响, 本次交易完成后, 公司股本规模将由目前的 284,644,488 股增加至 307,233,194 股基于上述情况, 公司测算了本次重大资产重组完成当年 ( 假设本次重大资产重组在 2018 年完成 ) 主要财务指标, 关于测算过程的主要假设说明如下 : 1 以下假设仅为测算本次重大资产重组

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1 证券代码 : 股票简称 : 兆易创新编号 : 北京兆易创新科技股份有限公司关于本次重大资产重组摊薄即期回报的风险提示及公司采取措施的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任重大提示 : 公司提示广大投资者注意 : 公司所制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出的保证, 投资者不应据此进行投资决策, 投资者据此进行投资决策造成损失的, 公司不承担赔偿责任北京兆易创新科技股份有限公司 ( 以下简称兆易创新公司 ) 拟通过发行股份及支付现金的方式购买上海思立微电子科技有限公司 ( 以下简称上海思立微 ) 100% 股权并募集配套资金 ( 以下简称本次重大资产重组或者本次重组 ) 根据国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见 ( 国发 [2014]17 号 ) 国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见 ( 国办发 [2013]110 号 ) 和中国证券监督管理委员会关于首发及再融资重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见 ( 证监会公告 [2015]31 号 ) 等法律法规规范性文件的要求, 公司就本次重大资产重组对即期回报摊薄的影响进行了认真审慎客观的分析, 就上述规定中的有关要求落实如下 : 一本次重大资产重组摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响本次重大资产重组中, 上市公司发行股份购买资产拟向联意香港青岛海丝上海正芯泰合肥晨流上海思芯拓青岛民芯杭州藤创北京集成上海普若芯赵立新和梁晓斌发行股份数量为 22,588,706 股, 不考虑配套融资的影 1

2 响, 本次交易完成后, 公司股本规模将由目前的 284,644,488 股增加至 307,233,194 股基于上述情况, 公司测算了本次重大资产重组完成当年 ( 假设本次重大资产重组在 2018 年完成 ) 主要财务指标, 关于测算过程的主要假设说明如下 : 1 以下假设仅为测算本次重大资产重组对公司主要财务指标的影响, 不代表公司对 2018 年经营情况及趋势的判断, 亦不构成盈利预测投资者不应据此进行投资决策, 投资者据此进行投资决策造成损失的, 公司不承担赔偿责任 ; 2 假设公司于 2018 年 10 月 31 日完成本次重大资产重组 ( 此假设仅用于分析本次重大资产重组对公司主要财务指标的影响, 不代表公司对于业绩的预测, 亦不构成对本次重大资产重组实际完成时间的判断 ), 本次重大资产重组最终完成时间以中国证监会核准后实际发行完成时间为准 ; 3 假设宏观经济环境集成电路芯片行业的情况没有发生重大不利变化; 4 不考虑配套融资发行股份的数量, 假设本次重大资产重组发行股份的数量合计为 22,588,706 股, 未扣除本次重组相关的发行及中介费用的影响 ; 5 根据上海思立微 2018 年盈利状况预测表,2018 年预计净利润为 6, 万元人民币假设以该预计净利润作为标的公司 2018 年扣非后净利润指标进行测算 ; 6 根据上市公司 2018 年半年度报告, 上市公司 2018 年上半年实现未经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司净利润为 21, 万元, 假设上市公司 2018 年下半年业绩与上半年持平, 即 2018 年全年度上市公司实现扣除非经常性损益后归属于母公司净利润为 43, 万元 ; 上述测算不构成盈利预测, 投资者不应据此进行投资决策 ; 7 假设公司 2018 年不存在其他公积金转增股本股票股利分配等对股份数有影响的事项 ; 8 公司经营环境未发生重大不利变化; 9 不考虑本次发行募集资金到账后对公司生产经营财务状况( 如财务费 2

