公司發言人 姓名 : 羅智先 職稱 : 總經理 電話 :(06) 代理發言人 姓名 : 蘇崇銘 吳旭慧 職稱 : 副總經理 經理 電話 :(02) 股

公司發言人 姓名 : 羅智先 職稱 : 總經理 電話 :(06)253-2121 E-mail:1040@mail.pec.com.tw 代理發言人 姓名 : 蘇崇銘 吳旭慧 職稱 : 副總經理 經理 電話 :(02)8786-8899 E-mail:tonysu@mail.pec.com.tw 股票過戶機構 selina6868@mail.pec.com.tw 統一綜合證券股份有限公司股務代理部 地址 : 台北市 105 松山區東興路 8 號地下一樓 電話 :(02)2746-3797 網址 : http://www.pscent.com.tw 最近年度財務報告簽證會計師 事務所名稱 : 資誠會計師事務所 會計師姓名 : 李明憲 林姿妤 地址 : 高雄市新興區民族二路 95 號 22 樓 電話 :(07)237-3116 網址 :http://www.pwc.com/tw 海外有價證券掛牌買賣交易資訊 : 無 公司網址 http://www.uni-president.com.tw 總公司 分公司 業務處 工廠 總公司地址 : 台南縣 710 永康市鹽行中正路 301 號電話 :(06)253-2121 起 60 線台北分公司地址 : 台北市 11073 信義區松高路 9 號 23 樓電話 :(02)8786-8899 台中分公司 台中業務處地址 : 台中市 407 工業區工業三路 7 號電話 :(04)359-1158 起 15 線嘉南業務處地址 : 台南縣 710 永康市鹽行中正路 301 號電話 :(06)253-2121 起 60 線高雄業務處地址 : 高雄市 800 新興區七賢一路 301 號 3 樓電話 :(07)222-7191 起 7 線永康總廠地址 : 台南縣 710 永康市鹽行中正路 301 號電話 :(06)253-2121 起 60 線新市總廠地址 : 台南縣 744 新市鄉大營村 7 號電話 :(06)599-1511 起 33 線台中總廠地址 : 台中市 407 工業區工業三路 7 號電話 :(04)359-1158 起 15 線楊梅總廠地址 : 桃園縣 326 楊梅鎮民富路一段 301 號電話 :(03)478-4143 起 7 線 中壢總廠地址 : 桃園縣 320 中壢市中壢工業區定寧路 15 號電話 :(03)452-3191 起 22 線麻豆廠地址 : 台南縣 721 麻豆鎮麻口里麻豆口 1-30 號電話 :(06)570-4210 起 4 線瑞芳廠地址 : 台北縣 224 瑞芳鎮瑞濱二路 27-3 號電話 :(02)2496-9413 新營廠地址 : 台南縣 730 新營市工業街 83 號電話 :(06)637-1906 永康廠地址 : 台南縣 710 永康工業區經中路 1 號電話 :(06)233-3248

004 壹 致股東報告書 007 貳 公司簡介 008 一 設立日期 008 二 公司沿革 009 三 經營摘要 011 參 公司治理報告 012 一 組織系統 015 二 董事 監察人 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 032 三 公司治理運作情形 041 四 會計師公費資訊 041 五 更換會計師資訊 041 六 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 042 七 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 044 八 持股比例佔前十名之股東, 其相互間之關係資料 045 九 公司 公司之董事 監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數與綜合持股比例 049 肆 募資情形 050 一 資本及股份 050 ( 一 ) 股本來源 051 ( 二 ) 股東結構 052 ( 三 ) 股權分散情形 053 ( 四 ) 主要股東名單 053 ( 五 ) 最近二年度每股市價 淨值 盈餘 股利及相關資料 054 ( 六 ) 公司股利政策及執行狀況 054 ( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈 餘之影響 055 ( 八 ) 員工分紅及董事 監察人酬勞 055 ( 九 ) 公司買回本公司股份情形 056 二 公司債辦理情形 061 三 特別股 海外存託憑證 員工認股權憑證及併購或受讓 他公司股份發行新股之辦理情形 061 四 資金運用計劃執行情形 目錄 5

063 伍 營運概況 064 一 業務內容 064 ( 一 ) 業務範圍 065 ( 二 ) 產業概況 067 ( 三 ) 技術及研發概況 070 ( 四 ) 長 短期業務發展計畫 071 二 市場及產銷概況 071 ( 一 ) 市場分析 079 ( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程 083 ( 三 ) 主要原料之供應狀況 083 ( 四 ) 最近二年度占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名稱 及其進 ( 銷 ) 貨金額與比例 084 ( 五 ) 最近二年度生產量值表 085 ( 六 ) 最近二年度銷售量值表 086 三 人力資源 088 四 勞資關係 090 五 環保支出資訊 091 六 企業社會責任 093 七 重要契約 099 陸 財務概況 100 一 最近五年度簡明資產負債表及損益表 102 二 最近五年度財務分析 104 三 最近年度財務報告之監察人審查報告 105 四 最近年度財務報表及會計師查核報告 105 五 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 105 六 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止, 如有發 生財務週轉困難情事, 對本公司財務狀況之影響 107 柒 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 108 一 財務狀況之檢討與分析 109 二 經營結果之檢討與分析 110 三 現金流量之檢討與分析 111 四 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 112 五 最近年度轉投資政策 其獲利或虧損之主要原因 改善計 畫及未來一年投資計畫 112 六 風險事項分析評估 115 七 其他重要事項 116 捌 特別記載事項 117 一 關係企業相關資料 156 二 最近年度及截至年報刊印日止, 私募有價證券辦理情形 156 三 最近年度及截至年報刊印日止, 子公司持有或處分本公司 股票情形 156 四 其他必要補充說明事項 156 五 其他揭露事項 目錄 5

壹 致股東報告書 各位股東女士 先生們 : 民國 96 年仍然是充滿挑戰的一年, 所幸本公司的經營團隊還是能設法將挑戰轉化為機會, 並因此得到豐碩的回報 ; 回顧過去一年的經營成果, 在全體同仁的齊心合力下, 本公司得以克服種種挑戰, 締造令人肯定及鼓舞的經營績效 :96 年本公司營業額達新台幣 460 億元, 較前一年度增長 7.4%, 稅後淨利達新台幣 110.17 億元, 較前一年成長 205.4%, 合併營業額達新台幣 2,886 億元, 並且將中國業務分拆後於香港證交所上市, 為統一企業的四十週年劃下美好的驚嘆號! 為打造永續發展的百年基業, 需要穩定且一貫的經營策略, 我們將持續在 一個核心 + 四個主軸 ( 一個核心是指品牌管理, 四個主軸則分別是 : 製造 +R&D 通路經營 貿易流通 和策略聯盟與併購) 策略的帶領下, 貫徹執行以下的經營重點 : 一 展現領導企業所應有的訂價能力與管理優勢 國際原油價格持續攀升, 接連突破歷史最高價位紀錄, 帶動各項原物料及物流成本高漲, 這讓本公司更有迫切壓力去捨棄獲利能力偏低的通路 品項與業務項目, 並朝著提升附加價值的方向努力拓展, 奠立本公司作為領導企業的自主訂價能力 景氣越差, 越能鑒別出企業經營體質的高下 台灣內需消費低迷不振, 這反而讓本公司能憑藉過去四十年所建立的可信賴度 良好的品牌聲譽與優越的產品品質, 而展現逆勢成長的格局 ; 整體而言, 本公司在 96 年藉由品牌投資 產品組合調整 重新訂價 供應鏈管理效率提升與新通路開發等方式, 讓企業的附加價值獲得相當明顯的躍升, 經營環境的各種挑戰, 對我們來說反而是處處商機可期, 能盡情展現領導企業的管理優勢 二 在台灣市場追求品牌價值與獲利能力極大化 台灣市場的成長展望雖然相對保守, 不過台灣仍然是亞洲最富裕 最開放的消費市場之一, 本地消費者品味成熟, 對於高值 優質產品的需求強勁, 對任何一家國際性大企業來說, 服務這樣的顧客永遠是值得追求的挑戰 台灣市場是本公司實踐品牌國際化的最佳起跑市場, 在這個成熟 開放的指標性市場中, 我們將積極尋求品牌價值的極大化, 以穩定可期的營收成長 平衡健康的毛利結構 協調合理的品牌投資 以及持續優化的獲利能力, 來建構一個具備可持續性與可複製性的品牌操作架構, 並且將這樣的經驗向海外移植, 根據當地的需求略做修改 因地制宜, 但仍維持本公司一貫的經營格調與獲利能力要求 三 在亞洲市場追求合理獲利下的高速成長 未來十年間, 我們將以台灣為中心, 在亞洲 10+6 市場中致力成為區域第一的食品業龍頭, 除中國與東南亞兩 大已有基礎的市場之外, 還將伺機朝印度及東北亞市場擴展, 追求全區域 全天候 全客層的高速成長 致股東報告書公司簡介 5 5

展望 97 年, 預期原物料價格的居高不下, 將使得新興市場的購買力因貨幣升值 高額貿易順差與資產價格的上 揚而持續攀升, 富產各項礦物與農作物的東南亞地區, 經濟表現將可望更上一層樓 東南亞市場是本公司業務版圖上非常重要的一塊, 作為亞洲的糧倉, 擁有龐大食材生產能力的東南亞地區, 乃是食品業的兵家必爭之地, 未來東南亞將成為中國大陸與印度兩大市場最重要的食品輸入來源, 以支應中印兩國的高速工業化 ; 本公司在東南亞的佈局, 將有助於建立我們在亞洲的完整 貿易高速公路 體系, 進而掌握中國與印度的豐沛商機 ; 本公司在東南亞的大宗食糧業務獲利極為豐厚, 正是這個大策略下最佳的見證者 北京夏季奧運會的舉行, 將讓中國成為全球視聽的焦點, 本公司將善用作為北京夏季奧運會方便麵獨家贊助廠商的 品牌資產, 持續在每一個省市建立可穩定成長的扎實營運模式, 未來的成長空間依舊無可限量 面對展望一片光明的經營環境, 本公司將充份把握機會, 以實踐獲利能力極大化 股東權益優先的首要經營方針, 相信將能順利完成 97 年度銷售目標 : 大宗食糧 1,242 仟噸 速食麵類 462,000 仟包 飲料乳品類 116,409 仟箱 醬油 品類 3,288 仟打 其他食品類如冷調食品 麵包 肉品等共 64 仟噸, 在今年打一場奧運級的勝仗! 董事長 總裁 副總裁 總經理 高清愿董事長 林蒼生總裁 林隆義副總裁 羅智先總經理 致股東報告書 5

公司簡介 5

貳 公司簡介 8 一 設立日期 8 二 公司沿革 9 三 經營摘要 公司簡介 5

一 設立日期 : 民國 56 年 8 月 25 日 二 公司沿革 本公司的發展歷程可分為以下五個階段 : 第一階段 : 創業時期 ( 民國 56~62 年 ) 台灣社會狀況逐步進入工業化 統一企業創業, 採用無缺點 高效率的大量生產, 擴大經濟規模, 以符合當時消費之所需 第二階段 : 茁壯時期 ( 民國 63~71 年 ) 台灣經濟成長快速, 人民的購買力大增 統一企業適時地全面開發產品去滿足大眾消費的需求 同 時大量地引進與學習國外技術和設備, 朝向高質高值的策略運作 第三階段 : 集團化時期 ( 民國 72~78 年 ) 台灣經濟持續穩定成長, 進入商業化與社會多元化時代 統一企業全面投入通路大戰, 多角化經營 並結合社會需求, 使企業持續成長, 展開集團化經營模式 第四階段 : 國際化時期 ( 民國 79~87 年 ) 國民所得 (GNP) 突破一萬美元, 競爭者水準的提升以及國內市場的飽和, 使統一企業深刻體認到必須朝國際化發展來突破成長障礙 迨政府政策允許, 開始往大陸發展, 並在亞太地區幾個新興市場, 如印尼 泰國等國展開投資計畫 第五階段 : 全球網絡化時期 ( 民國 88 年至今 ) 台灣進入網路經濟時期, 統一企業藉由網路化經營整合資源, 建構集團價值鏈, 推動次集團與虛擬群公司運作 同時以精耕品牌模式, 建構具有市場導向的營運模式, 創造附加價值以滿足消費者需求 統一企業目前國內外轉投資相關企業已多達二百餘家, 經營項目涵括多項民生消費相關的商品與服務, 成為一個多角化經營的綜合生活產業集團 在 國際化 與 多角化 兩大策略下, 未來統一企業除持續與國際知名企業共同投資合作, 以吸收國際化經營的觀念與技術之外, 也將藉由大陸與亞洲市場邁向全球, 朝向以提供消費者健康快樂 生命價值 的樂活滿足及成為世界最大食品公司之一的目標而努力不懈 公司簡介 5

三 經營摘要 ( 一 ) 年度損益單位 : 新台幣佰萬元 96 年 95 年 成長率 1. 合併營業收入 288,592 257,667 12.00% 2. 合併總損益 15,038 6,235 141.19% 3. 營業收入 46,025 42,845 7.42% 4. 營業毛利 10,165 9,971 1.95% 5. 稅前淨利 11,022 3,739 194.78% 6. 稅後淨利 11,017 3,607 205.43% 7. 每股盈餘 ( 元 ) 3.10 1.01-8. 加權平均流通在外股數 ( 仟股 ) 3,555,373 3,555,373 - ( 二 ) 相關比率 96 年 95 年增 ( 減 ) 比率 / 金額 ( 元 ) 1. 營業毛利率 22.09% 23.27% (1.18%) 2. 營業費用率 18.48% 19.57% (1.09%) 3. 營業淨利率 3.60% 3.71% (0.11%) 4. 稅後淨利率 23.94% 8.42% 15.52% 5. 資產報酬率 (ROA) 13.03% 5.14% 7.89% 6. 股東權益報酬率 (ROE) 20.06% 8.00% 12.06% 7. 每一員工營業額 ( 元 ) $9,383 $8,595 $788 8. 每一員工淨利額 ( 元 ) $2,246 $724 $1,522 單位 : 億元 營業收入及稅後淨利 股東權益報酬率 (ROE) 及資產報酬率 (ROA) 500 400 300 200 100 0 92 年 93 年 94 年 95 年 96 年 120 100 80 60 40 20 0 營收 淨利 30.00% 20.00% 10.00% 0.00% 92 年 93 年 94 年 95 年 96 年 ROE ROA 公司簡介 5

公司治理報告 510

參 公司治理報告 12 一 組織系統 15 二 董事 監察人 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 32 三 公司治理運作情形 41 四 會計師公費資訊 41 五 更換會計師資訊 41 六 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 42 七 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 44 八 持股比例佔前十名之股東, 其相互間之關係資料 45 九 公司 公司之董事 監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數與綜合持股比例 公司治理報告 511 511

公司治理報告 512 一 組織系統 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 ( 一 ) 組織結構圖 97 年 4 月 30 日

( 二 ) 各主要部門所營業務 董事會總經理辦公室環安室中央研究所技術群食糧群流通群 部門名稱 所營業務 董事會秘書室 綜理董事會議事內容之擬訂 資料提供, 及負責董事長之秘書工作 稽核室 確保內部控制制度能有效率持續運行 強化公司治理 及建立企業風險評估及風險管理機制 投資整合企劃室 國內外投資 併購 合資等專案 ( 含國際法務 ) 之規劃與執行, 以及投資 併購或合資後之資產管理 業務整合與資本市場運作 行銷企劃室 負責產銷資訊管理 營運分析 市場調查 消費行為研究 商品情報收集 行銷推廣 廣告企劃及行銷專案 經營企劃室 負責公司策略發展 業革 教育訓練及網路事業開發等領域之專案企劃與推動工作 資訊部 負責公司資訊科技領域之規劃 推動與管制工作 秘書室 負責總經理之秘書業務, 並協助作內 外部連繫 溝通 負責公司安全衛生制度的規劃與管理 技術開發部 從事應用微生物 素材應用 營養分析 加工技術等基礎研究 食品開發一 二 三部 產品多次元加工及其他新產品之研究開發 生命科技研究中心 負責商品企劃開發 臨床推廣應用及研究管理工作進行 研究管理企劃室 研究資訊情報收集暨研發科技的投資 評估 技術企劃室 負責各廠之生產技術企劃 輔導 稽核及方針 機能管理與 e 化推動 永康 新市 台中 楊 安排生產計畫 掌握生產工程 改善生產作業 維護安全衛生等產品生 梅 中壢總廠 產製造任務 委外加工服務部 負責產品委外生產之廠商稽查與輔導管理 品質保證部 負責製造用之原料 物料 成品之檢驗與品質管制 工程部 負責全公司生產線工程 電務 土木營繕 機械設備之設計 規劃 監製與修護 麵粉部 麵粉系列產品之開發 生產及行銷 油脂部 油脂系列產品之開發 生產及行銷 水產部 水產飼料系列產品之開發 生產及行銷 飼料部 畜產飼料系列產品之開發 生產及行銷 水產技術部 水產飼料配方設計及相關技術資源整合 畜產技術部 畜產飼料配方設計及發展畜產相關技術, 提供客戶牧場經營資料, 提升公司畜產飼料競爭能力 大宗食材部 大宗物資相關產品進口及食材的加工 買賣 嘉南 高雄 台中業務處及台北業務部 負責一般通路之經營, 以及產品推銷 溝通協調與服務 特販事業部 負責量販通路之經營, 以及產品推銷 溝通協調與服務 通路服務部 負責銷售通路之管理與輔導, 以俾於強化市場開發及周全的零售點服務工作 常溫物流部 負責全公司常溫產品之配銷工作 運輸服務部 負責各廠區成品 原料之運輸 公司治理報告 513

( 二 ) 各主要部門所營業務 ( 續 ) 部門名稱 所營業務 速食群 食品部 速食麵系列產品之開發 生產及行銷 冷凍調理食品部 冷凍調理食品系列產品之開發 生產及行銷 肉品部 肉品系列產品之開發 生產及行銷 綜合食品群 冰品事業部 冰品系列產品之開發 生產及行銷 國際部 國外市場開發與貿易, 以及代理 行銷國際品牌 醬油暨調味品部 醬油 醬品及調味品系列產品之開發 生產及行銷 乳品部 乳品系列產品之開發 生產及行銷 乳飲群 茶飲事業部 茶飲料系列產品之開發 生產及行銷 綜合飲料部 綜合飲料系列產品之開發 生產及行銷 保健事業群 麵包部麵包系列產品之開發 生產及行銷 保健食品部保健食品系列產品之開發 生產及行銷 財務部 負責資金規劃 調度 財務群公司 投資公司及集團關係企業融資案之規劃與執行, 金融商品開發及金融業務部利率 外匯等之避險操作 負責全公司交易事項之會計彙整及有關稅務 財產管理 成本計算 財會計部會計群會資訊之提供 財務企劃部 公司投資及預算規劃 轉投資管理與輔導及投資人關係之建立 採購部 採購業務之策劃與執行 用料預算及存量管制 人力資源部 負責全公司人力的召募 任用 培育與發展 管理群 行政服務部 負責全公司庶務管理與門禁安全 海外事業服務部 海外新事業 新市場的開發及後勤的支援 法務室 國內之涉訟及法律問題之處理 台北分公司 台北管理部辦理台北分公司人事行政 庶務與門禁管理 公共事務室負責公司媒體公關及網路公關服務事宜 台中分公司 台中分公司內各單位協調與溝通 資源整合 工作督導, 以及台中地區的顧客滿意與公關等 公司治理報告 514

二 董事 監察人 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 ( 一 ) 董事 監察人 1. 董事及監察人資料 ( 一 ) 96 年 12 月 31 日 職稱姓名 選 ( 就 ) 任日期 任期 ( 年 ) 初次選任日期 股 選任時持有股份 數 持股比率 (%) 股 現在持有股數 數 持股比率 (%) 配偶 未成年子女現在持有股份 股 數 持股比率 (%) 主要經 ( 學 ) 歷 目前兼任本公司及其他公司之職務 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱姓名關係 董事 ( 法人股東 ) 高權投資 ( 股 ) 公司 96.06.28 3 76.04.25 143,944,359 4.29 152,581,020 4.29 0 0 - - 無無無 董事長 ( 法人代表 ) 高清愿 ( 註 3) 96.6.28 3 56.7.1 100,460 0.00 106,487 0.00 217,050 0.00 統一企業 ( 股 ) 公司總經理美國林肯大學法學名譽博士 成功大學及中山大學名譽管理學博士 ( 註 9) 董事兼總經理 羅智先 婿 常務董事 ( 自然人 ) 常務董事 ( 自然人 ) 鄭高輝 96.6.28 3 56.7.1 20,201,054 0.60 21,413,117 0.60 6,842,127 0.19 林蒼生 96.6.28 3 69.6.1 29,703,931 0.89 31,486,166 0.89 2,192,418 0.06 台南紡織 ( 股 ) 公司副董事長及總經理台南高商 統一企業 ( 股 ) 公司總經理成功大學電機系 ( 註 9) 無無無 ( 註 9) 無無無 董事 ( 法人股東 ) 泰伯投資 ( 股 ) 公司 96.6.28 3 75.8.15 24,866,043 0.74 25,948,005 0.73 0 0 - - 無無無 董事 ( 法人代表 ) 吳平治 ( 註 4) 96.6.28 3 81.6.1 28,991,756 0.86 29,892,461 0.84 2,324,136 0.07 美國 General Bank 董事美國南加州大學化學工程碩士及工業管理碩士 ( 註 9) 無無無 董事 ( 自然人 ) 劉秀忍 96.6.28 3 72.6.1 52,075,709 1.55 55,200,251 1.55 0 0 美國林肯大學商學榮譽博士 双安有限公司董事及三子投資 ( 股 ) 公司董事長 無無無 董事 ( 自然人 ) 侯博明 96.6.28 3 81.6.1 87,218,498 2.60 92,451,607 2.60 0 0 台南紡織 ( 股 ) 公司執行副總文化大學觀光事業系 ( 註 9) 無無無 董事 ( 自然人 ) 吳英仁 96.6.28 3 81.6.1 4,010,677 0.12 4,231,317 0.12 1,309,240 0.04 統一企業 ( 股 ) 公司副總經理東海大學經濟系 新和興海洋事業 ( 股 ) 公司及新和興投資 ( 股 ) 公司監察人 無無無 董事 ( 法人股東 ) 永原投資 ( 股 ) 公司 96.6.28 3 93.6.25 4,353,287 0.13 4,614,484 0.13 0 0 - - 無無無 公司治理報告 515

職稱姓名 選 ( 就 ) 任日期 任期 ( 年 ) 初次選任日期 股 選任時持有股份 數 持股比率 (%) 股 現在持有股數 數 持股比率 (%) 配偶 未成年子女現在持有股份 股 數 持股比率 (%) 主要經 ( 學 ) 歷 目前兼任本公司及其他公司之職務 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱姓名關係 董事 ( 法人代表 ) 吳中和 ( 註 5) 96.6.28 3 88.6.1 12,049,600 0.36 12,772,576 0.36 204,704 0.01 輔仁大學化學系 三新紡織 ( 股 ) 公司董事及總經理 ; 台南紡織 ( 股 ) 公司董事 無無無 董事 ( 法人代表 ) 羅智先 ( 註 6) 96.6.28 3 96.6.28 2,523,598 0.08 2,675,013 0.08 58,293,342 1.64 統一企業 ( 股 ) 公司執行副總美國加州大學洛杉磯分校企研所 ( 註 9) 董事長高清愿岳父 監察人 ( 自然人 ) 陳國賡 96.6.28 3 56.7.1 28,464,576 0.85 30,172,450 0.85 0 0 台南紡織 ( 股 ) 公司物料部經理台北工專紡織工程系 台南紡織 ( 股 ) 公司監察人 經理陳景星父子 監察人 ( 法人股東 ) 超志投資 ( 股 ) 公司 96.6.28 3 87.6.1 8,819,997 0.26 9,349,196 0.26 0 0 - - 無無無 監察人 ( 法人代表 ) 郭鵬志 ( 註 7) 96.6.28 3 88.5.1 1,805 0.00 1,913 0.00 106,136 0.00 台灣大學土木工程系 智瓔 ( 股 ) 公司董事長 無無無 監察人 ( 自然人 ) 鄧潤澤 96.6.28 3 90.6.1 3,277,058 0.10 3,473,681 0.10 0 0 美國柏克萊大學管理學碩士 統一證券大中國地區首席代表 無無無 註 1: 董事 監察人利用他人名義持有股份之情形 : 無 註 2: 董事 監察人曾任職於查核簽證會計師事務所或其關係企業者 : 無 註 3: 高權投資 ( 股 ) 公司法人代表 註 4: 泰伯投資 ( 股 ) 公司法人代表 註 5: 永原投資 ( 股 ) 公司法人代表 註 6: 高權投資 ( 股 ) 公司法人代表 註 7: 超志投資 ( 股 ) 公司法人代表 註 8: 96.10.26 侯蘇錦倩董事在任期內轉讓超過選任當時所持有之股份數額二分之一, 依公司法規定, 其董事資格當然解任 公司治理報告 516

註 9: 各董事 監察人目前兼任本公司及其他公司之職務表 : 姓名 高清愿 鄭高輝 林蒼生 目前兼任本公司及其他公司之職務 董事長 : 統一超商 ( 股 ) 公司 統一實業 ( 股 ) 公司 大統益 ( 股 ) 公司 統正開發 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 台灣神隆 ( 股 ) 公司 神隆生物科技 ( 股 ) 公司 光大穀物 ( 股 ) 公司 統一開發 ( 股 ) 公司 高權投資 ( 股 ) 公司 常務董事 : 台南紡織 ( 股 ) 公司 太子建設開發 ( 股 ) 公司 董事 : 大成工程 ( 股 ) 公司 漢通創業投資 ( 股 ) 公司 統一企業中國控股有限公司 英屬維京群島商統一超商維京控股公司 英屬維京群島商統一超商中國控股公司 統一超商納閩島控股公司 英屬維京群島商統一超商藥妝事業中國控股公司 英屬維京群島商統一超商超市中國控股公司 英屬維京群島商統一超商餐飲事業中國控股公司 Kai Yu (BVI) Investment Co., Ltd. Global Strategic Investment Inc. President Energy Development (Cayman Islands) Ltd. Uni-Home Tech. Corp. Cayman President Holdings Ltd. 董事長 : 台南紡織 ( 股 ) 公司 南紡建設 ( 股 ) 公司 董事 : 台灣神隆 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 南台科技大學 耕頂興業 ( 股 ) 公司 全球創業投資 ( 股 ) 公司 神隆生物科技 ( 股 ) 公司 明大企業 ( 股 ) 公司 九福投資 ( 股 ) 公司 統一資產管理 ( 股 ) 公司 統正開發 ( 股 ) 公司 董事長 : 統一棒球隊 ( 股 ) 公司 統健實業 ( 股 ) 公司 統懋半導體 ( 股 ) 公司 統一藥品 ( 股 ) 公司 統仁藥品 ( 股 ) 公司 統一星巴克 ( 股 ) 公司 統一速達 ( 股 ) 公司 統一百華 ( 股 ) 公司 統昶行銷 ( 股 ) 公司 統一生命科技 ( 股 ) 公司 統立開發 ( 股 ) 公司 統一客樂得服務 ( 股 ) 公司 開南木業 ( 股 ) 公司 統欣生物科技 ( 股 ) 公司 凱友投資 ( 股 ) 公司 凱南投資 ( 股 ) 公司 統宇投資 ( 股 ) 公司 統碩投資 ( 股 ) 公司 統盛投資 ( 股 ) 公司 統仁實業 ( 股 ) 公司 新疆統一企業食品有限公司 天津統一企業食品有限公司 眉山統一企業有限公司 中山統一企業有限公司 廣州統一企業有限公司 鄭州統一企業有限公司 張家港統清食品有限公司 北京統一飲品有限公司 南昌統一企業有限公司 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 北京統一食品有限公司 成都統一企業食品有限公司 昆山統一企業食品有限公司 昆明統一企業食品有限公司 武漢統一企業食品有限公司 哈爾濱統一企業有限公司 合肥統一企業有限公司 瀋陽統一企業有限公司 上海統泰食品有限公司 福州統一企業有限公司 上海松江統一企業有限公司 廣州統一健康食品科技有限公司 統一 ( 上海 ) 商貿有限公司 上海統一星巴克咖啡有限公司 President Global Corp. President Coffee (Cayman) Holdings Ltd. Presiclerc Ltd. Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. 總裁 : 統一企業 ( 股 ) 公司 副董事長 : 統清 ( 股 ) 公司 統萬 ( 股 ) 公司 統寶光電 ( 股 ) 公司 董事 : 統一超商 ( 股 ) 公司 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 統上開發建設 ( 股 ) 公司 統一工業 ( 股 ) 公司 家福 ( 股 ) 公司 統一實業 ( 股 ) 公司 大統益 ( 股 ) 公司 統一精工 ( 股 ) 公司 大成工程 ( 股 ) 公司 太子建設開發 ( 股 ) 公司 統一開發 ( 股 ) 公司 統合開發 ( 股 ) 公司 統一渡假村 ( 股 ) 有限公司 統正開發 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 台灣神隆 ( 股 ) 公司 統一東京 ( 股 ) 公司 統一東京小客車租賃 ( 股 ) 公司 開發國際投資 ( 股 ) 公司 統鼎聯合 ( 股 ) 公司 神隆生物科技 ( 股 ) 公司 興能高科技 ( 股 ) 公司 東鼎液化瓦斯興業 ( 股 ) 公司 台灣基因科技 ( 股 ) 公司 觀塘工業專用港 ( 股 ) 公司 康那香企業 ( 股 ) 公司 大統營實業 ( 股 ) 公司 二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 世華企業 ( 股 ) 公司 統一行銷整合 ( 股 ) 公司 大葉高島屋百貨 ( 股 ) 公司 統一資產管理 ( 股 ) 公司 重慶家樂福商業有限公司 天津福業商業有限公司 昆山統萬微生物科技有限公司 黑龍江省完達山乳業 ( 股 ) 公司 翔鷺實業有限公司 廣州家廣超市有限公司 天津統一工業有限公司 統一企業中國控股有限公司 T&T Supermarket Inc. Kai Nan (BVI) Investment Co., Ltd Uni-President Southeast Asia Holdings Ltd. President International Trade & Investment (BVI) Corp. 英屬維京群島商統一超商維京控股公司 英屬維京群島商統一超商中國控股公司 統一超商納閩島控股公司 英屬維京群島商統一超商藥妝事業中國控股公司 英屬維京群島商統一超商超市中國控股公司 英屬維京群島商統一超商餐飲事業中國控股公司 統一亞洲控股有限公司 Uni-President Oven Bakery (BVI) Co., Ltd. President (BVI) International Investment Holdings Ltd. President Energy Development (Cayman Islands) Ltd. 總經理 : 凱友投資 ( 股 ) 公司 凱南投資 ( 股 ) 公司 公司治理報告 517

姓名吳平治侯博明羅智先 目前兼任本公司及其他公司之職務 董事 : 統一藥品 ( 股 ) 公司 統仁藥品 ( 股 ) 公司 President Global Corp. Ameripec Inc. 總經理 :President Global Corp. Ameripec Inc. 副董事長 : 台南紡織 ( 股 ) 公司 常務董事 : 南帝化學工業 ( 股 ) 公司 董事 : 太子建設開發 ( 股 ) 公司 大成工程 ( 股 ) 公司 南紡建設 ( 股 ) 公司 統樂開發 ( 股 ) 公司 安源資訊 ( 股 ) 公司 總經理 : 台南紡織 ( 股 ) 公司 董事長 : 統一數網 ( 股 ) 公司 統奕包裝 ( 股 ) 公司 統一武藏野 ( 股 ) 公司 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 統一友友旅行社 ( 股 ) 公司 昕亞企業 ( 股 ) 公司 統享企業 ( 股 ) 公司 統舜企業 ( 股 ) 公司 三水健力寶貿易有限公司 統一企業中國控股有限公司 Uni-President (Thailand) Ltd. Uni-President Foods Corp. Uni-President (Philippines) Corp. 副董事長 : 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 董事 : 統一超商 ( 股 ) 公司 統一實業 ( 股 ) 公司 統一棒球隊 ( 股 ) 公司 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 統昶行銷 ( 股 ) 公司 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 統合開發 ( 股 ) 公司 統一生機開發 ( 股 ) 公司 統正開發 ( 股 ) 公司 德記洋行 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 統義玻璃工業 ( 股 ) 公司 捷盟行銷 ( 股 ) 公司 統清 ( 股 ) 公司 統萬 ( 股 ) 公司 凱友投資 ( 股 ) 公司 凱南投資 ( 股 ) 公司 統宇投資 ( 股 ) 公司 統碩投資 ( 股 ) 公司 統盛投資 ( 股 ) 公司 台灣無印良品 ( 股 ) 公司 統一星巴克 ( 股 ) 公司 統一速邁自販 ( 股 ) 公司 統一證券投資信託 ( 股 ) 公司 光泉牧場 ( 股 ) 公司 光泉食品 ( 股 ) 公司 二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 廣州統一健康食品科技有限公司 新疆統一企業食品有限公司 北京統一食品有限公司 武漢統一企業食品有限公司 昆山統一企業食品有限公司 昆明統一企業食品有限公司 成都統一企業食品有限公司 眉山統一飼料油脂有限公司 廣州統一企業有限公司 瀋陽統一企業有限公司 張家港統清食品有限公司 青島統一飼料農牧有限公司 哈爾濱統一企業有限公司 合肥統一企業有限公司 上海統泰食品有限公司 昆山統萬微生物科技有限公司 北京統一飲品有限公司 福州統一企業有限公司 南昌統一企業有限公司 統一嘉吉 ( 東莞 ) 飼料蛋白科技有限公司 北京統一麒麟飲料有限公司 統一 ( 上海 ) 商貿有限公司 鄭州統一企業有限公司 今麥郎飲品 ( 北京 ) 有限公司 蘇州統奕包裝有限公司 煙台北方安德利果汁 ( 股 ) 公司 統一國際 ( 香港 ) 有限公司 Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. PT ABC President Enterprises Indonesia Linkhope Int'l LLC Cargill President Holdings Pte. Ltd. 總經理 : 統一企業 ( 股 ) 公司 監察人 : 高權投資 ( 股 ) 公司 公司治理報告 518

2. 法人股東之主要股東 96 年 12 月 31 日 法人股東名稱法人股東之主要股東吳修齊 (2.47%) 吳曾昭美(8.24%) 吳平治(20.60%) 吳平原(20.60%) 泰伯投資 ( 股 ) 公司吳建德 (18.71%) 吳威德(18.71%) 黃素美(8.88%) 成大投資( 股 ) 公司 (1.41%) 張信雄 (0.06%) 吳清美(0.06%) 高清愿 (1.48%) 高賴環(15.86%) 高秀玲(59.87%) 羅智先(20.09%) 高權投資 ( 股 ) 公司林翰迪 (0.98%) 高茲伊(0.58%) 高正賢(0.37%) 高正榮(0.19%) 高旗政(0.19%) 高春成 (0.01%) 吳俊傑 (0.70%) 吳王琴(0.70%) 吳中正(23.80%) 吳中堅(23.80%) 永原投資 ( 股 ) 公司吳滿惠 (8.50%) 吳寶惠(8.50%) 吳中和(26.35%) 陳美香(3.40%) 黃愛桂(3.40%) 財團法人台南縣私立吳俊傑慈善公益基金會 (0.85%) 郭許仙女 (1.67%) 郭鵬志(1.31%) 張綺芬(2.51%) 林盈妝(2.51%) 郭靜蓉(57.18%) 超志投資 ( 股 ) 公司郭鴻志 (29.85%) 郭正毅(2.27%) 郭正鈞(2.27%) 郭玉瑩(0.21%) 郭韋鈺(0.21%) 3. 法人股東之主要股東為法人股東者其主要股東 法人名稱法人之主要股東吳修齊 (1.01%) 吳曾昭美(1.01%) 吳平治(22.73%) 吳平原(22.73%) 成大投資 ( 股 ) 公司吳威德 (22.73%) 吳建德(22.73%) 黃素美(1.01%) 吳淑女(1.01%) 洪瓊惠 (1.01%) 吳清美(0.5%) 法人名稱 財團法人台南縣私立 吳俊傑慈善公益基金會 基金會之主要成員 高清愿 (0%) 吳崇綸 (0%) 吳滿惠 (0%) 吳中堅 (0%) 吳寶惠 (0%) 吳中和 (0%) 孫隆混 (0%) 林添茂 (0%) 吳豐山 (0%) 顏炳煌 (0%) 公司治理報告 519

4. 董事及監察人資料 ( 二 ) 姓名 條件 高權投資 ( 股 ) 公司 代表人 : 高清愿 商務 法務 財務 會 計或公司業 務所須相關 科系之公私 立大專院校 講師以上 是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 法官 檢察官 律師 會計師或 其他與公司業務 所需之國家考試 及格領有證書之 專門職業及技術 人員 商務 法 務 財 務 會計 或公司業 務所須之 工作經驗 符合獨立性情形 ( 註 ) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 兼任其 他公開 發行公 司獨立 董事家 - - - - 0 鄭高輝 - - - - - - - - 0 林蒼生 - - - - - - - 0 泰伯投資 ( 股 ) 公司 代表人 : 吳平治 - - - - - - - 0 劉秀忍 - - - - - - - 0 侯博明 - - - - - - 0 吳英仁 - - - - - - - - - - 0 永原投資 ( 股 ) 公司 代表人 : 吳中和 高權投資 ( 股 ) 公司 代表人 : 羅智先 - - - - - - - 0 - - 0 陳國賡 - - - - - - - - - - 0 超志投資 ( 股 ) 公司 代表人 : 郭鵬志 - - - - - - - - - 0 鄧潤澤 - - - - - - - - - - 0 註 : 各董事 監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 請於各條件代號下方空格中打 - 1. 非為公司或其關係企業之受僱人 2. 非公司或其關係企業之董事 監察人 ( 但如為公司或其母公司 公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者, 不在此限 ) 3. 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 4. 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬 5. 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 6. 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 7. 非為公司或關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人及其配偶 8. 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係 9. 未有公司法第 30 條各款情事之一 10. 未有公司法第 27 條規定以政府 法人或其代表人當選 數 公司治理報告 520

( 二 ) 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 職稱 姓名 選 ( 就 ) 任日期 持有股份 股數 ( 股 ) 持股比率 (%) 配偶 未成年子女持有股份 股數 ( 股 ) 持股比率 (%) 主要經 ( 學 ) 歷 ( 註 2) 目前兼任其他公司之職務 96 年 12 月 31 日 具配偶或二親等以內關係之經理人 職稱姓名關係 集團總裁林蒼生 92.07.01 31,486,166 0.89 2,192,418 0.06 統一企業 ( 股 ) 公司總經理成功大學電機系 ( 註 4) 無無無 集 團 副 總 裁 林隆義 96.06.28 1,096,276 0.03 929,657 0.03 統一企業 ( 股 ) 公司總經理成功大學會統系 ( 註 4) 無無無 總經理羅智先 96.06.28 2,675,013 0.08 58,293,342 1.64 統一企業 ( 股 ) 公司執行副總美國加州大學洛杉磯分校企研所 ( 註 4) 董事長高清愿岳父 副總經理 鐘慶宗 91.03.01 8,319 0.00 25,295 0.00 東吳大學經濟系 ( 註 4) 無 無 無 副總經理 顏博榮 91.03.01 408,075 0.01 0 0.00 淡水工商專校工商管理科 ( 註 4) 無 無 無 副總經理 李華揚 91.03.01 0 0.00 64,809 0.00 日本東北大學農學研究所 ( 註 4) 無 無 無 副總經理 楊文隆 94.01.01 0 0.00 0 0.00 中興大學社會系 ( 註 4) 無 無 無 副總經理 謝志鵬 94.01.01 0 0.00 0 0.00 中興大學經濟系 ( 註 4) 無 無 無 協 理 吳進嵩 86.04.08 0 0.00 0 0.00 美國奧克拉荷馬大學企研所 ( 註 4) 無 無 無 協 理 陳乾璋 89.02.01 0 0.00 3,380 0.00 文化大學農藝系 ( 註 4) 無 無 無 協理 ( 財務主管 ) 協理 ( 會計主管 ) 蘇崇銘 ( 註 3) 殷建禮 ( 註 3) 89.08.01 0 0.00 0 0.00 美國愛荷華州立大學企研所 ( 註 4) 無無無 90.12.01 142,240 0.00 22,510 0.00 中興大學會計系 ( 註 4) 無無無 協 理 楊福山 91.03.01 171,462 0.00 46,397 0.00 中興大學化學系 ( 註 4) 無 無 無 協 理 李鴻彬 91.03.01 0 0.00 0 0.00 輔仁大學經濟系 ( 註 4) 無 無 無 協 理 盧榮宏 92.05.01 0 0.00 1,467 0.00 中興大學食品化工系 ( 註 4) 無 無 無 協 理 池內千尋 93.10.18 0 0.00 0 0.00 日本獸醫畜產大學食品工業系 無 無 無 無 協 理 余穎昌 94.01.01 0 0.00 36,898 0.00 淡江大學企管系 ( 註 4) 無 無 無 協 理 王瑞陞 94.01.01 0 0.00 1,380 0.00 東吳大學企管系 ( 註 4) 無 無 無 協理黃瑞典 94.01.01 29,680 0.00 0 0.00 高雄第一科技大學行銷與流通管理研究所碩士 ( 註 4) 無無無 協理曾啟智 96.06.28 0 0.00 0 0.00 中興大學食品化工系無無無無 協理黃春煌 96.06.28 0 0.00 0 0.00 政治大學銀行系 ( 註 4) 無無無 註 1: 主要經理人利用他人名義持有股份之情形 : 無 註 2: 主要經理人曾任職於查核簽證會計師事務所或其關係企業者 : 無 註 3:97.4.16 本公司第十四屆第七次董事會通過, 蘇崇銘協理和殷建禮協理升任為副總經理 公司治理報告 521

註 4: 各經理人目前兼任其他公司之職務表 : 姓名目前兼任其他公司之職務董事長 : 統一棒球隊 ( 股 ) 公司 統健實業 ( 股 ) 公司 統懋半導體 ( 股 ) 公司 統一藥品 ( 股 ) 公司 統仁藥品 ( 股 ) 公司 統一星巴克 ( 股 ) 公司 統一速達 ( 股 ) 公司 統一百華 ( 股 ) 公司 統昶行銷 ( 股 ) 公司 統一生命科技 ( 股 ) 公司 統立開發 ( 股 ) 公司 統一客樂得服務 ( 股 ) 公司 開南木業 ( 股 ) 公司 統欣生物科技 ( 股 ) 公司 凱友投資 ( 股 ) 公司 凱南投資 ( 股 ) 公司 統宇投資 ( 股 ) 公司 統碩投資 ( 股 ) 公司 統盛投資 ( 股 ) 公司 統仁實業 ( 股 ) 公司 新疆統一企業食品有限公司 天津統一企業食品有限公司 眉山統一企業有限公司 中山統一企業有限公司 廣州統一企業有限公司 鄭州統一企業有限公司 張家港統清食品有限公司 北京統一飲品有限公司 南昌統一企業有限公司 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 北京統一食品有限公司 成都統一企業食品有限公司 昆山統一企業食品有限公司 昆明統一企業食品有限公司 武漢統一企業食品有限公司 哈爾濱統一企業有限公司 合肥統一企業有限公司 瀋陽統一企業有限公司 上海統泰食品有限公司 福州統一企業有限公司 上海松江統一企業有限公司 廣州統一健康食品科技有限公司 統一 ( 上海 ) 商貿有限公司 上海統一星巴克咖啡有限公司 President Global Corp. President Coffee (Cayman) Holdings Ltd. Presiclerc Ltd. Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. 副董事長 : 統清 ( 股 ) 公司 統萬 ( 股 ) 公司 統寶光電 ( 股 ) 公司 董事 : 統一超商 ( 股 ) 公司 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 統上開發建設 ( 股 ) 公司 統一工業 ( 股 ) 公司 家福 ( 股 ) 公司 統一實業 ( 股 ) 公司 大統益 ( 股 ) 公司 統一精工 ( 股 ) 林蒼生公司 大成工程 ( 股 ) 公司 太子建設開發 ( 股 ) 公司 統一開發 ( 股 ) 公司 統合開發 ( 股 ) 公司 統一渡假村 ( 股 ) 有限公司 統正開發 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 台灣神隆 ( 股 ) 公司 統一東京 ( 股 ) 公司 統一東京小客車租賃 ( 股 ) 公司 開發國際投資 ( 股 ) 公司 統鼎聯合 ( 股 ) 公司 神隆生物科技 ( 股 ) 公司 興能高科技 ( 股 ) 公司 東鼎液化瓦斯興業 ( 股 ) 公司 台灣基因科技 ( 股 ) 公司 觀塘工業專用港 ( 股 ) 公司 康那香企業 ( 股 ) 公司 大統營實業 ( 股 ) 公司 二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 世華企業 ( 股 ) 公司 統一行銷整合 ( 股 ) 公司 大葉高島屋百貨 ( 股 ) 公司 統一資產管理 ( 股 ) 公司 重慶家樂福商業有限公司 天津福業商業有限公司 昆山統萬微生物科技有限公司 黑龍江省完達山乳業 ( 股 ) 公司 翔鷺實業有限公司 廣州家廣超市有限公司 天津統一工業有限公司 統一企業中國控股有限公司 T&T Supermarket Inc. Kai Nan (BVI) Investment Co., Ltd Uni-President Southeast Asia Holdings Ltd. President International Trade & Investment (BVI) Corp. 英屬維京群島商統一超商維京控股公司 英屬維京群島商統一超商中國控股公司 統一超商納閩島控股公司 英屬維京群島商統一超商藥妝事業中國控股公司 英屬維京群島商統一超商超市中國控股公司 英屬維京群島商統一超商餐飲事業中國控股公司 統一亞洲控股有限公司 Uni-President Oven Bakery (BVI) Co., Ltd. President (BVI) International Investment Holdings Ltd. President Energy Development (Cayman Islands) Ltd. 總經理 : 凱友投資 ( 股 ) 公司 凱南投資 ( 股 ) 公司 公司治理報告 522

姓名目前兼任其他公司之職務董事長 : 統義玻璃工業 ( 股 ) 公司 統一生機開發 ( 股 ) 公司 青島統一飼料農牧有限公司 副董事長 : Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 董事 : 統一超商 ( 股 ) 公司 統一實業 ( 股 ) 公司 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 統一棒球隊 ( 股 ) 公司 統上開發建設 ( 股 ) 公司 捷盟行銷 ( 股 ) 公司 統清 ( 股 ) 公司 統一精工 ( 股 ) 公司 太子建設開發 ( 股 ) 公司 大成工程 ( 股 ) 公司 統懋半導體 ( 股 ) 公司 統合開發 ( 股 ) 公司 統一渡假村 ( 股 ) 公司 統一東京 ( 股 ) 公司 統一東京小客車租賃 ( 股 ) 公司 統萬 ( 股 ) 公司 凱友投資 ( 股 ) 公司 統正開發 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 坤基創業投資 ( 股 ) 公司 凱南投資 ( 股 ) 公司 統一速達 ( 股 ) 公司 統一開發 ( 股 ) 公司 統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司 統宇投資 ( 股 ) 公司 統碩投資 ( 股 ) 公司 統盛投資 ( 股 ) 公司 統鼎聯合 ( 股 ) 公司 大統營實業 ( 股 ) 公司 二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 統一生活事業 ( 股 ) 公司 開南木業 ( 股 ) 公司 統一企業中國控股有限公司 新疆統一企業食品有限公司 北京統一食品有限公司 天津統一林隆義企業食品有限公司 眉山統一飼料油脂有限公司 中山統一企業有限公司 廣州統一企業有限公司 鄭州統一企業有限公司 張家港統清食品有限公司 北京統一飲品有限公司 南昌統一企業有限公司 成都統一企業食品有限公司 昆山統一企業食品有限公司 昆明統一企業食品有限公司 武漢統一企業食品有限公司 哈爾濱統一企業有限公司 合肥統一企業有限公司 瀋陽統一企業有限公司 福州統一企業有限公司 上海松江統一企業有限公司 天津福業商業有限公司 廣州統一健康食品科技有限公司 統一康是美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限公司 Outlook Investment Pte Ltd. President Energy Develop.(Cayman Islands) Ltd. 監察人 : 家福 ( 股 ) 公司 長陽開發 ( 股 ) 公司 台灣家樂福 ( 股 ) 公司 萬通票券金融 ( 股 ) 公司 台灣神隆 ( 股 ) 公司 神隆生物科技 ( 股 ) 公司 統一客樂得服務 ( 股 ) 公司 統立開發 ( 股 ) 公司 統一工業 ( 股 ) 公司 天津統一工業有限公司 董事長 : 統一數網 ( 股 ) 公司 統奕包裝 ( 股 ) 公司 統一武藏野 ( 股 ) 公司 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 統一友友旅行社 ( 股 ) 公司 昕亞企業 ( 股 ) 公司 統享企業 ( 股 ) 公司 統舜企業 ( 股 ) 公司 三水健力寶貿易有限公司 統一企業中國控股有限公司 Uni-President (Thailand) Ltd. Uni-President Foods Corp. Uni-President (Philippines) Corp. 副董事長 : 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 董事 : 統一超商 ( 股 ) 公司 統一實業 ( 股 ) 公司 統一棒球隊 ( 股 ) 公司 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 統昶行銷 ( 股 ) 公司 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 統合開發 ( 股 ) 公司 統一生機開發 ( 股 ) 公司 統正開發 ( 股 ) 公司 德記洋行 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 統義玻璃工業 ( 股 ) 公司 捷盟行銷 ( 股 ) 公司 統清 ( 股 ) 公司 統萬 ( 股 ) 公司 凱友投資 ( 股 ) 公司 凱南投資 ( 股 ) 公司 統宇投資 ( 股 ) 公司 統碩投資 ( 股 ) 公司 統盛投資 ( 股 ) 公司 台灣無印良品 ( 股 ) 公司 統一星巴克 ( 股 ) 公司 統一速邁自販 ( 股 ) 公司 統一證券投資信託 ( 股 ) 公司 光泉牧場 ( 股 ) 公司 光泉食品羅智先 ( 股 ) 公司 二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 廣州統一健康食品科技有限公司 新疆統一企業食品有限公司 北京統一食品有限公司 武漢統一企業食品有限公司 昆山統一企業食品有限公司 昆明統一企業食品有限公司 成都統一企業食品有限公司 眉山統一飼料油脂有限公司 廣州統一企業有限公司 瀋陽統一企業有限公司 張家港統清食品有限公司 青島統一飼料農牧有限公司 哈爾濱統一企業有限公司 合肥統一企業有限公司 上海統泰食品有限公司 昆山統萬微生物科技有限公司 北京統一飲品有限公司 福州統一企業有限公司 南昌統一企業有限公司 統一嘉吉 ( 東莞 ) 飼料蛋白科技有限公司 北京統一麒麟飲料有限公司 統一 ( 上海 ) 商貿有限公司 鄭州統一企業有限公司 今麥郎飲品 ( 北京 ) 有限公司 蘇州統奕包裝有限公司 煙台北方安德利果汁 ( 股 ) 公司 統一國際 ( 香港 ) 有限公司 Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. PT ABC President Enterprises Indonesia Linkhope Int'l LLC Cargill President Holdings Pte. Ltd. 監察人 : 高權投資 ( 股 ) 公司 公司治理報告 523

姓名 目 前 兼任其他公司之職務 董事長 : 統一期貨 ( 股 ) 公司 鍾慶宗 董事 : 萬通票券金融 ( 股 ) 公司 統一證券投資信託 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 興能高科技 ( 股 ) 公司 監察人 : 漢通創業投資 ( 股 ) 公司 董事長 : 統祥企業 ( 股 ) 公司 統鉅企業 ( 股 ) 公司 顏博榮 董 事 : 酒匯國際 ( 股 ) 公司 會統企業 ( 股 ) 公司 堃富 ( 股 ) 公司 超統企業 ( 股 ) 公司 懷仁國際 ( 股 ) 公司 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 統圓事業 ( 股 ) 公司 統昂企業 ( 股 ) 公司 世華企業 ( 股 ) 公司 李華揚 董 事 : 統健實業 ( 股 ) 公司 統一藥品 ( 股 ) 公司 統仁藥品 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 統一生機開發 ( 股 ) 公司 統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司 統欣生物科技 ( 股 ) 公司 President ScinoPharm Technology Co., Ltd. 新疆統神科技有限公司 神隆 ( 昆山 ) 生化科技有限公司 武漢統一聖娜多堡烘焙有限公司 董事長 : 統一速邁自販 ( 股 ) 公司 統昂企業 ( 股 ) 公司 董 事 : 統一超商 ( 股 ) 公司 德記洋行 ( 股 ) 公司 統一棒球隊 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 統澧 楊文隆 企業 ( 股 ) 公司 茂統 ( 股 ) 公司 統凰企業 ( 股 ) 公司 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 Uni-President (Thailand) Ltd. Uni-President Marketing Co., Ltd. Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. PT ABC President Enterprises Indonesia Saigon Beverages Joint Stock Company 監察人 : 統一實業 ( 股 ) 公司 愿泰企業 ( 股 ) 公司 統義食品 ( 股 ) 公司 啟強 ( 股 ) 公司 董事長 : 統冠生活事業 ( 股 ) 公司 統駿國際 ( 股 ) 公司 統一福記 ( 青島 ) 食品有限公司 Cargill President Holdings Pte Ltd. 統一嘉吉( 東莞 ) 飼料蛋白科技有限公司 董 事 : 統一綜合證券 ( 股 ) 公司 統清 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 統奕包裝 ( 股 ) 公司 統一 棒球隊 ( 股 ) 公司 三統萬福 ( 青島 ) 食品有限公司 大連北良物流管理顧問有限公司 天津統 謝志鵬 一企業食品有限公司 眉山統一飼料油脂有限公司 中山統一企業有限公司 張家港統清食品有限公司 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 青島統一飼料農牧有限公司 上海松江統 一企業有限公司 蘇州統奕包裝有限公司 PCSC (Vietnam) Supermarket Ltd. Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. Uni-President (Philippines) Corp. Uni-President Foods Corp. President Energy Development (Cayman Islands) Ltd. PT. ABC President Enterprises Indonesia 監察人 : 大統益 ( 股 ) 公司 董事長 : 信統企業 ( 股 ) 公司 吳進嵩 董 事 : 統鉅企業 ( 股 ) 公司 獨立董事 : 翰林出版事業 ( 股 ) 公司 陳乾璋蘇崇銘殷建禮 董事長 : 統先 ( 股 ) 公司 苗統食品 ( 股 ) 公司 董事 : 統冠生活事業 ( 股 ) 公司 統圓事業 ( 股 ) 公司 發統企業 ( 股 ) 公司 董事 : 統一國際開發 ( 股 ) 公司 統一企業中國控股有限公司 監察人 : 萬通票券金融 ( 股 ) 公司 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 統一數網 ( 股 ) 公司 統一東京 ( 股 ) 公司 統一東京小客車租賃 ( 股 ) 公司 董事 : 萬通票券金融 ( 股 ) 公司 監察人 : 統一超商 ( 股 ) 公司 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 統上開發建設 ( 股 ) 公司 統健實業 ( 股 ) 公司 統懋半導體 ( 股 ) 公司 統奕包裝 ( 股 ) 公司 統一武藏野 ( 股 ) 公司 統一證券投資信託 ( 股 ) 公司 凱友投資 ( 股 ) 公司 統合開發 ( 股 ) 公司 統一渡假村 ( 股 ) 公司 統正開發 ( 股 ) 公司 統一國際開發 ( 股 ) 公司 統一生機開發 ( 股 ) 公司 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 統一生命科技 ( 股 ) 公司 德記洋行 ( 股 ) 公司 凱南投資 ( 股 ) 公司 統清 ( 股 ) 公司 統萬 ( 股 ) 公司 統義玻璃工業 ( 股 ) 公司 統欣生物科技 ( 股 ) 公司 統一速邁自販 ( 股 ) 公司 二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 統一友友旅行社 ( 股 ) 公司 開南木業 ( 股 ) 公司 統泓媒體 ( 股 ) 公司 統一資產管理 ( 股 ) 公司 冰原藝術 ( 股 ) 公司 公司治理報告 524

