重要提示 本基金经 2015 年 6 月 3 日中国证券监督管理委员会证监许可 号文准予募集注册 本基金的基金合同于 2015 年 7 月 31 日正式生效 基金管理人保证招募说明书的内容真实 准确 完整 本招募说明书经中国证监会注册, 但中国证监会对本基金募集的注册, 并不表明

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1 方正富邦中证保险主题指数分级 证券投资基金 招募说明书 ( 更新 ) 摘要 2016 年第 1 号 基金管理人 : 方正富邦基金管理有限公司 基金托管人 : 国信证券股份有限公司 二〇一六年二月 1

2 重要提示 本基金经 2015 年 6 月 3 日中国证券监督管理委员会证监许可 号文准予募集注册 本基金的基金合同于 2015 年 7 月 31 日正式生效 基金管理人保证招募说明书的内容真实 准确 完整 本招募说明书经中国证监会注册, 但中国证监会对本基金募集的注册, 并不表明其对本基金的投资价值 收益和市场景作出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险 基金管理人依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但不保证本基金一定盈利, 也不保证最低收益 投资有风险, 投资者认购 ( 或申购 ) 基金时应认真阅读基金合同 招募说明书等信息披露文件, 全面认识本基金产品的风险收益特征, 自主判断基金的投资价值, 自主做出投资决策, 并承担基金投资中出现的各类风险, 包括因政治 经济 社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险, 个别证券特有的非系统性风险, 由于基金投资者连续大量赎回基金产生的流动性风险, 基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险等 本基金的特定风险详见招募说明书 风险揭示 章节等等 分级运作周期内, 从基金整体运作来看, 本基金属于证券投资基金较高风险的基金品种, 其预期风险收益水平及预期收益高于混合型基金 债券型基金及货币市场基金 本基金在分级基金运作期内, 本基金经过基金份额分级后, 方正富邦中证保险 份额为低风险 收益相对稳定的基金份额 ; 方正富邦中证保险 B 份额为较高风险 较高收益的基金份额 投资者应充分考虑自身的风险承受能力, 并对于认购 ( 或申购 ) 基金的意愿 时机 数量等投资行为作出独立决策 基金的过往业绩并不预示其未来表现, 基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业绩表现的保证 基金管理人提醒投资者基金投资的 买者自负 原则, 在投资者作出投资决策后, 基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险, 由投资者自行负责 本招募说明书中涉及与基金托管人相关的基金信息已经与基金托管人复核 除特别说明外, 本招募说明书所载内容截止日为 2016 年 1 月 31 日, 有关财务数据和净值表现截止日为 2015 年 12 月 31 日 ( 未经审计 ) 2

3 一 基金管理人 ( 一 ) 基金管理人概况名称 : 方正富邦基金管理有限公司住所 : 北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际大厦 11 层 单元办公地址 : 北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际大厦 11 层 单元法定代表人 : 何其聪成立时间 :2011 年 7 月 8 日注册资本 :2 亿元人民币存续期间 : 持续经营电话 : 传真 : 联系人 : 谢淑娴方正富邦基金管理有限公司 ( 以下简称 公司 ) 经中国证监会证监许可 号文批准设立 公司股权结构如下 : 股东 股权比例 方正证券股份有限公司 66.7% 富邦证券投资信托股份有限公司 33.3% ( 二 ) 主要人员情况 1 基金管理人董事会成员何其聪先生, 董事长, 工商管理硕士, 注册会计师 律师 注册资产评估师 曾任方正产业控股有限公司财务总监, 北大方正集团有限公司资金部副总经理 总经理, 方正证券股份有限公司财务管理部总经理, 瑞信方正证券有限责任公司监事会主席, 方正富邦基金管理公司监事 现任瑞信方正证券有限责任公司董事长兼法定代表人, 方正证券股份有限公司董事长兼法定代表人, 执行委员会主任, 方正和生投资有限责任公司董事长, 方正中期期货有限公司董事 邹牧先生, 董事, 东北财经大学博士 曾任北京汽车制造厂科员, 华夏证券股份有限公司高级经理, 首创证券有限责任公司董事会秘书, 大通证券股份有限公司营业部总经理, 鹏华基金管理有限公司北方理财中心总 3