3 用投资收益 ) 等影响经测算, 公司本次重大资产重组前后每股收益指标具体影响如下 : 项目发行在外的普通股加权平均数 ( 万股 ) 扣除非经常性损益后归属于母公司净利润 ( 单位 : 万元 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 单位 : 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的稀释每股收益 ( 单位 : 元 / 股 ) 2017 年重组完成前 28, 注 1 28, 年注 3 重组完成后 ( 不考虑配套融资 ) 28, , , , 注注注 1:2018 年 5 月 21 日, 公司 2017 年度利润分配实施完毕公司以实施 2017 年度分红派息股权登记日的总股本为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 3.93 元 ( 含税 ), 同时以资本公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 4 股计算 2017 年发行在外的普通股加权平均数时, 假设 2017 年初此次资本公积转增股本已经完成注 2:2017 年 4 月 26 日, 公司第二届董事会第十三次会议审议通过了关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案等议案, 确定 2017 年 4 月 28 日为授予日, 授予的限制性股票总数为万股在确定授予日后的资金缴纳股份登记过程中, 因激励对象离职或放弃认购其对应的限制性股票, 以及资本公积转增股本调整授予数量, 实际授予数量为万股, 授予价格为元 / 股根据企业会计准则的规定, 在计算 2017 年基本每股收益时未考虑限制性股票因素对发行在外普通股加权平均数的影响计算稀释每股收益时考虑该因素的影响注 3: 公司于 2018 年 5 月 31 日召开第二届董事会第二十七次会议, 审议通过了关于 2016 年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案经审议, 公司第一期限制性股票激励计划的第一个解除限售期解除限售条件已成就, 公司同意为符合解除限售条件的 174 名激励对象办理限制性股票第一个解除限售期解除限售相关事宜, 解除限售的数量为万股该部分解除限售的限制性股票已于 2018 年 6 月 21 日上市流通日根据企业会计准则的规定, 在计算 2018 年基本每股收益时已考虑解除限售的限制性股票对发行在外普通股加权平均数的影响注 4:2018 年 7 月 12 日, 公司第二届董事会第三十一次会议和第二届监事会第二十六次会议审议通过了关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案, 确定 2018 年 7 月 12 日为授予日在确定授予日后的股份登记过程中, 有 4 名激励对象因个人原因放弃认购其对应的股票期权合计万股, 因而公司本次股票期权实际授予对象为 189 人, 首次实际授予数量为万股根据企业会计准则的规定, 在计算 2018 年基本每股收益时未考虑限制性股票因素对发行在外普通股加权平均数的影响计算稀释每股收益时考虑该因素的影响基于上述假定, 本次重大资产重组完成后, 不考虑配套融资的影响, 上市公司 2018 年扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较发行前增长 3

4 1, 万元, 上市公司 2018 年扣除非经常性损益后的基本每股收益为 1.58 元 / 股, 较 2018 年重组完成前的基本每股收益增加 0.02 元 / 股, 增幅为 0.93%, 重组后上市公司盈利能力有所上升综上, 本次交易完成后, 上市公司不存在因本次交易导致即期每股收益被摊薄的情形二本次重大资产重组摊薄即期回报的风险提示根据上述假设条件进行分析, 本次重组完成后, 上市公司总股本增加, 公司扣除非经常性损益后的基本每股收益和稀释每股收益较不实施重组均有提升但鉴于上述假设条件依赖于对上市公司和标的公司所处行业的发展前景及自身经营状况的判断, 存在实际实现的盈利水平与假设条件存在较大差异的可能性, 且本次重组的最终完成时间也存在不确定性, 因此本次重大资产重组存在上市公司即期回报被摊薄的风险三本次重大资产重组的必要性和合理性分析兆易创新通过本次重大资产重组购买上海思立微 100% 股权并募集配套资金具有必要性和合理性首先, 兆易创新和上海思立微同为芯片设计公司, 在技术研发产品类型客户渠道和供应链等多方面都存在协同效应本次重组有助于上市公司进一步增强公司在智能人机交互传感器信号处理和相关算法等方面的研究开发能力, 丰富产品结构, 有助于公司拓展客户渠道和供应商渠道, 使公司在综合实力行业地位和核心竞争力等方面得到有效强化, 进一步提升公司持续盈利能力, 为股东创造更多的投资回报其次, 作为本次重组双方的上市公司和标的公司, 自有货币资金大多已有明确用途, 随着上市公司和上海思立微业务规模的持续增长, 营运资金需求也将保持同步持续增长鉴于上市公司的生产运营模式, 属于轻资产公司, 相对较难通过债务融资的方式支付本次重组的现金对价部分, 因此本次募集配套资金具有必要性 4

5 最后, 本次配套融资为标的公司发展所需, 与上市公司及标的资产生产经营规模资产规模相比较为匹配, 有利于进一步提高本次交易后上市公司的整体盈利水平四上市公司填补摊薄即期回报并增强公司持续回报能力的具体措施在前述假设条件下, 本次重大资产重组不会摊薄上市公司即期回报若因经营环境等的变化导致上市公司出现即期回报被摊薄的情况, 拟采取以下填补措施, 增强上市公司持续回报能力 : ( 一 ) 加强收购整合, 提升盈利能力本次交易完成后, 上市公司将实现对标的公司企业文化研发采购营销和综合管理业务的全面整合, 最大化发挥规模效应上市公司对标的资产的整合, 力争保证对标的资产的控制力又保持标的资产原有的市场竞争活力, 将自身管理体系财务体系内控体系有效贯彻至标的公司, 充分实现本次交易的预期效益上市公司将帮助标的企业尽快实现与上市公司在企业文化企业管理等方面的融合, 增强上市公司的持续盈利能力和核心竞争力 ( 二 ) 不断完善公司治理, 为公司发展提供制度保障上市公司已建立健全了法人治理结构, 规范运作, 有完善的股东大会董事会监事会和管理层的独立运行机制, 设置了与公司生产经营相适应的能充分独立运行的高效精干的组织职能机构, 并制定了相应的岗位职责, 各职能部门之间职责明确相互制约公司组织机构设置合理运行有效, 股东大会董事会监事会和管理层之间权责分明相互制衡运作良好, 形成了一套合理完整有效的公司治理与经营管理框架公司将严格遵守公司法证券法上市公司证券发行管理办法等法律法规和规范性文件的规定, 不断完善治理结构, 切实保护投资者尤其是中小投资者权益, 为公司发展提供制度保障 ( 三 ) 进一步加强经营管理及内部控制, 提升公司运营效率公司将进一步优化治理结构加强内部控制, 完善并强化投资决策程序, 5