姓名目前兼任其他公司之職務董事 : 統一生機開發 ( 股 ) 公司 統一武藏野 ( 股 ) 公司 二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 Uni-President 楊福山 (Vietnam) Co., Ltd. 董事 : 統泓媒體 ( 股 ) 公司 統一棒球隊 ( 股 ) 公司 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 統一友友旅行社李鴻彬 ( 股 ) 公司 統一國際 ( 香港 ) 有限公司 總經理 : 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 董事 : 統懋半導體 ( 股 ) 公司 統義玻璃工業 ( 股 ) 公司 統奕包裝 ( 股 ) 公司 統一武藏野 ( 股 ) 公司 盧榮宏 Uni-President (Thailand) Ltd. Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. President Energy Development (Cayman Islands) Ltd. 董事長 : 統圓事業 ( 股 ) 公司 余穎昌董事 : 銓陞企業 ( 股 ) 公司 總經理 : 統圓事業 ( 股 ) 公司 董事長 : 統凰企業 ( 股 ) 公司 統茗茶業 ( 股 ) 公司 統蓮企業 ( 股 ) 公司 王瑞陞黃瑞典黃春煌 副董事長 : 昆山統萬微生物科技有限公司 董事 : 統萬 ( 股 ) 公司 統先 ( 股 ) 公司 監察人 : 惠盛企業 ( 股 ) 公司 統喆 ( 股 ) 公司 董事長 : 成旺 ( 股 ) 公司 董事 : 統昶行銷 ( 股 ) 公司 統一友友旅行社 ( 股 ) 公司 統昂企業 ( 股 ) 公司 統祥 ( 股 ) 公司 Uni- President (Thailand) Ltd. 監察人 : 堃富 ( 股 ) 公司 晨揚食品 ( 股 ) 公司 震遠企業 ( 股 ) 公司 董事長 : 統一佳佳 ( 股 ) 公司 董事 : 統一國際開發 ( 股 ) 公司 公司治理報告 525

( 三 ) 董事 監察人 總經理及副總經理之酬金 1. 董事之酬金 職 稱 姓 名 董事法人股東 高權投資 ( 股 ) 公司 董事長 高清愿 ( 註 1) 常務董事 鄭高輝 常務董事兼總裁 林蒼生 董事法人股東 泰伯投資 ( 股 ) 公司 董事 吳平治 ( 註 1) 董事 劉秀忍 董事 侯博明 董事 吳英仁 董事法人股東 永原投資 ( 股 ) 公司 董事 吳中和 ( 註 1) 董事 侯蘇錦倩 ( 註 11) 董事兼總經理 羅智先 ( 註 1) 本公司 報酬 (A) ( 註 2) 合併報表內所有公司 ( 註 7) 董事酬金 盈餘分配之酬勞 (B) ( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 7) 業務執行費用 (C) ( 註 4) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 7) A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 ( 註 10) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 7) 5,903 26,168 155,300 164,257 9,971 12,011 1.55% 1.35% 酬金級距表 給付本公司各個董事酬金級距 低於 2,000,000 元 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 5,000,000 元 ( 含 )~ 10,000,000 元 10,000,000 元 ( 含 )~ 15,000,000 元 15,000,000 元 ( 含 )~ 30,000,000 元 30,000,000 元 ( 含 )~ 50,000,000 元 50,000,000 元 ( 含 )~ 100,000,000 元 100,000,000 元以上 本公司 ( 註 8) 吳平治 吳中和 羅智先 ( 註 1) 前三項酬金總額 (A+B+C) 所有轉投資事業 ( 註 9) 董事姓名 本公司 ( 註 8) 前五項酬金總額 (A+B+C+D+E) 所有轉投資事業 ( 註 9) 吳平治 吳中和 ( 註 1) 吳平治 吳中和 ( 註 1) 吳中和 ( 註 1) 羅智先 ( 註 1) 羅智先 ( 註 1) 高清愿 ( 註 1) 高清愿 ( 註 1) 吳平治 羅智先 ( 註 1) 泰伯投資 ( 股 ) 公司 劉秀忍 侯博明 吳英仁 永原投資 ( 股 ) 公司 侯蘇錦倩 鄭高輝 林蒼生 高權投資 ( 股 ) 公司 劉秀忍 吳英仁 侯蘇錦倩 鄭高輝 林蒼生 泰伯投資 ( 股 ) 公司 侯博明 永原投資 ( 股 ) 公司 高權投資 ( 股 ) 公司 高清愿 ( 註 1) 泰伯投資 ( 股 ) 公司 劉秀忍 侯博明 吳英仁 永原投資 ( 股 ) 公司 侯蘇錦倩 鄭高輝 林蒼生 高權投資 ( 股 ) 公司 劉秀忍 吳英仁 侯蘇錦倩 高清愿 ( 註 1) 鄭高輝 侯博明 泰伯投資 ( 股 ) 公司 永原投資 ( 股 ) 公司 高權投資 ( 股 ) 公司 林蒼生 公司治理報告 526

單位 : 新台幣仟元 薪資 獎金及特支費等 (D) ( 註 5) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 7) 現金紅利金額 兼任員工領取相關酬金 盈餘分配員工紅利 (E) ( 註 6) 本公司 股票紅利金額 合併報表內所有公司 ( 註 6) 現金紅利金額 股票紅利金額 員工認股權憑證得認購股數 (F) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 7) A B C D 及 E 等五項總額占稅後純益之比例 ( 註 10) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 7) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 9,188 17,420 2,652 0 2,652 0 0 0 1.66% 1.48% 14,284 註 1: 高清愿先生及羅智先先生為高權投資 ( 股 ) 公司法人代表 ; 吳平治先生為泰伯投資 ( 股 ) 公司法人代表 ; 吳中和先生為永原投資 ( 股 ) 公司法人代表 註 2: 係指 96 年度董事之報酬 ( 包括董事薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列 97 年度董事會決議 96 年度盈餘分配擬配發之董事酬勞金額 註 4: 係指 96 年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 本公司高董事長配有轎車二部 ( 台南 台北各一部 ), 係公司向統一東京 ( 股 ) 公司租賃, 年租金為 2,211 仟元, 並配有司機 1 名, 給付相關報酬為 752 仟元 註 5: 係指 96 年度董事兼任員工所領取包括薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 本公司林總裁配有轎車二部 ( 台南 台北各一部 ), 係公司向統一東京 ( 股 ) 公司租賃, 年租金約為 1,971 仟元, 並配有司機一名, 給付相關報酬為 740 仟元 本公司羅總經理配有轎車一部, 係公司向統一東京 ( 股 ) 公司租賃, 年租金約為 610 仟元, 並配有司機一名, 給付相關報酬為 809 仟元 註 6: 係填列 97 年度董事會決議 96 年度盈餘分配擬配發之員工紅利金額 註 7: 係揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額 註 8: 係揭露本公司給付每位董事各項酬金總額於各級距之姓名 註 9: 係揭露所有轉投資事業公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額於各級距之姓名 註 10: 依 96 年度稅後純益 11,016,987 仟元及合併稅後純益 15,037,668 仟元計算 註 11: 96.10.26 侯蘇錦倩董事在任期內轉讓超過選任當時所持有之股份數額二分之一, 依公司法規定, 其董事資格當然解任 公司治理報告 527

2. 監察人之酬金單位 : 新台幣仟元 監察人酬金 A B 及 C 等三項總額 報酬 (A) ( 註 2) 盈餘分配之酬勞 (B) ( 註 3) 業務執行費用 (C) ( 註 4) 占稅後純益之比例 ( 註 8) 有無領取來自子公司 職稱 姓名 以外轉 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) 投資事業酬金 監察人監察人法人股東監察人監察人 陳國賡 超志投資 ( 股 ) 公司郭鵬志 ( 註 1) 鄧潤澤 0 0 43,006 43,006 720 720 0.40% 0.29% 3,425 酬金級距表 監察人姓名 給付本公司各個監察人酬金級距 前三項酬金總額 (A+B+C) 本公司 ( 註 6) 所有轉投資事業 ( 註 7) 低於 2,000,000 元 郭鵬志 ( 註 1) 郭鵬志 ( 註 1) 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 陳國賡 超志投資 ( 股 ) 公司 陳國賡 超志投資 ( 股 ) 公司 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 鄧潤澤 鄧潤澤 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 100,000,000 元以上 註 1: 郭鵬志先生為超志投資 ( 股 ) 公司法人代表 註 2: 係指 96 年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列 97 年度董事會決議 96 年度盈餘分配擬配發之監察人酬勞金額 註 4: 係指 96 年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 註 5: 係揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額 註 6: 係揭露本公司給付每位監察人各項酬金總額於各級距之姓名 註 7: 係揭露所有轉投資事業公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額於各級距之姓名 註 8: 依 96 年度稅後純益 11,016,987 仟元及合併稅後純益 15,037,668 仟元計算 公司治理報告 528

3. 總經理及副總經理之酬金單位 : 新台幣仟元 職稱 集團總裁 姓名 林蒼生 集團副總裁林隆義 總經理 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 副總經理 酬金級距表 羅智先 本 公 司 薪資 (A) ( 註 1) 合併報表內 所有公司 ( 註 5) 獎金及 特支費等等 (B) 本 公 司 ( 註 2) 合併報表內 所有公司 ( 註 5) 盈餘分配之員工紅利金額 (C) 現金紅 利金額 本公司 股票紅 利金額 ( 註 3) 合併報表內 所有公司 現金紅 利金額 ( 註 5) 股票紅 利金額 A B 及 C 等三項 總額占稅後純益之 比例 ( 註 8) 本 公 司 合併報表內 所有公司 ( 註 5) 取得員工認股 本 公 司 權憑證數額 ( 註 4) 合併報表內 所有公司 ( 註 5) 有無領 取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 鐘慶宗 19,957 19,957 7,630 7,630 7,635 0 7,635 0 0.32% 0.23% 0 0 2,230 顏博榮 李華揚 楊文隆 謝志鵬 給付本公司各個總經理及 低於 2,000,000 元 副總經理酬金級距 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 總經理及副總經理姓名 本公司 ( 註 6) 所有轉投資事業 ( 註 7) 羅智先 鐘慶宗 顏博榮 李華揚 楊文隆 謝志鵬 羅智先 鐘慶宗 顏博榮 李華揚 楊文隆 謝志鵬 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元林蒼生 林隆義林蒼生 林隆義 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 100,000,000 元以上 註 1: 係填列 96 年度總裁 副總裁 總經理及副總經理薪資 職務加給 退職退休金 離職金 註 2: 係填列 96 年度總裁 副總裁 總經理及副總經理各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供及其他報酬金額 本公司林總裁配有轎車二部 ( 台南 台北各一部 ), 係公司向統一東京 ( 股 ) 公司租賃, 年租金約為 1,971 仟元, 並配有司機一名, 給付相關報酬為 740 仟元 本公司林副總裁配有轎車二部 ( 台南 台北各一部 ), 係公司向統一東京 ( 股 ) 公司租賃, 年租金約為 1,269 仟元, 並配有司機一名, 給付相關報酬為 827 仟元 本公司羅總經理配有轎車一部, 係公司向統一東京 ( 股 ) 公司租賃, 年租金約為 610 仟元, 並配有司機一名, 給付相關報酬為 809 仟元 5 名副總經理均各自配有轎車一部, 係公司向統一東京 ( 股 ) 公司租賃, 年租金共計 1,809 仟元, 另給付司機之相關報酬共計 1,589 仟元 註 3: 係填列 97 年度董事會決議 96 年度盈餘分配擬配發之總裁 副總裁 總經理及副總經理之員工紅利金額 ( 含股票紅利及現金紅利 ) 註 4: 係指截至年報刊印日止總裁 副總裁 總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ) 註 5: 係揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司總裁 副總裁 總經理及副總經理各項酬金之總額 註 6: 係揭露本公司給付總裁 副總裁 總經理及副總經理各項酬金總額於各級距之姓名 註 7: 係揭露所有轉投資事業公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司總裁 副總裁 總經理及副總經理各項酬金總額於各級距之姓名 註 8: 依 96 年度稅後純益 11,016,987 仟元及合併稅後純益 15,037,668 仟元計算 註 9: 本欄填列公司總裁 副總裁 總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金 ( 註 9) 公司治理報告 529

4. 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形單位 : 新台幣仟元 總額占稅後純益職稱姓名股票紅利金額現金紅利金額總計集團總裁林蒼生之比例經理人集團副總裁總經理副總經理副總經理副總經理副總經理副總經理協理協理協理協理協理 ( 財務主管 ) 協理 ( 會計主管 ) 協理協理協理協理協理協理協理 林隆義羅智先李華揚顏博榮鐘慶宗楊文隆謝志鵬陳乾璋楊福山李鴻彬吳進嵩蘇崇銘殷建禮盧榮宏池內千尋余穎昌王瑞陞黃瑞典曾啟智黃春煌 0 15,382 15,382 0.14% 公司治理報告 530

( 四 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額佔稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策 標準與組合 訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性 1. 最近二年度支付酬金分析單位 : 新台幣仟元 95 年度 96 年度 職稱 酬金總額 ( 註 1) 稅後純益 ( 註 2) 酬金總額佔稅後純益之比例 酬金總額 ( 註 1) 稅後純益 ( 註 2) 酬金總額佔稅後純益之比例 董事 124,236 6,234,548 1.99% 222,508 15,037,668 1.48% 監察人 20,615 6,234,548 0.33% 43,726 15,037,668 0.29% 總裁 副總 裁 總經理及 副總經理 ( 註 3) 28,914 6,234,548 0.46% 35,222 15,037,668 0.23% 註 1: 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事 監察人 總裁 副總裁 總經理及副總經理各項酬金之總額 註 2: 依 96 年度合併稅後純益 15,037,668 仟元及 95 年度合併稅後純益 6,234,548 仟元計算 註 3: 本公司於 96 年新設副總裁職位, 由原總經理林隆義先生升任, 原執行副總羅智先先生升任為總經理 2. 給付酬金政策 標準與組合 訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性 (1) 本公司董事 監察人執行本公司業務時, 公司得支給報酬, 其報酬依其對公司營運參與之程度及貢獻之價值, 依通常水準給付之 如公司有盈餘時, 另依公司章程第三十五條之規定分配酬勞 (2) 本公司總裁 副總裁 總經理及副總經理秉承董事會之命令處理公司業務 該委任 解任及報酬依公司章程第三十一條之規定, 授權董事會議定之 給付酬金標準視個人績效表現與對公司整體營運貢獻度, 並參酌市場水準給付訂定之 (3) 本公司酬金政策, 是依據個人的能力, 對公司的貢獻度, 績效表現, 及所任職位之市場價值來決定, 與經營績效之關聯性成正相關 整體的薪酬組合, 主要包含基本薪資 獎金 福利等三部分 而酬金給付的標準, 基本薪資是依照員工所擔任職位的市場行情核敘 獎金則是連結員工 部門目標達成或公司經營績效來發給 ; 關於福利設計, 則以符合法令的規定, 並兼顧員工的需要, 來設計員工可共享的福利措施 公司治理報告 531

三 公司治理運作情形 ( 一 ) 董事會運作情形資訊 96 年度董事會開會 8 次, 董事 監察人出列席情形如下 : 職稱 姓名 實際出 ( 列 ) 席次數 委託出席次數 實際出 ( 列 ) 席率 備註 董事長 高權投資 ( 股 ) 公司代表人 : 高清愿 6 0 100% 常務董事 鄭高輝 6 0 100% 常務董事 林蒼生 6 0 100% 董事 泰伯投資 ( 股 ) 公司代表人 : 吳平治 0 6 0 董事 劉秀忍 2 4 33.33% 董事 侯博明 5 1 83.33% 董事 吳英仁 4 2 66.67% 董事 永原投資 ( 股 ) 公司代表人 : 吳中和 5 1 83.33% 董事 高權投資 ( 股 ) 公司代表人 : 羅智先 6 0 100% 董事 侯蘇錦倩 2 2 50% 轉讓股份超過選任當時所持 1/2, 96/10/26 當然解任 監察人 陳國賡 5 1 83.33% 監察人 超志投資 ( 股 ) 公司代表人 : 郭鵬志 5 1 83.33% 監察人 鄧潤澤 3 3 50% 其他應記載事項 : 一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項 : 不適 用, 本公司無獨立董事 二 董事對利害關係議案迴避之執行情形 : 1. 本公司已訂有 董事會議事辦法, 該辦法第十六條規定董事對於會議事項有下列情事之一者, 不得加入 討論及表決並不得代理其他董事行使其表決權 : (1) 與其自身或其代表之法人有利害關係, 致有害於公司利益之虞 (2) 董事認應自行迴避 2. 本公司於召開董事會時, 由司儀宣讀該辦法第十六條董事之利益迴避制度 3. 96 年度及截至年報刊印日止, 本公司並無董事對利害關係人之議案發生 三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會 提昇資訊透明度等 ) 與執行情形評估 : 1. 97.2.5 第十四屆第 6 次董事會, 依證交所 97.1.15 函轉金管會 公開發行公司董事會議事辦法 修正條文辦 理, 提案通過修正本公司 董事會議事法, 並提報股東會 2. 96 年重新改版設計公司網站, 並強化投資人關係功能, 提昇資訊透明度 ( 二 ) 審計委員會運作情形資訊 : 不適用, 公司目前並未設置審計委員會 公司治理報告 532

( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 項目運作情形 一 公司股權結構及股東權益 1 公司處理股東建議或糾紛等問題之方式 2 公司掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形 3 公司建立與關係企業風險控管機制及防火牆之方式 二 董事會之組成及職責 1 公司設置獨立董事之情形 本公司除委由股務代理機構代為處理外, 並設有發言人 公共事務室 投資人關係及股務專責人員處理相關業務 本公司依據股務代理之股東名冊掌握主要股東及其最終控制者, 並定期申報董監事及經理人股權異動情形 本公司與關係企業間之關係人交易管理 背書保證 資金貸與等皆訂有辦法加以控管, 另依金管會 公開發行公司建立內部控制制度處理準則, 訂有 對子公司監理與管理 作業, 落實對子公司風險控管機制 本公司尚未設置獨立董事 與上市上櫃公司治理實務守則 差異情形及原因 符合 上市上櫃公司治理實務守則 規定 符合 上市上櫃公司治理實務守則 規定 符合 上市上櫃公司治理實務守則 規定 本公司雖未設置獨立董事, 但已就經營發展規模及主要股東持股情形, 衡酌實務運作之需要, 決定適當董事席次 歷年董事會運作均依照法令 公司章程規定及股東會決議行使職權, 而董事及法人董事代表普遍具備執行職務所需之知識 技能及素養, 故認為尚無設立獨立董事之絕對必要 2 定期評估簽證會計師獨立性之情形 三 監察人之組成及職責 1 公司設置獨立監察人之情形 本公司會計部一年一次自行評估簽證會計師之獨立性, 並將結果提報董事會 經本公司會計部評估資誠會計師事務所李明憲會計師 林姿妤會計師及王偉臣會計師, 皆符合本公司獨立性評估標準, 足堪擔任本公司簽證會計師 本公司尚未設置獨立監察人 符合 上市上櫃公司治理實務守則 規定 本公司目前之監察人席次係依公司法設置, 且能獨立行使監察人之責 如再設置獨立監察人, 和一般監察人權責不清, 實務運作太過複雜, 故認為尚無設立獨立監察人之絕對必要 2 監察人與公司之員工及股東溝通之情形 四 建立與利害關係人溝通管道之情形 本公司監察人可透過發言人 工會 股東會等與員工及股東溝通 本公司透過勞資會議 工會 愛用者服務中心 採購 財務及其他專責單位分別與員工 消費者 供應商 債權人等保持良好溝通 符合 上市上櫃公司治理實務守則 規定 符合 上市上櫃公司治理實務守則 規定 公司治理報告 533

項 目 運作情形 五 資訊公開 1 公司架設網站, 揭露財務業務及公 本公司設有網站 ( 網址 :www.unipresident.com.tw) 司治理資訊之情形 於投資人關係項目 中揭露公司財務業務及公司治理資 訊 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因符合 上市上櫃公司治理實務守則 規定 2 公司採行其他資訊揭露之方式 ( 如架設英文網站 指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露 落實發言人制度 法人說明會過程放置公司網站等 ) 1. 架設英文網站 :www.uni-president. com 2. 依工作執掌, 設有專人負責公司資訊蒐集及揭露工作 3. 已建立發言人制度, 設有一位發言 符合 上市上櫃公司治理實務守則 規定 人及兩位代理發言人 4. 已於公司網站揭露法人說明會訊 息 六 公司設置提名或薪酬委員會等功 本公司目前並無設置提名或薪酬委員 本公司目前雖無設置提名或薪酬委員 能委員會之運作情形 會等功能委員會 會等功能委員會, 但本公司針對各項 業務功能別均設有完整之作業處理辦 法及控管機制, 並由各單位主管依權 責負責各項職能之控管 未來將配合 法令規定進行規劃 七 公司如依據 上市上櫃公司治理實務守則 訂有公司治理實務守則者, 請敘明其運作與所訂公司治理實務守 則之差異情形 : 公司尚未依據 上市上櫃公司治理實務守則 訂立公司治理實務守則 八 請敘明公司對社會責任 ( 如人權 員工權益 僱員關懷 環保 社區參與 社會貢獻 社會服務 投資者關 係 供應商關係及利害關係人之權利等 ) 所採行之制度與措施及履行社會責任情形 : 請參閱本年報第 91 頁 九 其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊 : 1. 董事及監察人進修之情形 : 本公司依據 上市上櫃公司董事 監察人進修推行要點參考範例 之規定, 於 96 年度安排董事長高清愿 監察人陳國賡 郭鵬志 常務董事鄭高輝 林蒼生 董事吳中和 侯博明 羅 智先參加 社團法人中華公司治理協會 主辦之課程 內線交易相關規範 3 小時 ; 董事劉秀忍及吳英仁參 加 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 主辦之課程 內線交易與董事監察人之利益關係及案 例說明 3 小時 ; 董事吳平治參加 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 主辦之課程 董監事與 經理人之權責與分工 3 小時 ; 董事羅智先參加 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 主辦之 課程 董事與監察人實務研習班 12 小時 ; 董事吳英仁參加 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金 會 主辦之課程 以董監事觀點解析財會第三十四號公報 3 小時 ; 監察人鄧潤澤參加 財團法人中華民國 證券暨期貨市場發展基金會 主辦之課程 上市之公司財務報告常見問題與相關法律責任 3 小時 2. 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 : 本公司有關營運重大政策 投資案 背書保證 資金貸與 銀 行融資等重大議案皆經適當權責部門評估分析及依董事會決議執行, 稽核室亦依風險評估結果擬訂其年度 稽核計劃, 並確實執行, 以落實監督機制及控管各項風險管理之執行 3. 保護消費者或客戶政策之執行情形 : 本公司設有愛用者服務中心積極處理消費者申訴事件以維護消費者權 益 4. 公司為董事及監察人購買責任保險之情形 :96 年已為董事及監察人投保董監責任險 十 如有公司治理自評報告或委託其它專業機構之公司治理評鑑報告者, 應敘明其自評 ( 或委外評鑑 ) 結果 主要 缺失 ( 或建議 ) 事項及改善情形 : 本公司並無公司治理自評報告, 也無委託其它專業機構做公司治理評鑑報告 公司治理報告 534

( 四 ) 內部控制制度執行狀況 1. 內部控制聲明書 2. 委託會計師專案審查內部控制制度者, 應揭露會計師審查報告 : 無 公司治理報告 535

( 五 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 公司及其內部人員依法被處罰 公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰 主要缺失與改善情形 : 無 ( 六 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 股東會及董事會之重要決議 1. 九十六年股東常會重要決議事項 : 本公司於 96 年度及截至年報刊印日止, 共召開一次股東常會 本公司 96 年股東常會於 96 年 6 月 28 日舉行, 會中決議通過事項摘要如下 : (1) 承認本公司 95 年度營業報告 財務報表案 (2) 承認本公司 95 年度盈餘分配案 : 本公司 95 年度稅後盈餘計新台幣 3,607,081,371 元, 加計以前年度未分配盈餘及迴轉超提特別盈餘公積分別為 80,340,052 元及 1,229,966,749 元, 合計可供分配盈餘為 4,556,680,035 元 擬分配如下 : 1 發放董監事酬勞 :89,526,800 元 2 發放員工紅利 :296,127,892 元 3 發放普通股紅利 : 每股發放紅利 1.2 元, 其中現金股利每股 0.6 元, 股票股利每股 0.6 元, 計 4,024,950,960 元 4 未分配盈餘 :146,074,383 元 (3) 承認本公司在大陸地區增加間接投資案 : 1 統一企業( 中國 ) 投資有限公司 分別收購投資 北京統一食品有限公司 北京統一飲品有限公司 福州統一企業有限公司, 金額為美金 312 萬元 美金 500 萬元及美金 1,000 萬元 2 開曼統一控股有限公司 分別投資 成路綜合飲料有限公司 及 高奇綜合飲料有限公司 各美金 250 萬元 (4) 通過本公司盈餘轉增資發行新股案 : 自歷年來未分配盈餘提撥新台幣 2,012,475,480 元, 辦理盈餘轉增資, 發行新股 201,247,548 股 (5) 通過本公司 取得或處分資產處理程序 修正案 (6) 通過本公司章程部份條文修正案 (7) 通過本公司解除董事競業禁止之限制 2. 九十六年股東會決議事項執行情形 : (1) 承認 95 年度營業報告 財務報表案 : 相關表冊已依公司法等相關法令規定向主管機關辦理備查及公告申報 (2) 承認 95 年度盈餘分配案 : 已於 96 年 9 月 7 日及 10 月 9 日分別分派現金股利每股 0.6 元及股票股利每股 0.6 元 (3) 承認本公司在大陸地區增加間接投資案 : 除 開曼統一控股有限公司 尚未投資 成路綜合飲料有限公司 及 高奇綜合飲料有限公司 外, 統一企業( 中國 ) 投資有限公司 收購三家公司股權, 皆已執行完成 (4) 討論盈餘轉增資發行新股案 : 已執行,96 年 8 月 23 日為增資基準日 (5) 討論修改本公司 取得或處分資產處理程序 案 : 自股東會決議後生效, 依修改後之辦法執行相關處理程序 (6) 討論修改本公司章程部份條文案 : 自股東會決議後生效, 並已依法令規定於 15 日內向經濟部辦理變更登記完成 (7) 討論解除董事競業禁止案 : 自股東會決議通過後生效 3. 九十六年及截至年報刊印日止董事會重要決議事項 : 本公司於九十六年度及截至年報刊印日止, 共計召開十次董事會, 會中重要決議事項摘錄如下 : 公司治理報告 536

第十三屆第十九次董事會 (96 年 2 月 7 日 ) (1) 決議取得統一超商 ( 股 ) 公司股數 1,447,000 股, 金額新台幣 107,789 仟元 (2) 決議購入 20,000 仟股 統一國際開發 ( 股 ) 公司 股票 (3) 決議出售 統一安聯人壽保險 ( 股 ) 公司 全數股權, 交易金額 362,502 仟元 (4) 決議間接取得 維力食品工業 ( 股 ) 有限公司 31.84% 股權, 總交易金額為新台幣 890,822 仟元, 並取得購買 17.91% 股份之選擇權 (5) 決議通過子公司 優富資產管理 ( 股 ) 公司 出售對 維力食品工業 ( 股 ) 公司 之有擔保重整債權新台幣 628,985 仟元 (6) 決議增加投資 昆明統一企業有限公司, 註冊資本額美金 10,000 仟元 (7) 決議透過持股 100% 之 統一企業 ( 越南 ) 公司 購入 越南西貢飲料 ( 股 ) 公司 200 萬增資股, 金額約 140,000 仟元 (8) 決議通過兆豐銀行及台灣銀行等 2 家之銀行借款案 第十三屆第二十次董事會 (96 年 3 月 9 日 ) (1) 決議本公司九十六年度股東常會召開時間地點案 (2) 決議本公司第十四屆董事及監察人改選時間地點案 (3) 決議訂定受理股東提案權之相關作業 (4) 決議轉投資之 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司, 申請為 大陸地區總部 資格 (5) 決議擬與 華龍日清食品公司 及 河北華龍日清紙品公司 洽談股權投資, 並由統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司簽署初步協議, 並擬依協議書約定支付定金人民幣 300,000 仟元 (6) 修正本公司章程第四條之一 第二十二條之一及第三十八條 (7) 決議解除本公司董事競業禁止限制 (8) 決議修正本公司 董事會議事辦法, 名稱修正為 董事會議事規範 (9) 決議修正本公司 取得或處分資產處理程序 (10) 決議通過 開曼統一 凱南 BVI 統一東南亞控股公司 等之銀行融資保證案 第十三屆第二十一次董事會 (96 年 4 月 26 日 ) (1) 承認本公司九十五年度營業報告書及財務報表 (2) 修正本公司章程第十八條 第三十五條及第三十八條 (3) 決議增資 北京統一食品有限公司, 美金 6,000 仟元 (4) 決議本公司九十五年度盈餘分派議案 (5) 決議通過九十五年度 內部控制聲明書 (6) 決議水產部擬於印度設立子公司 (7) 決議通過提供 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 背書保證額度提高為新台幣 260,000 仟元 (8) 決議通過提供 統一國際 ( 香港 ) 公司 背書保證額度為美金 2,000 仟元 (9) 決議通過兆豐銀行等八家之銀行借款案 (10) 決議通過 凱友投資 開曼統一 菲律賓統一 印尼統一 等公司銀行融資保證案 第十四屆第一次董事會 (96 年 6 月 28 日 ) (1) 經全體董事一致決議推選高清愿 鄭高輝 林蒼生等三位為本公司第十四屆董事會常務董事 公司治理報告 537

第十四屆第一次常務董事會 (96 年 6 月 28 日 ) (1) 全體出席常務董事一致推選高清愿先生為本公司第十四屆董事長 第十四屆第二次董事會 (96 年 6 月 28 日 ) (1) 決議通過聘任林蒼生先生為總裁 林隆義先生為副總裁 (2) 現任總經理林隆義先生任期屆滿, 決議通過聘任羅智先先生為本公司總經理 (3) 決議通過總經理提名公司經理人計 18 位 (4) 承認增資 統合開發 ( 股 ) 公司 案, 金額新台幣 9 億 7,555 萬 7,800 元 (5) 承認增資 統一百華 ( 股 ) 公司 案, 金額新台幣 9,000 萬元 (6) 承認通過本公司委任之資誠會計師事務所, 基於其內部行政作業之需要, 自 96 年度半年報起, 原簽證會計師李明憲與劉子猛會計師, 變更為李明憲與林姿妤會計師 (7) 決議通過透過子公司 Uni-President Asia Holdings Ltd. 收購 Donghua FruitIndustry Co., Ltd. 70% 股份, 以間接持有 煙台北方安德利果汁 ( 股 ) 公司 股份 199,290 仟股, 佔其總發行股數之 11.02%, 交易總金額美金 19,638,252 元 (8) 決議通過授權董事長訂定現金股利分派及增資配股基準日 (9) 決議通過增資 凱南投資 ( 股 ) 公司 案, 金額新台幣 2 億 8,000 萬元 (10) 決議通過 泰國統一 之銀行融資保證案 (11) 決議通過兆豐票券等 5 家之銀行借款案 (12) 決議通過擬發行國內第一次無擔保轉換公司債案 第十四屆第三次董事會 (96 年 7 月 20 日 ) (1) 決議通過授權財會部門依市場行情可於適當時機在集中市場或櫃檯買賣中心買賣有價證券 (2) 決議通過本公司擬公開收購 德記洋行 ( 股 ) 公司 普通股股份, 並授權董事長辦理相關事宜 (3) 決議通過參與投標認購 久津實業 ( 股 ) 公司 增資發行之新股, 授權董事長決定投標金額, 並授權董事長或其指定人代表本公司洽談一切有關之契約或文件, 及依投標說明書約定辦理必要程序 第十四屆第四次董事會 (96 年 8 月 27 日 ) (1) 承認本公司 96 年上半年度財務報表 (2) 承認本公司取得 安源通訊 ( 股 ) 公司 13.81% 股權 (3) 承認本公司取得 台翔航太工業 ( 股 ) 公司 股權 0.13% 及 華揚史威靈 (SSAC) 公司 1.11% 股權 (4) 承認本公司增資 統一精工 ( 股 ) 公司 新台幣 2,780 萬 5,050 元 (5) 決議通過本公司公開收購 德記洋行 ( 股 ) 公司 普通股股份延長公開收購期間 (6) 決議通過終止原透過子公司 Uni-President Asia Holdings Ltd. 收購 Donghua Fruit Industry Co., Ltd. 70% 股份, 以間接持有 煙台北方安德利果汁 ( 股 ) 公司 計 11.02% 股權案 (7) 決議通過 統一東南亞控股公司 籌組上限不超過美金 8,000 萬元之聯貸案, 並同意就本案出具支持函並由 開曼統一 提供保證 (8) 決議通過提供 統一泰國有限公司 保證額度提高為泰銖 8 億 5,000 萬元整 (9) 決議通過台灣土地銀行等 7 家銀行借款案 (10) 決議通過 開曼統一 凱南 BVI 凱友投資 統一國際( 香港 ) 等公司之銀行融資保證案 (11) 決議通過本公司內部稽核規程 修正內部控制制度及 96 年度稽核計劃案 (12) 決議通過授權常務董事林蒼生先生審閱本公司稽核報告 公司治理報告 538

第十四屆第五次董事會 (96 年 12 月 20 日 ) (1) 承認本公司九十六年上半年度合併財務報告 (2) 承認本公司處分長期投資 統懋半導體股份有限公司 股票 8,792,000 股, 金額新台幣 4 億 4,844 萬 450 元 (3) 承認本公司提供給 眉山統一企業有限公司 背書保證額度人民幣 6,000 萬元整 (4) 承認本公司提供給 中山統一企業有限公司 背書保證額度人民幣 2 億元整 (5) 決議通過提供給 統合開發 ( 股 ) 公司 背書保證額度新台幣 12 億 5,000 萬元整 (6) 決議通過提供給 統一百華 ( 股 ) 公司 連帶保證, 對象為 日本阪急百貨 額度新台幣 3,000 萬元整 (7) 決議通過現金增資 統一企業 ( 菲律賓 ) 公司 菲幣 2 億 5,000 萬元整 (8) 決議通過現金增資 統一企業 ( 泰國 ) 公司 泰銖 1 億 5,000 萬元整 (9) 決議通過 97 年度稽核計劃 (10) 決議通過第一銀行等 8 家之銀行借款案 (11) 決議通過 開曼統一 統一東南亞控股公司 凱友投資 凱南投資 上海松江統一 天津統一 眉山統一 中山統一 等公司之銀行融資保證案 第十四屆第六次董事會 (97 年 2 月 5 日 ) (1) 承認本公司處分長期投資 統懋半導體 ( 股 ) 公司 股票 4,000,000 股, 金額新台幣 1 億 6,496 萬 2,450 元 (2) 承認本公司現金增資 統一開發 ( 股 ) 公司 新台幣 3 億元整 (3) 決議通過召開 97 年股東常會時間為 97 年 6 月 27 日上午 9 時整 (4) 決議通過受理股東提案權之相關作業事宜 (5) 決議通過修正本公司章程第十七條 第廿三條 第三十八條 (6) 決議通過透過轉投資再增資 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 美金 8,846 萬元, 其中美金 6,500 萬將再轉投資其大陸子公司 (7) 決議通過轉投資 中山統一企業有限公司, 因營運需要辦理背書保證, 其額度由新台幣 45 億元變更為人民幣 10 億元整 (8) 決議通過訂定本公司經濟部變更登記表之公司債可轉換股份, 其額度訂定為 15 億元整 (9) 決議通過現金增資 ABC 統一企業 ( 印尼 ) 公司 美金 446 萬 6,700 元整 (10) 決議通過台灣中小企業銀行及台灣銀行等 2 家之銀行借款續約案 (11) 決議通過現金增資 開曼統一控股有限公司 美金 4,900 萬元整 (12) 決議通過制定關係企業稽核規範 (13) 決議通過修正本公司 董事會議事辦法 第十四屆第七次董事會 (97 年 4 月 16 日 ) (1) 承認本公司處分長期投資 統懋半導體 ( 股 ) 公司 股票 3,336,000 股, 金額新台幣 1 億 1,647 萬 4,850 元 (2) 承認本公司現金增資 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 新台幣 3,900 萬元整 (3) 承認本公司購入 71 萬 8,000 股 台灣神隆 ( 股 ) 公司 股票, 金額為新台幣 1,543 萬 7,000 元 持股率增為 12.8% (4) 承認本公司購入 5 萬 6,000 股 光大穀物 ( 股 ) 公司 股票, 金額為新台幣 56 萬元, 持股率增為 12.13% (5) 承認本公司委任之資誠會計師事務所, 基於內部行政作業之需要, 自 97 年度第一季財報起, 原簽證會計師林姿妤與李明憲會計師, 變更為林姿妤與王偉臣會計師 (6) 承認本公司 96 年度營業報告書及財務報表 公司治理報告 539

(7) 決議通過本公司 96 年度盈餘分派議案 (8) 決議通過本公司簽證會計師獨立性評估案 (9) 決議通過 開曼統一 及 天津統一工業 等公司之銀行融資保證案 (10) 決議通過透過 統一企業中國控股有限公司 增資 統一亞洲控股有限公司 再增資 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 美金 1 億 2,000 萬元, 並將再轉投資其大陸子公司 (11) 決議通過 凱友投資 凱友 BVI 及 開曼統一 等公司之銀行融資保證案 (12) 決議通過華南銀行等 14 家之銀行借款及續約案 (13) 決議通過九十六年度 內部控制聲明書 (14) 決議通過修正原 2006/6/23 第十三屆第十三次董事會決議, 新設成立 西安高奇綜合飲料公司 投資架構案 (15) 決議通過修正原 2006/6/23 第十三屆第十三次董事會決議, 新設成立 承德成路綜合食品公司 投資架構案, 改經由 Greater China F&B Capital Partner Ltd. 投資美金 125 萬元 (16) 決議通過修正原 2006/6/23 第十三屆第十三次董事會決議, 新設成立 承德成路綜合食品公司 投資架構案, 改經由 Greater China F&B Investment Holding 投資 (17) 決議通過為因應未來發展及資金需求, 擬選擇以發行海外存託憑證或國內現金增資 私募普通股或私募轉換公司債之方式籌措之資金 ( 七 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者, 其主要內容 : 無 ( 八 ) 與財務報告有關人士辭職解任情形彙總表 97 年 4 月 30 日 職稱 姓名 到任日期 解任日期 辭職或解任原因 總經理 林隆義 92.07.01 96.06.27 內部職務異動 ( 註 ) 註 : 原總經理林隆義先生因任期屆滿, 為公司永續經營與發展, 於 96 年 6 月 28 日董事會決議通過聘任為副總裁, 另新聘任羅智先先生為總經理 公司治理報告 540

四 會計師公費資訊 ( 一 ) 給付簽證會計師 簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例 達四分之一以上者, 應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容 96 年度非審計公費占審計公費之比例為 9.2%, 內容如下資訊 : 非審計公費事務所名稱會計師姓名審計公費 會計師之查核期間是否涵蓋完整會計年度 制度設計工商登記人力資源其他小計是否資誠會計師李明憲林姿妤 14,532 仟元無 1,313 仟元無 20 仟元 1,333 仟元 V 事務所 查核期間 備 註 註 : 非審計公費主要性質係移轉訂價報告服務 ( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者, 應揭露審計公費減少金額 比例及原因 : 本公司並未更換會計師事務所 ( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者, 應揭露審計公費減少金額 比例及原因 : 無 五 更換會計師資訊 因資誠會計師事務所內部組織調整, 本公司 96 年度財務報表簽證會計師由李明憲及劉子猛會計師更換為李明憲及林姿妤會計師 ( 一 ) 關於前任會計師 : 不適用 ( 二 ) 關於繼任會計師 : 不適用 ( 三 ) 前任會計師對本準則第二十條之二第二款第一目及第二目第三點事項之復函 : 無 六 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 : 無 公司治理報告 541

七 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ( 一 ) 變動情形單位 : 股 職稱姓名 董事 ( 法人股東 ) 持有股數增 ( 減 ) 數 96 年度當年度截至 4 月 30 日止 質押股數增 ( 減 ) 數 持有股數增 ( 減 ) 數 質押股數增 ( 減 ) 數 高權投資 ( 股 ) 公司 8,636,661 (1,900,000) 0 7,700,000 董事長高清愿 ( 註 1) 6,027 0 (26,000) 0 常務董事鄭高輝 1,212,063 0 0 0 常務董事兼總裁林蒼生 1,782,235 0 0 0 董事 ( 法人股東 ) 董事 ( 法人代表 ) 泰伯投資 ( 股 ) 公司 1,081,962 0 (770,000) 0 吳平治 ( 註 1) 664,705 (6,250,000) (395,000) 0 董事侯博明 5,233,109 0 0 0 董事劉秀忍 3,124,542 0 0 0 董事吳英仁 220,640 0 0 0 董事 ( 法人股東 ) 董事 ( 法人代表 ) 永原投資 ( 股 ) 公司 261,197 0 0 0 吳中和 ( 註 1) 722,976 0 0 0 董事侯蘇錦倩 (96.10.26 解任 ) (27,509) 0 0 0 董事兼總經理 ( 法人代表 ) 羅智先 ( 註 1) 151,415 0 (26,000) 0 監察人陳國賡 1,707,874 0 (4,500,000) 0 監察人 ( 法人股東 ) 監察人 ( 法人代表 ) 超志投資 ( 股 ) 公司 529,199 (1,400,000) 0 0 郭鵬志 ( 註 1) (678,892) 0 0 0 監察人鄧潤澤 196,623 0 0 0 副總裁林隆義 ( 註 2) 62,053 0 70,000 副總經理李華揚 0 0 0 0 副總經理顏博榮 (14,638) 0 0 0 副總經理鐘慶宗 470 0 0 0 副總經理謝志鵬 0 0 0 0 副總經理楊文隆 0 0 0 0 協理陳乾璋 0 0 0 0 協理楊福山 (28,031) 0 0 0 協理李鴻彬 0 0 0 0 協理吳進嵩 0 0 0 0 協理蘇崇銘 0 0 0 0 協理殷建禮 8,051 0 0 0 協理盧榮宏 0 0 0 0 公司治理報告 542

職稱姓名 持有股數增 ( 減 ) 數 96 年度當年度截至 4 月 30 日止 質押股數增 ( 減 ) 數 持有股數增 ( 減 ) 數 質押股數增 ( 減 ) 數 協理池內千尋 0 0 0 0 協理王瑞陞 0 0 0 0 協理黃瑞典 1,680 0 0 0 協理余穎昌 0 0 0 0 協理曾啟智 0 0 0 0 協理黃春煌 0 0 0 0 註 1: 高清愿先生及羅智先先生為高權投資 ( 股 ) 公司法人代表 ; 吳平治先生為泰伯投資 ( 股 ) 公司法人代表 ; 吳中和先 生為永原投資 ( 股 ) 公司法人代表 ; 郭鵬志先生為超志投資 ( 股 ) 公司法人代表 註 2: 原總經理林隆義先生因任期屆滿, 於 96 年 6 月 28 日董事會決議通過聘任為副總裁, 另新聘任羅智先先生為總 經理 ( 二 ) 股權移轉相對人為關係人資訊 姓名 股權移轉原因 交易日期 交易相對人 交易相對人與公司 董事 監察人及持股比例超過百分之十股東之關係 股數 ( 股 ) 交易價格 ( 元 ) 羅智先贈與 97.03.11 羅席愛父女 26,000 44.0 ( 三 ) 股權質押相對人為關係人資訊 : 無 公司治理報告 543

八 持股比例占前十名之股東, 其相互間之關係資料 96 年 12 月 31 日 姓 名 本人持有股份 配偶 未成年子女持有股份 利用他人名義合計持有股份 前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人或為配偶 二親等以內之親屬關係者, 其名稱或姓名及關係 備註 股 數 持股比率 股數 持股比率 股數 持股比率 名稱 ( 或姓名 ) 關係 高權投資 ( 股 ) 公司 152,581,020 4.29% 0 0 0 0 高秀玲董事 高權投資 ( 股 ) 公司代表人 : 高清愿 106,487 0.003% 217,050 0.006% 0 0 高秀玲女 侯博義 96,773,737 2.72% 14,023 0.00039% 0 0 侯博明 92,451,607 2.60% 0 0 0 0 侯博裕 80,666,502 2.27% 0 0 0 0 高秀玲 58,110,202 1.63% 2,858,153 0.08% 0 0 侯博明 侯博裕 侯博義 侯博裕 侯博義 侯博明 高權投資 ( 股 ) 公司代表人 : 高清愿 弟弟兄兄兄弟父 劉秀忍 55,200,251 1.55% 0 0 0 0 無無 英商渣打銀行受託保管三菱公司投資專戶 匯豐銀行託管 BNP 私人銀行新加坡分行戶 匯豐銀行託管艾瑞塞克大中華基金投資專戶 美商花旗託管比特公司投資專戶 54,825,194 1.54% 0 0 0 0 無 無 54,426,320 1.53% 0 0 0 0 無 無 50,901,200 1.43% 0 0 0 0 無 無 40,737,920 1.15% 0 0 0 0 無 無 公司治理報告 544

九 公司 公司之董事 監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數與綜合持股比例 96 年 12 月 31 日 董事 監察人 經理人綜合本公司投資及直接或間接控制事業轉投資事業投資之投資 股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例 President Global Corp. 500,000 100.00% 0 0.00% 500,000 100.00% President International Trade & Investment Corp. 45,012,200 100.00% 0 0.00% 45,012,200 100.00% 統一棒球隊 ( 股 ) 公司 30,000 100.00% 0 0.00% 30,000 100.00% 統上開發建設 ( 股 ) 公司 27,000,000 100.00% 0 0.00% 27,000,000 100.00% 凱友投資 ( 股 ) 公司 432,205,428 100.00% 0 0.00% 432,205,428 100.00% Cayman President Holdings Ltd. 156,136,000 100.00% 0 0.00% 156,136,000 100.00% 統圓事業 ( 股 ) 公司 19,800,000 100.00% 0 0.00% 19,800,000 100.00% 統一數網 ( 股 ) 公司 6,500,000 100.00% 0 0.00% 6,500,000 100.00% 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 6,000,000 100.00% 0 0.00% 6,000,000 100.00% 凱南投資 ( 股 ) 公司 379,301,362 100.00% 0 0.00% 379,301,362 100.00% 統義玻璃工業 ( 股 ) 公司 36,000,000 100.00% 0 0.00% 36,000,000 100.00% 統一速邁自販 ( 股 ) 公司 25,000,000 100.00% 0 0.00% 25,000,000 100.00% 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 98,885,256 61.80% 61,114,744 38.20% 160,000,000 100.00% 統一生機開發 ( 股 ) 公司 2,833,333 56.67% 2,166,667 43.33% 5,000,000 100.00% 統正開發 ( 股 ) 公司 364,500,000 40.50% 535,500,000 59.50% 900,000,000 100.00% 統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司 11,600,000 40.00% 17,400,000 60.00% 29,000,000 100.00% 統一百華 ( 股 ) 公司 24,000,000 30.00% 56,000,000 70.00% 80,000,000 100.00% 統昶行銷 ( 股 ) 公司 6,521,090 20.00% 26,084,362 80.00% 32,605,452 100.00% 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 99,999,380 99.99% 0 0.00% 99,999,380 99.99% 統合開發 ( 股 ) 公司 96,394,731 71.40% 37,653,417 27.89% 134,048,148 99.29% 統一武藏野 ( 股 ) 公司 26,145,000 50.00% 20,916,000 40.00% 47,061,000 90.00% 統一速達 ( 股 ) 公司 20,000,000 20.00% 70,000,000 70.00% 90,000,000 90.00% 統一資訊 ( 股 ) 公司 8,970,166 30.00% 16,744,310 56.00% 25,714,476 86.00% 統一精工 ( 股 ) 公司 15,549,287 20.27% 48,698,536 63.47% 64,247,823 83.74% 統健實業 ( 股 ) 公司 8,981,998 74.85% 0 0.00% 8,981,998 74.85% 統一國際開發 ( 股 ) 公司 937,500,000 62.50% 151,890,000 10.13% 1,089,390,000 72.63% 統一開發 ( 股 ) 公司 30,000,000 30.00% 40,000,000 40.00% 70,000,000 70.00% 捷盟行銷 ( 股 ) 公司 4,000,000 20.00% 9,000,000 45.00% 13,000,000 65.00% 統仁藥品 ( 股 ) 公司 51,000 51.00% 10,000 10.00% 61,000 61.00% 金財通商務科技服務 ( 股 ) 公司 675,000 5.00% 7,200,000 53.33% 7,875,000 58.33% 安源資訊 ( 股 ) 公司 13,599,500 28.27% 11,492,103 23.89% 25,091,603 52.16% 統清 ( 股 ) 公司 6,120,000 51.00% 0 0.00% 6,120,000 51.00% 統一東京 ( 股 ) 公司 10,200,000 51.00% 0 0.00% 10,200,000 51.00% 台灣無印良品 ( 股 ) 公司 1,000,000 10.00% 4,100,000 41.00% 5,100,000 51.00% 統奕包裝 ( 股 ) 公司 15,317,531 50.59% 0 0.00% 15,317,531 50.59% President Asian Enterprises Inc.( 特 ) 540 49.95% 1 0.10% 541 50.05% President Asian Enterprises Inc.( 普 ) 3,180 49.99% 1 0.02% 3,181 50.01% 統萬 ( 股 ) 公司 6,000,000 50.00% 0 0.00% 6,000,000 50.00% 公司治理報告 545

九 公司 公司之董事 監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數與綜合持股比例 ( 續 ) 96 年 12 月 31 日 董事 監察人 經理人綜合本公司投資及直接或間接控制事業轉投資事業投資之投資 股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例 統欣生物科技 ( 股 ) 公司 1,750,000 50.00% 0 0.00% 1,750,000 50.00% 統一星巴克 ( 股 ) 公司 6,209,280 20.00% 9,313,920 30.00% 15,523,200 50.00% 統一實業 ( 股 ) 公司 685,102,310 45.55% 57,393,833 3.82% 742,496,143 49.37% 統一超商 ( 股 ) 公司 415,489,816 45.40% 3,945,372 0.43% 419,435,188 45.83% 家福 ( 股 ) 公司 93,292,904 20.50% 88,740,016 19.50% 182,032,920 40.00% 大統益 ( 股 ) 公司 47,991,477 30.00% 12,242,245 7.65% 60,233,722 37.65% 統一綜合證券 ( 股 ) 公司 312,584,866 26.56% 92,200,683 7.84% 404,785,549 34.40% 裕國冷凍冷藏 ( 股 ) 公司 40,886,710 34.23% 0 0.00% 40,886,710 34.23% 光泉牧場 ( 股 ) 公司 30,037,710 31.25% 0 0.00% 30,037,710 31.25% 安源通訊 ( 股 ) 公司 9,875,060 13.81% 8,444,805 11.82% 18,319,865 25.63% 台灣神隆 ( 股 ) 公司 69,793,595 12.67% 54,695,418 9.92% 124,489,013 22.59% 太子建設開發 ( 股 ) 公司 97,172,909 10.45% 105,715,557 11.37% 202,888,466 21.82% 統一工業 ( 股 ) 公司 18,042,400 20.00% 0 0.00% 18,042,400 20.00% 德記洋行 ( 股 ) 公司 32,248,000 19.50% 95,000 0.06% 32,343,000 19.56% 統懋半導體 ( 股 ) 公司 14,788,777 17.89% 28,553 0.04% 14,817,330 17.93% 萬通票券金融 ( 股 ) 公司 78,219,035 14.46% 17,038,475 3.15% 95,257,510 17.61% 統一證券投資信託 ( 股 ) 公司 480,000 1.60% 3,822,000 12.74% 4,302,000 14.34% 中華職棒事業 ( 股 ) 公司 6,000 14.29% 0 0.00% 6,000 14.29% 坤基創業投資 ( 股 ) 公司 10,000,000 6.67% 10,000,000 6.66% 20,000,000 13.33% 光大穀物 ( 股 ) 公司 1,156,944 11.57% 0 0.00% 1,156,944 11.57% 萊爾富國際 ( 股 ) 公司 13,750,831 7.41% 0 0.00% 13,750,831 7.41% 高雄捷運 ( 股 ) 公司 20,000,000 2.00% 40,000,000 4.00% 60,000,000 6.00% 開發國際投資 ( 股 ) 公司 27,000,000 2.48% 27,000,000 2.47% 54,000,000 4.95% 光泉食品 ( 股 ) 公司 22,440 3.96% 0 0.00% 22,440 3.96% 全球創業投資 ( 股 ) 公司 3,800,000 3.16% 0 0.00% 3,800,000 3.16% 漢通創業投資 ( 股 ) 公司 3,759,852 2.84% 98,945 0.07% 3,858,797 2.91% Sino Swearingen Aircraft Corporation 828,476 1.11% 828,476 1.11% 1,656,952 2.22% 海外投資開發 ( 股 ) 公司 1,000,000 1.11% 0 0.00% 1,000,000 1.11% 台翔航太工業 ( 股 ) 公司 172,574 0.13% 172,574 0.12% 345,148 0.25% 公司治理報告 546

公司治理報告 547

募資情形 548

肆 募資情形 50 一 資本及股份 50 ( 一 ) 股本來源 51 ( 二 ) 股東結構 52 ( 三 ) 股權分散情形 53 ( 四 ) 主要股東名單 53 ( 五 ) 最近二年度每股市價 淨值 盈餘 股利 及相關資料 54 ( 六 ) 公司股利政策及執行狀況 54 ( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績 效及每股盈餘之影響 55 ( 八 ) 員工分紅及董事 監察人酬勞 55 ( 九 ) 公司買回本公司股份情形 56 二 公司債辦理情形 61 三 特別股 海外存託憑證 員工認股權憑證及 併購或受讓他公司股份發行新股之辦理情形 61 四 資金運用計劃執行情形 募資情形 549

