认证结论根据中节能咨询有限公司基于合格评定管理体系审核认证机构的要求 OSO/IEC 17021: 2011) 管理体系审核指南 )) CISOI9011: 2011) 程序以及中国人民银行公告 (2015 ) 第 39 号 ( 以下简称 " 第 39 号公告 ") 绿色债券支持项目目录 (

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役苗
5 years ago
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1 中国进出口银行申请发行 2016 年第一期绿色金融债第三方独立认证报告飞 \

2 认证结论根据中节能咨询有限公司基于合格评定管理体系审核认证机构的要求 OSO/IEC 17021: 2011) 管理体系审核指南 )) CISOI9011: 2011) 程序以及中国人民银行公告 (2015 ) 第 39 号 ( 以下简称 " 第 39 号公告 ") 绿色债券支持项目目录 (2015 年版 ))) ( 中国金融学会绿色金融专业委员会编制, 以下简称 "(( 目录 ))" ) 以及国家颁布的其他相关法律和标准对中国进出口银行 ( 以下简称 " 迸出口银行 ") 本项绿色金融债发行实施的第三方独立认证, 截至 2016 年 7 月 28 日, 未发现进出口银行本项绿色金融债券发行在募集资金使用及管理绿色项目评估及筛选信息披露及报告等方面与相关政策法规标准要求不符合的情况进出口银行本项绿色金融债券的发行申请, 符合第 39 号公告所要求的条件进出口银行本次绿色金融债券的发行规模不超过人民币 10 亿元, 发行人承诺本项绿色金融债券发行募集资金全部投向目录界定的绿色产业项目截至 2016 年 7 月 28 日, 进出口银行运用募集资金拟投向符合目录标准的绿色产业储备项目共 3 项, 预计贷款金额亿元经核算, 进出口银行本次绿色产业储备项目预计产生总体环境效益如下 : 替代化石能源量 tce/a 二氧化碳减排量阳二氧化硫削减量阳氢氧化物削减量 t1a 其中, 根据预计贷款金额占项目总投资比例, 核算由本次发行绿色金融债券募集资金投向绿色产业项目所产生环境效益如下 : 替代化石能源量 tce/a 二氧化碳减排量 t/a 二氧化硫削减量白氢氧化物削减量归

3 ... CECEP 2.tf 飞中节能咨询有眼公司 Consultin, Co.. Ltd. 第一部分 z 说明 1 认证范围中国进出口银行 2016 年第一期绿色金融债券发行认证 2 认证内容 (}) 绿色债券募集资金的使用及管理政策体系完整性合规性 : (2) 绿色产业项目筛选与决策程序合规性 ; (3) 信息披露机制制度合规性 : (4) 拟投绿色产业项目环境效益通过上述方面的评估, 对进出口银行本项绿色金融债券相关的合规条件管理制度管理流程储备项目提名程序合规性等展开评估, 完成进出口银行发行绿色金融债券的绿色认证 3 认证依据 (}) << 中华人民共和国中国人民银行法 )) ; (2 )<< 全国银行间债券市场金融债券发行管理办法 ))( 中国人民银行令 (2005) 第 l 号 ); (3) 中国人民银行公告 (2015) 第 39 号 : (4) << 绿色债券支持项目目录 ( 2015 年版 ))) ( 中国金融学会绿色金融专业委员会, 2015 年 12 月 22 日 ) ; (5) << 绿色信贷指引 )) ( 银监发 (2012) 4 号 ; 中国银行业监督管理委员会, 2012 年 2 月 24 日 ); (6) <( 能效信贷指引 )) ( 银监发 (2015) 2 号 : 中国银行业监督管理委员会国家发展和改革委员会, 2015 年 1 月 13 日 ); (7) <( 合格评定管理体系审核认证机构的要求 )) CISO/IEC 17021: 2011); (8) << 管理体系审核指南 )) CISO 19011: 201});

4 rv 气中节能咨询有限公司 CECEP Oonsulting 00.. Ltd (9) 进出口银行相关资料文件, 主要包括绿色金融债券发行申请相关资料企业相关管理制度文件等 4 认证方法资料评审现场访谈交叉印证环境效益核算 5 认证目的评估进出口银行拟发行绿色金融债券的内容及配套管理与相关标准及要求的符合性第二部分 z 基本信息 1 发行人基本情况注册名称 : 中国进出口银行信用级别及资信评级机构 : 中国进出口银行目前拥有三家国际权威评级机构的评级, 其中穆边投资者服务公司评级为 Aa3, 评级展望为负面 : 标准普尔公司评级为 AA-, 评级展望为负面 ; 惠誉信用评级有限公司评级为 A+, 评级展望为稳定上述评级均与中国主权评级一致最近三年是否有债务违约或者迟延支付本息的事实 : 无发行绿色公司债券的记录 : 无机构简介 : 中国进出口银行经国务院批准于 1994 年 4 月 26 日成立, 同年 7 月 1 日开业, 是直属国务院领导的政府全资拥有的政策性银行中国进出口银行总行设在北京, 截至 2015 年底, 中国进出口银行在国内设有 25 家营业性分支机构, 在境外设有分行和若干代表处经营范围 : 办理出口信贷和进口信贷 : 办理对外承包工程和境外投资贷款 ; 办理中国政府对外优惠贷款 : 提供对外担保 : 转贷外国政府和金融机构提供的贷款 : 办理本行贷款项下的国际国内结算业务和企业存款业务 ; 在境内外资本市场货币市场筹集资金 ; 办理国际银行间的贷款, 组织或参加国际国内银团贷款 ; 2

