(B )10 (02) ( ) (02) ( ) (02) (
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- 崔晶适 窦
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2 (B )10 (02) ( ) (02) ( ) (02) ( ) (02) ( ) (02) service@waterland-fin.com.tw (02) service@waterland-fin.com.tw (02) (02) (Fitch Ratings Limited, Taiwan Branch) (02)
3 Annual Report 20081
4
5 ( ) % % 30% 22 6, % ( ) ( ) ( ) ( ) , % ABCP 43 Annual Report 20083
6 , %97 7 5, , , , , , % , , % IC ,652 ( ) % ( ) , , % -23 7, , , % 28 3, ,771 2, % 1,437 4,094 2, % ( ) 1. (1) (2) (3) (4) 2. (1) 4
7 (2) (CBAS Option) (3) (4) (5) DB2 (6) 3. (1) (2) CBAS MIS 4. ( ) 1. (1) (2) (3) (4) 2. (1) (2) (3) (4) (CBRP) (5) (CBAS Option) (6) 3. (1) (2) KPI (3) Annual Report 20085
8 4. (1) (2) IPOSPOCB (3) ( ) (1) 7,000 (2) 9,920 (3) 6 6,000 (4) (1) 1 1,649 (2) 95 (3) LED IC 1 6
9 5% % % Annual Report 20087
10 A(twn) A+(twn) A(twn) F1(twn) F1(twn) F1(twn) BBB- BBB BBB- F3 F3 F3 C C D 董 事 長 總 經 理 8
11 ( ) ,869,210,700 8,270,789, ,893 7, , % 58.02% ( ) Annual Report 20089
12 ( )
13 ( ) ( ) ( ) ( ) 100% 50,000, ,000 ( ) 100% 1,809,000,000 21,249,131 ( ) ( ) 34.01% ( ) 24.01% ( ) 281,309,141 ( ) 198,551,047 ( ) 2,506,939 ( ) 2,414,859 ( ) 99.88% 59,930, ,831 ( ) 100% 9,000,000 90,000 Waterland Securities ( BVI ) Co.,Ltd 100% 7,515, ,909 ( )( ) 100% 58,000,000 HKD58,000 Annual Report
14 ( ) 1. ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( 2) ( 1) (%) ( 11) (%) ( 12) (%) ,848, ,725, ,514, ,356, ,433, ,356, ,433, ( ) ( 3) (97.7.1) ( 4) ,356, ,433, , ,337, ,272, (%) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )( ) ( ) ( ) ( ) 12
15 ( ) ( ) ( ) (97.7.1) ( 5) (97.7.1) ( 6) ( 7) ( 1) (%) ( 11) (%) ( 12) (%) ,020, ,035, , , ,200, ,340, , (%) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Annual Report
16 ( ) ( 1) (%) ( 11) (%) ( 12) (%) ( ) : ( ) : ( ) ( 8) (97.7.1) ( 9) (97.7.1) ( 10) , ,134, ,395, ,981, , , (%) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 1 2 ( ) , ( ) 3 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ,162,280, ,194,714,
17 2. ( ) 69.12%27.84% (3%) (0.02) (0.02) 70.4%11.4%8.7%8.5%1% ( ) (51.24%) ( ) (34.16%) ( ) (14.6%) ( ) (80%) ( ) (20%) ( ) (100%) ( ) (100%) ( ) (99.97%) (0.03) ( ) (93.33%) ( ) (6.67%) ( ) (100%) ( ) ( ) (49.02%) ( ) (49.02%) ( ) (1.96%) ( ) (49.88%) ( ) (26.83%) ( ) (23.29%) ( ) (100%) (100%) ( ) (23.94%) ( ) (18.81%) ( ) (18.52%) ( ) (18.20%) ( ) (11.80%) ( ) (8.73%) ( ) (49.02%) ( ) (49.02%) ( ) (1.96% (4.71%) (3.93%) ABP (2.1%) ( ) (1.59%) (1.55%) (1.54%) (1.26%) ( ) (1.24%) (1.23%) (1.13% 69.12%27.84% (3%) (0.02) (0.02) ( ) (51.24%) ( ) (34.16%) ( ) (14.60%) (14%) (14%) (14%) (7.5%) (7.5%) (7%) (7%) (5%) (5%) (5%) (5%) (4.5%) (4.5%) Annual Report
18 ( )
19 ( 1) ( ) ( ) (%) (%) (%) ,574, , , , , , , , ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Annual Report
20 ( ) 1. (1) ( 23 ) ( 1) ( 23 ) ( 3 ) ( 2 ) ( 23 ) ( 3 ) ( 3 ) ( 3 ) ( 2 ) ( ) ( 11) ( ) ( 12) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( 2) ( ) (A) (B) (C) ( 4) (D) ( 5) ABC D ( 6) (E) ( 7) (F) (G) ( 8) (H) ( 9) ABC DEF G ( 6) 2,573 2, , , ,573 10, ,094 4, (2) ( 2 ) ( 23 ) ( 3 ) ( 2 ) ( 2 ) ( 3 ) ( 3 ) ( 3 ) ( 3 ) (A) (B) (C) ( 4) (D) ( 5) ABC D ( 6) (E) ( 7) (F) (G) ( 8) (H) ( 9) ABC DEF G ( 6) ( ) ( 13) ( ) ( ) ( 3) ( ) ( ) 1,104 1, ,760 3, ,
21 2,000,000 (A+B+C+D) ( 10) (A+B+C+D+E+F+G) 2,000,000 5,000, ,000,000 10,000, ,000,000 15,000, ,000,000 30,000, ,000,000 50,000, ,000, ,000, ,000, ( ) ( ) ,777, , Annual Report
22 2. (1) ( 2 ) ( 1) ( 2 ) ( 3 ) ( ) ( ) ( ) (A) (B) (C) ( 3) (D) ( 4) ABC D ( 5) ( 2 ) ( 3 ) ( 3 ) ( 3 ) (2) ( ) ( ) ( 2) (A) (B) (C) ( 3) (D) ( 4) ABC D ( 5) (A+B+C+ D) 2,000,000 2,000,000 5,000, ,000,000 10,000, ,000,000 15,000, ,000,000 30,000, ,000,000 50,000, ,000, ,000, ,000, ( ) ,777,413 20
23 3. (A) (B) (C) 2 (D) 3 6 ABC D ( 1) 6,828 15,106-15,892 1,466 11, ,000,000 2,000,000 5,000,000 5,000,000 10,000, ,000,000 15,000, ,000,000 30,000,000-30,000,000 50,000, ,000, ,000, ,000, ,777, Annual Report
24 4. 1 ( 3) ( 2) ( 3) (%)( 4) ,777,413 ( ) ,593 35,667 17,435 62, % 76.45% ( ) 1,636,110 (2,777,413) % 2.18% % 76.45%
25 ( ) 1. (1) ( ) ( ) ( ) ( ) (%) ( / ) % % % % % % % % % % % - (2) 97 5 ( ) ( ) ( ) ( ) (%) ( / ) % % % % % % % % % - 2. (1) 14 3 (2) Annual Report
26 (3) a. b c. ( ) ( ) 2 2 (%) ( / ) 57.14% % % ( ) 1 3 (%) ( / ) 80% % - 3. (1) a. : b. : 36 (2) ( ) 1. 24
27 2. (1) ( 39 ) (2) 3. (1) ( 12~14 ) (2) ( 16 ) 4. (1) (2) Annual Report
28 5. (1) ( 14 ) (2) (3) ( 16 ) 6. 97/7/1 97/7/1 97/6/27 96/12/04 96/12/04 97/6/30 97/6/30 94/03/23 94/03/23 - ( ) /02/10 95/02/ /11/23 96/11/23 97/04/11 97/04/11 97/06/20 97/06/21 95/11/23 95/11/23 96/12/07 96/12/ /11/6 97/11/6 6 97/6/27 97/10/14 97/10/14 97/7/1 97/7/1 97/09/30 97/09/30 97/10/01 97/10/01 96/11/13 96/11/13 96/11/15 96/11/15 96/12/06 96/12/06 97/09/30 97/09/30 97/10/01 97/10/01 ( )