一 資本及股份 ( 一 ) 股本來源 1. 已發行股份 97 年 4 月 30 日 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 以現金發行以外之年月股數金額股數金額價格股本來源財產抵 ( 股 ) ( 新台幣元 ) ( 股 ) ( 新台幣元 ) 充股款者 其 他 76.10 10 289,951,740 2,899,517,400 289,951,740 2,899,517,400 未分配盈餘增資資產重估增資 77.09 10 347,942,100 3,479,421,000 347,942,100 3,479,421,000 未分配盈餘增資資產重估增資 78.10 10 416,390,849 4,163,908,490 416,390,849 4,163,908,490 未分配盈餘增資資產重估增資 79.08 10 549,636,000 5,496,360,000 549,636,000 5,496,360,000 未分配盈餘增資資產重估增資 80.09 10 643,100,000 6,431,000,000 643,100,000 6,431,000,000 未分配盈餘增資資產重估增資 81.10 10 771,800,000 7,718,000,000 771,800,000 7,718,000,000 未分配盈餘增資資產重估增資 371,733,000 元 761014(76) 台財證 ( 一 ) 第 01031 號無 49,564,400 元 761123 經 (76) 商 58945 號 492,918,000 元 770814(77) 台財證 ( 一 ) 第 08806 號無 86,985,600 元 771029(77) 經 33153 號 614,899,070 元 780921(78) 台財證 ( 一 ) 第 01951 號無 69,588,420 元 781223 經投審 (78) 工商字第 8023 號 1,249,173,340 元 790726(79) 台財證 ( 一 ) 第 01715 號無 83,278,170 元 791207 經投審 (79) 工商字第 8306 號 879,676,400 元 800823(80) 台財證 ( 一 ) 第 02399 號無 54,963,600 元 801102 經 (80) 商 123659 號 1,222,690,000 元 811015(81) 台財證 ( 一 ) 第 02665 號無 64,310,000 元 811218 經 (81) 商 125116 號 810904(81) 台財證 ( 一 ) 第 02290 號 81.11 10 821,800,000 8,218,000,000 821,800,000 8,218,000,000 現金增資 500,000,000 元無 820105 經 (81) 商 127499 號 82.08 10 986,160,000 9,861,600,000 986,160,000 9,861,600,000 未分配盈餘增資資產重估增資 83.07 10 1,183,400,000 11,834,000,000 1,183,400,000 11,834,000,000 未分配盈餘增資資產重估增資 84.07 10 1,538,420,000 15,834,200,000 1,583,420,000 15,384,200,000 未分配盈餘增資資產重估增資 85.08 10 1,846,104,000 18,461,040,000 1,846,104,000 18,461,040,000 未分配盈餘增資資產重估增資 86.08 10 2,215,324,800 22,153,248,000 2,215,324,800 22,153,248,000 未分配盈餘增資資產重估增資 87.07 10 2,658,389,760 26,583,897,600 2,658,389,760 26,583,897,600 未分配盈餘增資資產重估增資 88.08 10 2,924,228,800 29,242,288,000 2,924,228,800 29,242,288,000 未分配盈餘增資資產重估增資 89.08 10 3,158,167,110 31,581,671,100 3,158,167,110 31,581,671,100 未分配盈餘增資資產重估增資 90.08 10 3,347,657,200 33,476,572,000 3,347,657,200 33,476,572,000 未分配盈餘增資資產重估增資 1,479,240,000 元 820709(82) 台財證 ( 一 ) 第 28647 號無 164,360,000 元 821007 經 (82) 商 120572 號 591,776,000 元 830701(83) 台財證 ( 一 ) 第 29932 號無 1,380,624,000 元 830829 經 (83) 商 112813 號 2,603,480,000 元 840629(84) 台財證 ( 一 ) 第 37779 號無 946,720,000 元 840822 經 (84) 商 112482 號 2,846,077,000 元 850706(85) 台財證 ( 一 ) 第 41130 號無 230,763,000 元 850924 經 (85) 商字第 114515 號 3,415,292,400 元 860630(86) 台財證 ( 一 ) 第 51660 號無 276,915,600 元 860926 經 (86) 商字第 119094 號 4,098,350,880 元 870623(87) 台財證 ( 一 ) 第 54840 號無 332,298,720 元 870828 經 (087) 商字第 087125910 號 2,525,470,910 元 880623(88) 台財證 ( 一 ) 第 57435 號無 132,919,490 元 880901 經 (088) 商字第 088131861 號 2,222,413,940 元 890713(89) 台財證 ( 一 ) 第 60239 號無 116,969,160 元 890829 經 (089) 商字第 089131259 號 1,831,737,550 元 900620(90) 台財證 ( 三 ) 第 139435 號無 63,163,350 元 900906 經 (90) 商字第 09001360040 號 91.04 10 3,341,986,200 33,419,862,000 3,341,986,200 33,419,862,000 庫藏股買回減資 56,710,000 元 無 910107(90) 台財證 ( 三 ) 第 179198 號 91.08 10 3,442,245,800 34,422,458,000 3,442,245,800 34,422,458,000 未分配盈餘增資 1,002,596,000 元 無 910711 台財證一字第 0910138403 號 910913 經授商字第 09101374790 號 92.03 10 3,424,386,800 34,243,868,000 3,424,386,800 34,243,868,000 庫藏股買回減資 178,590,000 元 無 920331 經授商字第 09201091780 號 募資情形 550

( 一 ) 股本來源 ( 續 ) 97 年 4 月 30 日 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 以現金發行以外之年月股數金額股數金額價格股本來源財產抵 ( 股 ) ( 新台幣元 ) ( 股 ) ( 新台幣元 ) 充股款者 其 他 92.10 10 3,424,386,800 34,243,868,000 3,395,097,800 33,950,978,000 庫藏股買回減資 292,890,000 元 無 920509 台財證三字第 0920121101 號 920708 台財證三字第 0920131839 號 921020 經授商字第 09201293960 號 93.03 10 3,424,386,800 34,243,868,000 3,375,384,800 33,753,848,000 庫藏股買回減資 197,130,000 元 無 921219 台財證三字第 09210160217 號 930322 經授商字第 09301045320 號 94.12 10 3,424,386,800 34,243,868,000 3,354,125,800 33,541,258,000 庫藏股買回減資 212,590,000 元 無 941121 金管證三字第 09401522992 號 950105 經授商字第 09501001530 號 96.08 10 4,800,000,000 48,000,000,000 3,555,373,348 35,553,733,480 未分配盈餘增資 2,012,475,480 元 無 960716 金管證一字第 0960036627 號 960912 經授商字第 09601220080 號 2. 股份種類 核定股本股份種類備註流通在外股份 ( 股 ) 未發行股份 ( 股 ) 合計普通股 3,555,373,348 1,244,626,652 4,800,000,000 屬上市公司股票 3. 總括申報制度相關資訊 : 無 ( 二 ) 股東結構 96 年 12 月 31 日 股東結構數量 政府機構 金融機構 其他法人 個 人 外國機構及外人 合 計 人 數 30 24 280 100,867 460 101,661 持有股數 55,366,710 24,676,067 456,912,969 1,534,547,808 1,483,869,794 3,555,373,348 持股比例 1.557% 0.694% 12.851% 43.162% 41.736% 100.000% 募資情形 551

( 三 ) 股權分散情形 1. 普通股 ( 每股面額新台幣十元 ) 96 年 12 月 31 日 持股分級 股東人數 持有股數 持股比例 1 至 999 40,941 13,600,004 0.383% 1,000 至 5,000 37,923 83,497,518 2.348% 5,001 至 10,000 10,708 74,674,021 2.100% 10,001 至 15,000 4,341 50,598,501 1.423% 15,001 至 20,000 2,055 35,561,531 1.000% 20,001 至 30,000 1,887 44,744,401 1.259% 30,001 至 50,000 1,422 53,213,305 1.496% 50,001 至 100,000 965 64,729,220 1.821% 100,001 至 200,000 475 64,035,107 1.801% 200,001 至 400,000 309 88,174,303 2.480% 400,001 至 600,000 125 60,549,512 1.703% 600,001 至 800,000 75 51,181,817 1.440% 800,001 至 1,000,000 55 49,058,350 1.380% 1,000,001 以上 380 2,821,755,758 79.366% 合 計 101,661 3,555,373,348 100.000% 2. 特別股 : 本公司並未發行特別股 募資情形 552

( 四 ) 主要股東名單 96 年 12 月 31 日 股份 主要 持有股數 持股比例 股東名稱 高權投資 ( 股 ) 公司 152,581,020 4.292% 侯博義 96,773,737 2.722% 侯博明 92,451,607 2.600% 侯博裕 80,666,502 2.269% 高秀玲 58,110,202 1.634% 劉秀忍 55,200,251 1.553% 英商渣打銀行受託保管三菱公司投資專戶 54,825,194 1.542% 匯豐銀行託管 BNP 私人銀行新加坡分行戶 54,426,320 1.531% 匯豐銀行託管艾瑞塞克大中華基金投資專戶 50,901,200 1.432% 美商花旗託管比特公司投資專戶 40,737,920 1.146% ( 五 ) 最近二年度每股市價 淨值 盈餘 股利及相關資料 項 目 每股市價 每股淨值 單位 : 新台幣元 / 股 年度當年度截至 95 年度 96 年度 97 年 3 月 31 日 最 高 33.70 53.40 49.90 最 低 14.50 26.90 38.25 平 均 25.03 36.12 43.72 分配前 13.90 17.78 17.87 分配後 13.19 17.78 17.87 加權平均股數 ( 仟股 ) 3,555,373 3,555,373 3,555,373 每股盈餘 每股盈餘 追溯前 1.08 3.10 0.33 追溯後 1.01 3.10 0.33 每股股利 投資報酬分析 現金股利 0.60 ( 註 4) - 無償 盈餘配股 0.60 ( 註 4) - 配股 資本公積配股 - ( 註 4) - 累積未付股利 - - - 本益比 ( 註 1) 24.78 11.65 - 本利比 ( 註 2) 41.72 ( 註 4) - 現金股利殖利率 ( 註 3) 2.40% ( 註 4) - 註 1: 本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘 註 2: 本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利 註 3: 現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價 註 4: 本公司民國 96 年度盈餘分配議案尚未經股東會議決通過 募資情形 553

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況 1. 股利政策 本公司所處產業環境多變, 企業生命週期正值穩定成長階段, 董事會對於盈餘分派議案之擬具, 應考慮公司未來之資本支出預算及資金之需求, 並衡量以盈餘支應資金需求之必要性, 以決定盈餘保留或分派之數額及以現金方式分派股東紅利之金額 本公司每年決算如有盈餘, 除依法提繳營利事業所得稅 彌補以往年度虧損外, 如尚有餘額, 應先提法定盈餘公積百分之十, 並依法提列或回轉特別盈餘公積後, 為本期可分配數, 再加計上年度累積未分配盈餘後, 為累積可分配盈餘, 股東紅利應為累積可分配盈餘之 50% 至 100%, 現金股利比率不低於當年度股利分配總額之 30%, 由董事會擬具盈餘分派議案, 提請股東會決議後分派之 但其中分派董監事酬勞訂為本期可分配數百分之二, 員工紅利不得少於本期可分配數百分之零點二 2. 執行狀況 民國九十六年度本公司盈餘分派案, 業經董事會擬訂如下 : 普通股現金股利 : 每股分派現金股利 2 元, 股票股利 0.5 元, 俟股東常會決議通過後, 另訂除權 ( 息 ) 基準日 ( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 依證期局 89 年 2 月 1 日 (89) 台財證 ( 一 ) 字第 00371 號函規定, 因本公司原未編製並公告 97 年財務預測, 故毋需揭露此 資訊 募資情形 554

( 八 ) 員工分紅及董事 監察人酬勞 1. 公司章程所載員工分紅及董事 監察人酬勞之成數或範圍 本公司每年決算如有盈餘, 除依法提繳營利事業所得稅 彌補以往年度虧損外, 如尚有餘額, 應先提法定盈餘公積百分之十, 並依法提列或回轉特別盈餘公積後, 為本期可分配數, 再加計上年度累積未分配盈餘後, 為累積可分配盈餘, 股東紅利應為累積可分配盈餘之 50% 至 100%, 現金股利比率不低於當年度股利分配總額之 30%, 由董事會擬具盈餘分派議案, 提請股東會決議後分派之 但其中分派董監事酬勞訂為本期可分配數百分之二, 員工紅利不得少於本期可分配數百分之零點二 2. 董事會通過之擬議配發 96 年度員工分紅等資訊 (1) 配發員工現金紅利 股票紅利及董事 監察人酬勞金額 :( 單位 : 新台幣仟元 ) 員工現金紅利 $851,964 員工股票紅利 $0 董事 監察人酬勞 $198,306 合計 $1,050,270 (2) 擬議配發員工股票紅利股數及其占盈餘轉增資之比例 : 無 (3) 考慮擬議配發員工紅利及董事 監察人酬勞後之設算每股盈餘 :( 單位 : 新台幣仟元 ) 本期淨利 $11,016,987 員工紅利及董事 監察人酬勞 $(1,050,270) 調整後本期淨利 $9,966,717 96 年度流通在外加權平均股數 ( 仟股 ) 3,555,373 設算每股盈餘 ( 單位 : 新台幣元 ) $2.8 3. 上年度盈餘用以配發員工紅利及董事 監察人酬勞情形 95 年度盈餘分配如下 :( 單位 : 新台幣仟元 ) 股東紅利之股票股利 $2,012,475 股東紅利之現金股利 $2,012,475 董事 監察人酬勞 $89,527 員工紅利 $296,128 上開員工紅利及董事 監察人酬勞之實際配發情形與原董事會通過之擬議配發情形並無不同 ( 九 ) 公司買回本公司股份情形 最近年度及截至年報刊印日止, 公司未有買回本公司股份之情形 募資情形 555

二 公司債辦理情形 ( 含海外公司債 ) ( 一 ) 有擔保公司債 公 司 債 種 類 九十二年度第一次有擔保公司債 發 行 ( 辦 理 ) 日 期九十二年九月二十二日 ~ 二十六日 面 額新台幣壹仟萬元壹種 發 行 及 交 易 地 點 - 發 行 價 格本公司債各券依票面金額十足發行 本公司債發行總額為新台幣壹拾參億元整, 依保證銀行及發行日期之不同分為 總 額 A 券,B 券,C 券,D 券及 E 券五種 其發行金額各為 A 券新台幣參億元整 B 券新台幣參億元整 C 券新台幣參億元整 D 券新台幣貳億元整 E 券新台幣貳億元整 利 率 本公司債各券之票面利率均為 : 若浮動利率小於或等於 O. 七五%, 則票面利率為浮動利率 ; 若浮動利率大於 O. 七五%, 小於或等於二. 五%, 則票面利率為二. 六九% ; 若浮動利率大於二. 五%, 則票面利率為四.O%減浮動利率 各券首次計息定價日為自發行日前二個倫敦營業日, 各期計息定價日為自發行日起, 每屆滿六個月之計息基準日之前二個倫敦營業日按浮動利率重新調整並於計息基準日起單利計息一次且票面利率不得低於 O% 本公司債各券均依票面利率按實際天數計息, 利率計算至小數點以下六位, 小數點第七位以下四捨五入 浮動利率 : 計息定價日倫敦時間上午十一時依香港商德勵財富資訊 (Moneyline Telerate)3750 頁畫面六個月美金倫敦銀行同業拆放利率 (USD 6-Month LIBOR) 之報價均價 (Fixing Rate), 若計息基準日無法取得前述報價, 則由計息機構依誠信原則與合理之市場行情決定 前述計息機構由法國里昂信貸銀行台北分行擔任 期 限五年期到期日 : 九十七年九月二十二 ~ 二十六日 保 證 機 構 各券之保證銀行分別為 A 券彰化銀行股份有限公司,B C D 券台灣銀行股份有限公司,E 券為土地銀行股份有限公司 受 託 人本公司債由中國信託商業銀行股份有限公司信託部為債權人之受託人 承 銷 機 構無 簽 證 律 師孫大龍律師 簽 證 會 計 師資誠會計師事務所李明憲會計師 蔡金拋會計師 償 還 方 法到期一次還本 未 償 還 本 金新台幣壹拾參億元整 贖回或提前清償之條款 無 限 制 條 款無 信用評等機構名稱 評等日期 公司債評等結果 無 附其他權利 截至年報刊印日止已轉換 ( 交換或認股 ) 普通股 海外存託無憑證或其他有價證券之金額發行及轉換無 ( 交換或認股 ) 辦法 發行及轉換 交換或認股辦法 發行條件對股權可能稀釋無情形及對現有股東權益影響交換標的委託保管機構名稱無 募資情形 556

二 公司債辦理情形 ( 含海外公司債 )( 續 ) 公 司 債 種 類 九十二年度第二次有擔保公司債 發 行 ( 辦 理 ) 日 期九十二年九月二十九日 面 額新台幣壹仟萬元壹種 發 行 及 交 易 地 點 - 發 行 價 格本公司債各券依票面金額十足發行 總 額本公司債發行總額為新台幣參億元整 利 率 第一年為固定利率三.O%, 第二年至第五年, 若浮動利率小於一. 二五%, 則票面利率為浮動利率加 O. 七 %; 若浮動利率大於等於一. 二五%, 則票面利率為四. 二 O %減浮動利率 各券首次計息定價日為自發行日前二個倫敦營業日, 各期計息定價日為自發行日起, 每屆滿三個月之計息基準日之前二個倫敦營業日按浮動利率重新調整並於計息基準日起單利計息一次且票面利率不得低於 O% 本公司債各券均依票面利率按實際天數計息, 利率計算至小數點以下五位, 小數點第六位以下四捨五入 浮動利率 : 計息定價日倫敦時間上午十一時依香港商德勵財富資訊 (Moneyline Telerate)3750 頁畫面三個月美金倫敦銀行同業拆放利率 (USD 3-Month LIBOR) 之報價均價 (Fixing Rate), 若計息基準日無法取得前述報價, 則由計息機構依誠信原則與合理之市場行情決定 前述計息機構由荷商荷蘭銀行台北分行擔任 期 限五年期到期日 : 九十七年九月二十九日 保 證 機 構保證銀行為華南商業銀行股份有限公司忠孝東路分行 受 託 人本公司債由中國信託商業銀行股份有限公司信託部為債權人之受託人 承 銷 機 構無 簽 證 律 師孫大龍律師 簽 證 會 計 師資誠會計師事務所李明憲會計師 蔡金拋會計師 償 還 方 法到期一次還本 未 償 還 本 金新台幣參億元整 贖回或提前清償之條款 無 限 制 條 款無 信用評等機構名稱 評等日期 公司債評等結果 無 附其他權利 截至年報刊印日止已轉換 ( 交換或認股 ) 普通股 海外存託無憑證或其他有價證券之金額發行及轉換無 ( 交換或認股 ) 辦法 發行及轉換 交換或認股辦法 發行條件對股權可能稀釋無情形及對現有股東權益影響交換標的委託保管機構名稱無 募資情形 557

二 公司債辦理情形 ( 含海外公司債 )( 續 ) 公司債種類九十二年度第三次有擔保公司債 發行 ( 辦理 ) 日期九十二年十二月二十四日 面 發行及交易地點 - 額新台幣壹仟萬元壹種 發行價格本公司債各券依票面金額十足發行 總 額 本公司債之發行總額為新台幣柒億元整, 依票面利率及保證銀行之不同分為 A B C 三種券 A 券之發行金額為新台幣參億元整, 另 B 券及 C 券之發行金額均為新台幣貳億元整 利 率 A 券之票面利率如下 : 若 6 M L I B O R < 1. 2 0 %, 則票面利率為 6 M L I B O R ; 若 1. 2 0 % 2 6 M LIBOR22.00%, 則票面利率為 3.50%; 若 6M LIBOR>2.00%, 則票面利率為 (5.00%-6M LIBOR), 票面利率下限為 0 B 券之票面利率如下 : 若 6M LIBOR<1.20%, 則票面利率為 6M LIBOR +0.0001%; 若 1.20%26M LIBOR22.00%, 則票面利率為 3.50%; 若 6M LIBOR> 2.00%, 則票面利率為 (5.00%-6M LIBOR), 票面利率下限為 0 C 券之票面利率如下 : 若 6 M L I B O R < 1. 0 5 %, 則票面利率為 6 M L I B O R ; 若 1. 0 5 % 2 6 M LIBOR22.00%, 則票面利率為 3.25%; 若 6M LIBOR>2.00%, 則票面利率為 (4.00%-6M LIBOR), 票面利率下限為 0 各券首次計息定價日為自發行日前二個倫敦營業日, 各期計息定價日為自發行日起, 每屆滿六個月之計息基準日之前二個倫敦營業日按浮動利率重新調整並於計息基準日起單利計息一次且票面利率不得低於 O% 本公司債各券均依票面利率按實際天數計息 (actual/365) 各券自發行日起每屆滿六個月單利計息, 每半年付息一次 各券每張債券付息計算至元為止, 元以下四捨五入 6M LIBOR: 計息定價日倫敦時間上午十一時依香港商德勵財富資訊 (Moneyline Telerate)3750 頁畫面六個月美金倫敦銀行同業拆放利率 (USD 6-Month LIBOR) 之報價均價 (Fixing Rate), 若計息基準日無法取得前述報價, 則由計息機構依誠信原則與合理之市場行情決定 前述計息機構由中國信託商業銀行股份有限公司擔任 期 限五年期到期日 : 九十七年十二月二十四日 保 證 機 構 A B 券之保證銀行為台北富邦銀行股份有限公司儲蓄部分行,C 券為兆豐國際商業銀行股份有限公司忠孝分公司 受 託 人本公司債由中國信託商業銀行股份有限公司信託部為債權人之受託人 承 銷 機 構無 簽 證 律 師孫大龍律師 簽 證 會 計 師資誠會計師事務所李明憲會計師 蔡金拋會計師 償 還 方 法 A 券及 B 券均到期一次還本, 另 C 券自發行日起屆滿第三 四 五年分別還本 30% 30% 40% 未 償 還 本 金新台幣伍億捌仟萬元整 贖回或提前清償之條款 無 限 制 條 款無 信用評等機構名稱 評等日期 公司債評等結果 無 附其他權利 截至年報刊印日止已轉換 ( 交換或認股 ) 普通股 海外存託憑證或其他有價證券之金額發行及轉換 ( 交換或認股 ) 辦法 無 無 發行及轉換 交換或認股辦法 發行條件對股權可能稀釋無情形及對現有股東權益影響交換標的委託保管機構名稱無 募資情形 558

二 公司債辦理情形 ( 含海外公司債 )( 續 ) 公 司 債 種 類 九十三年度第一次有擔保公司債 發 行 ( 辦 理 ) 日 期九十三年九月一 ~ 三日 面 額新台幣壹仟萬元壹種 發 行 及 交 易 地 點 - 發 行 價 格本公司債各券依票面金額十足發行 總 額 本公司債發行總額為新台幣參拾伍億元整, 依發行日期或票面利率之不同分為 A B C D E F G 等七券, 各券之發行金額均為新台幣伍億元整 利 率 A B 及 C 券均為固定利率 2.14% D E 券 : 票面利率為 3x(5 Year TWD IRS-2 Year TWD IRS)+0.92%, 票面利率最低為 0% F G 券 : 若 (5Y TWD IRS-2Y TWD IRS)<=1.15%, 則票面利率為 3x(5 Year TWD IRS-2 Year TWD IRS)+1.1%, 惟票面利率最低不得低於 0%; 若 (5 Year TWD IRS-2 Year TWD IRS)>1.15%, 則票面利率為 2.1% D E F G 券之票面利率首次計息設定日為發行日之前二個營業日, 各期計息設定日為自發行日起, 每屆滿三個月之計息基準日之前二個營業日按 5 Year TWD IRS 及 2 Year TWD IRS 重新調整, 並於計息基準日起單利計息一次且票面利率不得低於 0% ( 利息計算之營業日係指台北之銀行營業日, 遇假日則為前一營業日 ) D E 券所稱 5 Year TWD IRS 及 2 Year TWD IRS : 自發行日起每屆滿三個月, 依每三個月起息日前二個營業日 ( 台北當地金融業之營業日 ) 之香港商路透社 (Reuter) PYTWD01 頁中, 台北時間上午十一時新台幣五年期及二年期利率交換報價之中價為基準 F G 券所稱 5 Year TWD IRS 及 2 Year TWD IRS : 自發行日起每屆滿三個月, 依每三個月起息日前二個營業日 ( 台北當地金融業之營業日 ) 之香港商路透社 (Reuter) TWDIRS1 頁中, 台北時間上午十一時新台幣五年期及二年期利率交換報價之中價為基準 本公司債 A B C 券自發行日起每半年依票面利率單利計息 每半年付息一次 ;D E F G 券自發行日起每屆滿三個月依票面利率採實際天數單利計息 (actual/365 fixed), 每屆滿半年付息一次 上述浮動利率券種之票面利率均計算至小數點以下四位, 小數點第五位以下四捨五入 各券金額以每張債券面額計算至元為止, 元以下四捨五入 前述計息機構由法國巴黎銀行台北分行 台新銀行擔任 期 限五年期到期日 : 九十八年九月一 ~ 三日 保 證 機 構 本公司債各券均由中國信託商業銀行股份有限公司 法國巴黎銀行股份有限公司 臺灣銀行股份有限公司 英商渣打銀行 合作金庫銀行股份有限公司 彰化商業銀行股份有限公司 台灣土地銀行股份有限公司 國泰世華銀行股份有限公司 永豐商業銀行股份有限公司 中央信託局股份有限公司 華南商業銀行股份有限公司 台灣中小企業銀行股份有限公司 上海商業儲蓄銀行股份有限公司聯合擔保 受 託 人本公司債由兆豐國際商業銀行信託部為債權人之受託人 承 銷 機 構無 簽 證 律 師楊文淵律師 簽 證 會 計 師資誠會計師事務所李明憲會計師 蔡金拋會計師 償 還 方 法到期一次還本 未 償 還 本 金新台幣參拾伍億元整 贖回或提前清償之條款 無 限 制 條 款無 信用評等機構名稱 評等日期 公司債評等結果 無 附其他 截至年報刊印日止已轉換 ( 交換或認股 ) 普通股 海外存託憑證或其他有價證券之金額 無 權發行及轉換利 ( 交換或認股 ) 辦法 無 發行及轉換 交換或認股辦 法 發行條件對股權可能稀釋 無 情形及對現有股東權益影響 交換標的委託保管機構名稱無 募資情形 559

( 二 ) 無擔保轉換公司債 公司債種類國內第一次無擔保轉換公司債 發行 ( 辦理 ) 日期九十六年十月二十五日 面 發行及交易地點 - 額新台幣壹拾萬元整壹種 發行價格依面額 103% 發行 總 利率票面利率 0% 期 保證機構無 額本公司債發行總額為新台幣伍拾億元整 限發行期間三年, 到期日 : 九十九年十月二十五日 受託人中國信託商業銀行信託部 承銷機構中國信託綜合證券股份有限公司 簽證律師無 簽證會計師無 償還方法除債券持有人依轉換辦法轉換外, 到期時依債券面額以現金一次償還 未償還本金新台幣伍拾億元整 贖 回 或 提 前 清 償 之 條 款 無 限制條款無 信用評等機構名稱 評等無日期 公司債評等結果附截至年報刊印日止已轉換 ( 交其換或認股 ) 普通股 海外存託無他憑證或其他有價證券之金額權發行及轉換見本公司國內第一次無擔保轉換公司債簡式公開說明書第 56 頁 利 ( 交換或認股 ) 辦法 發行及轉換 交換或認股辦法 發行條件對股權可能稀釋情形及對現有股東權益影響 交換標的委託保管機構名稱無 本公司本次發行國內第一次無擔保轉換公司債 5,000,000 仟元, 轉換價格為 56 元 假設各轉換債之債權人全部依該轉換價格轉換, 將可轉換為本公司普通股 89,286 仟股, 以本公司目前已發行且流通在外之股數 3,555,374 仟股加計預計可轉換股數計算, 稀釋比例為 2.45%, 稀釋情形不大, 且轉換債持有人通常係逐漸轉換為普通股, 對股權稀釋情形並非立即, 故本次發行轉換公司債對股東權益尚不致有重大影響 公司債種類 國內第一次無擔保轉換公司債 年度項目 96 年 當年度截至 97 年 4 月 30 日 最高 105 105 轉債最低 93.5 96.1 公司價市價平均 100.54 101.24 轉換價格 56 元 56 元 發行 ( 辦理 ) 日期及發行時轉換價格 96.10.25 發行 56 元 96.10.25 發行 56 元 履行轉換義務方式 發行新股 發行新股 募資情形 560

三 特別股 海外存託憑證 員工認股權憑證及併購或受讓他公司股份發行新股之辦理情形 : 無 四 資金運用計劃執行情形 ( 一 ) 計劃內容 1. 前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計劃效益尚未顯現者 : 無 2. 前各次發行或私募有價證券計劃內容 : 計劃項目 發行種類 發行日期 期間 發行金額 預定資金運用進度 償還借款 92 年度第一次有擔保公司債 92.09.22~92.09.26 五年期 新台幣 13 億元 92 年第四季 償還借款 92 年度第二次有擔保公司債 92.09.29 五年期 新台幣 3 億元 92 年第四季 償還借款 92 年度第三次有擔保公司債 92.12.24 五年期 新台幣 7 億元 93 年第一季 償還借款 93 年度第一次有擔保公司債 93.09.01~93.09.03 五年期 新台幣 35 億元 93 年第三季 償還借款 國內第一次無擔保轉換公司債 96.10.25~99.10.25 三年期 新台幣 50 億元 96 年第四季 3. 歷次變更計劃內容 資金之來源與運用 變更原因 變更前後效益及變更計劃提報董事會之日期 : 無 ( 二 ) 執行情形 1. 執行進度 : 前各次發行公司債皆依預定進度 100% 執行資金之運用 2. 預估未來利率看升趨勢, 調整本公司固定利率借款比重 :94 年為 45%,95 年為 42%,96 年為 64% 募資情形 561

營運概況 562

伍 營運概況 64 一 業務內容 64 ( 一 ) 業務範圍 65 ( 二 ) 產業概況 67 ( 三 ) 技術及研發概況 70 ( 四 ) 長 短期業務發展計畫 71 二 市場及產銷概況 71 ( 一 ) 市場分析 79 ( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程 83 ( 三 ) 主要原料之供應狀況 83 ( 四 ) 最近二年度占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以 上之客戶名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額與比例 84 ( 五 ) 最近二年度生產量值表 85 ( 六 ) 最近二年度銷售量值表 86 三 人力資源 88 四 勞資關係 90 五 環保支出資訊 91 六 企業社會責任 93 七 重要契約 營運概況 563

一 業務內容 ( 一 ) 業務範圍 1. 所營業務的主要內容及其營業比重 事業部別 主 要 產 品 營業比重 食糧群大宗食材部 黃豆 玉米 小麥等大宗食糧 11.79% 飼料部 各類畜產飼料 ( 如豬 牛 雞 鴨 鵝 狗飼料等 ) 8.65% 水產部 各類水產飼料 ( 如鰻 蝦 鱸 蛙 魚飼料等 ) 1.80% 油脂部 黃豆粉及各種食用油 10.06% 麵粉部 麵粉 麥片及其副產品 2.78% 速食群食品部 速食麵 速食冬 米粉 及麵條等 9.29% 乳飲群綜合飲料部 各類果汁 運動飲料 咖啡 礦泉水 機能飲料等 9.15% 茶飲事業部 茶飲料 14.12% 乳品部 鮮奶 調味奶 豆奶 醱酵奶 優酪乳 布丁等 17.05% 綜合食品群肉品部 肉類加工製品 2.11% 醬油暨調味品部 醬油 醬品 調味料之銷售 2.43% 冷凍調理食品部 冷凍調理食品 ( 如水餃 火鍋餃 包子 丸類及鮮食等 ) 2.05% 冰品部 各式冰品 ( 如冰淇淋 冰棒等 ) 及代理各國冰品 0.88% 保健群保健食品部 機能性健康食品 0.57% 麵包部 麵包 蛋糕 中式 西式及港式點心 冷凍麵糰等之製造加工及銷售業務 5.95% 其他 1.32% 2. 計畫開發之新產品 本公司因應食品市場之快速變化, 一直致力於新產品的開發 本年度預計開發之品項如下 : 類 別 預計開發之品項 油品方面 機能性健康油 醬品類方面 黑豆醬油及黑豆油膏 茶飲料方面 茶裏王高價茶系列 保健食品方面 新陳代謝症後群的全效性保健商品 冷凍調理食品方面 高值高價的冷凍水餃 水產飼料方面 機能性飼料 營運概況 564

( 二 ) 產業概況 1. 總體經濟環境 96 年台灣經濟成長 5.70%, 較 95 年的成長率 4.89% 略有提升, 且高於全球經濟成長率的 3.8%, 顯示台灣全球經濟競爭力表現持續轉強 從供需面來看, 雖然 96 年台灣平均薪資上升幅度 2.28% 高於同期消費者物價指數年增率的 1.80%, 且卡債陰霾逐漸褪除, 消費金融好轉, 勞動情勢持續改善, 應有助提升民間消費, 但台灣民間消費成長率仍僅有 2.61%, 遠低於工業生產年增率 8.10% 顯然在高油價與高原物料價格效應 美國次級房貸風暴, 以及預期心理等因素交互影響下, 國民消費信心與意願仍未盡理想 2. 食品產業現況與發展 能源及原物料價格波動 食品安全 環保議題可說是 96 年國內外食品業者最具挑戰性的課題 根據經濟部統計處資料, 台灣地區食品飲料工業產值擺脫連續兩年衰退 (94 年衰退 1.95%,95 年衰退 0.002%),96 年總產值估計為 4,591 億元, 成長 6.30% 若分析其結構組成, 以製茶業產值年增率 40.97% 居首, 其次為食用油脂製造業 (25.76%) 飼料配製業(16.91%) 製粉業(16.62%) 碾穀業(10.23%), 多屬初級加工產業, 由於受到長時間國際原物料價格持續上揚影響, 因而帶動相關產業產值提升 96 年台灣食品飲料進口值約為 1,054 億元, 較 95 年的 1,059 億元略減 0.47% 動物性油脂 碾製品 咖啡及代用品 非酒精性飲料 調味品及茶雖為進口值成長最高的前六大品類, 但部分產品進口量與 95 年相較並未成長, 甚至呈現衰退, 表示進口金額成長仍由 價格 所驅動 在出口方面, 因占整體食品飲料出口值比例最大的冷凍食品持續衰退 (-13.56%), 使 96 年整體食品飲料業出口金額衰退 8.78% 面對能源與原物料價格飆漲的情況, 食品廠商更應堅持走 價值 競爭的路, 強調內部管理運籌的紀律, 不斷強化商品品質 優化基本功 專注核心優勢經營 調整最具效益的產品與通路組合, 力圖強壯競爭體質 ; 同時透過國際化整合佈局與爭取國際策略聯盟 / 代工機會等策略運用, 突破內需市場規模限制 規避競爭風險, 追求長期健康成長 從 96 年國內食品業的獲利表現可再次證明, 國內消費食品業者加速重整轉型與強化經營體質的策略已獲致效益 食品安全和健康 是所有食品加工業者未來必須重視的課題 衛生署不僅在 96 年 11 月啟用 加工食品追溯網, 讓食品製造流程更加透明, 也要求食品業者自 97 年 1 月 1 日起必須標示飽和脂肪和反式脂肪含量 而國內外廠商也紛紛注意環保議題, 除了國際食品大廠宣布將重視及管控企業水資源, 更重視二氧化碳減量問題, 反應出企業將對整體產品供應鏈做更嚴密的管控與互動 展望未來,96 年 11 月聯合國糧農組織 (FAO) 已預期未來十年國際大宗穀物價格上漲的壓力無法緩和, 加上 97 年初中國大陸雪災對全球穀物供應量的影響, 食品原物料價格上漲的壓力將持續存在, 預測 97 年我國整體食品業產值為 4,786 億元, 較 96 年成長 4.24% 3. 產業上 中 下游之關聯性 從產業競爭力的角度, 食品工業因保存期限與溫控條件, 偏屬內需型民生產業, 但因為進入障礙低, 可說是高度競爭的產業, 經營獲利原本就有限, 加上全球氣候變遷 生質燃料需求增高排擠糧食作物供應 石油漲價致使運費水漲船高 新興國家需求成長等因素影響, 食品製造廠商面對上游的原料議價能力相形弱化 成本壓力加劇 另從產業價值鏈檢視, 因下游通路的貨架有限, 且通路間競爭劇烈使單店業績 / 獲利不如預期, 致使下游的強勢通路會壓 營運概況 565

低食品製造廠商的產品廠價, 或者要求行銷操作的配合 可以預期, 食品製造將成為未來整個食品工業產業鏈中, 附加價值最被擠壓的一環 面對未來仍不可避免的成本上漲壓力, 除政府透過機動調降大宗物資關稅方式, 降低食品價格上漲對民生消費的影響外, 台灣廠商也相繼透過與同業發展 競合 的策略聯盟關係, 加注向上整合或國際整合的能量, 利用聯合採購強化對原物料的供應與價格的掌控 另一方面, 更積極與下游客戶發展製販同盟夥伴關係, 從通路端掌握消費產品開發方向, 或是運用自身的產品研發與製造優勢協助通路發展自有品牌 整體而言, 就是企圖藉由上中下游的整合來降低成本 創造價值 增加彈性, 強化競爭優勢 4. 產品發展趨勢及競爭情形 以分眾市場觀察, 隨著美容與健康機能素材不斷推陳出新和媒體配合話題炒作, 強調健康 養生 美麗或輕食訴求的女性市場仍處於成長期 而近幾年業者積極爭取的銀髮族市場, 則受限於銀髮族固有的飲食觀念或消費習慣改變緩慢, 且產品與服務的定義未臻成熟等因素影響, 市場區塊尚未明顯成形, 但仍是業者持續關注的發展商機 若從產品品類觀察 : (1) 商業飼料 : 畜產飼料市場易受國際大宗物資價格與養殖業影響而產生波動, 國內飼料產量預估未來仍趨平穩, 但因平均產品單價提升, 將使產值持續成長 疫情 WTO 開放畜產品進口與藥物殘留仍為主要威脅因素, 將使畜產品價格下跌, 但能源 飼養費用增加, 造成飼料廠客戶信用風險增加 ; 水產飼料則受藥殘 溫室效應及魚粉原物料高漲影響, 飼養成本增加, 放養意願普遍降低, 影響水產飼料需求 在競爭態勢方面, 由於大廠積極介入畜禽飼料, 並積極展開一條龍模式運作優勢, 預估競爭秩序將產生變化 (2) 製粉市場 : 需求總量持平 大廠朝擴廠 生產設備升級 轉型發展, 加上食品原料價格不斷攀升, 大者恆大及質優麵粉取勝遊戲規則確立, 市場勢將重新洗牌 (3) 食用油脂 : 進口關稅逐年降低, 進口油品競逐台灣市場 少油概念 少子化等因素致使整體食用油市場微幅衰退, 反式脂肪酸議題及健康調和油 認證油市場呈現成長, 也反映出 健康優質 是未來競爭趨勢 (4) 速食麵 : 整體市場呈現飽和, 市場競爭態勢也相當穩定 品牌精耕 提升產品結構與價值 因應原物料持續上漲進行重新訂價 非油炸麵的投入開發是業者維繫獲利能力與穩健成長的戰略應用 (5) 非酒精性飲料 : 飲料產品流行性高 產品生命週期短, 加速新產品推出曾是業者驅動成長的主要手法, 但限於經濟成長與消費意願趨緩, 目前新產品發展速度已呈減緩, 而轉朝向健康化 機能化訴求或聚焦品牌及品項精耕的長期策略發展努力 96 年產值約 437 億元, 較 95 年成長 7.64% (6) 其他 : 隨著生活型態 人口結構及消費意識的變遷, 配合健康食品認證 規格基準型 的開放, 冷凍食品 鮮食與保健食品仍可預期會是未來幾年最具成長潛力的品類 營運概況 566

( 三 ) 技術及研發概況 1. 本公司最近二年度及截至年報刊印日止投入之研究發展費用 當年度截至 年度 95 年度 96 年度 97 年 4 月 30 日 總費用 ( 仟元 ) 326,458 287,598 100,069 2. 本公司中央研究所近二年研究成果 年度 95 年度 96 年度 當年度截至 97 年 4 月 30 日 新產品上市件數 92 件 58 件 32 件 研究報告書 240 件 267 件 44 件 專利權 取得專利 4 件 2 件 2 件審核中 10 件 6 件 0 件 重要自創技術 27 件 30 件 4 件 技術合作與引進 19 件 15 件 5 件 重要品質改善 30 件 44 件 24 件 多年來, 統一企業除一般嗜好性飲品之外, 亦一直朝著 機能 健康 天然 方向, 引導消費者朝健康飲食觀發展 如天然健康之穀粉 ( 養身榖粉 山藥薏仁穀粉 ); 藥食同源之中藥材 ( 四物雞精 十全雞精 冬蟲夏草雞精 漢方本物 ); 營養補充品 ( 魚油 蜂膠 高鈣牛乳 高鐵牛乳 ); 特殊機能素材 (AB 優酪乳 Q10 膠原飲 ) 等等 為擴大提供消費者營養健康的商品, 中央研究所生命科技中心結合保健食品 中草藥與基因科技三大機能, 深入探討保健素材中具生理活性物質並開發真正具保健功效之健康食品 (1) 產品開發成果 96 年上市新產品計有 58 件, 三年內上市新產品之營業額佔公司營業額的 13.5 % 歷年來, 不遺餘力的開發創新性, 多項革命性之領導產品 如無菌包之滿漢大餐 麵 Q 湯濃之拉麵 阿 Q 桶麵系列 冷藏系列茶飲料 健康食品認證之 AB 優酪乳 營養健康之鮮奶酪甜點系列 完整保留營養的瑞穗極制 72 低溫殺菌鮮乳 非油炸麵等 也因此, 每年皆有多項產品榮獲中華民國食品科技學會之新產品褒獎, 不但提供消費者各種新穎之新產品, 在學術界也倍受肯定 (2) 研發成果公司產品別橫跨乳品 飲料 速食調理食品 肉品 冷凍食品 冰品 麵粉 食用油等, 歷年不斷地致力於新產品研發和相關技術之創新或引進上, 逐步累積了食品核心技術和競爭力, 並在市場或產業技術上, 皆持續佔有領導地位 A. 創新研發技術, 賦予商品品質的保證中央研究所持續創新研發食品科技, 賦予商品百分百的品質保證 例如, 在品質提昇技術研發成就方面, 包括 : 建立非油炸速食麵配方製程, 創立新一代速食麵 建立生乳異味品評技術, 掌控穩定乳源品質, 掌握乳製品最重要的品檢關卡 建立茶飲料上游製程技術, 掌握茶飲料關鍵技術, 保持技術持續領先 建立液態調 營運概況 567

味包製造技術, 使高湯原液等液態調味料能常溫保存, 並保有原液風味及品質 在提昇產品保健功能之技術研發上, 也有諸多的成就 例如, 建立低溫除菌技術, 保留鮮乳營養 研發提升免疫力菌種應用之 LP33 發酵乳 建立茶飲料萃取技術, 保留茶葉的完整機能成份等等 另外, 在分析研究上, 建立各項之危害因子與有效營養成份檢測技術 架構起原物料安全衛生之防護網, 並確保產品營養成分 B. 創新加工技術, 製造差異化 獨特性 競爭性產品創新建立各項加工生產技術與製程, 例如, 膜過濾除菌技術 含果肉果汁製造技術 全豆豆漿生產技術 低溫茶萃取技術 PET 飲料無菌加工製造技術 調味實物湯塊之製作技術 非油炸麵製程技術 這些持續增進的加工技術, 除了提昇統一企業之製造生產力之外, 對整體食品產業之量產製程技術層次提昇上, 產生間接之貢獻 C. 掌握原物料技術, 降低產品成本中央研究所在原料成本控管上, 除以技術支援原料品質適當規格, 另建立各種原料第二供應商產品品質認證, 破除價格聯合壟斷, 擴大採購議價空間 創新成立材料科學技術團隊, 逐步建立與掌握在香料 食品包材之專業技術能力 我們掌握基本香料配方與運用調香技術, 改採用高倍數香料, 減少香料呆料庫存與報廢之成本損失 在包材部分, 進行紙箱材質解析, 提出最適條件, 改善用料過度, 大幅降低產品成本 在原料價格高漲下, 對麵粉資源最適化合理分配, 提高次級粉經濟效益, 使原料成本降低, 提升市場競爭力 (3) 研發重點項目 A. 中式食品現代化相關技術及製程之研究與創新產品開發 B. 天然添加物 環保包材及各類機能新素材的應用與開發 C. 發展微生物發酵相關之菌種與量產技術, 進行真菌發酵 發酵乳 發酵果汁 保健食品等應用研究 D. 開發蔬果及食品之保鮮相關加工技術, 發展鮮食產業 E. 生物技術與醫藥保健相關領域的技術研究與評估引進 F. 研發全球適用性產品 (4) 研發投資之計劃 A. 健康食品認證推動結合機能性素材篩選 / 配方設計 / 製程技術 / 成份分析 / 臨床試驗 / 認證申請.. 等技術平台, 研發國人各種生活習慣病相關的健康食品, 至 96 年通過的品項包括 AB 優酪乳 低糖高纖豆漿 茶裏王日式無糖綠茶 極品靈芝 特級蜂膠 綺麗健康油 四物雞精, 植醇 TGL 機能優酪乳 山藥薏仁高纖豆奶 綺麗健康植物固醇油 果醋覺醒蘋果醋飲料 進行中與規劃開發之產品尚有十餘項 後續將以滿足消費者健康需求為目標, 持續開發產品, 並取得健康認證 B. 生物科技發展投入以預防醫學為發展主軸, 針對目前各種生活習慣病的盛行, 短期目標為發展相關預防保健食品 中長期目標為保健藥品開發與基因應用技術, 項目包括保健藥品開發 疾病與基因體關連 生物晶片應用技術 個人化基因調控食品 (5) 未完成 ( 進行中 ) 研發計劃現況 A. 依據公司產品精緻化的策略, 強化研發創新性與消費者需求的產品 為突破技術瓶頸, 積極進行加工技術提 營運概況 568

升任務, 例如, 開發低溫除菌技術以取代熱加工技術的研發專案 降低食品加工過程之添加物, 例如已完成的肉品全面不添加防腐劑計畫 B. 持續強化食品原料品質安全保證機制, 包括計畫佈建茶飲料 鮮乳之生產履歷系統, 以追溯產品之原料品質與安全 C. 健康食品認證推動上,97 年將投入低糖高纖豆漿與茶裏王濃茶等產品之調節血脂與不易囤積體脂肪雙認證之人體試驗 ;LP33 優酪乳產品之改善過敏體質功能 ; 瑞穗極製鮮乳產品之調節免疫功能 ; 木瓜牛奶之調節腸胃道功能 ; 陽光黃金豆漿與植醇牛乳之調節血脂人體試驗 此項健康食品認證計畫, 約需投入 600 萬元經費 D. 生物科技發展投入上, 現階段投入預防保健食品開發, 透過與國家衛生研究院 成大醫學院等學術單位進行產學合作與技術引進, 提高產品的機能性與科學證據, 項目包括減重 調節血脂 調節血壓 調節血糖 改善新陳代謝症候群 骨質疏鬆等 陸續將有各種預防保健食品投產上市 (6) 預計完成量產時間 : 無 (7) 未來研發成功主要因素在正確的策略指導與堅實的技術能力基礎上, 研發團隊以市場需求為目標, 開發創新性 獨特性與品質優良的產品, 期望讓研發產品都可以獲得上市成功 不管是產品設計或技術研究, 研發團隊都在嚴謹的專案管理程序下, 專案 leader 掌握了專案的計畫評估 計畫執行與績效考核, 並在團隊溝通合作下, 在合理預算控管下, 完成預定目標 這些都是研發專案成功的必須掌握的因素 營運概況 569

( 四 ) 長 短期業務發展計劃 1. 長期業務發展計劃 本公司運用 一個核心 + 四個主軸 經營大戰略, 全力發展黃金三角 - 製造 貿易 流通 的營運模式 (Business Model) 我們以 品牌管理 為戰略核心, 以 製造 + 研發 貿易流通 通路經營 策略聯盟 + 策略併購 四個主軸為發展方向, 積極深耕泛亞洲區域佈局, 以 創造公司最大的經營價值 為長期的經營目標 (1) 品牌管理 : 除延伸多品牌操作的優勢能力, 持續發展國際性品牌外, 在組織上更提高品牌運作的層級, 力求讓各大品牌的產品結構與行銷投入更精準, 同時強化品牌的核心價值與消費者的認同感, 推升與鞏固各大品牌的市場競爭地位 (2) 製造 + 研發 : 致力發揮 製造研發 機能支撐 品牌 核心發展, 充分運用世界工廠的中國, 以目前的數十家代工廠商為基礎, 佈建艦隊式的製造配置 同時持續研發與引進新生產技術及強化品質的基礎研究, 不斷提升工藝水準 (3) 貿易流通 : 本公司目前已在台灣 大陸 印尼 越南 泰國及菲律賓等地佈建營運據點, 這些據點不但是行銷的網絡, 更將構成全球採購的網絡, 未來本公司將有機會扮演歐美等食品公司進入泛亞洲市場的入口平台, 廣納天下所有貨物, 在此貿易平台上暢流無阻 (4) 通路經營 : 除了持續加強製販同盟的夥伴運作, 將本公司及合作夥伴的產品向更多消費者推廣, 滿足其便利多元的需求外 ; 也致力於流通運作體系效益化, 掌握商機精耕, 開拓任何可能的新通路 新市場 透過高附加價值的物流體系串聯採購網路 製造網路 行銷網路和零售網路中的每一個據點, 有助與主要零售連鎖或全球知名品牌建立策略供應和經銷代理關係 (5) 策略聯盟 + 策略併購 : 旨意加速取得或鞏固各個核心品類的制高點, 掌握競爭者無法憾動的市場地位, 著眼的是本公司整個泛亞洲市場的宏觀佈局 2. 短期業務發展計劃 提高獲利能力 落實基本功 精耕品牌 深耕通路 強化內部管理紀律為本公司短期業務發展的經營方針 重要的是, 統一更將展現追求 優質成長 的企圖心, 對內強化內部管理運籌, 對外則展開全面市場攻擊戰略, 積極開疆闢土, 善用經濟規模 區域擴張 組織能力與行銷戰力, 加強與國際大廠的策略聯盟合作, 維持及保障自身的戰略優勢 經營管理的重點包括 : (1) 強化品牌價值 : 聚焦精耕大品牌, 以品牌經營創造價值及建立產業地位 (2) 提升獲利能力 : 調整最佳生產效益與最高附加價值之產品組合結構與行銷資源配置 (3) 尊重市場機制 : 持續掌握市場訂價能力, 加強對市場 通路 消費者的掌握度與敏感度 (4) 嚴守紀律與執行力 : 貫徹誠實經營理念, 推動全球運作管理紀律與實踐 (5) 善盡社會責任 : 重視公司治理 食品安全 員工福利 工安環保與社會參與 營運概況 570

二 市場及產銷概況 ( 一 ) 市場分析 1. 主要商品 ( 服務 ) 之銷售地區 : 本公司主要商品 98.79% 皆在國內銷售及服務 2. 近二年度主要產品的市場佔有率 (%) 96 年 95 年 96 年 95 年 畜產飼料 8.0 8.0 鮮乳 29.8 29.6 麵粉 13.0 13.6 優酪乳 48.0 44.8 食用油 15.2 13.9 調味乳 47.5 49.5 速食麵 47.4 49.1 調味豆奶 73.6 70.0 醬油 32.8 31.8 布丁 67.1 71.9 咖啡飲料 * 27.9 26.0 加工肉品 35.0 32.9 果汁飲料 * 16.5 17.8 冷凍調理食品 16.0 19.1 包裝水 18.2 17.2 冰品 21.0 25.0 茶類飲料 * 46.7 47.0 雞精 13.0 14.3 * 含常溫及冷藏 3. 本公司各主要產品市場未來之供需狀況與成長性 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策大宗食材 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要銷售產品為大宗穀物原料 家禽商品 農業資材及食材商品 (2) 銷售地區 : 國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 96 年國際能源的價格居高不下, 替代性能源之需求大增, 帶動國際穀物原料價格飆漲, 國內畜牧業面臨高價原料及飼料的影響, 又因國內豬價低迷, 已淘汰一些低競爭力的養豬業者 家禽商品方面, 因取消進口雞肉量配額限制, 故造成國產雞肉銷量逐年萎縮, 國產毛雞每週飼養量亦調降 食材商品方面, 國際原物料價格高漲, 造成肉品成本增加, 市場消費力因所有支出增加, 相對造成肉品消費量的減少 農業資材方面, 消費者具強烈的健康意識, 農民對有機肥料的需求成長是未來的趨勢 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 穀物原料透過整合及代客採購的方式, 擴大採購量來降低採購成本 家禽商品採一條龍策略, 水平整合種雞業者 保健藥品業者及電宰廠商, 共創市場資源與利潤共享, 緊密結合各通路業者, 提高市場競爭力 持續開發差異化的食材商品來加強產品迴轉性, 以降低風險, 提高產品競爭力 飼料廠的設備可以生產有機質肥料, 因為沒有純有機專用肥禁用原料, 農民使用安心, 店頭市場銷售放心, 可提升發展混合有機肥料的市場競爭力 (2) 不利因素與因應對策 : 國際穀物行情居高不下, 國內毛豬售價相對偏低, 造成部份養豬產業客戶的虧損, 客戶及電宰廠商信用危機率上升 針對上述不利因素, 本公司之因應對策為加強客戶信用控管與貨款回收, 要求客戶簽立本票, 加強確保債權 另因毛雞通路過於集中 本公司因應對策為加強毛雞銷售通路開發 營運概況 571

畜產飼料 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要銷售商品為豬 雞 鴨 鵝 牛 羊 犬 貓等畜產飼料及寵物食品 (2) 銷售地區 : 國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 畜產飼料產業未來之供需狀況同時面臨風險與轉機 風險方面, 台灣在 WTO 架構下全面開放農產品進口, 整體市場已受衝擊 ; 禽流感之全球性蔓延也影響家禽產品之消費心理 ; 原料帶動飼料價格上漲, 但終端畜產品卻價格不振, 故商品飼料市場逐年萎縮, 飼養戶經營日趨艱困, 經營風險亦相對增加 另, 國際穀物價格在基金炒作與能源替代的議題下波動劇烈 石油價格預期維持高檔, 原料與運輸成本掌握難度大 轉機方面, 具本地特色 有機訴求之農畜產品及附加價值高的精料 牛飼料與 TMR 仍有發展空間 ; 寵物食品隨經濟成長穩步發展 ; 競爭力弱的飼料廠將逐步退出市場, 體質優良 有實力整合產業上下游之廠商, 可擴大市場佔有率 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司己建構完成資源整合的基礎與優勢, 持續向上整合穀物原料及向下發展畜產品通路 ; 擴大發展乳牛飼料與 TMR( 完整平衡日糧 ), 結合專業技術服務團隊, 創造產品差異與市場區隔, 提升商品與服務價值 ; 擴大經營濃縮飼料市場, 強化 統贊精料 (2) 不利因素與因應對策 : 玉米 黃豆等主要原料均仰賴進口, 獲利易受國際行情變動影響 ; 畜養戶因畜產品市場波動及成本增加, 財務結構不穩, 導致銷售風險增加 針對上述不利因素, 未來將配合原料調節來增加獲利及慎選優質客戶, 嚴格控管客戶帳 票期, 來降低及分散貨款風險 水產飼料 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要銷售商品為浮水飼料 蝦飼料 觀賞魚飼料 淡水魚及海水魚飼料 (2) 銷售地區 : 淡水魚及鱸蛙飼料銷售市場以國內市場為主 ; 外銷蝦料主要銷售地區為東南亞及中東等近洋區 ; 觀賞魚飼料主要銷售地區為歐美 東南亞市場 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 由於國內環保意識抬頭, 養殖條件設限增加 ; 天候異常, 嚴寒重挫農漁業, 造成重大損失, 放養進度延滯, 影響未來民生用魚之供給 ; 國際原物料 ( 黃豆 玉米 小麥 魚粉等 ) 亦受全球暖化效應影響作收, 期貨價格竄上飆升 再者, 中國經濟大起, 強大內需壓境, 在在凸顯大環境短期內將難以脫離供需失衡之競爭風暴 面對高成本時代, 營運上將調整銷售結構, 以降低對高成本原物料之過度依賴, 將全力挹注高毛利品項之精耕 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司已取得 ISO14001 的認證, 企業及品牌形象佳, 易獲消費者認同 ; 有海外廠生產奧援, 以期穩固恐因生產 銷售成本節節升高而失去之海外蝦料市場 ; 運用集團整合, 建立聯合共購競價, 有效掌控原料成本與品質 (2) 不利因素與因應對策 : 全球蝦類產量持續增加, 養殖業者除需面對蝦病與成本高漲 價格低迷等壓力, 嚴重影響現有市場規模擴增及新資金投入意願 魚價長期低迷, 養殖戶基於成本考量, 品牌效益與產品差異化無法突顯 台灣水產養殖人力嚴重老化, 產業延續和轉型無力, 產值和規模逐年縮減 針對上述不利因素, 未來將採台灣接單 越南出口之三角貿易模式, 縮短通路 原物料成本, 突破低價困境, 以穩定海外市場佔有率 研擬降低成本的可行性, 因應市場趨勢開發新商品 延請技術部門協助改善品質, 拉大差異化以提升競爭力, 以及積極開發海外新市場 營運概況 572

