 公 司 在 游 戏 业 务 的 覆 盖 虽 较 全 面, 但 与 同 行 业 的 大 型 网 络 游 戏 研 发 商 运 营 商 相 比, 公 司 规 模 仍 较 小, 知 名 度 不 够 高, 资 金 实 力 有 限 上 述 不 利 因 素 一 方 面

76 在 一 定 程 度 上 会 导 致 公 司 对 于 人 才 储 备 不 足 及 人 才 培 养 周 期 较 长, 另 一 方 面 会 影 响 公 司 的 研 发 投 入 力 度 及 扩 张 速 度 2. 资 金 规 模 有 限 公 司 是 集 研 发 销 售 运 营 为 一 体 的 网 络 游 戏 平 台, 具 有 明 显 的 轻 资 产 特 性, 公 司 的 发 展 很 大 程 度 上 依 赖 核 心 人 员 游 戏 研 发 方 面, 不 仅 需 要 投 入 较 大 人 力 物 力 进 行 游 戏 研 发, 购 买 游 戏 所 需 IP 软 件 等, 同 时 需 要 通 过 具 有 竞 争 力 的 薪 酬 吸 引 优 秀 研 发 人 才 的 加 盟 游 戏 运 营 方 面, 公 司 需 要 通 过 各 种 途 径 ( 线 上 线 下 ) 进 行 市 场 推 广, 提 高 游 戏 的 知 名 度, 增 加 新 玩 家 的 数 量, 然 而 有 效 的 市 场 推 广 需 要 大 量 的 资 金 作 为 支 持 与 处 于 领 先 地 位 的 大 型 网 络 游 戏 公 司 相 比, 公 司 的 资 金 规 模 有 限, 在 一 定 程 度 上 制 约 了 公 司 的 快 速 发 展 ( 四 ) 公 司 主 要 竞 争 对 手 的 分 析 比 较 目 前 我 国 网 络 游 戏 行 业 集 中 度 较 高, 如 腾 讯 游 戏 网 易 游 戏 盛 大 网 络 游 族 网 络 等 游 戏 公 司 领 先 优 势 明 显 1. 腾 讯 游 戏 腾 讯 游 戏 是 腾 讯 四 大 网 络 平 台 之 一, 是 国 内 最 大 的 网 络 游 戏 社 区 腾 讯 游 戏 采 取 内 部 自 主 研 发 和 多 元 化 的 外 部 合 作 两 者 结 合 的 方 式, 已 经 在 网 络 游 戏 的 多 个 细 分 市 场 领 域 形 成 专 业 化 布 局 并 取 得 良 好 的 市 场 业 绩 无 论 是 腾 讯 公 司 整 体 的 在 线 生 活 模 式 布 局, 还 是 腾 讯 游 戏 的 产 品 布 局, 都 是 从 用 户 的 最 基 本 需 求 最 简 单 应 用 入 手, 注 重 产 品 的 可 持 续 发 展 和 长 久 生 命 力, 打 造 绿 色 健 康 的 精 品 游 戏 在 开 放 性 的 发 展 模 式 下, 腾 讯 游 戏 采 取 内 部 自 主 研 发 和 多 元 化 的 外 部 合 作 两 者 结 合 的 方 式, 已 经 在 网 络 游 戏 的 多 个 细 分 市 场 领 域 形 成 专 业 化 布 局 并 取 得 良 好 的 市 场 业 绩 2. 盛 大 网 络 盛 大 游 戏 是 中 国 领 先 的 网 络 游 戏 开 发 商 运 营 商 和 发 行 商, 致 力 于 打 造 中 国 乃 至 全 球 领 先 的 网 络 游 戏 平 台 连 续 多 年 赢 得 金 翎 奖 金 凤 凰 奖 等 重 量 级 行 业 奖 项 盛 大 游 戏 包 括 大 型 多 人 在 线 角 色 扮 演 游 戏 (MMORPG) 高 级 休 闲 游 戏 网 页 游 戏 社 交 游 戏 和 移 动 游 戏 等 70 多 款 差 异 化 游 戏 产 品

77 3. 网 易 游 戏 网 易 2001 年 正 式 成 立 在 线 游 戏 事 业 部, 经 过 多 年 的 发 展, 已 成 为 全 球 领 先 的 游 戏 开 发 与 发 行 公 司, 自 主 研 发 了 梦 幻 西 游 2 大 话 西 游 2 天 下 3 乱 斗 西 游 梦 幻 西 游 等 几 十 款 倍 受 玩 家 喜 爱 的 热 门 端 游 和 手 游, 更 独 家 代 理 了 魔 兽 世 界 炉 石 传 说 等 多 款 风 靡 全 球 的 游 戏 经 过 近 20 年 的 快 速 发 展, 网 易 的 品 牌 价 值 已 超 过 13 亿 美 元, 并 跻 身 全 球 七 大 游 戏 公 司 之 一 作 为 中 国 领 先 的 游 戏 开 发 公 司, 网 易 一 直 处 于 网 络 游 戏 自 主 研 发 领 域 的 前 端 4. 游 族 网 络 游 族 网 络 股 份 有 限 公 司, 成 立 于 2009 年, 是 全 球 领 先 的 轻 娱 乐 供 应 商 公 司 立 足 全 球 化 游 戏 研 发 与 发 行 大 数 据 应 用 IP 开 发 与 运 营 泛 娱 乐 产 业 投 资 四 大 业 务 板 块 全 面 发 展, 分 支 机 构 遍 及 南 京 台 北 新 加 坡 等 全 球 八 大 城 市, 并 于 2014 年 6 月 正 式 登 陆 A 股 主 板 公 司 以 大 IP 全 球 化 大 数 据 三 大 核 心 战 略 为 指 导, 游 族 网 络 首 创 影 游 联 动 模 式 打 造 国 内 第 一 科 幻 IP 三 体 ; 在 全 球 150 多 个 国 家 及 地 区 成 功 构 建 发 行 体 系 ; 拥 有 28 亿 移 动 大 数 据 的 Mob 平 台 八 公 司 可 持 续 经 营 能 力 分 析 公 司 自 成 立 起 坚 持 依 法 合 规 规 范 管 理, 公 司 经 营 持 续 正 常, 不 存 在 公 司 法 第 一 百 七 十 九 条 规 定 的 需 要 解 散 情 形 或 法 院 依 法 受 理 重 整 和 解 或 者 破 产 的 申 请 公 司 主 营 业 务 明 确, 营 业 收 入 和 利 润 呈 增 长 趋 势 ; 公 司 在 报 告 期 内 有 持 续 的 营 运 记 录, 不 存 在 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 第 1324 号 持 续 经 营 中 列 举 的 影 响 其 持 续 经 营 能 力 的 相 关 事 项 公 司 可 持 续 经 营 能 力 具 体 分 析 如 下 : ( 一 ) 公 司 所 处 的 行 业 市 场 发 展 前 景 好 2015 年 中 国 游 戏 用 户 达 到 5.34 亿 人, 相 比 2014 年 同 比 增 长 3.3%; 游 戏 ( 包 括 客 户 端 游 戏 网 页 游 戏 社 交 游 戏 移 动 游 戏 单 机 游 戏 电 视 游 戏 等 ) 市 场 实 际 销 售 收 入 达 到 1,407 亿 元 人 民 币, 同 比 增 长 22.9%; 其 中 移 动 端 游 戏 成 为 推 动 网 络 游 戏 整 体 市 场 增 长 的 核 心 动 力,2015 年 移 动 端 游 戏 销 售 收 入 同 比 增 长 87.20%, 远 高 于 游 戏 市 场 总 体 增 长 速 度 结 合 本 节 六 行 业 概 况, 公 司 所 处 的 网 络 游 戏 行 业 具 有 较 好 的 发 展 前 景 ( 二 ) 公 司 经 营 业 绩 良 性 发 展

78 报 告 期 内, 公 司 积 极 拓 展 业 务, 实 现 收 入 规 模 与 利 润 的 大 幅 增 加 :2015 年 公 司 营 业 收 入 为 3, 万 元, 同 比 增 加 %;2015 年 公 司 净 利 润 为 万 元, 实 现 扭 亏 为 盈 随 着 公 司 业 务 的 发 展, 公 司 将 实 现 收 入 和 利 润 的 稳 步 上 升 截 至 本 出 具 之 日, 公 司 所 运 营 的 网 络 游 戏 覆 盖 手 游 端 游 和 页 游 多 品 种, 累 计 达 到 557 万 游 戏 客 户 报 告 期 内, 公 司 核 心 游 戏 的 运 营 数 据 如 下 表 所 示 : 游 戏 名 称 报 告 期 期 间 APA( 个 ) ARPU( 元 ) 2014 年 度 - - 西 游 无 双 2015 年 度 25, 年 度 密 传 年 度 年 度 新 密 传 2015 年 度 年 度 6, 末 日 重 生 - 曙 光 2015 年 度 13, 年 度 - - 乱 世 西 游 2015 年 度 44, 年 度 10, 其 他 重 要 页 游 2015 年 度 13, 从 报 告 期 各 游 戏 的 APA( 活 跃 付 费 账 户 ) ARPU( 每 个 活 跃 付 费 用 户 平 均 贡 献 收 入 ) 可 以 看 出,2015 年 公 司 运 营 指 标 明 显 好 于 2014 年, 游 戏 的 盈 利 能 力 更 强 ( 三 ) 公 司 所 签 订 的 合 同 从 公 司 的 商 业 模 式 看, 为 了 保 持 可 持 续 经 营 能 力, 提 高 公 司 的 核 心 竞 争 力, 一 方 面, 公 司 需 要 将 寻 找 具 有 资 源 的 网 络 游 戏 运 营 商 来 运 营 自 主 研 发 的 游 戏 以 获 取 分 成 收 入 ; 另 一 方 面, 公 司 需 要 寻 找 优 质 的 第 三 方 游 戏 产 品, 并 与 其 游 戏 开 发 商 建 立 合 作 关 系, 保 障 公 司 游 戏 运 营 业 务 的 稳 步 发 展 从 销 售 合 同 分 析, 公 司 目 前 已 与 多 家 游 戏 运 营 商 签 订 游 戏 授 权 协 议, 并 且 公 司 将 继 续 加 强 研 发 力 度, 以 确 保 自 主 研 发 产 品 的 持 续 供 给 ; 从 采 购 合 同 上 分 析, 公 司 同 样 与 多 家 游 戏 研 发 商 建 立 长 期 合 作 关 系, 以 保 证 目 前 游 戏 运 营 的 稳 定 同 时 公 司 积 极 通 过 各 种 途 径 寻 找 优 质 第 三 方 游 戏 资 源, 扩 大 公 司 的 游 戏 覆 盖 面, 提 高 公 司 盈 利 能 力

79 综 上, 从 目 前 公 司 所 签 订 的 销 售 合 同 以 及 采 购 合 同 分 析, 公 司 已 与 一 批 客 户 保 持 了 较 为 稳 定 的 合 作 关 系, 具 有 持 续 经 营 能 力 ( 四 ) 公 司 的 核 心 竞 争 力 首 先 公 司 拥 有 丰 富 经 验 的 管 理 团 队, 对 网 络 游 戏 具 有 深 刻 的 理 解 ; 另 一 方 面, 公 司 具 有 经 验 丰 富 的 网 络 游 戏 研 发 团 队, 能 够 独 立 完 成 市 场 研 究 设 计 开 发 调 试 和 完 善 等 游 戏 开 发 所 有 阶 段 的 工 作 公 司 已 自 主 研 发 多 款 手 机 游 戏, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 及 其 分 公 司 拥 有 9 项 计 算 机 软 件 著 作 权 最 后, 公 司 具 有 产 业 整 合 能 力, 不 断 延 伸 产 业 链, 提 高 公 司 核 心 竞 争 力 和 盈 利 能 力 ( 五 ) 关 于 挂 牌 条 件 适 用 若 干 问 题 的 解 答 ( 一 ) 之 要 求 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 于 2015 年 9 月 9 日 发 布 了 关 于 挂 牌 条 件 适 用 若 干 问 题 的 解 答 ( 一 ), 明 确 了 不 具 有 持 续 经 营 能 力 的 标 准, 即 申 请 挂 牌 公 司 存 在 以 下 情 形 之 一 的, 应 被 认 定 其 不 具 有 持 续 经 营 能 力 : 一 是 未 能 在 每 一 个 会 计 期 间 内 形 成 与 同 期 业 务 相 关 的 持 续 营 运 记 录 ; 二 是 报 告 期 连 续 亏 损 且 业 务 发 展 受 产 业 政 策 限 制 ; 三 是 报 告 期 期 末 净 资 产 额 为 负 数 ; 四 是 存 在 其 他 可 能 导 致 对 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 影 响 的 事 项 或 情 况 公 司 根 据 实 际 情 况 对 照 上 述 规 定 逐 条 核 对 认 为 : 公 司 不 存 在 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 规 定 的 不 具 有 持 续 经 营 能 力 的 标 准 所 列 示 的 情 况, 具 体 分 析 如 下 : 1. 公 司 在 报 告 期 内 主 营 业 务 未 发 生 重 大 变 化, 主 营 业 务 收 入 占 营 业 收 入 的 比 例 为 100%, 公 司 能 够 在 每 一 个 会 计 期 间 内 形 成 与 同 期 业 务 相 关 的 持 续 营 运 记 录 ; 2. 公 司 在 报 告 期 内 没 有 出 现 连 续 亏 损, 且 公 司 所 属 行 业 不 受 产 业 政 策 的 限 制 ; 3. 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 净 资 产 为 91,931, 元, 为 正 值 ; 4. 公 司 不 存 在 其 他 可 能 导 致 对 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 影 响 的 事 项 或 情 况 综 上, 基 于 报 告 期 内 的 生 产 经 营 状 况, 公 司 在 可 预 见 的 将 来, 不 存 在 对 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 怀 疑 的 事 项, 有 能 力 按 照 既 定 目 标 持 续 经 营

80 第 三 节 公 司 治 理 一 报 告 期 内 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 建 立 健 全 及 运 行 情 况 ( 一 ) 有 限 公 司 董 事 会 监 事 会 建 立 健 全 情 况 及 运 行 情 况 有 限 公 司 阶 段, 公 司 依 据 公 司 法 的 规 定 制 定 了 公 司 章 程, 基 本 构 建 了 适 用 有 限 公 司 发 展 的 组 织 结 构 自 2007 年 8 月 公 司 成 立 至 2015 年 9 月, 公 司 不 设 股 东 会, 股 东 行 使 公 司 法 及 公 司 章 程 所 规 定 的 权 利 2015 年 9 月, 根 据 修 订 的 公 司 章 程, 公 司 设 股 东 会, 股 东 会 是 公 司 的 权 利 机 构, 依 法 行 使 公 司 法 及 公 司 章 程 所 规 定 的 职 权 有 限 公 司 阶 段, 公 司 不 设 董 事 会, 设 执 行 董 事 1 名 ; 不 设 监 事 会, 设 监 事 1 名, 行 使 检 查 公 司 财 务 高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 的 行 为 进 行 监 督 等 职 权 有 限 公 司 的 设 立 历 次 增 资 实 缴 注 册 资 本 有 限 公 司 整 体 变 更 得 到 全 体 股 东 的 一 致 同 意 有 限 公 司 履 行 了 相 应 的 工 商 变 更 程 序, 符 合 法 律 行 政 法 规 的 规 定, 合 法 有 效 ( 二 ) 股 份 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 建 立 健 全 情 况 及 运 行 情 况 2015 年 12 月 股 份 公 司 成 立 后, 公 司 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 法 律 法 规 的 要 求 成 立 了 股 东 大 会 董 事 会 和 监 事 会, 建 立 了 规 范 的 公 司 治 理 结 构 同 时, 公 司 制 定 了 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 等 制 度, 对 股 东 大 会 董 事 会 和 监 事 会 的 权 力 范 围 成 员 资 格 召 开 表 决 程 序 等 事 项 进 行 了 进 一 步 的 规 定 公 司 股 东 大 会 由 全 体 股 东 组 成, 董 事 会 设 5 名 董 事, 监 事 会 设 3 名 监 事, 其 中 1 名 为 职 工 代 表 监 事 股 份 公 司 成 立 以 来, 公 司 召 开 了 2 次 股 东 大 会 会 议 2 次 董 事 会 会 议 和 2 次 监 事 会 会 议, 各 股 东 董 事 和 监 事 均 按 照 相 关 法 律 法 规 的 要 求 出 席 会 议 并 行 使 权 利 和 履 行 义 务, 其 中, 职 工 监 事 通 过 参 与 监 事 会 会 议 对 于 公 司 重 大 事 项 提 出 了 相 关 意 见 和 建 议, 保 证 公 司 治 理 的 合 法 合 规 会 议 的 通 知 召 开 和 表 决 等 程 序 均 合 法 合 规, 三 会 制 度 运 作 规 范 公 司 上 述 机 构 的 相 关 人 员 均 符 合 公 司 法 的 任 职 要 求, 并 能 够 按 照 公 司 章 程 及 三 会 议 事 规 则 的 要 求 独 立 勤 勉 诚 信 地 履 行 职 责 股 份 公 司 成 立 以 来,

81 公 司 管 理 层 增 强 了 三 会 的 规 范 运 作 意 识, 并 注 重 公 司 各 项 管 理 制 度 的 执 行 情 况, 加 强 了 内 部 控 制 制 度 的 完 整 性 和 制 度 执 行 的 有 效 性, 依 照 公 司 法 公 司 章 程 和 三 会 议 事 规 则 等 规 章 制 度 规 范 运 行, 未 发 生 损 害 股 东 债 权 人 及 第 三 人 合 法 权 益 的 情 形 二 公 司 投 资 者 权 益 保 护 情 况 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 等 有 关 法 律 法 规 规 章 的 规 定, 制 订 了 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 总 经 理 工 作 细 则 等 重 大 规 章 制 度, 明 确 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 及 经 理 层 的 权 责 范 围 和 工 作 程 序, 公 司 成 立 以 来, 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 召 开 重 大 决 策 等 行 为 合 法 合 规 真 实 有 效, 保 证 股 东 充 分 行 使 知 情 权 参 与 权 质 询 权 和 表 决 权 等 权 利 同 时, 公 司 还 制 订 了 关 联 交 易 管 理 办 法 对 外 投 资 管 理 办 法 对 外 担 保 管 理 办 法 投 资 者 关 系 管 理 办 法 信 息 披 露 管 理 办 法 等 规 章 制 度, 涵 盖 了 风 险 控 制 投 资 者 关 系 管 理 财 务 管 理 等 内 部 控 制 管 理, 形 成 了 规 范 的 管 理 体 系 公 司 在 内 部 控 制 建 立 过 程 中, 充 分 考 虑 了 行 业 的 特 点 和 公 司 成 立 以 来 的 管 理 经 验, 保 证 了 内 控 制 度 符 合 公 司 生 产 经 营 的 需 要, 对 经 营 风 险 起 到 了 有 效 的 控 制 作 用 由 于 内 部 控 制 固 有 的 局 限 性 内 部 环 境 和 外 部 宏 观 环 境 及 政 策 法 规 的 持 续 变 化, 公 司 内 部 控 制 的 有 效 性 可 能 随 之 改 变, 公 司 将 根 据 未 来 经 营 发 展 的 需 要, 按 照 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 持 续 完 善 内 部 控 制 体 系 建 设, 使 之 始 终 适 应 公 司 发 展 的 需 要 和 国 家 有 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 的 要 求 三 公 司 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 两 年 内 是 否 存 在 违 法 违 规 及 受 处 罚 的 情 况 上 海 甲 子 因 存 在 签 发 空 头 支 票 的 情 形, 中 国 人 民 银 行 上 海 分 行 于 2015 年 6 月 2 日 出 具 ( 沪 银 罚 ) 罚 字 (2015) 第 号 行 政 处 罚 决 定 书, 对 上 海 甲 子 处 以 罚 款 1, 元 上 述 行 为 系 因 公 司 存 在 多 个 银 行 账 户, 签 发 支 票 时 不 知

82 账 户 余 额 不 足 所 致, 并 非 主 观 故 意 所 为 根 据 中 国 人 民 银 行 行 政 处 罚 程 序 规 定 第 十 三 条 规 定, 中 国 人 民 银 行 分 行 营 业 管 理 部 决 定 的 100 万 元 以 上 ( 含 100 万 元 ) 人 民 币 罚 款 属 于 重 大 行 政 处 罚, 上 海 甲 子 受 到 的 行 政 处 罚 金 额 1,905.4 元 显 著 低 于 前 述 规 定 中 关 于 重 大 行 政 处 罚 的 认 定 标 准 上 海 甲 子 在 收 到 处 罚 决 定 书 后 及 时 缴 纳 了 罚 款, 并 对 有 相 关 责 任 人 进 行 了 批 评 教 育 由 于 上 述 行 政 处 罚 行 为 情 节 较 轻, 涉 及 罚 款 金 额 较 小, 不 并 未 对 公 司 或 他 人 利 益 造 成 重 大 影 响, 故 不 属 于 重 大 违 法 违 规 行 为, 不 会 对 公 司 本 次 挂 牌 构 成 实 质 障 碍 除 上 述 情 况 外, 最 近 两 年 内, 公 司 及 控 股 股 东 实 际 控 制 人 不 存 在 违 法 违 规 及 受 处 罚 的 情 况 四 公 司 独 立 性 ( 一 ) 业 务 独 立 公 司 主 要 从 事 网 络 游 戏 的 研 发 销 售 运 营 以 及 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 公 司 内 部 设 置 了 企 业 服 务 管 理 中 心 运 营 中 心 产 品 中 心 运 维 部 市 场 商 务 部 交 互 视 界 项 目 部 人 力 资 源 部 财 务 部 等 职 能 部 门, 公 司 能 够 独 立 进 行 研 发 运 营 销 售 及 技 术 服 务, 能 独 立 开 展 业 务 和 对 外 签 署 合 同, 具 有 完 整 的 业 务 体 系 和 直 接 面 向 市 场 独 立 经 营 的 能 力 公 司 的 业 务 独 立 于 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业, 不 存 在 严 重 影 响 公 司 独 立 性 或 显 失 公 允 的 关 联 交 易 ( 二 ) 资 产 独 立 公 司 在 整 体 变 更 设 立 时, 甲 子 有 限 的 全 部 资 产 和 负 债 均 由 公 司 承 继, 公 司 资 产 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 的 产 权 关 系 明 晰 甲 子 网 络 目 前 拥 有 独 立 的 办 公 及 电 子 设 备 运 输 设 备 等 资 产, 该 类 资 产 系 甲 子 网 络 依 法 获 得, 权 属 清 晰 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 不 存 在 资 产 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 的 情 形, 不 存 在 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 违 规 担 保 的 情 形 ( 三 ) 人 员 独 立 公 司 与 员 工 签 订 了 书 面 劳 动 合 同, 建 立 了 独 立 完 整 的 劳 动 人 事 和 工 资 管 理

