行多次讨论和沟通, 并达成共识 : 在海润光伏 2014 年度无法实现盈利的情况下, 在财务允许范围内多确认亏损, 尽量把能确认的损失和减值都放在今年, 为公司以后发展夯实基础 2014 年 11 月初, 海润光伏开始对 2014 年业绩进行利润测算, 测算结果从 2014 年 11 月 4 日测算

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1 中国证监会行政处罚决定书 ( 江阴市九润管业公司任向东 ) 号当事人 : 江阴市九润管业有限公司 ( 以下简称九润管业 ), 注册地址 : 江苏省江阴市徐霞客镇璜塘工业园区任向东, 男,1966 年 9 月出生, 住址 : 江苏省无锡市崇安区, 2000 年 10 月至案发时担任九润管业董事长法定代表人,2012 年 1 月至 2014 年 10 月担任海润光伏科技股份有限公司 ( 以下简称海润光伏 ) 董事长,2012 年 1 月至 2015 年 4 月担任海润光伏董事, 原海润光伏第二大股东, 九润管业实际控制人依据中华人民共和国证券法 ( 以下简称证券法 ) 的有关规定, 我会对九润管业任向东内幕交易行为进行了立案调查审理, 并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实理由依据及当事人依法享有的权利当事人提出陈述申辩意见并要求听证应当事人的要求, 我会举行了听证会, 听取了当事人及其代理人的陈述申辩本案现已调查审理终结经查明, 当事人存在以下违法事实 : 一内幕信息的形成及内幕信息知情人的认定 ( 一 ) 内幕信息的形成海润光伏 2013 年度发生亏损, 为避免连续两年亏损被实施退市风险警示 (ST),2014 年初制定了实现盈利的经营目标但随着 2014 年下半年国家能源局相关政策的出台, 光伏电站收入确认政策发生了调整, 对公司盈利模式产生了很大的影响 2014 年 11 月底 12 月初, 海润光伏董事长杨怀进财务总监周宜可副总裁张永欣等公司高管和财务人员就 2014 年业绩问题进

2 行多次讨论和沟通, 并达成共识 : 在海润光伏 2014 年度无法实现盈利的情况下, 在财务允许范围内多确认亏损, 尽量把能确认的损失和减值都放在今年, 为公司以后发展夯实基础 2014 年 11 月初, 海润光伏开始对 2014 年业绩进行利润测算, 测算结果从 2014 年 11 月 4 日测算的微利, 经多次调整至 2014 年 12 月 22 日, 测算亏损 4.69 亿元, 最终至 2015 年 1 月 28 日, 测算结果为亏损 7.99 亿元综上, 至 2014 年 12 月 22 日, 测算利润的原则方法业已确定且口径与最终公告一致, 归属于母公司的净利润测算结果已达亿元 ( 较上年变动 130%),2014 年度发生巨亏已经确定海润光伏 2014 年度业绩预亏的内幕信息形成日不晚于 2014 年 12 月 22 日, 于 2015 年 1 月 31 日公开 ( 二 ) 知情人员的认定杨怀进周宜可张永欣等人于 2014 年 11 月 12 月多次讨论上市公司 2014 年度利润问题海润光伏副总裁兼董秘曹某财务副总监阮某自 2014 年 11 月至 2015 年 1 月份起动态预测上市公司净利润变化情况, 并随时报告杨怀进等公司高层立信会计师事务所工作人员也于 2014 年 12 月 24 日 29 日就预审结果和问题与上市公司高管沟通因此, 杨怀进周宜可张永欣等全程经历内幕信息的形成过程, 是内幕信息知情人任向东是海润光伏原第二大股东九润管业派驻海润光伏的董事和九润管业的法定代表人实际控制人任向东在海润光伏办公楼三楼有专门办公室任向东在 2014 年年底向杨怀进了解过海润光伏当年的经营情况, 杨怀进告诉其实现盈利难度很大, 亏损基本已成定局综上, 任向东是九润管业派驻海润光伏的董事九润管业实际控制人根据证券法第七十四条第 ( 二 ) 项的规定, 九润管