麵粉 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要產品為麵粉 麩皮 麥片 (2) 銷售地區 : 除供應本公司速食麵廠及麵包廠使用外, 主要銷售國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 台灣麵粉市場總需求量一年約為 75 萬噸, 目前因國人飲食水準提升, 麵粉製品精緻 多元化日深, 故總體需求長期呈現持平但微幅下滑的趨勢 台灣麵粉廠商因全球小麥供應量持續吃緊 國際農產品的價格狂漲及受替代能源 ( 玉米 ) 等因素影響, 預估今年國際小麥行情仍將維持高檔 此外, 因日處理 1,000 噸小麥台灣大麵粉廠已於去年下半年投產, 故台灣麵粉產業在原本就已過剩的產能與飽合的市場, 勢將面臨加速整合與市場重分配 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司之業務 廠務及研究合而為一, 對於開發及推廣皆具優勢 ; 售後服務首屈一指, 下游製程及配方均涵蓋於服務中 (2) 不利因素與因應對策 : 產能太小及倉庫不敷使用 解決對策將積極落實核心產品聚焦經營 產品高附加價值化 原料差異化及通路深耕政策以為因應 油脂 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要產品為黃豆粉 業務用油 小包裝家庭食用油 (2) 銷售地區 : 國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 黃豆粉市場因國外肉品全面開放進口及原物料成本的持續提高, 國產農畜產品首當其衝, 直接影響豆粉的供需 業務用油因外食人口增加, 市場有發展空間, 相對地, 小包裝家庭食用油之市場規模則呈現衰退狀況 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司的企業形象及品牌知名度高 ; 通路結構完整, 承受市場的壓力強 ; 產品線齊全, 易滿足消費者多元需求 (2) 不利因素與因應對策 : 大宗物資原料行情高低震盪加劇, 成本變動大 ; 黃豆粉直接客戶因市場供需失衡及成本增加的影響, 銷售風險增加 ; 消費者購買習性及飲食習慣改變, 小包裝食用油產品存活不易 ; 競爭品牌競相以價格促銷, 銷貨毛利下降 針對上述不利因素, 本公司已隨時掌握期貨行情及供需變化, 並降低備料週期 ; 嚴加控管客戶的貨款與落實信用徵信, 以降低倒帳風險 ; 調整產品結構因應局勢變化, 發展高單價及高營養價值的產品並穩固價盤 ; 進行品牌化工程以提升競爭力 速食麵 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要銷售的產品結構以碗 桶 杯 袋為主 主要品牌有統一麵 阿 Q 桶麵 科學麵 滿漢大餐 來一客杯麵 大補帖 拉麵道及好勁道等 (2) 銷售地區 : 國內為主, 部份產品外銷香港 美國等地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 速食麵產業發展成熟, 整體來說速食麵消費市場會隨著 GDP 呈現穩定發展, 由於 96 年原物料成長幅度過大, 迫使速食麵廠商進行調價因素影響下,96 年整體速食麵市場規模約 90.2 億元, 較去年成長 5.9% 放眼未來, 產業 營運概況 573

仍會穩定發展, 但在原物料成本仍持續波動的狀況下, 仍須致力提升產品行銷價值 開發新原物料組合對抗原物料波動, 以滿足消費者心理層次的購買 ( 品牌 口味 價格 ), 再進一步擴大市佔率, 鞏固市場龍頭地位 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司研發開發技術的創新能力 經驗豐富的行銷團隊 堅強的銷售通路結構及產銷流程電腦化 (2) 不利因素與因應對策 : 原物料成本上揚, 製造成本增加 ; 市場新品輪替快速, 新品需求量大, 通路要求產品獨特性 針對上述不利因素, 未來將積極推動成本管控專案及提升生產管理績效 ; 落實行銷及研發功能, 確實開發具特色的商品 ; 深耕既有商品, 擴大長銷商品貢獻度 乳品 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要產品線有冷藏鮮乳 冷藏調味乳 優酪乳 布丁類及穀類飲品 96 年本公司冷藏鮮乳因受原物料成本大幅提高及整體市場成長負成長 2% 等因素, 營收僅較去年成長 1%; 冷藏調味乳類營收較去年成長 4%, 各通路的成長仍有空間 ; 優酪乳則受限於整體市場大幅衰退約 27%, 營收較去年負成長 17%; 榖類飲品營收較去年成長 11%, 除受乳製品消費轉移外 回歸品牌定位與 USP( 獨特銷售賣點 ) 之行銷操作, 市佔率亦大幅提升 (2) 銷售地區 : 國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 乳品產業因受農產品及相關原物料持續上漲, 但消費市場呈現停滯現象之影響 ( 停滯性通膨 ), 各食品業者面臨市場量萎縮但成本增加之衝擊, 同業競爭由價格競爭轉移至成本的控制 乳品大部分屬於日配冷藏飲料市場, 競爭優勢取決於整體營運的效益與規模 短期內, 市場會重新洗牌, 汰弱留強, 長期將取決於業者在此產業的營運績效與品牌力 未來各大廠商應會將現有收乳量, 透過各種鮮乳 調味乳的產品組合, 提升至最高產值, 以求取最大的營運規模與產品效益 在健康潮流的帶動下, 鮮乳 調味乳或優酪乳的機能性價值將在科技的輔助下, 發展品質更高 更符合消費者需求的產品 ( 附加價值更高的產品 ) 預期此一乳品產業大餅, 將會有一波產品升級的成長潛力 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司遵循品牌聚焦策略, 將現有品牌, 透過產品附加價值的提升 包裝型態的創新及健康認證等方式, 加強品牌的溝通及通路價格策略的執行, 故各品類在市場上皆有明顯優異的表現, 對於後續各品類的經營已建立相對優勢的基礎 本公司擁有品牌優勢, 在各品類皆佔有領先或重要地位, 足以在現有的市場規模中發揮最大的經營效益與競爭優勢 透過乳飲群整合乳品部 綜飲部及茶飲部的運作, 能有效整合上游供應商與下游通路的營運, 進而降低原物料及通路成本, 使產品經營更靈活 (2) 不利因素及因應對策 : 新競爭者不斷加入, 通路又偏好以價格戰獲取短期業績, 而犧牲品牌價值, 導致產品銷售毛利下降 ; 消費者多元化需求及通路的差異化, 造成各品牌延伸之 SKU 數增加, 整體營運效益降低, 成本相對提升 針對上述不利因素, 未來將提升產品及品牌價值, 加強品牌行銷動作的攻擊力道, 跳脫價格戰的惡性競爭, 提升品牌價值之超額利潤 除了供應鏈的整合外, 將以專案管理各品類營運的優化及技術的提升, 目的在將資源投注於消費者未被滿足的需求上, 提升品牌價值 茶飲料 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : 營運概況 574

(1) 主要品牌有麥香 茶裏王 純喫茶 飲冰室茶集 美研社和伴點 涵蓋綠茶 奶茶 紅茶 烏龍茶 檸檬茶 花茶和果茶 7 大品類 (2) 銷售地區 : 國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 96 年茶飲料為飲料市場最大的品類, 約佔四成左右 在各廠商紛紛投入及連鎖通路的推波助瀾下, 茶飲料市場持續穩定的擴大 因健康意識風行, 具有特殊機能的綠茶飲料持續成長 ; 烏龍茶因多家廠商加入, 且訴求高品質茶葉和特殊製程, 更大幅成長 25.4% 另, 紅茶 花茶 果茶皆穩定成長 目前奶茶和綠茶品類已進入成熟期階段, 在廠商更精耕通路及發展機能高價茶產品後, 整體市場未來成長仍可預期 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司的各品牌皆為市場領導者 可藉由持續優化品牌與產品, 逐步擴大各品類佔有率 ; 擁有領先的無菌生產線設備並掌握核心技術 隨著宏全新廠和 TP 快速機台的啟用, 生產品質更穩定 ; 與超商通路密切配合 提高新品上市成功率, 並掌握通路行銷動作, 提升促銷效益以拉大與競品市佔率的差距 (2) 不利因素與因應對策 : 原物料成本逐年高漲 ; 通路 ( 尤其是量販店 全聯社 ) 對品牌的削價競爭 針對上述不利因素, 我們整合採購資源, 掌握成本競爭優勢, 以國際共購模式取得最低的生產成本 ; 提升品牌力以增強通路的談判力, 避免淪為價格促銷競爭的犧牲者 ; 專注品牌經營行銷概念, 以創新促銷手法取代價格競爭 另再以多包裝或不同規格區隔銷售通路, 減緩通路競價的衝擊 綜合飲料 ( 咖啡 果汁 包裝水 運動飲料 ) 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 96 年本公司綜飲類業績成長約 6.2% 其中咖啡品類因經典左岸咖啡館升級效應延續 Dr. 系列的成功上市 咖啡廣場站穩平價市場 代理品牌也有良好表現, 呈現 15.5% 的成長;水品類因 H2O 純水擴大規模, 且 Ph 9.0 及 Uni Water 站穩市場, 成長 10.4%; 運動飲料 PET 寶健上市大獲成功, 成長 24.7% 惟果汁受到整體市場低迷的影響, 呈現微幅衰退 (2) 銷售地區 : 國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 咖啡品類, 在 Coffee Shop 便利商店咖啡販賣的興起下, 帶動整體飲用習慣的建立 96 年即飲咖啡市場大約成長 6.6%, 市場有朝向冷藏高單價咖啡傾斜的現象 咖啡為一嗜好性商品, 有其忠誠的傾向, 故塑造具偏好性的品牌, 確保咖啡品質, 是各家廠商須努力的方向 果汁品類, 即飲蔬果汁市場 96 年小幅衰退約 5.2%, 其中以常溫稀釋果汁衰退最大, 達 6.3% 由於台灣市場水果供應充足, 採買便利, 相較於其他歐美國家, 果汁飲用比率仍偏低, 但在都會區外食人口持續增加的情況下, 仍有市場開發的空間 包裝水品類, 包裝水是全世界近幾年來成長最快的品類, 然而在台灣, 由於法令限制, 造成不公平的競爭, 惡性削價的情形不一而足, 使得合法的業者經營困難 突破之道在於有效做出市場區隔 開發具差異化且高附加價值的產品 運動飲料, 整體市場衰退 10.1%, 但是大品牌相對為持平或衰退幅度較小, 顯見市場向大型品牌集中的現象, 未來將強化品牌的經營, 積極進行通路拓展 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司有領先的無菌生產線設備與製程技術 ; 策略聯盟將非核心產品轉至代工廠生產 ; 通路合作 凝聚優勢, 合作推動創新促銷案 ; 嚴謹化新品上市流程, 著重品牌經營 ; 整合採購資源, 掌握成本競爭優勢 營運概況 575

(2) 不利因素與因應對策 : 通路議價能力逐步提高及原物料成本逐年高漲 針對上述不利因素, 我們將領導品 牌導入 質 的競爭, 專注品牌的經營, 做大品牌以提升議價能力 ; 整合原物料採購平台供應鏈, 避免管 理疏失的成本 調整最佳生產效益的機台配置, 以國際共購模式取得最低的生產成本 麵包 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要商品有土司 麵包 點心蛋糕 節慶糕點 冷凍麵糰等 主要銷售通路有各大 CVS 烘焙與咖啡連鎖通路及量販店 量販超市與特販通路 (2) 銷售地區 : 國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 麵包類 : 增加消費的關鍵是方便性, 故拓展重點為便利商店 量販超市和早餐鮮食等市場 現代人追求健康的生活, 多穀物 營養雜糧麵粉製作成的各種麵包, 將成為未來具有開發潛力的品類 甜點蛋糕方面 : 台灣跟隨日本發展腳步, 以甜點為主的輕食風開始蔓延, 街頭巷尾開始出現甜點專賣店, 未來將順應市場趨勢, 開發常溫蛋糕 精緻糕點與節慶糕點 冷凍麵糰方面 : 利用冷凍麵糰技術, 配送至經銷商 工廠直營, 支援超市或現烤連鎖店, 強調現烤 現賣概念, 維持產品新鮮度和口感 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司擁有堅強研發團隊, 產品不斷創新推出, 能滿足市場需求 ; 架構區域烤焙廠, 產品朝新鮮化概念設計, 培養彈性量產的專業烘培能力 ; 集團通路資源共享, 並透過共購平台, 取得優質 較低成本之原物料 (2) 不利因素與因應對策 : 為國際原物料行情上揚, 導致原物料價格大幅上漲, 利潤降低, 在通路要求零售價不可調整的壓力下, 壓縮獲利空間 針對上述不利因素, 我們將控管成本與集團共購平台, 減緩原物料上漲壓力 冷凍調理食品 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要產品線有水餃 火鍋餃 包子饅頭 丸類 裹漿製品 4 鮮食 冷凍微波即食品與愛麵族代理品牌八大類 (2) 主要銷售通路為 CVS 連鎖量販與生鮮超市 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 台灣冷凍調理食品整體市場約 80 億, 其中水餃 裹漿製品 4 鮮食就佔 80% 因家庭餐與 4 鮮食逐漸興起 冷調廠既有的生 & 熟水餃 裹漿製品 丸類四條生產線, 已不敷逐漸興起的鮮食需求 近幾年本公司已積極培養數家非相關生產線的 OEM 廠商, 以備市場之需 連續四年創造出的營業額已超過本公司冷調廠的產值 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司有創新的研發技術團隊 健全的行銷通路及完整的製販同盟供應平台 (2) 不利因素與因應對策 : 不利因素為原物料價格上揚, 製造成本增加 ; 通路佈局高度依賴量販通路, 毛利難以提升 針對上述不利因素, 我們將在品質維持不變下, 控制合理費用並修改部份製程, 提升產值因應 ; 並強化連鎖生鮮超市與便利商店等通路的經營, 以取得價格主控權, 並尋找財務健全 品質理念共同的團膳專業用客戶, 納入一階客戶 營運概況 576

冰品 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要商品為冰棒 / 雪糕 甜筒 / 聖代 杯裝 / 小盒裝冰淇淋 桶裝 / 大盒裝冰淇淋 冰點心類別, 其中以冰棒 / 雪糕類為主要銷售商品 (2) 銷售地區 : 國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 受到泡沫紅茶店 冰砂店的商品替代 同業價格競爭及消費力減弱, 本公司 96 年業績呈微幅衰退 主要業績來自冰棒 雪糕及杯裝類冰淇淋 通路別業績表現除 7-11 通路衰退, 其餘通路業績均呈現成長或持平 97 年行銷組合策略 商品開發重點仍在產品差異化的策略, 研發符合消費者需求及具有競爭力的商品, 並提升商品品質以創造價值感 ; 將其它品類高知名度的品牌, 跨品類延伸至冰品類別, 以創造行銷綜效 ; 將生產效益較低的產品委外加工 ; 繼續與國內外知名廠商策略聯盟, 代理其知名品牌商品或取得商標授權生產產品, 以提供消費者更多樣化的選擇 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司有將高知名度品牌跨品類延伸 創新的行銷能力, 及與國外知名廠商策略聯盟 (2) 不利因素與因應對策 : 在於原物料價格持續上揚, 難以轉嫁消費者及同業的價格破壞 針對上述因素未來將強化商品開發能力, 提升商品附加價值 ; 穩固市場價盤, 不隨競爭者起舞 醬油暨調味品 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要產品為醬油類及醬品類 ( 調味品 醬菜 ) 產品, 品牌為統一四季 龜甲萬 (2) 銷售地區 : 國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 醬油市場之銷售量穩定, 年平均成長率約 3%, 近三年有減緩現象 在外食人口逐年增加趨勢下, 市場版塊逐漸移向業務加工通路, 為穩固領導品牌的地位, 並對競爭品牌 97 年度可能的行銷 通路動作做出準備, 除既有通路的持續經營外, 已逐步進行業務加工通路之佈建與行銷資源配合投入, 期能達到零死角通路策略目標, 藉以確保未來持續成長的空間 目前原物料市場價格節節上揚 但消費性市場之競爭不減反增,97 年之產品推廣方向將以持續以優質化 差異化的行銷策略, 減緩價格競爭因素, 增加消費者認同的附加價值 另, 為順應全球化的潮流, 代理具特色 具品牌知名度的食材, 提供一次性購足的需求 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司與國際專業大廠龜甲萬合作, 有助專業技術之提昇 ; 通路佈建綿密, 有利產品鋪貨 ; 持續投入研發費用, 有助產品之永續發展 ; 集團全球化之發展, 有利於發展國際化調味品品牌 (2) 不利因素與因應對策 : 醬油之市場總量成長緩慢, 不利固定資本之投入及更新 ; 國際原料上漲 成本上升 因此除了積極開拓業務用之市場及開發新品類外, 將尋求每一環節之成本合理化 並以差異化 優質化策略減緩價格競爭因素 肉品 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要產品有中式肉品 ( 香腸 肉酥 肉鬆 ) 及西式肉品 ( 熱狗 火腿及培根 ) 通路主要有傳統 特販 CVS 營運概況 577

業務用等通路 中式肉品以 滿漢 為主要品牌 ; 西式肉品則以 博客 為主要品牌 (2) 銷售地區 : 國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 肉品加工產業已趨成熟, 且以通路來主導銷售 進貨價格偏低及通路行銷費用增高的情況下, 已壓縮加工業者之獲利空間, 面臨高肉價的時代, 高品質 高價位之產品, 是我們未來產品開發之方向 另隨著外食人口增加, 業務用通路的需求日益成長, 業務用市場為我們經營的另一主要方向 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司的研發能力強, 領導市場推出新品, 並不斷提昇舊產品之品質及口味 ; 通路廣 擁有廣大經銷體系, 鋪貨能力強 (2) 不利因素與因應對策 : 豬價易受疫情及國際行情等影響, 成本難以掌控 ; 產品同質性高, 價格競爭激烈 ; 消費者對於豬肉加工品健康的疑慮, 影響消費意願 針對上述不利因素, 未來將以乾淨 有認證的原物料, 來開發高品質加工產品, 並以小包裝方式提供消費者健康 多樣性及便利性的選擇 保健食品 1. 主要商品之銷售 ( 地區 ) 情形 : (1) 主要商品為統一精華飲品 ( 雞精 漢方及美容飲品 ) 機能穀粉及膠囊 (2) 銷售地區 : 國內地區 2. 市場未來之供需狀況與成長性 : 雞精產品方面, 本公司為強化競爭力已完成配方修正, 預計 97 年完成全系列雞精昇級 穀類產品方面, 將發展經營策略, 針對素材特色來增加機能, 訴求成份提升, 滿足消費者每天需求的有效劑量 經營上拓展直銷及公司團購通路, 逐漸建立活力寶典品牌專業形象 另致力於提供健康 天然 機能與認証申請的產品 3. 競爭利基及發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : (1) 競爭利基與有利因素 : 本公司有優秀的研發人才與新產品 ( 素材 ) 資源及資訊 ; 製造技術純熟有助於提升產量 ; 掌握多種通路能充分了解消費者需求 (2) 不利因素與因應對策 : 行銷資源有限且分散 ; 各主要商品在領域中皆有其領導品牌 針對不利因素, 未來將重新定位, 重新區隔市場與消費者溝通, 致力於口碑行銷, 整合品牌, 集中行銷資源 營運概況 578

2. 視飼料成品本身需要粗細 粉粒( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程 1. 主要產品之重要用途 本公司針對不同市場需求, 配合消費趨勢變化, 經由完整的製造流程及技術來開發各種產品, 以提供食品再加工 漁畜牧業及一般消費性食品使用 本公司將一點一滴的耕耘, 一步一腳印的落實, 並秉持著 三好一公道 ( 品質好 信用好 服務好 價格公道 ) 的經營理念, 強調建立工業安全衛生體系和環境管理系統, 使消費者安心享用統一的產品及服務 2. 主要產品之產製過程 (1) 畜產飼料製造流程圖 震篩 SILO 輾碎機 搖頭篩 大宗 原料 機械 磅砰 雜物 去除 儲存 輾碎 粒度 精選 粉碎機 半成品桶 粉碎 儲存 自動 磅砰 震篩 副原料 雜物 去除 註 藥品 動物油 糖蜜 圓篩機 精選雜 物去除 包裝桶 粉狀成品 註 : 粉碎與否按下列原則 : 1. 視原料本身粒度粗細 輸送機 粒狀成品 混合 輸送 製粒前桶 製粒機 冷卻機 輾碎機 震篩 儲存 製粒 冷卻 輾碎 精選 包裝 營運概況 579

(2) 麵粉製造流程圖 草仔機 洗麥機 打麥機 比重分離機 磁鐵分離機 小麥 去雜質 洗麥 潤質加水 打碎 分離 除鐵質 TEKA 加水 粉碎機 粉碎 平篩 清粉機 分離 輾粉機 磨粉 平篩 ( 散 ) 麵粉 殺菌機 殺菌 粉倉 散裝副產品包裝麩皮 營養劑 安全篩磅秤包裝成品 (3) 速食麵製造流程圖 豬油 冷凍庫 攪拌機 包裝機 蒜仁 鍋煮 冷卻 冷凍 攪拌 充填包裝 各種油包 蔥 中筋麵粉混合水 混合機 混合捏練 壓延機 壓延 切絲刀切成麵絲 蒸煮箱蒸氣處理 定量切絲機切成一包份量 油炸機 冷卻機 淋調味汁 油炸 冷卻 包裝機封箱機 包裝 各種調味料 磅秤 攪拌機 攪拌 包裝機 充填包裝 各種調味包 滿漢大餐料理包原料 包裝機 煮肉調理充填包裝排包 殺菌釜 殺菌 烘乾機 烘乾 儲存 成品 營運概況 580

(4) 鋁箔果汁製造流程圖 砂糖入倉溶糖過糖糖液儲存 原料入廠原料處理原汁冷藏混合調配瞬間殺菌無菌包裝吸管附貼 高果糖漿入廠 包裝整列收縮包裝成品 (5) 瓶裝飲料製造流程圖 營運概況 581

(6) 鮮乳製造流程圖 PS 樹脂 射出成形 紙盒 ( 蓋 ) 品檢 HTST 殺菌機 均質機 清洗機 均質機 VTTS 殺菌機 充填機 生乳品檢貯乳 品檢 調配 品檢 清淨 瞬間殺菌 充填包裝 牛乳瓶 自動洗瓶 品檢 洗瓶機 品檢 成品 (7) 優酪乳製造流程圖 菌粉 菌粉溶液 冷卻 軟水殺菌 生乳 培地 接菌種 奶水殺菌冷卻 均質 過濾奶水儲存溶解秤料脫脂奶粉 菌粉溶液 糖液殺菌 過濾 糖液儲存 溶解 秤料 砂糖 添加物 冷卻機 冷卻 配料 瓶蓋入廠 糖液 混合均質儲存充填旋蓋收縮裝箱成品 空瓶入廠空瓶整列貼標切瓶口噴印 PE 膜入廠 紙箱入廠 營運概況 582

( 三 ) 主要原料之供應狀況 產 品 原 料 主要來源 供應情形 飼料 玉米 黃豆 魚粉 美國 南美 穩定 麵粉 小麥 美國 澳洲 穩定 食用油 黃豆 美國 南美 穩定 速食麵 麵粉自行生產 國內穩定豬油 棕櫚油美國 東南亞穩定 砂糖 台糖公司 泰國 中南美 穩定 果糖液糖 國內 穩定 飲料 果汁 果汁 南美洲 中國 歐洲 穩定 茶葉 國內 越南 穩定 咖啡粉 越南 中南美洲 穩定 乳製品 生乳國內穩定乳粉紐西蘭 澳洲穩定 肉製品 豬肉國內 美國穩定牛腱肉澳洲 紐西蘭穩定 ( 四 ) 最近二年度占進 ( 銷 ) 貸總額百分之十以上之客戶名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額與比例 1. 主要進貨客戶名單 : 最近二年度主要進貨客戶未有佔進貨總額百分之十以上者 2. 主要銷貨客戶名單單位 : 新台幣仟元 96 年度 95 年度 客戶名稱佔全年度銷客戶名稱佔全年度銷金額金額貨淨額比率貨淨額比率 統昶行銷 ( 股 ) 公司 6,629,347 15% 統昶行銷 ( 股 ) 公司 6,586,839 16% 統昂企業 ( 股 ) 公司 6,056,123 13% 統昂企業 ( 股 ) 公司 5,901,237 14% 營運概況 583

( 五 ) 最近二年度生產量值表 單位 : 新台幣佰萬元 主要商品 96 年度 95 年度 產品名稱 單位 產能 產量 產值 產能 產量 產值 飼料 仟噸 565 433 4,649 507 448 4,028 麵粉 仟噸 94 91 1,256 89 86 951 麩皮 仟噸 32 32 158 32 32 153 麥片 仟噸 40 12 112 40 18 121 速食麵 佰萬包 592 441 2,926 592 428 2,745 速食冬 米粉 佰萬包 28 12 96 28 18 120 麵條 佰萬包 12 9 91 12 8 96 飲料 仟箱 72,271 39,058 4,865 71,198 38,478 4,736 果汁 仟箱 5,514 4,673 582 5,608 4,753 660 乳品 仟箱 16,085 12,637 4,164 16,085 12,940 4,264 豆 米漿 仟箱 2,721 2,449 576 2,327 2,211 520 布丁 仟箱 13,000 8,762 479 13,000 9,256 506 冷調食品 仟噸 15 13 318 15 13 401 保健食品 仟噸 1 0 104 2 1 117 麵包 仟噸 33 29 1,396 33 32 1,342 糕點 仟噸 10 8 471 10 9 480 肉品 仟噸 6 6 874 6 6 595 冰品 仟噸 5 4 226 5 4 391 營運概況 584

( 六 ) 最近二年度銷售量值表 單位 : 新台幣佰萬元 主要 商 品 96 年度 95 年度內銷外銷內銷外銷 產品名稱 單位 量 值 量 值 量 值 量 值 飼料 仟噸 438 5,423 6 251 449 4,671 8 293 麵粉 仟噸 61 965 - - 62 754 - - 麩皮 仟噸 29 173 - - 30 134 - - 麥片 仟噸 12 134 - - 18 140 - - 黃豆粉 仟噸 240 2,607 - - 253 2,261 - - 食用油 仟噸 52 1,813-11 54 1,419-9 穀物原料 仟噸 475 4,415 - - 573 3,713 - - 速食麵 佰萬包 427 3,972 10 137 431 3,981 10 107 速食冬 米粉 佰萬包 9 139 3 19 18 145 3 20 麵條 佰萬包 9 127-4 7 122-3 飲料 仟箱 74,668 9,694 798 106 74,058 9,086 610 75 果汁 仟箱 6,798 950 - - 7,751 1,057 - - 乳品 仟箱 16,986 5,788 2 1 17,406 5,931 2 1 豆 米漿 仟箱 2,317 751 - - 2,095 678 - - 多多 仟箱 1,285 386 - - 1,295 389 - - 布丁 仟箱 10,614 698 - - 11,207 737 - - 調味品 仟打 506 104 17 3 422 105 13 3 醬油 仟打 2,283 990 25 10 2,182 938 21 8 冷調食品 仟噸 13 938 - - 13 932 - - 奶粉 仟噸 1 186 - - 1 202 - - 保健食品 仟噸 1 255-1 1 319-1 麵包 仟噸 29 1,677 - - 32 1,621 - - 糕點 仟噸 8 636 - - 9 623 - - 肉品 仟噸 7 969-3 7 915-3 冰品 仟噸 8 397-3 8 451-5 其他 - 506 - - - 495 - - 合 計 44,693 549 41,819 528 營運概況 585

歷分布比三 人力資源 ( 一 ) 從業員工 年度 95 年度 96 年度 當年度截至 97 年 4 月 30 日 員工人數合計 4,985 4,905 4,868 平均年歲 39.8 40.8 41.1 平均服務年資 14.8 15.8 16.1 學博士 0.06% 0.06% 0.06% 碩士 6.72% 6.83% 6.92% 大專 35.23% 35.35% 35.46% 高中 46.12% 46.28% 46.26% 高中以下 11.87% 11.48% 11.30% ( 二 ) 教育訓練 本公司自創立以來, 即認為 人才是公司最大資源, 因此我們對人才的培育, 一向不遺餘力, 多年來秉持著 終身學習 生涯發展 全人教育 的教育訓練理念, 致力於提高企業人力素質, 儲訓未來經營管理人才, 及塑造良好的企業文化, 以創造公司更高的經營績效 人才培育是一項長期而專業性的工作, 我們特訂定 教育 訓練與發展兼顧 採能力本位訓練 主管的參與 為教育訓練的原則, 並針對員工的學經歷 潛能 專業技能 管理層級與組織機能特性, 擬定長期而有系統的培育計劃, 施以不同層次的教育與訓練, 同時並架構能讓員工一展長才的環境, 不斷派遣優秀幹部至海外或關係企業擔任重要職務, 以激發員工的潛能, 將個人的生涯發展與企業的願景與目標相結合, 創造勞資雙贏 為使人才培育工作推動順利, 本公司於民國 71 年 6 月 1 日成立職訓課, 開始由專責單位負責推動教育訓練工作, 並在民國 85 年 11 月 13 日正式經政府審核通過成立統一企業 ( 股 ) 公司附設教育訓練中心 ( 證書字號 : 勞職許字第 115 號 ), 目前設有專職人員負責擬定政策 建立制度 稽核考核推行成果, 並負責辦理新進人員訓練及管理訓練, 另外並在各單位設有兼任人員, 負責各項專業課程的規劃與執行 本公司整個教育訓練程序皆已標準化, 並通過 ISO9001 2000 年版認證 本公司 96 年教育訓練辦理實績統計如下表所示 自辦訓練班次自辦訓練人時派外訓練人時教育訓練總費用 1,769 班 119,643 人時 9,039 人時 15,587 仟元自 85 年本公司成立教育訓練中心以來, 曾多次獲得勞委會職訓局 工總 商總評鑑為優良訓練單位 (86 年全國工總評定辦理人力培訓績效優良 88 年全國商總評定辦理企業訓練績效優良 90 年職訓局評定為企業訓練聯絡網執行單位服務績效優良 91 年職訓局評定績優企業職業訓練機構 ), 這是對我們致力於教育訓練所付出努力的肯定, 我們將繼續秉持 終身學習 生涯發展 全人教育 的教育訓練理念, 持續辦好教育訓練工作, 為建構一個學習型組織而努力 營運概況 586

( 三 ) 員工行為與倫理守則 重視誠信與員工品德 : 本公司強調 三好一公道 即 品質好 信用好 服務好 及 價格公道, 故誠信一向是本公司對員工的絕對要求 此外, 公司的用人哲學強調 有德無才, 其德可用 ; 有才無德, 其才難用, 故對於員工的品德操守, 亦一向列為公司對員工的首要要求 本公司員工服務守則如下 : (1) 從業人員應忠勤職守, 遵守本公司一切規章, 服從各級主管人員之合理指揮, 不得陽奉陰違或敷衍塞責 各級主管人員對從業人員亦應親切指導, 諄諄教誨 (2) 從業人員不得於上班時間, 從事非與公司相關之營利活動 (3) 從業人員應認真工作, 愛惜公物, 減少損耗, 提高品質, 增加生產, 對外應保守業務上之機密 (4) 從業人員對於職務及公司, 均應遵守組織倫理 (5) 從業人員於工作時間, 未經核准不得接見親友或擅離工作崗位 (6) 從業人員對外除辦理本公司業務外, 不得使用本公司名義 (7) 從業人員非經本公司書面同意, 不得在外兼任與本身業務有關之職務或在外兼職, 以致影響勞動契約之履行 亦不得為自己或其他第三人經營與本公司相同或類似之事業 (8) 從業人員應遵守公司訂定之 工作規則 營運概況 587

四 勞資關係 ( 一 ) 公司各項員工福利措施 進修 訓練 退休制度與其實施情形, 以及勞資間之協議及各項員工權益維護措施 1. 勞資關係運作情形 本公司成立已四十一年, 始終秉持 勞資合作, 共存共榮 的理念來促進勞資關係 本年度具體作法有 : (1) 持續人事制度合理化運作持續加強進行組織結構的整合 人力配置合理化 薪資報酬能吸引 留任人才 暢通昇遷管道及培育國際化人才, 以提高人力生產力 (2) 強化員工職涯發展制度協助員工規劃個人的生涯發展, 並透過組織內的工作經驗 工作需求 教育訓練及績效管理, 來落實員工個人的生涯計劃, 使員工個人的期望能與組織的需求相互配合 (3) 提昇職工福利及其品質提昇員工食 衣 住 行 育 樂的軟硬體設施及其品質, 包括員工宿舍 物美價廉的餐飲 辦理員工健康檢查 紅利分享... 等, 使員工享有完善的福利制度, 並安心的在工作崗位上貢獻一己之力 (4) 維持暢通的勞資溝通管道維護良好的各種溝通管道, 以凝聚共識, 並有效提升全體員工的向心力 如定期舉辦勞資會議, 以了解員工的需求及滿足員工的需求 邀請工會代表參與業務會議, 使基層員工能充分了解公司營運狀況及表達意見等 2. 退休制度與實施情形 本公司完全依循勞動基準法及勞工退休金條例之規定, 訂定員工退休相關辦法, 並成立退休金監督管理委員會, 監 督執行退休金提撥及發給等相關業務 3. 勞資間的協議情形 本公司十分重視勞資關係之和諧, 對員工之福利及生涯規劃極其重視, 故成立至今, 勞資關係和諧, 並未發生因勞 資糾紛而導致損失之情事, 未來仍持續保持勞資雙方之良好互動關係 4. 工作環境與員工人身安全的保護措施 統一企業公司以建構安全舒適 健康衛生的工作環境, 保障全體員工生命安全為公司的工安管理原則, 同時秉持 尊重生命 安全紀律 風險管理 污染預防 綠色採購 稽核輔導 績效管理 安全文化 溝通機制 持續改善 之工安環保政策, 以達成 工安零災害 目標 本公司對員工的安全與衛生十分重視, 從員工上下班的交通安全 雇用前的體格檢查及年度定期健康檢查 安全教育的宣導 機械設備的保養與維護 防護具使用 到現場作業員工的安全工作守則等, 都有完善的規範及落實實施 在防火避難方面, 我們每月都進行消防及逃生設備的檢查, 每半年實施各類災害的緊急應變演練, 並辦理交通安全與急救訓練, 藉以全面防止意外事故的發生 而勞工安全衛生管理人員則不定期實施安全衛生檢查與稽核, 環安室及總廠工 ( 環 ) 安課督導並協助各廠課勞工安全衛生業務的推行 近年來, 並導入危害鑑別 風險評估與控制 安全觀察的技術, 期使更有效率地控管員工的人身安全 對於承攬商部分, 凡是在統一公司廠區內工作的承攬 外包作業人員, 我們均視同為統一的員工, 皆要求遵守相同的安全衛生規定, 每年各總廠區並辦理承攬商工安宣導會, 雙方溝通 交流 環安室 工程部 總廠工安 / 環安課實施平日及假日施工安全巡查, 藉輔導與稽核方 營運概況 588

式, 共同防止職業災害的發生, 全面提升安全品質 96 年度為提升安全衛生管理績效, 技術群辦理 如何提升安全衛生績效 推廣教育課程, 分由四位大學院校學者主講 此外, 環安室並辦理 如何提升安全衛生績效 課程講師訓練, 並由各廠課自行展開訓練班組長, 以強化班組長安全衛生管理能力 92 年初, 本公司為因應 SARS 疫情, 特別成立 防治 SARS 應變小組, 進行各項管制措施以因應 SARS 疫情發展, 93 年初並將 防治 SARS 應變小組 擴大為 防治重大傳染病應變小組, 以因應 SARS 禽流感及其他法定傳染病疫情之發展 自 92 年度起建立 環安室資訊網, 藉由內部網路機制迅速地傳遞與分享重要資訊, 以強化全體員工的安全衛生常識 ; 此外,94 年 6 月制定 實施 工安活動競賽獎勵辦法, 辦理 連續無職災日 獎勵 安全衛生有獎徵答活動 及 零災害預知危險暨指認呼喚競賽活動, 以輕鬆 有趣的競賽活動及講求實務的訓練或演練, 來加強員工的人身自我保護意識, 並塑造本公司優質的安全文化 93 年 12 月起導入職業安全衛生管理系統 (OHSAS 18001), 由新市總廠優先實施, 利用風險管理工具, 期能減少員工不安全的風險, 降低工安事故, 新市 楊梅 中壢總廠分別於 94 年 95 年 96 年通過標準檢驗局之驗證,97 年起永康 台中二總廠將接續建制職業安全衛生管理系統 雖然, 統一企業公司對於保護員工的人身安全已略顯成果, 但我們並不以目前成就感到自滿, 將秉持持續改善的精神, 藉由有效的管理系統 先進的工安技術與工具及落實三級工安稽核制度, 來不斷地追求進步與改善, 落實工安三護 - 監護 自護 互護, 持續改善, 期許達成 工安零災害 的最終目標 ( 二 ) 最近二年度及截至年報刊印日止, 因勞資糾紛所遭受之損失, 目前及未來可能發生之估計金額與因應措施 : 無 營運概況 589

五 環保支出資訊 本公司從設廠開始在追求企業發展的同時, 即著手環境保護的規劃與執行, 除建制環境管理系統 (ISO14001), 實施 環境管理檢查及投資大量資金於環保設備外, 並成立專責單位從事廢水 廢棄物及廢氣等各項污染防治設備之運 轉 維修及改善等工作 96 年度環保相關操作成本達 436,493 仟元 ( 一 ) 最近二年度及截至年報刊印日因污染環境所受損失 ( 包括賠償 ) 及處分之總額 96 年度 95 年度 污染狀況 ( 種類 程度 ) 水污染及廢棄物 ( 註 2 3) 毒化物 ( 註 1) 賠償對象或處分單位台南縣環保局及桃園縣環保局台中市環保局 賠償金額或處分情形 30 萬元及 6 千元 6 萬元 其他損失無無 註 1: 由於台中廠品管課 5 項毒化物過期, 於廠內暫存待報廢處理, 該案委託榮工公司焚化處理, 但由於該公司清運車輛尚未取得核可證, 因此於廠內暫存時間過長, 被環保署中區稽查大隊稽核未申報暫存, 而被開立處分單 註 2: 由於全廠停電之故, 造成廠內廢水溢流至雨水溝排放, 致遭受台南縣環保局稽核時發現, 並開立罰單 註 3: 由於中壢總廠委託污泥處理公司 禾盛公司, 未將本廠污泥登錄於該公司之肥料登記, 因此違反規定, 本廠連帶受罰 ( 二 ) 未來因應對策 1. 擬採行改善措施部份 (1) 改善計劃 A. 實施全公司環境管理檢查, 加強日常內部管理及廢棄物清運 申報與追蹤 B. 加強內部人員環境法規意識 C. 陸續安排各總廠取得 ISO14001 環境管理系統, 目前楊梅及永康總廠已取得外部驗證 (2) 預計未來二年之環保資本支出 擬購置之防治污染設備或支出內容之更新與改善 預計改善情形 97 年度 98 年度 1 新市總廠廢水設施改善案 2 新市總廠雨污水系統改善案 3 楊梅總廠 SBR A 槽底部散氣主管汰舊 4 永康總廠油槽區防溢堤改善案 5 永康總廠麻油排煙處理改善案 6 中壢總廠雨污水溝改善案符合環保法令改善各處理單元功能改善空污排氣情形 金額 13,092 仟元 15,200 仟元 (3) 改善後之影響 A. 對淨利之影響 : 無重大影響 B. 對競爭地位之影響 : 無重大影響 2. 未採取因應對策部份 : 不適用 1 楊梅總廠評估設置 沼氣發電 設備 2 楊梅總廠評估汰換一部污泥脫水機 3 永康總廠配電系統汰舊及整合案符合環保法令降低溫室氣體排放改善各處理單元功能 ( 三 ) 本公司因應歐盟有害物質限用指令 (RoHS) 之情形 本公司產品有外銷歐洲, 但產品品項並不屬於 RoHS 規範項目, 故對公司財務業務並無任何影響 營運概況 590

六 企業社會責任 統一企業自民國 56 年成立以來, 本著 三好一公道 的經營理念及對生命與社會的關懷, 時時重視消費者身心靈的健康與快樂 ; 並秉持著 取之社會 用之社會 的理念及長期強調 文化走在經濟前面 的人文觀, 將愛心與關懷以實際行動回饋社會, 善盡企業公民責任 民國 95 年及 96 年統一企業連續兩年榮膺遠見雜誌 企業社會責任獎 的殊榮 ;96 年及 97 年連續榮獲天下雜誌評選為 企業公民獎 前十名企業, 見證統一企業對社會責任的承諾與使命 ( 一 ) 社會參與 1. 統一企業社會福利慈善事業基金會 本公司長期關懷弱勢族群, 從民國 67 年成立的 財團法人統一企業社會福利慈善事業基金會, 以發展社會救濟事業為宗旨, 進行急難救助 該經費來源係由本公司捐贈二億元基金, 由其每月孳息收入為主 96 年當年度, 全國急難救助戶計 753 戶, 核發金額約 660 萬元 2. 千禧之愛健康基金會 為了建立消費者健康正確的飲食觀念, 本公司於民國 92 年 10 月, 結合統一超商等關係企業, 共同發起成立 財團法人千禧之愛健康基金會, 邀請産 醫 研 學各專業領域的專家學者共同推動營養保健 預防醫學之社會教育 研究發展 國際交流 該基金會已針對 預防腦心血管疾病 消化道的保健 包裝食品的營養標示之知識 以及代謝症候群防治推廣活動等, 提供消費者正確的飲食健康觀念, 進行多次相關的大眾教育與學術活動, 備受消費者重視與好評 3. 贊助統一健康研究大樓 本公司和統一超商共同捐贈興建國家衛生研究院南部臨床研究中心 - 統一健康研究大樓, 已於民國 95 年 8 月開幕啟用, 此舉不但能有效整合南部醫療資源, 豐富國內臨床醫學研究的水準, 更能培養更多優秀的研究人才, 朝國際化邁進 未來將更結合國內外醫學中心, 培植國際感染症研究人才, 解決國家感染症及疫情的防治問題, 朝亞洲及世界感染疾病重要研究中心邁進 ( 二 ) 環保 安全與衛生管理 為了落實員工安全衛生意識及提供優質工作環境, 統一企業更持續推動優良安全衛生文化, 自 92 年起成立環安室, 以 工安零災害, 環保零污染 爲目標, 落實全員共識, 成果十分豐碩 ;94 年永康總廠榮獲 93 年度全國性推行勞工安全衛生優良單位五星獎, 台中總廠 楊梅總廠榮獲 優良單位優良獎 ;96 年中壢總廠榮獲經濟部工業局 工業區減災輔導計劃安衛楷模獎, 新市總廠榮獲經濟部能源局頒發 節約能源績優廠商 ; 全公司更通過勞委會評鑑 安全衛生自護制度單位 有關職業安全衛生 (OHSAS 18001) 及環境管理系統 (ISO14001) 認證方面 : 新市總廠 94 年 12 月通過經濟部標準檢驗局 職業安全衛生 OHSAS 18001 驗證;95 年 12 月及 96 年 12 月通過驗證追查 楊梅總廠 95 年 12 月通過經濟部標準檢驗局 職業安全衛生 OHSAS 18001 驗證;96 年 12 月通過驗證追查 95 年 10 月通過中華民國標準檢驗局 環境管理系統 ISO14001 驗證追查;96 年 10 月通過驗證追查 永康總廠 95 年 10 月通過經濟部標準檢驗局 職業安全衛生 OHSAS 18001 驗證;96 年 12 月通過經濟部標準檢驗局 環境管理系統 ISO14001 驗證 中壢總廠 96 年 12 月通過經濟部標準檢驗局 職業安全衛生 OHSAS 18001 驗證 營運概況 591

在推動環境保護方面, 統一企業歷年來屢獲頒防治工業污染績優廠商 全國工業減廢績優工廠 環保傑出工程獎, 並與學界合作進行廢棄物技術開發並申請專利, 更多次參與環保工程實務技術研討會發表論文 為維護環境品質, 在水污染防治方面, 本公司於民國 93 年及 95 年分別投資約 6 千萬元擴建廢水處理場, 務使放流水排放符合國家放流水標準 空氣污染防制方面, 除加強污染防制設備操作保養外, 並致力於臭味的改善, 於 94 年及 95 年增設一套生物與臭氧除臭設施, 以維護附近空氣品質 廢棄物管理方面,93 年至 95 年資源回收率已達 94%, 一般廢棄物產生率已降至約 6%, 未來將朝向零排放目標邁進 ( 三 ) 消費者權益及關係 本公司設有愛用者服務中心及企業網站由專人專責積極處理消費者申訴抱怨 建議及爭議案件, 以維護消費者權益 在消費者關係建立上, 本公司多年來回饋社會的行動, 以創造健康快樂生活體驗的 夢公園 系列活動, 最受消費者喜愛, 如舉辦兒童媽媽寫生比賽 環保小尖兵 夢公園演唱會 常青盃才藝聯誼賽 鐵人三項國際邀請賽 黃金十年文化講座等, 透過文化 娛樂 體育 藝術等多元面向的公益活動, 與消費者一起開創健康快樂的二十一世紀 從民國 89 年開始, 本公司進一步以 千禧之愛 -- A kiss to the Spirit of the Future 主軸, 打造為期十年的人文工程, 以 尊重生命 彼此關懷 親近自然 樂觀進取 四大主張出發, 舉辦鐵人三項亞洲系列賽 手稿情書徵文活動 兒童寫生及讀經比賽等, 與消費者攜手共同為營造健康與快樂的生活而努力 由於對文化藝術事業的推動與投入, 本公司從行政院文建會舉辦 文馨獎 開始, 每年均獲頒文馨獎之各種獎項 ; 對於文化責任的承擔 以文化藝術誘發創意 累積競爭優勢, 本公司已然成為台灣的 文化公民 一份子 ( 四 ) 供應者管理 本公司已將供應商對廢水空氣污染防治 廢棄物清除與處理 減廢及節能 毒化物管控與申報等環保科目延伸到對供應商的評鑑之中, 以善盡社會責任 ( 五 ) 員工權益 本公司十分重視勞資關係之和諧, 對員工之福利及權益極其重視, 不斷地提昇員工食 衣 住 行 育 樂的軟硬體設施及其品質, 包括員工宿舍 物美價廉的餐飲及交通車 辦理員工健康檢查 紅利分享... 等, 使員工享有完善的福利制度, 並安心的在工作崗位上貢獻一己之力 企業經營的目的除了獲利還有社會責任, 統一企業自我期許將從傳統的食品製造業轉型爲 健康民生服務產業, 願以愛心與關懷譜奏出一首首人文的 有機的 歡樂的 生命的食品交響樂, 來具體回應新世紀 心靈之愛, 與消費者携手共創健康快樂的美好未來 營運概況 592

七 重要契約 契約性質當事人契約起訖日期主要內容限制條款 經銷合約統萬 ( 股 ) 公司 經銷合約明治乳業株式會社 代工合約宏全國際 ( 股 ) 公司 代工合約美達 ( 股 ) 公司 代工合約協發產業 ( 股 ) 公司 代工合約 台灣大食品 ( 股 ) 公司 代工合約大統益 ( 股 ) 公司 長期借款台灣新光商業銀行 長期借款國泰世華商業銀行 長期借款華南商業銀行 長期借款台灣工業銀行 長期借款陽信商業銀行 長期借款台灣銀行 民國 88.05.01~ 民國 98.04.30 民國 97.04.01~ 民國 98.03.31 民國 96.01.01~ 民國 106.1.1 民國 96.09.01~ 民國 97.8.31 民國 96.12.01~ 民國 97.11.30 民國 97.02.05~ 民國 97.12.31 民國 97.01.01~ 民國 97.12.31 民國 96.06.26~ 民國 98.06.06 民國 97.02.15~ 民國 100.02.15 民國 96.06.04~ 民國 98.06.04 民國 96.07.27~ 民國 98.07.26 民國 96.11.01~ 民國 98.11.01 民國 96.04.14~ 民國 98.04.14 本公司獲統萬公司所有產品之台灣區代理權 本公司獲明治奶粉之台灣區總代理權 PET 及紙盒茶飲品委託代工 罐裝商品委託代工 代製麵粉等, 每月伍佰噸以上 代製麵粉等產品 黃豆委託加工 信用借款額度新台幣 3 億元整 信用借款額度新台幣 5 億元整 信用借款額度新台幣 3 億元整 信用借款額度新台幣 5 億元整 信用借款額度新台幣 3 億元整 信用借款額度新台幣 12 億元整 97 年 4 月 30 日 1. 非經統萬公司同意, 不得將總代理權轉讓與第三人 2. 連續三個月銷售量未達新台幣參仟萬元時, 統萬公司得取消總代理權 非經明治公司之同意, 不得將產品銷往第三國家 1. 如水 電 油 工資價格調漲或調降時, 或其他影響成本因素發生時, 雙方同意依實際增減調整代工費用 2. PET 廠及 TR 廠 : 統一保證 PET 廠年生產量 600 萬箱以上,TR 廠年生產量 7,000 萬包, 並正式量產開始後合作 10 年, 宏全專為統一代工統一產品 統一訂單未達承諾量年平均生產量時, 宏全可經統一同意代工其他廠商產品, 生產排程以優先供應統一訂單無缺為原則, 其代工數量可合併計算在統一年度統計數量內 1. 如水 電 油 工資價格調漲或調降時, 或其他影響成本因素發生時, 雙方同意依實際增減調整代工費用 2. 美達公司不得製造販賣同規格或類似產品, 於雙方合約終止後一年亦同 ( 經統一提供 know-how, 技術或設備之產品 ) 美達公司不得使第三人依本合約規格, 製造同一或類似產品, 亦禁止再轉包其他廠家產製 1. 協發公司不得使第三人依本合約規格, 製造同一或類似產品, 亦禁止轉包其他廠家產製 2. 協發公司因品質危害到消費者或本公司形象, 或發生財務危機時, 本公司得視實際狀況, 隨時協議終止或解除合約 1. 台灣大食品公司不得使第三人依本合約規格, 製造同一或類似產品, 亦禁止轉包其他廠家產製 2. 台灣大食品公司因品質危害到消費者或本公司形象, 或發生財務危機時, 本公司得視實際狀況, 隨時協議終止或解除合約 正己烷 重油等隨中油的牌價機動調整 無 無 無 無 無 無 營運概況 593

七 重要契約 ( 續 ) 契約性質當事人契約起訖日期主要內容限制條款 長期借款第一商業銀行 長期借款大眾商業銀行 長期借款京城商業銀行 長期借款台灣銀行 長期借款兆豐國際商業銀行 長期借款中國信託商業銀行 長期借款台北富邦商業銀行 長期借款 長期借款 中國信託商業銀行 臺灣銀行 法國巴黎銀行 及英商渣打銀行為首之銀行團聯貸 ( 含參貸行共 15 家 ) 中國信託商業銀行 兆豐國際商業銀行 三井住友銀行 東方匯理銀行 安銀銀行 (ING) 荷蘭銀行 土地銀行 為首之銀行團聯貸 ( 含參貸行共 18 家 ) 民國 96.09.04~ 民國 98.09.04 民國 96.11.30~ 民國 98.11.30 民國 95.07.18~ 民國 98.07.18 民國 96.04.25~ 民國 98.04.25 民國 96.03.09~ 民國 98.03.08 民國 96.06.30~ 民國 98.06.30 民國 96.11.17~ 民國 98.11.17 民國 93.08.02~ 民國 98.09.03 民國 94.09.14~ 民國 99.09.14 信用借款額度新台幣 4 億元整 信用借款額度新台幣 4 億元整 信用借款額度新台幣 3.4 億元整 信用借款額度新台幣 2.5 億元整 信用借款額度新台幣 3 億元整 信用借款額度新台幣 4.65 億元整 信用借款額度新台幣 5 億元整 聯貸新台幣 9 8 億元整 ; 含公司債保證新台幣 3 7 億 (93.9.1-98.9.3) 及信用借款新台幣 6 1 億 (93.8.2-98.8.2) 聯貸新台幣 8 0 億元整 ; 含固定利率商業本票保證新台幣 4 0 億 信用借款新台幣 3 0 億及商業本票保證新台幣 10 億 無 無 無 無 無 1. 本公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台幣三百億元 2. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 負債比率 ( 負債 + 對外背書保證金額 )/ 有形淨值, 不得高於 1.5 倍 3. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 利息保障倍數 ( 稅前淨利 + 利息費用 + 折舊 )/ 利息費用, 不得低於 1.5 倍 4. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 流動比率不得低於 75% 1. 本公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台幣三百億元 2. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 負債比率 ( 負債 + 對外背書保證金額 )/ 有形淨值, 不得高於 1.5 倍 3. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 利息保障倍數 ( 稅前淨利 + 利息費用 + 折舊 )/ 利息費用, 不得低於 1.5 倍 4. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 流動比率不得低於 75% 1. 本公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台幣三百億元 2. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 負債比率 ( 負債 + 對外背書保證金額 )/ 有形淨值, 不得高於 1.5 倍 3. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 利息保障倍數 ( 稅前淨利 + 利息費用 + 折舊費用 + 攤銷費用 )/ 利息費用, 不得低於 1.5 倍 4. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 流動比率不得低於 75% 1. 本公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台幣三百億元 2. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 負債比率 ( 負債 + 對外背書保證金額 )/ 有形淨值, 不得高於 1.5 倍 3. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 利息保障倍數 ( 稅前淨利 + 利息費用 + 折舊費用 + 攤銷費用 )/ 利息費用, 不得低於 1.5 倍 4. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 流動比率不得低於 75% 營運概況 594

營運概況 595

7gVcY

品牌群像

財務概況 598

陸 財務概況 100 一 最近五年度簡明資產負債表及損益表 102 二 最近五年度財務分析 104 三 最近年度財務報告之監察人審查報告 105 四 最近年度財務報表及會計師查核報告 105 五 最近年度經會計師查核簽證之母子公 司合併財務報表 105 六 公司及其關係企業最近年度及截至年 報刊印日止, 如有發生財務週轉困難 情事, 對本公司財務狀況之影響 財務概況 599