29 97/10/7 97/11/24 97/11/ /7/25 97/7/ /10/8 97/12/5 97/12/5 97/6/27 97/11/4 97/11/5 97/6/27 97/10/21 97/10/21 97/6/27 94/03/23 94/03/23 95/11/21 95/11/21 96/11/23 96/11/23 97/9/30 97/9/30 97/7/1 97/11/4 97/11/5 97/10/13 97/11/20 97/11/21 97/7/1 97/10/02 97/10/ ( ) ( ) ( 18~20 ) 8. (1) (2) (3) (4) Annual Report
30 9. ( 96~159 ) 10. ( 143 ) 11. ( 128~130 ) 12. ( 142 ) 13. (1) (2) (3) (4) 14. ( 29 ) 15. (1) (2) 16. ( 29 ) (1) ( 23~24 ) (2) (3) (4) (5) 28
31 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 97 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 97 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 26~27 ( ) ( 73~89 ) ( ) ( ) 3 Annual Report
32 ( ) ( ) resite-11.asp ( ) ( 29 ) 30
33 ( ) 1. 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 謹 代 表 國 票 金 融 控 股 公 司 聲 明 本 公 司 於 97 年 1 月 1 日 至 97 年 12 月 31 日 確 實 遵 循 金 融 控 股 公 司 內 部 控 制 及 稽 核 制 度 實 施 辦 法, 建 立 內 部 控 制 制 度, 實 施 風 險 管 理, 並 由 超 然 獨 立 之 稽 核 部 門 執 行 查 核, 定 期 陳 報 董 事 會 及 監 察 人 經 審 慎 評 估, 本 年 度 各 單 位 內 部 控 制 及 法 規 遵 循 情 形, 均 能 確 實 有 效 執 行 ; 本 聲 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容, 並 對 外 公 開 上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 隱 匿 等 不 法 情 事, 將 涉 及 證 券 交 易 法 第 二 十 條 第 三 十 二 條 第 一 百 七 十 一 條 及 第 一 百 七 十 四 條 等 之 法 律 責 任 謹 致 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 聲 明 人 董 事 長 : ( 簽 章 ) 總 經 理 : ( 簽 章 ) 總 稽 核 : ( 簽 章 ) 遵 守 法 令 主 管 : ( 簽 章 ) 中 華 民 國 九 十 八 年 三 月 十 一 日 Annual Report
34 2. ( ) (1) ( ) (2) ( ) 3. (1) ( ) (2) ( ) (3) ( ) (4) ( ) ( ) 6. 32
35 ( ) : 1 1,946,622,100 2 : 1,632,671,997 3 : 1,571,218,495 4 : 1,561,650, ,517,101, ,339,228, ,279,177,438 8 : 1,270,190,862 : 1 1,760,614, ,957, ,898,668 : 1 1,705,977, ,516, ,347,241 Annual Report
36 (97) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )
37 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Annual Report
38 ( ) 97 ( 1) ( ) ( ) ( ) ( ) 877,859 7,000,000 0 (1,700,000) 24, ,077,856 2,256, ,077,856 2,256, ,077,856 2,256, ( 2) 934, , ,544 1,015, , , , ( 2) 585, , , , , , , ,091 30, , ( ) ( )
39 : : : : : : : : : : (%) (%) (%) ,584, ,979, ,000, ,272, ,090, ,117, ,664, ,981, ,907, ,507, Annual Report
40 ( 1) ( 2) ,809,000, % 0 0% 1,809,000, % 281,309, % 198,551,978( 3) 24.01% 479,861, % 50,000, % 0 0% 50,000, % 989, % 2,161,883 ( 4) 0.73% 3,151, % 0 0% 59,930,244( 5) 99.88% 59,930, % 0 0% 9,000,000( 5) 100% 9,000, % Waterland Securities (BVI) Co., Ltd. 0 0% 7,515,000( 5) 100% 7,515, % ( ) 0 0% 58,000,000( 6) 100% 58,000, % Waterland Securities (BVI) Co., Ltd
41 ( ) ,000,000,000 50,000,000,000 2,119,882,469 ( ) 1,809,000,000-21,198,824,690 ( ) 171,236,367 ( ) 139,646, ,000,000,000 50,000,000,000 2,162,280,119 21,622,801,190 42,397,650 ( 1) ,000,000,000 50,000,000,000 2,194,714,321 21,947,143,210 32,434,202 ( 2) - ( 3) 2,194,714,321 2,805,285,679 5,000,000, ( ) , ,489 64, ,897, ,271, ,100,027 71,381,567 2,194,714, % 16.26% 38.88% 41.60% 3.26% 100% ( ) ,967 18,976, ,000 5,000 46, ,588, ,001 10,000 14, ,748, ,001 15,000 6,701 78,397, ,001 20,000 2,960 51,379, ,001 30,000 3,123 73,649, ,001 50,000 2,262 85,339, , ,000 1, ,580, , , ,292, , , ,630, , , ,495, , , ,326, ,001 1,000, ,061, ,000, ,357,246, ,489 2,194,714, Annual Report
42 2. ( ) ( ) ,584, ,979, ,000, ,272, ,090, ,117, ,664, ,981, ,907, ,507, ( ) ( 1) ( 2) ( 2) ( 2) 2,162,280,119 2,167,367,571 2,094,714, (1.28) 0.50 ( 1) 0.75 ( 2) - ( 1) ( 2) ( 2) ( 2) ( )( 3) ( ) ( 4) ( 2) - ( 5) 1.95% ( 2) ( )
43 ( ) ( ) (1) a. 2,325,219 0 b. 4,650,438 (2) (3) 0.75 (4) ( ) Annual Report
44 ( ) /07/24~97/09/22 97/10/01~97/11/26 7~12 6~12 50,000,000 50,000, ,798, ,686,320 97/06/ % 97/12/ % 97/06/ % 97/12/ % ,000, ,000, % 4.56% 0% 0% - - ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 42
45 ( ) 1. (1) a. b. c. d. e. f. g. h. i. j. (2) (3) 2. (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) ( ) Annual Report
46 3. (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) 4. (1) (2) ( ) ( ) 1,656, % (2,587,291) (100.29%) 4, % 7, % 1,660, % (2,579,775) (100%) , % 606, % 175, % 243, % 140, % 156, % 107, % 107, % 832, % 1,960, % 1,979, % 2,374, % 44
47 ,247, % 1,942, % 482, % 818, % 5, % 30, % 28, % 42, % 2,763, % 2,832, % , % (14,764) (379.15%) (11,246) (15.64%) (3,500) (89.88%) 11, % 5, % 2, % 8, % 71, % (3,894) (100%) ( ) (CBAS Option) (CBAS) (PGN) (ELN) 3. ( ) 1. (1) Annual Report
48 (2) (3) (4) 2. (1) a. b. c. d. (2) a. b. (FRCP) c. d. e. (3) a. b. c. (RP) d. (CBRP) e. (4) a. b. c. d. (CB) e. (CBAS Option) 46
49 (5) a. b. c. d. 3. (1) a. b. c. d. AP (2) a. b. (3) a. b. c. d. (4) a. b. ( ) (CB) c. Annual Report
50 (5) a. (ETF) b. c. (6) a. b. c. : 4. (1) LED (2) (3) LED ( ) % 105 9, % 48
51 % TFT IC ICLEDTFT ( ) 1. (1) Annual Report
52 (2) a. b. 2. (1) a. (CBAS) 93 (CBAS) ( ) b. c. (FRCP) 92 d. e (2) a. 50
53 b. c. Value at Risk d. e. 3. (1) ,522 a b. CBAS MIS (2) QDII FIX SERVER DMA 4. (1) (2) Annual Report
54 ( ) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (1) (2) (3) (4) 3. (1) (2) (3) (4) (1) (2) (3) (4) 4. 52