83 等 各 项 管 理 制 度 公 司 董 事 会 成 员 非 职 工 代 表 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 产 生, 从 候 选 人 提 名 到 选 举, 均 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 规 定 的 程 序, 不 存 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 违 反 规 定 干 预 甲 子 网 络 股 东 大 会 董 事 会 及 监 事 会 作 出 人 事 任 免 决 定 或 越 权 任 命 的 情 况 公 司 高 级 管 理 人 员 不 存 在 在 公 司 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 中 担 任 除 董 事 监 事 以 外 的 其 他 任 何 职 务, 亦 不 存 在 公 司 的 财 务 人 员 在 公 司 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 中 兼 职 的 情 形 ( 四 ) 财 务 独 立 公 司 设 有 独 立 的 财 务 会 计 部 门, 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系 和 财 务 会 计 管 理 制 度, 并 独 立 进 行 财 务 决 策 公 司 拥 有 独 立 的 银 行 账 户, 不 存 在 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 共 用 账 户 的 情 形 ; 公 司 独 立 地 进 行 纳 税 申 报 和 履 行 纳 税 义 务, 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 无 混 合 纳 税 现 象 控 股 股 东 实 际 控 制 人 和 其 他 关 联 方 不 存 在 违 法 违 规 占 用 公 司 资 金 资 产 和 其 他 资 源 的 情 况, 不 存 在 公 司 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 和 其 他 关 联 方 违 规 提 供 担 保 的 情 况 ( 五 ) 机 构 独 立 甲 子 网 络 设 有 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 等 机 构, 并 在 公 司 内 部 设 立 了 相 应 的 业 务 和 职 能 部 门, 该 等 机 构 和 部 门 独 立 行 使 经 营 管 理 职 权, 独 立 于 甲 子 网 络 的 股 东 及 其 控 制 的 企 业 公 司 的 经 营 和 办 公 机 构 与 股 东 完 全 分 开 独 立 行 使 职 权, 不 存 在 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 混 合 经 营 合 署 办 公 等 情 形, 甲 子 网 络 的 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 不 存 在 干 预 甲 子 网 络 独 立 运 作 的 情 形 五 同 业 竞 争 情 况 及 其 承 诺 ( 一 ) 公 司 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 之 间 的 同 业 竞 争 情 况 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 的 控 股 股 东 直 接 或 间 接 控 制 的 企 业 主 要 业 务 如 下 :

84 序 号 企 业 名 称 成 立 日 期 注 册 资 本 ( 万 元 ) 关 联 关 系 经 营 范 围 主 营 业 务 1 嬉 戏 族 文 化 传 播 有 限 公 司 2009/05/21 5,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 计 算 机 系 统 集 成 ; 计 算 机 软 硬 件 研 发 及 销 售 ; 互 动 多 媒 体 技 术 服 务 ; 动 画 设 计 ; 游 戏 设 计 ; 建 筑 景 观 规 划 设 计 ; 工 业 产 品 旅 游 用 品 设 计 制 作 销 售 ; 展 览 展 示 策 划 ; 建 筑 安 装 工 程, 机 电 设 备 电 气 设 备 工 程 安 装 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 各 类 广 告, 文 化 交 流 策 划 咨 询 ( 除 经 纪 ), 展 览 展 示 会 务 服 务, 灯 箱 制 作, 企 业 管 理 咨 询 企 业 营 销 策 划 企 业 形 象 策 划 美 术 设 计 图 文 设 计, 会 务 服 务, 礼 仪 服 务 广 告 媒 体 的 制 作 销 售 ; 旅 游 用 品 的 设 计 制 作 ; 展 览 展 示 的 承 接 2 壹 山 藏 整 合 营 销 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 2015/05/29 5,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 计 算 机 软 硬 件 研 发 及 销 售 ; 互 动 多 媒 体 技 术 服 务 ; 动 画 设 计 ; 游 戏 设 计 ; 建 筑 景 观 规 划 设 计 ; 工 业 产 品 工 艺 产 品 旅 游 产 品 设 计 销 售 ; 建 筑 安 装 工 程, 机 电 设 备 电 气 设 备 工 程 安 装 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 各 类 广 告, 文 化 交 流 策 划 咨 询 ( 除 经 纪 ) 展 览 展 示 会 务 服 务, 灯 箱 制 作, 企 业 管 理 咨 询 企 业 营 销 策 划 企 业 形 象 策 划 美 术 设 计 图 文 设 计, 会 务 服 务, 礼 仪 服 务 ; 策 划 承 接 各 类 演 出 和 各 种 商 业 推 广 活 动, 承 接 各 类 地 方 文 化 活 动 节 庆 活 动 及 招 商 活 动, 各 类 会 议 展 览 演 出 活 动 的 策 划 组 织 和 执 行, 策 划 执 行 房 地 产 和 汽 车 等 各 类 相 关 活 动 ; 舞 美 设 计 制 作 设 备 租 赁, 展 台 设 计 与 搭 建 展 览 展 示 制 作 等, 灯 光 音 响 LED 等 离 子 设 备 租 赁, 激 光 表 演 冷 烟 花 特 效 设 计 广 告 销 售 制 作 ; 旅 游 产 品 的 设 计 制 作 ; 大 型 展 览 展 示 活 动 的 承 接 举 办 3 北 京 嬉 戏 族 文 化 发 展 有 限 公 司 2010/11/ 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 组 织 文 化 艺 术 交 流 ; 市 场 营 销 策 划 ; 企 业 管 理 咨 询 ; 经 济 贸 易 咨 询 ; 会 议 服 务 ; 承 办 展 览 展 示 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 广 告 ; 销 售 工 艺 品 未 实 际 经 营

85 4 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 2007/10/29 36,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 公 园 游 乐 活 动 ; 旅 游 项 目 主 题 公 园 的 投 资 和 经 营 管 理 ; 公 园 动 漫 衍 生 产 品 动 漫 游 戏 技 术 软 件 的 开 发 与 经 营 ; 网 络 技 术 的 开 发 应 用 服 务 ; 策 划 和 组 织 文 化 艺 术 体 育 竞 技 节 庆 等 交 流 活 动 ; 文 化 体 育 旅 游 商 业 设 施 的 投 资 建 设 与 经 营 管 理 ; 自 有 房 产 游 乐 设 备 的 租 赁 与 管 理 ; 建 筑 工 程 市 政 工 程 室 内 外 装 饰 工 程 园 林 绿 化 工 程 的 设 计 与 施 工 ; 房 屋 维 护 及 物 业 管 理 ; 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务, 国 家 限 制 企 业 经 营 的 商 品 及 技 术 除 外 ; 电 子 商 务 信 息 咨 询 ; 工 艺 美 术 品 百 货 五 金 交 电 电 子 计 算 机 及 其 配 件 的 销 售 ; 黄 金 饰 品 销 售 ; 展 览 展 示 摄 影 服 务 ; 信 息 咨 询 服 务 ; 影 视 研 发, 演 艺 经 纪 ; 酒 店 管 理 ; 餐 饮 服 务 ( 按 餐 饮 服 务 许 可 证 经 营 ); 市 区 包 车 客 运 ; 预 包 装 食 品 散 装 食 品 销 售 ; 游 泳 嬉 戏 谷 乐 园 的 经 营 管 理 5 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 2011/11/15 5,500 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 公 园 游 乐 活 动 ; 旅 游 项 目 主 题 公 园 的 投 资 与 经 营 管 理 ; 其 他 室 内 娱 乐 活 动 ; 公 园 动 漫 衍 生 产 品 动 漫 游 戏 技 术 的 研 发 销 售 ; 动 画 形 象 设 计 ; 影 视 与 动 漫 制 作 技 术 的 开 发 ; 文 化 体 育 旅 游 商 业 设 施 的 投 资 建 设 与 经 营 管 理 ; 自 有 房 产 游 乐 设 备 的 租 赁 与 管 理 ; 电 子 商 务 信 息 咨 询 ; 工 艺 美 术 品 日 用 百 货 五 金 产 品 家 用 电 器 电 子 计 算 机 及 其 配 件 的 销 售 ; 展 览 展 示 摄 影 服 务 ; 影 视 研 发 ; 酒 店 管 理 ; 文 艺 团 体 歌 舞 表 演 ; 为 演 出 提 供 服 务 场 所 ; 制 售 中 餐 不 含 凉 菜 不 含 生 食 海 产 品 ; 制 售 中 西 式 快 餐 ; 停 车 服 务 ; 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 乳 制 品 ( 不 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 批 发 与 零 售 ; 本 经 营 场 所 内 零 售 卷 烟 ( 雪 茄 烟 ); 游 泳 运 营 管 理 嬉 戏 谷 乐 园 6 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 九 洲 欢 乐 港 分 公 司 2015/05/22 -- 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 分 公 司 其 他 室 内 娱 乐 活 动 ; 动 漫 游 戏 技 术 的 研 发 ; 工 艺 美 术 品 日 用 百 货 五 金 产 品 家 用 电 器 电 子 计 算 机 及 其 配 件 的 销 售 ; 展 览 展 示 摄 影 服 务 ; 制 售 中 西 式 快 餐 ; 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 乳 制 品 ( 不 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 批 发 与 零 售 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 运 营 管 理 九 州 欢 乐 港 7 常 州 嬉 戏 谷 智 能 科 技 产 业 有 限 公 司 2011/12/02 1,000 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 控 股 公 司 计 算 机 系 统 集 成 ; 计 算 机 软 硬 件 研 发 及 销 售 ; 互 动 多 媒 体 技 术 服 务 ; 动 画 设 计 制 作 ; 游 戏 设 计 制 作 ; 建 筑 景 观 规 划 设 计, 工 业 产 品 设 计, 展 览 展 示 策 划 ; 建 筑 安 装 工 程, 机 电 设 备 电 气 设 备 工 程 安 装 4D 动 感 影 院 游 戏 交 互 影 院 工 程 制 作 ; 单 体 游 乐 设 备 的 制 作

86 8 常 州 市 中 韩 文 化 交 流 中 心 有 限 公 司 2012/02/ 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 控 股 公 司 许 可 经 营 项 目 : 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品, 乳 制 品 ( 不 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 的 批 发 与 零 售 一 般 经 营 项 目 : 策 划 文 化 艺 术 体 育 竞 技 的 交 流 活 动 ( 不 含 演 出 ); 动 漫 产 品 动 漫 游 戏 技 术 的 开 发 ; 软 件 的 开 发 生 产, 销 售 自 产 产 品 及 技 术 服 务 咨 询 服 务 ; 机 器 人 电 子 科 技 产 品 美 术 产 品 的 展 示 活 动 的 服 务 ; 工 艺 美 术 品 ( 文 物 除 外 ) 日 用 百 货 五 金 交 电 玩 具 电 子 计 算 机 及 其 配 件 的 国 内 采 购 批 发 零 售 佣 金 代 理 ( 拍 卖 除 外 ) 及 进 出 口 业 务 ( 不 涉 及 国 营 贸 易 管 理 商 品, 涉 及 配 额 许 可 证 管 理 商 品 的, 按 国 家 有 关 规 定 办 理 申 请 ) 中 韩 文 化 展 览 9 江 苏 一 站 地 网 络 科 技 有 限 公 司 2014/12/10 1,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 互 联 网 技 术 服 务 计 算 机 技 术 开 发 技 术 服 务 咨 询 及 外 包 服 务 ; 电 子 商 务 信 息 咨 询 商 务 信 息 咨 询 养 生 知 识 咨 询 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 各 类 广 告 业 务 ; 计 算 机 软 硬 件 的 研 发 销 售 技 术 咨 询 ; 票 务 代 理 ; 计 算 机 网 络 系 统 集 成 设 计 ; 以 电 子 商 务 方 式 从 事 金 银 饰 品 珠 宝 玉 器 普 通 光 学 眼 镜 摩 托 车 及 配 件 盆 景 电 动 车 纺 织 品 服 装 鞋 帽 日 用 品 文 化 体 育 用 品 及 器 材 家 具 及 装 饰 材 料 汽 车 配 件 百 货 建 材 电 子 产 品 机 械 零 部 件 五 金 工 具 交 通 器 材 家 用 电 器 工 艺 美 术 品 花 卉 苗 木 化 妆 品 水 果 茶 叶 报 刊 杂 志 电 子 出 版 物 音 像 制 品 的 销 售 ; 房 地 产 中 介 服 务 ; 货 运 经 营 ( 危 险 货 物 除 外 ) 线 上 旅 游 资 讯 服 务 10 杭 州 嬉 戏 族 科 技 有 限 公 司 2010/11/26 50 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 一 般 经 营 项 目 : 技 术 开 发 ; 计 算 机 软 件, 网 络 技 术, 电 子 产 品 游 戏 研 发 业 务, 已 于 2013 年 停 止 经 营 11 江 苏 甲 子 生 态 旅 游 发 展 有 限 公 司 2015/03/25 30,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 生 态 旅 游 资 源 规 划 开 发 经 营 ; 生 态 环 境 景 观 建 设 管 理, 文 化 产 业 项 目 投 资, 旅 游 产 品 开 发, 生 态 农 业 休 闲 观 光 ; 策 划 和 组 织 文 化 艺 术 体 育 竞 技 节 庆 等 交 流 活 动 ; 自 有 房 产 游 乐 设 备 的 租 赁 与 管 理 ; 物 业 酒 店 游 览 景 区 公 共 设 施 园 林 绿 化 的 管 理 服 务 ; 工 艺 品 销 售 ; 展 览 展 示 服 务 ; 餐 饮 服 务 ( 按 餐 饮 服 务 许 可 证 经 营 ) 生 态 旅 游 业 务, 包 括 经 营 太 湖 湾 旅 游 度 假 区 12 常 州 嬉 戏 谷 国 际 大 酒 店 有 限 公 司 2014/04/30 1,000 江 苏 甲 子 生 态 旅 游 发 展 有 限 公 司 控 股 公 司 制 售 中 餐, 含 冷 菜 生 食 海 产 品 ; 不 含 裱 花 蛋 糕 ; 足 浴 ; 住 宿 ; 酒 店 经 营 管 理, 技 术 顾 问 及 相 关 信 息 咨 询 服 务 ; 物 业 管 理 ; 企 业 形 象 策 划 设 计 ; 劳 务 服 务 ; 酒 店 开 业 前 管 理 人 才 培 训 及 招 聘, 策 划 和 操 办 酒 店 开 业 典 礼, 策 划 酒 店 形 象 设 计 与 营 销 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 各 类 广 告 ; 会 议 及 展 览 服 务 ; 日 用 百 货 工 艺 礼 品 的 销 售 经 营 管 理 酒 店

87 13 常 州 市 竺 山 湖 置 业 有 限 公 司 2010/02/11 10,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 房 地 产 投 资 开 发 销 售, 生 态 旅 游 资 源 规 划 开 发 经 营, 生 态 环 境 景 观 建 设 管 理, 生 态 技 术 推 广 应 用, 文 化 产 业 项 目 投 资 文 化 旅 游 产 品 开 发 生 态 农 业 休 闲 观 光 开 发, 房 屋 室 内 外 装 饰 施 工, 园 林 绿 化 工 程 设 计 施 工 ; 房 地 产 物 业 管 理, 景 区 设 施 管 理, 工 艺 品 销 售, 城 市 开 发 建 设 项 目 及 相 关 信 息 咨 询 服 务, 托 管 范 围 内 房 屋 及 附 属 配 套 设 施 设 备 ( 包 括 电 梯 ) 维 修 及 租 赁, 托 管 范 围 内 场 地 及 园 林 绿 化 的 管 理 及 服 务 房 地 产 14 北 京 嬉 游 网 络 科 技 有 限 公 司 2013/11/06 3,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 技 术 开 发 技 术 转 让 技 术 服 务 技 术 咨 询 ; 基 础 软 件 服 务 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 广 告 ; 会 议 服 务 ; 承 办 展 览 展 示 活 动 ; 电 脑 动 画 设 计 ; 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 代 理 进 出 口 ; 计 算 机 软 硬 件 及 辅 助 设 备 电 子 产 品 2013 年 2014 年 没 有 实 际 经 营 业 务,2015 年 主 要 从 事 视 频 直 播 平 台 的 研 发 ( 现 在 处 于 内 测 阶 段 ) 15 上 海 甲 子 战 锤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 2015/08/06 10 董 监 高 控 制 的 其 他 企 业 投 资 管 理, 实 业 投 资, 资 产 管 理, 投 资 咨 询 ( 不 得 从 事 经 纪 ); 从 事 货 物 及 技 术 的 进 出 口 业 务 未 实 际 经 营, 计 划 从 事 股 权 投 资 16 上 海 甲 子 创 意 产 业 投 资 有 限 公 司 2006/03/ 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 投 资 管 理, 计 算 机 网 络 技 术 专 业 领 域 内 的 四 技 服 务, 房 地 产 开 发 经 营, 销 售 计 算 机 及 配 件 已 于 2014 年 4 月 11 日 注 销 17 常 州 嬉 戏 族 文 化 产 业 有 限 公 司 2011/06/ 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 乳 制 品 ( 不 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 零 售 ; 展 览 展 示 服 务 ; 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 各 类 广 告 业 务 ; 文 化 艺 术 活 动 的 组 织 策 划 咨 询, 展 览 展 会 布 置 策 划 美 术 设 计 图 文 设 计 ; 摄 影 服 务 ; 动 漫 衍 生 品 的 开 发 经 营 销 售 ; 场 地 租 赁 ; 企 业 管 理 咨 询 渠 道 销 售 文 案 广 告 活 动 的 策 划 18 常 州 嬉 戏 谷 国 际 青 年 旅 舍 有 限 公 司 2011/11/ 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 制 售 中 餐, 含 凉 菜, 不 含 生 食 海 产 品 ; 住 宿, 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 批 发 与 零 售, 酒 店 管 理 服 务 市 场 营 销 策 划 会 议 服 务 ; 酒 店 用 品 厨 房 用 品 卫 生 用 具 及 日 用 百 货 销 售 ; 企 业 管 理 培 训 职 业 技 能 培 训 ( 不 含 国 家 统 一 认 可 的 证 书 类 培 训 ) 与 青 运 会 合 作 经 营 管 理 旅 馆

88 19 常 州 嬉 戏 族 物 业 发 展 有 限 公 司 2013/02/ 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 物 业 管 理 服 务 ; 托 管 范 围 内 房 屋 及 其 附 属 配 套 设 施 ; 设 备 场 地 园 林 绿 化 装 潢 的 管 理 ; 维 修 服 务 ; 场 地 车 辆 租 赁 ; 境 内 劳 务 派 遣 物 业, 后 勤 20 常 州 嬉 戏 族 会 展 有 限 公 司 2008/06/ 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 展 览 展 示 服 务 ; 策 划 举 办 各 类 节 庆 活 动 ; 动 漫 衍 生 品 的 开 发 经 营 销 售 ; 场 地 租 赁 ; 摄 影 服 务 经 营 管 理 嬉 戏 谷 电 竞 馆 和 会 展 馆, 承 办 会 展 业 务 21 常 州 嬉 戏 族 国 际 旅 行 社 有 限 公 司 2010/09/ 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 国 内 旅 游 业 务, 入 境 旅 游 业 务, 会 务 服 务 代 订 票 务 旅 游 商 品 的 代 理 与 销 售 旅 游 及 票 务 22 常 州 环 球 动 漫 嬉 戏 谷 商 务 有 限 公 司 2011/10/ 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 控 股 公 司 许 可 经 营 项 目 : 餐 饮 服 务 ( 按 餐 饮 服 务 许 可 证 经 营 ); 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 乳 制 品 ( 不 含 婴 幼 儿 配 方 乳 粉 ) 销 售 一 般 经 营 项 目 : 工 艺 美 术 品 百 货 五 金 交 电 电 子 计 算 机 及 其 配 件 的 销 售 ; 动 漫 衍 生 品 的 开 发 经 营 销 售 ; 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务, 国 家 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 ; 黄 金 饰 品 销 售 ; 投 资 管 理 咨 询, 企 业 形 象 策 划, 商 务 咨 询 服 务 采 购 销 售 嬉 戏 谷 乐 园 内 的 商 品 23 江 苏 嬉 戏 谷 科 技 有 限 公 司 2013/05/29 2,232.4 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 控 股 公 司 软 件 开 发 及 技 术 服 务, 计 算 机 系 统 的 设 计 集 成 安 装 调 试 ; 商 业 娱 乐 消 费 经 纪 服 务 ; 百 货 工 艺 品 土 特 产 ( 涉 及 食 品 流 通 许 可 范 围 的 除 外 ) 办 公 用 品 劳 保 用 品 家 用 电 器 的 销 售 计 算 机 系 统 的 设 计 集 成 安 装 调 试 24 常 州 嬉 戏 谷 投 资 管 理 有 限 公 司 2013/02/ 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 控 股 公 司 许 可 经 营 项 目 : 无 一 般 经 营 项 目 : 文 化 旅 游 商 业 设 施 的 投 资 建 设 与 管 理 ; 文 化 艺 术 交 流 活 动 的 组 织 与 策 划 ; 百 货 工 艺 品 建 筑 材 料 五 金 制 品 的 销 售 ; 自 有 房 产 的 出 租 与 物 业 管 理 ; 展 览 展 示 服 务 ; 企 业 管 理 咨 询 乐 园 服 务 输 出 包 括 宿 迁 嬉 戏 谷