一 最近五年度簡明資產負債表及損益表 ( 一 ) 簡明資產負債表 項 年 目 度 最近五年度財務資料 ( 註 1) 92 年 93 年 94 年 95 年 96 年 單位 : 新台幣仟元 當年度截至 97 年 3 月 31 日財務資料 ( 註 1) 流動資產 8,805,269 8,190,067 8,438,985 9,562,327 10,229,732 11,351,876 基金及投資 48,250,140 49,579,139 50,682,766 55,103,736 69,869,611 69,784,304 固定資產 ( 註 2) 14,456,269 15,067,729 14,605,974 11,831,835 10,060,048 9,851,730 無形資產 334,967 292,927 250,888 208,849 160,518 160,518 其他資產 ( 註 2) 1,630,737 1,351,105 2,064,202 4,107,425 5,028,150 5,040,709 資產總額 73,477,382 74,480,967 76,042,815 80,814,172 95,348,059 96,189,137 流動負債 分配前 4,169,908 7,245,677 5,899,347 7,530,102 9,468,469 9,937,496 分配後 6,429,651 8,587,332 8,371,589 9,928,232 9,468,469 9,937,496 長期負債 24,745,926 23,277,008 24,022,952 23,811,868 20,251,445 20,267,015 其他負債 1,196,115 1,355,411 1,713,374 2,027,746 1,580,644 1,618,329 負債總額 分配前 31,401,818 33,167,965 32,452,312 34,185,519 32,116,361 32,638,643 分配後 33,661,561 34,509,620 34,924,554 36,583,649 32,116,361 32,638,643 股本 33,950,978 33,753,848 33,541,258 33,541,258 35,553,733 35,553,733 資本公積 575,968 482,426 256,584 359,707 5,366,758 5,366,758 保留盈餘 分配前 8,139,079 8,491,463 9,232,277 10,367,116 16,973,498 18,151,114 分配後 5,879,336 7,149,808 6,760,035 5,956,511 16,973,498 18,151,114 金融商品未實現損益 (90,618) (68,887) (85,405) 1,428,784 4,078,991 3,773,337 累積換算調整數 (253,952) (1,174,780) (305,773) 97,228 556,223 3,057 未認列為退休金成本之 淨損失 (436,530) (623,199) (838,789) (955,791) (1,087,655) (1,087,655) 未實現重估增值 452,131 452,131 1,790,351 1,790,351 1,790,150 1,790,150 股東權益 總 額 分配前 42,075,564 41,313,002 43,590,503 46,628,653 63,231,698 63,550,494 分配後 39,815,821 39,971,347 41,118,261 44,230,523 63,231,698 63,550,494 財務概況 5100

( 二 ) 簡明損益表 單位 : 新台幣仟元 年度 最近五年度財務資料 ( 註 1) 當年度截至 97 年 3 月 31 日 項 目 92 年 93 年 94 年 95 年 96 年 財務資料 ( 註 1) 營 業 收 入 37,951,951 40,874,802 40,251,951 42,844,649 46,025,940 12,247,402 營 業 毛 利 7,879,126 7,449,094 9,116,138 9,971,244 10,164,882 2,517,058 營 業 損 益 109,123 (113,665) 1,284,337 1,588,441 1,659,204 593,960 營業外收入及利益 4,075,898 4,349,965 2,732,780 3,995,683 10,991,619 1,070,479 營業外費用及損失 1,205,637 1,483,279 1,921,294 1,844,849 1,629,301 390,047 繼續營業部門 稅 前 損 益 2,979,384 2,753,021 2,095,823 3,739,275 11,021,522 1,274,392 繼續營業部門 損 益 2,937,696 2,612,127 2,084,877 3,607,081 11,016,987 1,177,616 停業部門損益 - - - - - - 非 常 損 益 - - - - - - 會計原則變動之累積影響數 - - - - - - 本 期 損 益 2,937,696 2,612,127 2,084,877 3,607,081 11,016,987 1,177,616 每股 追溯前 ( 註 3) 0.86 0.77 0.62 1.08 3.10 0.33 盈餘 追溯後 ( 註 4) 0.81 0.73 0.58 1.01 3.10 0.33 註 1: 以上各年度財務資料均經會計師查核簽證或核閱 註 2: 利息資本化之金額 :92 年度 $86,020 仟元 93 年度 $69,704 仟元 94 年度 $60,867 仟元 95 年度 $3,805 仟元及 96 年度 $3,327 仟元 註 3: 以當年度加權平均流通在外股數為計算基礎 註 4: 本公司 95 年度以未分配盈餘轉增資, 依一般公認會計原則之規定, 應追溯調整其流通在外股數, 俾作年度之 每股盈餘比較 ( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見 年度 會計師事務所 簽證會計師 查核意見 96 年 資誠會計師事務所 李明憲 林姿妤 修正式無保留 95 年 資誠會計師事務所 李明憲 劉子猛 修正式無保留 94 年 資誠會計師事務所 蔡金拋 劉子猛 修正式無保留 93 年 資誠會計師事務所 蔡金拋 李明憲 修正式無保留 92 年 資誠會計師事務所 李明憲 劉子猛 修正式無保留 財務概況 5101

二 最近五年度財務分析 分析項目 ( 註 3) 年度 ( 註 1) 最近五年度財務分析 92 年 93 年 94 年 95 年 96 年 當年度截至 97 年 3 月 31 日 財務結構 償債能力 負債占資產比率 (%) 42.74 44.53 42.68 42.30 33.68 33.93 長期資金占固定資產比率 (%) 462.23 428.66 462.92 595.35 829.85 850.79 流動比率 (%) 211.16 113.03 143.05 126.99 108.04 114.23 速動比率 (%) 127.22 68.74 92.63 73.13 59.33 61.57 利息保障倍數 6.16 6.93 5.08 7.51 18.90 8.82 應收款項週轉率 ( 次 ) 8.79 9.37 8.85 8.73 8.93 2.24 平均收現日數 41.52 38.95 41.24 41.81 40.87 40.18 經營能力 存貨週轉率 ( 次 ) 10.84 11.29 11.41 10.89 9.55 2.46 應付款項週轉率 ( 次 ) 18.42 20.87 18.91 18.92 20.01 5.13 平均銷貨日數 33.67 32.33 31.99 33.52 38.22 36.59 固定資產週轉率 ( 次 ) 2.67 2.77 2.71 3.24 4.20 1.23 總資產週轉率 ( 次 ) 0.53 0.55 0.53 0.55 0.52 0.13 資產報酬率 (%) 4.63 3.92 3.21 5.14 13.03 1.36 股東權益報酬率 (%) 7.05 6.26 4.91 8.00 20.06 1.86 獲利能力 營業利益 0.32 (0.34) 3.83 4.74 4.67 1.67 占實收資本比率 (%) 稅前純益 8.78 8.16 6.25 11.15 31.00 3.58 純益率 (%) 7.74 6.39 5.18 8.42 23.94 9.62 追溯前每股盈餘 ( 元 ) 0.86 0.77 0.62 1.08 3.10 0.33 追溯後每股盈餘 ( 元 ) 0.81 0.73 0.58 1.01 3.10 0.33 現金流量 槓桿度 現金流量比率 (%) 66.87 55.84 86.51 62.06 53.11 (6.81) 現金流量允當比率 (%) 50.22 68.00 95.06 106.53 121.50 ( 註 2) 現金再投資比率 (%) 1.99 2.57 4.72 2.93 3.06 (0.68) 營運槓桿度 153.47 (148.37) 14.36 11.96 12.18 11.24 財務槓桿度 (0.30) 0.23 1.52 1.56 1.58 1.38 最近兩年度各項財務比率增減變動達 20% 者, 說明如下 : 1. 負債占資產比率減少 20.38%: 主要係資產總額增加 17.98% 及負債總額減少 6.05% 所致 2. 長期資金占固定資產比率增加 39.39%: 主要係股東權益淨額增加 35.61% 所致 3. 利息保障倍數增加 151.66%: 主要係息前稅前純益增加 169.97% 所致 4. 固定資產週轉率增加 29.63%: 主因係銷貨淨額增加 7.43% 及固定資產減少 14.97% 所致 5. 資產報酬率及股東權益報酬率增加 153.50% 及 150.75%: 主要係稅後純益增加 205.43% 所致 6. 稅前純益佔實收資本額比率增加 178.03%: 主要係稅前純益增加 194.75% 所致 7. 純益率及每股盈餘分別增加 184.32% 及 187.04%: 主要係稅後純益增加 205.43% 所致 財務概況 5102

註 1: 上列各年度財務資料均經會計師查核簽證,97 年第一季則業經會計師核閱 註 2: 因下半年度才發放現金股利, 故本欄無資料 註 3: 分析項目之計算公式如下 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占固定資產比率 =( 股東權益淨額 + 長期負債 )/ 固定資產淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付費用等 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額 (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 固定資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均固定資產淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 = 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 ) / 平均資產總額 (2) 股東權益報酬率 = 稅後損益 / 平均股東權益淨額 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 稅後淨利 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 固定資產毛額 + 長期投資 + 其他資產 + 營運資金 ) 6. 槓桿度 : (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 )/ 營業利益 (2) 財務槓桿度 = 營業利益 /( 營業利益 - 利息費用 ) 財務概況 5103

三 最近年度財務報告之監察人審查報告 財務概況 5104

四 最近年度財務報表及會計師查核報告 : 請參閱第 159 頁 五 最近年度會計師查核簽證之母子公司合併報表 : 請參閱第 266 頁 六 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止, 如有發生財務週轉困難情事, 對公司財務狀況之影響 : 無 財務概況 5105

財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 5106

柒 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 108 一 財務狀況之檢討與分析 109 二 經營結果之檢討與分析 110 三 現金流量之檢討與分析 111 四 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 112 五 最近年度轉投資政策 其獲利或虧損之主 要原因 改善計畫及未來一年投資計畫 112 六 風險事項分析評估 115 七 其他重要事項 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 5107

一 財務狀況之檢討與分析 單位 : 新台幣仟元 年度差異 96 年度 95 年度項目金額 % 流動資產 10,229,732 9,562,327 667,405 6.98 固定資產 10,060,048 11,831,835 (1,771,787) (14.97) 其他資產 5,028,150 4,107,425 920,725 22.42 資產總額 95,348,059 80,814,172 14,533,887 17.98 流動負債 9,468,469 7,530,102 1,938,367 25.74 長期負債 20,251,445 23,811,868 (3,560,423) (14.95) 負債總額 32,116,361 34,185,519 (2,069,158) (6.05) 股本 35,553,733 33,541,258 2,012,475 6.00 資本公積 5,366,758 359,707 5,007,051 1,391.98 保留盈餘 16,973,498 10,367,116 6,606,382 63.72 其他調整項目 5,337,709 2,360,572 2,977,137 126.12 股東權益總額 63,231,698 46,628,653 16,603,045 35.61 ( 一 ) 最近二年度資產 負債及股東權益發生重大變動 ( 變動達 20% 以上 ) 之主要原因 1. 其他資產增加 : 主要係統一國際大樓完工, 將部份土地及建築物出租所致 2. 流動負債增加 : 主要係一年內到期之長期負債 - 公司債增加所致 3. 資本公積增加 : 主要係認列長期投資 - 開曼統一未按比例認購香港上市之統一企業中國控股公司增資股而產生之 資本公積調整數所致 4. 保留盈餘增加 : 主要係 96 年稅後淨利較 95 年增加所致 5. 其他調整項目增加 : 主要係依持股比例認列被投資公司統一國際開發 ( 股 ) 公司轉投資美國 Accuary Inc. 未實現損益 增加所致 ( 二 ) 影響 : 無重大影響 ( 三 ) 未來因應計劃 : 不適用 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 5108

二 經營結果之檢討與分析 單位 : 新台幣仟元 年度項目 96 年度 95 年度 增 ( 減 ) 金額 變動比例 % 營業收入總額 $47,374,304 $44,163,989 $3,210,315 7.27 減 : 銷貨退回 (180,451) (155,306) 25,145 16.19 銷貨折讓 (1,167,913) (1,164,034) 3,879 0.33 營業收入淨額 46,025,940 42,844,649 營業成本 (35,861,058) (32,873,405) 2,987,653 9.09 營業毛利 10,164,882 9,971,244 193,638 1.94 營業費用 (8,505,678) (8,382,803) 122,875 1.47 營業淨 ( 損 ) 利 1,659,204 1,588,441 營業外收入及利益 10,991,619 3,995,683 6,995,936 175.09 營業外費用及損失 (1,629,301) (1,844,849) (215,548) (11.68) 繼續營業部門稅前淨利 11,021,522 3,739,275 所得稅費用 (4,535) (132,194) (127,659) (96.57) 本期淨利 $11,016,987 $3,607,081 ( 一 ) 最近二年度營業收入 營業純益及稅前純益重大變動 ( 變動達 20% 以上 ) 之主要原因 1. 營業外收入及利益增加 : 主要係採權益法認列之投資收益較前期增加所致 2. 所得稅費用減少 : 本期因最低稅負產生之所得稅費用減少 65,317 仟元, 及 96 年當期所得稅利益較 95 年增加 62,342 仟元 ( 二 ) 預期銷售數量與依據 本公司所營行業屬成熟及民生必需品之產業, 銷售量隨人口增加及經濟成長而增加 依據未來景氣變動之預期及客 戶的需求考量, 預估未來一年度計劃銷售量 : 大宗食糧 速食麵 飲料乳品類及醬油品類之銷售目標分別為 1,242 仟噸 462,000 仟包 116,409 仟箱 及 3,288 仟打 ( 三 ) 對公司未來財務業務之影響 : 無重大影響 ( 四 ) 未來因應計劃 : 不適用 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 5109

三 現金流量之檢討與分析 ( 一 ) 本年度現金流量變動情形分析 單位 : 新台幣仟元全年來自營業現金剩餘現金不足額之補救措施期初現金餘額全年現金流出量活動淨現金流量 ( 不足 ) 數額 (1) (3) 投資計劃理財計劃 (2) (1)+(2)-(3) $141,859 $5,028,604 5,062,361 108,102 - - 1. 營業活動 :96 年營業活動淨現金流入增加, 主要係本業獲利增加且轉投資公司之現金股利增加所致 2. 投資活動 :96 年投資活動淨現金流出減少, 主要係出售長期股權投資及長期股權投資減資退回款增加所致 3. 融資活動 :96 年融資活動淨現金流出增加, 主要係借款減少所致 ( 二 ) 現金不足額之補救措施及流動性分析 1. 現金不足額之補救措施 : 本年度無現金不足額情形 2. 流動性分析 96 年度 95 年度 增 ( 減 ) 比例 (%) 現金流量比率 (%) 53.11 62.06 (14.42) 現金流量允當比率 (%) 121.50 106.53 14.05 現金再投資比率 (%) 3.06 2.93 4.44 增減比率變動說明 : 以上三比率之兩年度變動比例均未達 20%, 故不擬分析 ( 三 ) 未來一年現金流動性分析 單位 : 新台幣仟元預計全年來自營業預計全年現金預計現金剩餘預計現金剩餘 ( 不足 ) 期初現金餘額活動淨現金流量流出 ( 入 ) 量 ( 不足 ) 數額額之補救措施 (1) (2) (3) (1)+(2)-(3) 投資計劃理財計劃 108,102 6,839,520 11,894,750 (4,947,128) - 銀行借款 1. 97 年現金流量情形分析預計 97 年本業獲利穩定成長且轉投資公司之現金股利增加, 致產生淨現金流入增加, 惟 97 年發放現金股利較 96 年增加且有轉投資公司的現金增資計劃 公司債到期償還等增加現金流出, 故預計未來一年現金將不足 2. 預計現金不足額之補救措施 : 辦理長期借款支應 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 5110

四 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ( 一 ) 重大資本支出之運用情形及資金來源 單位 : 新台幣仟元 計畫項 目 實際或預實際或所需資實際或預定資金運用情形期之資金預期完金總額來源工日期 95 年度 96 年度 97 年度 98 年度 99 年度 94 年增設 30T 水管式鍋爐工程設備 歷年盈餘 97.12 $ 22,850 $ 11,895 $ 5,026 $ 5,929 0 0 94 年 PS-180 大多充填線 歷年盈餘 96.03 158,128 108,128 50,000 0 0 0 94 年玻璃瓶充填線 歷年盈餘 96.01 101,774 71,774 30,000 0 0 0 94 年鮮乳膜過濾設備 歷年盈餘 96.09 97,650 85,327 12,323 0 0 0 94 年新市乳二廠冷凍庫擴建 歷年盈餘 97.12 26,120 49 23,102 2,969 0 0 95 年新市 TBA/9 充填機汰舊換新及 TBA/22 高速充填機設備 歷年盈餘 97.12 37,950 17,026 20,186 738 0 0 95 年冰品調配殺菌及清洗 歷年盈餘 96.03 40,878 35,878 5,000 0 0 0 96 年統一國際大樓辦公室裝潢等設備 歷年盈餘 97.04 45,575 0 2,563 43,012 0 0 96 年點心蛋糕二線自動化設備 歷年盈餘 97.10 20,000 0 0 20,000 0 0 96 年甜一線隧道式烤爐 歷年盈餘 98.12 19,500 0 0 10,000 9,500 0 ( 二 ) 預期可能產生效益 1. 預計可增加之產銷量 值及毛利單位 : 新台幣仟元 年度 項 目 生產量 銷售量 銷售值 毛利 每年 PS-180 大多充填線 1,874 萬瓶 1,874 萬瓶 $ 123,500 $ 26,640 每年 玻璃瓶充填線 1,076 萬瓶 1,076 萬瓶 217,559 79,687 每年 鮮乳膜過濾設備 2,714 公噸 2,714 公噸 142,710 34,400 每年 新市 TBA/9 充填機汰舊換新及 TBA/22 高速充填機設備 43.9 萬箱 43.9 萬箱 622,000 186,600 每年 冰品調配殺菌及清洗 98 萬箱 98 萬箱 253,664 98,422 第一年 點心蛋糕二線自動化設備 1,050 萬個 1,050 萬個 150,000 50,000 第一年 甜一線隧道式烤爐 2,269 萬個 2,269 萬個 330,800 133,570 2. 其他效益說明 ( 如產品品質 污染防治 成本減少等 ) (1) 楊梅增設 30T 水管式鍋爐工程設備, 提升鍋爐效率 88% 上升至 91%, 節省燃油成本 365 萬元 / 年, 並確保廠區生產用蒸汽之供應, 避免停機停產損失發生 (2) 新市乳二廠冷藏庫擴建是因應冷藏乳製品產銷庫存之用, 並符合 CNS 規定, 確保乳製品之品質, 擴建後增加 180 坪成品區及 65 坪原料乳區 (3) 台北分公司進駐國際大樓 18F 及 23F, 對公司及集團形象具正面價值及意義, 並可節省租金費用, 活化資產 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 5111

五 最近年度轉投資政策 其獲利或虧損之主要原因 改善計劃及未來一年投資計劃 ( 一 ) 轉投資政策及獲利情形 本公司轉投資政策以投資食品相關產業為核心, 對於目前非本業之業外投資則擇機加以處分 海外市場以佈局大陸 及東南亞為重點, 致力成為亞洲每一個區域市場之佼佼者, 目標是成為亞洲食品產業的代表性企業 本公司 96 年度採權益法之長期股權投資所認列之投資收益為 8,827,384 仟元, 較 95 年度所認列之投資收益 1,654,499 仟元, 增加 7,172,885 仟元 主要原因是部份轉投資公司獲利增加及第四季統一企業中國控股公司在香港掛牌釋股 獲利所致 ( 二 ) 未來一年投資計劃 目前暫未有明確之投資計劃 六 風險事項分析評估 ( 一 ) 風險管理政策及組織架構 本公司之風險管理乃針對各單位潛在風險之認知 辨識 分析 衡量, 進而選擇適當處理方法加以控制 處理, 監督並改進風險管理計劃, 並依風險的特性與影響層級, 予以集中管理與分層執行, 使所有風險均能隨時有效掌控 本公司主要風險管理組織及各項風險管理執行與負責單位如下 : 1. 財務風險 流動性風險 信用風險 法律風險 : 由財務會計及法務單位訂定各項策略並執行, 並依據法令 政策及市場之變化分析評估採取各項因應措施, 且由稽核室透過風險評估, 不斷對以上之風險項目進行管控及查核 2. 市場風險 : 本公司平時除由各事業單位及機能單位依所掌業務權責, 訂定各項策略並執行, 並依據法令 政策及市場之變化分析評估採取各項因應措施, 且由管理群主管召集公共事務室和各事業群主管, 組成危機處理之委員會, 針對可能發生之市場風險危機進行管控及處理 3. 策略及營運風險 : 由經營企劃室, 及各事業群之 事業發展策略委員會 進行策略營運事前的風險評估, 並於事後作營運的績效追蹤, 使企業的策略能符合願景及達成公司之營運目標 4. 稽核室 : 直屬董事會指揮運作, 其訂定公司風險評估及管控作業程序, 以協助整體風險管理行動計劃之完成, 另對公司內部及關係企業, 運用風險評估查核模式, 檢視其影響目標達成之高風險項目, 並針對這些高風險項目, 瞭解其內控制度之充份性及有效性, 以增加組織價值並改善營運及管理風險 ( 二 ) 利率 匯率變動 通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施 1. 利率 本公司借款主要以台幣借款為主, 因購買原料所產生之進口美金需求, 原則採到單即還款之方式, 因此美金借款部位佔公司整體借款比重不大, 故較不受美元 Libor 利率影響 雖然央行不斷升息, 重貼現率由 95 年底之 2.75% 調升至 96 年底之 3.375%, 惟本公司自 92 年以來陸續透過發行公司債及固定利率商業本票產品在利率低檔時鎖住利率, 降低利息成本, 目前固定利率借款占總借款已有一定比 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 5112

重, 以規避利率波動對本公司損益的影響 96 年 10 月本公司溢價發行國內第一次無擔保轉換公司債 50 億, 票面利率為零, 對公司利息成本之節省有相當大的助益 96 年影響損益之利息費用為 612,262 仟元較去年同期僅增加 42,277 仟元 因應措施 : 將持續觀察利率走勢, 利用利率避險或其他資本市場籌資管道, 將公司融資成本控制在市場利率相對之低點 2. 匯率 本公司因主要原料皆為進口, 需以非新台幣貨幣, 主要以美金支付, 因此美金兌新台幣匯率若呈大幅貶值波動時, 會對公司財務狀況有較不利影響 96 年度上半年台幣呈現盤整趨貶格式, 下半年度 7 至 9 月因美國次貸風暴影響, 使台幣走貶, 其餘時間則呈現盤整趨升走勢 針對公司進口需求的美金部位, 主要以搭配美金遠期外匯操作來鎖定美金成本, 降低匯率波動風險 96 年本公司產生兌換利益 18,682 仟元, 對損益仍是正面之影響 因應措施 : 將持續觀察匯率走勢, 在保守的原則下, 適當利用匯率避險金融商品, 鎖定匯兌收益或降低匯率波動風險 3. 通貨膨脹 近年來, 油價 國際原物料 大宗穀物價格漲勢難擋, 再加上國際熱錢炒作, 使許多國家都深受 輸入性通貨膨脹 所苦 96 年度台灣區消費者物價年增率 1.80%, 為 95 年 0.60% 的 3 倍 ; 而 96 年躉售物價年增率達 6.46%, 也高於 95 年的 5.63%, 顯示在全球化過程中, 台灣也面臨 輸入性通貨膨脹 的影響 96 年本公司因原物料持續上漲, 成本未能及時完全反映於售價, 致整體毛利率小幅下降 1.18%, 但同時帶動大宗食糧部門營收大幅成長約 20%, 致公司整體營收成長 7.4%, 毛利額增加 193,638 仟元 因應措施 : 面對此一無可抵擋的趨勢, 本公司致力以協調的產品組合 穩定的行銷策略 平衡的通路經營與持續掌握市場訂價能力的營運模式, 以降低通貨膨賬帶來之成本增加壓力 ( 三 ) 從事高風險 高槓桿投資 資金貸與他人 背書保證及衍生性商品交易之政策 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施 1. 從事高風險 高槓桿投資 本公司政策上以經營食品本業為主, 因此並未從事高風險 高槓桿之投資 96 年度亦未從事該類交易 2. 資金貸與他人及背書保證 (1) 本公司因應轉投資公司實際營運需求, 已依據證期局的相關法令規定, 訂定 資金貸與他人作業程序 及 背 書保證辦法, 透過內部專責單位加以評估風險及有效控管 同時本公司之稽核單位依據證期局訂頒 公開發 行公司建立內部控制制度處理準則, 訂有相關制度進行風險管理及評估作業 (2) 96 年 12 月 31 日止, 本公司背書保證最高限額 63,231,698 仟元, 公告背書保證餘額為 28,427,015 仟元, 實際動用 金額 17,619,511 仟元較 95 年 23,764,969 仟元減少 6,145,458 仟元, 明顯獲得良好改善 未來因應措施仍持續控管實際動用金額不增加為原則 (3)96 年度本公司並無資金貸與他人情形 3. 衍生性商品交易 (1) 係依據本公司訂定之 取得或處分資產處理程序 從事衍生性商品交易 (2) 本公司從事衍生性金融商品交易主要係規避有擔保公司債因利率及匯率變動之影響 96 年度認列的淨損失 69,677 仟元, 表列利息費用 (3) 未來因應措施 : 因應公司需要, 於適當時機承做美金遠期外匯及利率交換合約, 以規避進口美金需求及有擔保公司債浮動利率所導致之風險 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 5113

( 四 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用 公司產品別橫跨乳品 飲料 速食調理食品 肉品 冷凍食品 冰品 麵粉 食用油 飼料等多項產業, 歷年不斷地致力於新產品研發和相關技術之創新或引進上, 逐步累積了食品核心技術和競爭力, 並在市場或產業技術上, 皆持續佔有領導地位 詳本年報技術及研發概況 本公司除深耕食品技術研究之外, 並持續朝著 天然的 新鮮的 健康的 機能的 之產品開發方向, 引導消費者朝健康飲食觀發展 ; 另為因應食品市場瞬息萬變, 產品生命週期短促, 亦將依據年度營運計劃與現況消費者市場需求, 在商品企劃 設計開發 量產試作 上市行銷之既定流程下, 機動性擬定開發方向, 生產品質又好又創新的各類產品 97 年度至 4 月底已開發各類產品 32 項, 全年度預計投入約 4.95 億研發費用 ( 五 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施 本公司向來密切注意並掌握任何可能影響公司營運的政策及法令, 並配合調整公司內部相關制度 96 年度及截至年報刊印日止, 相關法令的變化對本公司的營運並無重大影響 ( 六 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施 本公司對於科技變化的趨勢相當重視, 並致力於資訊科技之應用, 如 : 已導入國際級 Oracle 企業資源整合系統 (ERP), 後續系統 (ERP) 之優質化或升級亦持續進行, 同時成功的開發網際網路版之商物流銷售系統並已全面的導入各經銷單位, 以利隨時掌握產品銷售脈動 ; 同時也透過共享服務的概念, 協助關係企業資訊化的導入 ; 透過金流系統的開發與整合運用, 縮短帳款作業流程及時間 ; 著手建置資料倉儲提供即時決策分析所需資訊, 規劃建置 Portal 平台來匯集全公司資料 資訊與知識, 以利資訊集中 分享 與經驗傳承 ; 設立視訊會議系統, 架設網路電話及使用加密的虛擬私有網路 (SSL-VPN); 積極有效的運用人力及資訊技術, 以達到降低成本及提升企業競爭力之雙重目標 ( 七 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施 本公司自創業以來, 除本著正派經營理念外, 常懷 取之社會 用之社會 的精神, 善盡企業社會責任, 每年皆有計畫性 系列性 主題性地舉辦許多公益活動 近年來企業形象一直保持良好, 深受消費者認同與喜愛, 未有企業形象改變之危機 ( 八 ) 進行併購之預期效益 可能風險及因應措施 唯有不斷追尋創新 不斷變革與不斷成長型的公司, 才能持續擁有市場領航地位與卓越的經營績效 本公司目前已是大中華地區居領導地位的食品集團之一, 未來將持續透過策略聯盟與併購的方式, 整合整體產銷資源, 快速提升本公司經營綜效與持續擴大銷售規模, 並朝向 亞洲第一 的目標邁進 由於本公司在大陸 東南亞等市場已有十餘年經營經驗, 未來策略聯盟與併購的標的又是以本業的食品公司為主, 故在產品 市場 客戶等資源有高程度的關聯下, 組織整合風險及財務風險均可獲控制 ( 九 ) 擴充廠房之預期效益 可能風險及因應措施 本公司廠房之擴充皆經過完整 審慎與專責單位之評估過程, 已充份考量投資回收效益與可能風險 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 5114

( 十 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施 本公司進貨來源及銷售管道穩定, 並未有過度集中的風險 ( 十一 ) 董事 監察人或持股超過百分之十之大股東, 股權之大量移轉或更換對公司之影響 風險及因應措施 股權移轉或轉換, 如係股東之正常理財行為, 對公司不會造成任何影響 96 年度及截至年報刊印日止並未發生此 種情形 ( 十二 ) 經營權之改變對公司之影響 風險及因應措施 本公司大股東結構穩定, 且有堅強之專業經理人團隊, 如經營權改變, 並不會損及公司各項管理及經營優勢 96 年度及截至年報刊印日止並未發生此種情形 ( 十三 ) 訴訟或非訟事件 1. 公司目前尚在繫屬中之重大訴訟 非訴訟或行政爭訟事件 : 無 2. 董事監察人及持股百分之十之大股東, 目前尚在繫屬中之重大訴訟 非訴訟或. 行政爭訟事件, 其結果可能對公司營運或股東權益有重大影響者 : 無 ( 十四 ) 其它重要風險及因應措施 : 無 七 其他重要事項 : 無 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 5115

捌 特別記載事項 117 一 關係企業相關資料 156 二 最近年度及截至年報刊印日止, 私募有 價證券辦理情形 156 三 最近年度及截至年報刊印日止, 子公司 持有或處分本公司股票情形 156 四 其他必要補充說明事項 156 五 其他揭露事項 特別記載事項 5116

一 關係企業相關資料 ( 一 ) 關係企業合併營業報告書 1. 關係企業組織圖 96 年 12 月 31 日 特別記載事項 5117

特別記載事項 5118

特別記載事項 5119

特別記載事項 5120

註一 2 統一企業股份有限公司持股 49.99%,Cayman President Holdings Ltd. 持股 0.02%, 綜合持股 50.01% 註二 2 統一企業股份有限公司持股 45.55%, 凱友投資股份有限公司持股 1.67%, 統一行銷整合股份有限公司持股 0.01%, 綜合持股 47.23% 註三 2 統一企業股份有限公司持股 20%, 統一超商股份有限公司持股 60%, 南聯國際貿易股份有限公司持股 20%, 綜合持股 100% 註四 2 統一企業股份有限公司持股 62.5%, 統一超商股份有限公司持股 3.33%, 南聯國際貿易股份有限公司持股 0.67%, 統一實業股份有限公司持股 3.33%, 綜合持股 69.83% 註五 2 統一企業股份有限公司持股 30%, 統一超商股份有限公司持股 70%, 綜合持股 100% 註六 2 統一企業股份有限公司持股 20.27%, 統一超商股份有限公司持股 63.47%, 綜合持股 83.74% 註七 2 統一企業股份有限公司持股 20%, 統一超商股份有限公司持股 25%, 南聯國際貿易股份有限公司持股 20%, 綜合持股 65% 特別記載事項 5121

註八 2 統一企業股份有限公司持股 20%, 統一超商股份有限公司持股 70%, 綜合持股 90% 註九 2 統一企業股份有限公司持股 40.5%, 統一國際開發股份有限公司持股 40.5%, 統一超商股份有限公司持股 19%, 綜合持股 100% 註十 2 統一企業股份有限公司持股 71.40%, 南聯國際貿易股份有限公司持股 7.95%, 統一超商股份有限公司持股 19.93%, 綜合持股 99.28% 註十一 2 統一企業股份有限公司持股 30%, 統一超商股份有限公司持股 56%, 綜合持股 86% 註十二 2 統一企業股份有限公司持股 40%, 統一超商股份有限公司持股 60%, 綜合持股 100% 註十三 2 統一企業股份有限公司持股 28.27%, 統一超商股份有限公司持股 23.07%, 綜合持股 51.34% 註十四 2 統一企業股份有限公司持股 61.8%, 統一國際開發股份有限公司持股 38.20%, 綜合持股 100% 註十五 2 統一企業股份有限公司持股 56.67%, 統一超商股份有限公司持股 36.67% 統健實業股份有限公司持股 6.66%, 綜合持股 100% 註十六 2 統一企業股份有限公司持股 50%, 統一超商股份有限公司持股 40%, 綜合持股 90% 註十七 2 統一企業股份有限公司持股 5%, 統一超商股份有限公司持股 53.33%, 綜合持股 58.33% 註十八 2 統一企業股份有限公司持股 10%, 統一超商股份有限公司持股 41%, 綜合持股 51% 註十九 2 統一企業股份有限公司持股 30%, 統一超商股份有限公司持股 20%, 統一國際開發股份有限公司持股 20%, 綜合持股 70% 註二十 2 統一企業股份有限公司持股 20%, 統一超商股份有限公司持股 30%, 綜合持股 50% 註二十一 2 捷盟行銷股份有限公司持股 49%, 大智通文化行銷股份有限公司持股 20%, 統昶行銷股份有限公司持股 25%, 伸鴻股份有限公司持股 6%, 綜合持股 100% 註二十二 2 統一夢公園生活事業股份有限公司持股 97.14%, 統一超商股份有限公司持股 2.86%, 綜合持股 100% 註二十三 2Cayman President Holdings Ltd. 持股 25.5%,President(BVI) International Investment Holdings Ltd. 持股 40.29%, 綜合持股 65.79% 註二十四 2 武漢統一企業食品有限公司持股 51%, 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司持股 49%, 綜合持股 100% 註二十五 2 期福企業股份有限公司持股 20%, 威聯企業股份有限公司持股 80%, 綜合持股 100% 註二十六 2 凱友投資 (BVI) 有限公司持股 20%, 英屬維京群島商統一超商維京控股公司持股 30%, 綜合持股 50% 註二十七 2 凱友投資股份有限公司持股 60%, 統一超商股份有限公司持股 20%, 綜合持股 80% 註二十八 2President International Trade& Investment Corp. 持股 60.75%, 凱南 (BVI) 投資有限公司持股 39.25%, 綜合持股 100% 註二十九 2 南聯國際貿易股份有限公司持股 20%, 統一超商股份有限公司持股 30%, 綜合持股 50% 註三十 2 武漢統一企業食品有限公司持股 50%, 昆山統一企業食品有限公司持股 50%, 綜合持股 100% 註三十一 2 成都統一企業食品有限公司持股 50%, 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司持股 50%, 綜合持股 100% 特別記載事項 5122

2. 各關係企業基本資料 96 年 12 月 31 日 企業名稱設立日期地址 實收資本額 ( 單位 : 新台幣仟元 ) 統一企業 ( 股 ) 公司 56.08.25 台南縣永康市鹽行中正路 301 號 35,553,733 President Global Corp. 77.10.01 Ameripec, Inc. 89.06.15 President Asian Enterprises Inc. 78.10.20 555053 British Columbia Ltd. 86.11.27 6965 Aragon Circle, Buena Park, California 90620, USA. 6965 Aragon Circle, Buena Park, California 90620, USA. Unit 8, 3888 North Fraser Way, Burnaby, B.C.Canada V5J5H6 Unit 8, 3888 North Fraser Way Burnaby,B.C.Canada V5J 5H6 美金 5,000 仟元 美金 2,601 仟元 加幣 16,578 仟元 加幣 8,800 仟元 主要營業或生產項目 食品 乳品 飼料 麵粉等製造 加工及買賣 食品買賣貿易 飲料代工 超市 地產 旅館業務 信託業務 Cayman President Holdings Ltd. 83.01.06 Second Floor, Zephyr House, Mary Street,P. O.Box 709,George Town,Grand Cayman,Cayman Island,British West Indies. 美金 156,136 仟元 生產事業之投資 Linkhope Int'l LLC 95.08.18 Uni-President Southeast Asia Holdings Ltd. 92.01.14 Uni-President (Thailand) Ltd. 83.05.17 Uni-President (Thailand) Marketing Ltd. 93.01.01 Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. 88.02.06 Uni-President Vietnam Aquatic Breeding Co., Ltd. 96.03.13 Uni-President Foods Corp. 87.07.28 Uni-President (Philippines) Corp. 90.04.24 PT. ABC President Indonesia 81.10.20 President Energy Development (Cayman) Ltd. 85.08.06 統一企業中國控股有限公司 96.07.04 統一亞洲控股有限公司 95.06.29 Suite 806,1220N.Market Street, Wilmington, DE19801, County of New Castle,Delaware,USA Scotia Center,4th Floor,P.O.Box2804,Georgetown,Gra nd Cayman,Cayman Islands. 253 Tower,18th Floor, Soi Asoke, Sukhumvit 21 Road, North Klong Toey, Khet Wattana, Bangkok 10110 253 Tower,19th Floor, Soi Asoke, Sukhumvit 21 Road, North Klong Toey, Khet Wattana, Bangkok 10110 No.16-18, DT 743 Road, Song Than 2 Industrial Zone, Di An County, Binh Duong Province, Vietnam An Hai Village, Ninh Phuoc District, Ninh Thuan Province, Vietnam Ground Floor, Tony s Bldg., Economia Corner Industrial St., Bagumbayan, Libis, Quezon City, 1100 Philippines Ground Floor, Tony s Bldg., Economia Corner Industrial St., Bagumbayan, Libis, Quezon City, 1100 Philippines Rukan Artha Gading Niaga Blok A No.32-34 Kelapa Gading Barat Jakarta Utara 14241 Indonesia P.O.Box 31106 SMB,Grand Cayman,Cayman Islands, British West Indies 309GT,Ugland House, South Church Street, George Town, Grand Cayman, Cayman Island 309GT,Ugland House, South Church Street, George Town, Grand Cayman, Cayman Island 美金 1,945 仟元 美金 46,000 仟元 泰銖 1,630,000 仟元 泰銖 10,000 仟元 越幣 595,473,454 仟元 越幣 17,500,000 仟元 菲幣 34,000 仟元 菲幣 1,464,000 仟元 美金 23,748 仟元 美金 40,000 仟元 人民幣 33,370 仟元 美金 248,160 仟元 生產事業之投資 生產事業之投資 飲料產銷 飲料行銷 速食麵 麵粉 畜水產飼料 飲料產銷 蝦苗及魚苗繁殖及銷售 速食麵產銷 速食麵產銷 飲料 速食麵產銷 能源開發 專業投資 專業投資 統仁實業 ( 股 ) 公司 95.12.28 台南縣永康市自強路 340 號 1 樓 1,000 人力派遣業 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 87.03.10 中國上海市長寧路 1027 號兆豐廣場 33 樓 美金 248,160 仟元 專業投資 福州統一企業有限公司 90.07.19 中國福州市馬尾開發區快安延伸區 13 號地 美金 10,000 仟元 方便麵 飲料 乳品產銷 新疆統一企業食品有限公司 81.01.13 中國新疆烏魯木齊市迎賓路 18 號 美金 15,500 仟元 番茄製品 飲料 方便麵產銷 成都統一企業食品有限公司 82.04.14 中國四川省成都海峽兩岸科技產業開發園 美金 20,000 仟元 方便麵 飲料 肉品產銷 廣州統一企業有限公司 83.12.05 中國廣州市黃埔區南崗鎮康南路 788 號 美金 48,000 仟元 方便麵 飲料 乳品產銷 北京統一食品有限公司 81.04.02 中國北京市懷柔區開放路 70 號 美金 18,400 仟元 方便麵產銷 北京統一飲品有限公司 90.2.20 中國北京市懷柔區大中富樂村工業小區 C 棟 美金 17,500 仟元 飲料 乳品產銷 四川弘通商貿有限公司 91.02.01 中國四川成都武侯區臨江中路 18 號 人民幣 2,000 仟元 銷售包裝食品 百貨進出口業 統一 ( 上海 ) 商貿有限公司 94.10.17 中國上海市北翟路 1178 號 1 號樓南幢 207F 座 美金 600 仟元 批發及零售 武漢統一企業食品有限公司 82.07.07 中國武漢市東西湖區吳南路 15 號 美金 29,600 仟元 方便麵 飲料 乳品產銷 南昌統一企業有限公司 90.05.18 中國南昌市青山湖區民強路 99 號 美金 12,000 仟元 方便麵 飲料 乳品產銷 特別記載事項 5123

2. 各關係企業基本資料 ( 續 ) 企業名稱設立日期地址 實收資本額 ( 單位 : 新台幣仟元 ) 主要營業或生產項目 崑山統一企業食品有限公司 82.05.14 中國江蘇省崑山市經濟技術開發區青陽南路 301 號美金 44,000 仟元方便麵 飲料 乳品產銷 廣州萬盛實業有限公司 88.05.05 中國廣州市黃埔區南崗康南路 788 號人民幣 22,000 仟元生產加工及銷售食品產銷 瀋陽統一企業有限公司 84.06.15 中國瀋陽經濟技術開發區 6 號街 15 號美金 19,900 仟元方便麵 飲料 乳品產銷 合肥統一企業有限公司 87.04.23 中國安徽省合肥經濟技術開發區錦繡大道 182 號美金 10,000 仟元方便麵 飲料 乳品產銷 哈爾濱統一企業有限公司 87.02.26 中國哈爾濱經濟技術開發區綜合工業區青島路美金 15,000 仟元方便麵 飲料 乳品產銷 鄭州統一企業有限公司 91.06.25 中國鄭州新鄭市台商投資區新港大道東側美金 12,000 仟元方便麵 飲料 乳品產銷 廣州統一健康食品科技有限公司 92.11.02 中國廣東省廣州市黃埔區南崗康南路 788 號美金 3,500 仟元 優酪乳產品 健康營養冷藏品產銷 昆明統一企業食品有限公司 96.11.08 中國昆明市呈貢新城大衝工業片區新加坡產業園美金 10,000 仟元方便麵 飲料產銷 天津統一企業食品有限公司 81.06.17 中國天津市塘沽區三槐路 1988 號美金 15,210 仟元麵粉產銷 眉山統一企業有限公司 82.09.18 中國四川省眉山市東坡區新村火車站前美金 10,000 仟元飼料 油脂產銷 中山統一企業有限公司 84.06.14 中國廣東省中山市阜沙鎮工業區美金 12,000 仟元水產 畜產 寵物飼料產銷 張家港統清食品有限公司 85.03.22 中國江蘇省張家港市保稅區寶島路美金 17000 仟元動植物油的提煉與銷售 三水健力寶貿易有限公司 93.12.10 中國廣東省佛山市三水區健力寶南路人民幣 106,000 仟元批發及零售 青島統一飼料農牧有限公司 87.04.01 中國山東省青島平度市張戈莊鎮駐地美金 15,000 仟元禽畜養殖 飼料產銷 上海松江統一企業有限公司 90.05.11 中國上海市松江區新橋鎮民益路 22 號美金 8,000 仟元飼料產銷 President International Trade & Investment Corp. 79.12.27 Citco Building, Wickhams Cay, P.O.Box 662, Road Town, Tortola British Virgin Island 美金 45,012 仟元 生產事業之投資 上海統泰食品有限公司 83.06.03 中國上海市松江區新橋鎮民益路 22 號 美金 21,400 仟元 餅乾 食品產銷 統一國際 ( 香港 ) 有限公司 86.09.12 香港北角英皇道 370-374 號振華大廈 15 樓 港幣 6,000 仟元 食品買賣貿易 凱友投資 ( 股 ) 公司 82.05.27 台南縣永康市正強里自強路 340 號 1 樓 4,322,054 一般投資 Kai Yu (BVI) Investment Co., Ltd. 88.05.06 Commonwealth Trust Limited, Sealight House,Tortola, British Virgin Islands 美金 25,000 仟元 專業投資 二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 73.11.18 台北市信義區東興路 65 號 3 樓 130,000 速食連鎖餐飲 統昂企業 ( 股 ) 公司 88.07.02 台南縣永康市自強路 340 號 30,000 飲料 茶批發零售 統駿國際 ( 股 ) 公司 85.04.05 台北市松山區東興路 8 號 11 樓 12,000 家禽 家畜批發業 統冠生活事業 ( 股 ) 公司 86.12.31 台中縣烏日鄉中山路 3 段 404 號 20,000 畜產品批發業 優富資產管理 ( 股 ) 公司 94.09.16 台南縣永康市自強路 330 巷 23 號 1,000 應收帳款收買 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 68.04.04 台北市忠孝東路 4 段 560 號 12 樓 1,000,000 貿易業 Nella Limited 87.12.30 香港北角英皇道 370-374 號振華大廈 15 樓 港幣 10 仟元 貿易代理及一般投資 Cayman Nanlien Holding Ltd. 85.09.06 P.O.Box31106SMB,Grand Cayman,Cayman Islands 美金 4,010 仟元 專業投資 聯嵩企業 ( 股 ) 公司 87.01.07 台北市忠孝東路 560 號 12 樓 65,000 買賣業 世華企業 ( 股 ) 公司 74.07.31 台北市光復北路 135 號 6 樓 160,000 買賣業 威聯企業 ( 股 ) 公司 81.05.07 台北市忠孝東路 4 段 560 號 12 樓 7,500 買賣業 統一欣業汽車精品 ( 股 ) 公司 89.06.08 台北市仁愛路 4 段 230 號 4 樓之 4 25,000 買賣業 先進食品 ( 股 ) 公司 81.03.06 花蓮縣吉安鄉太昌村明義 7 街 55 巷 23 號 5,000 買賣業 統凰企業 ( 股 ) 公司 80.08.30 高雄縣鳳山市鳳南一路 108 號 1 樓 6,000 買賣業 樺佐 ( 股 ) 公司 87.05.14 桃園市國強 11 街 127 號 8,000 買賣業 惠盛企業 ( 股 ) 公司 89.05.09 台北縣土城市中興路 12 號 12,000 買賣業 統先 ( 股 ) 公司 85.02.08 臺中市西屯區工業區三路七號一樓 16,000 買賣業 晉昱企業 ( 股 ) 公司 87.06.29 高雄縣鳳山市鳳松路 328 巷 3-3 號 1 樓 10,000 買賣業 晟淼實業 ( 股 ) 公司 78.10.30 宜蘭市東港路 17 之 69 號 1 樓 10,000 買賣業 金冠晟企業 ( 股 ) 公司 82.09.27 嘉義市西區竹圍路 200 號 202 號 4,000 買賣業 統澧企業 ( 股 ) 公司 85.09.23 嘉義縣朴子市四維路二段 204 號 2 樓 3,000 買賣業 聯有企業 ( 股 ) 公司 85.06.18 新竹縣竹北市福興東路 1 段 296 號 1 樓 27,500 買賣業 統有企業 ( 股 ) 公司 90.10.02 台北市松山區東興路 8 號 11 樓 80,000 買賣業 超統企業 ( 股 ) 公司 87.02.09 高雄縣鳳山市瑞中街 174 巷 16 號 5 樓 20,000 買賣業 昕亞企業 ( 股 ) 公司 88.03.11 桃園縣中壢市三光路 86 號 12 樓 15,000 買賣業 特別記載事項 5124

2. 各關係企業基本資料 ( 續 ) 企業名稱設立日期地址 實收資本額 ( 單位 : 新台幣仟元 ) 統博企業 ( 股 ) 公司 87.01.26 桃園市經國路 685 號 3 樓 15,000 買賣業 統舜企業 ( 股 ) 公司 89.05.23 台北縣三重市雙園街 28 號 4 樓 45,000 買賣業 統享企業 ( 股 ) 公司 89.05.29 台北市松山區東興路 8 號 11 樓 45,000 買賣業 愿泰企業 ( 股 ) 公司 81.12.08 台南市安平區永華三街 311 號 1 樓 5,500 買賣業 統義食品 ( 股 ) 公司 82.10.21 高雄縣鳳山市青年路 2 段 177 號 4 樓 10,000 買賣業 統喆 ( 股 ) 公司 89.05.04 台北市松山區東興路 8 號 11 樓 20,000 買賣業 統祥 ( 股 ) 公司 89.05.20 台北市松山區東興路 8 號 11 樓 80,000 買賣業 統鉅企業 ( 股 ) 公司 81.05.07 台南市東區東安路 83 號 2 樓 L401 室 30,000 買賣業 聯柏企業 ( 股 ) 公司 86.07.11 台北市忠孝東路 4 段 560 號 12 樓 200,000 買賣業 Tunnel International Marketing (HK) Corp. 主要營業或生產項目 89.02.22 香港北角英皇道 370-374 號振華大廈 15 樓美金 20 仟元國際貿易及買賣業 期福企業 ( 股 ) 公司 80.06.28 台北市光復北路 135 號 6 樓 22,000 買賣業 軒信 ( 香港 ) 有限公司 93.05.27 香港北角英皇道 370-374 號振華大廈 15 樓 港幣 10,200 仟元 買賣業及一般投資 Tunnel 88 International Marketing (HK) Corp. 91.10.16 香港北角英皇道 370-374 號振華大廈 15 樓美金 20 仟元國際貿易及買賣業 八八 ( 廈門 ) 連鎖有限公司 93.08.03 中國廈門市江頭西路 13 之 14 號 1-2 樓 美金 1250 仟元 零售業及公用事業服務 八八酒坊 ( 股 ) 公司 95.05.11 台北市松德路 20 號 10,000 零售業 上海易統食品貿易有限公司 94.08.11 中國上海市大木橋路 620 號 人民幣 10,000 仟元 國際貿易及買賣業 山東南聯貿易有限公司 95.10.23 中國山東省威海市新威路 52 號 8 樓 816 室 美金 300 仟元 買賣業 期福 ( 廈門 ) 貿易有限公司 94.12.16 中國廈門市思明區連岳路 10 之 6 號 2 樓 美金 1250 仟元 國際貿易及買賣業 統一超商 ( 股 ) 公司 76.06.10 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 9,151,604 便利商店業 ; 綜合零售業 英屬維京群島統一超商中國控股有限公司 英屬維京群島統一超商藥妝事業中國控股有限公司 統一康是美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限公司 91.11.05 93.02.16 93.12.13 珠海麗珠藥房連鎖經營有限公司 89.01.28 英屬維京群島統一超商超市中國控股有限公司 93.02.16 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands P.O.BOX957,Offshore Incorporations Cenre Road Town,Tortola, British Virgin Islands 中國廣東省深圳市羅湖區紅岭中路 1010 號國際信託大廈 1508 中國廣東省深圳市羅湖區寶安北路笋崗倉庫 813 棟北五樓 P.O.BOX957,Offshore Incorporations Centre Road Town,Tortola,British Virgin Islands 美金 36,449 仟元 美金 3,982 仟元 人民幣 50,000 仟元 人民幣 20,000 仟元 美金 27,263 仟元 專業投資 專業投資 百貨類商品零售 藥品 ( 連鎖 ) 零售 日用百貨化妝品批發零售 專業投資 四川統一量販超市有限公司 94.10.14 中國四川省南充市文化路 75 號地下一樓 人民幣 80,000 仟元 商業零售和批發經營 成都統一量販超市有限公司 95.10.12 中國四川省成都市一環路南四段 32 號 人民幣 100,000 仟元 商業零售和批發經營 山東統一銀座商業有限公司 94.07.12 中國山東省濟南市濼源大街 66 號 人民幣 60,000 仟元 商業零售和批發經營 英屬維京群島商統一超商維京控股有限公司 87.07.09 統一超商納閩島控股有限公司 89.10.24 Philippine Seven Corp. 73.02.29 Convenience Distribution Inc. 87.09.17 統一咖啡開曼 ( 股 ) 公司 88.11.16 Tropic Isle Building, P.O. Box 438,Road Town, Trotola, British Virgin Islands Level 7(E), Main Office Tower, Financial Park Labuan, Jalan Merdeka, 87000 Labuan, F.T Labuan, Malaysia 7F, The Columbia Tower, Ortigas Avenue Mandaluyong City, Manila, Philippine No. 8 Mercury Averue Libis, Quezon City, Manila, Philippine Huntlaw Building, P.O. Box 2804, George town, Grand Cayman, Cayman Islands 美金 48,405 仟元 美金 20,684 仟元 菲幣 237,938 仟元 菲幣 45,000 仟元 美金 6,000 仟元 專業投資 專業投資 商業零售和批發經營 物流及倉儲 專業投資 上海統一星巴克咖啡有限公司 89.03.02 中國上海市准海中路 937 號金葉大樓第 1~2 層美金 5,960 仟元咖啡飲料食品之零售業務 越南西友超市 87.03.07 No.8, Pham Ngoc Thace Street, Dong Da Dist., Hanoi, Vietnam 越幣 18,365,228 仟元 商業零售和批發經營 統一生活事業 ( 股 ) 公司 84.07.27 台北市松山區東興路 8 號 7 樓 365,755 藥妝日用品百貨買賣 統一行銷整合 ( 股 ) 公司 84.09.18 台北市南港園區街 3 之 1 號 4 樓 70,000 百貨型錄販售買賣 仁暉投資 ( 股 ) 公司 85.12.20 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 853,037 專業投資 首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司 87.04.13 台北市松山區八德路 4 段 245 巷 35 號 1 樓 45,494 商品管理顧問 人力派遣 特別記載事項 5125

2. 各關係企業基本資料 ( 續 ) 企業名稱設立日期地址 實收資本額 ( 單位 : 新台幣仟元 ) 大智通文化行銷 ( 股 ) 公司 88.01.11 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 94,325 雜誌配送 統一時尚事業 ( 股 ) 公司 95.10.05 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 100,000 主要營業或生產項目 化妝品 日用品及其他綜合零售業 酷聖石冰淇淋 ( 股 ) 公司 95.12.26 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 70,000 食品 飲料產銷 ; 餐館業 統一百華 ( 股 ) 公司 95.02.24 高雄市前鎮區中華五路 789 號 800,000 百貨公司業 統一星巴克 ( 股 ) 公司 86.11.03 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 310,464 咖啡飲料食品之零售業務 高見文化行銷 ( 股 ) 公司 94.06.27 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 100,000 通訊仲介服務 統一資訊 ( 股 ) 公司 86.08.27 台北市內湖區陽光街 246 號 6 樓 299,006 資訊網路系統設計研發整合 統一精工 ( 股 ) 公司 80.12.09 台南縣永康市環工路 67 號 767,226 加油站 電梯安裝工程 上海統一精工機械有限公司 90.11.09 中國上海市青浦工業園區新區路 409 號美金 2,500 仟元電梯生產 安全科技 ( 股 ) 公司 87.10.29 台南縣永康市中華路 727 巷 6 號 9 樓 5,000 電梯安裝工程 Mech-President (BVI) Corp. 86.07.24 P.O.Box 957,Offshore Incorporations Center, Road Town, Tortola, British Virgin Islands 美金 3,500 仟元 專業投資 統精 ( 股 ) 公司 92.07.04 金門縣金城鎮西門里環島北路 138 號 26,750 石油零售 統昶行銷 ( 股 ) 公司 88.01.22 台南縣永康市自強路 340 號 326,055 冷凍食品批發 低溫物流 統一速達 ( 股 ) 公司 89.01.24 台北縣三重市成功路 173 號 6 樓 1,000,000 食品及用品零售及貨運 統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司 89.11.20 台北市松山區東興路 8 號 12 樓 290,000 烘焙食品製造販賣 Uni-President Oven Bakery (BVI) Corp. 94.01.13 P.O.Box957,Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands. 美金 3,500 仟元 專業投資 武漢統一聖娜多堡烘焙有限公司 93.09.23 中國湖北省武漢市東西湖區六支溝星洲工業園 D3 棟人民幣 25,000 仟元烘焙食品業 英屬維京群島樂清中國控股有限公司 95.06.30 P.O.Box957,Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands. 美金 700 仟元 專業投資 樂清服務 ( 股 ) 公司 83.10.28 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 300,000 清潔用品租賃買賣 博客來數位科技 ( 股 ) 公司 84.12.27 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 199,900 網路書店 統一多拿滋 ( 股 ) 公司 93.09.07 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 200,000 烘焙食品業 統一蘭陽藝文 ( 股 ) 公司 93.06.07 宜蘭縣五結鄉五濱路二段 201 號 200,000 藝文展覽業 台灣無印良品 ( 股 ) 公司 92.09.15 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 100,000 百貨貿易業 金財通商務科技 ( 股 ) 公司 89.10.25 台北市南京東路 3 段 261 號 7 樓 135,000 資訊軟體零售 統一客樂得服務 ( 股 ) 公司 91.06.13 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 15,000 接受事業機關委託商品配送及貨款收取業務 統一皇帽汽車百貨 ( 股 ) 公司 90.01.03 台北市松山區東興路 8 號 8 樓 290,000 汽 機車零件配備批發及零售 統一超商餐飲事業中國控股公司 96.01.01 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola British Virgin Islands 美金 5,155 仟元 專業投資 上海酷聖石冰淇淋有限公司 96.05.28 中國上海市黃浦區西藏中路 268 號 B1-K13&K14 室 美金 5,155 仟元 冰淇淋事業 統一實業 ( 股 ) 公司 58.04.14 台南縣永康市蔦松里中正北路 837 號 15,039,479 馬口鐵底片 鍍製鋼板及空罐等 越南統盟製罐有限公司 82.01.28 越南胡志明市 11 郡第 5 坊洛龍君街 360 號 美金 3,200 仟元 空罐製造 開曼統一實業控股有限公司 86.01.31 開曼江蘇統一實業控股有限公司 87.10.29 Scotia Centre,4th Floor,P.O.Box 2804,George Town,Grand Cayman, Cayman Islands. Scotia Centre,4th Floor,P.O.Box 2804,George Town,Grand Cayman, Cayman Islands 美金 93,097 仟元 美金 50 仟元 投資 國際貿易 一般投資 江蘇統一馬口鐵有限公司 83.07.27 中國江蘇省無錫市國家高新技術開發區泰山路人民幣 333,765 仟元馬口鐵皮製造 開曼福建統一實業控股有限公司 87.10.29 Scotia Centre,4th Floor,P.O.Box 2804,George Town,Grand Cayman, Cayman Islands 美金 87 仟元 一般投資 福建統一馬口鐵有限公司 84.03.31 中國福建省龍海市角美綜合開發區南北二路 人民幣 628,862 仟元 馬口鐵皮製造 成都統一實業包裝有限公司 83.02.06 中國四川省成都市新都衛星城工業區南二路東段 人民幣 62,668 仟元 空罐製造 無錫統一實業包裝有限公司 83.02.24 中國江蘇省無錫市國家高新技術開發區泰山路 人民幣 65,266 仟元 空罐製造 香港統一實業控股有限公司 82.08.19 8th Floor Price,s Building, H.K. 美金 10 仟元 一般投資 特別記載事項 5126