55 ( ) ( ) ( ) 9 36 ( ) 1. (1) (2) (3) Annual Report
56 4. 97 ( ) (1) 7,000 (2) 9,920 (3) 6 6,000 (4) (1) 1 1,649 (2) 95 (3) netbooksip LED 3G3.5GGPS IC IC % 15% 1, ( ) 1. (1) (2) 54
57 (3) (1) (2) (3) 2. (1) (2) (3) (4) (5) (1) (2) (3) (4) (5) (6) 3. (1) (2) (3) (4) (1) (2) (3) Annual Report
58 4. ( ) (%) (FRM)
59 (%) Annual Report
60 ,011 1,050 1, ,012 1,052 1, (%) FRM CFA CFP
61 (%) ( ) ( ) e-learning ,930 1, Annual Report
62 ( ) ( ) (1) (2) (3) (4) (5) ( ) 97 :
63 ( ) 1. IBM RS/6000 SQL 2. ( ) 1. IBM RS/6000 NCR EDI ( ) 1. IDC 2. (1) (2) (3) (4) 3. (1) QDII FIX SERVER DMA (2) Annual Report
64 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 97 ( ) : ( ) :
65 ( ) / / ( ) : Annual Report
66 ( ) ( 2) ,155,134 11,359,448 6,799,490 7,043,143 4,087,175 3,641, ,576, ,461, ,375, ,577,844 81,614, ,779,769 25,918,642 25,192,011 3,791,425 4,114,794 3,097,472 5,443,320 37,374,804 39,767, ,938,680 90,644,446 71,179,830 63,289,489 9,089,207 8,957,812 10,183,306 11,900,153 8,219,963 6,279, , , , , ,157,462 1,457,698 1,435,300 1,270,371 1,392,171 1,430, ,406,778 2,231,294 2,217,796 2,130,510 2,318,540 2,347, ,239,922 9,304,610 6,232,114 5,295,067 5,717,789 6,599,603 3,278,959 3,369,180 1,565,196 1,633,537 2,954,470 3,011, ,718, ,598, ,162, ,930, ,582, ,822, ,107 64,210 47, ,024 1,954, ,190, ,617, ,011, ,619, ,834, ,970,611 3,562,016 13,534,257 19,698,089 20,707,152 10,103,658 9,443, ,902,625 2,853,875 2,882,716 2,029,646 2,358,600 1,760, ,838 1,258,263 1,201,282 1,121,700 1,041,931 1,389,620 2,378,653 2,917,884 2,736,518 2,988,676 1,577,480 1,309, ,722, ,183, ,594, ,514, ,626, ,828,667 21,198,825 21,198,825 21,198,825 21,622,801 21,947,143 21,947, ,698,063 3,422,816 3,086,908 3,002,623 (538,564) 227, ,689 1,272,935 1,366,513 2,238,849 ( 4) ( 4) 12,385 2, ,978 (1,007,455) (25,962) 236,968 4,087,027 3,790,377 3,871,029 3,797,755 3,573,067 3,582,780 28,996,300 28,414,567 28,567,740 27,415,724 24,955,684 25,994,022 25,988,926 26,264,686 27,271,322 26,976,292 ( 4) ( 4) , ( )
67 ( ) ( 2) ,158 11,431 3,276 11,652 22,739 9, , , , , , , ,414,119 25,988,401 26,326,800 25,472,506 24,404,133 25,482, ,825 6,768 4,790 2,927 8,349 7, ,704 80,707 20,234 20,251 20,234 20, ,073 5,047 39,325 5,082 3,581 25,826,830 26,568,208 26,922,387 26,216,770 25,209,535 26,210, , , , , , , ,342 1,429,413 1,598,229 1,880,612 3,024,063 3,079,508 2,184 2,818 2,700 2,572 2,347 2, ,557 1,944,018 2,225,676 2,598,801 3,826,918 3,798,927 3,924,931 4,093,899 3,522,094 3,038,233 ( 4) ( 4) 21,198,825 21,198,825 21,198,825 21,622,801 21,947,143 21,947, ,698,063 3,422,816 3,086,908 3,002,623 (538,564) 227, ,689 1,272,935 1,366,513 2,238,849 ( 4) ( 4) 12,385 2, ,978 (1,007,455) (25,962) 236,968 24,909,273 24,624,190 24,696,711 23,617,969 21,382,617 22,411,242 21,901,899 22,474,309 23,400,293 23,178,537 ( 4) ( 4) ( ) Annual Report
68 ( ) ( 2) ,816,191 1,042, , , , ,204 4,421,033 3,546,917 4,191,210 4,036,501 (1,654,915) 1,034, ,633 46, ,665 2, ,701 89,817 1,975,395 1,830,432 1,897,447 2,102,281 2,134, ,190 3,885,196 2,713,178 2,398,300 2,217,434 (3,627,680) 903,266 3,433,573 2,575,254 1,955,097 1,909,800 (2,786,735) 765, , , ,254,163 2,732,127 1,813,973 1,636,110 (2,777,413) 765, ,410 (156,873) 197, ,647 (9,264) 256 ( ) (1.28) ( ) ( ) ( 2) ,304,051 2,801,952 1,931,342 1,656, ,072 4,525 7,575 3,783 4,165 7, ,587,291-51,560 69,559 73,997 79, ,684 35,089 2,375 7,841 16,230 24,461 53,187 14,291 3,254,641 2,732,127 1,844,898 1,556,130 (2,744,646) 765,695 3,254,163 2,732,127 1,813,973 1,607,153 (2,777,471) 765,695 ( ) , ,254,163 2,732,127 1,813,973 1,636,110 (2,777,413) 765,695 ( )( ) (1.27) 0.37 ( )( ) (1.28) ( )
69 ( 1) ( 2) ( ) (%) ( ) 165, ,067 68,532 61,656 (79,785) 24,266 ( ) 162, ,285 64,785 60,597 (84,164) 23,203 (%) (10.65) 3.02 (%) (12.34) 3.50 (%) ( ) (1.28) 0.37 (%) (%) (%) ( 3) ( 3) ( 3) ( 3) ( 3) ( 3) (%) (2.62) (3.84) 3.97 (%) (16.05) (32.47) (14.08) (273.15) - (%) (1.74) (%) (%) , , (3,004.09) (%) (%) (%) (%) (%) ( ) 17,467 17,883 17,090 16,413 14,992 14,992 5,758 5,168 5,372 6,190 4,785 4, ( 5) ( ) 19,038 18,407 17,419 16,899 13,798 13,798 ( ) 9,394 11,480 10,503 10,229 8,217 8,217 1,427 1,372 1,682 1,711 1,460 1, ( ) 10,497 12,254 11,323 11,112 9,015 9,015 (%) ( 358, , , , , ,654 )( 6) ( 20% ) / SCDO Annual Report
70 (1) (2) (3) (4) (5) 2. (1) (2) (3) (4) 3. (1) (2) (3) = (1) (2) + 5. (1) = (2) = 6. (1) (2) (3) 7. (1) (2) (3) (4) 8. (1) (2) + (3) 7 68
71 監 察 人 查 核 報 告 書 董 事 會 造 送 九 十 七 年 度 財 務 報 表 ( 含 合 併 財 務 報 表 ), 業 經 資 誠 會 計 師 事 務 所 黎 昌 州 會 計 師 及 曾 惠 瑾 會 計 師 查 核 簽 證 竣 事, 連 同 營 業 報 告 書 及 虧 損 撥 補 表, 復 經 本 監 察 人 查 核, 認 為 符 合 公 司 法 等 相 關 規 定, 爰 依 公 司 法 第 二 百 十 九 條 之 規 定 報 告 如 上 此 上 本 公 司 九 十 八 年 股 東 常 會 國 票 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 監 察 人 : 中 華 民 國 九 十 八 年 四 月 十 四 日 Annual Report
72 四 九十七年度母子公司合併財務報表 ( 參閱第 96~159 頁 ) 五 本公司及關係企業九十七年度及截至年報刊印日止 如有發生財務週轉困難情事 對 本公司財務狀況之影響 無 70 國票金融控股股份有限公司