89 从 关 联 公 司 的 经 营 范 围 角 度 分 析, 上 表 所 列 1-7 号 关 联 公 司 经 营 范 围 中 均 提 及 游 戏 设 计 等 字 眼, 存 在 与 公 司 主 要 业 务 重 叠 的 情 形, 但 是 1-7 号 关 联 公 司 未 经 营 与 游 戏 相 关 或 相 似 的 业 务 为 了 避 免 潜 在 的 同 业 竞 争 情 形, 公 司 的 实 际 控 制 人 出 具 避 免 同 业 竞 争 承 诺 函, 为 避 免 与 股 份 公 司 产 生 新 的 或 潜 在 的 同 业 竞 争, 本 公 司 承 诺 如 下 : 1 本 公 司 将 不 在 中 国 境 内 外 直 接 或 间 接 从 事 或 参 与 任 何 在 商 业 上 对 股 份 公 司 构 成 竞 争 的 业 务 及 活 动, 或 拥 有 与 股 份 公 司 存 在 竞 争 关 系 的 任 何 经 济 实 体 机 构 经 济 组 织 的 权 益, 或 以 其 他 任 何 形 式 取 得 该 经 济 实 体 机 构 经 济 组 织 的 控 制 权 2 本 公 司 在 作 为 股 份 公 司 股 东 期 间, 本 承 诺 持 续 有 效 3 本 公 司 愿 意 承 担 因 违 反 上 述 承 诺 而 给 股 份 公 司 造 成 的 全 部 经 济 损 失 因 此 认 为 公 司 的 控 股 股 东 其 及 所 控 制 的 其 他 企 业 与 公 司 之 间 均 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 况 ( 二 ) 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 公 司 控 股 股 东 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 核 心 技 术 人 员 出 具 了 避 免 同 业 竞 争 承 诺 函, 均 表 示 本 公 司 / 本 人 将 不 在 中 国 境 内 外 直 接 或 间 接 从 事 或 参 与 任 何 在 商 业 上 对 甲 子 网 络 构 成 竞 争 的 业 务 及 活 动 ; 将 不 直 接 或 间 接 开 展 对 甲 子 网 络 有 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 活 动 或 拥 有 与 甲 子 网 络 存 在 同 业 竞 争 关 系 的 任 何 经 济 实 体 机 构 经 济 组 织 的 权 益 ; 或 以 其 他 任 何 形 式 取 得 该 经 济 实 体 机 构 经 济 组 织 的 控 制 权 ; 若 将 来 因 任 何 原 因 引 致 本 公 司 及 除 甲 子 网 络 以 外 的 其 他 控 股 企 业 与 甲 子 网 络 发 生 同 业 竞 争, 本 公 司 保 证 采 取 积 极 有 效 措 施 放 弃 此 等 同 业 竞 争, 以 避 免 与 甲 子 网 络 发 生 利 益 冲 突 ; 本 公 司 不 会 利 用 对 甲 子 网 络 的 控 股 关 系 进 行 损 害 甲 子 网 络 及 甲 子 网 络 其 他 股 东 利 益 的 经 营 活 动 六 公 司 最 近 两 年 关 联 方 资 金 占 用 和 对 关 联 方 的 担 保 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 款 情 况 报 告 期 内, 公 司 与 关 联 方 存 在 业 务 往 来 资 金 往 来 由 于 有 限 公 司 阶 段 治 理 结 构 尚 不 完 善, 存 在 关 联 方 资 金 占 用, 且 未 对 关 联 交 易 决 策 程 序 作 出 明 确 规 定 截 至 本 签 署 之 日, 关 联 方 占 用 公 司 资 金 款 项 已 全 部 清 理 完 毕 股

90 份 公 司 成 立 后, 公 司 制 定 了 较 为 完 备 的 公 司 章 程, 建 立 健 全 了 三 会 议 事 规 则, 制 定 了 关 联 交 易 决 策 制 度, 对 关 联 交 易 和 关 联 方 资 金 往 来 的 决 策 程 序 做 出 了 明 确 规 定 公 司 未 来 将 根 据 公 司 章 程 和 相 关 制 度 严 格 执 行 关 联 交 易 决 策 程 序, 规 范 关 联 交 易 和 关 联 方 资 金 往 来 情 况 报 告 期 内, 公 司 与 关 联 方 之 间 资 金 占 用 情 况 参 见 本 之 第 四 节 公 司 财 务 之 五 关 联 方 关 联 关 系 及 关 联 交 易 ( 二 ) 为 关 联 方 担 保 情 况 报 告 期 内, 公 司 存 在 对 关 联 方 担 保 的 情 形, 具 体 情 况 如 下 : 太 湖 湾 公 司 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 常 州 武 进 支 行 ( 以 下 简 称 中 国 银 行 武 进 支 行 ) 签 署 编 号 为 2009 年 借 字 号 的 人 民 币 借 款 合 同 ( 中 长 期 ), 约 定 中 国 银 行 武 进 支 行 向 太 湖 湾 公 司 提 供 贷 款 38,000 万 元 2010 年 6 月 25 日, 甲 子 有 限 与 中 国 银 行 武 进 支 行 签 署 编 号 为 2010 年 保 字 号 保 证 合 同, 约 定 由 甲 子 有 限 对 太 湖 湾 公 司 的 前 述 中 长 期 借 款 提 供 连 带 责 任 保 证 担 保, 保 证 期 限 为 主 债 权 的 清 偿 期 届 满 之 日 起 两 年 太 湖 湾 公 司 已 于 2014 年 11 月 26 日 将 上 述 借 款 清 偿 完 毕, 甲 子 有 限 的 保 证 责 任 消 灭 甲 子 网 络 于 2016 年 4 月 10 日 召 开 2015 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 对 公 司 2014 年 1 月 至 2015 年 12 月 期 间 关 联 交 易 予 以 确 认 的 议 案, 其 中 就 上 述 关 联 担 保 事 项 予 以 确 认 股 东 大 会 认 为 上 述 关 联 交 易 没 有 影 响 公 司 经 营 活 动 资 金 的 需 求 和 使 用, 没 有 对 公 司 实 际 经 营 产 生 不 利 影 响, 不 存 在 损 害 公 司 及 其 他 股 东 利 益 的 情 形, 不 会 对 公 司 本 次 挂 牌 构 成 实 质 性 障 碍 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 已 不 存 在 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 或 其 他 关 联 方 担 保 的 情 况 ( 三 ) 为 防 止 股 东 及 其 关 联 方 占 用 或 者 转 移 公 司 资 金 资 产 及 其 他 资 源 的 行 为 发 生 所 采 取 的 具 体 安 排 为 防 止 股 东 及 其 关 联 方 占 用 或 者 转 移 公 司 资 金 资 产 及 其 他 资 源 的 行 为 发 生, 保 障 公 司 权 益, 公 司 制 定 和 通 过 了 公 司 章 程 三 会 议 事 规 则 关 联 交 易 管 理 制 度 对 外 投 资 管 理 制 度 对 外 担 保 管 理 制 度 投 资 者 关 系 管 理 制 度

91 等 内 部 管 理 制 度, 对 关 联 交 易 重 大 对 外 担 保 等 事 项 均 进 行 了 相 应 制 度 性 规 定 这 些 制 度 措 施, 将 对 关 联 方 的 行 为 进 行 合 理 的 限 制, 以 保 证 关 联 交 易 的 公 允 性 重 大 事 项 决 策 程 序 的 合 法 合 规 性, 确 保 了 公 司 资 产 安 全, 促 进 公 司 健 康 稳 定 发 展 公 司 股 东 及 公 司 实 际 控 制 人 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 均 出 具 了 关 于 规 范 关 联 交 易 的 承 诺 书, 承 诺 规 范 并 避 免 与 关 联 方 间 可 能 发 生 的 关 联 交 易, 对 于 将 来 可 能 发 生 的 不 可 避 免 的 关 联 交 易 ( 如 有 ), 将 按 照 公 平 公 正 公 开 的 定 价 原 则 进 行 七 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 有 关 情 况 说 明 ( 一 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 情 况 公 司 控 股 股 东 为 太 湖 湾 公 司, 实 际 控 制 人 为 武 进 区 国 资 办 截 至 本 公 开 转 让 说 明 书 签 署 之 日, 无 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 直 系 亲 属 以 任 何 方 式 直 接 或 间 接 持 有 公 司 股 份 的 情 况 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 相 互 之 间 存 在 亲 属 关 系 情 况 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 之 间 不 存 在 亲 属 关 系 ( 三 ) 公 司 与 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 相 关 协 议 承 诺 及 履 行 情 况 公 司 与 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 签 订 了 劳 动 合 同, 为 避 免 同 业 竞 争, 遵 循 相 关 法 律 法 规 部 门 规 章 等 对 于 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 合 规 性 的 要 求, 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 分 别 向 公 司 出 具 了 相 关 的 声 明 及 承 诺 书, 为 规 范 关 联 方 交 易, 公 司 与 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 签 订 了 规 范 关 联 交 易 承 诺 函 除 此 之 外, 公 司 董 监 高 未 签 订 其 他 重 要 协 议 或 做 出 重 要 承 诺 ( 四 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 兼 职 情 况 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 兼 职 情 况 如 下 表 所 示 : 序 号 姓 名 兼 职 单 位 担 任 职 务 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 1 杨 惠 明 常 州 市 竺 山 湖 置 业 有 限 公 司 执 行 董 事, 总 经 理 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 董 事 长 北 京 嬉 游 网 络 科 技 有 限 公 司 执 行 董 事 2 刘 荣 祥 上 海 甲 子 战 锤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 执 行 事 务 合 伙 人

92 3 詹 立 冰 4 周 芸 5 翁 立 军 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 常 州 市 竺 山 湖 置 业 有 限 公 司 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 常 州 市 竺 山 湖 置 业 有 限 公 司 壹 山 藏 整 合 营 销 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 嬉 戏 族 文 化 传 播 有 限 公 司 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 江 苏 甲 子 生 态 旅 游 发 展 有 限 公 司 北 京 嬉 游 网 络 科 技 有 限 公 司 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 常 州 嬉 戏 谷 国 际 大 酒 店 公 司 江 苏 一 站 地 网 络 科 技 有 限 公 司 北 京 嬉 戏 族 文 化 发 展 有 限 公 司 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 江 苏 甲 子 生 态 旅 游 发 展 有 限 公 司 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 常 州 市 竺 山 湖 置 业 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 总 经 理 总 经 理 副 总 经 理 副 总 经 理 办 公 室 主 任 监 事 监 事 监 事 监 事 监 事 监 事 监 事 监 事 监 事 监 事 监 事 监 事 财 务 经 理 财 务 经 理 财 务 经 理 财 务 经 理 6 徐 晓 丽 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 开 发 部 经 理 兼 职 除 上 述 人 员 外, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 未 在 除 本 公 司 外 的 其 他 单 位 ( 五 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 对 外 投 资 情 况 1. 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 外 投 资 情 况 如 下 : 姓 名 对 外 投 资 单 位 注 册 资 本 ( 元 ) 出 资 金 额 ( 元 ) 刘 荣 祥 上 海 甲 子 战 锤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 100, , 戴 萃 上 海 甲 子 战 锤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 100, , 龙 杨 曦 上 海 甲 子 战 锤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 100, , 陈 峰 上 海 甲 子 战 锤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 100, , 顾 威 翔 上 海 甲 子 战 锤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 100, , 上 海 甲 子 战 锤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 的 基 本 情 况 如 下 : 企 业 类 型 : 有 限 合 伙 企 业 住 所 : 上 海 市 杨 浦 区 隆 昌 路 619 号 356 幢 BA10 室

93 执 行 事 务 合 伙 人 : 刘 荣 祥 注 册 资 本 :10 万 元 成 立 日 期 :2015 年 08 月 06 日 经 营 范 围 : 投 资 管 理, 实 业 投 资, 资 产 管 理, 投 资 咨 询 ( 不 得 从 事 经 纪 ); 从 事 货 物 及 技 术 的 进 出 口 业 务 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 上 海 甲 子 战 锤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 与 本 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 除 上 述 对 外 投 资 情 况 以 外, 公 司 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 不 存 在 其 他 对 外 投 资 情 况 2. 公 司 董 监 高 之 关 系 亲 密 家 属 对 外 投 资 情 况, 公 司 董 事 总 经 理 刘 荣 祥 岳 父 胡 磊 持 有 90% 青 岛 天 和 顺 鑫 贸 易 有 限 公 司 的 股 份, 企 业 情 况 如 下 : (1) 青 岛 天 和 顺 鑫 贸 易 有 限 公 司 企 业 名 称 : 青 岛 天 和 顺 鑫 贸 易 有 限 公 司 注 册 号 : 住 所 : 青 岛 市 市 南 区 闽 江 路 114 号 1-3 户 法 定 代 表 人 : 左 卫 注 册 资 本 :100 万 元 成 立 日 期 :2008 年 07 月 28 日 经 营 范 围 : 一 般 经 营 项 目 : 批 发 : 建 筑 材 料, 装 饰 装 璜 材 料, 化 工 产 品 ( 不 含 危 险 品 ), 五 金 交 电, 机 电 产 品 ( 不 含 小 轿 车 ), 钢 材, 建 筑 机 械 设 备, 润 滑 油, 橡 塑 制 品, 服 装, 工 艺 品, 针 纺 织 品, 化 妆 品 家 具 ; 机 械 设 备 租 赁 ( 以 上 范 围 需 经 许 可 经 营 的, 须 凭 许 可 证 经 营 ) 青 岛 天 和 顺 鑫 贸 易 有 限 公 司 与 公 司 不 存 在 同 业 竞 争 ( 六 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 违 法 违 规 情 况 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 最 近 两 年 未 受 到 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 或 者 被 采 取 证 券 市 场 禁 入 措 施 也 未 受 到 全 国 股 份 转 让 系 统 公 司 公 开 谴 责 ( 七 ) 近 两 年 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 变 动 情 况 及 其 原 因 1. 报 告 期 内 董 事 的 变 动 情 况

94 报 告 期 内, 有 限 公 司 阶 段, 公 司 未 设 董 事 会, 仅 设 1 名 执 行 董 事 2013 年 9 月 27 日, 有 限 公 司 股 东 决 定, 委 派 闵 伟 明 担 任 执 行 董 事 2014 年 11 月, 有 限 公 司 股 东 决 定, 免 去 闵 伟 明 执 行 董 事 职 务, 委 派 杨 惠 明 担 任 执 行 董 事 2015 年 11 月 20 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 审 议 通 过 成 立 股 份 有 限 公 司 以 及 公 司 章 程 等 议 案, 选 举 杨 惠 明 刘 荣 祥 詹 立 冰 周 芸 戴 萃 为 公 司 第 一 届 董 事 会 董 事, 其 中 杨 惠 明 为 董 事 长 此 后, 公 司 董 事 未 发 生 变 动 2. 报 告 期 内 监 事 的 变 动 情 况 报 告 期 内, 有 限 公 司 阶 段, 公 司 未 设 监 事 会, 仅 设 1 名 监 事 2013 年 9 月 27 日, 有 限 公 司 股 东 决 定, 委 派 詹 立 冰 担 任 公 司 监 事 2014 年 11 月, 有 限 公 司 股 东 决 定 委 派 周 芸 为 公 司 监 事 2015 年 11 月 20 日, 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 审 议 通 过 成 立 股 份 有 限 公 司 以 及 公 司 章 程 等 议 案, 并 决 议 成 立 监 事 会, 选 举 翁 立 军 徐 晓 丽 和 职 工 代 表 监 事 曾 嵘 组 成 公 司 第 一 届 监 事 会, 翁 立 军 为 监 事 会 主 席 此 后, 公 司 监 事 未 发 生 变 动 3. 报 告 期 内 高 级 管 理 人 员 的 变 动 情 况 报 告 期 内, 有 限 公 司 阶 段, 公 司 设 总 经 理 1 名 2013 年 9 月 27 日, 有 限 公 司 股 东 决 定, 委 派 杨 惠 明 担 任 总 经 理 2015 年 11 月 20 日, 本 公 司 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 聘 任 刘 荣 祥 为 总 经 理 根 据 总 经 理 的 提 名, 聘 任 戴 萃 龙 杨 曦 陈 峰 为 副 总 经 理, 顾 威 翔 为 财 务 负 责 人, 邱 添 为 董 事 会 秘 书 此 后, 公 司 高 级 管 理 人 员 未 发 生 变 动 近 两 年 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 变 动 是 为 使 管 理 层 的 业 务 素 质 及 管 理 水 平 与 公 司 经 营 规 模 迅 速 扩 张 的 步 伐 相 适 应 而 产 生, 管 理 层 的 重 组 可 以 提 高 经 营 运 作 效 率, 进 一 步 实 现 科 学 管 理, 增 加 企 业 效 益, 提 高 公 司 的 核 心 竞 争 力

95 第 四 节 公 司 财 务 一 最 近 两 年 的 财 务 报 表 及 审 计 报 告 ( 一 ) 最 近 两 年 的 审 计 报 告 天 衡 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 了 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 财 务 报 表, 包 括 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 的 资 产 负 债 表,2014 年 度 2015 年 度 的 利 润 表 现 金 流 量 表 和 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注, 出 具 了 编 号 为 天 衡 审 字 (2016)00366 号 审 计 报 告, 认 为 : 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况, 以 及 2015 年 度 2014 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 ( 二 ) 最 近 两 年 的 财 务 报 表 1. 资 产 负 债 表 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流 动 资 产 : 货 币 资 金 6,745, ,815, 应 收 账 款 10,065, , 预 付 款 项 10,410, ,539, 其 他 应 收 款 357, ,169, 其 他 流 动 资 产 42,000, ,500, 流 动 资 产 合 计 69,579, ,408, 非 流 动 资 产 : 固 定 资 产 1,538, ,851, 无 形 资 产 534, , 长 期 待 摊 费 用 26,609, ,535, 非 流 动 资 产 合 计 28,682, ,979, 资 产 总 计 98,262, ,387, 流 动 负 债 : 应 付 账 款 46, , 预 收 款 项 3,249, 应 付 职 工 薪 酬 6, , 应 交 税 费 2,997, , 其 他 应 付 款 29, ,646, 流 动 负 债 合 计 6,330, ,065,

96 非 流 动 负 债 - - 非 流 动 负 债 合 计 - - 负 债 合 计 6,330, ,065, 股 东 权 益 : 实 收 资 本 80,000, ,000, 资 本 公 积 76,958, 盈 余 公 积 - - 未 分 配 利 润 -65,026, ,677, 所 有 者 权 益 合 计 91,931, ,677, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 98,262, ,387, 利 润 表 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 度 2014 年 度 一 营 业 收 入 39,337, ,583, 减 : 营 业 成 本 28,656, ,110, 营 业 税 金 及 附 加 120, , 销 售 费 用 1,007, ,099, 管 理 费 用 6,429, ,094, 财 务 费 用 -11, , 资 产 减 值 损 失 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - - 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 701, , 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 3,835, ,642, 加 : 营 业 外 收 入 1, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 - - 减 : 营 业 外 支 出 185, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 3,651, ,274, 减 : 所 得 税 费 用 - - 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 "-" 号 填 列 ) 3,651, ,274, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 - - 六 综 合 收 益 总 额 3,651, ,274,

97 3. 现 金 流 量 表 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 度 2014 年 度 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 37,605, ,020, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 69,034, ,873, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 106,640, ,894, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 22,332, ,422, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 6,065, ,247, 支 付 的 各 项 税 费 1,679, , 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 30,625, ,354, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 60,703, ,070, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 45,936, ,823, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 - - 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 701, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 , , ,000, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 1,500, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 6,104, , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 26,110, ,267, ,000, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 42,000, ,500, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 71,110, ,767, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -65,006, ,606, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 20,000, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 - - 发 行 债 券 收 到 的 现 金 - - 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 - - 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 20,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 - - 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 - - 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 - -

98 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 - - 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 20,000, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 - - 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 929, ,217, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 5,815, , 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,745, ,815,

99 4. 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 ( 单 位 : 元 ) 实 收 资 本 其 他 权 益 工 具 资 本 公 积 减 : 库 存 股 2015 年 度 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 10,000, ,677, ,677, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 10,000, ,677, ,677, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 70,000, ,958, ,651, ,609, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 3,651, ,651, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 70,000, ,958, ,958, 股 东 投 入 的 普 通 股 20,000, ,000, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 4 其 他 50,000, ,958, ,958, ( 三 ) 利 润 分 配

100 1 提 取 盈 余 公 积 2 对 所 有 者 的 分 配 3 其 他 ( 四 )) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1 资 本 公 积 转 增 资 本 2 盈 余 公 积 转 增 资 本 3 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1 本 期 提 取 2 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 80,000, ,958, ,026, ,931,

101 项 目 ( 单 位 : 元 ) 实 收 资 本 其 他 权 益 工 具 资 本 公 积 减 : 库 存 股 2014 年 度 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 10,000, ,403, ,403, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 10,000, ,403, ,403, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -25,274, ,274, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -25,274, ,274, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1 股 东 投 入 的 普 通 股 2 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 4 其 他

102 ( 三 ) 利 润 分 配 1 提 取 盈 余 公 积 2 对 所 有 者 的 分 配 3 其 他 ( 四 )) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1 资 本 公 积 转 增 资 本 2 盈 余 公 积 转 增 资 本 3 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1 本 期 提 取 2 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 10,000, ,677, ,677,

103 ( 三 ) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 合 并 财 务 报 表 范 围 及 变 化 情 况 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 编 制 基 础 报 告 期 内, 公 司 无 纳 入 合 并 报 表 范 围 子 公 司 二 报 告 期 内 采 用 的 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 及 其 变 更 情 况 ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 1. 会 计 期 间 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 本 财 务 报 表 所 载 财 务 信 息 的 会 计 期 间 为 2014 年 1 月 1 日 起 至 2015 年 12 月 31 日 止 2. 营 业 周 期 公 司 经 营 业 务 的 营 业 周 期 较 短, 以 12 个 月 作 为 资 产 和 负 债 的 流 动 性 划 分 标 准 3. 记 账 本 位 币 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 4. 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 企 业 合 并, 是 指 将 两 个 或 两 个 以 上 单 独 的 企 业 合 并 形 成 一 个 报 告 主 体 的 交 易 或 事 项 本 公 司 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 合 并 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 合 并 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 合 并 方 合 并 日, 是 指 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 合 并 方 取 得 的 资 产 和 负 债 均 按 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ); 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ) 不 足 以 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 方 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 5. 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准