5 2 γ 飞中节能咨询有限公司 CECEP Consulting Co.. Ltd. 从事人民币同业拆借和债券回购 ; 从事自营外汇资金交易和经批准的代客外汇资金交易 : 办理与本行业务相关的资信调查咨询评估和见证业务 : 经批准或受委托的其他业务 2 本项债券基本情况债券名称 : 中国进出口银行 2016 年第二期绿色金融债券债券期限 5 年期发行规模 : 发行总规模不超过人民币 10 亿元第三部分 E 基本条件和能力评估 1 公司治理机制 2015 年 4 月, 国务院正式印发了关于同意中国进出口银行改革实施总体方案的批复 )), 要求强化进出口银行政策性职能定位, 提出要将进出口银行建设成为定位明确业务清晰功能突出治理规范内控严密运营安全服务良好具备可持续发展能力的政策性银行进出口银行积极推进现代企业制度建设, 加快董事会组建和章程修订, 建立健全规范的法人治理结构 2016 年, 迸出口银行按照职能定位和业务流程, 将总行机构划分为综合管理前台业务风险管理和支持保障 4 个板块, 包括 27 个内设机构, 进一步明确职责, 完善流程, 强化管理经审核发现, 进出口银行内控机制完整, 治理全面有效 2 管理机构及能力建设 (1) 管理机构进出口银行业务管理机构与绿色信贷相关管理职责主要如下董事会 : 负责确定全行绿色信贷战略, 确保绿色信贷发展政策在全行贯彻实施总行风险与内控委员会 z 负责审议本行绿色信贷有关重大事项, 指导各相关 3

6 g v -w 中节能咨询有眼公司 ' r CECEP Consu I t i ng Co. Ltd. 职能部门落实绿色信贷工作, 评估绿色信贷发展战略执行情况总行风险管理部 : 承担进出口银行绿色信贷归口管理职责, 负责起草绿色信贷报告, 制定绿色信贷战略的目标实施程序和方法, 会同有关职能部门建立对各单位开展绿色信贷工作的考核评价体系和奖惩机制, 向风险与内控委员会汇报绿色信贷战略执行情况, 组织和指导各经营单位实施绿色信贷战略总行办公室 : 负责对外发布进出口银行绿色信贷战略和政策, 充分披露本行绿色信贷发展情况, 提升进出口银行的环境和社会表现总行人力资源部 : 负责引进和培养绿色信贷所需专业人才, 并为相关部门配备专业岗位及人员总分行监察部门 : 按照干部管理权限负责调查处理严重违反绿色信贷制度规定需要给予纪律处分的行为银行各级评估审查部门 : 负责按绿色信贷理念开展授信业务评审工作总行内控合规部门 : 负责将绿色信贷执行情况纳入内控合规检查范围总行稽核评价部门 : 负责对绿色信贷制度流程和执行情况进行独立审计和后评价总行法律事务部门 z 负责完善合同文本中有关环境和社会风险的相关内容 (2) 能力建设进出口银行审议通过了中国进出口银行绿色信贷指引 >>, 根据国家环保法律法规产业政策行业准入政策等规定, 制定了行内绿色金融战略, 建立并不断完善环境和社会风险管理的政策制度和流程, 明确绿色金融的支持方向和重点领域, 提升了银行环境和社会表现进出口银行制订了中国进出口银行绿色信贷指引中国进出口银行节能环保贷款业务实施方案 ( 试行, 2015 年修订 ) )) 中国进出口银行关于加强钢铁和煤炭行业授信管理的指导意见煤化工行业金融政策 (2009 ))) 中国进出口银行钢铁行业授信政策 (2014 年版 ) )) 中国进出口银行电解铝行业授信政策 (2014 年版 ) )) 水泥行业授信政策 (2014))), 重点支持节能环保相关领域同时进出口银行积极落实关于 " 两高一剩 " 行业的金融政策及各项管理措施, 设立负面清单, 主动防范 " 两高一剩 " 行业金融风险 4