73 97 96 % 22,739 11,652 11, % 748, ,109 78, % 24,404,133 25,472,506 (1,068,373) -4.19% 8,349 2,927 5, % 20,234 20,251 (17) -0.08% ( ) 5,082 39,325 (34,243) % (1) 25,209,535 26,216,770 (1,007,235) -3.84% 1,098, , , % 1,926, ,000 1,006, % (2) 800, ,617 84, % 2,347 2,572 (225) -8.75% 3,826,918 2,598,801 1,228, % (2) 21,947,143 21,622, , % (538,564) 3,002,623 (3,541,187) % (3) (25,962) (1,007,455) 981,493 - (4) 21,382,617 23,617,969 (2,235,352) -9.46% ( 20% ) (1) 97 (2) 97 (3) (4) ( ) - 1,656,043 (1,656,043) -100% (1) 7,516 4,165 3,351 80% 2,587,291-2,587,291 - (1) 111,684 79,617 32,067 40% (2) 53,187 24,461 28, % (3) (2,744,646) 1,556,130 (4,300,776) -276% ( ) (32,825) 51,023 (83,848) -164% (4) (2,777,471) 1,607,153 (4,384,624) -273% 58 28,957 (28,899) -100% (5) (2,777,413) 1,636,110 (4,413,523) -270% ( 20% ) (1) / SCDO (2) 97 (3) 97 (4) (5) 97 Annual Report
74 ( ) ( ) 0.52% 44.84% (98.84%) 82.48% 86.03% (4.13%) % % (69.34%) 97 ( ) A B ( ) C ( ) A+B-C 22,739 (193,690) (180,000) 9, (1) 193,690 (2) 180, ( ) ( ) , / ,968 9,295 4, ,707 1, ,
75 ( ) 97 ( ) 98 ( ) 1. (1) Annual Report
76 (2) 2. (1) 74
77 (2) 3. (1) (2) Annual Report
78 4. (1) (2) 76
79 ( ) 1. (1) A. a. b. c. ( ) d. B. Annual Report
80 C. a. (CRM) b. ( ) ( ) c. ( ) (VaR) d. D. a. 78
81 b. (RP) c. ( ) ( ) d. (2) A. a. ( ) b. Annual Report
82 c. d. e. f. B. a. 80
83 b. c. d. e. ( ) ( ) f. Annual Report
84 C. a. b. ( 95% 99%) c. ( ) d. e. CP - 82
85 f. ( ) D. a. b. c. Annual Report
86 (3) A. a b c B. C. a b c D. 84
87 2. (1) A. : a % 0 10% 3,949 20% 404, % 4,597,195 5,005,175 b. RPRS RP 1,166,435 RS 25,018 61,951, ,796 63,395,738 c. (i) ( 1) ABS 205, ,500 25,061 ABCP 304, ,070 REAT 36, ,044 1: : (1) (MBS): (RMBS) (CMBS) (CMO) (2) ABS : (CLO) (CBO) / (3) (ABCP) (4) (CDO) (5) : (REAT) (6) (SIV) (7) 2: Annual Report
88 (ii) 3 ( 1) ( 2) ( 3) ABCP twa-2 304, , % ABCP 5,260, ,732, (attachment point) (CDO)A A BBB BBB 12% A 12% 3 (iii) (iv) (v) B. 2,562,504 32,031, ,220 1,977,750 24, ,823 2,745,189 34,314,873 C ,458 29,886 32,362 20,492 5,194 62, , ,108 22,459 1, ,131 (8,974) (84,222) 9,903 18,872 5,080 41,393 (8,974) (84,222) (74,319) (55,447) (50,367) (8,974) (2) A ,470, ,521, ,426, ,418,
89 B ,581, ,550, ,809, ,604, , ,916, ,781,188 C ,822,020 D A 312,418,536 B 341,781,188 C 319,822,020 (A+B+C) 974,021,744 E ,340 7,629 1, ,076 5,090 10,584 7,621 1, ,370 4, ,720 4, ,036 4,756 ( ) T+2 DVP 4. Annual Report
90 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 97 88
91 ( ) 97 ( ) (1) 94 38,750 11,476 5% ( 131 ) (2) / (ABCP) 97 SCDO ( 131~132 ) ( ) ( ) Annual Report
92 ( 二 ) 重大事件通報管理 1. 為增進本公司對關係企業之管理效能 強化本公司及各子公司之風險控管 訂定 關係 企業呈報事項管理要點 規範各子公司應行通報之事項及時機 建立適當之通報管理 流程 2. 依據本公司 集團經營危機應變措施 及 緊急狀況應變計畫 所建置之緊急聯絡通報 系統 組成成員及工作項目 維持通報系統之順暢與通報流程之效率 八 其他重要事項 ( 一 ) 國內會計原則針對國際會計原則所作之調節 無 ( 二 ) 資產負債評價科目提列方式評估依據及基礎 ( 公平價值變動列入損益之金融資產及負債 備供出售之金融資產之評價參閱第 104 頁 持有到期日金融資產 採權益法之股權投資 以成本衡量之金融資產之評價參閱第 105 頁 授信資產之評價參閱第 150~151 頁 ) ( 三 ) 股票及存託憑證以外之金融商品評鑑基礎 ( 參閱第 133~135 頁 ) ( 四 ) 部門別分析 ( 參閱第 159 頁 ) ( 五 ) 適用避險會計之目標與方法 本公司未從事避險交易 故不適用 90 國票金融控股股份有限公司
93 ( ) 1. ( 10 ) 2. Waterland Securities (BVI) Co., Ltd. ( ) ,090,000 ( ) ,270, , B1 1 90, , Portcullis TrustNet Chambers,P.O.Box 3444,Road Town,Tortola,British Virgin Islands USD 7,515 HKD 58,000 Annual Report
94 ( 1) ( ) (%) ( ) (%) 晋 ,809,000, ( 2) ( 3) ,309, ,154, ( 4) 40,783, ,743, ,551, ,000, ,000,
95 ( 1) ( ) (%) ( ) (%) ,930, W a t e r l a n d 0 0 Securities (BVI) 7,515, Co., Ltd. 0 0 ( ) Waterland Securities (BVI) Co., Ltd. 58,000, (NTD) (USD) (HKD) ( ) ( ) ( ) NTD 18,090, ,565, ,434,581 21,131, ,214 (3,375,926) (2,549,852) (1.41) NTD 8,270,789 20,014,115 11,481,446 8,532,669 2,345,555 (364,716) (29,677) (0.04) NTD 500, ,736 14, ,178 14,370 (26,573) (26,520) (0.53) NTD 90,000 91,887 1,862 90,025 9,326 (1,503) NTD 600,000 1,387, , , ,255 1,625 16, Waterland Securities (BVI) Co., Ltd.( 1) USD 7,515 7, , ( ) ( 2) HKD 58,000 58, , Waterland Securities (BVI) Co., Ltd. 97 2Waterland Securities (BVI) Co., Ltd ( )( ) 97 ( ) ( 96~159 ) ( ) ( ) 1. ( 152 ) 2. ( 112~114 ) ( ) ( 128~130 ) Annual Report
96 ( ) (Key Performance Indicator, KPI) % 14.6% 492% % % -0.34% -5.79% % 0.96% 1.67% ( ) 149~ (ABCP) (SCDO) 43 ( 115 ) 94
97 Annual Report
98 / /6 國 票 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 聲 明 書 本 公 司 民 國 九 十 七 年 度 ( 自 九 十 七 年 一 月 一 日 至 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ) 依 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 應 納 入 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 之 公 司 與 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 七 號 應 納 入 編 製 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 公 司 均 相 同, 且 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 所 應 揭 露 相 關 資 訊 於 前 揭 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 中 均 已 揭 露, 爰 不 再 另 行 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 特 此 聲 明 公 司 名 稱 : 國 票 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 負 責 人 : 洪 三 雄 中 華 民 國 九 十 八 年 三 月 二 十 四 日 96