104 本 公 司 现 金 及 现 金 等 价 物 包 括 库 存 现 金 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 以 及 本 公 司 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 为 从 购 买 日 起, 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 6. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 (1) 外 币 交 易 的 折 算 方 法 本 公 司 发 生 的 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 按 交 易 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额, 但 公 司 发 生 的 外 币 兑 换 业 务 或 涉 及 外 币 兑 换 的 交 易 事 项, 按 照 实 际 采 用 的 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 (2) 对 于 外 币 货 币 性 项 目 和 外 币 非 货 币 性 项 目 的 折 算 方 法 资 产 负 债 表 日, 对 于 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 :1 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 ; 以 及 2 可 供 出 售 的 外 币 货 币 性 项 目 除 摊 余 成 本 之 外 的 其 他 账 面 余 额 变 动 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 其 他 综 合 收 益 之 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 的 记 账 本 位 币 金 额 计 量 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 或 确 认 为 其 他 综 合 收 益 (3) 外 币 财 务 报 表 的 折 算 方 法 编 制 合 并 财 务 报 表 涉 及 境 外 经 营 的, 如 有 实 质 上 构 成 对 境 外 经 营 净 投 资 的 外 币 货 币 性 项 目, 因 汇 率 变 动 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 作 为 外 币 报 表 折 算 差 额 确 认 为 其 他 综 合 收 益 ; 处 置 境 外 经 营 时, 计 入 处 置 当 期 损 益 境 外 经 营 的 外 币 财 务 报 表 按 以 下 方 法 折 算 为 人 民 币 报 表 : 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 类 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 年 初 未 分 配 利 润 为 上 一 年 折 算 后 的 期 末 未 分 配 利 润 ; 期 末 未 分 配 利 润 按 折 算 后 的 利 润 分 配 各 项 目 计 算 列 示 ; 折 算 后 资 产 类 项 目 与 负 债 类 项 目 和 所 有 者 权 益 类 项 目 合 计 数 的 差 额, 作 为 外 币 报 表 折 算 差

105 额, 确 认 为 其 他 综 合 收 益 处 置 境 外 经 营 并 丧 失 控 制 权 时, 将 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 列 示 的 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 全 部 或 按 处 置 该 境 外 经 营 的 比 例 转 入 处 置 当 期 损 益 外 币 现 金 流 量 以 及 境 外 子 公 司 的 现 金 流 量, 采 用 现 金 流 量 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 作 为 调 节 项 目, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 报 年 初 数 和 上 年 实 际 数 按 照 上 年 财 务 报 表 折 算 后 的 数 额 列 示 在 处 置 本 公 司 在 境 外 经 营 的 全 部 所 有 者 权 益 或 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 境 外 经 营 控 制 权 时, 将 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 列 示 的 与 该 境 外 经 营 相 关 的 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 全 部 转 入 处 置 当 期 损 益 在 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 导 致 持 有 境 外 经 营 权 益 比 例 降 低 但 不 丧 失 对 境 外 经 营 控 制 权 时, 与 该 境 外 经 营 处 置 部 分 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额 将 归 属 于 少 数 股 东 权 益, 不 转 入 当 期 损 益 在 处 置 境 外 经 营 为 联 营 企 业 或 合 营 企 业 的 部 分 股 权 时, 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 按 处 置 该 境 外 经 营 的 比 例 转 入 处 置 当 期 损 益 7. 金 融 工 具 在 本 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 的 交 易 费 用 直 接 计 入 损 益, 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 (1) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 公 允 价 值, 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 金 融 工 具 存 在 活 跃 市 场 的, 本 公 司 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 活 跃 市 场 中 的 报 价 是 指 易 于 定 期 从 交 易 所 经 纪 商 行 业 协 会 定 价 服 务 机 构 等 获 得 的 价 格, 且 代 表 了 在 公 平 交 易 中 实 际 发 生 的 市 场 交 易 的 价 格 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 本 公 司 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 当 前 的 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法

106 和 期 权 定 价 模 型 等 (2) 金 融 资 产 的 分 类 确 认 和 计 量 以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 按 交 易 日 进 行 会 计 确 认 和 终 止 确 认 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 可 供 出 售 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 本 公 司 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 的 金 融 资 产 包 括 应 收 票 据 应 收 账 款 预 付 账 款 及 其 他 应 收 款 等 贷 款 和 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 (3) 金 融 资 产 减 值 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 本 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ; 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 单 独 进 行 减 值 测 试 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 贷 款 和 应 收 款 项 减 值 以 成 本 或 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 将 其 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 减 记 金 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 在 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 金 融 资 产 转 回 减 值 损 失 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 (4) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法

107 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产, 予 以 终 止 确 认 :1 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;2 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ;3 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 若 企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 且 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 的 控 制 的, 则 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度, 是 指 该 金 融 资 产 价 值 变 动 使 企 业 面 临 的 风 险 水 平 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 及 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 在 终 止 确 认 及 未 终 止 确 认 部 分 之 间 按 其 相 对 的 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 应 分 摊 至 终 止 确 认 部 分 的 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 与 分 摊 的 前 述 账 面 金 额 之 差 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 对 采 用 附 追 索 权 方 式 出 售 的 金 融 资 产, 或 将 持 有 的 金 融 资 产 背 书 转 让, 需 确 定 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 是 否 已 经 转 移 已 将 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 继 续 判 断 企 业 是 否 对 该 资 产 保 留 了 控 制, 并 根 据 前 面 各 段 所 述 的 原 则 进 行 会 计 处 理 (5) 金 融 负 债 的 分 类 和 计 量 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 初 始 确 认 金 融 负 债, 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 相 关 的 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 对 于 其 他 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 其 他 金 融 负 债 是 指 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 负 债, 按 照 成 本 进 行 后 续 计

108 量 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 终 止 确 认 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 (6) 金 融 负 债 的 终 止 确 认 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 才 能 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 本 公 司 ( 债 务 人 ) 与 债 权 人 之 间 签 订 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 的, 将 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 8. 应 收 款 项 应 收 款 项 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等 (1) 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 应 收 款 项 账 面 价 值 进 行 检 查, 对 存 在 下 列 客 观 证 据 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 :1 债 务 人 发 生 严 重 的 财 务 困 难 ;2 债 务 人 违 反 合 同 条 款 ( 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 );3 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ;4 其 他 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的 客 观 依 据 (2) 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 计 提 方 法 本 公 司 将 金 额 为 人 民 币 100 万 元 以 上 的 应 收 款 项 确 认 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 本 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 项 测 试 已 确 认 减 值 损 失 的 应 收 款 项, 不 再 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 中 进 行 减 值 测 试 2 按 信 用 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 的 确 定 依 据 坏 账 准 备 计 提 方 法 A. 信 用 风 险 特 征 组 合 的 确 定 依 据

109 本 公 司 对 单 项 金 额 不 重 大 以 及 金 额 重 大 但 单 项 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 按 信 用 风 险 特 征 的 相 似 性 和 相 关 性 对 金 融 资 产 进 行 分 组 这 些 信 用 风 险 通 常 反 映 债 务 人 按 照 该 等 资 产 的 合 同 条 款 偿 还 所 有 到 期 金 额 的 能 力, 并 且 与 被 检 查 资 产 的 未 来 现 金 流 量 测 算 相 关 账 龄 组 合 不 同 组 合 的 确 定 依 据 : 关 联 方 组 合 项 目 确 定 组 合 的 依 据 按 应 收 款 项 的 账 龄 为 信 用 风 险 特 征 划 分 组 合 以 与 债 务 人 是 否 为 本 公 司 内 部 关 联 关 系 为 信 用 风 险 特 征 划 分 组 合 押 金 保 证 金 备 用 金 组 合 以 款 项 性 质 为 押 金 保 证 金 备 用 金 为 信 用 风 险 特 征 划 分 组 合 无 风 险 组 合 以 期 后 是 否 收 到 债 务 人 还 款 为 信 用 风 险 特 征 划 分 组 合 B. 根 据 信 用 风 险 特 征 组 合 确 定 的 坏 账 准 备 计 提 方 法 按 组 合 方 式 实 施 减 值 测 试 时, 坏 账 准 备 金 额 系 根 据 应 收 款 项 组 合 结 构 及 类 似 信 用 风 险 特 征 ( 债 务 人 根 据 合 同 条 款 偿 还 欠 款 的 能 力 ) 按 历 史 损 失 经 验 及 目 前 经 济 状 况 与 预 计 应 收 款 项 组 合 中 已 经 存 在 的 损 失 评 估 确 定 不 同 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 项 目 账 龄 组 合 关 联 方 组 合 押 金 保 证 金 备 用 金 组 合 无 风 险 组 合 计 提 方 法 账 龄 分 析 法 单 项 测 算, 如 无 减 值 迹 象, 不 予 计 提 单 项 测 算, 如 无 减 值 迹 象, 不 予 计 提 单 项 测 算, 如 无 减 值 迹 象, 不 予 计 提 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 组 合 计 提 方 法 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年, 下 同 ) 年 年 年 以 上 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 本 公 司 对 于 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 具 备 以 下 特 征 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 如 : 与 对 方 存 在 争 议 或 涉 及 诉 讼 仲 裁

110 的 应 收 款 项 ; 已 有 明 显 迹 象 表 明 债 务 人 很 可 能 无 法 履 行 还 款 义 务 的 应 收 款 项 (3) 坏 账 准 备 的 转 回 如 有 客 观 证 据 表 明 该 应 收 款 项 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 但 是, 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 应 收 款 项 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 9. 存 货 (1) 存 货 的 分 类 存 货 主 要 包 括 低 值 易 耗 品 开 发 成 本 等 (2) 存 货 取 得 和 发 出 的 计 价 方 法 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价, 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 和 其 他 成 本 (3) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 认 和 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 可 变 现 净 值 是 指 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 在 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值 时, 以 取 得 的 确 凿 证 据 为 基 础, 同 时 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 以 及 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 在 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 当 其 可 变 现 净 值 低 于 成 本 时, 提 取 存 货 跌 价 准 备 存 货 跌 价 准 备 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 计 提 存 货 跌 价 准 备 后, 如 果 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失, 导 致 存 货 的 可 变 现 净 值 高 于 其 账 面 价 值 的, 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 予 以 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 (5) 低 值 易 耗 品 低 值 易 耗 品 于 领 用 时 按 一 次 摊 销 法 摊 销 10. 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命

111 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 仅 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司, 且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 才 予 以 确 认 固 定 资 产 按 成 本 并 考 虑 预 计 弃 置 费 用 因 素 的 影 响 进 行 初 始 计 量 (2) 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 固 定 资 产 从 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起, 采 用 年 限 平 均 法 在 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 办 公 及 电 子 设 备 年 限 平 均 法 运 输 设 备 年 限 平 均 法 预 计 净 残 值 是 指 假 定 固 定 资 产 预 计 使 用 寿 命 已 满 并 处 于 使 用 寿 命 终 了 时 的 预 期 状 态, 本 公 司 目 前 从 该 项 资 产 处 置 中 获 得 的 扣 除 预 计 处 置 费 用 后 的 金 额 值 (3) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 本 小 节 13. 长 期 资 产 减 (4) 其 他 说 明 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 固 定 资 产 成 本, 并 终 止 确 认 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 除 此 以 外 的 其 他 后 续 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 当 固 定 资 产 处 于 处 置 状 态 或 预 期 通 过 使 用 或 处 置 不 能 产 生 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 固 定 资 产 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 至 少 于 年 度 终 了 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 改 变 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 11. 借 款 费 用 借 款 费 用 包 括 借 款 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的 借 款 费 用, 在 资 产 支 出 已 经 发 生 借 款 费 用 已 经 发 生 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销

112 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 生 产 活 动 已 经 开 始 时, 开 始 资 本 化 ; 构 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 时, 停 止 资 本 化 其 余 借 款 费 用 在 发 生 当 期 确 认 为 费 用 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 予 以 资 本 化 ; 一 般 借 款 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 确 定 资 本 化 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 资 本 化 期 间 内, 外 币 专 门 借 款 的 汇 兑 差 额 全 部 予 以 资 本 化 ; 外 币 一 般 借 款 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 12. 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 无 形 资 产 是 指 本 公 司 拥 有 或 者 控 制 的 没 有 实 物 形 态 的 可 辨 认 非 货 币 性 资 产 无 形 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 与 无 形 资 产 有 关 的 支 出, 如 果 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 无 形 资 产 成 本 除 此 以 外 的 其 他 项 目 的 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 自 可 供 使 用 时 起, 对 其 原 值 减 去 预 计 净 残 值 和 已 计 提 的 减 值 准 备 累 计 金 额 在 其 预 计 使 用 寿 命 内 采 用 直 线 法 分 期 平 均 摊 销 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销 各 类 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 年 摊 销 率 如 下 : 类 别 摊 销 方 法 摊 销 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 摊 销 率 (%) 软 件 直 线 法 期 末, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 变 更 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 此 外, 还 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核, 如 果 有 证 据 表 明 该 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 是 可 预 见 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命 并 按 照 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 摊 销 政 策 进 行 摊 销 (2) 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法

113 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 本 小 节 14. 长 期 资 产 减 值 13. 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 为 已 经 发 生 但 应 由 报 告 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 本 公 司 的 长 期 待 摊 费 用 主 要 包 括 装 修 费 广 告 费 等 长 期 待 摊 费 用 在 预 计 受 益 期 间 按 直 接 法 摊 销 14. 长 期 资 产 减 值 对 于 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 以 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 及 对 子 公 司 合 营 企 业 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 等 非 流 动 非 金 融 资 产, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 判 断 是 否 存 在 减 值 迹 象 如 存 在 减 值 迹 象 的, 则 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 均 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 的 公 允 价 值 根 据 公 平 交 易 中 销 售 协 议 价 格 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 但 存 在 资 产 活 跃 市 场 的, 公 允 价 值 按 照 该 资 产 的 买 方 出 价 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 和 资 产 活 跃 市 场 的, 则 以 可 获 取 的 最 佳 信 息 为 基 础 估 计 资 产 的 公 允 价 值 处 置 费 用 包 括 与 资 产 处 置 有 关 的 法 律 费 用 相 关 税 费 搬 运 费 以 及 为 使 资 产 达 到 可 销 售 状 态 所 发 生 的 直 接 费 用 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值, 按 照 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 置 时 所 产 生 的 预 计 未 来 现 金 流 量, 选 择 恰 当 的 折 现 率 对 其 进 行 折 现 后 的 金 额 加 以 确 定 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 在 财 务 报 表 中 单 独 列 示 的 商 誉, 在 进 行 减 值 测 试 时, 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 预 期 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 测 试 结 果 表 明 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 先 抵 减 分 摊 至 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价

114 值, 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 以 后 期 间 不 予 转 回 价 值 得 以 恢 复 的 部 分 15. 职 工 薪 酬 本 公 司 职 工 薪 酬 主 要 包 括 短 期 职 工 薪 酬 其 中 : 短 期 薪 酬 主 要 包 括 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 等 本 公 司 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间 将 实 际 发 生 的 短 期 职 工 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 其 中 非 货 币 性 福 利 按 公 允 价 值 计 量 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系, 或 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 提 出 给 予 补 偿 的 建 议, 在 本 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时, 和 本 公 司 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 两 者 孰 早 日, 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 但 辞 退 福 利 预 期 在 年 度 报 告 期 结 束 后 十 二 个 月 不 能 完 全 支 付 的, 按 照 其 他 长 期 职 工 薪 酬 处 理 16. 收 入 (1) 商 品 销 售 收 入 在 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方, 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 商 品 实 施 有 效 控 制, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 的 实 现 (2) 提 供 劳 务 收 入 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 于 资 产 负 债 表 日 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 的 劳 务 收 入 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 :1 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;2 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;3 交 易 的 完 工 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 ; 4 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 如 果 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 不 能 够 可 靠 估 计, 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补

115 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 的 劳 务 收 入, 并 将 已 发 生 的 劳 务 成 本 作 为 当 期 费 用 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 如 预 计 不 能 得 到 补 偿 的, 则 不 确 认 收 入 (3) 使 用 费 收 入 根 据 有 关 合 同 或 协 议, 按 权 责 发 生 制 确 认 收 入 具 体 商 品 销 售 收 入 确 认 原 则 和 计 量 方 法 : 自 主 研 发 产 品 收 入 以 产 品 版 权 的 交 付 作 为 收 入 确 认 时 点, 不 提 供 后 期 服 务 的, 一 次 性 确 认 收 入 ; 若 提 供 后 期 服 务 的, 应 在 合 同 协 议 规 定 的 有 效 期 内 分 期 确 认 收 入 ; 游 戏 运 营 收 入 以 公 司 自 行 经 营 游 戏 业 务 在 游 戏 玩 家 实 际 使 用 虚 拟 货 币 购 买 虚 拟 道 具 时, 确 认 为 收 入 ; 公 司 与 其 它 联 运 平 台 等 合 作 运 营 的 网 络 游 戏 在 与 合 作 方 核 对 数 据 无 误 且 收 到 款 项 后, 确 认 收 入 ; 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 中 技 术 咨 询 服 务 收 入 以 提 供 劳 务 且 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 作 为 收 入 确 认 时 点 ; 多 媒 体 制 作 收 入 按 照 合 同 约 定 的 收 款 日 前 确 定 收 入 的 实 现 17. 政 府 补 助 政 府 补 助 是 指 本 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 和 非 货 币 性 资 产, 不 包 括 政 府 作 为 所 有 者 投 入 的 资 本 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 本 公 司 将 所 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 界 定 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ; 其 余 政 府 补 助 界 定 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 若 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象, 则 采 用 以 下 方 式 将 补 助 款 划 分 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 和 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 :(1) 政 府 文 件 明 确 了 补 助 所 针 对 的 特 定 项 目 的, 根 据 该 特 定 项 目 的 预 算 中 将 形 成 资 产 的 支 出 金 额 和 计 入 费 用 的 支 出 金 额 的 相 对 比 例 进 行 划 分, 对 该 划 分 比 例 需 在 每 个 资 产 负 债 表 日 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 变 更 ; (2) 政 府 文 件 中 对 用 途 仅 作 一 般 性 表 述, 没 有 指 明 特 定 项 目 的, 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益

116 本 公 司 对 于 政 府 补 助 通 常 在 实 际 收 到 时, 按 照 实 收 金 额 予 以 确 认 和 计 量 但 对 于 期 末 有 确 凿 证 据 表 明 能 够 符 合 财 政 扶 持 政 策 规 定 的 相 关 条 件 预 计 能 够 收 到 财 政 扶 持 资 金, 按 照 应 收 的 金 额 计 量 按 照 应 收 金 额 计 量 的 政 府 补 助 应 同 时 符 合 以 下 条 件 :(1) 应 收 补 助 款 的 金 额 已 经 过 有 权 政 府 部 门 发 文 确 认, 或 者 可 根 据 正 式 发 布 的 财 政 资 金 管 理 办 法 的 有 关 规 定 自 行 合 理 测 算, 且 预 计 其 金 额 不 存 在 重 大 不 确 定 性 ;(2) 所 依 据 的 是 当 地 财 政 部 门 正 式 发 布 并 按 照 政 府 信 息 公 开 条 例 的 规 定 予 以 主 动 公 开 的 财 政 扶 持 项 目 及 其 财 政 资 金 管 理 办 法, 且 该 管 理 办 法 应 当 是 普 惠 性 的 ( 任 何 符 合 规 定 条 件 的 企 业 均 可 申 请 ), 而 不 是 专 门 针 对 特 定 企 业 制 定 的 ;(3) 相 关 的 补 助 款 批 文 中 已 明 确 承 诺 了 拨 付 期 限, 且 该 款 项 的 拨 付 是 有 相 应 财 政 预 算 作 为 保 障 的, 因 而 可 以 合 理 保 证 其 可 在 规 定 期 限 内 收 到 ;(4) 根 据 本 公 司 和 该 补 助 事 项 的 具 体 情 况, 应 满 足 的 其 他 相 关 条 件 ( 如 有 ) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 的 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 经 发 生 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 时, 存 在 相 关 递 延 收 益 余 额 的, 冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额, 超 出 部 分 计 入 当 期 损 益 ; 不 存 在 相 关 递 延 收 益 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 18. 重 大 会 计 判 断 和 估 计 本 公 司 在 运 用 会 计 政 策 过 程 中, 由 于 经 营 活 动 内 在 的 不 确 定 性, 本 公 司 需 要 对 无 法 准 确 计 量 的 报 表 项 目 的 账 面 价 值 进 行 判 断 估 计 和 假 设 这 些 判 断 估 计 和 假 设 是 基 于 本 公 司 管 理 层 过 去 的 历 史 经 验, 并 在 考 虑 其 他 相 关 因 素 的 基 础 上 做 出 的 这 些 判 断 估 计 和 假 设 会 影 响 收 入 费 用 资 产 和 负 债 的 报 告 金 额 以 及 资 产 负 债 表 日 或 有 负 债 的 披 露 然 而, 这 些 估 计 的 不 确 定 性 所 导 致 的 实 际 结 果 可 能 与 本 公 司 管 理 层 当 前 的 估 计 存 在 差 异, 进 而 造 成 对 未 来 受 影 响 的 资 产 或 负 债 的 账 面 金 额 进 行 重 大 调 整 本 公 司 对 前 述 判 断 估 计 和 假 设 在 持 续 经 营 的 基 础 上 进 行 定 期 复 核, 会 计 估 计 的 变 更 仅 影 响 变 更 当 期 的, 其 影 响 数 在 变 更 当 期 予 以 确 认 ; 既 影 响 变 更 当 期 又

117 影 响 未 来 期 间 的, 其 影 响 数 在 变 更 当 期 和 未 来 期 间 予 以 确 认 于 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 需 对 财 务 报 表 项 目 金 额 进 行 判 断 估 计 和 假 设 的 重 要 领 域 如 下 : (1) 坏 账 准 备 计 提 本 公 司 根 据 应 收 款 项 的 会 计 政 策, 采 用 备 抵 法 核 算 坏 账 损 失 应 收 账 款 减 值 是 基 于 评 估 应 收 账 款 的 可 收 回 性 鉴 定 应 收 账 款 减 值 要 求 管 理 层 的 判 断 和 估 计 实 际 的 结 果 与 原 先 估 计 的 差 异 将 在 估 计 被 改 变 的 期 间 影 响 应 收 账 款 的 账 面 价 值 及 应 收 账 款 坏 账 准 备 的 计 提 或 转 回 (2) 折 旧 和 摊 销 本 公 司 对 固 定 资 产 和 无 形 资 产 在 考 虑 其 残 值 后, 在 使 用 寿 命 内 按 直 线 法 计 提 折 旧 和 摊 销 本 公 司 定 期 复 核 使 用 寿 命, 以 决 定 将 计 入 每 个 报 告 期 的 折 旧 和 摊 销 费 用 数 额 使 用 寿 命 是 本 公 司 根 据 对 同 类 资 产 的 以 往 经 验 并 结 合 预 期 的 技 术 更 新 而 确 定 的 如 果 以 前 的 估 计 发 生 重 大 变 化, 则 会 在 未 来 期 间 对 折 旧 和 摊 销 费 用 进 行 调 整 (3) 递 延 所 得 税 资 产 在 很 有 可 能 有 足 够 的 应 纳 税 利 润 来 抵 扣 亏 损 的 限 度 内, 本 公 司 就 所 有 未 利 用 的 税 务 亏 损 确 认 递 延 所 得 税 资 产 这 需 要 本 公 司 管 理 层 运 用 大 量 的 判 断 来 估 计 未 来 应 纳 税 利 润 发 生 的 时 间 和 金 额, 结 合 纳 税 筹 划 策 略, 以 决 定 应 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 的 金 额 (4) 所 得 税 本 公 司 在 正 常 的 经 营 活 动 中, 有 部 分 交 易 其 最 终 的 税 务 处 理 和 计 算 存 在 一 定 的 不 确 定 性 部 分 项 目 是 否 能 够 在 税 前 列 支 需 要 税 收 主 管 机 关 的 审 批 如 果 这 些 税 务 事 项 的 最 终 认 定 结 果 同 最 初 估 计 的 金 额 存 在 差 异, 则 该 差 异 将 对 其 最 终 认 定 期 间 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 产 生 影 响 ( 二 ) 报 告 期 内 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 情 况 2014 年 初, 财 政 部 修 订 了 企 业 会 计 准 则 第 2 号 - 长 期 股 权 投 资 企 业 会 计 准 则 第 9 号 - 职 工 薪 酬 企 业 会 计 准 则 第 30 号 - 财 务 报 表 列 报 企 业 会 计