6 合理运用各种融资工具和渠道, 控制资金成本, 提升资金使用效率, 在保证满足公司业务快速发展对流动资金需求的前提下, 节省公司的各项费用支出, 全面有效地控制公司经营和资金管控风险 ( 四 ) 加强募集资金的管理和运用本次重大资产重组募集资金到账后, 公司将严格按照上市公司监管指引 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求上海证券交易所股票上市规则上海证券交易所上市公司募集资金管理办法以及公司募集资金管理办法的有关规定, 加强募集资金使用的管理, 公司董事会将持续监督对募集资金进行专户存储保障募集资金按顺序用于规定的用途配合独立财务顾问和保荐机构等对募集资金使用的检查和监督, 以保证募集资金合理规范使用, 防范募集资金使用风险, 提高募集资金使用效率 ( 五 ) 进一步完善利润分配制度, 强化投资者回报机制公司持续重视对股东的合理投资回报, 同时兼顾公司的可持续发展, 制定了持续稳定科学的分红政策公司将根据国务院关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红的有关要求, 持续修改和完善公司章程并相应制定股东回报规划公司的利润分配政策重视对投资者尤其是中小投资者的合理投资回报, 将充分听取投资者和独立董事的意见, 切实维护公司股东依法享有投资收益的权利, 体现公司积极回报股东的长期发展理念五公司全体董事高级管理人员控股股东和实际控制人关于公司本次重大资产重组摊薄即期回报采取填补措施的承诺 ( 一 ) 全体董事高级管理人员承诺兆易创新的全体董事高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺 : 1. 本人承诺将不会无偿或以不公平条件直接或间接向其他单位或者个人输 6

7 送利益, 也不会单独及 / 或与其他单位或个人共同以直接或间接方式损害公司利益 ; 2. 本人承诺将全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规范, 严格遵守及执行公司相关制度及规定, 对职务消费行为进行约束 ; 3. 本人承诺将严格遵守相关法律法规中国证监会和上海证券交易所等监管机构规定和规则以及公司制度规章关于董事和高级管理人员行为规范的要求, 不动用公司资产从事与履行职责无关的投资消费活动 ; 4. 本人承诺将全力支持公司董事会或薪酬与审核委员会在制定及 / 或修订薪酬制度时, 将相关薪酬安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩, 并在公司董事会或股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票 ( 如有投票 / 表决权 ); 5. 本人进一步承诺, 若公司未来实施员工股权激励, 将全力支持公司将该员工股权激励的行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩, 并在公司董事会或股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票 ( 如有投票 / 表决权 ) 若上述承诺与中国证监会关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符或未能满足相关规定的, 本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调整若违反或拒不履行上述承诺, 本人愿意根据中国证监会和上海证券交易所等监管机构的有关规定和规则承担相应责任 ( 二 ) 公司控股股东实际控制人承诺公司的控股股东和实际控制人朱一明先生对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺 : 在持续作为公司控股股东和实际控制人期间, 不越权干预公司经营管理活动, 不侵占公司利益六独立财务顾问核查意见经核查, 独立财务顾问认为 : 上市公司针对本次重大资产重组可能摊薄即期回报的分析具有合理性, 公司拟采取的填补回报的措施切实可行, 符合国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见国务院办公厅关于进一步加强 7

8 资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见和关于首发及再融资重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见的有关规定, 有利于保护中小投资者的合法权益特此公告北京兆易创新科技股份有限公司董事会 2018 年 10 月 16 日 8

丝上海正芯泰合肥晨流上海思芯拓青岛民芯杭州藤创北京集成上海普若芯赵立新和梁晓斌发行股份数量为 16,064,476 股, 不考虑配套融资的影响, 本次交易完成后, 公司股本规模将由目前的 202,679,734 股增加至 218,744,210 股基于上述情况, 公司测算了本次重大

丝上海正芯泰合肥晨流上海思芯拓青岛民芯杭州藤创北京集成上海普若芯赵立新和梁晓斌发行股份数量为 16,064,476 股, 不考虑配套融资的影响, 本次交易完成后, 公司股本规模将由目前的 202,679,734 股增加至 218,744,210 股基于上述情况, 公司测算了本次重大证券代码 :603986 股票简称 : 兆易创新编号 :2018-026 北京兆易创新科技股份有限公司关于本次重大资产重组摊薄即期回报的风险提示及公司采取措施的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任重大提示 : 公司董事会对公司本次合并是否摊薄即期回报进行分析将填补即期回报措施及相关承诺主体的承诺等事项形成议案,