2. 各關係企業基本資料 ( 續 ) 企業名稱設立日期地址 實收資本額 ( 單位 : 新台幣仟元 ) 統一國際開發 ( 股 ) 公司 86.10.08 台北市松高路 11 號 10 樓 15,000,000 產業投資 President(BVI) International Investment Holdings Ltd. 87.07.07 Tropic Isle Building, P.O.Box 438, Road Town, Tortola, British Virgin Islands 美金 123,976 仟元 主要營業或生產項目 專業投資公司 Uni-Home Tech Corp. 87.12.17 台南市安平工業區新樂路 72-1 號 美金 64,944 仟元 小家電製造及銷售 大統營實業 ( 股 ) 公司 88.02.11 台南市安平工業區新樂路 72-1 號 199,000 工業用塑膠 家用電器及照明設備之製造 Uni-Splendor Corp. 88.02.11 Offshore incorporatons limited,p.o.box 957.Offshore Incorporations Centre.Road Town,Tortola, British Virgin Islands 美金 1,000 仟元 工業用塑膠 家用電器及照明設備之製造 長營 ( 香港 ) 有限公司 80.08.08 Rooms 703-4, 15/F.,CRE Centre, 889 Cheung Sha Wan Road, Kowloon H.K. 港幣 1,000 仟元 小家電製造及銷售 長營電器 ( 深圳 ) 有限公司 81.03.12 中國廣東省深圳市寶安區新安鎮固戍村南昌路 62 號美金 60,430 仟元 生產經營日用電器 保溫器具 健康器材 運動器材 統碩投資 ( 股 ) 公司 91.03.19 台北市松高路 11 號 10 樓 139,180 專業投資公司 統宇投資 ( 股 ) 公司 91.09.03 台北市松高路 11 號 10 樓 1,520,000 專業投資公司 Rich Universe International Limited (BVI) 94.10.18 Grand-Prosper (HK) Limited 92.12.17 Offshore incorporatons limited,p.o.box 957.Offshore Incorporations Centre.Road Town, Tortola, British Virgin Islands Rooms 703-4,7/F., CRE Centre, 889 Cheung Sha Wan Road, Kowloon H.K. 美金 19,600 仟元 港幣 156,000 仟元 小家電製造及銷售 小家電製造及銷售 大統營科技 ( 惠州 ) 有限公司 93.03.26 中國廣東省惠州市惠東縣白花鎮李洞村 美金 19,200 仟元 生產電子專用設備 工模具產品 統盛投資 ( 股 ) 公司 91.03.22 台北市松高路 11 號 10 樓 150,000 專業投資 統一生命科技 ( 股 ) 公司 89.03.14 台北市松高路 11 號 10 樓 781,000 精密化學材料及精密儀器製造 President Life Sciences Cayman Co.,Ltd. 89.08.24 Proten Institue Inc. 90.05.25 HuntlawBuilding, P.O.BOX 2804,George Town, Grand Cayman, Cayman Islands. 10101 Southwest Freeway, Suite 370 Houston, TX 77074, USA 美金 27,124 仟元 美金 5,305 元 冠亞生技 ( 股 ) 公司 90.06.15 台北市內湖區瑞光路 298 號 2 樓之一 85,200 A-Spine International Co., Ltd. 90.06.15 8F Mau Lam Commervial Building 16-18 Mau Lam St. Kowloon H.K. 港幣 10 仟元 國際生技控股業務 蛋白體結構之分析 脊椎相關醫療器材製造及代理 脊椎相關醫療器材銷售通路公司 杰展醫療器材 ( 廈門 ) 有限公司 95.11.02 中國福建省廈門市思明區建業路 3 號 12 樓 A 美金 140 仟元 脊椎相關醫療器材銷售通路公司 統立開發 ( 股 ) 公司 84.11.16 高雄市民族一路 80 號 39 樓之 1 35,200 遊樂區之規劃設計 遊樂設備買賣及出租等業務 統鼎聯合 ( 股 ) 公司 88.07.09 台北市光復北路 11 巷 89 號 14 樓之 2 185,276 成衣製造及銷售 Presitex Corp.,S.A. 88.09.15 Unisebaco S.A. 88.09.15 Cheuk Yip Agents Limited 91.09.12 Km 105 Carretera Panamericana Sebaco, Matagalpa, Nicaragua. Km 105 Carretera Panamericana Sebaco, Matagalpa, Nicaragua. Offshore Incorporations Centre, Road Town,Tortola, British Virgin Islands. 尼加拉瓜幣 126,560 仟元 尼加拉瓜幣 60,540 仟元 美金 10 仟元 牛仔褲製造批發 牛仔褲製造批發 一般進出口貿易 Presitex USA Inc. 91.07.29 145E Walnut AVE Monravia CA, USA 美金 10 仟元 一般進出口貿易 統一生機開發 ( 股 ) 公司 88.02.01 台北巿東興路 8 號 12 樓 50,000 有機食品銷售 統健實業 ( 股 ) 公司 74.03.28 台北市信義區忠孝東路四段 560 號 7 樓 120,000 保健有機食品銷售 高波動生技 ( 股 ) 公司 74.03.22 台北市信義區忠孝東路四段 560 號 7 樓 1,000 保健有機食品銷售 統一速邁自販 ( 股 ) 公司 89.10.27 台南縣永康市蔦松里蔦松一街 74 巷 59 號 250,000 飲料食品批發零售 統一棒球隊 ( 股 ) 公司 79.01.12 台南縣永康市正強里自強路 340 號 30,000 職業棒球 統一藥品 ( 股 ) 公司 82.09.03 台北市東興路 8 號 7 樓 198,000 藥品經銷 統上開發建設 ( 股 ) 公司 81.01.30 台南縣永康市自強路 340 號 490,000 建築投資 特別記載事項 5127

2. 各關係企業基本資料 ( 續 ) 企業名稱設立日期地址 實收資本額 ( 單位 : 新台幣仟元 ) 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 77.11.03 台南縣玉井鄉層林村層林 132 之 7 號 1,600,000 休閒娛樂事業 主要營業或生產項目 統合開發 ( 股 ) 公司 83.02.22 台北縣板橋市雙十路三段 6 號 2 樓 1,350,000 渡假村餐飲及旅館經營 統一佳佳 ( 股 ) 公司 92.04.08 台北市民生東路五段 149 號 700,000 城市俱樂部經營管理 統一渡假村 ( 股 ) 公司 95.01.03 台北縣板橋市雙十路三段 6 號 2 樓 1,000 餐飲及旅館經營管理 統萬 ( 股 ) 公司 79.02.23 台南縣新市鄉大營村 7 號 120,000 醬油 調味醬 蔭油 捷盟行銷 ( 股 ) 公司 79.09.13 台北市信義區忠孝東路四段 560 號 7 樓 200,000 食品百貨批發業 伸鴻 ( 股 ) 公司 86.01.12 台北市南港區忠孝東路五段 815 號 11 樓之 1 56,300 食品百貨批發業 捷盛運輸 ( 股 ) 公司 87.02.11 桃園縣中壢市民族路 2 段 218 號 1 樓 150,000 汽車貨運業 捷順運輸 ( 股 ) 公司 92.08.01 桃園縣中壢市民族路 2 段 218 號 2 樓 60,000 汽車貨運業 統正開發 ( 股 ) 公司 85.05.22 高雄市前鎮區中華五路 789 號 9,000,000 購物中心 開南木業 ( 股 ) 公司 77.12.10 高雄市新興區七賢一路 301 號 3 樓之 1 200,000 各項木材買賣加工及倉儲 統清 ( 股 ) 公司 80.01.10 台南縣永康市中正路 301 之 3 號 120,000 油脂加工 製造及銷售 統奕包裝 ( 股 ) 公司 83.07.20 台南縣麻豆鎮麻口里麻豆口 1-31 號 302,803 包裝材料及容器買賣 統奕包裝 (BVI) 有限公司 90.08.09 Sealight House,Tortola, British Virgin Islands 美金 3,863 仟元專業投資 蘇州統奕包裝有限公司 92.01.16 中國上海市淞江工業區車墩分區香車路 505 號美金 3,000 仟元包裝材料及容器買賣 常熟統奕包裝有限公司 93.11.11 中國常熟市新港鎮東張徐東路白蓮村美金 855 仟元包裝材料及容器買賣 統仁藥品 ( 股 ) 公司 84.07.21 台北市松山區東興路 8 號 7 樓 1,000 藥品經銷 統圓事業 ( 股 ) 公司 84.06.13 台南縣永康市正強里自強路 340 號 198,000 商品物流 統一武藏野 ( 股 ) 公司 88.03.11 台北縣土城市中興路 16 號 522,900 鮮食調理 研發 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 89.04.15 台南縣永康市正強里自強路 340 號 60,000 食品批發零售 廣告業 統一友友旅行社 ( 股 ) 公司 92.03.03 台北市松山區東興路 8 號 13 樓 21,000 旅遊業 統義玻璃工業 ( 股 ) 公司 88.10.27 台南縣新營市新工路 36 號 360,000 玻璃製品之製造 銷售 凱南投資 ( 股 ) 公司 89.04.13 台南縣永康市正強里自強路 340 號 1 樓 3,793,014 一般投資 凱南 (BVI) 投資有限公司 93.08.11 P.O.Box 957, Offshore Incorportions Center,Road Town, Tortola, British Virgin Island 美金 18,550 仟元 一般投資 統一東京 ( 股 ) 公司 86.11.05 台北市南京東路 3 段 285 號 3 樓 200,000 汽車租賃 統一東京小客車租賃 ( 股 ) 公司 92.09.23 台北市南京東路 3 段 285 號 3 樓 100,000 小客車租賃 統一數網 ( 股 ) 公司 89.04.01 台北市大安區安和路一段 27 號 2 樓 65,000 資訊軟體服務業 統欣生物科技 ( 股 ) 公司 93.10.05 台南縣永康市正強里自強路 340 號 35,000 中成藥之研究 銷售 統一開發 ( 股 ) 公司 93.06.24 台北市信義區忠孝東路四段 560 號 10 樓之 2 1,000,000 一般投資 安源資訊 ( 股 ) 公司 52.06.26 台北市內湖區瑞光路 399 號 9 樓 481,042 資訊軟體 第二類電信事業服務 Professional E-Commerce Services Ltd. (BVI) 89.06.09 P.O. Box 3321, Road Town, Tortola, British Virgin Islands 美金 1,000 仟元 和易信息技術 ( 上海 ) 有限公司 90.01.20 中國上海市南京西路 1168 號中信泰富廣場 1410 室美金 1,000 仟元 專業投資 開發 製作計算機應用軟體技術服務 3. 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料 : 無 4. 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業 本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括 : 食品製造業 買賣業 零售業 服務業 速食業 物流業 投資業 藥品製造業 進出口貿易 鐵罐製造 加油站經營 休閒娛樂 等 關係企業間往來分工情形, 主要在於食品之製造及銷售 透過生產製造 行銷 物流配送及零售通路的垂直整合及支援服務以降低成本, 創造公司最大的綜效 特別記載事項 5128

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 96 年 12 月 31 日 統一企業 ( 股 ) 公司 President Global Corp. Ameripec Inc. 企業名稱職稱姓名或代表人 President Asian Enterprises Inc. 555053 British Columbia Ltd. 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長高清愿 ( 高權投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 152,581,020( 股 ) 4.29% 常務董事 董事 監察人 鄭高輝 21,413,117( 股 ) 0.60% 林蒼生 31,486,166( 股 ) 0.89% 吳平治 ( 泰伯投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 25,948,005( 股 ) 0.73% 劉秀忍 55,200,251( 股 ) 1.55% 侯博明 92,451,607( 股 ) 2.60% 吳英仁 4,231,317( 股 ) 0.12% 吳中和 ( 永原投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,614,484( 股 ) 0.13% 羅智先 ( 高權投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 152,581,020( 股 ) 4.29% 鄧潤澤 3,473,681( 股 ) 0.10% 陳國賡 30,172,450( 股 ) 0.85% 郭鵬志 ( 超志投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 9,349,196( 股 ) 0.26% 總經理羅智先 2,675,013( 股 ) 0.08% 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 5,000 仟元 100.00% 董事吳平治 吳素美 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 5,000 仟元 100.00% 總經理 吳平治 董事吳平治 吳素美 (President Global Corp. 代表人 ) 美金 2,601 仟元 100.00% 總經理 董事 / 總經理 董事 / 總經理 吳平治 Jack Lee(President Canada Syndicates Inc. 代表人 ) 普通股 3180 股 ; 特別股 540 股 49.99% Jack Lee(President Asian Enterprises Inc. 代表人 ) 88 信託單位 100.00% Cayman President Holdings Ltd. 董事高清愿 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 156,136 仟元 100.00% Linkhope Int'l LLC 董事羅智先 (Cayman President Holdings Ltd. 代表人 ) 1,944,994( 股 ) 100.00% Uni-President Southeast Asia Holding Ltd. Uni- President (Thailand) Ltd. Uni-President(Thailand) Marketing Ltd. Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. Uni-President Vietnam Aquatic Breeding Co., Ltd. Uni-President Foods Corp. Uni-President (Philippines) Corp. 董事林蒼生 (Cayman President Holdings Ltd. 代表人 ) 美金 46,000 仟元 100.00% 董事長 羅智先 (Uni-President Southeast Asia Holding Ltd. 代表人 ) 163,000,000( 股 ) 100.00% 董事 盧榮宏 陳克廉 楊文隆 黃瑞典 陸永偉 (Uni-President Southeast Asia Holding Ltd. 代表人 ) 163,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 陸永偉 董事 楊文隆 陸永偉 馬鍾培 陳文進 徐本祥 (Uni-president(Thailand) Ltd. 代表人 ) 51,000( 股 ) 51.00% 總經理 徐本祥 董事長 林蒼生 (Uni-President Southeast Asia Holding Ltd. 代表人 ) 越幣 595,473,454 仟元 100.00% 副董事長 林隆義 (Uni-President Southeast Asia Holding Ltd. 代表人 ) 越幣 595,473,454 仟元 100.00% 董事 羅智先 謝志鵬 楊文隆 楊福山 盧榮宏 鄭文欽 (Uni-President Southeast Asia Holding Ltd. 代表人 ) 越幣 595,473,454 仟元 100.00% 總經理 鄭文欽 董事長 謝志鵬 (Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. 代表人 ) 越幣 17,500,000 仟元 100.00% 董事 鄭文欽 鄭尊仁 (Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. 代表人 ) 越幣 17,500,000 仟元 100.00% 董事長 羅智先 (Cayman President Holdings Ltd. 代表人 ) 菲幣 34,000 仟元 100.00% 董事 謝志鵬 陳易伸 Garcia, Irene Joy Patajo-Kapunan, Lorna(Cayman President Holdings Ltd. 代表人 ) 菲幣 34,000 仟元 100.00% 總經理 陳易伸 董事長 羅智先 (Uni-President Southeast Asia Holding Ltd. 代表人 ) 菲幣 1,464,000 仟元 100.00% 謝志鵬 陳易伸 陳柏毓 (Uni-President Southeast Asia Holding Ltd. 董事代表人 ) 菲幣 1,464,000 仟元 100.00% Patajo-Kapunan, Lorna. 總經理 陳易伸 特別記載事項 5129

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 企業名稱職稱姓名或代表人 PT. ABC President Indonesia President Energy Development (Cayman Islands) Ltd. 統一企業中國控股有限公司 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長朱國源 (PT. ABC Central Food Industry 代表人 ) 美金 10,555 仟元 44.44% 謝志鵬 李清田 羅智先 吳慶暉 楊文隆 吳昆林 (Uni-President Southeast Asia Holding Ltd. 代表人 ) 美金 11,786 仟元 49.63% 董事 Vincent Kus Chu Sumito(PT. Anugerahtama Binacitra 代表人 ) 美金 1,407 仟元 5.93% Hendro Luhur(PT. ABC Central Food Industry 代表人 ) 美金 10,555 仟元 44.44% 總經理 李清田 董事長 鄧阿華 (Knig Overseas Development Inc. 代表人 ) 美金 2,400 仟元 6.00% 高清愿 林蒼生 林隆義 盧榮宏 林武忠 吳抵中 (Cayman President Holdings Ltd. 代表人 ) 美金 10,200 仟元 25.50% 董事 鄭高輝 ( 台南紡織 ( 開曼 ) 控股有限公司代表人 ) 美金 2,832 仟元 7.08% 莊南田 ( 太子建設開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 1,700 仟元 4.25% 董事長 羅智先 (Cayman President Holdings Ltd. 代表人 ) 人民幣 33,370 仟元 75.00% 執行董事 羅智先 林武忠 (Cayman President Holdings Ltd. 代表人 ) 人民幣 33,370 仟元 75.00% 非執行董事獨立非執行董事 高清愿 林蒼生 林隆義 蘇崇銘 (Cayman President Holdings Ltd. 代表人 ) 陳聖德 范仁達 黃鎮台 楊英武 路嘉星 人民幣 33,370 仟元 75.00% 統一亞洲控股有限公司 董事 林蒼生 ( 統一企業中國控股有限公司代表人 ) 美金 248,160 仟元 100.00% 董事長 林蒼生 ( 統一亞洲控股有限公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 統仁實業 ( 股 ) 公司 董事林武忠 許德煌 ( 統一亞洲控股有限公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 監察人謝玲玲 ( 統一亞洲控股有限公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 總經理 林武忠 董事長 林蒼生 ( 統一亞洲控股有限公司代表人 ) 美金 248,160 仟元 100.00% 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 董事 林武忠 羅智先 林隆義 謝志鵬 楊文隆 ( 統一亞洲控股有限公司代表人 ) 美金 248,160 仟元 100.00% 總經理 林武忠 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 10,000 仟元 100.00% 福州統一企業有限公司 董事 林武忠 林隆義 羅智先 陳嘉珩 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 10,000 仟元 100.00% 總經理 張勝洎 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 15,500 仟元 100.00% 新疆統一企業食品有限公司 董事 羅智先 林隆義 林武忠 謝欣霖 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 15,500 仟元 100.00% 總經理 謝欣霖 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 20,000 仟元 100.00% 成都統一企業食品有限公司 董事 羅智先 林隆義 林武忠 陳嘉珩 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 20,000 仟元 100.00% 總經理 王秋中 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 48,000 仟元 100.00% 廣州統一企業有限公司 董事 羅智先 林隆義 林武忠 張招龍 陳嘉珩 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 48,000 仟元 100.00% 總經理 張招龍 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 18,400 仟元 100.00% 北京統一食品有限公司 董事 林隆義 羅智先 林武忠 陳嘉珩 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 18,400 仟元 100.00% 總經理 李文杰 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 17,500 仟元 100.00% 北京統一飲品有限公司 董事 林隆義 羅智先 林武忠 侯榮隆 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 17,500 仟元 100.00% 總經理 侯榮隆 特別記載事項 5130

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 四川弘通商貿有限公司 統一 ( 上海 ) 商貿有限公司 企業名稱職稱姓名或代表人 武漢統一企業食品有限公司 南昌統一企業有限公司 崑山統一企業食品有限公司 廣州萬盛實業有限公司 瀋陽統一企業有限公司 合肥統一企業有限公司 哈爾濱統一企業有限公司 鄭州統一企業有限公司 廣州統一健康食品科技有限公司 昆明統一企業食品有限公司 天津統一企業食品有限公司 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長林武忠 ( 統一 ( 上海 ) 商貿有限公司代表人 ) 人民幣 2,000 仟元 100.00% 董事王秋中 黃宗耀 ( 統一 ( 上海 ) 商貿有限公司代表人 ) 人民幣 2,000 仟元 100.00% 總經理 黃宗耀 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 600 仟元 100.00% 董事羅智先 林武忠 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 600 仟元 100.00% 總經理 林武忠 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 29,600 仟元 100.00% 董事 總經理 羅智先 林隆義 林武忠 陳嘉珩 蕭逢時 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 蕭逢時 美金 29,600 仟元 100.00% 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 5,880 仟元 49.00% 董事 總經理 羅智先 林隆義 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 5,880 仟元 49.00% 蕭逢時 ( 武漢統一企業食品有限公司代表人 ) 美金 6,120 仟元 51.00% 蕭逢時 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 44,000 仟元 100.00% 董事 總經理 羅智先 林隆義 林武忠 陳嘉珩 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 吳榮德 美金 44,000 仟元 100.00% 董事長朱光男 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 人民幣 22,000 仟元 100.00% 董事劉芳如 葉國泉 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 人民幣 22,000 仟元 100.00% 總經理 張招龍 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 19,900 仟元 100.00% 董事 總經理 羅智先 林隆義 陳嘉珩 林武忠 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 劉子強 美金 19,900 仟元 100.00% 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 10,000 仟元 100.00% 董事 羅智先 林隆義 林武忠 陳嘉珩 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 10,000 仟元 100.00% 總經理 李俊忠 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 15,000 仟元 100.00% 董事 羅智先 林隆義 林武忠 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 15,000 仟元 100.00% 總經理 劉子強 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 12,000 仟元 100.00% 董事 羅智先 林隆義 林武忠 邱創成 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 12,000 仟元 100.00% 總經理 邱創成 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 3,500 仟元 100.00% 董事 林隆義 林武忠 羅智先 張招龍 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 3,500 仟元 100.00% 總經理 張招龍 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 5,000 仟元 50.00% 董事 羅智先 林隆義 林武忠 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 5,000 仟元 50.00% 王秋中 ( 成都統一企業食品有限公司代表人 ) 美金 5,000 仟元 50.00% 監察人 謝玲玲 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 總經理 李宗修 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 14,372 仟元 94.49% 董事 郭茂霖 林隆義 謝志鵬 張深繼 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 14,372 仟元 94.49% 張廣福 ( 天津市糧油集團有限公司代表人 ) 美金 838 仟元 5.51% 總經理 郭茂霖 特別記載事項 5131

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 持有股份 企業名稱職稱姓名或代表人持股股數 ( 註 ) 比率 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 10,000 仟元 100.00% 眉山統一企業有限公司 董事 羅智先 林隆義 謝志鵬 王家全 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 10,000 仟元 100.00% 總經理 曾文良 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 12,000 仟元 100.00% 中山統一企業有限公司 董事 林隆義 王家全 宋廣文 謝志鵬 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 12,000 仟元 100.00% 總經理 宋廣文 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 10,200 仟元 60.00% 林隆義 羅智先 謝志鵬 王家全 吳諒豐 ( 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 10,200 仟元 60.00% 張家港統清食品有限公司 董事 大口一男 一杉慶文 ( 日清奧理友集團株式會社代表人 ) 美金 3,400 仟元 20.00% 高野瀨勵 ( 日本三菱商事株式會社代表人 ) 美金 1,700 仟元 10.00% 高瀨俊二 ( 日清奧理友 ( 中國 ) 投資有限公司代表人 ) 美金 1,700 仟元 10.00% 總經理 吳諒豐 董事長 羅智先 ( 中山統一企業有限公司代表人 ) 人民幣 105,900 仟元 99.91% 三水健力寶貿易有限公司 董事 楊文隆 ( 中山統一企業有限公司代表人 ) 人民幣 105,900 仟元 99.91% 鐘加寧人民幣 100 仟元 0.09% 總經理 吳福章 董事長 林隆義 ( 凱南 (BVI) 投資有限公司代表人 ) 美金 12,000 仟元 80.00% 羅智先 謝志鵬 蔡裕柏 王家全 宋廣文 ( 凱南 (BVI) 投資有限公司代表人 ) 美金 12,000 仟元 80.00% 青島統一飼料農牧有限公司 董事 蔡孟宗 ( 卓越投資有限公司代表人 ) 美金 1,500 仟元 10.00% 左常熙 ( 三統萬福 ( 青島 ) 食品有限公司代表人 ) 美金 1,500 仟元 10.00% 總經理 宋廣文 董事長 林蒼生 (Kai Yu (BVI) Investment Co., Ltd. 代表人 ) 美金 8,000 仟元 100.00% 上海松江統一企業有限公司 董事 謝志鵬 林隆義 宋廣文 王家全 (Kai Yu (BVI) Investment Co., Ltd. 代表人 ) 美金 8,000 仟元 100.00% 總經理 宋廣文 President International Trade & Investment Corp. 董事 林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 45,012 仟元 100.00% 董事長 林蒼生 (President International Trade & Investment Corp. 代表人 ) 美金 21,400 仟元 100.00% 上海統泰食品有限公司 董事 羅智先 林武忠 (President International Trade & Investment Corp. 代表人 ) 美金 21,400 仟元 100.00% 總經理 周景茂 統一國際 ( 香港 ) 有限公司 董事 李鴻彬 羅智先 (Cayman President Holdings Ltd. 代表人 ) 港幣 6,000 仟元 100.00% 董事長 鄧阿華 ( 健勤投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,029,600( 股 ) 7.90% 曾文隆 5,200( 股 ) 0.04% 劉淑欣 520,000( 股 ) 4.00% 董事二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司羅智先 林蒼生 林隆義 楊福山 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,800,000( 股 ) 60.00% 徐重仁 楊燕申 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,600,000( 股 ) 20.00% 監察人 殷建禮 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,800,000( 股 ) 60.00% 總經理 黃坤麟 董事長 楊文隆 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,000,000( 股 ) 100.00% 統昂企業 ( 股 ) 公司 董事顏博榮 黃瑞典( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,000,000( 股 ) 100.00% 監察人吳朝進 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 何國龍 董事長 林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 432,205,428( 股 ) 100.00% 凱友投資 ( 股 ) 公司 董事羅智先 林隆義 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 432,205,428( 股 ) 100.00% 監察人殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 432,205,428( 股 ) 100.00% 總經理 林蒼生 Kai Yu(BVI) Investment Co., Ltd 董事 高清愿 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 25,000,000( 股 ) 100.00% 特別記載事項 5132

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 統駿國際 ( 股 ) 公司 統冠生活事業 ( 股 ) 公司 優富資產管理 ( 股 ) 公司 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 Nella Limited(HK) 企業名稱職稱姓名或代表人 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長謝志鵬 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,200,000( 股 ) 100.00% 董事陳明國 王家全 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,200,000( 股 ) 100.00% 監察人潘昭蓉 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,200,000( 股 ) 100.00% 董事長謝志鵬 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,000,000( 股 ) 100.00% 董事王家全 陳乾璋 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,000,000( 股 ) 100.00% 監察人徐學村 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,000,000( 股 ) 100.00% 董事長洪士展 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 董事吳朝進 柯耀添 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 監察人郭怡杰 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 董事長李棟樑 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 99,990,000( 股 ) 99.99% 董事 林蒼生 林隆義 徐重仁 顏博榮 羅智先 如肯 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 99,990,000( 股 ) 99.99% 監察人蘇崇銘 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 99,990,000( 股 ) 99.99% 總經理 如肯 董事長李棟樑 如肯 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 港幣 10 仟元 100.00% 總經理張啟光 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 港幣 10 仟元 100.00% Cayman Nanlien Holding Ltd. 董事李棟樑 如肯 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 4,010 仟元 100.00% 聯嵩企業 ( 股 ) 公司 世華企業 ( 股 ) 公司 威聯企業 ( 股 ) 公司 統一欣業汽車精品 ( 股 ) 公司 先進食品 ( 股 ) 公司 統凰企業 ( 股 ) 公司 董事長如肯 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,500,000( 股 ) 100.00% 董事吳四全 邵睿宏 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,500,000( 股 ) 100.00% 監察人蕭健 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,500,000( 股 ) 100.00% 總經理 楊卓翰 董事長李棟樑 1,233,600( 股 ) 7.71% 董事 林蒼生 如肯 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,204,800( 股 ) 63.78% 顏博榮 ( 長坤建設 ( 股 ) 公司代表人 ) 960,000( 股 ) 6.00% 監察人蔡經明 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,204,800( 股 ) 63.78% 總經理 李棟樑 董事長如肯 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 750,000( 股 ) 100.00% 董事吳四全 馮錦明 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 750,000( 股 ) 100.00% 監察人蔡經明 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 750,000( 股 ) 100.00% 總經理 如肯 董事長李棟樑 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,500,000( 股 ) 100.00% 董事如肯 廖文斌 蔡經明 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,500,000( 股 ) 100.00% 監察人蕭健 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,500,000( 股 ) 100.00% 總經理 蔡經明 董事長蕭俊偉 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 400,000( 股 ) 80.00% 董事 蔡經明 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 400,000( 股 ) 80.00% 許明倫 2,000( 股 ) 0.40% 監察人黃釗凱 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 400,000( 股 ) 80.00% 總經理 高茂林 董事長王瑞陞 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 420,000( 股 ) 70.00% 董事 楊文隆 馮錦明 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 420,000( 股 ) 70.00% 胡秀屏 40,000( 股 ) 6.67% 監察人黃淑美 100,000( 股 ) 16.67% 總經理 呂坤龍 特別記載事項 5133

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 樺佐 ( 股 ) 公司 惠盛企業 ( 股 ) 公司 統先 ( 股 ) 公司 晉昱企業 ( 股 ) 公司 晟淼實業 ( 股 ) 公司 金冠晟企業 ( 股 ) 公司 統澧企業 ( 股 ) 公司 聯有企業 ( 股 ) 公司 企業名稱職稱姓名或代表人 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長黃勤和 320,000( 股 ) 40.00% 董事 廖文斌 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 480,000( 股 ) 60.00% 魏秀芳 0 0.00% 監察人陳開榮 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 480,000( 股 ) 60.00% 總經理 吳長蒼 董事長林政德 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,200,000( 股 ) 100.00% 董事余世祺 張啟光 郭俊盈 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,200,000( 股 ) 100.00% 監察人王瑞陞 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,200,000( 股 ) 100.00% 總經理 李正安 董事長陳乾璋 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,600,000( 股 ) 100.00% 董事廖文斌 王瑞陞 余世祺 郭俊盈 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,600,000( 股 ) 100.00% 監察人郭寬益 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,600,000( 股 ) 100.00% 總經理 王永孟 董事長戴日勝 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 900,000( 股 ) 90.00% 董事郭俊盈 廖文彬 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 900,000( 股 ) 90.00% 監察人莊文志 100,000( 股 ) 10.00% 總經理 楊秋祥 董事長林政德 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 360,000( 股 ) 36.00% 董事陳瑞煌 郭志瑋 林傳凱 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 360,000( 股 ) 36.00% 董事蔡春雄 200,000( 股 ) 20.00% 監察人謝鏈火 130,000( 股 ) 10.00% 總經理 吳政修 董事長沈銘淦 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 160,000( 股 ) 40.00% 董事黃克修 郭俊盈 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 160,000( 股 ) 40.00% 董事鄭約田 144,000( 股 ) 36.00% 監察人郭旭文 96,000( 股 ) 24.00% 總經理 顏宏旭 董事長沈銘淦 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 120,000( 股 ) 40.00% 董事 吳四全 楊文隆 柯耀添 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 120,000( 股 ) 40.00% 曾崑寶 45,000( 股 ) 15.00% 監察人蘇仁祥 30,000( 股 ) 10.00% 總經理 郭崇池 董事長林政德 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,400,000( 股 ) 50.91% 董事 陳瑞煌 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,400,000( 股 ) 50.91% 謝泰東 125,000( 股 ) 4.55% 官德吉 225,000( 股 ) 8.18% 鄧素月 250,000( 股 ) 9.09% 監察人王國儒 93,750( 股 ) 3.41% 總經理 林國強 特別記載事項 5134

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 統有企業 ( 股 ) 公司 超統企業 ( 股 ) 公司 昕亞企業 ( 股 ) 公司 統博企業 ( 股 ) 公司 統舜企業 ( 股 ) 公司 統享企業 ( 股 ) 公司 愿泰企業 ( 股 ) 公司 企業名稱職稱姓名或代表人 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長林政德 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,960,000( 股 ) 74.50% 董事 蕭健 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,960,000( 股 ) 74.50% 許銘豐 220,000( 股 ) 2.75% 周黃金月 200,000( 股 ) 2.50% 許水源 240,000( 股 ) 3.00% 徐俊鄉 300,000( 股 ) 3.75% 林錫祿 1( 股 ) 0.00% 張添全 300,000( 股 ) 3.75% 監察人吳昆林 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,960,000( 股 ) 74.50% 總經理 陳寶涵 董事長李棟樑 ( 會統企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 760,000( 股 ) 38.00% 董事 藍建國 ( 會統企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 760,000( 股 ) 38.00% 如肯 蔡經明 顏博榮 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 940,000( 股 ) 47.00% 監察人李蘇緞 100,000( 股 ) 5.00% 總經理 謝銘剛 董事長羅智先 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 690,000( 股 ) 46.00% 董事 徐明炎 120,000( 股 ) 8.00% 張啟光 魏健生 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 690,000( 股 ) 46.00% 蘇蘭英 45,000( 股 ) 3.00% 監察人陳綢妹 255,000( 股 ) 17.00% 總經理 顏煒仲 董事長林政德 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 750,000( 股 ) 50.00% 董事 蕭健 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 750,000( 股 ) 50.00% 周國順 450,000( 股 ) 30.00% 監察人陳綢妹 300,000( 股 ) 20.00% 總經理 吳基銓 董事長羅智先 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,105,000( 股 ) 69.00% 董事 魏健生 廖文斌 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,105,000( 股 ) 69.00% 張博欽 20,000( 股 ) 0.44% 監察人黃正春 405,000( 股 ) 9.00% 總經理 傅榮光 董事長羅智先 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,295,000( 股 ) 51.00% 董事 魏健生 廖文斌 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,295,000( 股 ) 51.00% 李棟樑 ( 會統投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,000,000( 股 ) 22.22% 許瑞成 ( 會統企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 440,000( 股 ) 9.78% 監察人徐俊鄉 90,000( 股 ) 2.00% 總經理 劉育瑞 董事長沈銘淦 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 280,500( 股 ) 51.00% 董事 黃克修 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 280,500( 股 ) 51.00% 高正一 63,250( 股 ) 11.50% 高淑敏 87,250( 股 ) 15.86% 余素珍 55,000( 股 ) 10.00% 監察人楊文隆 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 280,500( 股 ) 51.00% 總經理 張清基 特別記載事項 5135

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 持有股份 企業名稱職稱姓名或代表人持股股數 ( 註 ) 比率 董事長 戴日勝 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 510,000( 股 ) 51.00% 魏健生 馮錦明 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 510,000( 股 ) 51.00% 統義食品 ( 股 ) 公司 董事王世杰 ( 大杰企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 240,000( 股 ) 24.00% 許志豪 ( 壽豐食品 ( 股 ) 公司代表人 ) 250,000( 股 ) 25.00% 監察人 楊文隆 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 510,000( 股 ) 51.00% 總經理 張文靖 董事長 魏健生 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,000,000( 股 ) 100.00% 統喆 ( 股 ) 公司 董事毛鋒義 陳開榮 佘世祺 蕭健 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,000,000( 股 ) 100.00% 監察人王瑞陞 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 王國隆 董事長 顏博榮 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 8,000,000( 股 ) 100.00% 統祥 ( 股 ) 公司 董事張啟光 王瑞典 吳昆林 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 8,000,000( 股 ) 100.00% 監察人劉宗宜 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 8,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 陳重發 董事長 顏博榮 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,530,000( 股 ) 51.00% 李素蓉 陳禹雀 ( 信統企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 468,600( 股 ) 15.62% 沈銘淦 林傳凱 龐至豪 吳進嵩 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,530,000( 股 ) 51.00% 董事高正一 ( 常統企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 468,600( 股 ) 15.62% 統鉅企業 ( 股 ) 公司陳思亮 ( 崴統企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 125,400( 股 ) 4.18% 監察人 賴森泰 ( 常統企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 468,600( 股 ) 15.62% 戴日勝 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,530,000( 股 ) 51.00% 總經理 李瑞俊 董事長 馮錦明 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,000,000( 股 ) 100.00% 聯柏企業 ( 股 ) 公司 董事吳四全 黃克修 廖文斌 龐至豪 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,000,000( 股 ) 100.00% 監察人蔡經明 蕭健 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 黃克修 Tunnel International Marketing (HK) Corp. 董事 李棟樑 如肯 (Nella Limited 代表人 ) 美金 20 仟元 100.00% 董事長 馮錦明 ( 世華企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,200,000( 股 ) 100.00% 期福企業 ( 股 ) 公司 董事 如肯 吳四全 沈威德 蔡經明 ( 世華企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,200,000( 股 ) 100.00% 監察人 蔡經明 ( 世華企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,200,000( 股 ) 100.00% 軒信 ( 香港 ) 有限公司 董事 李棟樑 如肯 ( 世華企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 港幣 10,200 仟元 66.70% Tunnel 88 International Marketing (HK) Corp. 董事 李棟樑 如肯 ( 期福企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 20 仟元 100.00% 董事長 李棟樑 ( 軒信 ( 香港 ) 有限公司代表人 ) 美金 750 仟元 29.41% 副董事長 如肯 ( 軒信 ( 香港 ) 有限公司代表人 ) 美金 750 仟元 29.41% 八八 ( 廈門 ) 連鎖有限公司 沈威德 ( 軒信 ( 香港 ) 有限公司代表人 ) 美金 750 仟元 29.41% 董事張龍清美金 250 仟元 9.81% 鄧潤華 ( 勤聯國際開發有限公司代表人 ) 美金 900 仟元 35.29% 監察人 蔡經明 ( 軒信 ( 香港 ) 有限公司代表人 ) 美金 750 仟元 29.41% 董事長 李棟樑 ( 威聯企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,600,000( 股 ) 80.00% 如肯 蔡經明 吳四全 ( 威聯企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,600,000( 股 ) 80.00% 董事八八酒坊 ( 股 ) 公司龐至豪 ( 期福企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 400,000( 股 ) 20.00% 監察人 蕭健 ( 威聯企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,600,000( 股 ) 80.00% 總經理 蔡經明 特別記載事項 5136

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 企業名稱職稱姓名或代表人 上海易統食品貿易有限公司 山東南聯貿易有限公司 期福 ( 廈門 ) 貿易有限公司 統一超商 ( 股 ) 公司 英屬維京群島統一超商中國控股有限公司 統一康是美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限公司 珠海麗珠藥房連鎖經營有限公司 英屬維京群島統一超商超市中國控股有限公司 四川統一量販超市有限公司 成都統一量販超市有限公司 山東統一銀座商業有限公司 英屬維京群島商統一超商維京控股公司 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長郭蘭 ( 上海富爾網路銷售有限公司 ) 人民幣 5,000 仟元 50.00% 董事 總經理 毛明華 黃月華 ( 上海富爾網路銷售有限公司代表人 ) 人民幣 5,000 仟元 50.00% 林武忠 如肯 謝玲玲 ( 開曼南聯控股有限公司代表人 ) 人民幣 5,000 仟元 50.00% 孫國鍾 董事長李棟樑 (Cayman Nanlien Holding Ltd. 代表人 ) 美金 300 仟元 100.00% 董事如肯 張啟光 (Cayman Nanlien Holding Ltd. 代表人 ) 美金 300 仟元 100.00% 監察人蔡經明 (Cayman Nanlien Holding Ltd. 代表人 ) 美金 300 仟元 100.00% 董事長李棟樑 ( 軒信 ( 香港 ) 有限公司代表人 ) 美金 750 仟元 60.00% 副董事長如肯 ( 軒信 ( 香港 ) 有限公司代表人 ) 美金 750 仟元 60.00% 董事 鄧潤澤 ( 上海統勤投資諮詢公司代表人 ) 美金 250 仟元 20.00% 沈威德 ( 軒信 ( 香港 ) 有限公司代表人 ) 美金 750 仟元 60.00% 張龍清美金 250 仟元 20.00% 監察人蔡經明 ( 軒信 ( 香港 ) 有限公司代表人 ) 美金 750 仟元 60.00% 董事長高清愿 ( 高權投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,912,872( 股 ) 0.32% 常務董事林蒼生 徐重仁 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 415,489,816( 股 ) 45.40% 董事 監察人 總經理 楊文隆 林隆義 羅智先 吳國軒 蘇崇銘 張簡雲輝 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 415,489,816( 股 ) 45.40% 謝貫珩 ( 南山人壽保險 ( 股 ) 公司代表人 ) 11,640,814( 股 ) 1.27% 殷建禮 徐重仁 董事長高清愿 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 36,449 仟元 100.00% 董事林蒼生 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 36,449 仟元 100.00% 董事長 董事 總經理 徐重仁 ( 英屬維京群島統一超商藥妝事業中國控股有限公司代表人 ) 人民幣 32,500 仟元 65.00% 安寧 陸文岐 ( 麗珠醫藥集團 ( 股 ) 公司代表人 ) 人民幣 17,500 仟元 35.00% 林隆義 謝健南 張簡雲輝 蔡篤昌 ( 英屬維京群島統一超商藥妝事業中國控股有限公司代表人 ) 蔡篤昌 人民幣 32,500 仟元 65.00% 董事長徐重仁 ( 統一康是美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限公司代表人 ) 人民幣 20,000 仟元 100.00% 董事謝健南 張簡雲輝 ( 統一康是美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限公司代表人 ) 人民幣 20,000 仟元 100.00% 總經理 蔡篤昌 董事長高清愿 ( 英屬維京群島統一超商中國控股有限公司代表人 ) 美金 27,263 仟元 100.00% 董事林蒼生 ( 英屬維京群島統一超商中國控股有限公司代表人 ) 美金 27,263 仟元 100.00% 董事長徐重仁 ( 英屬維京群島統一超商超市中國控股有限公司代表人 ) 人民幣 80,000 仟元 100.00% 董事 監察人 謝健南 林文慶 張華忠 葉永祥 許晉彬 張簡雲輝 ( 英屬維京群島統一超商超市中國控股有限公司代表人 ) 庄東岳 人民幣 80,000 仟元 100.00% 董事長徐重仁 ( 英屬維京群島統一超商超市中國控股有限公司代表人 ) 人民幣 100,000 仟元 100.00% 董事 謝健南 張簡雲輝 徐晉彬 林文慶 ( 英屬維京群島統一超商超市中國控股有限公司代表人 ) 監察人張華忠 ( 英屬維京群島統一超商超市中國控股有限公司代表人 ) 人民幣 100,000 仟元 100.00% 董事長季緗綺 ( 山東銀座商城 ( 股 ) 公司有限公司代表人 ) 人民幣 27,000 仟元 45.00% 董事 徐重仁 謝健南 張簡雲輝 ( 英屬維京群島統一超商超市中國控股有限公司代表人 ) 人民幣 33,000 仟元 55.00% 董事劉希舉 ( 山東銀座商城 ( 股 ) 公司有限公司代表人 ) 人民幣 27,000 仟元 45.00% 總經理 葉永祥 董事長高清愿 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 48,405 仟元 100.00% 董事林蒼生 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 48,405 仟元 100.00% 特別記載事項 5137

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 統一超商納閩島控股公司 Philippine Seven Corp. 企業名稱職稱姓名或代表人 Convenience Distribution Inc. 統一咖啡開曼控股有限公司 上海統一星巴克咖啡有限公司 越南西友超市 統一生活事業 ( 股 ) 公司 統一行銷整合 ( 股 ) 公司 仁暉投資 ( 股 ) 公司 首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司 大智通文化行銷 ( 股 ) 公司 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長高清愿 ( 英屬維京群島商統一超商維京控股公司代表人 ) 美金 20,684 仟元 100.00% 董事林蒼生 ( 英屬維京群島商統一超商維京控股公司代表人 ) 美金 20,684 仟元 100.00% 董事長 Vicente T. Pationo 菲幣 5,541 仟元 2.34% 董事 獨立董事 總經理 徐重仁 林文慶 謝健南 楊燕申 陳福唐 Jose Victor P. Paterno ( 統一超商納閩島控股公司代表人 ) 菲幣 134,258 仟元 56.59% Diana P. Aguilar(Asian Holdings Corp. 代表人 ) 菲幣 29,290 仟元 12.31% Jorge L. Araneta(Araneta Center Inc. 代表人 ) 菲幣 20,225 仟元 8.50% Michael B. Zalzmea 0 0.00% Alfredo C. Ramos(Anglo Philippine Holdings Corp. 代表人 ) 菲幣 4,354 仟元 1.83% Jose Victor P.Paterno 董事長 Jose Victor P.Paterno (Philippine Seven Corp. 代表人 ) 菲幣 45,000 仟元 100.00% 董事 Eduardo P. Bataclan 王炳蘊 林宗祐 Liwayway T.Fernanden (Philippine Seven Corp. 代表人 ) 菲幣 45,000 仟元 100.00% 總經理 Jose Victor P. Pationo 董事長 林蒼生 (Kai Yu(BVI) Investment Co., Ltd 代表人 ) 美金 1,200 仟元 20.00% 徐重仁 徐光宇 ( 英屬維京群島商統一超商維京控股公司代表人 ) 美金 1,800 仟元 30.00% 董事 Jinlong Wang Mark Wesley Charles Jemley( 美商星源咖啡國際有限公司代表人 ) 美金 3,000 仟元 50.00% 董事長 林蒼生 ( 統一咖啡開曼控股有限公司代表人 ) 美金 5,960 仟元 100.00% 董事 徐重仁 徐光宇 鍾家蘇 Jinlong Wang Mark Wesley Charles Jemley( 統一咖啡開曼控股有限公司代表人 ) 美金 5,960 仟元 100.00% 總經理 徐光宇 董事長 謝健南 ( 英屬維京群島商統一超商維京控股公司代表人 ) 越幣 9,366,266 仟元 51.00% 泰光勇 范維興 ( 越南河內食品有限公司代表人 ) 越幣 6,427,830 仟元 35.00% 董事 河內俊夫 ( 日本三菱株式會社代表人 ) 越幣 2,571,132 仟元 14.00% 謝志鵬 李志明 ( 英屬維京群島商統一超商維京控股公司代表人 ) 越幣 9,366,266 仟元 51.00% 總經理 李志明 董事長 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 36,575,500( 股 ) 100.00% 董事 林隆義 蔡篤昌 謝健南 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 36,575,500( 股 ) 100.00% 監察人 林文慶 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 36,575,500( 股 ) 100.00% 總經理 蔡篤昌 董事長 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,000,000( 股 ) 100.00% 董事 林蒼生 陳瑞堂 賴南貝 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,000,000( 股 ) 100.00% 監察人 陳福唐 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 賴南貝 董事長 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 85,303,733( 股 ) 100.00% 董事 謝健南 吳國軒 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 85,303,733( 股 ) 100.00% 監察人 黃千里 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 85,303,733( 股 ) 100.00% 總經理 徐重仁 董事長 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,549,380( 股 ) 100.00% 董事 吳國軒 鍾茂甲 王文貴 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,549,380( 股 ) 100.00% 監察人 陳福唐 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,549,380( 股 ) 100.00% 總經理 林文慶 董事長 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 9,432,540( 股 ) 100.00% 董事 賴南貝 謝伯宗 陳瑞堂 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 9,432,540( 股 ) 100.00% 監察人 謝健南 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 9,432,540( 股 ) 100.00% 總經理 謝伯宗 特別記載事項 5138

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 統一時尚事業 ( 股 ) 公司 酷聖石冰淇淋 ( 股 ) 公司 統一百華 ( 股 ) 公司 統一星巴克 ( 股 ) 公司 高見文化行銷 ( 股 ) 公司 統一資訊 ( 股 ) 公司 統一精工 ( 股 ) 公司 企業名稱職稱姓名或代表人 上海統一精工機械有限公司 安全科技 ( 股 ) 公司 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,000( 股 ) 100.00% 董事吳國軒 王文欣 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,000( 股 ) 100.00% 監察人陳福唐 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,000( 股 ) 100.00% 總經理吳國軒 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 董事長徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,000,000( 股 ) 100.00% 董事吳國軒 謝健南 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,000,000( 股 ) 100.00% 監察人陳福唐 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 謝健南 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 24,000,000( 股 ) 30.00% 董事徐重仁 張國光 謝健南 洪金谷 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 56,000,000( 股 ) 70.00% 監察人陳福唐 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 56,000,000( 股 ) 70.00% 總經理 洪金谷 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,209,280( 股 ) 20.00% 董事 監察人 總經理 羅智先 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,209,280( 股 ) 20.00% 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 9,313,920( 股 ) 30.00% 王金龍 Charles Jemley Mark Wesley( 美商星源咖啡國際有限公司代表人 ) 15,523,200( 股 ) 50.00% Martin Ehrich( 美商星源咖啡國際有限公司代表人 ) 15,523,200( 股 ) 50.00% 杜德成 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,209,280( 股 ) 20.00% 徐光宇 董事長陳嘉男 ( 台灣英文雜誌社 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,000,000( 股 ) 40.00% 董事 監察人 總經理 陳德仁 ( 台灣英文雜誌社 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,000,000( 股 ) 40.00% 謝伯宗 楊忠勤 陳金正 ( 大智通文化行銷 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,000,000( 股 ) 60.00% 陳有仁 ( 台灣英文雜誌社 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,000,000( 股 ) 40.00% 蘇嘉麒 ( 大智通文化行銷 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,000,000( 股 ) 60.00% 謝伯宗 董事長徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 16,744,310( 股 ) 56.00% 董事 賴南貝 謝健南 張家華 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 16,744,310( 股 ) 56.00% 深美泰男 ( 株式會社野村總合研究所代表人 ) 4,186,074( 股 ) 14.00% 方木星 陳景星 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 8,970,166( 股 ) 30.00% 監察人鍾茂甲 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 16,744,310( 股 ) 56.00% 總經理 謝健南 董事長方醫良 14,374( 股 ) 0.02% 董事 監察人 總經理 林蒼生 林隆義 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 15,549,287( 股 ) 20.27% 徐重仁 謝健南 吳國軒 劉明照 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 48,698,536( 股 ) 63.47% 沈尚宜 ( 大亞電線電纜 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,327,164( 股 ) 6.94% 林文慶 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 48,698,536( 股 ) 63.47% 吳國軒 董事長劉明照 (Mech-President(BVI) Corp. 代表人 ) 美金 2,500 仟元 100.00% 董事黃榮財 鄭俊益 (Mech-President(BVI) Corp. 代表人 ) 美金 2,500 仟元 100.00% 總經理 劉明照 董事長翁振銘 ( 統一精工 ( 股 ) 公司代表人 ) 500,000( 股 ) 100.00% 董事劉明照 王英郁 黃榮財 陳政南 ( 統一精工 ( 股 ) 公司代表人 ) 500,000( 股 ) 100.00% 監察人鄭俊益 ( 統一精工 ( 股 ) 公司代表人 ) 500,000( 股 ) 100.00% 總經理 翁振銘 Mech-President(BVI) Corp. 董事長劉明照 ( 統一精工 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 3,500 仟元 100.00% 特別記載事項 5139

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 統精 ( 股 ) 公司 統昶行銷 ( 股 ) 公司 統一速達 ( 股 ) 公司 統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司 企業名稱職稱姓名或代表人 Uni-President Oven Bakery(BVI) Corp. 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長方醫良 ( 統一精工 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,605,000( 股 ) 60.00% 董事 劉明照 陳政南 陳明聰 ( 統一精工 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,605,000( 股 ) 60.00% 蔡曉琪 0( 股 ) 0.00% 林水千 401,250( 股 ) 15.00% 監察人鄭俊益 ( 統一精工 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,605,000( 股 ) 60.00% 總經理 蔡天送 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,521,090( 股 ) 20.00% 董事 羅智先 黃瑞典 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,521,090( 股 ) 20.00% 如肯 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,521,090( 股 ) 20.00% 徐重仁 陳瑞堂 謝健南 程東和 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 19,563,272( 股 ) 60.00% 監察人鍾茂甲 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 19,563,272( 股 ) 60.00% 總經理 程東和 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,000,000( 股 ) 20.00% 董事 林隆義 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,000,000( 股 ) 20.00% 徐重仁 黃千里 謝健南 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 70,000,000( 股 ) 70.00% 有富慶二 ( 日商雅馬多控股集團 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,000( 股 ) 10.00% 監察人林文慶 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 70,000,000( 股 ) 70.00% 總經理 黃千里 董事長徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 17,400,000( 股 ) 60.00% 董事 林隆義 李華揚 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 11,600,000( 股 ) 40.00% 黃書傑 謝健南 張簡雲輝 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 17,400,000( 股 ) 60.00% 監察人陳福唐 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 17,400,000( 股 ) 60.00% 總經理李炎生 ( 暫代 ) 董事長林蒼生 ( 統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 3,500 仟元 100.00% 董事長林蒼生 (Uni-President Oven Bakery(BVI) 代表人 ) 人民幣 25,000 仟元 100.00% 武漢統一聖娜多堡烘焙有限公司 董事 黃書傑 張簡雲輝 李華楊 蕭逢時 鄭仁紹 (Uni-President Oven Bakery(BVI) 代表人 ) 人民幣 25,000 仟元 100.00% 總經理 鄭仁紹 英屬維京群島樂清中國控股有限公司 董事長 徐重仁 ( 樂清服務 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 700 仟元 100.00% 董事長 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 15,300,000( 股 ) 51.00% 副董事長 駒井輝雄 ( 日商株式會社樂清代表人 ) 14,700,000( 股 ) 49.00% 王文貴 黃千里 楊燕申 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 15,300,000( 股 ) 51.00% 董事樂清服務 ( 股 ) 公司宮島賢一 岡井和夫 住本和司 ( 日商株式會社樂清代表人 ) 14,700,000( 股 ) 49.00% 監察人 林文慶 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 15,300,000( 股 ) 51.00% 石見道信 ( 日商株式會社樂清代表人 ) 14,700,000( 股 ) 49.00% 總經理 洪堯欣 董事長 謝健南 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,000( 股 ) 50.03% 張家華 謝伯宗 陳瑞堂 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,000( 股 ) 50.03% 張守慧 ( 力智投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 363,000( 股 ) 1.82% 董事林丕容 2,081,000( 股 ) 10.41% 博客來數位科技 ( 股 ) 公司張天立 1,579,000( 股 ) 7.90% 監察人 陳福唐 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,000( 股 ) 50.03% 林麗卿 ( 力智投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 363,000( 股 ) 1.82% 總經理 田天申 ( 暫代 ) 特別記載事項 5140