118 准 则 第 33 号 - 合 并 财 务 报 表, 以 及 颁 布 了 企 业 会 计 准 则 第 39 号 - 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 - 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 41 号 - 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 等 具 体 准 则, 自 2014 年 7 月 1 日 起 在 所 有 执 行 企 业 会 计 准 则 的 企 业 范 围 内 施 行 2014 年 6 月 20 日, 财 政 部 修 订 了 企 业 会 计 准 则 第 37 号 - 金 融 工 具 列 报, 要 求 执 行 企 业 会 计 准 则 的 企 业 在 2014 年 度 及 以 后 期 间 的 财 务 报 告 中 按 照 该 准 则 要 求 对 金 融 工 具 进 行 列 报 2014 年 7 月 23 日, 财 政 部 发 布 了 财 政 部 关 于 修 改 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 的 决 定, 要 求 所 有 执 行 企 业 会 计 准 则 的 企 业 自 公 布 之 日 起 施 行 本 公 司 于 2014 年 7 月 1 日 开 始 执 行 前 述 除 金 融 工 具 列 报 准 则 以 外 的 7 项 新 颁 布 或 修 订 的 企 业 会 计 准 则, 在 编 制 2014 年 年 度 财 务 报 告 时 开 始 执 行 金 融 工 具 列 报 准 则 本 次 会 计 政 策 变 更 未 对 本 公 司 报 告 期 内 财 务 报 表 产 生 重 大 影 响, 报 告 期 内 本 公 司 未 发 生 会 计 估 计 变 更 事 项, 对 公 司 的 利 润 未 产 生 影 响 三 最 近 两 年 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 总 计 ( 万 元 ) 9, , 股 东 权 益 合 计 ( 万 元 ) 9, , 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 的 股 东 权 益 合 计 ( 万 元 ) 9, , 每 股 净 资 产 ( 元 ) 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 ) 资 产 负 债 率 (%) 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 项 目 2015 年 度 2014 年 度 营 业 收 入 ( 万 元 ) 3, 净 利 润 ( 万 元 ) , 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 万 元 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) , ,

119 归 属 于 申 请 挂 牌 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 万 元 ) , 毛 利 率 (%) 净 资 产 收 益 率 (%) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 存 货 周 转 率 ( 次 ) - - 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 万 元 ) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 4, , ( 一 ) 报 告 期 内 各 期 营 业 收 入 利 润 毛 利 率 的 情 况 1. 公 司 各 类 收 入 的 具 体 确 认 方 法 公 司 主 营 业 务 收 入 分 为 自 主 研 发 产 品 收 入 游 戏 运 营 收 入 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 收 入 三 大 类, 具 体 收 入 确 认 原 则 和 计 量 方 法 : 自 主 研 发 产 品 收 入 以 产 品 版 权 的 交 付 作 为 收 入 确 认 时 点, 不 提 供 后 期 服 务 的, 一 次 性 确 认 收 入 ; 若 提 供 后 期 服 务 的, 应 在 合 同 协 议 规 定 的 有 效 期 内 分 期 确 认 收 入 游 戏 运 营 收 入 以 公 司 自 行 经 营 游 戏 业 务 在 游 戏 玩 家 实 际 使 用 虚 拟 货 币 购 买 虚 拟 道 具 时, 确 认 为 收 入 ; 公 司 与 其 它 联 运 平 台 等 合 作 运 营 的 网 络 游 戏 在 与 合 作 方 核 对 数 据 无 误 且 收 到 款 项 后, 确 认 收 入 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 中 技 术 咨 询 服 务 收 入 以 提 供 劳 务 且 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 作 为 收 入 确 认 时 点 ; 多 媒 体 制 作 收 入 按 照 合 同 约 定 的 收 款 日 前 确 定 收 入 的 实 现 2. 各 期 营 业 收 入 利 润 毛 利 率 的 主 要 构 成 及 比 例 报 告 期 内, 公 司 的 营 业 收 入 营 业 成 本 及 营 业 毛 利 等 财 务 数 据 明 细 如 下 表 所 示 :

120 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 度 2014 年 度 营 业 收 入 39,337, ,583, 其 中 : 自 主 研 发 产 品 10,292, ,883, 游 戏 运 营 14,531, ,013, 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 14,513, ,686, 营 业 成 本 28,656, ,110, 其 中 : 自 主 研 发 产 品 5,252, ,964, 游 戏 运 营 18,844, ,557, 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 4,559, ,587, 营 业 毛 利 10,680, ,527, 毛 利 率 (%) 营 业 利 润 3,835, ,642, 利 润 总 额 3,651, ,274, 净 利 润 3,651, ,274, 净 利 率 (%) 报 告 期 内, 公 司 营 业 收 入 增 长 迅 速,2015 年 公 司 实 现 营 业 收 入 39,337, 元, 同 比 增 长 % 从 公 司 的 收 入 结 构 来 看, 公 司 主 要 通 过 自 主 研 发 产 品 的 销 售 游 戏 代 理 运 营 和 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 实 现 收 入 公 司 自 主 研 发 产 品 收 入 包 含 了 自 主 研 发 游 戏 产 品 授 权 于 游 戏 代 理 商 而 收 取 的 版 权 金 以 及 自 主 研 发 游 戏 产 品 分 成 收 入 2015 年 公 司 多 款 手 游 产 品 均 寻 找 了 合 适 的 游 戏 代 理 商, 实 现 销 售 收 入 10,292, 元, 同 比 增 长 %;2015 年 公 司 所 代 理 运 营 游 戏 产 品 数 量 增 加, 并 且 经 过 一 段 时 间 运 营 推 广, 游 戏 分 成 效 益 逐 渐 显 现, 因 而 实 现 游 戏 运 营 收 入 14,531, 元, 同 比 增 加 %; 与 此 同 时, 由 于 公 司 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 业 务 的 推 广,2015 年 公 司 与 北 京 优 易 神 州 信 息 技 术 有 限 公 司 等 客 户 签 订 了 金 额 较 大 的 服 务 合 同, 使 得 2015 年 此 业 务 实 现 销 售 收 入 14,513, 元, 同 比 增 加 % 公 司 属 于 互 联 网 企 业, 因 而 营 业 成 本 主 要 为 职 工 薪 酬 游 戏 运 营 业 务 的 广 告 宣 传 支 出 等 项 目 2014 年 度 2015 年 度, 公 司 营 业 成 本 分 别 为 27,110, 元 28,656, 元, 小 幅 上 升 5.70%, 但 大 体 保 持 稳 定 ;2014 年 度 2015 年 度 公 司 营 业 毛 利 分 别 为 -18,527, 元 10,680, 元, 实 现 毛 利 率 % 和 27.15% 相 较 于 2014 年, 公 司 2015 年 营 业 毛 利 和 毛 利 率 呈 现 大 幅 上 升, 主 要 原 因 系 公 司 营 业 收 入 的 大 幅 增 长, 而 营 业 成 本 增 幅 较 小 所 致 2014 年 度 2015 年 度, 公 司 净 利 润 分 别 为 -25,274, 元 3,651,

121 元, 净 利 率 分 别 为 % 9.28% 由 于 公 司 期 间 费 用 总 额 相 对 稳 定, 公 司 净 利 润 净 利 率 有 大 幅 提 升, 与 公 司 毛 利 毛 利 率 具 有 同 步 变 化 趋 势, 公 司 盈 利 能 力 大 幅 度 提 升 3. 分 部 列 示 的 财 务 信 息 按 照 产 品 ( 服 务 ) 类 别 的 分 部 列 示 项 目 2015 年 度 2014 年 度 收 入 ( 元 ) 占 比 (%) 收 入 ( 元 ) 占 比 (%) 自 主 研 发 产 品 10,292, ,883, 游 戏 运 营 14,531, ,013, 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 14,513, ,686, 合 计 39,337, ,583, 根 据 公 司 的 业 务 收 入 分 类, 公 司 营 业 收 入 可 分 为 自 主 研 发 产 品 游 戏 运 营 和 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 三 大 业 务 报 告 期 内, 自 主 研 发 产 品 收 入 分 别 为 1,883, 元 和 10,292, 元, 占 当 期 总 营 业 收 入 比 例 分 别 为 21.94% 和 26.16%, 占 比 略 有 上 升 ; 报 告 期 内, 公 司 游 戏 运 营 收 入 分 别 为 3,013, 元 和 14,531, 元, 占 当 期 总 营 业 收 入 比 例 分 别 为 35.11% 和 36.94%, 占 比 基 本 持 平 ; 报 告 期 内, 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 营 业 收 入 分 别 为 3,686, 元 和 14,513, 元, 占 当 期 总 营 业 收 入 比 例 分 别 为 42.95% 和 36.89%, 占 比 小 幅 下 降 报 告 期 内, 公 司 三 大 业 务 收 入 均 大 幅 度 提 升, 且 占 主 营 业 务 收 入 比 重 较 为 稳 定 4. 营 业 成 本 的 构 成 报 告 期 内, 公 司 营 业 成 本 列 示 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 度 2014 年 度 广 告 宣 传 费 7,076, ,302, 职 工 薪 酬 9,496, ,450, 分 成 款 3,402, ,574, 版 权 金 2,265, , 外 包 费 1,715, ,115, 固 定 资 产 折 旧 874, , 房 租 费 448, , 其 他 分 摊 综 合 费 用 3,378, ,845, 合 计 28,656, ,110, 报 告 期 内, 公 司 营 业 成 本 主 要 由 广 告 宣 传 费 职 工 薪 酬 游 戏 运 营 分 成 款 等

122 多 个 项 目 组 成, 伴 随 着 公 司 业 务 的 扩 张, 营 业 成 本 明 细 科 目 基 本 表 现 出 上 升 趋 势 广 告 宣 传 费 是 游 戏 运 营 部 门 与 业 务 直 接 相 关 的 的 推 广 费 用 支 出 ; 计 入 成 本 的 人 员 工 资 总 量 基 本 保 持 稳 定, 一 方 面, 公 司 2015 年 期 间 公 司 缩 减 常 州 甲 子 规 模, 使 得 公 司 员 工 人 数 有 所 下 降, 另 一 方 面, 员 工 工 资 水 平 的 上 升 ; 由 于 公 司 游 戏 运 营 部 门 营 业 收 入 的 增 加, 报 告 期 内 公 司 对 代 理 运 营 游 戏 的 分 成 款 支 出 也 有 较 大 增 加 ; 分 摊 综 合 费 用 是 与 公 司 营 业 收 入 直 接 相 关 其 他 支 出, 由 于 公 司 加 强 经 费 管 理, 报 告 期 内 该 其 他 支 出 项 有 所 下 降 5. 毛 利 率 分 析 报 告 期 内, 公 司 的 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 按 业 务 分 类 的 具 体 情 况 如 下 : 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 度 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 毛 利 率 (%) 自 主 研 发 产 品 10,292, ,252, ,040, 游 戏 运 营 14,531, ,844, ,312, 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 14,513, ,559, ,953, 合 计 39,337, ,656, ,680, 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2014 年 度 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 毛 利 率 (%) 自 主 研 发 产 品 1,883, ,964, ,081, 游 戏 运 营 3,013, ,557, ,544, 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 3,686, ,587, ,901, 合 计 8,583, ,110, ,527, 按 照 业 务 类 别 分 析,2014 年 度 2015 年 度, 公 司 自 主 研 发 产 品 营 业 收 入 分 别 为 1,883, 元 10,292, 元, 毛 利 率 分 别 为 % 48.97%, 公 司 2014 年 自 主 研 发 产 品 毛 利 率 为 负 系 公 司 当 年 获 取 的 版 权 金 收 入 较 小 所 致, 无 法 覆 盖 当 年 的 成 本 ; 由 于 公 司 自 主 研 发 的 多 款 游 产 品 在 2015 年 成 功 实 现 授 权 而 取 得 版 权 金 收 入, 从 而 实 现 公 司 营 业 毛 利 的 大 幅 提 升 和 毛 利 率 的 大 幅 度 改 善 ; 2014 年 度 2015 年 度, 公 司 游 戏 运 营 业 务 收 入 分 别 为 3,013, 元 14,531, 元, 毛 利 率 分 别 为 % %, 游 戏 运 营 业 务 毛 利 率 为 负 系 该 业 务 的 营 业 成 本 中 前 期 广 告 宣 传 费 支 出 较 大, 而 目 前 公 司 所 代 理 运 营 的 的 游 戏 的 经 济 效 益 尚 未 完 全 实 现 所 致 2014 年 度 2015 年 度, 公 司 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 业 务 收 入 分 别 为

123 3,686, 元 14,513, 元, 毛 利 率 分 别 为 % 68.58%;2015 年, 公 司 与 北 京 优 易 神 州 信 息 技 术 有 限 公 司 中 国 精 忠 岳 飞 文 化 产 业 投 资 集 团 有 限 公 司 等 多 家 公 司 签 订 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 的 合 作 合 同, 该 块 业 务 的 迅 速 增 长 ( 二 ) 报 告 期 内 各 期 主 要 费 用 的 情 况 公 司 最 近 两 年 的 期 间 费 用 及 其 变 动 情 况 如 下 : 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 度 2014 年 度 营 业 收 入 39,337, ,583, 销 售 费 用 1,007, ,099, 管 理 费 用 6,429, ,094, 财 务 费 用 -11, , 期 间 费 用 7,425, ,185, 销 售 费 用 占 收 入 比 重 (%) 管 理 费 用 占 收 入 比 重 (%) 财 务 费 用 占 收 入 比 重 (%) 期 间 费 用 占 收 入 比 重 (%) 年 度 2015 年 度 公 司 期 间 费 用 分 别 分 别 7,185, 元 7,425, 元, 基 本 稳 定 小 幅 上 升, 占 营 业 收 入 比 重 为 83.72% 和 18.88%, 具 体 分 析 如 下 : 1. 销 售 费 用 报 告 期 内, 公 司 销 售 用 明 细 如 下 : 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 度 2014 年 度 职 工 薪 酬 829, , 差 旅 费 77, , 业 务 招 待 费 40, , 会 务 费 40, , 办 公 费 6, , 交 通 费 14, , 其 他 - 26, 合 计 1,007, ,099, 报 告 期 内, 公 司 的 销 售 费 用 主 要 为 销 售 人 员 工 资 支 出 会 务 费 差 旅 费 和 业 务 招 待 费 等,2014 年 度 2015 年 度 公 司 的 销 售 费 用 分 别 为 1,099, 元 1,007, 元, 销 售 费 用 在 营 业 收 入 占 比 分 别 为 12.81% 和 2.56%, 比 例 大 幅 下 降 一 方 面, 就 绝 对 金 额 看, 公 司 2015 年 度 的 销 售 人 员 工 资 的 上 涨 使 得 当 年 该 项 支 出 较 2014 年 度 有 所 上 升 ; 同 时,2015 年 公 司 缩 减 了 常 州 甲 子 的 销 售 人 员 并

124 加 强 差 旅 费 和 业 务 招 待 费 的 管 理, 导 致 该 部 分 支 出 的 金 额 大 幅 减 小, 在 各 类 支 出 增 加 与 减 少 的 共 同 影 响 下, 报 告 期 内 公 司 销 售 费 用 绝 对 金 额 小 幅 下 降, 但 基 本 稳 定 另 一 方 面, 从 占 营 业 收 入 比 重 上 看, 公 司 2015 年 度 营 业 收 入 为 39,337, 元, 与 2014 年 度 营 业 收 入 8,583, 元 相 比 大 幅 增 加, 从 而 导 致 销 售 费 用 占 营 业 收 入 比 例 大 幅 下 降 2. 管 理 费 用 报 告 期 内, 公 司 管 理 费 用 明 细 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 职 工 薪 酬 1,962, ,361, 研 发 费 用 2,934, ,394, 审 计 费 350, 房 租 费 101, , 物 业 管 理 费 18, , 办 公 费 313, , 业 务 招 待 费 173, , 水 电 费 233, , 通 讯 费 100, , 交 通 费 102, , 差 旅 费 85, , 咨 询 费 2, , 其 他 49, , 合 计 6,429, ,094, 年 度 和 2015 年 度, 公 司 的 管 理 费 用 主 要 为 员 工 工 资 研 发 费 用 审 计 费 办 公 费 等 管 理 人 员 工 资 有 所 下 降, 系 公 司 处 于 业 务 调 整 缩 减, 常 州 甲 子 人 员 带 来 管 理 人 员 规 模 的 下 降, 从 绝 对 金 额 看, 报 告 期 内 公 司 管 理 费 用 分 别 为 6,094, 元,6,429, 元,2015 年 度 较 2014 年 度 增 幅 为 5.49%, 小 幅 增 加 从 营 业 收 入 占 比 看, 公 司 2014 年 度 和 2015 年 度 管 理 费 用 占 营 业 收 入 比 重 分 别 为 71.00% 和 16.34%,2015 年 占 比 大 幅 下 降, 主 要 原 因 系 报 告 期 内 公 司 营 业 收 入 的 大 幅 增 加

125 报 告 期 内, 公 司 研 发 费 用 明 细 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 2014 年 工 资 2,388, ,774, 房 租 387, , 固 定 资 产 折 旧 72, , 物 业 管 理 费 69, , 水 电 费 16, , 总 计 2,934, ,394, 财 务 费 用 报 告 期 内, 公 司 财 务 费 用 明 细 如 下 : 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 度 2014 年 度 利 息 收 入 23, , 手 续 费 12, , 合 计 -11, , 报 告 期 内, 公 司 无 借 款 亦 无 利 息 支 出, 财 务 费 用 为 负, 分 别 为 -8, 元 和 -11, 元, 主 要 系 利 息 收 入 大 于 手 续 费 所 致, 均 处 于 较 低 水 平 4. 资 产 减 值 损 失 报 告 期 内, 公 司 的 资 产 减 值 损 失 情 况 如 下 所 示 : 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 2014 年 度 坏 账 损 失 合 计 报 告 期 内, 公 司 资 产 减 值 损 失 主 要 为 坏 账 损 失,2015 年 公 司 资 产 减 值 损 失 为 计 提 的 坏 账 准 备 元, 控 制 在 较 低 水 平,2014 年 未 发 生 减 值 损 失 ( 三 ) 报 告 期 内 各 期 重 大 投 资 收 益 非 经 常 性 损 益 及 税 收 情 况 1. 各 期 重 大 投 资 收 益 情 况 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 重 大 投 资 收 益 情 况 2. 各 期 非 经 常 性 损 益 情 况 报 告 期 内, 公 司 非 经 常 性 损 益 情 况 如 下 :

126 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 度 2014 年 度 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益 -26, , 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 企 业 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定, 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 - 330, 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 701, , 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -157, , 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 - - 小 计 516, , 所 得 税 影 响 额 - - 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) - - 合 计 516, , 公 司 对 非 经 常 性 损 益 项 目 的 确 认 依 照 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 ( 证 监 会 公 告 [2008]43 号 ) 的 规 定 执 行 2014 年 度 2015 年 度, 公 司 非 经 常 性 损 益 分 别 为 495, 元 516, 元, 绝 对 额 度 变 化 幅 度 较 小, 占 营 业 收 入 比 重 分 别 为 5.77% 1.31% 2014 年 度 该 比 例 较 大 主 要 是 由 于 该 年 度 营 业 收 入 较 低 ;2015 年 度, 由 于 营 业 收 入 的 增 加, 该 比 例 降 至 较 低 水 平 报 告 期 内, 公 司 非 经 常 性 损 益 主 要 为 固 定 资 产 处 置 损 益 政 府 补 贴 公 司 购 买 理 财 产 品 的 投 资 收 益 等 (1) 政 府 补 助 明 细 2014 年 度 2015 年 度 公 司 享 受 政 府 补 助 330, 元 0 元, 均 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 具 体 明 细 如 下 : 发 放 单 位 时 间 金 额 ( 元 ) 备 注 常 州 市 武 进 区 财 政 局 常 州 市 武 进 区 财 政 局 2014 年 3 月 11 日 200, 年 8 月 6 日 130, 智 慧 旅 游 公 共 信 息 服 务 平 台 项 目 申 报 区 文 化 产 业 引 导 资 金 2014 年 度 常 州 市 文 化 产 业 引 导 资 金 项 目 ( 武 进 太 湖 湾 旅 游 公 共 信 息 服 务 平 台 ) (2) 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 的 明 细 营 业 外 收 入 明 细 项 目 2015 年 2014 年 其 他 1, ,733.83[ 注 1]