4 经理, 华富基金管理有限公司北京办事处负责人 总经理助理兼市场拓展部总监, 机构理财部总监 公司副总经理 现任方正富邦基金管理有限公司总经理 北京方正富邦创融资产管理有限公司董事长 许仁寿先生, 董事, 硕士 曾任中华邮政 ( 股 ) 公司董事长 台湾证券交易所总经理 ( 两度 ) 台银综合证券 ( 股 ) 公司董事长 现任富邦综合证券股份有限公司董事长 富邦金融控股股份有限公司董事 富邦期货股份有限公司董事 史纲先生, 董事, 博士 曾任 Bridgewater Group(US) 副总经理 台湾中央大学教授, 台湾国际证券副总经理, 富邦综合证券 ( 股 ) 公司副总经理, 富邦综合证券 ( 股 ) 公司顾问, 富邦期货股份有限公司董事长, 富邦综合证券 ( 股 ) 公司代理董事长 副董事长, 台北富邦商业银行股份有限公司董事,Fubon Securities(BVI)Ltd 董事, 富邦金融控股股份有限公司财富管理事业群功能性主管 现任富邦证券投资信托股份有限公司董事长 台湾证券交易所股份有限公司董事 査竞传先生, 独立董事 美国纽约州执业律师 美国联邦法院纽约南区注册律师 曾任美国 Finley,Kumble,Wagner,Manley,Underberg & Casey 律师助理 竞诚国际律师事务所合伙人 竞诚国际律师事务所台北分所合伙人 台湾国民大会代表 ( 侨选 ) 代表 竞诚国际律师事务所北京代表处首席代表 上海邦信阳律师事务所北京分所资深顾问 吉富中国股权基金管理公司总法律顾问 大成基金管理有限公司独立董事 北京友成资产管理有限公司总经理 友成企业家扶贫基金会监事 现任香港京山华一证券有限公司董事 厦门银行外部监事 美国 STR Holding Inc.(NYSE:STRI) 独立董事 江苏京华山一商业保理有限公司董事长 曹茜女士, 独立董事, 工商管理硕士 /CP 曾任北京市财政局干部, 京都会计师事务所注册会计师, 张家界旅游开发股份有限公司财务总监, 华达投资有限公司财务总监, 中旅饭店总公司财务总监, 港中旅 ( 中国 ) 投资有限公司总经理助理, 中国旅行社总社 ( 北京 ) 有限公司副总裁 现任中旅国际会议展览有限公司总裁 北大资源 ( 控股 ) 有限公司独立董事 赵天庆先生, 独立董事, 律师 曾任北京无线电仪器二厂技术员 中国电子显示仪器厂法律顾问 / 科长 北京牡丹电子集团法规处干部 中华人民共和国新闻出版署中新会计师事务所副处长 法律顾问 北京市陆通联合律师事务所合伙人律师 现任北京赵天庆律师事务所主任律师 北京赵天庆律师事务所劳动人事争议预防调解中心主任 北京众信国际旅行社股份有限公司独立董事 北京市海淀区工商联中介服务业分会会长 北京市海淀区工商联常委 北京市海淀区律师协会副会长 北京市海淀区律师协会规章制度委员会副主任 中华全国律师协会证券与金融专业委员会委员 北京市律师协会金融证劵专业委员会委员 民革北京市委法律志愿者联谊会副主任 民革海淀区工委法律委员会副主任 民革海淀区律师联谊会副会长 2 基金管理人监事会成员程明乾先生, 监事会主席, 硕士 曾任富邦综合证券股份有限公司业务区部部长 资深副总经理 执行副总经理等职务 现任富邦综合证券股份有限公司总经理 董事, 富邦期货股份有限公司董事, 台湾集中保管结 4

5 算所股份有限公司董事 何亚刚先生, 监事, 曾任泰阳证券有限责任公司部门总经理 民生证券有限责任公司总裁助理 方正证券有限责任公司助理总裁 泰阳证券有限责任公司总裁 方正期货有限公司董事长 方正证券有限责任公司副总裁 现任方正证券股份有限公司董事 总裁 执行委员会委员, 方正中期期货有限公司董事, 瑞信方正证券有限责任公司监事会主席 ; 中国民族证券有限责任公司董事长 执行委员会主任 高蕾女士, 职工监事, 硕士 曾任美国 MSC 软件有限公司财务行政部职员 北京理想产业发展 ( 集团 ) 有限公司总裁办公室主管 北大方正集团及所属企业行政人事专员 人事主管 战略经理 现任方正富邦基金管理有限公司人力资源部负责人 3 基金管理人高级管理人员何其聪先生, 董事长, 简历同上 邹牧先生, 总经理, 简历同上 赖宏仁先生, 督察长, 暨南大学博士 曾任中国台湾省财政部台北市国税局税务员 中国台湾省金管会证期局秘书 富邦证券金融股份有限公司业务及帐务主管 富邦证券投资信托股份有限公司销售主管 富邦证券投资信托股份有限公司基金后台主管 ( 估值 T 客服) 现任方正富邦基金管理有限公司督察长 4 基金经理沈毅先生, 本科毕业于清华大学国民经济管理专业, 硕士毕业于美国卡内基梅隆大学计算金融专业和美国加州圣克莱尔大学列维商学院工商管理 (MB) 专业 1993 年 8 月加入中国人民银行深圳分行外汇经纪中心 总行国际司国际业务资金处, 历任交易员 投资经理职务 ;2002 年 6 月加入嘉实基金管理有限公司投资部, 任投资经理职务 ;2004 年 4 月加入光大保德信基金管理有限公司投资部, 历任高级投资经理兼资产配置经理 货币基金基金经理 投资副总监 代理投资总监职务 ;2007 年 11 月加入长江养老保险股份有限公司投资部, 任部门总经理职务 ;2008 年 1 月加入泰达宏利基金管理有限公司固定收益部, 任部门总经理职务 ;2012 年 10 月加入方正富邦基金管理有限公司, 任基金投资部总监兼研究部总监职务 ;2014 年 1 月, 任基金经理 5 投资决策委员会成员名单主席 : 邹牧先生, 总经理 委员 : 沈毅先生, 投资部总监 李玥女士, 交易部总监 6 上述人员之间均不存在近亲属关系 5

6 二 基金托管人 ( 一 ) 基本情况名称 : 国信证券股份有限公司 ( 以下简称 国信证券 ) 住所 : 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦办公地址 : 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦法定代表人 : 何如成立时间 :1994 年 6 月组织形式 : 股份有限公司注册资本 :82 亿元人民币存续期间 : 持续经营批准设立机关及批准设立文号 : 基金托管业务批准文号 : 证监许可 [2014]1666 号联系人 : 姚铮联系电话 : 国信证券股份有限公司 ( 简称 国信证券 ) 源起于中国证券市场最早的三家营业部之一深圳国投证券业务部,1994 年成立公司 国信证券是全国性大型综合类证券公司, 法定代表人为何如, 注册资本 82 亿元, 总部设在深圳, 截至 2015 年 9 月 30 日, 公司共设有 42 家分公司 151 家证券营业部, 分布于全国 102 个中心城市和地区, 同时拥有三家全资子公司 : 国信期货有限责任公司 国信弘盛创业投资有限公司 国信证券 ( 香港 ) 金融控股有限公司, 并参股鹏华基金管理有限公司 海股权交易中心 厦门两岸股权交易中心 青岛蓝海股权交易中心 公司拥有齐全的证券业务牌照, 经营范围涵盖 : 证券经纪 ; 证券投资咨询 ; 与证券交易 证券投资活动有关的财务顾问 ; 证券承销与保荐 ; 证券自营 ; 证券资产管理 ; 融资融券 ; 证券投资基金代销 ; 金融产品代销 ; 为期货公司提供中间介绍业务 ; 证券投资基金托管业务 国信的企业精神是 务实 专业 和谐 自律, 核心理念是 创造价值, 成就你我 截至 2014 年 12 月 31 日, 公司总资产 亿元, 净资产 亿元, 净资本 亿元 2014 年, 公司实现营业收入 亿元 利润总额 亿元 净利润 亿元 2015 年 1-9 月, 公司实现净利润 亿元 ( 二 ) 主要人员情况国信证券托管部管理团队和业务骨干具有十年以上银行 财务 证券清算等金融和证券从业经验, 可为客户提供更多安全高效的增值服务 同时, 托管部 50% 的员工具有 IT 专业背景, 可为托管客户提供个性化产品 6