3 业及任向东是法定内幕信息知情人, 知悉内幕信息的时间不晚于 2014 年 12 月 30 日二九润管业任向东内幕交易相关情况 ( 一 ) 九润管业实际控制并利用九润管业程某两个账户从事内幕交易九润管业利用九润管业账户通过大宗交易方式将所持有的海润光伏股票转让给九润管业员工九润管业实际控制人任向东父亲的司机程某任向东本人承认其长期控制程某账户, 程某账户接盘九润管业大宗交易减持的资金来源为任向东及任向东父亲妹妹九润管业账户 ; 程某账户在二级市场卖出接盘股票的资金去向为任向东的父亲妹妹及九润管业账户九润管业提供的明细账及会计凭证显示, 九润管业对海润光伏的减持均进行了会计处理根据账户交易资料统计匹配, 减持期间内, 九润管业程某账户的下单 IP 地址和 MAC 地址存在重合情形, 主要下单 IP 地址为九润管业 IP 地址, 已经确定的 MAC 地址指向任向东妹妹任某某办公电脑, 任某某电脑上有九润管业程某账号登录记录九润管业在知悉内幕信息后内幕信息公开前, 通过九润管业及程某账户减持海润光伏 15, 万股, 减持过程中还利用程某账户进行过桥减持, 最终实际减持金额共计 131, 万元, 避损 6, 万元具体情况如下 : 2015 年 1 月 14 日至 28 日, 九润管业证券账户通过大宗交易和连续交易减持海润光伏共计 15, 万股, 减持金额共计 126, 万元

4 2015 年 1 月 14 日 20 日 27 日 28 日, 九润管业证券账户通过大宗交易方式减持海润光伏 4, 万股, 减持金额为 39, 万元, 接盘对方为程某账户 2015 年 1 月 16 日 1 月 21 日 1 月 23 日 1 月 26 日 1 月 28 日 1 月 29 日, 程某证券账户将其接盘买入的海润光伏在二级市场通过连续交易将 4, 万股海润光伏全部卖出, 卖出金额共计 44,514.3 万元九润管业的上述行为, 性质恶劣, 严重扰乱证券市场秩序, 严重损害投资者利益, 违反了证券法第七十六条第一款的规定, 构成证券法第二百零二条所述情形任向东为九润管业董事长法定代表人, 实际控制人, 是对九润管业内幕交易行为直接负责的主管人员 ( 二 ) 任向东实际控制并利用润达轴承爱纳基等两个账户从事内幕交易江阴市润达轴承有限公司 ( 以下简称润达轴承 ) 江阴市爱纳基投资有限公司 ( 以下简称爱纳基 ) 九润管业为任向东家族企业根据任向东笔录, 润达轴承爱纳基两个账户为任向东个人控制账户, 与九润管业账户在资金上独立润达轴承账户交易指令由其本人下达, 由其妹妹任某某负责操作, 爱纳基账户交易指令也由其本人下达, 由其妹妹任某某或者吕某负责操作九润管业润达轴承爱纳基三家公司系家族企业关系, 这决定了任向东实际控制润达轴承爱纳基两个账户的可能性, 印证了任向东笔录润达轴承爱纳基由其控制的内容九润管业润达轴承账户的下单 IP 地址和 MAC 地址存在重合情形, 任向东妹妹

5 任某某在九润管业的办公室电脑上登陆过九润管业程某润达轴承爱纳基资金账号任向东在知悉内幕信息后信息公开前, 利用润达轴承爱纳基两个账户减持海润光伏的具体情况如下 : 2015 年 1 月 14 日, 润达轴承账户通过连续交易减持海润光伏共计万股, 减持金额共计万元, 未能实现避损 2014 年 12 月 29 日, 爱纳基账户通过大宗交易减持海润光伏共计 1, 万股, 减持金额共计 7, 万元, 未能实现避损上述违法事实, 有询问笔录交易记录等证据证明, 足以认定任向东的上述行为, 违反了证券法第七十六条第一款的规定, 构成证券法第二百零二条所述情形听证会上, 当事人九润管业及任向东提出 : 第一, 在 2015 年 1 月 30 日之前, 任向东并不知悉海润公司 2014 年度亏损信息因为告知书中并没有明确其为内幕信息知情人, 任向东也没有从知情人杨怀进等人处获得内幕信息杨怀进承认传递给其信息的笔录是孤证第二, 主观上没有利用内幕信息进行交易的故意上市之初当事人就有计划在三年解禁期出售九润管业爱纳基润达轴承持有的海润光伏股票, 解禁期与内幕信息敏感期重合 2014 年 12 月 22 日内幕信息最终形成,12 月 16 日爱纳基就与第三方签订大宗交易合同, 任向东在 2014 年 10 月份就辞职为减持做准备, 直到 2015 年 6 月任向东将所有海润光伏股票减持完毕上述证据足以证明任向东及九润管业早有减持计划