127 营 业 外 支 出 明 细 无 法 收 回 的 往 来 款 156,899.95[ 注 2] 罚 款 1,905.40[ 注 3] 合 计 -157, , 注 1:2014 年 公 司 营 业 外 收 入 其 他 共 计 9.57 万 元, 其 中 8.46 万 元 来 自 于 扶 持 奖 励 返 还 公 司 与 上 海 三 港 经 济 发 展 有 限 公 司 签 订 合 同, 约 定 对 落 户 园 区 的 公 司 增 值 税 营 业 税 等 园 区 实 得 部 分 45% 予 以 扶 持 奖 励 返 还 注 2:2015 年 公 司 营 业 外 支 出 无 法 收 回 的 往 来 款 共 计 万 元, 其 中 无 法 收 回 的 房 屋 押 金 为 8.15 万 元 ; 由 于 游 戏 运 营 项 目 停 止 而 无 法 收 回 的 预 付 账 款 6.04 万 元 ; 由 于 员 工 离 职 导 致 预 支 工 资 无 法 收 回 的 款 项 1.5 万 元 注 3:2015 年 公 司 罚 款 1, 元, 系 上 海 甲 子 因 签 发 空 头 支 票 而 被 中 国 人 民 银 行 上 海 分 行 处 以 罚 款 1, 元 上 述 处 罚 不 属 于 重 大 违 法 违 规 行 为, 不 会 对 公 司 本 次 挂 牌 构 成 实 质 障 碍 具 体 分 析 详 见 第 三 节 公 司 治 理 之 三 公 司 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 最 近 两 年 内 是 否 存 在 违 法 违 规 及 受 处 罚 的 情 况 增 值 税 营 业 税 3. 适 用 的 各 项 税 收 政 策 及 缴 纳 的 主 要 税 种 (1) 公 司 享 受 的 各 项 税 收 优 惠 政 策 报 告 期 内, 公 司 未 享 受 税 收 优 惠 政 策 (2) 公 司 适 用 的 主 要 税 种 及 其 税 率 税 种 城 市 维 护 建 设 税 教 育 费 附 加 地 方 教 育 费 附 加 具 体 税 率 情 况 小 规 模 纳 税 人 时 按 营 业 收 入 的 3% 计 算 应 纳 税 额 ; 变 成 一 般 纳 税 人 后 应 税 收 入 按 6% 的 税 率 计 算 销 项 税, 并 按 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后 的 差 额 计 缴 增 值 税 ; 服 务 业 按 应 税 营 业 额 的 5% 计 缴, 邮 电 通 讯 业 按 应 税 营 业 额 的 3% 计 缴 营 业 税 ; 按 实 际 缴 纳 的 流 转 税 的 1% 或 5% 计 缴 按 实 际 缴 纳 的 流 转 税 的 3% 计 缴 按 实 际 缴 纳 的 流 转 税 的 2% 计 缴 企 业 所 得 税 按 应 纳 税 所 得 额 的 25% 计 缴

128 ( 四 ) 报 告 期 内 各 期 末 主 要 资 产 情 况 报 告 期 内, 公 司 资 产 构 成 如 下 表 所 示 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 账 面 价 值 比 例 (%) 账 面 价 值 比 例 (%) 流 动 资 产 合 计 69,579, ,408, 非 流 动 资 产 合 计 28,682, ,979, 合 计 98,262, ,387, 公 司 的 主 营 业 务 为 网 络 游 戏 的 研 发 销 售 运 营 以 及 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案, 不 涉 及 生 产 型 企 业 的 加 工 生 产 环 节, 无 大 型 生 产 设 备, 因 而 公 司 资 产 以 流 动 资 产 为 主 2014 年 末 和 2015 年 末, 公 司 流 动 资 产 占 总 资 产 比 重 分 别 为 83.76% 和 70.81%,2015 年 末 非 流 动 资 产 账 面 价 值 和 占 总 资 产 比 重 都 有 一 定 程 度 上 升, 原 因 系 公 司 2015 年 与 多 个 游 戏 提 供 方 签 订 了 游 戏 代 理 合 同, 合 同 期 限 均 在 1 年 以 上, 导 致 长 期 待 摊 费 用 的 显 著 增 加, 从 而 非 流 动 资 产 的 账 面 价 值 上 升 1. 流 动 资 产 分 析 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 账 面 价 值 比 例 (%) 账 面 价 值 比 例 (%) 货 币 资 金 6,745, ,815, 应 收 账 款 10,065, , 预 付 款 项 10,410, ,539, 其 他 应 收 款 357, ,169, 其 他 流 动 资 产 42,000, ,500, 流 动 资 产 合 计 69,579, ,408, (1) 货 币 资 金 报 告 期 内, 公 司 货 币 资 金 构 成 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 库 存 现 金 48, , 银 行 存 款 6,696, ,790, 合 计 6,745, ,815, 公 司 货 币 资 金 包 括 库 存 现 金 和 银 行 存 款 2014 年 末 2015 年 末, 公 司 货 币

129 资 金 分 别 为 5,815, 元 6,745, 元, 占 流 动 资 产 比 例 分 别 为 7.06% 9.69%,2015 年 末 公 司 货 币 资 金 较 2014 年 末 增 加 929, 元 2015 年 9 月 公 司 获 得 甲 子 地 产 20,000,000 元 的 货 币 增 资, 账 面 货 币 资 金 大 幅 增 加, 同 时 公 司 积 极 进 行 货 币 资 金 管 理, 购 买 银 行 保 值 型 的 理 财 产 品, 使 账 面 货 币 资 金 保 持 在 相 对 合 理 的 范 围 内 (2) 应 收 账 款 1 应 收 款 项 的 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 账 龄 性 质 账 面 余 额 2015 年 12 月 31 日 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 账 面 价 值 单 位 : 元 1 年 以 内 10,061, ,056, 至 2 年 4, , 合 计 10,066, ,065, 性 质 2014 年 12 月 31 日 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 账 面 价 值 1 年 以 内 42, , 合 计 42, , 无 风 险 资 产 341, , 合 计 384, , 年 末 2015 年 末, 公 司 应 收 账 款 账 面 价 值 为 384, 元 10,065, 元, 占 流 动 资 产 比 例 分 别 为 0.47 % 14.47%, 占 各 期 营 业 收 入 比 例 分 别 为 4.48% 25.59% 应 收 账 款 账 面 金 额 大 幅 增 加 的 主 要 原 因 系 公 司 对 南 京 睿 辰 欣 创 网 络 科 技 股 份 有 限 责 任 公 司 (377 万 ) 杭 州 三 笠 科 技 有 限 公 司 (361.8 万 ) 和 中 国 精 忠 岳 飞 文 化 产 业 投 资 集 团 有 限 公 司 (210 万 ) 等 公 司 销 售 游 戏 产 品 或 提 供 服 务 产 生 的 应 收 款 项 报 告 期 内, 应 收 账 款 周 转 率 分 别 为 2.65 和 7.53, 公 司 的 应 收 账 款 主 要 为 1 年 内 的 应 收 账 款, 超 过 1 年 账 龄 应 收 账 款 占 比 较 小, 公 司 应 收 账 款 回 款 情 况 较 为 良 好 2 各 期 末 应 收 账 款 前 五 名 情 况

130 序 号 1 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 应 收 账 款 余 额 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 名 称 南 京 睿 辰 欣 创 网 络 科 技 股 份 有 限 责 任 公 司 与 本 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 非 关 联 方 3,773, 年 以 内 杭 州 三 笠 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 3,618, 年 以 内 中 国 精 忠 岳 飞 文 化 产 业 投 资 集 团 有 限 公 司 非 关 联 方 2,100, 年 以 内 支 付 宝 ( 中 国 ) 网 络 技 术 有 限 公 司 非 关 联 方 496, 年 以 内 上 海 麦 碟 广 告 有 限 公 司 非 关 联 方 31, 年 以 内 0.31 合 计 - 10,019, 公 司 对 南 京 睿 辰 欣 创 网 络 科 技 股 份 有 限 责 任 公 司 和 杭 州 三 笠 科 技 有 限 公 司 的 应 收 账 款 系 其 购 买 公 司 自 主 研 发 手 游 产 品 的 版 权 所 产 生, 公 司 对 中 国 精 忠 岳 飞 文 化 产 业 投 资 集 团 有 限 公 司 的 应 收 账 款 系 公 司 为 其 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 产 生 上 述 应 收 账 款 账 龄 均 在 1 年 以 内, 且 不 存 在 客 观 证 据 或 迹 象 表 明 已 经 减 值, 故 未 计 提 减 值 准 备 序 号 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 应 收 账 款 余 额 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 1 北 京 汇 元 网 科 技 股 份 有 限 公 司 非 关 联 方 341, 年 常 州 市 花 博 园 旅 游 发 展 有 限 公 司 非 关 联 方 38, 年 以 内 江 苏 昊 润 电 子 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 4, 年 以 内 1.25 (3) 预 付 账 款 合 计 - 384, 年 末 2015 年 末, 公 司 预 付 账 款 账 面 价 值 分 别 为 5,539, 元 10,410, 元, 占 流 动 资 产 比 例 分 别 为 6.72% 14.96% 报 告 期 内, 公 司 预 付 账 款 主 要 为 因 业 务 拓 展 需 要 而 发 生 的 广 告 预 付 款, 账 龄 主 要 集 中 在 一 年 以 内 序 号 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 预 付 款 项 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 比 例 (%) 账 龄 1 上 海 千 津 信 息 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 6,766, 年 以 内 2 北 京 拓 美 文 化 传 媒 股 份 有 限 公 司 非 关 联 方 3,000, 年 以 内

131 3 常 州 永 继 网 络 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 600, 年 4 北 京 腾 讯 文 化 传 媒 有 限 公 司 非 关 联 方 33, 年 以 内 序 号 合 计 - 10,399, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 预 付 款 项 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 比 例 (%) 账 龄 1 上 海 迦 蓝 信 息 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 2,600, 年 以 内 2 上 海 帝 巍 计 算 机 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 1,924, 年 以 内 3 常 州 永 继 网 络 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 600, 年 以 内 4 上 海 同 泰 国 兴 文 化 发 展 有 限 公 司 非 关 联 方 334, 年 以 内 5 广 州 菲 音 信 息 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 19, 年 以 内 40, 年 以 上 合 计 - 5,518, 年 末, 公 司 广 州 菲 音 信 息 科 技 有 限 公 司 的 预 付 款 项 账 龄 较 长, 主 要 原 因 为 此 预 付 账 款 为 公 司 与 其 进 行 游 戏 运 营 合 作 所 支 付 的 预 付 款, 游 戏 运 营 所 产 生 的 分 成 收 入 将 从 预 付 款 项 中 冲 抵, 由 于 游 戏 运 营 项 目 正 在 拓 展 当 中, 运 营 产 生 的 收 入 未 对 公 司 所 支 付 的 预 付 款 项 冲 抵 完 毕 各 报 告 期 末, 公 司 预 付 账 款 余 额 中 无 预 付 给 持 有 公 司 5%( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 的 款 项, 亦 不 存 在 预 付 给 其 他 关 联 方 的 款 项 (4) 其 他 应 收 款 2014 年 末 2015 年 末, 公 司 其 他 应 收 款 账 面 价 值 为 69,169, 元 357, 元, 占 流 动 资 产 比 例 分 别 为 83.93% 0.51% 从 应 收 款 项 性 质 来 看, 可 分 为 往 来 款 保 证 金 押 金 和 备 用 金 2014 年 末, 公 司 其 他 应 收 账 款 畸 高 主 要 是 由 对 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 的 关 联 方 往 来 款,2015 年 末, 该 往 来 款 已 进 行 结 算, 公 司 其 他 应 收 款 金 额 占 流 动 资 产 比 例 均 降 至 较 低 水 平 1 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 : 款 项 性 质 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 往 来 款 - 68,653, 保 证 金 32, , 押 金 276, , 备 用 金 49, , 合 计 357, ,169,

132 2 各 期 末 其 他 应 收 款 前 五 名 以 及 账 龄 情 况 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 其 他 应 收 款 余 额 前 五 名 情 况 如 下 : 序 号 单 位 名 称 款 项 性 质 金 额 ( 元 ) 账 龄 1 上 海 睿 置 投 资 管 理 有 限 公 司 押 金 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 12, 年 以 内 , 年 长 江 龙 城 科 技 有 限 公 司 保 证 金 29, 年 以 内 施 翔 备 用 金 4 邱 添 备 用 金 13, 年 以 内 , 年 , 年 以 内 , 年 顾 威 翔 备 用 金 10, 年 以 内 2.80 序 号 合 计 - 322, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 其 他 应 收 款 余 额 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 名 称 款 项 性 质 金 额 ( 元 ) 账 龄 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 1 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 资 金 拆 借 59,845, 年 常 州 嬉 戏 谷 智 能 科 技 产 业 有 限 公 司 上 海 睿 置 投 资 管 理 有 限 公 司 资 金 拆 借 8,702, 年 押 金 241, 年 杭 州 嬉 戏 族 科 技 有 限 公 司 资 金 拆 借 106, 年 长 江 龙 城 科 技 有 限 公 司 保 证 金 29, 年 0.04 合 计 - 68,924, (5) 其 他 流 动 资 产 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 待 摊 费 用 - - 理 财 产 品 42,000, ,500, 合 计 42,000, ,500, 年 末 2015 年 末, 公 司 其 他 流 动 资 产 账 面 价 值 分 别 为 1,500, 元 42,000, 元, 占 流 动 资 产 比 例 分 别 为 1.82% 60.36% 报 告 期 内, 其 他 流 动 资 产 均 为 公 司 购 买 的 流 动 性 较 好 的 银 行 保 值 型 理 财 产 品

133 2. 非 流 动 资 产 分 析 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 单 位 : 元 账 面 价 值 比 例 (%) 账 面 价 值 比 例 (%) 固 定 资 产 1,538, ,851, 无 形 资 产 534, , 长 期 待 摊 费 用 26,609, ,535, 非 流 动 资 产 合 计 28,682, ,979, 如 下 : (1) 固 定 资 产 报 告 期 内, 公 司 主 要 固 定 资 产 类 别 折 旧 年 限 原 价 累 计 折 旧 净 值 情 况 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 单 位 : 元 2015 年 12 月 31 日 一 固 定 资 产 原 价 合 计 6,562, , ,083, ,722, 运 输 设 备 441, , 电 子 设 备 及 其 他 6,121, , ,083, ,281, 二 累 计 折 旧 合 计 3,711, , , ,184, 运 输 设 备 43, , , 电 子 设 备 及 其 他 3,667, , , ,035, 三 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 2,851, , , ,538, 运 输 设 备 397, , , 电 子 设 备 及 其 他 2,453, , , ,245, 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 2014 年 12 月 31 日 一 固 定 资 产 原 价 合 计 4,245, ,427, , ,562, 运 输 设 备 110, , , , 电 子 设 备 及 其 他 4,135, ,986, ,121, 二 累 计 折 旧 合 计 2,794, , , ,711, 运 输 设 备 13, , , , 电 子 设 备 及 其 他 2,781, , ,667, 三 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 1,451, ,490, , ,851, 运 输 设 备 97, , , , 电 子 设 备 及 其 他 1,353, ,099, ,453,

134 公 司 为 非 生 产 型 企 业, 主 要 固 定 资 产 为 办 公 所 需 的 运 输 设 备 与 电 子 设 备 及 其 他 2014 年 末 2015 年 末, 固 定 资 产 账 面 价 值 分 别 为 2,851, 元 1,538, 元 报 告 期 末, 各 项 固 定 资 产 均 处 于 良 好 状 态, 不 存 在 减 值 迹 象, 故 对 固 定 资 产 未 计 提 减 值 准 备 此 外, 上 述 固 定 资 产 不 存 在 抵 押 的 情 况 (2) 无 形 资 产 报 告 期 内, 公 司 无 形 资 产 资 产 情 况 如 下 : 项 目 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 单 位 : 元 2015 年 12 月 31 日 一 无 形 资 产 原 价 合 计 721, , , 软 件 721, , , 二 累 计 摊 销 合 计 129, , , 软 件 129, , , 三 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 592, , 软 件 592, , 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 2014 年 12 月 31 日 一 无 形 资 产 原 价 合 计 703, , , 软 件 703, , , 二 累 计 摊 销 合 计 57, , , 软 件 57, , , 三 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 646, , 软 件 646, , 公 司 的 无 形 资 产 主 要 为 因 业 务 和 办 公 需 要 而 购 买 的 游 戏 制 作 软 件 办 公 软 件 和 客 服 软 件 等 项 目 (3) 长 期 待 摊 费 用 2014 年 12 月 31 日 本 期 增 加 金 额 本 期 摊 销 金 额 其 他 减 少 金 额 单 位 : 元 2015 年 12 月 31 日 装 修 费 1,784, , , , 广 告 费 10,173, ,444, ,192, ,425, 版 权 费 533, ,033, ,189, ,377, 顾 问 费 6, ,

135 通 讯 费 12, , 房 租 25, , , 合 计 12,535, ,555, ,185, , ,609, ( 续 ) 项 目 2013 年 12 月 31 日 本 期 增 加 金 额 本 期 摊 销 金 额 其 他 减 少 金 额 2014 年 12 月 31 日 装 修 费 234, ,920, , ,784, 广 告 费 - 11,485, ,312, ,173, 版 权 费 533, , , , 顾 问 费 - 20, , , 通 讯 费 - 18, , , 房 租 - 77, , , 合 计 767, ,821, ,053, ,535, 年 末 2015 年 末, 公 司 长 期 待 摊 费 用 账 面 分 别 为 12,535, 元 26,609, 元, 占 非 流 动 资 产 比 例 分 别 为 78.45% 92.77% 2014 年 末, 长 期 待 摊 费 用 主 要 为 广 告 费 和 装 修 费 用 ; 随 着 公 司 业 务 扩 展, 广 告 费 在 2014 年 和 2015 年 均 处 于 较 高 水 平 2015 年 版 权 费 大 幅 增 加, 系 公 司 已 支 付 的 西 游 无 双 曙 光 项 目 末 日 重 生 和 飞 扬 天 下 等 项 目 版 权 金 费 用 ( 五 ) 报 告 期 内 各 期 末 主 要 负 债 情 况 报 告 期 内, 公 司 负 债 构 成 如 下 表 所 示 : 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 单 位 : 元 账 面 价 值 比 例 (%) 账 面 价 值 比 例 (%) 流 动 负 债 合 计 6,330, ,065, 非 流 动 负 债 合 计 负 债 总 计 6,330, ,065, 报 告 期 内, 公 司 无 非 流 动 负 债 流 动 负 债 情 况 如 下 : 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 单 位 : 元 账 面 价 值 比 例 (%) 账 面 价 值 比 例 (%) 应 付 账 款 46, , 预 收 款 项 3,249,

136 应 付 职 工 薪 酬 6, , 应 交 税 费 2,997, , 其 他 应 付 款 29, ,646, 流 动 负 债 合 计 6,330, ,065, 应 付 账 款 2014 年 末 2015 年 末, 公 司 应 付 账 款 账 面 余 额 分 别 为 86, 元 46, 元, 均 为 公 司 开 展 业 务 所 产 生, 占 非 流 动 负 债 的 比 例 较 低 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 应 付 账 款 余 额 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 比 例 (%) 账 龄 苹 果 电 子 产 品 商 贸 ( 北 京 ) 有 限 公 司 非 关 联 方 17, 年 以 内 上 海 麦 碟 广 告 有 限 公 司 非 关 联 方 15, 年 以 内 无 锡 游 人 网 络 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 13, 年 以 内 合 计 - 46, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 应 付 账 款 余 额 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 比 例 (%) 账 龄 上 海 东 尊 税 务 师 事 务 所 有 限 公 司 非 关 联 方 50, 年 以 内 常 州 市 戚 墅 堰 城 镇 建 筑 工 程 有 限 公 司 非 关 联 方 36, 年 以 内 2. 预 收 账 款 合 计 - 86, 年 末 及 2015 年 末, 公 司 预 收 账 款 账 面 余 额 分 别 为 0 元 和 3,249, 元, 均 为 正 常 业 务 经 营 所 产 生, 无 向 公 司 关 联 方 收 取 的 预 付 账 款 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 预 收 账 款 前 五 名 情 况 如 下 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 ( 元 ) 比 例 (%) 账 龄 完 美 世 界 ( 重 庆 ) 互 动 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 2,641, 年 以 内 北 京 汇 元 网 络 科 技 公 司 非 关 联 方 608, 年 以 内 上 海 游 逸 网 络 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 年 以 内 3. 应 付 职 工 薪 酬 合 计 - 3,249, 年 末 2015 年 末, 公 司 应 付 职 工 薪 酬 账 面 余 额 本 别 为 122, 元 6, 元, 具 体 情 况 如 下 :

137 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 短 期 薪 酬 3, , 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 - 114, 职 工 福 利 费 社 会 保 险 费 3, , 其 中 : 医 疗 保 险 费 3, , 住 房 公 积 金 - 2, 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 - - 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 3, , 基 本 养 老 保 险 3, , 失 业 保 险 费 合 计 6, , 应 交 税 费 报 告 期 内, 公 司 应 交 税 费 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 增 值 税 2,723, , 个 人 所 得 税 5, , 城 市 维 护 建 设 税 134, , 教 育 费 附 加 134, , 河 道 管 理 费 - 1, 合 计 2,997, , 报 告 期 内, 公 司 以 前 年 度 亏 损 尚 未 弥 补 完 毕, 所 以 未 产 生 企 业 所 得 税 事 项 5. 其 他 应 付 款 报 告 期 内, 公 司 其 他 应 付 款 明 细 情 况 如 下 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 往 来 款 25, ,646, 代 垫 费 用 3, 合 计 29, ,646,

138 截 至 2015 年 12 月 31 日, 其 他 应 付 款 前 五 位 的 情 况 如 下 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 单 位 : 元 金 额 比 例 (%) 嬉 游 记 游 戏 版 号 备 案 费 用 非 关 联 方 14, 实 习 人 员 工 资 非 关 联 方 4, 芜 湖 乐 时 网 络 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 6, 孙 立 楠 单 位 员 工 3, 黄 晓 煜 单 位 员 工 合 计 - 29, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 其 他 应 付 款 前 五 位 情 况 如 下 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 单 位 : 元 金 额 比 例 (%) 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 关 联 方 156,481, 杭 州 嬉 戏 族 科 技 有 限 公 司 关 联 方 150, 嬉 游 记 游 戏 版 号 备 案 费 用 非 关 联 方 14, 黄 晓 煜 单 位 员 工 合 计 - 156,646, 年 末 2015 年 末, 公 司 其 他 应 付 款 账 面 价 值 分 别 为 156,646, 元 29, 元, 占 流 动 负 债 比 例 分 别 为 99.73% 0.46% 2014 年 末, 公 司 其 他 应 付 款 主 要 为 太 湖 湾 公 司 对 公 司 的 借 款, 该 借 款 的 大 部 分 金 额 已 作 为 出 资, 即 在 2015 年 10 月 以 债 权 转 股 权 对 公 司 进 行 的 增 资 ( 六 ) 报 告 期 内 各 期 末 股 东 权 益 情 况 1. 股 东 权 益 构 成 情 况 报 告 期 各 期 末, 公 司 股 东 权 益 构 成 情 况 如 下 表 所 示 : 单 位 : 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 实 收 资 本 80,000, ,000, 资 本 公 积 76,958, 未 分 配 利 润 -65,026, ,677, 所 有 者 权 益 合 计 91,931, ,677, 股 本 权 益 变 动 情 况 分 析 (1) 实 收 资 本 变 动 情 况