7 处理能力 ; 骨干员工从国信证券运营部门抽调, 具备各类创新产品的核算 估值处理能力 ( 三 ) 基金托管业务经营情况国信证券托管部是国内首批获得证券投资基金托管业务的证券公司, 可为各类公开募集资金设立的证券投资基金提供托管服务 托管部拥有独立的安全监控设施, 稳定 高效的托管业务系统, 完善的业务管理制度 国信证券托管部本着 为您理去繁杂, 专注价值 的原则, 为基金份额持有人利益履行基金托管职责 ( 四 ) 基金托管人的内部控制制度 1 内部控制目标国信证券作为基金托管人 : (1) 托管业务的经营运作遵守国家有关法律法规和行业监管规则, 自觉形成守法经营 规范运作的经营思想和经营理念 (2) 建立科学合理 控制严密 运行高效的内部控制体系, 保持托管业务内部控制制度健全 执行有效 (3) 防范和化解经营风险, 提高经营管理效益, 使托管业务稳健运行和受托资产安全完整, 实现托管业务的持续 稳定 健康发展 (4) 不断改进和完善内控机制 体制和各项业务制度 流程, 提高业务运作效率和效果 2 内部控制组织结构公司针对资产托管业务建立科学合理 控制严密 运行高效的内部控制体系, 保持资产托管业务的内部控制制度健全 执行有效 公司监察稽核总部 风险监管总部 合规管理总部将根据法律法规和公司相关制度, 定期或不定期对开展该业务的相关部门进行稽核检查, 评估风险控制措施的有效性, 对发现的问题, 要求相关部门及时整改, 并对整改情况进行监督 ( 五 ) 基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序国信证券托管部制定投资监督标准与监督流程, 依据法律法规的规定 基金合同和托管协议的约定, 在授权范围内独立履行对托管资产投资运作的监督职责 投资监督可以为事中监督和事后监督, 主要内容包括 :( 一 ) 对托管资产的投资范围 投资比例 投资限制进行监督 ;( 二 ) 对托管资产的核算估值是否符合相关法律法规和规范性文件 基金合同和托管协议的约定进行监督 ;( 三 ) 对托管资产的资金运用 计提和支付各类费用等情况进行监督 ;( 四 ) 对托管资产是否存在透支行为 应收款项是否及时足额到账进行监督 ;( 五 ) 对托管资产的收益分配是否符合法律法规和托管协议的约定进 7

8 行监督 ;( 六 ) 其他法律法规 基金合同和托管协议约定的监督事项 公司在对托管资产的投资运作监督过程中, 发现违反法律 行政法规和其他相关规定, 或者违反基金合同和托管协议约定的事项, 应当履行通知管理人 报告监管部门等程序, 并持续跟进管理人的后续处理, 督促管理人依法履行信息披露义务 三 相关服务机构 ( 一 ) 基金份额发售机构 1 直销机构本基金直销机构为基金管理人的直销中心以及网上交易平台 (1) 直销中心地址 : 北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际大厦 11 层 单元邮编 : 电话 : 传真 : 联系人 : 李春雪客户服务电话 : ( 免长途话费 ) 网址 : (2) 网上交易平台网上交易平台网址 : 投资人可以通过网上交易平台办理本基金的开户 申购等业务 有关办理本基金开户 申购等业务的规则请登录基金管理人网站 ( 查询 2 其他场外销售机构 (1) 国信证券股份有限公司注册地址 : 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 层法定代表人 : 何如客服电话 :95536 联系人 : 周杨电话 :

9 传真 : 网址 : (2) 方正证券股份有限公司注册地址 : 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 层法定代表人 : 何其聪客服电话 :95571 联系人 : 徐锦福联系电话 : 传真 : 网址 : (3) 华西证券股份有限公司注册地址 : 四川省成都市高新区天府二街 198 号华西证券大厦法定代表人 : 杨炯洋客服电话 :95584 联系人 : 谢国梅电话 : 传真 : 网址 : (4) 国都证券有限责任公司注册地址 : 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层法定代表人 : 常喆客服电话 : 联系人 : 戈文电话 : 传真 : 网址 : (5) 中国建设银行股份有限公司注册地址 : 北京市西城区金融大街 25 号办公地址 : 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼法定代表人 : 王洪章 9

10 联系人 : 尹东客服电话 :95533 网址 : (6) 杭州数米基金销售有限公司注册地址 : 杭州市余杭区仓街道文一西路 1218 号 1 幢 202 室办公地址 : 浙江省杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼法定代表人 : 陈柏青客服电话 : 联系人 : 张裕电话 : 传真 : 网址 : (7) 浙江同花顺基金销售有限公司注册地址 : 浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦 903 办公地址 : 浙江省杭州市翠柏路 7 号杭州电子商务产业园 2 楼法定代表人 : 李晓涛客服电话 : , 联系人 : 胡璇电话 : 传真 : 网址 : (8) 北京展恒基金销售股份有限公司注册地址 : 北京市顺义区后沙峪镇安富街 6 号办公区地址为 : 北京市朝阳区安苑路 15-1 号邮电新闻大厦 2 层成立时间 : 联系人 : 马林电话 : 手机号 : 传真 : 邮政编码 :