99 會 計 師 查 核 報 告 國 票 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 公 鑒 : (98) 財 審 報 字 第 號 國 票 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 資 產 負 債 表, 暨 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 損 益 表 合 併 股 東 權 益 變 動 表 及 合 併 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 合 併 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 合 併 財 務 報 表 表 示 意 見 本 會 計 師 係 依 照 會 計 師 查 核 簽 證 金 融 業 財 務 報 表 規 則 及 中 華 民 國 一 般 公 認 審 計 準 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 依 本 會 計 師 之 意 見, 第 一 段 所 述 合 併 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 金 融 控 股 公 司 財 務 報 告 編 製 準 則 及 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 國 票 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 之 財 務 狀 況, 暨 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 經 營 成 果 與 現 金 流 量 情 形 資 誠 會 計 師 事 務 所 會 計 師 : 黎 昌 州 曾 惠 瑾 前 財 政 部 證 券 管 理 委 員 會 核 准 簽 證 文 號 :(84) 台 財 證 ( 六 ) 第 號 (79) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 中 華 民 國 九 十 八 年 三 月 二 十 四 日 Annual Report
100 % ( ( )) $ 3,747,155 $ 941, ( ( )) 340,020 6,101,753 ( 94) ( ( )) 81,614, ,577,844 ( 33) ( ( )) 3,097,472 4,114,794 ( 25) ( ( )) 71,179,830 90,644,446 ( 21) ( ( )( )) 8,219,963 11,900,153 ( 31) ( ( )) - 320,302 ( 100) ( ( )) 1,392,171 1,270, ( ( )) 2,318,540 2,130, ( ( )) 5,157,580 4,734, ( ( )) 1,144,243 1,141, ( ( )) 560, , ( ( )( )) 1,810, , $ 180,582,111 $ 245,930,167 ( 27) 98
101 % ( ( )) $ 8,566,000 $ 18,440,000 ( 54) ( ( )) 1,537,658 2,267,152 ( 32) ( ( )) 710,024 47, ( ( )) 139,834, ,619,376 ( 27) ( ( )( )) 1,427,015 2,707,528 ( 47) , , ,748 6, ( ( )) 2,112,786 1,809, ( ( )) 22, ( ( )) 137, ,991 ( 5) ( ( )) 1,041,931 1,121,700 ( 7) , ,157 ( 90) ,626, ,514,443 ( 29) ( ( )) ,947,143 21,622,801 1 ( ( )) ,203,287 1,039, ,007, ( ) ( 2,749,306) 1,962,947 ( 240) ( ( )) 73, ( ( )( )) 605,466 ( 1,007,455) ( ( )) ( 704,954) ,382,617 23,617,969 ( 9) ,573,067 3,797,755 ( 6) ,955,684 27,415,724 ( 9) ( ) $ 180,582,111 $ 245,930,167 ( 27) Annual Report
102 ( ) $ 4,021,951 $ 3,597, ( 3,333,752) ( 3,311,717) 1 688, , ( ) 1,435,476 1,931,324 ( 26) ,348 1,550,770 ( 59) ( 79,151) ( 296,497) ( 73) ( ( )) 38,723 ( 54,552) ( 171) ( ( )( )) ( 200,989) ( ( )) ( 4,184,056) ,297 53,096 ( 24) , ,545 ( 8) ( ( )) - 169,366 ( 100) ( ( )) 109, ,910 ( 61) ( ( )) - 211,055 ( 100) , , ,534 83,484 ( 50) 4XXXX ( 966,716) 4,322,229 ( 122) ( ( )) ( 526,701) ( 2,514) ( ( )) ( 1,264,726) ( 1,304,432) ( 3) ( 75,082) ( 67,845) ( 794,455) ( 730,004) ( ) ( 3,627,680) 2,217,434 ( 264) ( )( ( )) 840,945 ( 307,634) ( 373) ( ) ( 2,786,735) 1,909,800 ( 246) ( ( )) 58 28,957 ( 100) ($ 2,786,677) $ 1,938,757 ( 244) ($ 2,777,413) $ 1,636,110 ( 270) ( 9,264) 302,647 ( 103) ($ 2,786,677) $ 1,938,757 ( 244) ( ) ( ( )) ( ) ($ 1.67) ($ 1.28) $ 0.88 $ ( ) ($ 1.67) ($ 1.28) $ 0.89 $
103 ( ) $ 21,198,825 $ 858,279 $ - $ 2,228,629 $ - $ 410,978 $ - $ 3,871,029 $ 28,567, ,397 - ( 181,397) , ( 423,976) ( 1,271,930) ( 1,271,930) ( 8,163) ( 8,163) ( 16,326) ( 16,326) ,636, ,636, , , ( 375,921) ( 375,921) ( ) ( 1,418,433) - - ( 1,418,433) $ 21,622,801 $ 1,039,676 $ - $ 1,962,947 $ - ($ 1,007,455) $ - $ 3,797,755 $ 27,415, $ 21,622,801 $ 1,039,676 $ - ($ 1,962,947) $ - ($ 1,007,455) $ - $ 3,797,755 $ 27,415, ,611 - ( 163,611) ,007,455 ( 1,007,455) , ( 324,342) ( 432,456) ( 432,456) ( 2,325) ( 2,325) ( 4,651) ( 4,651) ( 2,777,413) ( 2,777,413) ( 9,264) ( 9,264) ( 215,424) ( 215,424) , ,526 ( ) ,612, ,612, ( 704,954) - ( 704,954) $ 21,947,143 $ 1,203,287 $ 1,007,455 ($ 2,749,306) $ 73,526 $ 605,466 ($ 704,954) $ 3,573,067 $ 24,955,684 後 附 合 併 財 務 報 表 附 註 為 本 合 併 報 表 之 一 部 份, 請 併 同 參 閱 Annual Report
104 ( ) ($ 2,777,413) $ 1,636,110 ( 9,264) 302,647 ( 5,191) - ( 109,294) ( 279,910) 3,358 2,514 ( ) 501,228 ( 169,366) ( ) 22,115 ( 211,055) ( 355,857) - ( 58) ( 28,957) ( ) ( 38,723) 54,552 - ( 16,063) 75,082 67, , ,989 12,940 - ( 42,027) 26, ,123 4,184,056 - ( 1,090,581) ( 33,763) 32,924,867 ( 19,781,648) 1,017,322 ( 323,369) 6,342,073 ( 2,105,094) 22,443,983 16,917,481 26, ,399 ( 100,277) ( 262,308) 27 40, ,131 21,038 ( 51,784,642) 2,607,711 ( 1,033,474) 205,280 ( 185,925) 30,641 ( 7,547) ( 3,884) ( ) 10,933,283 ( 645,357) ( ) 5,761,733 ( 406,701) - 66,000-1,121 ( 22,092) ( 5,683) ( ) ( 1,700,000) 1,438,387 ( 150,418) ( 96,058) ( ) ( 3,089) 53,984 3,886,134 1,051,050 ( 9,874,000) ( 195,000) ( ) ( 729,494) 1,204,063 ( 16,980) ( 113,071) ( 75,215) ( 109,497) ( ) ( 613,009) ( 1,355,236) ( 704,954) - ( 12,013,652) ( 568,741) ( ) 2,805,765 ( 163,048) 941,390 1,104,438 $ 3,747,155 $ 941,390 $ 3,394,799 $ 3,228,891 $ 340,869 $ 322,544 後 附 合 併 財 務 報 表 附 註 為 本 合 併 報 表 之 一 部 份, 請 併 同 參 閱 102