6 第三, 九润管业任向东的减持行为属于对行情的自行判断, 并没有利用内幕信息 2014 年第三季度报告净利润已经预亏 6000 余万元, 一般人结合光伏产业政策调整的公开信息都认定公司全年必然亏损我会认为, 第一, 任向东在九润管业交易海润光伏股票时任海润光伏董事第二大股东九润管业的实际控制人, 是法定内幕信息知情人并且, 任向东在海润光伏办公, 根据海润光伏董事长杨怀进笔录及听证会杨怀进陈述的情况, 上市公司高管在交易前对公司的经营状况都有所了解故在交易海润光伏前, 任向东知悉海润公司 2014 年度巨亏信息任向东是否构成法定内幕信息知情人, 取决于法律规定, 与是否在事先告知书中做出明确表述无关以告知书没有表述其为法定内幕信息知情人为理由, 否定其知悉内幕信息的申辩意见不成立第二, 当事人在知悉内幕信息的情况下, 从事相关股票的交易, 充分说明其主观上有内幕交易的故意 1. 当事人交易海润光伏股票行为不能认定为根据事先计划之交易根据事先计划进行交易, 需要有详尽的交易计划谈判记录及交易合同等证据证明, 任向东提出的证据不足以否定内幕交易的认定 2014 年 12 月 22 日内幕信息最终形成, 作为上市公司董事第二大股东实际控制人, 任向东知悉内幕信息的时间不会晚于 12 月底 12 月 16 日是内幕信息形成过程之中的一天, 作为内幕信息知情人, 任向东将此时与第三方签订大宗交易合同解释为按照事先计划交易, 没有说服力 2. 从九润管业及任向东具体交易情况看, 九润管业及任向东存在利用内幕信息进行交易的故意作为法定内幕信息知情人, 九润

7 管业任向东交易海润光伏股票均发生在 2015 年 1 月份, 即内幕信息形成以后 ; 任向东控制的爱纳基签订大宗交易合同发生在 2014 年 12 月 16 日, 即内幕信息形成过程中第三,2014 年第一至三季度海润光伏的财务状况仅是预亏 6000 余万元, 并非业绩巨亏普通投资者凭借第一至三季度财务状况及光伏产业政策调整的公开信息无法得出上市公司年底巨亏的结论综上, 九润管业及任向东提出的申辩意见不能否定事先告知书认定的事实及法律适用根据当事人的违法事实性质情节与社会危害程度, 依据证券法第二百零二条的规定, 我会决定 : 一没收九润管业内幕交易违法所得 6, 万元, 并处以 6, 万元罚款 ; 对其直接负责的主管人员任向东, 给予警告, 并处以 30 万元罚款二对任向东处以 60 万元罚款上述当事人应自收到本处罚决定书之日起 15 日内, 将罚没款汇交中国证券监督管理委员会 ( 开户银行 : 中信银行总行营业部, 账号 : , 由该行直接上缴国库 ), 并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案当事人如果对本处罚决定不服, 可在收到本处罚决定书之日起 60 日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议, 也可在收到本处罚决定书之日起 6 个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼复议和诉讼期间, 上述决定不停止执行中国证监会 2017 年 1 月 20 日

以大宗交易的方式减持所持的红旗连锁无限售条件流通股 800 万股, 占公司总股本的 0.59% 2016 年 6 月 15 日, 曹世如通过深交所系统以大宗交易的方式一次性减持所持的红旗连锁无限售条件流通股 16,880 万股, 占公司总股本的 12.41% 2016 年 5 月 10 日和 201

以大宗交易的方式减持所持的红旗连锁无限售条件流通股 800 万股, 占公司总股本的 0.59% 2016 年 6 月 15 日, 曹世如通过深交所系统以大宗交易的方式一次性减持所持的红旗连锁无限售条件流通股 16,880 万股, 占公司总股本的 12.41% 2016 年 5 月 10 日和 201 证券代码 :002697 证券简称 : 红旗连锁公告编号 :2017-030 成都红旗连锁股份有限公司关于控股股东股东及其前总经理收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实准确完整, 没有虚假记载误导性陈述或重大遗漏 2016 年 7 月 9 日, 成都红旗连锁股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 对外披露了关于公司控股股东曹世如股东四川三新创业投资有限责任公司收到中国证券监督管理委员会调查通知书的公告