11 客服电话 : (9) 上海长量基金销售投资顾问有限公司注册地址 : 上海浦东大道 555 号裕景国际 B 座 16 层办公地址 : 上海浦东大道 555 号裕景国际 B 座 16 层法定代表人 : 张跃伟客服电话 : 联系人 : 唐诗洋电话 : 传真 : 网址 : (10) 上海陆金所资产管理有限公司注册地址 : 上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 14 楼 09 单元办公地址 : 上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 14 楼法定代表人 : 郭坚客服电话 : 联系人 : 宁博宇电话 : 传真 : 网址 : 3 场内发售机构: 本基金的场内发售机构为具有基金代销资格的深圳证券交易所会员单位 ( 具体名单可在深圳证券交易所网站查询 ) 基金管理人可根据有关法律法规的要求, 选择其他符合要求的机构销售基金, 并及时公告 基金管理人可根据情况变更或增减销售机构, 并予以公告 ( 二 ) 登记机构名称 : 中国证券登记结算有限责任公司住所 : 北京市西城区太平桥大街 17 号办公地址 : 北京市西城区太平桥大街 17 号 11

12 邮政编码 : 法定代表人 : 周明电话 : 传真 : 联系人 : 任瑞新 ( 三 ) 出具法律意见书的律师事务所名称 : 上海通力律师事务所住所 : 上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼办公地址 : 上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼负责人 : 俞卫锋电话 : 传真 : 经办律师 : 黎明 孙睿联系人 : 孙睿 ( 四 ) 审计基金财产的会计师事务所名称 : 普华永道中天会计师事务所住所 : 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼电话 : 传真 : 联系人 : 王玚经办会计师 : 许康玮 王玚 12

13 四 基金的名称 本基金名称 : 方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金 五 基金的类型 本基金类型 : 股票型基金 六 基金份额的分级 本基金的基金份额包括方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之基础份额 ( 简称 方正富邦中证保险份额 ) 方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之稳健收益类份额( 简称 方正富邦中证保险 份额 ) 与方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之积极收益类份额 ( 简称 方正富邦中证保险 B 份额 ) 其中, 方正富邦中证保险 份额 方正富邦中证保险 B 份额的基金份额配比始终保持 1:1 的比率不变 七 基金份额的配对转换 本基金基金合同生效后, 在方正富邦中证保险 份额 方正富邦中证保险 B 份额的存续期内, 基金管理人将为基金份额持有人办理配对转换业务 ( 一 ) 配对转换是指本基金的方正富邦中证保险份额与方正富邦中证保险 份额 方正富邦中证保险 B 份额之间的配对转换, 包括以下两种方式的配对转换 : 1. 分拆分拆指基金份额持有人将其持有的每 2 份方正富邦中证保险份额的场内份额申请转换成 1 份方正富邦中证保险 份额与 1 份方正富邦中证保险 B 份额的行为 2. 合并合并指基金份额持有人将其持有的每 1 份方正富邦中证保险 份额与 1 份方正富邦中证保险 B 份额申请转换成 2 份方正富邦中证保险份额的场内份额的行为 13

14 八 基金的投资目标 本基金进行被动式指数化投资, 通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段, 实现对标的指数的有效 跟踪, 力争获得与标的指数收益相似的回报 本基金的投资目标是保持基金净值收益率与业绩基准日均跟踪偏离 度的绝对值不超过 0.35%, 年跟踪误差不超过 4% 九 基金的投资方向 本基金投资于具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票 固定收益资产 ( 国债 金融债 企业债 公司债 次级债 可转换债券 分离交易可转债 央行票据 中期票据 短期融资券 ( 含超短期融资券 ) 资产支持证券 质押及买断式回购 银行存款等 ) 衍生工具( 股指期货 权证等 ) 及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 ( 但须符合中国证监会的相关规定 ) 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围 基金的投资组合比例为 : 本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%, 投资于中证方正富邦保险主题指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%, 且不低于非现金基金资产的 80%; 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后, 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券 十 基金的投资策略 本基金以中证方正富邦保险主题指数为标的指数, 采用完全复制法, 按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合, 进行被动式指数化投资 股票投资组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合复制标的指数, 并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整, 以复制和跟踪标的指数 本基金的投资目标是保持基金净值收益率与业绩基准日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%, 年跟踪误差不超过 4% 当预期成份股发生调整, 成份股发生配股 增发 分红等行为, 以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响, 导致无法有效复制和跟踪标的指数时, 基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整, 力求降低跟踪误差 基金管理人将对成份股的流动性进行分析, 如发现流动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替代 基金管理人运用以下策略构造替代股组合 : 14