139 报 告 期 内, 公 司 股 本 变 动 情 况 详 见 本 第 一 节 基 本 情 况 之 三 公 司 股 权 结 构 及 股 东 情 况 之 ( 五 ) 公 司 设 立 以 来 股 本 的 形 成 及 其 变 化 (2) 资 本 公 积 变 动 情 况 单 位 : 元 项 目 增 加 减 少 资 本 溢 价 - 76,958, ,958, 合 计 - 76,958, ,958, 注 : 根 据 2015 年 10 月 21 日 公 司 与 太 湖 湾 公 司 签 订 的 增 资 协 议 和 股 东 会 决 议, 将 太 湖 湾 公 司 持 有 公 司 的 债 权 126,958, 元 中 的 5, 万 元 转 为 实 收 资 本, 其 余 76,958, 元 作 为 资 本 公 积 (3) 未 分 配 利 润 变 动 情 况 单 位 : 元 项 目 2015 年 度 2014 年 度 调 整 前 上 年 末 未 分 配 利 润 -68,677, ,403, 调 整 后 年 初 未 分 配 利 润 -68,677, ,403, 加 : 本 年 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 3,651, ,274, 年 末 未 分 配 利 润 -65,026, ,677, 股 权 激 励 公 司 在 挂 牌 前 未 实 施 限 制 性 股 票 或 股 票 期 权 等 股 权 激 励 计 划 四 管 理 层 讨 论 ( 一 ) 盈 利 能 力 分 析 财 务 指 标 2015 年 度 2014 年 度 营 业 收 入 ( 元 ) 39,337, ,583, 营 业 利 润 ( 元 ) 3,835, ,642, 净 利 润 ( 元 ) 3,651, ,274, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 元 ) 3,134, ,769, 毛 利 率 (%) 加 权 净 资 产 收 益 率 (%) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 净 资 产 收 益 率 (%) 公 司 在 2014 年 2015 年 实 现 营 业 收 入 分 别 为 8,583, 元 39,337,

140 元, 由 于 公 司 2015 年 实 现 了 多 款 游 戏 产 品 销 售 的 版 权 金 代 理 运 营 的 游 戏 数 量 增 加 和 为 更 多 客 户 提 供 了 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 服 务, 从 而 2015 年 公 司 的 自 主 研 发 产 品 收 入 游 戏 运 营 收 入 和 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 收 入 较 2014 年 均 有 较 大 幅 度 的 增 长, 呈 现 出 良 好 的 发 展 趋 势 报 告 期 内, 公 司 的 毛 利 率 分 别 % 和 27.15% 在 营 业 成 本 基 本 稳 定 且 小 幅 增 加 的 情 况 下,2014 年 公 司 的 营 业 收 入 规 模 较 小, 从 而 导 致 该 年 度 毛 利 毛 利 率 为 负 ;2015 年, 随 着 公 司 盈 利 能 力 的 提 升, 公 司 营 业 收 入 大 幅 增 加, 从 而 毛 利 率 也 大 幅 提 升 公 司 加 权 净 资 产 收 益 率 分 别 为 54.90% 和 %, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 净 资 产 收 益 率 分 别 为 55.97% %, 由 于 公 司 2014 年 加 权 净 资 产 和 净 利 润 均 为 负, 从 而 导 致 该 年 加 权 净 资 产 收 益 率 和 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 净 资 产 收 益 率 为 正 ; 由 于 2015 年 公 司 的 经 营 状 况 的 改 善, 实 现 净 利 润 3,651, 元, 但 2015 年 加 权 净 资 产 仍 为 负, 从 而 导 致 2015 年 加 权 净 资 产 收 益 率 和 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 净 资 产 收 益 率 为 负 报 告 期 内, 公 司 的 经 营 情 况 得 到 了 较 大 改 善 盈 利 能 力 大 幅 提 升, 实 现 了 多 款 游 戏 产 品 销 售 的 版 权 金 代 理 运 营 的 游 戏 数 量 增 加, 同 时 关 联 交 易 占 营 业 收 入 的 比 例 已 降 至 2015 年 的 0.38% 的 低 水 平, 可 见 公 司 已 经 完 全 具 备 独 立 开 展 业 务 并 实 现 盈 利 的 能 力 从 公 司 的 商 业 模 式 看, 为 提 升 公 司 持 续 经 营 能 力, 提 高 公 司 的 核 心 竞 争 力, 一 方 面, 公 司 需 要 寻 找 具 市 场 优 势 的 网 络 游 戏 运 营 商 来 运 营 公 司 自 主 研 发 的 游 戏 以 获 取 版 权 金 和 分 成 收 入 ; 另 一 方 面, 公 司 需 要 寻 找 优 质 的 游 戏 产 品, 并 与 其 游 戏 开 发 商 建 立 合 作 关 系, 保 障 公 司 游 戏 运 营 业 务 的 稳 步 发 展 从 已 经 订 立 的 销 售 合 同 来 看, 目 前 公 司 已 与 多 家 游 戏 运 营 商 签 订 游 戏 授 权 协 议, 并 且 公 司 将 继 续 加 强 研 发 力 度, 以 确 保 公 司 自 主 研 发 产 品 的 持 续 供 给 ; 从 已 经 订 立 的 采 购 合 同 来 看, 公 司 也 与 多 家 游 戏 研 发 公 司 建 立 长 期 合 作 关 系, 以 保 证 目 前 游 戏 运 营 业 务 的 稳 定 性 同 时, 公 司 积 极 通 过 各 种 途 径 寻 找 优 质 第 三 方 游 戏, 争 取 扩 大 公 司 的 游 戏 覆 盖 面, 提 高 公 司 的 盈 利 能 力 综 上, 从 目 前 公 司 所 签 订 的 销 售 合 同 采 购 合 同 以 及 财 务 数 据 分 析, 公 司 具

141 有 持 续 经 营 能 力 ( 二 ) 偿 债 能 力 分 析 财 务 指 标 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流 动 比 率 ( 倍 ) 速 动 比 率 ( 倍 ) 资 产 负 债 率 (%) 年 末 2015 年 末, 公 司 流 动 比 率 分 别 为 , 速 动 比 率 分 别 为 , 流 动 比 率 及 速 动 比 率 均 有 大 幅 上 升 2014 年 末 及 2015 年 末, 公 司 资 产 负 债 率 分 别 为 % 6.44%, 资 产 负 债 率 大 幅 降 低, 主 要 是 由 公 司 在 2015 年 两 次 增 加 了 注 册 资 本 所 导 致 2015 年 9 月, 公 司 第 一 次 增 加 注 册 资 本, 使 得 账 面 货 币 资 金 增 加, 从 而 流 动 资 产 增 加 ;2015 年 10 月, 公 司 债 权 人 太 湖 湾 公 司 以 债 权 转 股 权 的 形 式 对 公 司 进 行 增 资, 导 致 公 司 负 债 总 额 大 幅 下 降, 进 而 资 产 负 债 率 大 幅 下 降 综 上 所 述, 从 流 动 比 率 速 动 比 率 及 资 产 负 债 率 分 析, 公 司 在 2014 年 偿 债 能 力 较 弱, 但 经 过 两 轮 增 资 后, 公 司 的 偿 债 能 力 得 到 大 幅 提 升, 公 司 目 前 不 存 在 无 力 偿 还 债 务 的 风 险 ( 三 ) 营 运 能 力 分 析 财 务 指 标 2015 年 度 2014 年 度 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 注 : 由 于 公 司 业 务 性 质, 无 存 货 存 在 2014 年 度 2015 年 度, 应 收 账 款 周 转 率 分 别 为 应 收 账 款 周 转 率 大 幅 提 升, 是 由 公 司 2015 年 经 营 情 况 大 幅 改 善 带 来 的 营 业 收 入 的 增 幅 高 于 应 收 账 款 的 增 幅 所 致, 公 司 营 运 能 力 得 到 改 善 ( 四 ) 现 金 流 量 分 析 项 目 ( 单 位 : 元 ) 2015 年 度 2014 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 45,936, ,823, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -65,006, ,606, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 20,000, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 929, ,217, 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,745, ,815,

142 2014 年 度 2015 年 度, 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 22,823, 元 和 45,936, 元 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 大 幅 度 增 加, 主 要 系 2015 年 度 公 司 其 他 应 收 款 的 大 比 例 收 回, 以 及 2015 年 度 经 营 状 况 的 大 幅 改 善, 使 公 司 收 到 由 主 营 业 务 产 生 的 现 金 有 较 大 的 增 加 2014 年 度 2015 年 度, 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 分 别 为 -17,606, 元 -65,006, 元, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 化 较 大 的 原 因 系 公 司 在 2015 年 购 买 了 较 大 额 度 的 保 值 型 银 行 理 财 产 品 公 司 2014 年 度 未 发 生 筹 资 活 动,2015 年 度 筹 资 活 动 产 生 现 金 流 量 净 额 为 20,000, 元, 系 公 司 2015 年 9 月 以 现 金 方 式 增 加 20,000, 元 注 册 资 本 所 致 五 关 联 方 关 联 关 系 及 关 联 交 易 ( 一 ) 关 联 方 与 关 联 关 系 根 据 公 司 法 和 企 业 会 计 准 则 第 36 号 - 关 联 方 披 露 的 相 关 规 定, 公 司 的 关 联 方 与 关 联 关 系 如 下 : 1. 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 名 称 关 联 关 系 关 联 关 系 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 控 股 股 东 持 有 公 司 75% 股 份 常 州 市 武 进 区 国 有 ( 集 体 ) 资 产 管 理 办 公 室 实 际 控 制 人 间 接 持 有 公 司 100% 股 份 2. 持 股 5% 以 上 可 对 公 司 施 加 重 大 影 响 的 股 东 关 联 方 江 苏 甲 子 房 地 产 有 限 公 司 关 联 关 系 公 司 第 二 大 股 东, 持 有 公 司 25% 股 份 3. 公 司 关 键 管 理 人 员 及 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 关 联 方 刘 荣 祥 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 杨 惠 明 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 戴 萃 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 詹 立 冰 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 周 芸 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 曾 嵘 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 翁 立 军 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 徐 晓 丽 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 董 事 总 经 理 董 事 长 董 事 副 总 经 理 董 事 董 事 监 事 监 事 监 事 关 联 关 系

143 邱 添 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 顾 威 翔 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 陈 峰 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 龙 扬 曦 及 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 董 事 会 秘 书 财 务 负 责 人 副 总 经 理 副 总 经 理 4. 控 股 子 公 司 截 至 本 出 具 之 日, 公 司 不 存 在 子 公 司 情 况 报 告 期 内 公 司 曾 拥 有 一 家 全 资 子 公 司 江 苏 一 站 地 网 络 科 技 有 限 公 司, 详 见 本 第 一 节 基 本 情 况 之 四 公 司 控 股 子 公 司 参 股 公 司 分 公 司 5. 与 甲 子 网 络 受 同 一 控 股 股 东 直 接 或 间 接 控 制 的 其 他 企 业 序 号 企 业 名 称 成 立 日 期 注 册 资 本 ( 万 元 ) 关 联 关 系 1 江 苏 一 站 地 网 络 科 技 有 限 公 司 2014/12/10 1,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 2 北 京 嬉 戏 族 文 化 发 展 有 限 公 司 2010/11/ 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 3 嬉 戏 族 文 化 传 播 有 限 公 司 2009/5/21 5,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 4 杭 州 嬉 戏 族 科 技 有 限 公 司 2010/11/26 50 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 5 江 苏 甲 子 生 态 旅 游 发 展 有 限 公 司 2015/3/25 30,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 6 常 州 嬉 戏 谷 国 际 大 酒 店 有 限 公 司 2014/4/30 1,000 江 苏 甲 子 生 态 旅 游 发 展 有 限 公 司 控 股 公 司 7 常 州 市 竺 山 湖 置 业 有 限 公 司 2010/2/11 10,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 8 壹 山 藏 整 合 营 销 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 2015/5/29 5,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 9 北 京 嬉 游 网 络 科 技 有 限 公 司 2013/11/6 3,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 10 上 海 甲 子 战 锤 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 2015/8/6 10 董 监 高 控 制 的 其 他 企 业 11 上 海 甲 子 创 意 产 业 投 资 有 限 公 司 2006/3/ 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 12 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 2007/10/29 36,000 同 一 控 制 下 的 其 他 控 股 公 司 13 常 州 嬉 戏 族 文 化 产 业 有 限 公 司 2011/6/ 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 14 常 州 嬉 戏 谷 国 际 青 年 旅 舍 有 限 公 司 2011/11/3 200 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 15 常 州 嬉 戏 族 物 业 发 展 有 限 公 司 2013/2/4 200 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 16 常 州 嬉 戏 族 会 展 有 限 公 司 2008/6/6 300 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 17 常 州 嬉 戏 族 国 际 旅 行 社 有 限 公 司 2010/9/2 150 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 18 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 2011/11/15 5,500 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 控 股 公 司 19 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 九 洲 欢 乐 港 分 公 司 2015/5/22 -- 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 分 公 司 20 常 州 环 球 动 漫 嬉 戏 谷 商 务 有 限 公 司 2011/10/ 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 控 股 公 司 21 常 州 嬉 戏 谷 智 能 科 技 产 业 有 限 公 司 2011/12/2 1,000 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 控 股 公 司 22 常 州 市 中 韩 文 化 交 流 中 心 有 限 公 司 2012/2/9 468 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 控 股 公 司 23 江 苏 嬉 戏 谷 科 技 有 限 公 司 2013/5/ 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 控 股 公 司 24 常 州 嬉 戏 谷 投 资 管 理 有 限 公 司 2013/2/4 500 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 控 股 公 司

144 6. 公 司 关 联 自 然 人 实 际 控 制 或 担 任 董 事 高 级 管 理 人 员 的 其 他 企 业 关 联 方 青 岛 天 和 顺 鑫 贸 易 有 限 公 司 关 联 关 系 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 刘 荣 祥 的 岳 父 胡 磊 在 该 公 司 担 任 董 事 长 并 持 有 该 公 司 90% 股 权 ( 二 ) 关 联 交 易 根 据 审 计 报 告 和 法 律 意 见 书, 报 告 期 内, 公 司 在 2014 年 度 2015 年 度, 公 司 发 生 的 关 联 交 易 情 况 如 下 : 1. 提 供 劳 务 的 关 联 交 易 关 联 方 关 联 交 易 内 容 2015 年 度 2014 年 度 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 149, ,865, 常 州 嬉 戏 谷 有 限 公 司 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 - 702, 合 计 149, ,568, 占 同 期 营 业 收 入 比 例 0.38% 41.57% 公 司 为 关 联 方 提 供 的 劳 务 服 务 系 公 司 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 业 务,2014 年 公 司 关 联 交 易 占 同 期 营 业 收 入 比 例 为 41.57%,2015 年 公 司 已 将 提 供 劳 务 的 关 联 交 易 降 低 至 较 低 占 比 为 0.38% 的 低 水 平 公 司 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 业 务 的 定 价 与 服 务 内 容 性 质 关 系 紧 密, 通 过 对 该 业 务 下 关 联 方 和 非 关 联 方 的 业 务 合 同 进 行 比 对 分 析, 公 司 对 关 联 方 的 交 易 价 格 定 价 公 允, 且 不 存 在 利 益 输 送 和 侵 犯 公 司 股 东 权 益 等 情 形 2. 关 联 担 保 情 况 公 司 作 为 担 保 方 被 担 保 方 证 件 类 型 证 件 号 码 担 保 金 额 ( 元 ) 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 贷 款 卡 ,000,000 是 担 保 是 否 已 履 行 完 毕 注 : 太 湖 湾 公 司 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 常 州 武 进 支 行 ( 以 下 简 称 中 国 银 行 武 进 支 行 ) 签 署 编 号 为 2009 年 借 字 号 的 人 民 币 借 款 合 同 ( 中 长 期 ), 约 定 中 国 银 行 武 进 支 行 向 太 湖 湾 公 司 提 供 贷 款 38,000 万 元 2010 年 6 月 25 日, 甲 子 有 限 与 中 国 银 行 武 进 支 行 签 署 编 号 为 2010 年 保 字 号 保 证 合 同, 约 定 由 甲 子 有 限 对 太 湖 湾 公 司 的 前 述 中 长 期 借 款 提 供 连 带 责 任 保 证 担 保, 保 证 期 限 为 主 债 权 的 清 偿 期 届 满 之 日 起 两 年 太 湖 湾 公 司 已

145 于 2014 年 11 月 26 日 将 上 述 借 款 清 偿 完 毕, 甲 子 有 限 的 保 证 责 任 消 灭 3. 关 联 租 赁 2014 年 9 月, 甲 子 地 产 与 甲 子 有 限 签 署 租 用 房 屋 ( 场 地 ) 协 议 书, 约 定 甲 子 地 产 将 其 所 有 的 位 于 常 州 市 武 进 区 雪 堰 镇 太 北 路 8 号 的 房 屋 ( 常 房 权 证 武 字 第 号 ) 租 赁 给 甲 子 有 限, 租 赁 期 从 2014 年 9 月 1 日 至 2016 年 8 月 31 日, 租 用 费 每 月 300 元 4. 向 关 联 方 转 让 股 权 和 资 产 2015 年 5 月 4 日, 甲 子 有 限 作 出 股 东 决 定, 同 意 将 其 持 有 的 一 站 地 公 司 100% 股 权 ( 认 缴 出 资 1000 万 元, 实 缴 出 资 300 万 元 ) 作 价 300 万 元 转 让 给 太 湖 湾 公 司 2015 年 5 月 4 日, 甲 子 有 限 与 太 湖 湾 公 司 签 署 股 权 转 让 协 议, 约 定 本 次 股 权 转 让 作 价 系 参 考 一 站 地 公 司 截 至 2015 年 4 月 30 日 账 面 净 资 产 值 2,249, 元 并 经 双 方 协 商 予 以 确 定 2015 年 9 月, 甲 子 有 限 与 一 站 地 公 司 签 署 固 定 资 产 转 让 合 同, 约 定 将 办 公 用 品 等 固 定 资 产 及 室 内 办 公 装 潢 作 价 902, 元 转 让 给 一 站 地 公 司 甲 子 有 限 已 于 2015 年 9 月 23 日 取 得 标 的 资 产 出 售 价 款, 并 于 2015 年 9 月 30 日 将 标 的 资 产 交 付 于 一 站 地 公 司 本 次 资 产 转 让 作 价 系 参 照 标 的 资 产 截 至 2015 年 9 月 30 日 的 账 面 净 值 902, 元 予 以 确 定 此 次 转 让 的 关 联 交 易 价 格 公 允, 不 存 在 损 害 公 司 及 其 他 股 东 利 益 的 情 形 5. 关 联 方 应 收 应 付 款 项 (1) 应 收 项 目 项 目 名 称 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 账 面 余 额 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应 收 账 款 其 他 应 收 款 单 位 : 元 5, 杭 州 嬉 戏 族 科 技 有 限 公 司 - 106, 常 州 嬉 戏 谷 智 能 科 技 产 业 有 限 公 司 - 8,702,

146 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 - 59,845, 合 计 5, ,653, 截 至 本 出 具 之 日, 公 司 应 收 太 湖 湾 公 司 应 收 账 款 5,000 元 已 经 结 清 2014 年 公 司 对 杭 州 嬉 戏 族 科 技 有 限 公 司 常 州 嬉 戏 谷 智 能 科 技 产 业 有 限 公 司 嬉 戏 族 集 团 有 限 公 司 的 其 他 应 收 款 系 公 司 与 上 述 公 司 所 发 生 的 往 来 款, 已 在 2015 年 结 算 完 毕 (2) 应 付 项 目 项 目 名 称 江 苏 武 进 太 湖 湾 旅 游 发 展 有 限 公 司 账 面 余 额 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 其 他 应 付 款 单 位 : 元 - 156,481, 杭 州 嬉 戏 族 科 技 有 限 公 司 - 150, 合 计 - 156,631, 注 : 公 司 其 他 应 付 款 主 要 为 太 湖 湾 公 司 对 公 司 的 借 款, 该 借 款 的 大 部 分 金 额 已 作 为 出 资 在 2015 年 10 月 对 公 司 进 行 债 权 转 股 权 的 增 资 ( 三 ) 关 联 交 易 决 策 制 度 及 执 行 情 况 由 于 甲 子 有 限 在 2015 年 11 月 20 日 创 立 大 会 之 前 尚 未 建 立 关 联 交 易 决 策 制 度, 因 此 公 司 在 此 之 前 所 发 生 的 关 联 交 易 未 经 过 董 事 会 或 股 东 会 审 议 程 序 2015 年 11 月 20 日 创 立 大 会 通 过 了 关 联 交 易 决 策 制 度 股 东 大 会 议 事 规 则 及 董 事 会 议 事 规 则 等 内 控 制 度, 规 定 了 关 联 方 和 关 联 方 关 系 关 联 交 易 的 定 义, 并 明 确 规 定 了 关 联 交 易 的 决 策 程 序, 公 司 将 尽 可 能 减 少 与 关 联 方 的 关 联 交 易, 对 于 无 法 避 免 的 关 联 交 易, 将 严 格 按 照 公 司 法 和 关 联 交 易 决 策 制 度 等 规 定, 履 行 相 应 的 决 策 程 序 甲 子 网 络 于 2016 年 4 月 10 日 召 开 2015 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 对 公 司 2014 年 1 月 至 2015 年 12 月 期 间 关 联 交 易 予 以 确 认 的 议 案 经 审 查, 股 东 大 会 认 为 公 司 与 关 联 方 之 间 进 行 的 上 述 关 联 交 易 没 有 影 响 公 司 经 营 活 动 资 金 的 需 求 和 使 用, 没 有 对 公 司 实 际 经 营 产 生 不 利 影 响, 不 存 在 损 害 公 司 及 其 他 股 东 利 益 的 情 形