105 ( ) ( ) ( ) 所 持 股 權 百 分 比 民 國 9 7 年 民 國 9 6 年 子 公 司 名 稱 業 務 性 質 12 月 31 日 12 月 31 日 國 際 票 券 金 融 股 份 有 限 公 司 國 票 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 短 期 票 券 及 債 券 之 經 紀 自 營 商 業 本 票 之 承 銷 簽 證 保 證 等 有 價 證 券 之 經 紀 自 營 承 銷 業 務 有 價 證 券 買 賣 之 融 資 融 券 業 務 等 % % 58.02% ( 註 1 及 2) 58.02% ( 註 1 及 2) 國 票 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 創 業 投 資 事 業 % % 國 票 證 券 投 資 顧 問 股 份 有 限 公 司 主 要 為 接 受 委 任 對 證 券 投 資 提 供 研 究 分 析 意 見 或 建 議 及 接 受 客 戶 全 權 委 託 業 務 58.02% ( 註 1) 58.02% ( 註 1) 國 票 期 貨 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 國 票 期 貨 經 紀 股 份 有 限 公 司 ) 主 要 為 經 營 期 貨 業 務 57.95% ( 註 1) Waterland Securities (BVI) Co., Ltd. 主 要 為 一 般 投 資 業 務 58.02% ( 註 3) % ( 註 1) $58 $28, ( ) ( ) ( ) ( ) Annual Report
106 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) / 3. ( ) ( ) ( ) / 104
107 3. ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Annual Report
108 ( ) ( ) 3 5 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (88) ( ) % 106
109 ( ) ( ) ( ) ( ) 10% (92) 240 ( ) ( ) 39 (96) 052 ( ) (1) (2) Annual Report
110 (3) (4) (5) (6) ( ) ( ) ( ) ( ) (96)
111 ( ) 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 零 用 金 $ 1,900 $ 1,905 支 票 及 活 期 存 款 573, ,085 定 期 存 款 3,171, ,400 $ 3,747,155 $ 941,390 ( ) 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 存 放 中 央 銀 行 款 項 $ 20 $ 1,753 拆 放 銀 行 暨 同 業 340,000 6,100,000 $ 340,020 $ 6,101,753 銀 行 暨 同 業 拆 借 及 透 支 $ 4,330,000 $ 13,980,000 銀 行 借 款 4,236,000 4,460,000 $ 8,566,000 $ 18,440, % 1.98%~2.10% %~0.58% 2%~2.1% $3,600,000 $2,800,000 $1,926,000 $920, %~3.50% 2.45%~3.03% $14,105,000 $12,421,000 $2,310,000 $3,540, %~3.25% 2.5%~3.55% ( ) 50% 0.2% (1) 100% (2) 200% (3) 80 Annual Report
112 ( ) % % 0.15% (1) 100%( ) (2) 220%( ) (3) % 0.1% (1) 100% (2) 200% (3)
113 ( ) 項 目 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 交 易 目 的 金 融 資 產 - 非 避 險 股 票 $ 438,657 $ 1,051,830 受 益 憑 證 64, ,352 商 業 本 票 59,433,885 95,730,114 資 產 基 礎 商 業 本 票 304,722 - 可 轉 讓 銀 行 定 期 存 單 5,603,600 10,887,979 國 庫 券 3,329,712 4,913,240 銀 行 承 兌 匯 票 70, ,305 政 府 公 債 3,116,285 1,158,515 金 融 債 751,325 - 公 司 債 7,963,127 7,477,098 交 易 目 的 金 融 資 產 - 避 險 股 票 54,990 - 認 購 權 證 1, 可 轉 換 公 司 債 9,096-81,141, ,691,901 交 易 目 的 金 融 資 產 評 價 調 整 455,884 ( 116,712) 81,597, ,575,189 衍 生 性 商 品 17,144 2,655 $ 81,614,701 $ 121,577,844 項 目 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 交 易 目 的 金 融 負 債 附 賣 回 債 券 融 資 交 易 $ 53,650 $ - 衍 生 性 商 品 644,614 37, ,264 37,563 發 行 認 購 ( 售 ) 權 證 負 債 發 行 認 購 ( 售 ) 權 證 價 款 2,038, ,560 價 值 變 動 利 益 ( 1,918,600) ( 104,560) 市 價 (A) 119, ,000 再 買 回 認 購 ( 售 ) 權 證 676, ,463 價 值 變 動 損 失 ( 568,736) ( 26,793) 市 價 (B) 107, ,670 發 行 認 購 ( 售 ) 權 證 負 債 (A-B) 11,760 10,330 合 計 $ 710,024 $ 47, ( ) $411,772 $178, $63,904 $264, $70,818,358 $103,114,723 Annual Report
114 $2,100,000 $1,720, $0 $267, 金 融 商 品 9 7 年 1 2 月 3 1 日 未 平 倉 口 數 合 約 金 額 ( 名 目 本 金 ) 或 收 取 ( 支 付 ) 之 權 利 金 公 平 價 值 期 貨 契 約 127 $ 93,429 $ 95,657 可 轉 換 公 司 債 資 產 交 換 合 約 - 3,155,500 16,731 利 率 交 換 合 約 - 85,140,000 ( 639,044) 賣 出 可 轉 換 公 司 債 資 產 交 換 選 擇 權 - 66,400 ( 2,873) 賣 出 債 券 選 擇 權 - 300,000 ( 167) 選 擇 權 -TX0 台 指 權 call 買 方 50 ( 8) 2 選 擇 權 -TX0 台 指 權 put 買 方 364 ( 522) 411 選 擇 權 -TX0 台 指 權 call 賣 方 1,102 1,443 ( 1,558) 選 擇 權 -TX0 台 指 權 put 賣 方 ( 972) 金 融 商 品 9 6 年 1 2 月 3 1 日 未 平 倉 口 數 合 約 金 額 ( 名 目 本 金 ) 或 收 取 ( 支 付 ) 之 權 利 金 公 平 價 值 利 率 交 換 合 約 - $ 71,740,000 ($ 14,066) 期 貨 契 約 ,849 52,537 可 轉 換 公 司 債 資 產 交 換 合 約 - 3,892,000 ( 7,306) 賣 出 可 轉 換 公 司 債 資 產 交 換 選 擇 權 - 281,700 ( 14,861) 選 擇 權 -TX0 台 指 權 call 買 方 400 ( 490) 555 選 擇 權 -TX0 台 指 權 put 買 方 820 ( 5,570) 2,100 選 擇 權 -TX0 台 指 權 call 賣 方 300 1,018 ( 910) 選 擇 權 -TX0 台 指 權 put 賣 方 300 1,445 ( 420) 7. ( ) ( ) ( ) 認 購 權 證 標 的 證 券 發 行 單 位 發 行 日 發 行 價 格 履 約 價 格 市 價 國 票 A6 宏 達 電 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 A7 環 電 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 A8 華 碩 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 A9 新 纖 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 B1 台 新 金 控 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 B2 友 達 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 B3 奇 美 電 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 B4 華 映 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 B5 鴻 海 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 B6 聯 發 科 20,000 仟 股 97/6/
115 認 購 權 證 標 的 證 券 發 行 單 位 發 行 日 發 行 價 格 履 約 價 格 市 價 國 票 B7 群 創 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 B8 宏 達 電 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 B9 第 一 金 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 C1 富 邦 金 20,000 仟 股 97/6/ 國 票 C2 國 泰 金 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 C3 台 塑 化 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 C4 中 信 金 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 C5 台 肥 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 C6 台 泥 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 C7 新 光 金 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 C8 遠 紡 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 C9 台 灣 50 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 D1 東 鋼 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 