8 rrt 飞中节能咨询有限公司 CECEP Consulting Co..ltd 状况通过现场调查与非现场调查相结合的方法收集客户或项目的生产能耗与环保合规等环境和社会风险信息, 并对客户提供的相关信息的真实性进行现别, 力求准确把握相关环境和社会风险 (2) 风险评价与审批进出口银行对拟授信客户进行严格的合规审查, 根据客户面临的环境和社会风险的性质及严重程度, 要求客户提供合规审查文件, 确保客户提交的文件和相关手续的合规性有效性和完整性 (3) 贷款资金发放与支付进出口银行贷款发放与支付审核按照行内相关要求执行, 在贷款资金发放和支付审核中发现客户存在重大风险隐患的, 可中止直至终止贷款资金的发放和支付进出口银行针对建设类项目对于其能耗与环保合规信息进行了重点审核 (4) 授信后管理和回收处置进出口银行将环境和社会风险管理作为授信后管理制度及授信后管理工作的重要内容之一贷后检查报告中应包括环境和社会影响方面的内容按照进出口银行金融资产风险分类管理办法的分类原则, 在全面评估借款人的还款能力, 综合分析借款人现金流财务状况和担保人的担保能力和意愿的基础上, 结合客户或项目的环境和社会风险状况, 对各类金融项目审慎进行质量分类在计提资产减值准备时, 要充分考虑环境和社会风险对信贷业务质量的影响, 合理预测因环境和社会风险可能导致的损失经审核发现, 进出口银行建立了有效的项目决策及项目管理流程, 能够保障按照既定的项目筛选标准确定符合要求的项目, 并对项目进行有效管理第五部分 z 募集资金使用及管理 1 募集资金管理制度进出口银行将制定绿色金融债券相关管理办法, 内容主要包括发行绿色金融债券募集资金内部管理要求, 进一步加强绿色金融债券的管理, 确保绿色金融债券募集资金专项用于绿色产业项目, 以促进迸出口银行绿色产业项目健康发展 6

10 父工艺节主? 黑节认证, 并发布认证意见债券存续期间资金使用情况信息披露 : 进出口银行将严格按照全国银行间债券市场金融债券发行管理办法和第 39 号公告的要求对债券信息进行披露进出口银行将于每年 4 月 30 日以前, 披露上一年度的年度报告和审计报告同时进出口银行承诺按季度向市场披露本次绿色金融债券募集资金用于绿色产业项目贷款的使用情况, 按年度向市场公布由中节能咨询有限公司出具的评估报告, 对绿色金融债券支持绿色产业项目情况及环境效益等进行持续跟踪评估经审核, 进出口银行建立了相关披露制度, 也已安排委托第三方认证机构进行披露, 未发现进出口银行在信息披露与报告方面存在与第 39 号公告的要求不符合的情况第七部分 z 拟投向绿色产业项目环境效益定性评估及定量测算核证进出口银行本次绿色债券募集资金拟投向的绿色产业项目涵盖了目录中清洁能源中的风力发电和太阳能光伏发电项目本认证机构从项目可行性研究报告项目批复文件等材料中提取其技术经济指标, 参照 " 绿色项目环境效益评估系统 " ( 中国金融学会绿色金融专业委员会网站 ) 的测算原则, 采用本认证机构开发的绿色产业项目环境效益测算方法学, 对其环境效益进行了独立核算经核算, 进出口银行本次绿色产业储备项目预计产生总体环境效益如下 : 替代化石能源量 tce/a 二氧化碳减排量阳二氧化硫削减量阳氢氧化物削减量归其中, 根据预计贷款金额占项目总投资比例, 核算由本次发行绿色金融债券募集资金投向绿色产业项目所产生环境效益如下 : 替代化石能源量 tce/a 二氧化碳减排量阳二氧化硫削减量阳氢氧化物削减量归进出口银行绿色金融债券募集资金拟投向绿色产业项目环境效益基于进出口银行提供的项目佐证材料核算, 未来因技术标准项目外部环境等内外部条件变化, 上述环境效益也将随之发生变化 8

12 7 气 - \\ /..a 圣.,.. 王..., 圣申国节能 CHINA E N ERGV CONSERVATION AND ENVIRONMENTAL PROTECTION GROUP 中节能咨询有限公司中节能咨询有限公司 CECEP Consulting Co., Ltd. 地址 : 北京市海淀区西直门北大街 42 号节能大厦 A 座 16 层网址邮编公众微信号 cecep-consulting 电话陆文钦邮箱 redstone282@ 126.com 高文江邮箱 @ 163.com

重要提示

重要提示财富管理中心战略委员会审计委员会监事会办公室问责委员会战略发展部绍兴分行金华分行开发区支行高新支行秀洲支行湖州分行监督委员会经营管理委员会金融市场部小微业务部个人业务部梅湾支行提名委员会资产负债管理委员会公司业务部办公室秀水支行贷款评审委员会计划财务部人力资源部电子银行部国际业务部授信评审部总行营业部南湖支行海宁支行风险管理与关联交易控制委员会提名与薪酬委员会

认证结论 根据中节能咨询有限公司基于 合格评定管理体系审核认证机构的要求 OSO/IEC 17021: 2011) 管理体系审核指南 )) CISOI9011: 2011) 程序以及中 国人民银行公告 (2015 ) 第 39 号 ( 以下简称 " 第 39 号公告 ") 绿色债券支持 项目目录 (

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