147 六 资 产 负 债 表 日 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 截 至 本 签 署 之 日, 公 司 不 存 在 需 披 露 的 重 要 的 日 后 事 项 或 有 事 项 及 其 他 重 要 事 项 不 存 在 对 持 续 经 营 可 能 产 生 较 大 影 响 的 诉 讼 或 仲 裁 担 保 等 事 项 七 资 产 评 估 情 况 上 海 东 洲 资 产 评 估 有 限 公 司 接 受 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 委 托, 对 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 拟 变 更 设 立 股 份 有 限 公 司 而 涉 及 的 净 资 产 进 行 了 评 估, 并 于 2015 年 11 月 20 日 出 具 了 沪 东 洲 资 评 报 字 2015 第 号 资 产 评 估 报 告 评 估 目 的 : 为 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 拟 变 更 设 立 股 份 有 限 公 司 的 需 要, 提 供 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 净 资 产 价 值 的 专 业 参 考 意 见 评 估 对 象 和 范 围 : 评 估 对 象 为 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 的 股 东 全 部 权 益, 评 估 范 围 为 评 估 对 象 所 涉 及 的 江 苏 甲 子 网 络 科 技 有 限 公 司 于 评 估 基 准 日 资 产 负 债 表 ( 经 审 计 后 ) 列 示 的 全 部 资 产 与 负 债 价 值 类 型 : 市 场 价 值 评 估 基 准 日 :2015 年 10 月 31 日 评 估 方 法 : 资 产 基 础 法 评 估 结 论 及 其 使 用 有 效 期 : 经 评 估, 公 司 总 资 产 账 面 价 值 为 95,863, 元, 评 估 价 值 为 104,631, 元, 增 值 额 为 8,767, 元, 增 值 率 为 9.15%; 总 负 债 账 面 价 值 为 6,309, 元, 评 估 价 值 为 6,309, 元, 无 减 值 ; 净 资 产 账 面 价 值 为 89,554, 元, 评 估 价 值 为 98,322, 元, 增 值 额 为 8,767, 元, 增 值 率 为 9.79% 八 最 近 两 年 股 利 分 配 情 况 ( 一 ) 最 近 两 年 股 利 分 配 政 策 公 司 分 配 当 年 税 后 利 润 时, 应 当 提 取 利 润 的 10% 列 入 公 司 法 定 公 积 金 公 司 法 定 公 积 金 累 计 额 为 公 司 注 册 资 本 的 50% 以 上 的, 可 以 不 再 提 取 公 司 的 法 定 公 积 金 不 足 以 弥 补 以 前 年 度 亏 损 的, 在 依 照 前 款 规 定 提 取 法 定 公 积 金 之 前, 应 当 先

148 用 当 年 利 润 弥 补 亏 损 公 司 从 税 后 利 润 中 提 取 法 定 公 积 金 后, 经 股 东 大 会 决 议, 还 可 以 从 税 后 利 润 中 提 取 任 意 公 积 金 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 公 积 金 后 所 余 税 后 利 润, 按 照 股 东 持 有 的 股 份 比 例 分 配, 但 本 章 程 规 定 不 按 持 股 比 例 分 配 的 除 外 股 东 大 会 违 反 前 款 规 定, 在 公 司 弥 补 亏 损 和 提 取 法 定 公 积 金 之 前 向 股 东 分 配 利 润 的, 股 东 必 须 将 违 反 规 定 分 配 的 利 润 退 还 公 司 股 东 大 会 对 利 润 分 配 方 案 作 出 决 议 后, 公 司 董 事 会 须 在 股 东 大 会 召 开 后 2 个 月 内 完 成 股 利 ( 或 股 份 ) 的 派 发 事 项, 公 司 持 有 的 本 公 司 股 份 不 参 与 分 配 利 润 ( 二 ) 最 近 两 年 实 际 股 利 分 配 情 况 报 告 期 内, 公 司 没 有 进 行 股 利 分 配 ( 三 ) 公 开 转 让 后 的 股 利 分 配 政 策 公 司 公 开 转 让 后, 将 根 据 公 司 章 程 的 现 有 规 定, 视 公 司 的 经 营 状 况, 由 股 东 大 会 作 出 股 利 分 配 的 决 策, 由 董 事 会 完 成 股 利 ( 或 股 份 ) 的 派 发 事 项 九 控 股 子 公 司 或 纳 入 合 并 报 表 的 其 他 企 业 的 情 况 报 告 期 内, 不 存 在 纳 入 合 并 报 表 的 子 公 司 公 司 受 控 股 股 东 委 托 于 2014 年 12 月 成 立 江 苏 一 站 地 网 络 科 技 有 限 公 司, 投 资 比 例 100%, 认 缴 出 资 额 1,000 万 元 人 民 币 2014 年 12 月 10 日 取 得 工 商 营 业 执 照, 主 营 业 务 方 向 为 农 产 品 电 子 商 务, 旨 为 太 湖 湾 公 司 相 关 主 营 业 务 的 补 充 2015 年 1 月 4 日 公 司 投 入 第 一 笔 投 资 款 300 万 元 由 于 甲 子 有 限 接 受 委 托 控 股 一 站 地, 属 于 非 决 策 代 理 人, 并 且 该 子 公 司 董 监 高 均 系 太 湖 湾 公 司 委 派, 因 而 公 司 对 一 站 地 不 具 备 控 制 权, 系 为 了 近 期 转 让 给 实 际 关 联 方 而 短 期 持 续 2015 年 5 月 公 司 将 该 子 公 司 股 权 出 售 给 了 控 股 股 东, 收 回 300 万 元 根 据 控 制 三 要 素 及 相 互 关 系 角 度 进 行 分 析, 公 司 对 一 站 地 不 具 有 控 制 权, 所 以 不 纳 入 合 并 报 表 范 围 十 公 司 经 营 目 标 和 计 划 公 司 开 发 的 网 络 游 戏 平 台 引 擎 为 公 司 长 期 稳 定 的 发 展 打 下 了 坚 实 的 基 础, 使 公 司 在 行 业 里 处 于 领 先 地 位 但 预 见 到 未 来 竞 争 者 的 进 入, 公 司 在 以 下 方 面 制 定

149 持 续 发 展 的 规 划 : ( 一 ) 立 足 研 发 公 司 将 继 续 立 足 产 品 研 发, 建 立 人 的 研 发 团 队, 建 立 三 到 四 个 项 目 组, 积 极 利 用 自 有 知 识 产 权 的 引 擎 和 软 件 模 块 进 行 手 机 网 络 游 戏 的 开 发 公 司 将 着 力 于 大 IP 原 创 IP 跨 界 IP 的 改 编 和 开 发, 体 现 出 甲 子 网 络 研 发 团 队 深 挖 IP 的 特 色, 将 公 司 打 造 成 为 中 国 领 先 的 游 戏 研 发 公 司 之 一 ( 二 ) 发 行 平 台 公 司 旗 下 拥 有 甲 子 网 络 互 动 娱 乐 平 台, 通 过 客 户 端 游 戏 网 页 游 戏 以 及 自 研 手 机 游 戏 的 运 营 等 多 类 型 游 戏 发 行 和 运 营, 实 现 客 户 端 游 戏 网 页 游 戏 手 机 游 戏 的 用 户 互 通 真 正 打 造 客 户 端 游 戏 网 页 游 戏 手 机 游 戏 的 用 户 共 通 共 享 的 游 戏 娱 乐 平 台, 成 为 中 国 领 先 的 游 戏 发 行 平 台 ( 三 ) 拓 展 渠 道 公 司 将 在 移 动 互 联 网 设 备 软 件 预 装 软 件 市 场 工 具 软 件 等 领 域 积 极 寻 求 并 购 机 会, 拓 展 发 行 可 覆 盖 的 渠 道, 持 续 提 升 对 移 动 互 联 网 设 备 和 用 户 的 覆 盖 率, 真 正 成 为 拥 有 自 有 渠 道 自 有 用 户 来 源 的 移 动 互 联 网 发 行 渠 道, 并 成 为 中 国 最 重 要 的 移 动 产 品 发 行 渠 道 之 一 十 一 重 大 事 项 提 示 ( 一 ) 行 业 与 市 场 风 险 1. 政 策 风 险 随 着 网 络 游 戏 市 场 的 快 速 发 展, 在 市 场 竞 争 秩 序 网 络 游 戏 质 量 网 络 用 户 安 全 等 多 方 面 出 现 了 不 少 问 题 目 前 政 府 不 断 加 强 对 网 络 游 戏 行 业 的 监 管 和 立 法, 确 保 游 戏 运 营 公 司 具 备 合 法 资 质, 加 大 游 戏 内 容 游 戏 时 间 等 方 面 的 监 管 力 度, 以 防 止 网 络 游 戏 引 发 严 重 的 社 会 问 题 网 络 游 戏 行 业 主 要 受 到 工 信 部 文 化 部 等 多 部 门 共 同 管 理, 如 果 未 来 出 台 一 系 列 不 利 于 公 司 发 展 的 监 管 政 策, 将 给 公 司 带 来 经 营 上 的 不 确 定 性 风 险 2. 市 场 风 险 网 络 游 戏 行 业 经 过 几 年 的 快 速 发 展, 网 络 游 戏 企 业 数 量 众 多, 竞 争 异 常 激 烈,

150 首 先, 网 络 游 戏 行 业 集 中 度 较 高, 优 质 游 戏 产 品 IP 资 源 多 被 大 型 网 络 企 业 所 垄 断 ; 第 二, 网 络 游 戏 研 发 门 槛 开 始 降 低, 制 作 周 期 变 短, 导 致 游 戏 产 品 同 质 化 较 为 严 重, 游 戏 产 品 较 易 被 复 制, 游 戏 玩 家 的 粘 性 减 少 ; 第 三, 游 戏 厂 商 以 增 加 游 戏 产 品 数 量 的 手 段 满 足 不 断 变 化 的 市 场 需 求, 但 是 忽 略 了 游 戏 内 容 和 品 质 的 提 升 ; 最 后, 游 戏 产 品 推 陈 出 新 的 速 度 加 快, 使 游 戏 生 命 周 期 缩 短, 单 个 游 戏 盈 利 空 间 压 缩 如 果 公 司 无 法 把 握 现 有 玩 家 以 及 潜 在 玩 家 的 需 求, 无 法 持 续 提 供 优 质 的 网 络 游 戏, 将 对 公 司 未 来 的 盈 利 情 况 及 未 来 发 展 产 生 不 利 影 响 ( 二 ) 经 营 风 险 1. 现 有 游 戏 产 品 的 盈 利 能 力 下 降 的 风 险 游 戏 产 品 盈 利 能 力 取 决 于 其 本 身 是 否 受 到 游 戏 玩 家 欢 迎, 而 游 戏 玩 家 兴 趣 的 变 化 可 能 导 致 网 络 游 戏 产 品 盈 利 能 力 下 降 由 于 目 前 网 络 游 戏 竞 争 激 烈, 产 品 推 陈 出 新 加 快, 因 而 单 个 网 络 游 戏 生 命 周 期 缩 短 目 前 公 司 主 打 西 游 无 双 乱 世 西 游 末 日 重 生 - 曙 光 等 多 款 游 戏 受 到 市 场 广 泛 好 评, 为 企 业 带 来 可 观 的 收 入 如 果 公 司 现 有 运 营 的 游 戏 可 玩 性 过 时, 且 无 法 持 续 对 现 有 游 戏 产 品 进 行 升 级, 或 游 戏 玩 家 的 需 求 发 生 了 变 化, 将 导 致 公 司 现 有 游 戏 产 品 市 场 认 可 度 下 降, 存 在 现 有 游 戏 产 品 盈 利 能 力 下 降 的 风 险 2. 游 戏 代 理 合 同 无 法 续 期 的 风 险 按 照 公 司 商 业 模 式 看, 公 司 所 运 营 的 客 户 端 游 戏 和 网 页 游 戏 多 为 第 三 方 游 戏, 即 公 司 需 要 和 上 游 企 业 签 订 代 理 合 同, 在 一 定 时 间 一 定 区 域 运 营 推 广 网 络 游 戏, 从 而 获 得 收 入 2015 年 公 司 收 入 排 名 前 五 的 游 戏 分 别 为 西 游 无 双 乱 世 西 游 末 日 重 生 - 曙 光 新 密 传 以 及 像 素 骑 士 团, 其 中 4 款 系 公 司 代 理 运 营 的 第 三 方 游 戏 如 果 未 来 核 心 游 戏 的 代 理 合 同 无 法 续 期, 公 司 将 无 权 继 续 运 营 该 游 戏, 进 而 影 响 公 司 的 营 业 收 入 和 净 利 润 3. 新 游 戏 运 营 情 况 不 达 预 期 的 风 险 未 来 迎 合 游 戏 玩 家 的 喜 好, 增 加 游 戏 数 量 的 覆 盖 面, 公 司 每 年 将 引 进 ( 代 理 ) 几 款 发 展 前 景 好 的 网 络 游 戏 作 为 主 推 产 品 一 款 游 戏 成 功 与 否 不 仅 取 决 于 游 戏 内 容 用 户 体 验, 而 且 取 决 于 是 否 制 定 了 完 备 的 营 销 推 广 的 计 划 公 司 在 签 署 游 戏 代 理 合 同 前 会 进 行 成 本 收 入 分 析 ; 在 正 式 运 营 游 戏 前 进 行 客 服 业 务 培 训 技 术 运

151 维 环 境 搭 建 产 品 预 热 官 网 上 线 如 果 新 游 戏 不 被 市 场 接 受, 玩 家 人 数 或 者 付 费 玩 家 低 于 预 期, 那 么 新 游 戏 收 入 便 无 法 覆 盖 前 期 所 投 入 的 版 权 费 推 广 费 服 务 器 托 管 费 等, 将 对 公 司 盈 利 能 力 产 生 不 确 定 性 ( 三 ) 技 术 和 研 发 风 险 1. 信 息 数 据 的 泄 露 风 险 作 为 网 络 游 戏 研 发 销 售 及 运 营 为 一 体 的 企 业, 游 戏 研 发 是 公 司 发 展 的 核 心 动 力 游 戏 研 发 过 程 涉 及 游 戏 策 划 游 戏 程 序 美 术 资 源 等 内 容, 均 为 公 司 自 主 知 识 产 权 由 于 目 前 网 络 游 戏 盗 版 模 仿 现 象 较 为 严 重, 如 果 公 司 研 发 数 据 外 泄, 将 导 致 公 司 在 研 产 品 被 盗 版 或 者 模 仿, 直 接 导 致 公 司 产 品 核 心 竞 争 力 下 降, 对 公 司 自 主 研 发 产 品 收 入 产 生 不 利 影 响 2. 新 游 戏 产 品 开 发 风 险 网 络 游 戏 具 有 产 品 数 量 多 更 新 速 度 快 开 发 技 术 变 革 迅 速 以 及 游 戏 玩 家 兴 趣 转 移 不 可 预 期 等 特 征, 同 时 计 算 机 的 硬 件 设 备 和 操 作 系 统 处 在 不 断 升 级 中 因 此, 网 络 游 戏 开 发 商 和 运 营 商 必 须 及 时 了 解 用 户 的 消 费 心 理 掌 握 新 型 的 游 戏 开 发 技 术, 不 断 推 出 和 运 营 符 合 用 户 心 理 的 游 戏 产 品, 以 满 足 用 户 兴 趣 爱 好 的 转 移 因 此, 如 果 公 司 不 能 掌 握 最 新 的 开 发 技 术 了 解 用 户 的 心 理 变 化 情 况 并 及 时 应 对, 将 会 使 公 司 在 以 后 的 产 品 竞 争 中 处 于 不 利 地 位 ( 四 ) 财 务 风 险 1. 公 司 规 模 较 小 风 险 公 司 2014 年 度 2015 年 度 的 营 业 收 入 分 别 是 万 元 3, 万 元 ; 公 司 净 利 润 分 别 是 -2, 万 元 万 元 虽 然 2015 年 较 2014 年 相 比, 营 业 收 入 和 净 利 润 都 有 大 幅 度 提 升, 但 是 考 虑 到 2014 年 公 司 净 利 润 为 负 的 情 况, 目 前 公 司 抵 抗 行 业 风 险 的 能 力 还 比 较 弱, 尤 其 是 与 业 内 比 较 大 的 网 络 游 戏 公 司 相 比, 公 司 规 模 经 济 效 益 还 不 明 显, 面 临 规 模 较 小 风 险 2. 客 户 集 中 度 较 高 的 风 险 2014 年 2015 年, 公 司 向 前 五 大 客 户 累 计 实 现 的 营 业 收 入 分 别 为 万 元 3, 万 元, 占 当 期 收 入 总 额 比 例 分 别 为 84.39% 83.39%, 比 例 较 高,

152 面 临 着 客 户 集 中 度 较 高 的 风 险 报 告 期 内, 公 司 前 五 大 客 户 销 售 收 入 中 多 为 游 戏 运 营 收 入 ( 游 戏 分 成 收 入 ) 和 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 收 入, 如 果 公 司 现 有 客 户 的 游 戏 运 营 情 况 发 生 重 大 不 利 变 化 而 导 致 游 戏 分 成 收 入 减 少, 或 者 客 户 决 定 终 止 与 公 司 的 合 作, 将 会 对 公 司 的 经 营 业 绩 造 成 不 利 影 响 3. 报 告 期 关 联 交 易 比 重 较 高 的 风 险 2014 年 2015 年 公 司 关 联 销 售 收 入 占 公 司 营 业 收 入 总 额 为 41.57% 0.38% 2014 年 度 公 司 关 联 销 售 比 例 较 高, 一 方 面 2014 年 公 司 整 体 收 入 规 模 较 小, 另 一 方 面 公 司 为 控 股 股 东 太 湖 湾 公 司 以 市 场 公 允 价 格 提 供 数 字 多 媒 体 解 决 方 案 服 务, 且 金 额 较 大 虽 然 关 联 方 销 售 占 比 已 大 幅 下 降, 但 是 如 果 公 司 未 能 及 时 开 发 新 的 非 关 联 方 客 户, 将 对 公 司 的 经 营 业 绩 造 成 不 利 影 响 ( 五 ) 管 理 风 险 1. 人 才 引 进 和 流 失 风 险 游 戏 行 业 对 专 业 人 才 的 需 求 量 大, 整 个 行 业 面 临 高 端 专 业 人 才 供 不 应 求 的 状 况, 引 进 专 业 人 才 并 保 持 核 心 技 术 人 员 的 稳 定 是 公 司 生 存 和 发 展 的 根 本, 是 公 司 的 核 心 竞 争 力 所 在 随 着 公 司 业 务 的 扩 展 规 模 的 扩 大, 如 果 公 司 的 管 理 体 制 绩 效 考 核 机 制 和 激 励 机 制 不 能 满 足 公 司 发 展 的 需 要, 将 使 公 司 难 以 吸 引 和 保 持 稳 定 的 技 术 人 员, 尤 其 是 核 心 技 术 人 员, 使 公 司 面 临 专 业 人 才 缺 乏 和 流 失 的 风 险 2. 公 司 治 理 风 险 有 限 公 司 阶 段, 公 司 依 法 建 立 了 基 本 的 治 理 结 构, 但 是 实 际 执 行 中 还 是 存 在 不 规 范 的 情 形 股 份 公 司 成 立 之 后, 在 主 办 券 商 及 律 师 的 协 助 下, 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 法 律 法 规 的 要 求 成 立 了 三 会, 并 制 定 了 三 会 议 事 规 则 关 联 交 易 决 策 管 理 制 度 投 资 管 理 制 度 等 规 范 性 文 件 但 是, 由 于 股 份 公 司 成 立 时 间 较 短, 各 项 管 理 控 制 制 度 的 执 行 需 要 经 过 一 个 完 整 经 营 周 期 的 实 践 检 验, 公 司 治 理 和 内 部 控 制 体 系 也 需 要 在 经 营 过 程 中 逐 步 完 善 随 着 公 司 的 快 速 发 展, 经 营 规 模 不 断 扩 大, 业 务 范 围 不 断 扩 展, 人 员 不 断 增 加, 对 公 司 治 理 将 会 提 出 更 高 的 要 求 因 此, 公 司 未 来 经 营 中 存 在 因 内 部 管 理 不 适 应 发 展 需 要 而 影 响 公 司 持 续 稳 定 健 康 发 展 的 风 险

153 第 五 节 有 关 声 明 一 申 请 挂 牌 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 声 明 公 司 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 承 诺 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 完 整 性 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 全 体 董 事 : 杨 惠 明 刘 荣 祥 詹 立 冰 周 芸 戴 萃 全 体 监 事 : 翁 立 军 徐 晓 丽 曾 嵘 全 体 高 级 管 理 人 员 : 刘 荣 祥 戴 萃 龙 杨 曦 陈 峰 邱 添 顾 威 翔 江 苏 甲 子 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 年 月 日

154 二 主 办 券 商 声 明 本 公 司 已 对 进 行 了 核 查, 确 认 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 法 定 代 表 人 : 王 连 志 项 目 负 责 人 : 戴 铭 川 项 目 小 组 成 员 : 戴 铭 川 董 琦 柴 柯 辰 张 伟 健 祁 思 杰 安 信 证 券 股 份 有 限 公 司 年 月 日

155 三 律 师 事 务 所 声 明 本 机 构 及 经 办 律 师 已 阅 读, 确 认 与 本 机 构 出 具 的 法 律 意 见 书 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 经 办 律 师 对 申 请 挂 牌 公 司 在 公 开 转 让 说 明 书 中 引 用 的 专 业 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 签 字 律 师 : 孙 林 陈 建 陈 武 洋 事 务 所 负 责 人 : 吴 明 德 上 海 市 锦 天 城 律 师 事 务 所 年 月 日

156 四 会 计 师 事 务 所 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 已 阅 读, 确 认 与 本 机 构 出 具 的 审 计 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 注 册 会 计 师 对 申 请 挂 牌 公 司 在 公 开 转 让 说 明 书 中 引 用 的 专 业 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 签 字 注 册 会 计 师 : 张 持 荣 李 尧 事 务 所 负 责 人 : 余 瑞 玉 天 衡 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 年 月 日

157 五 承 担 资 产 评 估 业 务 的 资 产 评 估 机 构 声 明 本 机 构 及 签 字 注 册 资 产 评 估 师 已 阅 读, 确 认 与 本 机 构 出 具 的 评 估 报 告 无 矛 盾 之 处 本 机 构 及 签 字 注 册 资 产 评 估 师 对 申 请 挂 牌 公 司 在 中 引 用 的 专 业 报 告 的 内 容 无 异 议, 确 认 不 致 因 上 述 内 容 而 出 现 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 相 应 的 法 律 责 任 签 字 注 册 资 产 评 估 师 : 刘 臻 吴 元 晨 机 构 负 责 人 : 王 小 敏 上 海 东 洲 资 产 评 估 有 限 公 司 年 月 日

158 第 六 节 附 件 一 主 办 券 商 推 荐 报 告 二 财 务 报 表 及 审 计 报 告 三 法 律 意 见 书 四 公 司 章 程 五 其 他 与 公 开 转 让 有 关 的 重 要 文 件