D2 長 榮 ( 海 ) 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 D3 中 石 化 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 D4 鴻 準 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 D5 正 崴 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 D6 元 大 金 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 D7 可 成 科 技 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 D8 晶 電 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 D9 中 環 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 E1 奇 美 電 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 E2 友 達 20,000 仟 股 97/7/ 國 票 E3 聯 發 科 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 E4 宏 達 電 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 Q3 合 晶 10,000 仟 股 97/9/ 國 票 Q4 茂 迪 10,000 仟 股 97/9/ 國 票 E5 鴻 海 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 E6 友 達 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 E7 聯 發 科 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 E8 宏 達 電 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 E9 華 碩 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 F1 華 映 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 F2 晶 電 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 F3 彩 晶 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 F4 億 光 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 F5 華 映 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 F6 奇 美 電 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 F7 彩 晶 20,000 仟 股 97/9/ 國 票 F8 鴻 準 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 F9 華 映 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 G1 建 漢 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 G2 彩 晶 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 G3 聯 電 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 G4 技 嘉 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 G5 神 達 20,000 仟 股 97/10/ Annual Report
116 認 購 權 證 標 的 證 券 發 行 單 位 發 行 日 發 行 價 格 履 約 價 格 市 價 國 票 G6 元 大 金 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 G7 台 灣 50 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 G8 佳 世 達 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 G9 友 達 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 H1 宏 達 電 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 H2 鴻 海 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 H3 可 成 科 技 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 H4 台 肥 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 H5 合 勤 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 H6 大 立 光 20,000 仟 股 97/10/ 國 票 H7 力 成 20,000 仟 股 97/10/ ( ) %~1.83% 1.95%~3.538% %~2.77% 1%~2.834% $3,549,300 $3,191,900 ( ) 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 上 市 櫃 公 司 股 票 $ 1,770,134 $ 241,876 開 放 式 基 金 50,000 13,847 資 產 基 礎 證 券 61,450 - 次 順 位 受 益 證 券 180,500 - 政 府 公 債 35,258,428 48,083,974 金 融 債 15,696,819 21,040,486 公 司 債 17,796,102 22,246,372 70,813,433 91,626,555 累 計 減 損 ( 192,126) ( 11,626) 備 供 出 售 金 融 資 產 評 價 調 整 558,523 ( 970,483) $ 71,179,830 $ 90,644, $1,270,606 ( ) $65,494,800 $84,041, $2,722,157 $1,822, ( )4. 97 $180, $200,873 $949,
117 % 2.27% $113, $1, $1,987 ( ) 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 應 收 帳 款 $ 22,763 $ 117,536 應 收 退 稅 款 ( 詳 附 註 四 ( 十 六 )) 165,110 74,612 應 收 墊 付 款 ( 詳 附 註 四 ( 十 六 )) 609, ,329 應 收 利 息 979,026 1,357,268 應 收 證 券 融 資 款 3,272,085 9,596,372 應 收 轉 融 通 擔 保 價 款 ,005 應 收 資 產 基 礎 債 權 款 6,961,791 - 其 他 應 收 款 402, ,355 12,413,589 12,023,477 減 : 備 抵 呆 帳 ( 4,193,626) ( 123,324) $ 8,219,963 $ 11,900, $11,000 $0 $9,511 $75,536 $2,252 $42,000 $0 $5,788 $9,350 $123, $220 $ $3,272,085 $9,596,372 $561 $856 $528 $12,005 $312,956 $424,286 $365,329 $523, A-1 A-2 B 29 ( ) 43 (SCDO) 97 SCDO ISDA SCDO SCDO ( 43 ) $6,961,791 $180,500 SCDO 43 Annual Report
118 ( ) $320, % ( ) 97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日 被 投 資 公 司 帳 列 數 持 股 比 例 帳 列 數 持 股 比 例 台 灣 票 券 金 融 股 份 有 限 公 司 $ 1,392, % $ 1,270, % $38,723 $54, $83,077 $53,300 ( ) 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 成 本 土 地 $ 1,460,075 $ 1,460,101 重 估 增 值 - 土 地 105,639 - 建 築 物 726, ,145 設 備 327, ,699 租 賃 權 益 71,386 56,254 2,691,230 2,558,199 累 計 折 舊 建 築 物 ( 160,315) ( 146,976) 設 備 ( 201,904) ( 239,958) 租 賃 權 益 ( 29,675) ( 39,191) ( 391,894) ( 426,125) 淨 額 2,299,336 2,132,074 預 付 設 備 及 房 地 款 85,149 64,381 累 計 減 損 ( 65,945) ( 65,945) 合 計 $ 2,318,540 $ 2,130, $105, $73,
119 ( ) 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 應 收 求 償 款 - 楊 瑞 仁 莊 明 政 及 梁 作 瑞 等 串 通 舞 弊 案 追 償 債 權 $ - $ 1,571,322 減 : 應 收 求 償 款 備 抵 損 失 - ( 109,293) - 1,462,029 用 途 受 限 制 銀 行 存 款 及 金 融 資 產 - 楊 瑞 仁 莊 明 政 及 梁 作 瑞 等 串 通 舞 弊 案 扣 押 贓 款 - 182,165 應 收 楊 案 關 係 人 和 解 款 項 - 111,936 設 質 定 期 存 單 ( 詳 附 註 六 ) 3,303,806 1,559,806 期 貨 交 易 保 證 金 554, ,309 保 證 客 戶 銀 行 備 償 專 戶 15,567 22,025 客 戶 保 證 金 專 戶 711, ,518 代 收 承 銷 股 款 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 上 市 櫃 公 司 股 票 518, ,142 受 託 買 賣 借 項 淨 額 52,523 41,887 $ 5,157,580 $ 4,734, $109, ( ) 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 受 託 買 賣 借 項 : 銀 行 存 款 - 交 割 款 項 $ 3,079 $ 1,613 應 收 代 買 證 券 價 款 1,241,179 1,622,464 應 收 交 割 帳 款 800,569 1,796,672 交 割 代 價 176, ,756 2,221,675 4,270,505 受 託 買 賣 貸 項 : 應 付 託 售 證 券 價 款 ( 1,156,513) ( 2,099,123) 應 付 交 割 帳 款 ( 1,012,639) ( 2,129,495) ( 2,169,152) ( 4,228,618) 受 託 買 賣 借 項 - 淨 額 $ 52,523 $ 41, $20,489 Annual Report