15 (1) 基本面替代 : 按照与被替代股票所属行业, 基本面及规模相似的原则, 选取一揽子标的指数成份股票作为替代股备选库 ; (2) 相关性检验 : 计算备选库中各股票与被替代股票日收益率的相关系数并选取与被替代股票相关性较高的股票组成模拟组合, 以组合与被替代股票的日收益率序列的相关系数最大化为优化目标, 求解组合中替代股票的权重, 并构建替代股组合 本基金管理人每日跟踪基金组合与标的指数表现的偏离度, 每月末 季度末定期分析基金的实际组合与标的指数表现的累计偏离度 跟踪误差变化情况及其原因, 并优化跟踪偏离度管理方案 本基金管理人可运用股指期货, 以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标 本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则, 以套期保值为目的, 在风险可控的提下, 参与股指期货的投资, 以改善组合的风险收益特性 本基金主要通过对现货和期货市场运行趋势的研究, 结合股指期货定价模型寻求其合理估值水平, 采用流动性好 交易活跃的期货合约, 达到有效跟踪标的指数的目的 此外, 本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理, 如预期大额申购赎回 大量分红等, 以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险 本基金将深入分析资产支持证券的市场利率 发行条款 支持资产的构成及质量 提偿还率 风险补偿收益和市场流动性等基本面因素, 估计资产违约风险和提偿付风险, 并根据资产证券化的收益结构安排, 模拟资产支持证券的本金偿还和利息收益的现金流过程, 辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型, 评估其内在价值 十一 基金的业绩比较基准 1 标的指数本基金股票资产的标的指数为中证方正富邦保险主题指数 如果指数编制单位变更或停止中证方正富邦保险主题指数的编制 发布或授权, 或中证方正富邦保险指数由其他指数替代 或由于指数编制方法的重大变更等事项导致中证方正富邦保险主题指数不宜继续作为标的指数, 或证券市场有其他代表性更强 更适合投资的指数推出, 基金管理人认为有必要作相应调整时, 本基金管理人可以依据维护投资者合法权益的原则, 在履行适当程序后变更本基金的标的指数 业绩比较基准和基金名称 其中, 若变更标的指数涉及本基金投资范围或投资策略的实质性变更, 则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额持有人大会, 并报中国证监会备案且在指定媒介公告 若变更标的指数对基金投资范围和投资策略无实质性影响 ( 包括但不限于指数编制单位变更 指数更名等事项 ), 则无需召开基金份额持有人大会, 基金管理人应与基金托管人协商一致后, 报中国证监会备案并及时公告 15

16 2 业绩比较基准本基金业绩比较基准 : 中证方正富邦保险主题指数收益率 95%+ 金融机构人民币活期存款基准利率 ( 税后 ) 5% 如本基金标的指数变化, 则业绩比较基准中的标的指数将相应调整 业绩比较基准的调整根据标的指数的变更程序执行 十二 基金的风险收益特征 本基金为股票型基金, 具有较高风险 较高预期收益的特征 从本基金所分离的两类基金份额来看, 方正富 邦中证保险 份额具有低风险 预期收益相对稳定的特征 ; 方正富邦中证保险 B 份额具有高风险 高预期收益 的特征 十三 基金投资组合报告 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 基金托管人中国建设银行根据基金合同规定, 于 2016 年 1 月 19 日复核了本报告中的财务指标 净值表现和投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 本投资组合报告所载数据截至 2015 年 12 月 31 日, 本报告中所列财务数据未经审计 1 报告期末基金资产组合情况金额单位 : 人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 279,540, 其中 : 股票 279,540, 基金投资 固定收益投资 - - 其中 : 债券 - - 资产支持证券

17 4 贵金属投资 金融衍生品投资 买入返售金融资产 - - 其中 : 买断式回购的买入返售金 融资产 银行存款和结算备付金合计 21,935, 其他各项资产 910, 合计 302,386, 报告期末按行业分类的股票投资组合 2.1 报告期末 ( 指数投资 ) 按行业分类的股票投资组合 金额单位 : 人民币元 代码 行业类别 公允价值 ( 元 ) 占基金资产净值比例 (%) 农 林 牧 渔业 - - B 采矿业 4,085, C 制造业 7,278, D 电力 热力 燃气及水生产和供 应业 1,000, E 建筑业 2,090, F 批发和零售业 - - G 交通运输 仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输 软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 261,046, K 房地产业 3,690, L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利 环境和公共设施管理业 - - O 居民服务 修理和其他服务业

18 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化 体育和娱乐业 - - S 综合 348, 合计 279,540, 报告期末 ( 积极投资 ) 按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资部分股票投资 3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的十名股票投资明细 3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的十名股票投资明细 金额单位 : 人民币元 序号股票代码股票名称数量 ( 股 ) 公允价值 ( 元 ) 占基金资产净值比例 (%) 中国平安 1,972,416 71,006, 中国太保 2,273,005 65,598, 新华保险 740,058 38,638, 中国人寿 1,278,006 36,180, 招商银行 1,226,956 22,072, 民生银行 1,592,217 15,348, 北京银行 659,900 6,948, 建设银行 908,465 5,250, 西水股份 175,502 5,108, 中国石油 489,334 4,085, 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的五名股票投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资部分股票投资 4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券投资 18

19 5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券投资 6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券 7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属 8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证 9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货 10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货 11 投资组合报告附注 11.1 报告期内, 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求, 未发现本基金投资的十名证券的发行主 体本期出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日一年内受到公开谴责 处罚的情形 11.2 本基金投资的十名股票中, 没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票 11.3 期末其他各项资产构成 单位 : 人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 438, 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 8, 应收申购款 462, 其他应收款 - 19

20 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 910, 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券 11.5 报告期末十名股票中存在流通受限情况的说明 期末指数投资十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末指数投资十名股票中不存在流通受限情况 期末积极投资五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极投资部分股票 11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因, 分项之和与合计项之间可能存在尾差 十四 基金的业绩 基金管理人依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利, 也不保证最低收益 基金的过往业绩并不代表其未来表现 投资有风险, 投资者在做出投资决策应仔细阅读本基金的招募说明书下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平要低于所列数字 本基金合同生效日 2015 年 7 月 31 日, 基金业绩数据截至 2015 年 12 月 31 日 阶段 净值增长率 1 净值增长率标准 差 2 业绩比较基准业绩比较基准收益收益率标准差率 自基金合同生效日 (2015/7/31) 6.01% 2.28% 6.26% 2.27% -0.25% 0.01% 20