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 統一多拿滋 ( 股 ) 公司 統一蘭陽藝文 ( 股 ) 公司 台灣無印良品 ( 股 ) 公司 金財通商務科技 ( 股 ) 公司 統一客樂得服務 ( 股 ) 公司 企業名稱職稱姓名或代表人 統一皇帽汽車百貨 ( 股 ) 公司 英屬維京群島統一超商藥妝事業中國控股有限公司 英屬維京群島統一超商餐飲事業中國控股有限公司 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,0000( 股 ) 50.00% 董事 監察人 總經理 吳國軒 許晉彬 徐光宇 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,0000( 股 ) 50.00% 喜多見雅 西村晴夫 駒井輝雄 楢原純一 ( 日商株式會社樂清代表人 ) 10,000,0000( 股 ) 50.00% 陳福唐 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,0000( 股 ) 50.00% 石見道信 ( 日商株式會社樂清代表人 ) 10,000,0000( 股 ) 50.00% 喜多見雅 董事長徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 18,000,000( 股 ) 90.00% 董事 監察人 總經理 吳國軒 謝伯宗 王文貴 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 18,000,000( 股 ) 90.00% 林松柏 ( 財團法人蘭陽文教基金會代表人 ) 2,000,000( 股 ) 10.00% 陳福唐 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 18,000,000( 股 ) 90.00% 楊杰 ( 財團法人蘭陽文教基金會代表人 ) 2,000,000( 股 ) 10.00% 王寶銘 董事長徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,100,000( 股 ) 41.00% 董事 監察人 總經理 王文欣 許晉彬 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,100,000( 股 ) 41.00% 羅智先 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,000,000( 股 ) 10.00% 古田正信 松崎曉 ( 日商株式會社良品計劃代表人 ) 3,900,000( 股 ) 39.00% 尾形桂一朗 ( 日商三菱株式會社代表人 ) 1,000,000( 股 ) 10.00% 謝健南 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,100,000( 股 ) 41.00% 北島雅幸 ( 日商株式會社良品計劃代表人 ) 3,900,000( 股 ) 39.00% 王文欣 董事長徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,200,000( 股 ) 53.33% 董事 監察人 謝健南 陳章正 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,200,000( 股 ) 53.33% 方木星 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 675,000( 股 ) 5.00% 陳則黎 ( 財金資訊 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,800,000( 股 ) 13.33% 宋孝萱 ( 台灣銀行 ( 股 ) 公司代表人 ) 450,000( 股 ) 3.33% 陳嘉鐘 ( 玉山商業銀行 ( 股 ) 公司代表人 ) 450,000( 股 ) 3.33% 張家華 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,200,000( 股 ) 53.33% 毛靜達 ( 財金資訊 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,800,000( 股 ) 13.33% 總經理陳章正 220,000( 股 ) 1.60% 董事長林蒼生 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,050,000( 股 ) 70.00% 董事 監察人 總經理 徐重仁 黃千里 謝健南 洪金谷 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,050,000( 股 ) 70.00% 有富慶二 芝崎健 ( 日商大和運輸株式會社代表人 ) 450,000( 股 ) 30.00% 林隆義 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,050,000( 股 ) 70.00% 森日出男 ( 日商大和運輸株式會社代表人 ) 450,000( 股 ) 30.00% 黃千里 董事長谷口直意 ( 日商株式會社皇帽代表人 ) 14,500,000( 股 ) 50.00% 副董事長謝健南 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 8,700,000( 股 ) 30.00% 董事 監察人 王文貴 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 8,700,000( 股 ) 30.00% 馮錦明 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,800,000( 股 ) 20.00% 橫村健司 清水克多朗 ( 日商株式會社皇帽代表人 ) 14,500,000( 股 ) 50.00% 岡田孝二 ( 日商株式會社皇帽代表人 ) 14,500,000( 股 ) 50.00% 蔡經明 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,800,000( 股 ) 20.00% 總經理 吳朕式 ( 暫代 ) 董事長 高清愿 ( 英屬維京群島統一超商中國控股有限公司代表人 ) 美金 3,982 仟元 100.00% 董事 林蒼生 ( 英屬維京群島統一超商中國控股有限公司代表人 ) 美金 3,982 仟元 100.00% 董事長 高清愿 ( 英屬維京群島統一超商中國控股有限公司代表人 ) 美金 3,982 仟元 100.00% 董事 林蒼生 ( 英屬維京群島統一超商中國控股有限公司代表人 ) 美金 3,982 仟元 100.00% 特別記載事項 5141

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 企業名稱職稱姓名或代表人 上海酷聖石冰淇淋有限公司 統一實業 ( 股 ) 公司 越南統盟製罐有限公司 開曼統一實業控股有限公司 開曼江蘇統一實業控股公司 江蘇統一馬口鐵有限公司 開曼福建統一實業控股公司 福建統一馬口鐵有限公司 成都統一實業包裝有限公司 無錫統一實業包裝有限公司 香港統一實業控股有限公司 統一生機開發 ( 股 ) 公司 董事長 董事 總經理 徐重仁 ( 英屬維京群島統一超商餐飲事業中國控股有限公司代表人 ) 張簡雲輝 謝健南 吳國軒 謝國輝 ( 英屬維京群島統一超商餐飲事業中國控股有限公司代表人 ) 張簡雲輝 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 美金 5,155 仟元 100.00% 美金 5,155 仟元 100.00% 董事長高清愿 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 685,102,310( 股 ) 45.55% 董事 監察人 梁祥居 林蒼生 林隆義 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 685,102,310( 股 ) 45.55% 古川晶章 ( 日商豐田通商株式會社代表人 ) 84,333,321( 股 ) 5.61% 陳拓雄 1,247,722( 股 ) 0.08% 陳俊仁 762,734( 股 ) 0.05% 羅智先 2,024,395( 股 ) 0.14% 楊文隆 ( 高權投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 22,222,572( 股 ) 1.48% 張聰賢 1,123,092( 股 ) 0.08% 總經理陳志忠 134,843( 股 ) 0.01% 董事長梁祥居 ( 統一實業 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 1,632 仟元 51.00% 董事 吳銘松 ( 統一實業 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 1,632 仟元 51.00% 江藤公隆 ( 日商豐田通商株式會社代表人 ) 美金 844 仟元 26.36% Nguyen Van Lai(Vietnam National Vegetable And Fruit Corporation 代表人 ) 美金 724 仟元 22.64% 董事長梁祥居 ( 統一實業 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 93,097 仟元 100.00% 董事陳志忠 陳豐富 ( 統一實業 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 93,097 仟元 100.00% 董事長梁祥居 ( 開曼統一實業控股有限公司代表人 ) 美金 50 仟元 100.00% 董事陳志忠 ( 開曼統一實業控股有限公司代表人 ) 美金 50 仟元 100.00% 董事長梁祥居 ( 開曼江蘇統一實業控股公司代表人 ) 人民幣 276,558 仟元 82.86% 董事 陳志忠 陳豐富 楊慶祥 賴丕堅 ( 開曼江蘇統一實業控股公司代表人 ) 人民幣 276,558 仟元 82.86% 松江雄介 ( 日商 JFE 鋼鐵株式會社代表人 ) 人民幣 19,058 仟元 5.71% 董事長梁祥居 ( 開曼統一實業控股有限公司代表人 ) 美金 87 仟元 100.00% 董事陳志忠 ( 開曼統一實業控股有限公司代表人 ) 美金 87 仟元 100.00% 董事長梁祥居 ( 開曼福建統一實業控股公司代表人 ) 人民幣 545,880 仟元 86.80% 董事 陳志忠 秦亞以 ( 開曼福建統一實業控股公司代表人 ) 人民幣 545,880 仟元 86.80% 江藤公隆 ( 日商豐田通商株式會社代表人 ) 人民幣 48,108 仟元 7.65% 監察人陳豐富 ( 開曼福建統一實業控股公司代表人 ) 人民幣 545,880 仟元 86.80% 董事長梁祥居 ( 開曼統一實業控股有限公司代表人 ) 人民幣 62,668 仟元 100.00% 董事 陳志忠 陳玉寶 徐金成 陳豐富 ( 開曼統一實業控股有限公司代表人 ) 人民幣 62,668 仟元 100.00% 董事長梁祥居 ( 開曼統一實業控股有限公司代表人 ) 人民幣 65,266 仟元 100.00% 董事 陳志忠 陳玉寶 徐金成 陳豐富 ( 開曼統一實業控股有限公司代表人 ) 人民幣 65,266 仟元 100.00% 董事長梁祥居 ( 開曼統一實業控股有限公司代表人 ) 美金 10 仟元 100.00% 董事陳豐富 ( 開曼統一實業控股有限公司代表人 ) 美金 10 仟元 100.00% 董事長林隆義 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,833,333( 股 ) 56.67% 董事 羅智先 楊福山 李華揚 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,833,333( 股 ) 56.67% 許清彥 ( 統健實業 ( 股 ) 公司代表人 ) 333,334( 股 ) 6.66% 謝健南 陳瑞堂 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,833,333( 股 ) 36.67% 監察人殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,833,333( 股 ) 56.67% 總經理 洪士民 特別記載事項 5142

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 持有股份 企業名稱職稱姓名或代表人持股股數 ( 註 ) 比率 董事長 高清愿 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 937,500,000( 股 ) 62.50% 鄭高輝 ( 台南紡織 ( 股 ) 公司代表人 ) 13,500,000( 股 ) 9.00% 常務董事 莊南田 ( 太子建設開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 9,948,500( 股 ) 6.33% 林蒼生 李棟樑 林隆義 杜德成 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 937,500,000( 股 ) 62.50% 李華揚 謝志鵬 蘇崇銘 鐘慶宗 楊文隆 黃春煌 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 937,500,000( 股 ) 62.50% 侯博明 ( 台南紡織 ( 股 ) 公司代表人 ) 13,500,000( 股 ) 9.00% 李國棟 ( 環球水泥 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,000,000( 股 ) 3.33% 統一國際開發 ( 股 ) 公司 鄧潤澤 ( 健勤投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,000,000( 股 ) 1.33% 董事 吳中和 ( 三新紡織 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,500,000( 股 ) 1.00% 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,000,000( 股 ) 3.33% 梁祥居 ( 統一實業 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,000,000( 股 ) 3.33% 羅智先 ( 高權投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,800,000( 股 ) 1.87% 廖孟省 ( 南紡建設 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,500,000( 股 ) 3.00% 監察人 陳仁欽 ( 太子建設開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 9,948,500( 股 ) 6.33% 殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 937,500,000( 股 ) 62.50% 總經理 杜德成 President (BVI) International Investment Holdings Ltd. 董事長 林蒼生 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 123,976 仟元 100.00% Uni-Home Tech Corp. 董事 高清愿 (President (BVI) International Investment Holdings Ltd. 代表人 ) 美金 32,472 仟元 50.00% 謝明昌 ( 豪威開曼控股公司代表人 ) 美金 32,472 仟元 50.00% 董事長 顏博明 (Uni-Home Tech Corp. 代表人 ) 199000( 股 ) 100.00% 大統營實業 ( 股 ) 公司 董事林蒼生 林隆義 郭蓁蓁 林意堅 連淑娥 (Uni-Home Tech Corp. 代表人 ) 199000( 股 ) 100.00% 監察人杜德成 方德福 (Uni-Home Tech Corp. 代表人 ) 199000( 股 ) 100.00% 總經理 林裕原 Uni-Splendor (BVI) Corp. 董事長顏博明 (Uni-Home Tech Corp. 代表人 ) 美金 1,000 仟元 100.00% 董事關慕容 (Uni-Home Tech Corp. 代表人 ) 美金 1,000 仟元 100.00% 長營 ( 香港 ) 有限公司 董事長顏博明港幣 1,000 仟元 100.00% 董事關慕容港幣 1,000 仟元 100.00% 董事長 林裕原 ( 長營 ( 香港 ) 有限公司代表人 ) 美金 60,430 仟元 100.00% 長營電器 ( 深圳 ) 有限公司 董事 林意陽 林意堅 關慕容 羅金梅 ( 長營 ( 香港 ) 有限公司代表人 ) 美金 60,430 仟元 100.00% 總經理 林裕原 董事長 林蒼生 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 13,918,000( 股 ) 100.00% 統碩投資 ( 股 ) 公司 董事 羅智先 林隆義 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 13,918,000( 股 ) 100.00% 監察人 杜德成 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 13,918,000( 股 ) 100.00% 董事長 林蒼生 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 152,000,000( 股 ) 100.00% 統宇投資 ( 股 ) 公司 董事 羅智先 林隆義 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 152,000,000( 股 ) 100.00% 監察人 杜德成 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 152,000,000( 股 ) 100.00% Rich Universe International Limited 顏博明 ( 統宇投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 9,800 仟元 50.00% 董事 (BVI) 關慕容 ( 力裕投資有限公司代表人 ) 美金 9,800 仟元 50.00% Grand-Prosper (HK) Limited. 董事 顏博明 關慕容 (Rich Universe International Limited (BVI) 代表人 ) 港幣 156,000 仟元 100.00% 董事長 顏博明 (Grand-Prosper (HK) Limited. 代表人 ) 美金 19,200 仟元 100.00% 大統營科技 ( 惠州 ) 有限公司 董事 林意陽 林裕原 (Grand-Prosper (HK) Limited. 代表人 ) 美金 19,200 仟元 100.00% 總經理 林意陽 董事長 林蒼生 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 15,000,000( 股 ) 100.00% 統盛投資 ( 股 ) 公司 董事 羅智先 林隆義 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 15,000,000( 股 ) 100.00% 監察人 杜德成 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 15,000,000( 股 ) 100.00% 特別記載事項 5143

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 統一生命科技 ( 股 ) 公司 企業名稱職稱姓名或代表人 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長林蒼生 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 78,100,000( 股 ) 100.00% 董事莊南田 杜德成 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 78,100,000( 股 ) 100.00% 監察人殷建禮 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 78,100,000( 股 ) 100.00% 總經理 杜德成 President Life Sciences Cayman Co., Ltd. 董事長林蒼生 ( 統一生命科技 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 27,124 仟元 100.00% Protein Institute Inc. 冠亞生技 ( 股 ) 公司 董事長 Dr. Matthew Gonda 0( 股 ) 0.00% 董事 總經理 陳詩章 200,340( 股 ) 2.65% 張瑞耀 2,004,156( 股 ) 26.51% Dr. Freid Murad 420,336( 股 ) 5.56% Dr. Matthew Gonda 董事長杜德成 ( 統一生命科技 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,515,820( 股 ) 76.48% 董事 張海塗 施秋茹 連怡琇 ( 統一生命科技 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,515,820( 股 ) 76.48% 陳詩揚 397,500( 股 ) 4.67% 監察人謝洪惠子 ( 統一生命科技 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,515,820( 股 ) 76.48% 總經理 張海塗 A-Spine International Co., Ltd. 董事杜德成 張海塗 陳子偕 ( 冠亞生技 ( 股 ) 公司代表人 ) 港幣 10 仟元 100.00% 杰展醫療器材 ( 廈門 ) 有限公司 統立開發 ( 股 ) 公司 統鼎聯合 ( 股 ) 公司 Presitex Corp.,S.A. Unisebaco S.A. 董事長陳子偕 (A-Spine International Co., Ltd. 代表人 ) 美金 140 仟元 100.00% 董事杜德成 張海塗 (A-Spine International Co., Ltd. 代表人 ) 美金 140 仟元 100.00% 總經理 陳偉勳 董事長林蒼生 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,760,000( 股 ) 50.00% 董事 杜德成 莊南田 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,760,000( 股 ) 50.00% 葉致中 業崇瓊 ( 豐台設計顧問公司代表人 ) 1,760,000( 股 ) 50.00% 監察人林隆義 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,760,000( 股 ) 50.00% 總經理 葉致中 董事長林顯志 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 18,527,000( 股 ) 100.00% 董事林蒼生 林隆義 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 18,527,000( 股 ) 100.00% 監察人杜德成 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 18,527,000( 股 ) 100.00% 總經理 陳玉興 董事長林顯志 ( 統鼎聯合 ( 股 ) 公司代表人 ) 尼幣 126,560 仟元 99.39% 總經理 陳玉興 董事長林顯志 ( 統鼎聯合 ( 股 ) 公司代表人 ) 尼幣 60,540 仟元 99.59% 總經理 陳玉興 Cheuk Yip Agents Limited 董事長林顯志 ( 統鼎聯合 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 10 仟元 100.00% Presitex USA Inc. 董事長林顯志 ( 統鼎聯合 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 10 仟元 100.00% 統健實業 ( 股 ) 公司 高波動生技 ( 股 ) 公司 統一速邁自販 ( 股 ) 公司 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 8,981,998( 股 ) 74.85% 董事 監察人 總經理 李華揚 陳瑞堂 蔡篤昌 許清彥 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 8,981,998( 股 ) 74.85% 佐佐木隆一 橋本幸雄 ( 日本天然集團本社株式會社代表人 ) 2,760,000( 股 ) 23.00% 殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 8,981,998( 股 ) 74.85% 橋本春雄 ( 日本天然集團本社株式會社代表人 ) 2,760,000( 股 ) 23.00% 佐佐木隆一 董事長許清彥 ( 統健實業 ( 股 ) 公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 董事歐庭維 詹高平 ( 統健實業 ( 股 ) 公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 監察人李明義 ( 統健實業 ( 股 ) 公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 董事長楊文隆 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 25,000,000( 股 ) 100.00% 董事羅智先 陳文彬 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 25,000,000( 股 ) 100.00% 監察人殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 25,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 陳文彬 特別記載事項 5144

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 統一棒球隊 ( 股 ) 公司 統一藥品 ( 股 ) 公司 統上開發建設 ( 股 ) 公司 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 統合開發 ( 股 ) 公司 統一佳佳 ( 股 ) 公司 統一渡假村 ( 股 ) 公司 統萬 ( 股 ) 公司 企業名稱職稱姓名或代表人 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,000,000( 股 ) 100.00% 副董事長李棟樑 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,000,000( 股 ) 100.00% 董事 林隆義 羅智先 徐重仁 李鴻彬 謝志鵬 楊文隆 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,000,000( 股 ) 100.00% 監察人吳朝進 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 林增祥 董事長林蒼生 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 14,600,494( 股 ) 73.74% 董事 李華揚 高敏航 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 14,600,494( 股 ) 73.74% 吳平治 ( 泰伯投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,980,000( 股 ) 10.00% 林添茂 吳中和 ( 統仁投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 382,199( 股 ) 1.93% 蔡篤昌 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 14,600,494( 股 ) 73.74% 監察人謝健南 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 14,600,494( 股 ) 73.74% 總經理 高敏航 董事長李棟樑 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 27,000,000( 股 ) 100.00% 董事林蒼生 林隆義 廖本庸 侯牧村 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 27,000,000( 股 ) 100.00% 監察人殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 27,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 廖本庸 董事長李棟樑 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 98,885,256( 股 ) 61.80% 董事 林蒼生 林隆義 羅智先 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 98,885,257( 股 ) 61.80% 莊南田 侯博明 徐重仁 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 61,114,744( 股 ) 38.20% 監察人殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 98,885,257( 股 ) 61.80% 總經理 楊明井 董事長李棟樑 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 96,394,731( 股 ) 71.40% 董事 林蒼生 林隆義 羅智先 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 96,394,731( 股 ) 71.40% 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 26,906,953( 股 ) 19.93% 如肯 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,736,669( 股 ) 9.95% 監察人殷建禮 楊明井 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 96,394,731( 股 ) 71.40% 總經理 黃書傑 董事長黃春煌 ( 統合開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 70,000,000( 股 ) 100.00% 董事張裕明 林文慶 黃書傑 ( 統合開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 70,000,000( 股 ) 100.00% 監察人吳玟琪 盧瑞和 ( 統合開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 70,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 黃書傑 董事長李棟樑 ( 統合開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 董事林隆義 林蒼生 ( 統合開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 監察人殷建禮 ( 統合開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 100,000( 股 ) 100.00% 董事長茂木友三郎 ( 日本龜甲萬株式會社代表人 ) 6,000,000( 股 ) 50.00% 董事 監察人 總經理 染谷光男 茂木信三郎 本庄幸保 清水和生 ( 日本龜甲萬株式會社代表人 ) 林蒼生 林隆義 羅智先 王瑞陞 王碩傑 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,000,000( 股 ) 50.00% 6,000,000( 股 ) 50.00% 安藤公夫 ( 日本龜甲萬株式會社代表人 ) 6,000,000( 股 ) 50.00% 殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,000,000( 股 ) 50.00% 王碩傑 特別記載事項 5145

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 捷盟行銷 ( 股 ) 公司 伸鴻 ( 股 ) 公司 捷盛運輸 ( 股 ) 公司 捷順運輸 ( 股 ) 公司 統正開發 ( 股 ) 公司 開南木業 ( 股 ) 公司 統清 ( 股 ) 公司 企業名稱職稱姓名或代表人 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,000,000( 股 ) 25.00% 董事 監察人 總經理 林隆義 羅智先 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,000,000( 股 ) 20.00% 謝健南 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,000,000( 股 ) 25.00% 成田恒一 福岡邦英 ( 日商三菱商事株式會社代表人 ) 3,000,000( 股 ) 15.00% 小野田六郎 ( 日商株式會社菱食代表人 ) 2,000,000( 股 ) 10.00% 如肯 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,000,000( 股 ) 20.00% 陳瑞堂 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,000,000( 股 ) 25.00% 陳俊益 ( 台灣三菱商事 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,000,000( 股 ) 10.00% 許晉彬 董事長謝健南 ( 捷盟行銷 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,871,300( 股 ) 51.00% 董事 監察人 總經理 陳介山 許晉彬 ( 捷盟行銷 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,871,300( 股 ) 51.00% 林明芳 ( 富升展業有限公司代表人 ) 1,655,220( 股 ) 29.40% 黃偉猷 ( 泉鴻有限公司代表人 ) 1,103,480( 股 ) 19.60% 呂界緯 ( 捷盟行銷 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,871,300( 股 ) 51.00% 鄭月桂 ( 泉鴻有限公司代表人 ) 1,103,480( 股 ) 19.60% 林明芳 董事長彭賢壽 ( 捷盟行銷 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,350,000( 股 ) 49.00% 董事 監察人 總經理 許晉彬 謝健南 陳介山 ( 捷盟行銷 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,350,001( 股 ) 49.00% 程東和 曾慶仁 ( 統昶行銷 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,750,000( 股 ) 25.00% 謝伯宗 彭健佳 ( 大智通文化行銷 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,000,000( 股 ) 20.00% 林明芳 ( 伸鴻 ( 股 ) 公司代表人 ) 900,000( 股 ) 6.00% 呂界緯 ( 捷盟行銷 ( 股 ) 公司代表人 ) 7,350,001( 股 ) 49.00% 蔡廣文 ( 統昶行銷 ( 股 ) 公司代表人 ) 3,750,000( 股 ) 25.00% 彭賢壽 董事長彭賢壽 ( 捷盛運輸 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,000,000( 股 ) 100.00% 董事 許晉彬 謝健南 程東和 陳介山 謝伯宗 曾慶仁 彭健佳 林明芳 ( 捷盛運輸 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,000,000( 股 ) 100.00% 監察人呂界緯 蔡廣文 ( 捷盛運輸 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 彭賢壽 董事長高清愿 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 364,500,000( 股 ) 40.50% 董事 林蒼生 林隆義 羅智先 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 364,500,000( 股 ) 40.50% 張國光 莊南田 杜德成 鄭高輝 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 364,500,000( 股 ) 40.50% 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 171,000,000( 股 ) 19.00% 監察人殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 364,500,000( 股 ) 40.50% 總經理 張國光 董事長林蒼生 ( 統正開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,000,000( 股 ) 100.00% 董事林隆義 張國光 ( 統正開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,000,000( 股 ) 100.00% 監察人殷建禮 ( 統正開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 張國光 董事長大込一男 ( 日商日清奧利友集團株式會社代表人 ) 5,280,000( 股 ) 44.00% 副董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,120,000( 股 ) 51.00% 董事 監察人 總經理 秋谷淨惠 高瀨俊二 中澤祐喜 玲木正 ( 日商日清奧利友集團株式會社代表人 ) 5,280,000( 股 ) 44.00% 林隆義 羅智先 謝志鵬 吳諒豐 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,120,000( 股 ) 51.00% 中代繁 ( 日商日清奧利友集團株式會社代表人 ) 5,280,000( 股 ) 44.00% 殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,120,000( 股 ) 51.00% 吳諒豐 特別記載事項 5146

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 統奕包裝 ( 股 ) 公司 企業名稱職稱姓名或代表人 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長羅智先 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 15,317,531( 股 ) 50.59% 董事 盧榮宏 謝志鵬 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 15,317,531( 股 ) 50.59% 李俊孝 李瑞哲 李瑞卿 ( 奕榮投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,136,608( 股 ) 20.27% 監察人殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 15,317,531( 股 ) 50.59% 總經理李瑞卿 780,808( 股 ) 2.58% 統奕包裝 (BVI) 有限公司董事長李瑞卿 ( 統奕包裝 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 3,863 仟元 100.00% 蘇州統奕包裝有限公司 常熟統奕包裝有限公司 統仁藥品 ( 股 ) 公司 統圓事業 ( 股 ) 公司 統一武藏野 ( 股 ) 公司 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 統一友友旅行社 ( 股 ) 公司 統義玻璃工業 ( 股 ) 公司 凱南投資 ( 股 ) 公司 董事長羅智先 ( 統奕包裝 (BVI) 有限公司代表人 ) 美金 3,000 仟元 100.00% 董事李瑞卿 謝志鵬 ( 統奕包裝 (BVI) 有限公司代表人 ) 美金 3,000 仟元 100.00% 董事長李瑞卿 ( 統奕包裝 (BVI) 有限公司代表人 ) 美金 855 仟元 100.00% 董事李瑞哲 吳忠哲 ( 統奕包裝 (BVI) 有限公司代表人 ) 美金 855 仟元 100.00% 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 510,000( 股 ) 51.00% 董事 李華揚 徐重仁 蔡篤昌 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 51,000( 股 ) 51.00% 吳平治 ( 泰伯投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000( 股 ) 10.00% 郭槐秋 吳中正 ( 統仁投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 39,000( 股 ) 39.00% 監察人林添茂 ( 統仁投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 39,000( 股 ) 39.00% 總經理 高敏航 董事長余穎昌 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 19,800.000( 股 ) 100.00% 董事陳乾璋 顏博榮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 19,800,000( 股 ) 100.00% 監察人吳朝進 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 19,800,000( 股 ) 100.00% 總經理 余穎昌 董事長羅智先 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 26,145,000( 股 ) 50.00% 董事 監察人 總經理 楊福山 盧榮宏 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 26,145,000( 股 ) 50.00% 陳瑞堂 吳國軒 吳茂源 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,916,000( 股 ) 40.00% 林滄智 ( 亞細亞食品 ( 股 ) 公司代表人 ) 5,229,000( 股 ) 10.00% 殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 26,145,000( 股 ) 50.00% 陳福唐 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,916,000( 股 ) 40.00% 郭豐奇 董事長羅智先 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,000,000( 股 ) 100.00% 董事吳國軒 李鴻彬 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,000,000( 股 ) 100.00% 監察人殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 李鴻彬 董事長羅智先 ( 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,040,000( 股 ) 97.14% 董事 劉其勳 李鴻彬 ( 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,040,000( 股 ) 97.14% 黃瑞典 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 60,000( 股 ) 2.86% 監察人殷建禮 ( 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司代表人 ) 2,040,000( 股 ) 97.14% 總經理 朱光彥 董事長林隆義 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 36,000,000( 股 ) 100.00% 董事羅智先 盧榮宏 高英傑 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 36,000,000( 股 ) 100.00% 監察人殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 36,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 高英傑 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 379,301,362( 股 ) 100.00% 董事羅智先 林隆義 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 379,301,362( 股 ) 100.00% 總經理 林蒼生 監察人殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 379,301,362( 股 ) 100.00% 凱南 (BVI) 投資 ( 股 ) 公司董事林蒼生 ( 凱南投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 18,550,000( 股 ) 100.00% 特別記載事項 5147

5. 各關係企業董事 監察人及總經理資料 ( 續 ) 統一東京 ( 股 ) 公司 企業名稱職稱姓名或代表人 統一東京小客車租賃 ( 股 ) 公司 統一數網 ( 股 ) 公司 統欣生物科技 ( 股 ) 公司 統一開發 ( 股 ) 公司 安源資訊 ( 股 ) 公司 Professional E-Commerce Services Ltd.(BVI) 持有股份 股數 ( 註 ) 持股比率 董事長星野幹雄 ( 日本東京租賃株式會社代表人 ) 9,800,000( 股 ) 49.00% 董事 豊田佳之 海老原政德 ( 日本東京租賃株式會社代表人 ) 9,800,000( 股 ) 49.00% 林蒼生 林隆義 林忠生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,200,000( 股 ) 51.00% 監察人蘇崇銘 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,200,000( 股 ) 51.00% 總經理 林忠生 董事長星野幹雄 ( 統一東京 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,000( 股 ) 100.00% 董事 海老原政德 豊田佳之 ( 統一東京 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,000( 股 ) 100.00% 林蒼生 林隆義 林忠生 ( 統一東京 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,000( 股 ) 100.00% 監察人蘇崇銘 ( 統一東京 ( 股 ) 公司代表人 ) 10,000,000( 股 ) 100.00% 總經理 林忠生 董事長羅智先 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,500,000( 股 ) 100.00% 董事劉宗宜 謝健南 葉水興 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,500,000( 股 ) 100.00% 監察人蘇崇銘 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 6,500,000( 股 ) 100.00% 總經理 葉水興 董事長林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,750,000( 股 ) 50.00% 董事 監察人 總經理 李華揚 蔡篤昌 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,750,000( 股 ) 50.00% 莊孝彰, 楊姈寬 ( 榮生投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,470,002( 股 ) 42.00% 殷建禮 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,750,000( 股 ) 50.00% 許海上 ( 榮生投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,470,002( 股 ) 42.00% 周泰廷 董事長高清愿 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 30,000,000( 股 ) 30.00% 董事 監察人 總經理 林蒼生 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 30,000,000( 股 ) 30.00% 林隆義 ( 統一國際開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,000,000( 股 ) 20.00% 莊南田 ( 太子建設開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 30,000,000( 股 ) 30.00% 徐重仁 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 20,000,000( 股 ) 20.00% 杜德成 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 30,000,000( 股 ) 30.00% 陳仁欽 ( 太子建設開發 ( 股 ) 公司代表人 ) 30,000,000( 股 ) 30.00% 張國光 董事長謝健南 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 11,098,629( 股 ) 23.07% 董事 監察人 總經理 楊錫麟 方木星 陳瑞堂 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 13,599,500( 股 ) 28.27% 吳國軒 張家華 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 11,098,629( 股 ) 23.07% 侯博明 ( 台南紡織 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,023,443( 股 ) 2.13% 黃秀娟 ( 豐貿實業 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,448,329( 股 ) 3.01% 陳慧珍 ( 德原投資 ( 股 ) 公司代表人 ) 1,345,782( 股 ) 2.80% 陳景星 ( 統一企業 ( 股 ) 公司代表人 ) 13,599,500( 股 ) 28.27% 曾繁斌 ( 統一超商 ( 股 ) 公司代表人 ) 11,098,629( 股 ) 23.07% 廖孟省 ( 南紡建設 ( 股 ) 公司代表人 ) 4,151,254( 股 ) 8.63% 楊錫麟 董事長楊錫麟 ( 安源資訊 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 1,000 仟元 100.00% 和易信息技術 ( 上海 ) 有限公司董事長楊錫麟 ( 安源資訊 ( 股 ) 公司代表人 ) 美金 1,000 仟元 100.00% 註 : 若無股數則以投資金額表示 特別記載事項 5148

6. 各關係企業營運概況 96 年 12 月 31 日 企業名稱資本額資產總值負債總額淨值營業收入營業利益 本期損益 ( 稅後 ) 每股盈餘 ( 元 )( 稅後 ) 統一企業 ( 股 ) 公司 35,553,733 95,348,059 32,116,361 63,231,698 46,025,940 1,659,204 11,016,987 3.10 President Global Corp. 162,150 537,203 97,290 439,903 193,059 17,103 64,175 2.99 Ameripec Inc. 84,350 376,026 131,050 244,976 650,299 99,930 48,125 18.50 President Asian Enterprises Inc. 516,898 442,298 65,940 376,358 11,434 (11,664) 53,729-555053 British Columbia Ltd 269,042 222,732 162 222,570 0 0 (5,778) - Cayman President Holdings Ltd.( 註 1) 5,063,490 43,234,445 24,210,141 19,024,304 49,222,095 2,248,590 5,571,971 - Linkhope Int'l LLC 63,076 275,475 24 275,451 0 0 215,123 - Uni-President Southeast Asia Holdings Ltd.( 註 1) 單位 : 新台幣仟元 1,491,780 6,831,282 6,659,261 172,021 10,927,975 235,418 (84,312) - Uni-President (Thailand) Ltd. 1,786,480 1,577,796 1,561,638 16,157 1,052,800 (79,080) (152,964) - Uni-President (Thailand) Marketing Ltd. 10,960 278,797 192,069 86,729 940,632 72,073 49,148 - Uni-President (Vietnam) Co., Ltd. 1,198,135 3,875,843 2,088,179 1,787,664 7,020,251 501,631 394,150 - Uni-President Vietnam Aquatic Breeding Co., Ltd. 35,211 46,239 12,757 33,483 0 (1,748) (1,749) - Uni-President Foods Corp. 26,690 237 620 (383) 0 (154) (154) - Uni-President (Philippines) Corp. 1,149,240 398,949 255,887 143,062 378,131 (119,466) (129,962) - PT. ABC President Indonesia 167,033 901,141 867,243 33,897 1,420,468 (169,148) (246,411) - President Energy Development (Cayman Islands) Ltd. 1,297,200 940,168 14,991 925,177 0 (20,603) (16,579) - 統一企業中國控股有限公司 ( 註 1) 146,828 30,602,346 7,789,112 22,813,234 37,397,278 2,152,713 1,865,623 - 統一亞洲控股有限公司 9,038,962 14,333,492 293,305 14,040,187 0 (177,775) 1,861,739 - 統仁實業 ( 股 ) 公司 1,054 18,539 13,354 5,185 0 (3,123) 4,177 - 統一企業 ( 中國 ) 投資有限公司 9,038,962 12,358,594 982,046 11,376,548 0 (179,016) 1,903,172 - 福州統一企業有限公司 364,192 796,620 254,925 541,695 1,791,396 153,559 157,365 - 新疆統一企業食品有限公司 463,199 633,105 319,696 313,409 1,593,631 71,001 65,689 - 成都統一企業食品有限公司 719,725 2,256,679 860,254 1,396,425 5,412,410 492,388 452,132 - 廣州統一企業有限公司 1,758,272 2,665,968 910,941 1,755,027 6,403,312 279,304 278,079 - 北京統一食品有限公司 586,869 365,539 291,145 74,394 1,074,779 (97,583) (72,271) - 北京統一飲品有限公司 631,918 1,108,474 305,065 803,409 2,885,919 109,582 119,023 - 四川弘通商貿有限公司 8,800 23,984 107,228 (83,244) 2,791 (62,939) (63,860) - 統一 ( 上海 ) 商貿有限公司 21,343 35,989 179,813 (143,824) 159,914 (63,814) (121,671) - 武漢統一企業食品有限公司 1,092,492 2,787,089 1,051,162 1,735,927 5,469,524 521,430 515,815 - 南昌統一企業有限公司 438,240 753,764 199,235 554,529 1,389,183 94,038 105,407 - 昆山統一企業食品有限公司 1,575,007 4,084,664 1,714,678 2,369,986 7,508,157 576,924 565,564 - 廣州萬盛實業有限公司 96,800 43,839 102 43,737 1,578 705 472 - 瀋陽統一企業有限公司 726,748 774,873 321,466 453,407 1,633,526 (13,474) 9,385 - 合肥統一企業有限公司 364,307 1,144,024 598,152 545,872 2,391,463 134,395 129,634 - 哈爾濱統一企業有限公司 546,437 368,940 391,210 (22,270) 499,392 (63,922) (61,819) - 鄭州統一企業有限公司 437,140 1,298,914 482,574 816,340 2,821,687 425,885 363,388 - 廣州統一健康食品科技有限公司 127,468 190,611 117,145 73,466 61,872 (14,516) (14,427) - 昆明統一企業食品有限公司 326,260 333,711 0 333,711 0 (227) 98 - 天津統一企業食品有限公司 431,200 487,705 340,908 146,797 447,077 3,074 34,242 - 眉山統一企業有限公司 255,200 335,782 284,535 51,247 427,374 (24,110) (29,148) - 特別記載事項 5149

6. 各關係企業營運概況 ( 續 ) 企業名稱資本額資產總值負債總額淨值營業收入營業利益 單位 : 新台幣仟元 本期損益 ( 稅後 ) 每股盈餘 ( 元 )( 稅後 ) 中山統一企業有限公司 438,834 819,139 694,091 125,048 1,170,628 67,250 (139,068) - 張家港統清食品有限公司 621,078 652,318 20,698 631,620 1,182,444 11,414 13,378 - 三水健力寶貿易有限公司 466,400 5,309,040 5,289,794 19,246 5,203,984 (7,106) (172,196) - 青島統一飼料農牧有限公司 546,361 561,062 133,628 427,434 777,807 (24,348) (1,230) - 上海松江統一企業有限公司 294,457 349,708 461,754 (112,046) 278,369 (8,966) (17,216) - President International Trade & Investment Corp.( 註 1) 1,459,746 2,531,498 35,011 2,496,487 141,991 (6,766) (19,180) - 上海統泰食品有限公司 694,002 81,177 34,031 471,446 141,993 4,181 (8,907) - 統一國際 ( 香港 ) 有限公司 25,260 51,046 33,768 17,278 155,039 (74,256) 8,174 1.38 二十一世紀生活事業 ( 股 ) 公司 130,000 89,760 74,553 15,207 373,763 3,115 1,092 - 統昂企業 ( 股 ) 公司 30,000 785,358 654,056 131,302 6,999,159 86,657 86,850 28.95 凱友投資 ( 股 ) 公司 ( 註 1) 4,322,054 2,173,462 963,428 1,210,034 466,647 135,443 (132,333) (0.31) Kai Yu (BVI) Investment Co., Ltd.( 註 1) 810,750 1,482,762 955,869 526,893 278,548 (10,073) (79,577) (3.18) 統駿國際 ( 股 ) 公司 12,000 39,818 29,195 10,623 152,230 (1,304) 452 (0.56) 統冠生活事業 ( 股 ) 公司 20,000 84,609 75,845 8,764 374,181 (6,274) 145 (0.36) 優富資產管理 ( 股 ) 公司 1,000 2,191 306 1,885 0 (117) 78,649 3.95 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 1,000,000 2,644,864 1,493,091 1,151,773 2,555,884 (57,250) 33,168 0.33 Nella Limited (HK) 42 62,352 102,857 (40,505) 40,373 16,259 (40,547) - Cayman Nanlien Holding Ltd. 130,044 78,937 200 78,737 0 (19,703) (20,518) (0.01) 聯嵩企業 ( 股 ) 公司 65,000 72,506 15,263 57,243 317,773 (4,144) 9 0.01 世華企業 ( 股 ) 公司 160,000 633,535 461,187 172,348 549,074 16,468 (1,523) (0.10) 威聯企業 ( 股 ) 公司 7,500 16,624 8,370 8,254 64,151 5,965 916 1.22 統一欣業汽車精品 ( 股 ) 公司 25,000 13,089 1,886 11,203 10,631 (11,513) (1,799) (0.72) 先進食品 ( 股 ) 公司 5,000 19,301 11,058 8,243 97,522 1,485 1,348 2.70 統凰企業 ( 股 ) 公司 6,000 17,710 8,186 9,523 98,670 5,053 1,126 1.88 樺佐 ( 股 ) 公司 8,000 35,563 25,616 9,947 153,685 2,176 1,471 1.84 惠盛企業 ( 股 ) 公司 12,000 27,622 20,793 6,829 143,942 1,325 1,248 1.04 統先 ( 股 ) 公司 16,000 51,209 32,280 18,928 162,637 1,288 1,876 1.17 晉昱企業 ( 股 ) 公司 10,000 24,836 13,769 11,068 105,809 (3,555) 610 0.61 晟淼實業 ( 股 ) 公司 10,000 27,828 12,486 15,342 147,757 4,321 2,877 2.88 金冠晟企業 ( 股 ) 公司 4,000 11,089 6,013 5,077 42,221 (816) 406 1.02 統澧企業 ( 股 ) 公司 3,000 8,749 4,070 4,679 43,727 1,032 362 1.21 聯有企業 ( 股 ) 公司 27,500 59,432 21,468 37,964 332,170 4,358 5,038 1.83 統有企業 ( 股 ) 公司 80,000 150,054 57,396 92,659 890,946 10,764 9,090 1.14 超統企業 ( 股 ) 公司 20,000 54,753 30,535 24,218 264,644 4,335 2,906 1.45 昕亞企業 ( 股 ) 公司 15,000 54,134 35,112 19,023 197,107 5,976 2,458 1.64 統博企業 ( 股 ) 公司 15,000 46,654 22,760 23,894 259,117 7,426 5,302 3.53 統舜企業 ( 股 ) 公司 45,000 279,010 220,411 58,599 1,010,982 (18,743) 8,884 1.97 統享企業 ( 股 ) 公司 45,000 135,109 79,265 55,844 535,206 (29,058) 6,235 1.39 愿泰企業 ( 股 ) 公司 5,500 27,298 19,559 7,739 91,370 1,681 947 1.72 統義食品 ( 股 ) 公司 10,000 96,479 82,589 13,890 340,205 4,675 1,932 1.93 統喆 ( 股 ) 公司 20,000 88,752 65,280 23,472 400,982 393 2,698 1.35 統祥 ( 股 ) 公司 80,000 683,721 575,403 108,319 2,967,310 22,206 19,523 2.44 特別記載事項 5150

6. 各關係企業營運概況 ( 續 ) 企業名稱資本額資產總值負債總額淨值營業收入營業利益 單位 : 新台幣仟元 本期損益 ( 稅後 ) 每股盈餘 ( 元 )( 稅後 ) 統鉅企業 ( 股 ) 公司 30,000 189,095 135,967 53,128 888,547 16,349 11,392 3.80 聯柏企業 ( 股 ) 公司 200,000 360,592 146,193 214,399 1,540,814 7,232 6,986 0.35 Tunnel International Marketing Corp. 649 23 354 (331) 0 (168) (287) (0.14) 期福企業 ( 股 ) 公司 22,000 20,313 515 19,798 0 (526) (2,049) (0.93) 軒信 ( 香港 ) 有限公司 47,717 98,635 17,494 81,141 149,023 (17,795) (18,462) (0.41) Tunnel 88 International Marketing Corp. 649 4,049 41 4,008 0 623 360 1.80 八八 ( 廈門 ) 連鎖有限公司 88,403 47,016 12,050 34,966 78,273 (19,948) (33,228) - 八八酒坊 ( 股 ) 公司 20,000 10,670 1,125 9,545 12,544 (7,160) (6,984) (3.49) 上海易統食品貿易有限公司 44,000 218,943 172,554 46,389 1,547,783 1,236 1,285 - 山東南聯貿易有限公司 10,314 18,756 12,416 6,340 11,059 (3,897) (3,772) - 期福 ( 廈門 ) 貿易有限公司 44,261 49,001 3,795 45,206 64,578 3,466 3,004 - 統一超商 ( 股 ) 公司 9,151,604 42,637,512 26,383,032 16,254,480 102,363,841 4,853,533 3,622,413 3.96 英屬維京群島統一超商中國控股有限公司 1,182,046 877,941 4,819 873,122 0 (141) (153,668) (4.22) 英屬維京群島商統一超商維京控股公司 1,569,788 1,090,156 40,650 1,049,506 0 (80,116) (20,367) (0.42) 英屬維京群島統一超商藥妝事業中國控股有限公司 129,136 34,236 0 34,236 0 (75) (41,038) (10.31) 統一康是美商業連鎖 ( 深圳 ) 有限公司 222,123 98,404 47,914 50,490 52,051 (46,793) (62,999) - 珠海麗珠藥房連鎖經營有限公司 88,849 51,964 55,440 (3,476) 52,953 (12,873) (13,568) - 英屬維京群島統一超商超市中國控股有限公司 884,123 729,770 0 729,770 0 (77) (54,454) - 四川統一量販超市有限公司 355,397 317,042 154,180 162,862 638,856 (32,275) (33,348) - 成都統一量販超市有限公司 444,247 410,720 34,733 375,987 24,426 (69,900) (66,729) - 山東統一銀座商業有限公司 266,548 739,971 442,054 297,917 2,870,251 109,286 84,714 - 統一超商納閩島控股有限公司 670,793 356,985 0 356,985 0 155 22,616 1.09 Philippine Seven Corp 167,455 1,304,382 841,544 462,838 3,530,254 892,720 36,810 0.15 Convenience Distribution Inc. 31,670 63,145 26,067 37,078 120,345 17,952 3,420 0.76 統一星巴克 ( 股 ) 公司 310,464 1,004,997 605,828 399,169 3,159,784 78,632 48,791 1.57 統一咖啡開曼控股有限公司 194,580 885,805 354,020 531,785 1,987,972 211,037 158,686 26.45 上海統一星巴克咖啡有限公司 215,824 862,898 343,396 519,502 1,987,214 218,703 142,424 - 越南西友超市 36,926 56,768 17,561 39,207 108,722 5,703 4,300 - 統一藥品 ( 股 ) 公司 198,000 468,458 210,539 257,919 764,019 63,095 54,786 2.77 統一生活事業 ( 股 ) 公司 365,755 1,704,369 1,225,607 478,762 5,169,640 70,421 90,779 2.48 統一行銷整合 ( 股 ) 公司 70,000 143,529 136,348 7,181 538,946 (23,377) (9,661) (1.38) 仁暉投資 ( 股 ) 公司 853,037 721,870 122 721,748 1,978 (137,393) (137,810) (1.62) 首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司 45,494 101,496 28,166 73,330 159,858 23,339 18,720 4.11 大智通文化行銷 ( 股 ) 公司 94,325 2,314,936 2,118,341 196,595 9,346,881 86,500 76,989 8.16 統一時尚事業 ( 股 ) 公司 100,000 85,153 20,597 64,556 72,967 (31,283) (32,282) (3.23) 酷聖石冰淇淋 ( 股 ) 公司 70,000 99,461 60,620 38,841 35,517 25,690 (31,160) (4.45) 統一百華 ( 股 ) 公司 800,000 937,185 589,933 347,252 1,304,378 (379,230) (309,374) (3.87) 高見文化行銷 ( 股 ) 公司 100,000 429,309 327,586 101,723 1,066,716 (670) 1,426 0.14 統一資訊 ( 股 ) 公司 299,006 556,944 191,977 364,967 770,787 26,760 30,552 1.02 統一精工 ( 股 ) 公司 767,226 2,569,571 1,984,332 585,239 13,546,207 (198,404) (217,342) (3.15) 上海統一精工機械有限公司 127,460 201,218 163,952 37,266 144,412 (19,513) (25,085) - 特別記載事項 5151

6. 各關係企業營運概況 ( 續 ) 企業名稱資本額資產總值負債總額淨值營業收入營業利益 單位 : 新台幣仟元 本期損益 ( 稅後 ) 每股盈餘 ( 元 )( 稅後 ) 安全科技 ( 股 ) 公司 5,000 4,797 6,470 (1,672) 2,064 (1,543) (1,542) (3.08) Mech-President (BVI) Corp. 113,505 201,094 164,308 36,786 144,515 (19,557) (25,132) - 統精 ( 股 ) 公司 26,750 61,539 23,090 38,449 276,360 11,253 9,873 3.69 統昶行銷 ( 股 ) 公司 326,055 2,779,648 2,225,754 553,894 16,757,037 170,119 146,720 4.50 統一速達 ( 股 ) 公司 1,000,000 1,579,396 1,229,078 350,318 3,307,926 116,825 89,734 0.90 統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司 290,000 169,018 105,891 63,127 311,978 (11,076) (57,103) (1.97) Uni-President Oven Bakery (BVI) Corp. 100,224 16,708 65,303 (48,595) - (45) (40,639) - 武漢統一聖娜多堡烘焙有限公司 111,062 95,424 143,907 (48,483) 70,748 (33,493) (40,482) - 英屬維京群島樂清中國控股有限公司 22,701 22,730-22,730 10 (28,308) (28,308) (0.04) 樂清服務 ( 股 ) 公司 300,000 275,795 53,412 222,383 475,049 48,529 37,109 1.24 博客來數位科技 ( 股 ) 公司 199,900 531,506 328,180 203,326 1,930,127 85,481 61,656 3.08 統一多拿滋 ( 股 ) 公司 200,000 460,057 211,169 248,888 856,106 48,585 40,455 2.02 統一蘭陽藝文 ( 股 ) 公司 200,000 227,278 72,072 155,206 445,425 19,362 39,691 1.98 台灣無印良品 ( 股 ) 公司 100,000 373,780 191,397 182,383 954,926 113,051 71,911 7.19 金財通商務科技 ( 股 ) 公司 135,000 170,576 27,091 143,485 164,152 8,238 7,239 0.54 統一客樂得服務 ( 股 ) 公司 15,000 365,689 327,095 38,594 128,549 25,254 19,730 13.15 統一皇帽汽車百貨 ( 股 ) 公司 290,000 148,406 108,235 40,171 276,123 (30,410) (30,823) (1.06) 統一超商餐飲事業中國控股有限公司 167,165 112,662 0 112,662 0 0 (59,565) (11.56) 酷聖石冰淇淋 ( 上海 ) 有限公司 174,003 172,959 60,234 112,725 21,967 (59,236) (59,543) - 統一實業 ( 股 ) 公司 15,039,479 39,680,587 21,225,799 18,454,788 26,129,049 2,170,666 1,382,135 0.92 越南統盟製罐有限公司 103,776 148,789 21,866 126,923 164,034 1,991 6,646 - 開曼統一實業控股有限公司 註 1 3,019,136 13,847,432 11,120,142 2,727,289 11,573,152 785,709 499,787 - 開曼江蘇統一實業控股有限公司 1,622 1,485,304 1,040 1,484,264 0 (76) 306,729 - 江蘇統一馬口鐵有限公司 1,468,566 4,579,283 2,939,891 1,639,392 4,797,159 376,633 359,576 - 開曼福建統一實業控股公司 2,830 2,745,603 1,332 2,744,271 0 (87) 315,603 - 福建統一馬口鐵有限公司 2,766,991 7,701,092 4,580,981 3,120,112 6,411,342 387,547 363,416 - 成都統一實業包裝有限公司 275,738 453,083 425,480 27,603 310,127 14,122 36,361 - 無錫統一實業包裝有限公司 287,172 1,053,016 658,490 394,526 814,689 16,070 15,906 - 香港統一實業控股有限公司 324 6,719 289 6,430 8,155 (257) (254) - 統一生機開發 ( 股 ) 公司 50,000 70,421 47,601 19,979 251,025 13,071 11,720 2.34 統一國際開發 ( 股 ) 公司 15,000,000 28,695,256 8,757,652 19,937,604 2,953,368 1,983,173 1,983,173 1.32 President (BVI) International Investment Holdings Ltd. 3,743,998 13,412,082 364,000 13,048,083 35,039,601 3,154,424 3,154,517 27.68 Uni-Home Tech Corp. 2,133,360 6,821,572 3,963,764 2,857,808 14,402,960 (394,418) (465,887) (7.23) 大統營實業 ( 股 ) 公司 199,000 582,011 333,032 248,979 1,060,348 (31,651) (1,232) (0.06) Uni-Splendor (BVI) Corp. 32,849 5,252,751 3,245,277 2,007,474 15,231,018 296,844 198,949 199.06 長營 ( 香港 ) 有限公司 4,210 0 0 0 0 0 0 - 長營電器 ( 深圳 ) 有限公司 2,090,814 2,305,219 1,519,814 785,405 4,439,237 (706,381) (664,790) - 統碩投資 ( 股 ) 公司 139,180 142,500 1,759 140,741 18,195 (6,852) (6,852) (0.49) 統宇投資 ( 股 ) 公司 1,520,000 1,406,806 156,310 1,250,496 12,439 (298,165) (298,165) (1.96) Rich Universe International Limited (BVI) 972,330 4,173,420 3,267,879 905,541 6,936,438 (136,679) (193,665) (6.57) Grand-Prosper (HK) Limited. 652,946 3,965,594 4,824,056 (858,462) 5,659,204 (1,220,682) (1,226,396) (7.91) 大統營科技 ( 惠州 ) 有限公司 699,315 3,808,327 4,341,685 (533,358) 5,660,808 (1,220,801) (1,226,684) 特別記載事項 5152