120 ( ) 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 存 出 保 證 金 - 現 金 繳 付 $ 1,144,243 $ 1,141, $752,900 $762, $246,190 $239,060 ( ) 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 催 收 款 項 $ 624,558 $ 624,585 減 : 備 抵 呆 帳 ( 64,349) ( 64,349) $ 560,209 $ 560,236 ( ) 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 成 本 : 閒 置 資 產 - 土 地 $ 131,030 $ 129,058 閒 置 資 產 - 建 築 物 44,632 43,960 小 計 175, ,018 減 : 累 計 減 損 ( 52,559) ( 52,559) 減 : 累 計 折 舊 ( 8,306) ( 7,629) 淨 額 $ 114,797 $ 112,830 ( ) 9 7 年 1 2 月 3 1 日 9 6 年 1 2 月 3 1 日 應 付 商 業 本 票 $ 1,540,000 $ 2,274,000 減 : 應 付 商 業 本 票 折 價 ( 2,342) ( 6,848) $ 1,537,658 $ 2,267, %~2.40% 1.75%~2.60% $1,450,000 $1,250, ( ) ( )
121 ( ) 年 度 96 年 度 提 列 保 證 責 任 準 備 $ 501,228 $ - 提 列 買 賣 證 券 損 失 準 備 22,115 - 提 列 違 約 損 失 準 備 3,358 2,514 $ 526,701 $ 2, 應 收 款 項 暨 買 賣 證 券 催 收 款 備 抵 呆 帳 保 證 責 任 準 備 損 失 準 備 96 年 1 月 1 日 餘 額 $ 246,506 $ 2,453,834 $ 211,055 減 : 本 期 迴 轉 收 入 - ( 169,366) ( 211,055) 本 期 沖 銷 ( 533,996) - - 本 期 移 轉 475,163 ( 475,163) - 96 年 12 月 31 日 餘 額 187,673 1,809,305 - 加 : 本 期 增 加 - 501,228 22,115 減 : 本 期 沖 銷 ( 306,310) - - 本 期 迴 轉 收 入 ( 5,191) - - 本 期 移 轉 197,747 ( 197,747) - 應 收 資 產 基 礎 債 權 提 列 損 失 4,184, 年 12 月 31 日 餘 額 $ 4,257,975 $ 2,112,786 $ 22,115 ( ) ( ( )) 10 Annual Report
122 ( ) 1. ( ) 97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日 當 期 所 得 稅 費 用 $ 84,196 $ 225,879 未 分 配 盈 餘 加 徵 10% 之 所 得 稅 以 前 年 度 所 得 稅 調 整 ( 28,141) ( 2,930) 短 期 票 券 及 資 產 基 礎 證 券 分 離 課 稅 款 192, ,448 遞 延 所 得 稅 資 產 淨 變 動 數 ( 1,090,581) ( 33,763) 所 得 稅 ( 利 益 ) 費 用 ( 840,945) 307,634 遞 延 所 得 稅 資 產 負 債 淨 變 動 數 1,090,581 33,763 短 期 票 券 及 資 產 基 礎 證 券 分 離 課 稅 款 ( 192,818) ( 118,448) 暫 繳 及 扣 繳 稅 款 ( 117,102) ( 74,389) 前 手 債 券 利 息 扣 繳 稅 款 抵 繳 所 得 稅 數 - ( 36,370) 以 前 年 度 所 得 稅 調 整 28,141 2,930 應 收 本 期 前 手 債 券 利 息 扣 繳 稅 款 - ( 87,627) 證 券 子 公 司 應 付 以 前 年 度 所 得 稅 - 3,876 票 券 子 公 司 應 付 所 得 稅 ( 62,493) ( 136,423) 應 收 以 前 年 度 應 退 所 得 稅 款 ( 含 應 收 墊 付 款 ) ( 680,439) ( 560,887) 應 收 退 稅 款 ( 含 應 收 墊 付 款 ) ($ 775,075) ($ 665,941) $681,548 $665, 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日 違 約 損 失 準 備 $ 54,238 $ 53,398 應 收 求 償 款 備 抵 損 失 - 108,165 備 抵 呆 帳 665, ,641 呆 帳 損 失 - 122,729 訴 訟 損 失 - 179,538 退 休 金 未 實 現 數 33,774 35,808 資 產 減 損 損 失 34,748 29,953 應 收 資 產 基 礎 債 權 款 備 抵 損 失 1,075,000 - 虧 損 扣 抵 146,658 44,917 其 他 161, ,171,607 1,149,270 備 抵 評 價 ( 788,212) ( 856,456) 遞 延 所 得 稅 資 產 - 淨 額 $ 1,383,395 $ 292, $3, $4, $79, $157, $321, $7, $3, $7, $2,
123 $53, % $32, $7,711 ( ) (1) A 精 算 衡 量 日 97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日 折 現 率 2.75% 3.75% 基 金 資 產 報 酬 率 1.50% 2.75% 薪 資 調 整 率 2.50% 2.50% B. 97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日 給 付 義 務 : 既 得 給 付 義 務 $ - $ - 累 積 給 付 義 務 $ 1,507 $ 1,105 預 計 給 付 義 務 ($ 2,306) ($ 1,645) 退 休 基 金 資 產 公 平 價 值 1, 提 撥 狀 況 ( 1,095) ( 785) 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 資 產 未 認 列 退 休 金 損 益 ( 1,265) ( 1,801) 應 計 退 休 金 負 債 ($ 2,347) ($ 2,572) Annual Report
124 C 年 度 96 年 度 服 務 成 本 $ 175 $ 265 利 息 成 本 退 休 基 金 之 預 期 報 酬 ( 23) ( 14) 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 之 攤 銷 1 1 未 認 列 退 休 金 利 益 ( 109) ( 117) $ 101 $ 186 (2) A 精 算 衡 量 日 97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日 折 現 率 2.75% 3.50% 基 金 資 產 報 酬 率 1.50% 2.75% 薪 資 調 整 率 2.75% 2.75% B. 97 年 12 月 31 日 96 年 12 月 31 日 給 付 義 務 : 既 得 給 付 義 務 ($ 125,672) ($ 136,934) 累 積 給 付 義 務 ($ 206,501) ($ 206,342) 預 計 給 付 義 務 ($ 287,587) ($ 271,383) 退 休 基 金 資 產 公 平 價 值 141, ,647 提 撥 狀 況 ( 145,770) ( 126,736) 未 認 列 過 渡 性 淨 資 產 ( 35,076) ( 40,921) 未 認 列 前 期 服 務 成 本 4,755 5,349 未 認 列 退 休 金 損 益 130,016 99,891 補 列 之 應 計 退 休 金 負 債 ( 18,609) - 應 計 退 休 金 負 債 ($ 64,684) ($ 62,417) C 年 度 96 年 度 服 務 成 本 $ 6,228 $ 7,208 利 息 成 本 9,499 9,427 退 休 基 金 資 產 預 期 報 酬 ( 3,978) ( 3,712) 未 認 列 過 渡 性 淨 資 產 攤 銷 數 ( 5,846) ( 5,846) 未 認 列 前 期 服 務 成 本 未 認 列 退 休 金 損 ( 益 ) 5,597 5,332 $ 12,094 $ 13,
BOT_BS_audited_96
資 產 1 0 3,343,286,709,539.29 2,697,567,620,133.77 645,719,089,405.52 23.94 流 動 資 產 11-12 8 1,045,693,236,706.49 943,992,407,407.67 101,700,829,298.82 10.77 現 金 110 8 17,472,077,610.79 23,418,517,459.20-5,946,439,848.41-25.39
More information2 2.1 A H 2.2 601288 1288 12 360001 360009 69 100005 86-10-85109619 86-10-85108557 ir@abchina.com 2
AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED 1288 2016 2016 3 31 571 XIVA 13.09(2) 13.10B 1 1.1 1.2 2016 4 28 2016 5 2016 1414 1.3 1.4 1 2 2.1 A H 2.2 601288 1288 12 360001 360009 69 100005 86-10-85109619 86-10-85108557
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