21 -2015/12/31 十五 基金份额的折算 一 定期份额折算在存续期内的每个会计年度 ( 基金合同另有约定的除外 ) 的 12 月 15 日 ( 遇节假日顺延 ), 本基金将按照以下规则进行基金的定期份额折算 1 基金份额折算基准日每个会计年度的 12 月 15 日 ( 遇节假日顺延 ) 2 基金份额折算对象基金份额折算基准日登记在册的方正富邦中证保险 份额 方正富邦中证保险份额 3 基金份额折算频率除本基金合同另有约定外, 每年折算一次 4 基金份额折算方式方正富邦中证保险 份额和方正富邦中证保险 B 份额按照本基金基金合同中规定的净值计算规则进行净值计算, 对方正富邦中证保险 份额的约定应得收益进行定期份额折算, 每 2 份方正富邦中证保险份额将按 1 份方正富邦中证保险 份额获得约定应得收益的新增折算份额 在基金份额折算与折算后, 方正富邦中证保险 份额和方正富邦中证保险 B 份额的份额配比保持 1:1 的比例 对于方正富邦中证保险 份额期末的约定应得收益, 即方正富邦中证保险 份额每个会计年度基金份额折算基准日的份额净值超出 元部分, 将折算为场内方正富邦中证保险份额分配给持有人 场内方正富邦中证保险份额持有人持有的每 2 份方正富邦中证保险份额将按 1 份方正富邦中证保险 份额获得新增场内方正富邦中证保险份额的分配 场外方正富邦中证保险份额的基金份额持有人持有的每 2 份方正富邦中证保险份额将按 1 份方正富邦中证保险 份额获得新增场外方正富邦中证保险份额的分配 经过上述份额折算, 方正富邦中证保险 份额的参考净值和方正富邦中证保险份额的基金份额净值将相应调整 每个会计年度的基金份额折算基准日, 本基金将对方正富邦中证保险 份额和方正富邦中证保险份额进行应得收益的定期份额折算 方正富邦中证保险 份额本年度应得收益的定期份额折算时, 有关计算公式如下 : (1) 方正富邦中证保险 份额定期份额折算后方正富邦中证保险 份额的份额数 = 定期份额折算方正富邦中证保险 份额的份额数 21

22 后基础 基础 基础 ( 基础 1.000) / 2 基础 方正富邦中证保险 份额持有人新增的场内方正富邦中证保险份额数量 = ( ) 后基础 其中 : 基础 为折算方正富邦中证保险份额的基金份额净值 为折算方正富邦中证保险 份额的基金份额参考净值 为折算方正富邦中证保险 份额的份额数 后基础 为折算后方正富邦中证保险份额的基金份额净值 基础 为折算方正富邦中证保险份额的份额数 (2) 方正富邦中证保险 B 份额每个会计年度的定期份额折算不改变方正富邦中证保险 B 份额持有人持有的方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值及其份额数 (3) 方正富邦中证保险份额 后基础 基础 基础 ( 基础 1.000) / 2 基础 方正富邦中证保险份额持有人新增的方正富邦中证保险份额 = 基础 后 2 定期份额折算后方正富邦中证保险份额的份额数 = 定期份额折算方正富邦中证保险份额的份额数 + 方正富邦中证保险份额持有人新增的方正富邦中证保险份额数 基础 其中 : 为折算方正富邦中证保险 份额的基金份额参考净值 后基础 为折算后方正富邦中证保险份额的基金份额净值 基础 为折算方正富邦中证保险份额的份额数 ( 方正富邦中证保险份额的场外份额经折算后的份额数采用截尾法保留到小数点后两位 ; 方正富邦中证保险份额的场内份额经折算后的份额数, 以及方正富邦中证保险 份额折算成方正富邦中证保险份额的场内份额 22

23 数均取整计算 ( 最小单位为 1 份 ), 余额计入基金财产 在实施基金份额折算时, 折算日折算方正富邦中证保险份额的基金份额净值 方正富邦中证保险 份额参考净值等具体见基金管理人届时发布的相关公告 5 基金份额折算期间的基金业务办理为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作, 基金管理人可根据深圳证券交易所 中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停方正富邦中证保险 份额与方正富邦中证保险 B 份额的上市交易和方正富邦中证保险份额的申购或赎回等相关业务, 具体见基金管理人届时发布的相关公告 6 基金份额折算结果的公告基金份额折算结束后, 基金管理人应按照 信息披露办法 在指定媒介公告, 并报中国证监会备案 7 特殊情形的处理若在定期份额折算日发生基金合同约定的本基金不定期份额折算的情形时, 将按照不定期份额折算的规则进行份额折算 如本基金在定期折算基准日 1 个月内发生过不定期折算, 则基金管理人有权根据情况确定是否进行定期折算 8 按照上述折算和计算方法, 可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差, 视为未改变基金份额持有人的资产净值 二 不定期份额折算除以上定期份额折算外, 本基金还将在以下两种情况进行份额折算, 即 : 当方正富邦中证保险份额的基金份额净值达到 元 ; 当方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值达到 元 1 当方正富邦中证保险份额的基金份额净值达到 元, 本基金将按照以下规则进行份额折算 (1) 基金份额折算基准日方正富邦中证保险份额的基金份额净值达到 元, 基金管理人可根据市场情况确定折算基准日 (2) 基金份额折算对象基金份额折算基准日登记在册的方正富邦中证保险 份额 方正富邦中证保险 B 份额和方正富邦中证保险份额 (3) 基金份额折算频率不定期 (4) 基金份额折算方式当方正富邦中证保险份额的基金份额净值达到 元后, 本基金将分别对方正富邦中证保险 份额 方正富邦中证保险 B 份额和方正富邦中证保险份额进行份额折算, 份额折算后本基金将确保方正富邦中证保险 份额和方正富邦中证保险 B 份额的比例为 1:1, 份额折算后方正富邦中证保险 份额和方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值 方正富邦中证保险份额的基金份额净值均调整为 元 23

24 当方正富邦中证保险份额的份额净值达到 元后, 方正富邦中证保险 份额 方正富邦中证保险 B 份额 方正富邦中证保险份额三类份额将按照如下公式进行份额折算 : 1) 方正富邦中证保险 份额份额折算原则 : 1 份额折算方正富邦中证中证保险 份额的份额数与份额折算后方正富邦中证保险 份额的份额数相等 ; 2 方正富邦中证保险 份额持有人份额折算后获得新增的份额数, 即参考净值超出 1 元以上的部分全部折算为场内方正富邦中证保险份额 后 ( 方正富邦中证保险 份额持有人新增的场内方正富邦中证保险份额数量 = 其中 : 为折算方正富邦中证保险 份额的基金份额参考净值 为折算方正富邦中证保险 份额的份额数 后 为折算后方正富邦中证保险 份额的份额数 2) 方正富邦中证保险 B 份额 份额折算原则 : 1 份额折算后方正富邦中证保险 B 份额与方正富邦中证保险 份额的份额数保持 1:1 配比 ; 1.000) 2 份额折算方正富邦中证保险 B 份额的资产净值与份额折算后方正富邦中证保险 B 份额的资产净值及新 增场内方正富邦中证保险份额的资产净值之和相等 ; 3 份额折算方正富邦中证保险 B 份额的持有人在份额折算后将持有方正富邦中证保险 B 份额与新增场内 方正富邦中证保险份额 方正富邦中证保险 B 份额持有人新增的场内方正富邦中证保险份额数量 B 后 B 其中 : ( = B B 1.000) B 为折算方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值 B 为折算方正富邦中证保险 B 份额的份额数 后 B 为折算后方正富邦中证保险 B 份额的份额数 3) 方正富邦中证保险份额 份额折算原则 : 1 场外方正富邦中证保险份额持有人份额折算后获得新增场外方正富邦中证保险份额, 场内方正富邦中证保 24

25 险份额持有人份额折算后获得新增场内方正富邦中证保险份额 方正富邦中证保险份额持有人新增的方正富邦中证保险份额数量 = 其中 : 基础 基础 基础 ( 基础 1.000) 为折算方正富邦中证保险份额净值 为折算方正富邦中证保险份额的份额数 方正富邦中证保险份额的场外份额经折算后的份额数采用截尾法保留到小数点后两位 ; 方正富邦中证保险份额的场内份额经折算后的份额数, 以及方正富邦中证保险 份额 方正富邦中证保险 B 份额折算成方正富邦中证保险份额的场内份额数均取整计算 ( 最小单位为 1 份 ), 余额计入基金财产 在实施基金份额折算时, 折算日折算方正富邦中证保险份额的基金份额净值 方正富邦中证保险 份额和方正富邦中证保险 B 份额的参考净值等具体见基金管理人届时发布的相关公告 (5) 基金份额折算期间的基金业务办理为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作, 基金管理人可根据深圳证券交易所 中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停方正富邦中证保险 份额与方正富邦中证保险 B 份额的上市交易和方正富邦中证保险份额的申购或赎回等相关业务, 具体见基金管理人届时发布的相关公告 (6) 基金份额折算结果的公告基金份额折算结束后, 基金管理人应按照 信息披露办法 在指定媒介公告, 并报中国证监会备案 (7) 按照上述折算和计算方法, 可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差, 视为未改变基金份额持有人的资产净值 2 当方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值达到 元, 本基金将按照以下规则进行份额折算 (1) 基金份额折算基准日方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值达到 元, 基金管理人可根据市场情况确定折算基准日 (2) 基金份额折算对象基金份额折算基准日登记在册的方正富邦中证保险 份额 方正富邦中证保险 B 份额 方正富邦中证保险份额 (3) 基金份额折算频率不定期 (4) 基金份额折算方式当方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值达到 元后, 本基金将分别对方正富邦中证保险 份额 方正富邦中证保险 B 份额和方正富邦中证保险份额进行份额折算, 份额折算后本基金将确保方正富邦中证保险 份额和方正富邦中证保险 B 份额的比例为 1:1, 份额折算后方正富邦中证保险份额的基金份额净值 方正富邦中证保险 份额和方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值均调整为 元 25

26 当方正富邦中证保险 B 份额参考净值达到 元后, 方正富邦中证保险 份额 方正富邦中证保险 B 份额 方正富邦中证保险份额三类份额将按照如下公式进行份额折算 1) 方正富邦中证保险 B 份额份额折算原则 : 份额折算方正富邦中证保险 B 份额持有人持有的方正富邦中证保险 B 份额的资产净值与份额折算后方正富邦中证保险 B 份额的资产净值相等 其中 : 后 B B B B 为折算原方正富邦中证保险 B 份额持有人持有的方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值 B 为折算原方正富邦中证保险 B 份额持有人持有的方正富邦中证保险 B 份额的份额数 后 B 为折算后原方正富邦中证保险 B 份额持有人持有的方正富邦中证保险 B 份额的份额数 2) 方正富邦中证保险 份额 份额折算原则 : 1 份额折算后方正富邦中证保险 份额与方正富邦中证保险 B 份额的份额数始终保持 1:1 配比 ; 2 份额折算方正富邦中证保险 份额的资产净值与份额折算后方正富邦中证保险 份额的资产净值及新 增场内方正富邦中证保险份额的资产净值之和相等 ; 3 份额折算方正富邦中证保险 份额的持有人在份额折算后将持有方正富邦中证保险 份额与新增场内 方正富邦中证保险份额 后 后 B 其中 : 场内新增基础 后 后 为折算后方正富邦中证保险 份额的份额数 后 B 为折算后方正富邦中证保险 B 份额的份额数 场内新增 基础为份额折算方正富邦中证保险 份额持有人在份额折算后所持有的新增的场内方正富邦中 证保险份额的份额数 为折算方正富邦中证保险 份额参考净值 为折算方正富邦中证保险 份额的份额数 3) 方正富邦中证保险份额 : 份额折算方正富邦中证保险份额的资产净值与份额折算后方正富邦中证保险份额的资产净值相等 26

27 份额折算原则 : 其中 : 后基础 基础 基础 基础 基础 后基础 为折算方正富邦中证保险份额净值 为折算方正富邦中证保险份额的份额数 为折算后原方正富邦中证保险份额持有人持有的方正富邦中证保险份额的份额数 方正富邦中证保险份额的场外份额经折算后的份额数采用截尾法保留到小数点后两位 ; 方正富邦中证保险份额的场内份额经折算后的份额数, 以及方正富邦中证保险 份额折算成方正富邦中证保险份额的场内份额数均取整计算 ( 最小单位为 1 份 ), 余额计入基金财产 在实施基金份额折算时, 折算日折算方正富邦中证保险份额的基金份额净值 方正富邦中证保险 份额和方正富邦中证保险 B 份额的参考净值等具体见基金管理人届时发布的相关公告 (5) 基金份额折算期间的基金业务办理为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作, 基金管理人可根据深圳证券交易所 中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停方正富邦中证保险 份额与方正富邦中证保险 B 份额的上市交易和方正富邦中证保险份额的申购或赎回等相关业务, 具体见基金管理人届时发布的相关公告 (6) 基金份额折算结果的公告基金份额折算结束后, 基金管理人应按照 信息披露办法 在指定媒介公告, 并报中国证监会备案 (7) 特殊情形的处理若市场出现极端情况, 本基金可在方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值未达到 元时提进行不定期折算, 基金管理人将在指定媒介上公告 折算方式参照方正富邦中证保险 B 份额的基金份额参考净值达到 元时进行不定期折算的规则, 具体以届时公告为准 (8) 按照上述折算和计算方法, 可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差, 视为未改变基金份额持有人的资产净值 十六 基金的费用与税收 ( 一 ) 基金费用的种类 27

28 1 基金管理人的管理费; 2 基金托管人的托管费; 3 基金的指数使用费; 4 基金上市费用; 5 基金合同 生效后与基金相关的信息披露费用; 6 基金合同 生效后与基金相关的会计师费 律师费 仲裁费和诉讼费; 7 基金份额持有人大会费用; 8 基金的证券交易费用; 9 基金的银行汇划费用; 10 证券账户开户费用 银行账户维护费用; 11 按照国家有关规定和 基金合同 约定, 可以在基金财产中列支的其他费用 ( 二 ) 基金费用计提方法 计提标准和支付方式 1 基金管理人的管理费本基金的管理费按一日基金资产净值的 1% 年费率计提 管理费的计算方法如下 : H=E 1% 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为一日的基金资产净值基金管理费每日计提, 逐日累计至每个月月末, 按月支付 经基金管理人与基金托管人核对一致后, 由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人 若遇法定节假日 公休假等, 支付日期顺延 2 基金托管人的托管费本基金的托管费按一日基金资产净值的 0.2% 的年费率计提 托管费的计算方法如下 : H=E 0.2% 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为一日的基金资产净值基金托管费每日计提, 逐日累计至每个月月末, 按月支付 经基金管理人与基金托管人核对一致后, 由基金托管人于次月首日起 2-5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人 3 基金的指数使用费本基金作为指数基金, 需根据与中证指数有限公司签署的指数使用许可协议的约定向中证指数有限公司支付 28

29 指数使用费 通常情况下, 指数使用费按照一日基金资产净值的 0.02% 的年费率进行计提, 且收取下限为每季人民币 5 万元 ( 即不足 5 万元部分按照 5 万元收取 ), 计费期间不足一季度的, 根据实际天数按比例计算 计算方法如下 : H=E 0.02% 当年天数 H 为每日应计提的标的指数使用费 E 为一日的基金资产净值指数使用费每日计算, 逐日累计, 每季支付一次, 由基金管理人向基金托管人发送指数使用费划付指令, 经基金托管人复核后, 于每年 1 月 4 月 7 月 10 月的十个工作日内一次性支付给中证指数有限公司上一季度的指数使用费 指数使用费计提部分从基金财产中支付, 不足 5 万元的部分由公司自有资金补足 上述 一 基金费用的种类中第 4-11 项费用, 根据有关法规及相应协议规定, 按费用实际支出金额列入当期费用, 由基金托管人从基金财产中支付 ( 三 ) 不列入基金费用的项目下列费用不列入基金费用 : 1 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失; 2 基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3 基金合同 生效的相关费用; 4 其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目 ( 四 ) 费用调整基金管理人和基金托管人协商一致后, 可根据基金发展情况调整基金管理费率 基金托管费率 调高基金管理费率 基金托管费率, 须召开基金份额持有人大会审议 ( 法律法规或中国证监会另有规定的除外 ); 调低基金管理费率 基金托管费率, 无须召开基金份额持有人大会 基金管理人必须最迟于新的费率实施日 2 日在指定媒介上公告 ( 五 ) 基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体, 其纳税义务按国家税收法律 法规执行 29

30 十七 对招募说明书更新部分的说明 本基金管理人依据 中华人民共和国证券投资基金法 证券投资基金运作管理办法 证券投资基金销 售管理办法 证券投资基金信息披露管理办法 及其他有关法律法规的要求, 结合本基金管理人对本基金实 施的投资管理活动, 对本基金的原招募说明书进行了更新, 主要更新的内容如下 : 章节 主要更新内容 重要提示 更新了基金合同的生效时间, 招募说明书内容的截止日期及相关财务数据 的截止日期 三 基金管理人四 基金托管人五 相关服务机构七 基金的募集八 基金合同的生效九 基金份额的上市交易十 基金份额的申购与赎回十三 基金的投资十四 基金的业绩十八 基金份额的折算二十二 其他应披露事项 更新了基金管理人的相关信息 更新了基金托管人的相关信息 更新了基金份额发售机构的相关信息 更新了基金的募集信息 更新了基金合同生效时间 更新了基金 份额和 B 份额的上市时间 更新了基金申购份额计算举例 更新了基金最近一期投资组合报告的内容 更新了基金最近一期基金业绩数据 更新了基金份额折算的公式 披露了自 2015 年 7 月 31 日至 2016 年 1 月 31 日期间本基金的公告信息 方正富邦基金管理有限公司 二〇一六年二月十六日 30