6. 各關係企業營運概況 ( 續 ) 企業名稱資本額資產總值負債總額淨值營業收入營業利益 單位 : 新台幣仟元 本期損益 ( 稅後 ) 每股盈餘 ( 元 )( 稅後 ) 統盛投資 ( 股 ) 公司 150,000 173,847 3,136 170,711 30,857 4,585 4,585 0.31 統一生命科技 ( 股 ) 公司 781,000 585,656 4,333 581,323 14,146 (9,610) (9,610) (0.12) President Life Sciences Cayman Co., Ltd. 891,029 218,117 0 218,117 24,867 5,223 5,223 0.19 Protein Institute Inc. 174 48,916 5,213 43,703 0 (13,350) (13,350) (0.05) 冠亞生技 ( 股 ) 公司 85,200 226,022 107,325 118,697 176,997 27,939 7,759 0.91 A-Spine International Co., Ltd. 42 72,165 39,969 32,196 55,497 30,460 (16,721) (398.00) 杰展醫療器材 ( 廈門 ) 有限公司 4,599 3,420 36 3,384 0 0 0 0.00 統立開發 ( 股 ) 公司 35,200 126,696 38,604 88,092 13,256 (3,537) 648 0.18 統鼎聯合 ( 股 ) 公司 185,276 426,389 553,840 (127,451) 361,764 (86,239) (93,172) (5.02) Presitex Corp.,S.A. 473,316 158,503 45,700 112,803 0 0 (64,267) (0.41) Unisebaco S.A. 155,052 143,609 343 143,266 12,674 (2,688) (439) 0.00 Cheuk Yip Agents Limited 328 5,901 45,972 (40,071) 29,563 3,714 (3,770) (11.47) Presitex USA Inc. 328 0 0 0 0 0 0 - 統健實業 ( 股 ) 公司 120,000 233,897 112,138 121,759 549,236 11,852 10,074 1.12 高波動生技 ( 股 ) 公司 1,000 2,653 1,175 1,477 4,082 192 96 0.96 統一速邁自販 ( 股 ) 公司 250,000 476,231 233,000 243,232 1,379,946 (25,119) (12,135) (0.49) 統一棒球隊 ( 股 ) 公司 30,000 65,987 47,363 18,624 180,121 (6,873) 67 - 統上開發建設 ( 股 ) 公司 270,000 2,593,931 2,374,245 219,686 353,911 13,802 10,260 0.38 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 1,600,000 2,556,462 747,047 1,809,415 1,116 (15,706) (15,315) (0.09) 統合開發 ( 股 ) 公司 1,350,000 3,838,831 3,299,225 539,606 520,371 (126,351) (661,309) (4.89) 統一佳佳 ( 股 ) 公司 700,000 293,381 413,233 (119,851) 310,139 (78,543) (251,315) (10.05) 統一渡假村 ( 股 ) 公司 1,000 90 10 90 114 (67) (70) (0.70) 統萬 ( 股 ) 公司 120,000 412,727 165,010 247,717 766,319 60,049 56,010 4.67 捷盟行銷 ( 股 ) 公司 200,000 6,218,205 5,751,097 467,108 45,172,629 157,324 151,762 7.59 伸鴻 ( 股 ) 公司 56,300 231,521 160,179 71,342 234,097 8,924 6,311 1.12 捷盛運輸 ( 股 ) 公司 150,000 645,681 449,121 196,560 1,406,501 24,989 33,379 2.23 捷順運輸 ( 股 ) 公司 60,000 168,892 92,943 75,949 408,028 12,024 12,984 2.16 統正開發 ( 股 ) 公司 9,000,000 18,924,963 10,829,218 8,095,745 3,067,161 (743,877) (901,899) (1.00) 開南木業 ( 股 ) 公司 200,000 1,780,757 1,092,924 687,833 18,720 10,227 1,277 0.08 統清 ( 股 ) 公司 120,000 420,712 173,703 247,009 1,033,565 66,540 52,706 4.39 統奕包裝 ( 股 ) 公司 302,803 1,130,956 952,500 178,456 919,945 17,029 (111,997) (1.17) 統奕包裝 (BVI) 有限公司 125,280 27 32,888 (32,861) 0 (48) (95,518) - 蘇州統奕包裝有限公司 109,258 76,223 14 76,209 0 (46) 6,302 - 常熟統奕包裝有限公司 31,136 124,579 233,277 (108,698) 296,347 (65,571) (100,811) - 統仁藥品 ( 股 ) 公司 1,000 1,072 66 1,007 0 (96) 103 10.07 統圓事業 ( 股 ) 公司 198,000 249,849 36,240 213,609 232,254 8,271 6,955 0.35 統一武藏野 ( 股 ) 公司 522,900 741,888 191,812 550,076 1,188,405 31,343 20,440 0.39 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 60,000 93,445 112,737 (19,292) 872,266 (17,670) (17,907) (2.98) 統一友友旅行社 ( 股 ) 公司 21,000 8,582 580 8,002 1,424 245 (308) 0.15 統義玻璃工業 ( 股 ) 公司 360,000 721,150 481,570 239,580 599,714 61,999 51,990 1.44 凱南投資 ( 股 ) 公司 ( 註 1) 3,793,014 3,026,496 1,377 3,025,119 485,240 (1,847) (436,956) (1.20) 凱南 (BVI) 投資有限公司 ( 註 1) 601,577 7,440,697 7,144,300 296,397 8,023,959 31,819 (65,658) - 統一東京 ( 股 ) 公司 200,000 1,960,328 1,700,243 260,085 745,033 66,080 30,307 1.52 特別記載事項 5153

6. 各關係企業營運概況 ( 續 ) 企業名稱資本額資產總值負債總額淨值營業收入營業利益 單位 : 新台幣仟元 本期損益 ( 稅後 ) 每股盈餘 ( 元 )( 稅後 ) 統一東京小客車租賃 ( 股 ) 公司 100,000 777,986 674,718 103,267 276,072 19,657 1,533 0.15 統一數網 ( 股 ) 公司 65,000 208,255 137,332 70,923 485,948 25,101 20,766 3.19 統欣生物科技 ( 股 ) 公司 35,000 53,107 37,283 15,824 60,342 (5,095) (5,109) (1.46) 統一開發 ( 股 ) 公司 1,000,000 4,004,633 3,211,612 793,021 0 (44,861) (76,648) - 安源資訊 ( 股 ) 公司 481,042 986,883 836,150 150,733 504,510 (76,325) (76,081) (1.58) Professional E-Commerce Services 33,420 8,449 0 8,449 0 (3,651) (3,651) (1.09) Ltd. (BVI) 和易信息技術 ( 上海 ) 有限公司 33,420 28,406 68 28,338 11 (1,904) (1,904) (0.57) 註 1: 為投資控股公司, 其營業收入係以合併子公司之營收計算 註 2: 外國公司相關數字均換算為新台幣列示, 各外幣兌換新台幣匯率 : 資產負債表相關數字依 96 年 12 月 31 日之兌換匯率換算 ; 損益表相關數字依 96 年度全年平均匯率換算 註 3: 各外幣兌換新台幣匯率如下 : 196 年 12 月 31 日之兌換匯率 : 美金 : 新台幣 =1:32.43; 加幣 : 新台幣 =1:31.18; 人民幣 : 新台幣 =1:4.40; 港幣 : 新台幣 =1:4.21; 新台幣 : 越南盾 =1:497; 新台幣 : 印尼盾 =1:291; 泰銖 : 新台幣 =1:1.096; 菲幣 : 新台幣 =1:0.785 296 年度全年平均匯率 : 美金 : 新台幣 =1:32.85; 加幣 : 新台幣 =1:30.57; 人民幣 : 新台幣 =1:4.32; 港幣 : 新台幣 =1:4.21; 新台幣 : 越南盾 =1:491; 新台幣 : 印尼盾 =1:279; 泰銖 : 新台幣 =1:1.015; 菲幣 : 新台幣 =1:0.713 特別記載事項 5154

( 二 ) 關係企業合併財務報表聲明書 聲明書 本公司民國九十六年度 ( 自民國九十六年一月一日至十二月三十一日止 ) 依 關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則 應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同, 且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露, 爰不再另行編製關係企業合併財務報表 特此聲明 公司名稱 : 統一企業股份有限公司 董事長 : 高清愿 中華民國九十七年四月十六日 ( 三 ) 關係報告書 : 不適用 特別記載事項 5155

二 最近年度及截至年報刊印日止, 私募有價證券辦理情形 : 無 三 最近年度及截至年報刊印日止, 子公司持有或處分本公司股票情形 : 無 四 其他必要補充說明事項 ( 一 ) 與財務資訊透明有關人員取得相關證照情形 : 1. 中華民國會計師 : 財會部門 1 人 2. 中華民國內部稽核師 : 財會部門 2 人 ; 稽核室 1 人 ( 二 ) 補充揭露資訊 : 1. 本公司之關鍵績效指標 : 請參閱本年報第 157 頁 2. 資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎 : 請參閱本年報第 157 頁 3. 資產減損的會計處理 : 請參閱本年報第 158 頁 五 其他揭露事項 最近年度及截至年報刊印日止, 有無發生證交法第 36 條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 : 無 特別記載事項 5156

補充揭露資訊 一 本公司之關鍵績效指標 ( 一 ) 財務指標 意義 : 企業財務結構與償債能力之最適化及銀行融資合約限制之控管 指標 公 式 目標 KPI 96 年度 95 年度 1. 負債比率 負債 / 股東權益 <100% 50.79% 73.31% 2. 流動比率 流動資產 / 流動負債 >80% 108.04% 126.99% 3. 利息保障倍數 稅前息前淨利 / 本期利息支出 >2.0 18.90 7.51 ( 二 ) 績效指標 意義 : 人員與費用之控管效益與利潤之創造 指標 公 式 目標 KPI 96 年度 95 年度 1. 每一員工銷售額指標 營收 / 年底實際員工數 ( 萬元 ) 903 938 859 2. 廣告效益指標 營收 / 廣告費 ( 元 ) 25 36 24 3. 研發效益指標 營收 / 研發費 ( 元 ) 138 160 131 4. 運費效益指標 營收 / 運費 ( 元 ) 37 39 35 5. 旅費效益指標 營收 / 旅費 ( 元 ) 350 411 333 二 資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎 ( 一 ) 應收帳款備抵呆帳提列政策 1. 目的 : 為評估帳款 票據收回之風險, 採用帳 ( 票 ) 齡分析法, 分別設定呆帳提列比率計提呆帳 2. 提列依據 : (1) 備抵呆帳之提列 : A. 依各業務單位業務性質及市場狀況評估帳款 ( 票據 ) 風險, 將客戶分類, 依不同帳 ( 票 ) 齡天數, 分別設定比率計提呆帳, 並按有 ( 無 ) 抵押 內 ( 外 ) 銷分別訂定提列比率, 該比率得視實際狀況定期修訂之 B. 客戶分為以下三類 : 1 一般客戶 : 依各帳齡期間按提列比率計提 2 特殊客戶 : 統一集團轉投資綜合持股 20% 以上之子公司等, 皆列為特殊客戶, 不提列呆帳 3 已倒帳客戶 : 需依客戶提供之抵押品, 評估其可收回之金額, 另行設定呆帳提列比率計算之 C. 會計單位依據以上計算出呆帳提列金額, 並調整 備抵呆帳 科目金額 (2) 備抵呆帳之沖銷 : A. 倒帳之認定 : 業務員於出售貨品後未能收回貨款或收到之票據到期未能兌現, 即視為發生呆帳 B. 沖銷 : 1 實際發生呆帳損失時, 應檢附合法憑證沖帳 2 呆帳沖銷時, 應於發生當年度沖抵備抵呆帳, 如有不足, 得列為年度損失沖銷帳款 3 客戶以不動產抵償貨款時, 由法務單位協助與客戶訂立 代物清償契約書, 並取得及評估該項資產之公告現值及公平市價 特別記載事項 5157

( 二 ) 備抵存貨跌價損失 採永續盤存制, 以取得成本為入帳基礎, 成本之計算除畜殖品係以成本減備抵身價攤銷後之餘額為評價基礎, 備抵身價攤銷依實際育種及生產期間平均分攤外, 餘採加權平均法 期末存貨除就呆滯及過時部份提列備抵呆滯損失外, 採總額比較法之成本與市價孰低評價, 比較成本與市價孰低時, 原料 在途原料及物料以重置成本為市價, 商品 在製品 在養畜殖品 製成品 畜殖品及副產品則以重置成本 淨變現價值及淨變現價值減正常利潤, 取其中間者為市價 若成本高於市價時, 則提列跌價損失, 列入當期營業外費用及損失 ; 市價回升時, 則於貸方餘額範圍內沖減評價科目 ( 三 ) 金融商品評價 本公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下 : 1. 短期金融商品, 因折現值影響不大, 故以帳面價值為其估計公平價值 此方法應用於現金及約當現金 應收票據及帳款 其他應收款 短期借款 應付短期票券, 應付票據及帳款 應付所得稅 應付費用 其他應付款項 一年或一營業週期內到期長期負債及應付租賃款 - 流動 2. 備供出售金融資產如有活絡市場公開報價時, 則以此市場價格為公平價值 若無市場價格可供參考時, 則採用評價方法估計 3. 存出保證金係以其預期現金流量之折現值為其估計公平價值, 折現率則以期末郵政儲金匯業局一年期定期存款固定利率為準 4. 應付公司債 長期借款 應付租賃款 - 非流動及存入保證金係以其預期現金流量之折現值為其估計公平價值, 折現率則以本公司所能獲得類似條件 ( 相近之到期日 ) 之長期借款利率為準 5. 衍生性金融商品之公平價值, 係假設本公司若依規定在報表日終止合約, 預計所能取得或必須支付之金額 一般均包括當期未結清合約之未實現損益 金融資產持有, 以賣價為評價基礎 ; 金融負債持有, 以買價為評價基礎 三 資產價值減損的會計處理 ( 一 ) 當環境變更或某事件發生而顯示本公司所擁有的資產其可回收金額低於其帳面價值時, 應認列減損損失 可回收金額是指一項資產的淨公平價值或其使用價值, 兩者較高者 淨公平價值是一項資產在公平交易下的情況下可收到的淨處分金額, 而使用價值是指將一項資產在未來可使用年限內可產生的預計現金流量予以折現計算 ( 二 ) 當以前年度認列資產減損的情況不再存在時, 則可在以前年度提列損失金額的範圍內予以迴轉 已認列之商譽減損損失不得迴轉 ( 三 ) 本公司自民國 94 年度 1 月 1 日起, 採用新發布財務會計準則公報第 35 號 資產減損之會計處理準則 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 經認列及迴轉後之累計減損損失計 $92,132 仟元, 明細如下 : ( 單位 : 仟元 ) 項 目 列於損益表部份 列於股東權益部份 帳列減損損失 : 以成本衡量之金融資產 - 非流動 $ 29,874 $ 0 採權益法之長期股權投資淨值差異減損數 51,641 0 閒置資產 10,617 0 $ 92,132 $ 0 特別記載事項 5158

最近年度財務報表及會計師查核報告 會計師查核報告 (97) 財審報字第 07003244 號 統一企業股份有限公司公鑒 : 統一企業股份有限公司民國九十六年十二月三十一日及民國九十五年十二月三十一日之資產負債表, 暨民國九十六年一月一日至十二月三十一日及民國九十五年一月一日至十二月三十一日之損益表 股東權益變動表及現金流量表, 業經本會計師查核竣事 上開財務報表之編製係管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見 統一企業股份有限公司民國九十六年度及民國九十五年度採權益法之長期股權投資中, 分別有 President Global Corp. 等十一家公司及 President Global Corp. 等九家公司, 其所認列之投資損益及附註十一所揭露事項, 係依各被投資公司所委任會計師查核簽證之財務報表作評價及揭露, 本會計師並未查核該等財務報表 民國九十六年度及民國九十五年度依據其他會計師查核之財務報表所認列之投資收益分別為新台幣 1,062,573 仟元及新台幣 865,047 仟元 ; 截至民國九十六年十二月三十一日及民國九十五年十二月三十一日止, 其相關之長期股權投資餘額分別為新台幣 13,315,599 仟元及新台幣 12,478,472 仟元 本會計師係依照 會計師查核簽證財務報表規則 及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信財務報表有無重大不實表達 此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據 評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計, 暨評估財務報表整體之表達 本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據 依本會計師之意見, 基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告, 第一段所述財務報表在所有重大方面係依照 證券發行人財務報告編製準則 商業會計法 商業會計處理準則 及中華民國一般公認會計原則編製, 足以允當表達統一企業股份有限公司民國九十六年十二月三十一日及民國九十五年十二月三十一日之財務狀況, 暨民國九十六年一月一日至十二月三十一日及民國九十五年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量 最近年度財務報表及會計師查核報告 5159

如財務報表附註三 ( 一 ) 及四 ( 七 ) 所述, 統一企業股份有限公司自民國九十五年一月一日起, 採用新發布財務會計準則公報第一號 第五號 第七號 第二十五號及第三十五號有關商譽停止攤銷之會計處理 因此項會計原則變動使民國九十五年度之淨利增加新台幣 1,020,210 仟元, 基本每股盈餘增加新台幣 0.30 元 如財務報表附註三 ( 二 ) 所述, 統一企業股份有限公司自民國九十五年一月一日起, 採用新發布財務會計準則公報第三十四號及第三十六號有關金融商品之會計處理 因此項會計原則變動於民國九十五年十二月三十一日認列之股東權益其他調整項目貸餘計新台幣 1,514,189 仟元, 惟對民國九十五年度之淨利及每股盈餘則無重大影響 統一企業股份有限公司已編製民國九十六年度及民國九十五年度之合併財務報表, 並均經 本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案, 備供參考 最近年度財務報表及會計師查核報告 5160

最近年度財務報表及會計師查核報告 5161

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統一企業股份有限公司財務報表附註民國 96 年及 95 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位 : 新台幣仟元 ( 除特別註明者外 ) 一 公司沿革 ( 一 ) 本公司係依據公司法及其他有關法令之規定, 於民國 56 年 8 月奉准創立 設立資本額為 $32,000, 經多次增資及註銷庫藏股票後, 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 額定資本總額為 $48,000,000, 實收資本額則為 $35,553,733, 分為 3,555,373 仟股, 每股金額新台幣 10 元 主要經營項目為各種飲料 食品 飼料 麵粉等之製造 加工及買賣業務 ( 二 ) 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 本公司員工人數為 4,905 人 ( 三 ) 本公司股票自民國 76 年 12 月起在台灣證券交易所上市買賣 二 重要會計政策之彙總說明本財務報表係依照 證券發行人財務報告編製準則 商業會計法 商業會計處理準則 及中華民國一般公認會計原則編製 重要會計政策彙總說明如下 : ( 一 ) 外幣交易 1. 本公司會計記錄係以新台幣為記帳單位, 外幣交易事項係按交易發生日之即期匯率換算成新台幣入帳, 其與實際收付時之兌換差異, 列為當期損益 2. 期末就外幣貨幣性資產或負債餘額, 按資產負債表日之即期匯率評價調整, 因調整而產生之兌換差額列為當期損益 ; 惟與國外營運機構間具有長期投資性質之外幣墊款所產生之兌換差額則列為股東權益調整項目 3. 期末就外幣非貨幣性資產或負債餘額, 屬依公平價值衡量且變動列入損益者, 按資產負債表日之即期匯率評價調整, 因調整而產生之兌換差額列為當期損益 ; 屬依公平價值衡量且變動列入股東權益調整項目者, 按資產負債表日之即期匯率評價調整, 因調整而產生之兌換差額, 列為股東權益調整項目 ; 屬非依公平價值衡量者, 則按交易日之歷史匯率衡量 ( 二 ) 資產負債區分流動及非流動之分類標準 1. 資產符合下列條件之一者, 列為流動資產 ; 資產不屬於流動資產者為非流動資產 : (1) 因營業所產生之資產, 預期將於正常營業週期中變現 消耗或意圖出售者 (2) 主要為交易目的而持有者 (3) 預期於資產負債表日後 12 個月內將變現者 最近年度財務報表及會計師查核報告 5167

(4) 現金或約當現金, 但於資產負債表日後逾 12 個月用以交換 清償負債或受有其他限制者除外 2. 負債符合下列條件之一者, 列為流動負債 ; 負債不屬於流動負債者為非流動負債 : (1) 因營業而發生之債務, 預期將於正常營業週期中清償者 (2) 主要為交易目的而發生者 (3) 須於資產負債表日後 12 個月內清償者 (4) 不能無條件延期至資產負債表日後逾 12 個月清償之負債 ( 三 ) 備供出售金融資產 1. 屬權益性質之投資係採交易日會計 ; 屬債務性質之投資係採交割日會計, 於原始認列時, 將金融商品以公平價值衡量, 並加計取得之交易成本 2. 備供出售金融資產係以公平價值評價, 且其價值變動列為股東權益調整項目, 累積之利益或損失於金融資產除列時, 列入當期損益 上市 / 上櫃股票 封閉型基金及存託憑證係以資產負債表日公開市場之收盤價為公平價值 開放型基金係以資產負債表日該基金淨資產價值為公平價值 3. 若有減損之客觀證據, 則認列減損損失 若後續期間減損金額減少, 屬權益商品之減損減少金額, 認列為股東權益調整項目 ; 屬債務商品之減損減少金額, 若明顯與認列減損後發生之事件有關, 則予以迴轉並認列為當期損益 ( 四 ) 以成本衡量之金融資產與負債 1. 係採交易日會計, 於原始認列時, 將金融商品以公平價值衡量, 並加計取得或發行之交易成本 2. 以成本衡量之金融資產若有減損之客觀證據, 則認列減損損失, 此減損金額不予迴轉 ( 五 ) 避險之衍生性金融商品符合適用避險會計之所有條件時, 依據不同之避險關係以互抵方式認列避險工具及被避險項目之公平價值變動所產生之損益影響數, 其會計處理方式如下 : 現金流量避險 : 避險工具損益認列為股東權益調整項目 有關預期交易說明如下 : 1. 若被避險之預期交易將導致認列金融資產或金融負債, 則將原列為股東權益調整項目之損益, 於所認列資產或負債影響損益之期間內, 重分類為當期損益, 並於被避險之預期交易影響淨損益時, 將前述直接認列為 最近年度財務報表及會計師查核報告 5168

股東權益調整項目之損益轉列為當期損益 2. 若被避險之預期交易將導致認列非金融資產或非金融負債, 則原列為股東權益調整項目之損益, 於該資產或負債影響損益之期間轉列為當期損益, 並一致採用 ( 六 ) 備抵呆帳依據過去實際發生呆帳之經驗, 衡量資產負債表日應收票據及應收帳款等各項債權之帳齡情形及其收回可能性, 予以評估提列 ( 七 ) 存貨採永續盤存制, 以取得成本為入帳基礎, 成本之計算除畜殖品係以成本減備抵身價攤銷後之餘額為評價基礎, 備抵身價攤銷依實際育種及生產期間平均分攤外, 餘採加權平均法 期末存貨除就呆滯及過時部份提列備抵呆滯損失外, 採總額比較法之成本與市價孰低評價, 比較成本與市價孰低時, 原料 在途原料及物料以重置成本為市價, 商品 在製品 在養畜殖品 製成品 畜殖品及副產品則以重置成本 淨變現價值及淨變現價值減正常利潤, 取其中間者為市價 若成本高於市價時, 則提列跌價損失, 列入當期營業外費用及損失 ; 市價回升時, 則於貸方餘額範圍內沖減評價科目 ( 八 ) 採權益法之長期股權投資 1. 以取得成本為入帳基礎, 成本之計算採加權平均法 持有被投資公司有表決權之股份比例達 20% 以上或具有重大影響力者, 採權益法評價 民國 95 年度 ( 含 ) 起, 投資成本與股權淨值之差額, 如屬投資成本超過所取得可辨認淨資產公平價值, 將超過部分列為商譽, 並於每年定期執行減損測試, 以前年度攤銷者, 不再追溯調整 ; 若所取得可辨認淨資產公平價值超過投資成本, 則差額就非流動資產分別將其公平價值等比例減少之, 若減少至零仍有差額時, 則為負商譽, 將該差額列為非常利益, 惟民國 94 年 12 月 31 日前產生之負商譽仍繼續攤銷 2. 持有被投資公司有表決權之股份比例超過 50% 或具有控制能力者, 採權益法評價並於半年度及年度編製合併報表時, 均應納入合併報表編製範疇 3. 自民國 94 年 1 月 1 日起, 對於採權益法評價之被投資公司, 若具有重大影響力但未達控制能力者, 其投資損失之認列以使對該被投資公司投資及墊款之帳面餘額降低至零為限, 除非本公司對該被投資公司有背書保證或意圖繼續支持該被投資公司, 則按持股比例繼續認列投資損失 若對投資公司已具控制能力者, 除被投資公司之其他股東有義務並能夠提出額外資金承擔其損失者外, 以全額吸收超過被投資公司股東原有權 最近年度財務報表及會計師查核報告 5169

益之損失金額, 若該被投資公司日後獲利, 則該利益宜先歸屬本公司, 直至原多承擔之損失完全回復為止 4. 採權益法評價之國外長期股權投資, 被投資公司財務報表轉換所產生之 累積換算調整數, 本公司依持股比例認列之, 並作為本公司股東權益之調整項目 ( 九 ) 固定資產 出租資產 閒置資產及其他資產 1. 以取得成本或取得成本加重估增值為入帳基礎 購置或建造資產達到可使用狀態前為該項資產所支出款項而負擔之利息則予以資本化 凡支出效益及於以後各期之重大更新 改良及大修支出作為資本支出, 列入資產 ; 經常性修理及維護支出則列為當期費用 2. 折舊係依估計經濟耐用年限採平均法提列 到期已折足而尚在使用之固定資產 出租資產 閒置資產及其他資產, 則依估計尚可繼續使用之耐用年限繼續提列折舊 固定資產 出租資產 閒置資產及其他資產之耐用年數除機器設備為 2 年至 19 年外, 其餘為 2 年至 55 年, 倉儲設備則於實際破損時轉列為當期費用 3. 固定資產 出租資產 閒置資產及其他資產處分時, 其成本與累計折舊分別自各相關科目沖銷, 處分損益則列為當期之營業外收支 4. 已停止生產之固定資產, 按其淨變現價值或帳面價值較低者, 轉列其他資產, 差額則列為當期損失, 當期提列之折舊費用則列為營業外費用及損失 ( 十 ) 遞延費用 1. 承租乳品 果汁鋁箔包 乳品利樂王包裝機所支付租金, 該包裝機可無限期使用, 基本租金按機器設備之耐用年限分 8~ 12 年平均攤銷, 另按季及按生產量支付之包裝機租金則列為當年度費用 2. 公司債發行費用依發行期間攤提為當年度費用 公司債於到期日前交換或贖回者, 公司債發行費用則依比例沖轉費用 3. 其他遞延費用則按原發生數分 2 年至 10 年平均攤提之 ( 十一 ) 非金融資產減損 1. 當環境變更或某事件發生而顯示本公司所擁有之資產其可回收金額低於其帳面價值時, 則認列減損損失 可回收金額係指一項資產之淨公平價值或其使用價值, 兩者較高者 淨公平價值係指一項資產在公平交易之情況下可收到之淨處分金額, 而使用價值係指將一項資產在未來可使用年限內可產生之預計現金流量予以折現計算 2. 當以前年度認列資產減損之情況不再存在時, 則可在以前年度提列損失金額之範圍內予以迴轉 已認列之商譽減損損失不予迴轉 最近年度財務報表及會計師查核報告 5170

( 十二 ) 應付公司債 1. 民國 95 年 1 月 1 日後發行嵌入具轉換權之應付公司債, 於原始認列時將發行價格依發行條件區分為金融資產 金融負債或股東權益 ( 資本公積 - 認股權 ), 其處理如下 : (1) 應付公司債之溢價與折價為應付公司債之評價科目, 列為應付公司債之加項或減項, 於債券流通期間採利息法攤銷, 作為利息費用之調整項目 (2) 嵌入本公司發行應付公司債之轉換權, 符合權益定義者, 帳列 資本公積 - 認股權 項下 當於持有人要求轉換時, 先調整就帳列負債組成要素 ( 包括公司債及分別認列之嵌入式衍生性商品 ) 於轉換當時依當日應有之帳面價值予以評價認列當期損益, 再以前述依負債組成要素帳面價值加計與認股權之帳面價值作為發行普通股之入帳基礎 (3) 發行可轉換公司債之發行成本, 按原始認列金額比例分攤至各負債及權益組成要素 2. 期前清償所支付之金額與清償日帳面價值之差額, 如金額重大, 於當期認列非常損益 ( 十三 ) 員工退休金退休金辦法屬確定給付退休辦法者, 係依據精算結果認列淨退休金成本, 淨退休金成本包括當期服務成本 利息成本 退休基金資產之預期報酬及未認列過渡性淨資產 ( 淨給付義務 ) 退休金損益與前期服務成本之攤銷數 退休金辦法屬確定提撥退休辦法者, 則依權責發生基礎將應提撥之退休基金數額認列為當期之退休金成本 ( 十四 ) 所得稅 1. 依財務會計準則公報第 22 號 所得稅之會計處理準則 之規定, 對所得稅之計算作跨期間與同期間之所得稅分攤 將暫時性差異 虧損扣抵及所得稅抵減所產生之所得稅影響數認列為遞延所得稅資產或負債, 同時將遞延所得稅資產或負債依據其所屬資產負債科目性質或預期實現期間之長短, 劃分為流動或非流動項目估列入帳, 並評估其遞延所得稅資產之可實現性, 設置備抵評價科目, 以淨額帳列於資產負債表 以前年度溢 低估之所得稅, 列為當年度所得稅費用之調整項目 2. 所得稅抵減則依財務會計準則公報第 12 號 所得稅抵減之會計處理準則 之規定處理, 因購置設備或技術 研究發展 人才培訓及股權投資等所產生之所得稅抵減採當期認列法處理 最近年度財務報表及會計師查核報告 5171

3. 本公司自民國 87 年 兩稅合一制度 實施後, 未分配盈餘加徵 10% 之營利事業所得稅部份, 列為股東會決議年度之所得稅費用 4. 自民國 95 年 1 月 1 日起施行 所得基本稅額條例, 依前開條例規定計算之一般所得稅額高於或等於基本稅額者, 則當年度應繳納之所得稅, 應按所得稅法及其他相關法令規定計算認定之 ; 反之, 一般所得稅額低於基本稅額者, 其應繳納之所得稅, 除按所得稅法及其他相關法律計算認定外, 應另就基本稅額與一般所得稅額之差額認定之 前開差額, 不得以其他法律規定之投資抵減稅額減除之 ( 十五 ) 會計估計本公司於編製財務報表時, 業已依照一般公認會計原則之規定, 對財務報表所列金額及或有事項, 作必要之衡量 評估與揭露, 其中包括若干假設及估計之採用, 惟該等假設及估計與實際結果可能存有差異 ( 十六 ) 收入 成本及費用收入於獲利過程大部份已完成, 且已實現或可實現時認列 相關成本配合收入於發生時承認 費用則依權責發生制於發生時認列為當期費用 ( 十七 ) 交割日會計採用交割日會計時, 對於交易日及交割日間公平價值之變動, 屬以成本或攤銷後成本衡量者, 不予認列 ; 屬以公平價值衡量且公平價值變動認列為損益者, 認列為當期損益 ; 屬備供出售者, 則認列為股東權益調整項目 三 會計變動之理由及其影響 ( 一 ) 商譽停止攤銷本公司自民國 95 年 1 月 1 日起, 採用新發布財務會計準則公報第 1 號 第 5 號 第 7 號 第 25 號及第 35 號有關商譽停止攤銷之會計處理 因此項會計原則變動使民國 95 年度之淨利增加 $1,020,210, 基本每股盈餘增加新台幣 0.30 元 ( 二 ) 金融商品本公司自民國 95 年 1 月 1 日起, 採用新發布財務會計準則公報第 34 號及第 36 號有關金融商品之會計處理 因此項會計原則變動於民國 95 年 12 月 31 日認列之股東權益其他調整項目貸餘計 $1,514,189, 惟對民國 95 年度之淨利及每股盈餘則無重大影響 最近年度財務報表及會計師查核報告 5172

四 重要會計科目之說明 ( 一 ) 現金及約當現金 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 庫存現金 $ 1,398 $ 1,344 支票存款 30,617 31,671 活期存款 76,087 108,844 $ 108,102 $ 141,859 ( 二 ) 應收票據淨額 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 應收票據 $ 1,100,665 $ 815,040 減 : 備抵呆帳 ( 89,894) ( 99,290) ( 三 ) 應收帳款淨額 $ 1,010,771 $ 715,750 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 應收帳款 $ 1,225,661 $ 1,091,523 減 : 備抵呆帳 ( 68,856) ( 79,832) ( 四 ) 存貨 $ 1,156,805 $ 1,011,691 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 商 品 $ 280,118 $ 256,796 原 料 1,342,688 1,127,278 在途原料 1,359,317 1,008,679 物 料 74,312 95,379 在製品 334,787 262,947 在養畜殖品 31,448 23,569 製成品 650,896 649,382 畜殖品 16,025 18,685 減 : 畜殖品備抵身價攤銷 ( 11,096) ( 12,230) 副產品 1,103 691 4,079,598 3,431,176 減 : 備抵跌價及呆滯損失 ( 692) ( 1,297) $ 4,078,906 $ 3,429,879 最近年度財務報表及會計師查核報告 5173

( 五 ) 備供出售金融資產 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 帳面金額持股比率帳面金額持股比率 非流動項目 : 上市櫃公司股票 : 德記洋行 ( 股 ) 公司 $ 314,866 19.50% $ 314,866 19.50% 太子建設開發 ( 股 ) 公司 747,878 10.45% 747,878 10.45% 1,062,744 1,062,744 備供出售金融資產評價調整 866,700 1,252,911 $ 1,929,444 $ 2,315,655 ( 六 ) 以成本衡量之金融資產 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 帳面金額持股比率帳面金額持股比率 非流動項目 : 非上市櫃公司股票 : 萬通票券金融 ( 股 ) 公司 $ 691,085 14.46% $ 691,085 14.46% 萊爾富國際 ( 股 ) 公司 97,490 7.41% 97,490 7.41% 坤基創業投資 ( 股 ) 公司 100,000 6.67% 100,000 6.67% 開發國際投資 ( 股 ) 公司 250,000 2.48% 250,000 2.48% 高雄捷運 ( 股 ) 公司 203,714 2.00% 203,714 2.00% 其他 ( 零星未超過 5%) 165,096 0.13%~ 14.29% 190,073 1.11%~ 14.29% 1,507,385 1,532,362 減 : 累計減損 ( 29,874) ( 28,000) $ 1,477,511 $ 1,504,362 1. 本公司持有之標的因無活絡市場公開報價且公平價值無法可靠衡量, 故 以成本衡量 2. 民國 96 年度本公司之被投資公司 - 漢通創業投資 ( 股 ) 公司辦理減資退 還股本, 故本公司依減資比例沖減投資成本 $12,533 3. 民國 96 年度及 95 年度本公司之被投資公司 - 台翔航太工業 ( 股 ) 公司及 光泉食品 ( 股 ) 公司與中華職棒事業 ( 股 ) 公司由於股權淨值發生減損, 經 評估恢復之希望甚小, 故予以分別認列減損損失 $1,874 及 $28,000( 表 列 減損損失 ) 4. 累計減損請詳附註四 ( 十二 ) 資產減損 最近年度財務報表及會計師查核報告 5174

( 七 ) 採權益法之長期股權投資 1. 2. 採權益法之長期股權投資借餘明細如下 : 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 持股持股 被投資公司名稱帳面金額比率 (%) 帳面金額比率 (%) Cayman President $ 12,509,295 100.00 $ 2,105,519 100.00 Holdings Ltd. 凱南投資 ( 股 ) 公司 3,024,798 3,508,762 President International 2,732,169 2,516,288 Trade & Investment Corp. 凱友投資 ( 股 ) 公司 1,200,211 1,314,169 統一國際開發 ( 股 ) 公司 12,562,845 62.50 8,335,216 62.50 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 1,118,278 61.80 1,127,632 61.80 統一實業 ( 股 ) 公司 8,143,070 45.55 7,795,280 45.55 統一超商 ( 股 ) 公司 6,324,023 45.40 5,977,200 45.24 統正開發 ( 股 ) 公司 3,278,777 40.50 3,644,046 40.50 光泉牧場 ( 股 ) 公司 1,199,651 31.25 1,152,774 31.25 統一綜合證券 ( 股 ) 公司 5,228,103 26.56 4,870,303 26.56 家福 ( 股 ) 公司 1,918,857 20.50 1,654,520 20.50 其他 ( 零星未超過 2%)( 註 ) 7,274,220 12.67~ 7,282,010 10.10~ 100.00 100.00 66,514,297 51,283,719 減 : 累計減損 ( 51,641) - $ 66,462,656 $ 51,283,719 ( 註 ) 本公司對台灣神隆 ( 股 ) 公司等持股雖未達 20% 以上, 但因對該等公司具有重大影響力, 故採權益法評價 採權益法之長期股權投資貸餘 ( 表列 其他負債 - 其他 ) 明細如下 : 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 持股持股 被投資公司名稱帳面金額比率 (%) 帳面金額比率 (%) 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 $ 19,292 100.00 $ 1,480 100.00 統合開發 ( 股 ) 公司 - - 97,424 70.24 19,292 98,904 加 : 累計減損 - 51,641 $ 19,292 $ 150,545 最近年度財務報表及會計師查核報告 5175

3. 民國 96 年度及 95 年度採權益法之長期股權投資所認列之投資收益分別 為 $8,827,384 及 $1,654,499 4. 本公司自民國 95 年 1 月 1 日起, 採用新發布財務會計準則公報第 1 號 第 5 號 第 7 號 第 25 號及第 35 號有關商譽停止攤銷之會計處理 因 此項會計原則變動使民國 95 年度採權益法認列之投資收益增加 $1,020,210 5. 民國 96 年度本公司之被投資公司 - Cayman President Holdings Ltd. 及統仁藥品 ( 股 ) 公司辦理減資退還股本, 故本公司依減資比例沖減投資 成本 $1,087,193 及 $3,465 6. 本公司之被投資公司 - 安源資訊 ( 股 ) 公司於民國 96 年 4 月 9 日經該公 司股東會決議通過將無線區域網路業務部門分割予安源通訊 ( 股 ) 公 司, 並由安源通訊 ( 股 ) 公司發行新股 (34,930 仟股 ) 予安源資訊 ( 股 ) 公 司股東, 由安源資訊 ( 股 ) 公司之原有股東依其持股比率取得, 而安源資 訊 ( 股 ) 公司依法辦理減資暨股份消除, 分割及減資基準日為民國 96 年 7 月 1 日 本公司於分割及減資基準日, 依持股比率取得安源通訊 ( 股 ) 公司普通股 9,875 仟股, 減少安源資訊 ( 股 ) 公司普通股 9,875 仟股 7. 民國 96 年度及 95 年度, 本公司依財務會計準則公報第 5 號 採權益法 之長期股權投資會計處理準則 之規定按持股比例認列被投資公司金融 商品之未實現損益分別為 $2,970,912 及 $392,835 8. 累計減損請詳附註四 ( 十二 ) 資產減損 ( 八 ) 固定資產 1. 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 本公司各項固定資產之重估增值及累計折舊明細如下 : 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 資產名稱重估增值累計折舊重估增值累計折舊 土 地 $ 2,664,519 $ - $ 2,744,574 $ - 房屋及建築 127,778 1,838,486 127,778 1,734,319 機器設備 37,929 6,611,446 40,503 6,260,920 水電設備 6,675 387,826 6,809 355,823 運輸設備 858 92,474 1,178 94,284 辦公設備 289 699,479 289 675,733 租賃資產 - 165,693-149,784 租賃改良 - 105,549-99,170 其他設備 23,615 2,995,758 24,657 2,766,794 $ 2,861,663 $ 12,896,711 $ 2,945,788 $ 12,136,827 2. 本公司歷年來曾依照土地法 平均地權條例及其他有關法令之規定, 分 最近年度財務報表及會計師查核報告 5176

別 於 民 國 64 年 68 年 70 年 72 年 79 年 84 年 及 94 年 辦 理 資 產 重 估 價 重 估 增 值 總 額 減 除 重 估 時 估 列 之 土 地 增 值 稅 準 備 轉 列 未 實 現 重 估 增 值 (包 括 固 定 資 產 出 租 資 產 及 閒 置 資 產 )之 金 額 為 $2,521,590 截 至 民 國 96 年 及 95 年 12 月 31 日 止 上 述 未 實 現 重 估 增 值 (商 業 會 計 法 修 訂 前 表 列 資 本 公 積 資 產 重 估 增 值 )經 歷 年 提 撥 資 本 公 積 辦 理 增 資及土地增值稅率調降減徵轉列未實現重估增值後 其餘額均為 $1,511,316 另 被 投 資 公 司 依 上 述 規 定 轉 列 之 未 實 現 重 估 增 值 本 公 司依財務會計準則公報第 5 號 採權益法之長期股權投資會計處理準 則 之 規 定 按 持 股 比 例 認 列 截 至 民 國 96 年 及 95 年 12 月 31 日 止 其 所 認 列 之 未 實 現 重 估 增 值 餘 額 分 別 為 $278,834 及 $279,035 3.本 公 司 歷 年 來 辦 理 土 地 重 估 所 提 列 出 售 及 上 述 轉 銷 所 沖 轉 之 土 地 增 值 稅 準 備 餘 額 截 至 民 國 96 年 及 95 年 12 月 31 日 止 均 為 $815,803 4.民 國 96 年 度 及 95 年 度 固 定 資 產 利 息 資 本 化 前 之 利 息 總 額 利 息 資 本 化 金 額 及 利 息 資 本 化 利 率 分 別 為 $615,589 $3,327 2.19%及 $573,790 $3,805 2.04% 5.截 至 民 國 96 年 及 95 年 12 月 31 日 止 本 公 司 部 份 土 地 金 額 分 別 為 $65,702 及 $65,343(表 列 其 他 資 產 其 他 ) 係 購 買 供 擴 建 廠 房 之 用 因 目 前 仍 屬 農 業 用 地 尚 未 完 成 地 目 變 更 故 以 自 耕 農 名 義 辦 理 登 記 惟本公司已辦妥產權抵押設定手續 6.租賃資產 租賃資產有關內容摘要彙總說明如下 (1)租約內容概述 本公司資本租賃資產於租賃期間屆滿時 可享有租賃物之所有權 租金給付方式及租賃資產明細如下 依隱含利率 資 產 種 類 折算之現值 期 房屋及建築 水電設 備及其他設備 $ 間 240,000 民國86.8 101.7 每月一期 計180期 最近年度財務報表及會計師查核報告5177

(2) 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 本項資本租賃未來應支付租金總額及其現值, 依 支付期間區分如下 : 應 付 租 金 現 值 總 額 民國 97 年 1 月 1 日至 97 年 12 月 31 日 $ 20,532 $ 30,949 民國 98 年 1 月 1 日至 98 年 12 月 31 日 22,681 30,949 民國 99 年 1 月 1 日至 99 年 12 月 31 日 25,056 30,949 民國 100 年 1 月 1 日至 100 年 12 月 31 日 27,680 30,949 民國 101 年 1 月 1 日至 101 年 7 月 31 日 17,466 18,053 113,415 $ 141,849 減 : 一年以內到期之應付租賃款 ( 20,532) 應付租賃款 - 非流動 $ 92,883 ( 以下空白 ) 最近年度財務報表及會計師查核報告 5178

( 九 ) 出租資產 96 年 12 月 31 日成本累計折舊 資產名稱原始成本重估增值合計原始成本重估增值合計帳面價值 土地 $ 2,587,746 $ 370,789 $ 2,958,535 $ - $ - $ - $ 2,958,535 房屋及建築 1,937,719 14,075 1,951,794 ( 278,876) ( 13,378) ( 292,254) 1,659,540 機器設備 420-420 ( 385) - ( 385) 35 水電設備 8,046-8,046 ( 7,605) - ( 7,605) 441 辦公設備 2,717-2,717 ( 2,399) - ( 2,399) 318 其他設備 159,612 4,290 163,902 ( 146,496) 4,290) $ 4,696,260 $ 389,154 $ 5,085,414 ($ 435,761) 17,668) ( ( 150,786) 13,116 ($ ($ 453,429) $ 4,631,985 95 年 12 月 31 日成本累計折舊 資產名稱原始成本重估增值合計原始成本重估增值合計帳面價值 土地 $ 2,022,038 $ 290,734 $ 2,312,772 $ - $ - $ - $ 2,312,772 房屋及建築 1,636,195 14,075 1,650,270 ( 228,922) ( 13,247) ( 242,169) 1,408,101 機器設備 420-420 ( 380) - ( 380) 40 水電設備 8,356-8,356 ( 7,624) - ( 7,624) 732 辦公設備 3,209-3,209 ( 2,521) - ( 2,521) 688 其他設備 158,867 4,290 163,157 ( 141,777) 4,290) $ 3,829,085 $ 309,099 $ 4,138,184 ($ 381,224) 17,537) ( ( 146,067) 17,090 ($ ($ 398,761) $ 3,739,423 最近年度財務報表及會計師查核報告 5179

( 十 ) 閒置資產 96 年 12 月 31 日成本累計折舊 資產名稱原始成本重估增值合計原始成本重估增值合計帳面價值 土地 $ 115,632 $ 566 $ 116,198 $ - $ - $ - $ 116,198 房屋及建築 47,234 4,373 51,607 ( 42,533) ( 4,356) ( 46,889) 4,718 機器設備 196,187-196,187 ( 124,013) - ( 124,013) 72,174 水電設備 1,950-1,950 ( 1,546) - ( 1,546) 404 辦公設備 1,604-1,604 ( 1,383) - ( 1,383) 221 其他設備 21,443 978 22,421 ( 17,925) ( 978) 18,903) $ 384,050 $ 5,917 $ 389,967 ($ 187,400) ($ 5,334) 192,734) ( 3,518 ($ 197,233 減 : 累計減損 ( 10,617) $ 186,616 95 年 12 月 31 日成本累計折舊 資產名稱原始成本重估增值合計原始成本重估增值合計帳面價值 土地 $ 115,040 $ 566 $ 115,606 $ - $ - $ - $ 115,606 房屋及建築 55,661 6,847 62,508 ( 51,781) ( 6,828) ( 58,609) 3,899 機器設備 23,660-23,660 ( 19,981) - ( 19,981) 3,679 辦公設備 3,082-3,082 ( 2,919) - ( 2,919) 163 其他設備 13,224 978 14,202 ( 12,162) 978) $ 210,667 $ 8,391 $ 219,058 ($ 86,843) 7,806) ( ( 13,140) 1,062 ($ ($ 94,649) 124,409 減 : 累計減損 ( 3,316) $ 121,093 1. 本公司歷年來曾依照土地法 平均地權條例及其他有關法令之規定辦理資產重估, 請詳附註四 ( 八 ) 固定資產 2. 累計減損請詳附註四 ( 十二 ) 資產減損 最近年度財務報表及會計師查核報告 5180

( 十一 ) 遞延費用 96 年度 95 年度 期初餘額 $ 91,979 $ 142,727 本期增加額 6,711 12,351 本期減少額 - ( 14,534) 本期攤銷額 ( 44,170) ( 48,565) 期末餘額 $ 54,520 $ 91,979 1. 上列遞延費用中之包裝機租賃, 除非中途解約否則可無限期租用, 其 基本租金按該機器耐用年限分 8~ 12 年平均攤銷, 另按季及按生產量 所支付之租金則列為當期費用 2. 民國 95 年度減少數係填充機台等租賃退回 ( 十二 ) 資產減損 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 經認列及迴轉後之累計減損損失分別為 $92,132 及 $82,957, 明細如下 : 96 年度項目列於損益表部份列於股東權益部份 帳列減損損失 : 以成本衡量之金融資產 - 非流動 ( 註 ) $ 29,874 $ - 採權益法之長期股權投資淨值差異減損數 51,641 - 閒置資產 ( 註 ) 10,617 - $ 92,132 $ - 95 年度項目列於損益表部份列於股東權益部份 帳列減損損失 : 以成本衡量之金融資產 - 非流動 ( 註 ) $ 28,000 $ - 採權益法之長期股權投資淨值差異減損數 51,641 - 閒置資產 ( 註 ) 3,316 - $ 82,957 $ - 最近年度財務報表及會計師查核報告 5181

上述減損損失按部門別予以揭露如下 : 96 年 度 部 門 列於損益表部份 列於股東權益部份 全公司 $ 83,059 $ - 食品部門 8,263 - 食糧部門 810 - $ 92,132 $ - 95 年 度 部 門 列於損益表部份 列於股東權益部份 全公司 $ 81,551 $ - 食品部門 596 - 食糧部門 810 - $ 82,957 $ - ( 註 ) 民國 96 年度及 95 年度以成本衡量之金融資產 - 非流動分別認列減損損失 $1,874 及 $28,000, 以及部份閒置資產已提列 處分或轉列固定資產, 故分 別認列減損損失 $7,301 及迴轉利益 $7,265 ( 十三 ) 短期借款 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 抵押或擔保 無擔保銀行借款 $ 351,408 $ 2,076,748 無 利率區間 2.37%~5.50% 1.75%~6.11% ( 十四 ) 應付短期票券 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 抵押或擔保 應付商業本票 $ 300,000 $ 1,150,000 無 減 : 未攤銷折價 ( 96) ( 469) $ 299,904 $ 1,149,531 發行利率 2.50% 1.79%~1.81% 上列應付商業本票係由中華票券金融 ( 股 ) 公司等金融機構擔保發行 最近年度財務報表及會計師查核報告 5182

( 十五 ) 應付公司債 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日抵押或擔保 91 年第一次有擔保公司債 $ 1,500,000 $ 1,650,000 無 92 年第一次有擔保公司債 1,300,000 1,300,000 92 年第二次有擔保公司債 300,000 300,000 92 年第三次有擔保公司債 580,000 640,000 93 年第一次有擔保公司債 3,500,000 3,500,000 7,180,000 7,390,000 96 年第一次無擔保轉換公司債 5,000,000 - 減 : 應付公司債折價 ( 355,613) - 4,644,387-11,824,387 7,390,000 減 : 一年內到期部份 ( 3,680,000) ( 210,000) $ 8,144,387 $ 7,180,000 1. 本公司於民國 92 年 1 月以面額發行 91 年第一次有擔保公司債 $1,800,000, 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 : $1,800,000, 其中 A 券 $500,000, B 券 $300,000, C 券 $200,000, D 券及 E 券均為 $400,000 (2) 發行價格 : 按票面發行, 每張 $1,000 (3) 票面利率 : 本公司債分為 A B C D 及 E 五種券 ; 其中 A 券 B 券及 D 券票面利率均為年利率 3.95% 減去浮動利率, C 券及 E 券票面利率均為 3.951% 減去浮動利率 (4) 付息方式 : 自發行日起依票面利率每半年單利計付息一次 (5) 還本方式 : A 券自發行日起屆滿三年 四年 五年各還本 30% 30% 40%,B 券 C 券 D 券及 E 券自發行日起屆滿五年到期一次還本 (6) 發行期限 : 5 年 ( 自民國 92 年 1 月 28 日起至民國 97 年 1 月 28 日止 ) (7) 保證銀行 : A 券為兆豐國際商業銀行 ( 於民國 95 年 8 月中國國際商業銀行與交通銀行合併並更名為兆豐國際商業銀行 ),B 券及 C 券為彰化商業銀行, D 券及 E 券為台灣銀行 2. 本公司於民國 92 年 9 月以面額發行 92 年第一次有擔保公司債 $1,300,000, 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 :$1,300,000, 其中 A 券 B 券及 C 券均為 $300,000,D 券及 E 券均為 $200,000 (2) 發行價格 : 按票面發行, 每張 $10,000 (3) 票面利率 : 本公司債分為 A B C D 及 E 五種券 ; 若浮動利率小於或等於 0.75%, 則票面利率為浮動利率 ; 若浮動利率大於 0.75%, 小於或等於 2.50%, 則票面利率為 2.69%; 若浮動利率大 最近年度財務報表及會計師查核報告 5183

於 2.50%, 則票面利率為 4.00% 減浮動利率 (4) 付息方式 : 自發行日起依票面利率每半年單利計息一次, 每年付息一次 (5) 還本方式 : 自發行日起屆滿五年到期一次還本 (6) 發行期限 : 5 年 ( 自民國 92 年 9 月 22~ 26 日起至民國 97 年 9 月 22~ 26 日止 ) (7) 保證銀行 : 彰化商業銀行 台灣銀行及台灣土地銀行 3. 本公司於民國 92 年 9 月以面額發行 92 年第二次有擔保公司債 $300,000, 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 : $300,000 (2) 發行價格 : 按票面發行, 每張 $10,000 (3) 票面利率 : 第一年為固定利率 3.00%, 第二年至第五年, 若浮動利率小於 1.25%, 則票面利率為浮動利率加 0.70%; 若浮動利率大於等於 1.25%, 則票面利率為 4.20% 減浮動利率 (4) 付息方式 : 自發行日起每 3 個月單利計息一次, 每年付息一次 (5) 還本方式 : 自發行日起屆滿五年到期一次還本 (6) 發行期限 :5 年 ( 自民國 92 年 9 月 29 日起至民國 97 年 9 月 29 日止 ) (7) 保證銀行 : 華南商業銀行 4. 本公司於民國 92 年 12 月以面額發行 92 年第三次有擔保公司債 $700,000, 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 : $700,000, 其中 A 券 $300,000, B 券及 C 券均為 $200,000 (2) 發行價格 : 按票面發行, 每張 $10,000 (3) 票面利率 : 本公司債分為 A B 及 C 三種券, 其利率如下 : 券別票面利率 A 券若 6M LIBOR<1.20%, 則票面利率為 6M LIBOR; 若 1.20%<=6M LIBOR<=2.00%, 則票面利率為 3.50%; 若 6M LIBOR>2.00%, 則票面利率為 (5.00%-6M LIBOR), 票面利率下限為 0 B 券若 6M LIBOR<1.20%, 則票面利率為 6M LIBOR+ 0.0001%; 若 1.20%<=6M LIBOR<=2.00%, 則票面利率為 3.50%; 若 6M LIBOR>2.00%, 則票面利率為 (5.00%-6M LIBOR), 票面利率下限為 0 C 券若 6M LIBOR<1.05%, 則票面利率為 6M LIBOR; 若 1.05%<=6M LIBOR<=2.00%, 則票面利率為 3.25%; 若 6M LIBOR>2.00%, 則票面利率為 (4.00%-6M LIBOR), 票面利率下限為 0 (4) 付息方式 : 自發行日起依票面利率每半年單利計付息一次 (5) 還本方式 :A 券及 B 券自發行日起屆滿五年到期一次還本,C 券自發行日起屆滿三年 四年 五年各還本 30% 30% 40% (6) 發行期限 : 5 年 ( 自民國 92 年 12 月 24 日起至民國 97 年 12 月 24 最近年度財務報表及會計師查核報告 5184

日止 ) (7) 保證銀行 :A 券及 B 券為台北富邦銀行,C 券為兆豐國際商業銀行 ( 於民國 95 年 8 月中國國際商業銀行與交通銀行合併並更名為兆豐國際商業銀行 ) 5. 本公司於民國 93 年 9 月以面額發行 93 年第一次有擔保公司債 $3,500,000, 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 : $3,500,000, 其中 A 券 B 券 C 券 D 券 E 券 F 券及 G 券均為 $500,000 (2) 發行價格 : 按票面發行, 每張 $10,000 (3) 票面利率 : 本公司債分為 A B C D E F 及 G 七種券 ; A 券 B 券及 C 券均為固定利率 2.14%;D 券 E 券票面利率為 3X(5 Year TWD IRS-2 Year TWD IRS)+ 0.92%, 票面利率最低為 0%; F 券 G 券若 (5Year TWD IRS-2Year TWD IRS)< = 1.15%, 則票面利率為 3X(5 Year TWD IRS-2 Year TWD IRS)+ 1.1%, 惟票面利率最低不得低於 0%, 若 (5 Year TWD IRS-2 Year TWD IRS) > 1.15%, 則票面利率為 2.1% (4) 付息方式 : A B C 券自發行日起每半年依票面利率單利計息 每半年付息一次 ;D E F G 券自發行日起每屆滿三個月依票面利率採實際天數單利計息 (actual/365 fixed), 每屆滿半年付息一次 (5) 還本方式 : 自發行日起屆滿五年到期一次還本 (6) 發行期限 : 5 年 ( 自民國 93 年 9 月 1~ 3 日起至民國 98 年 9 月 1 ~ 3 日止 ) (7) 保證銀行 : 中國信託商業銀行等 13 家金融機構 6. 本公司於民國 96 年 10 月溢價發行國內第一次無擔保轉換公司債 $5,000,000, 並於民國 96 年 10 月 29 日於財團法人中華民國證券櫃 檯買賣中心掛牌交易 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 : $5,000,000 (2) 發行價格 : 依票面金額之 103% 發行, 每張 $100 (3) 票面利率 : 0% (4) 還本方法 : 除債券持有人依發行及轉換辦法轉換為本公司普通股 者外, 到期時依債券面額以現金一次償還 (5) 發行期限 : 3 年 ( 自民國 96 年 10 月 25 日起至民國 99 年 10 月 25 日止 ) (6) 轉換期間 : 本債券發行滿 1 個月翌日 ( 民國 96 年 11 月 26 日 ) 起, 至到期日前 10 日 ( 民國 99 年 10 月 15 日 ) 止之期間內, 除依法暫停過戶期間 外, 本債券持有人得隨時向本公司請求依發行及轉換辦法行使轉 最近年度財務報表及會計師查核報告 5185

換權利 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 本公司債尚未轉換為普通 股 (7) 轉換價格及其調整 : 發行時之轉換價格訂為每股新台幣 56 元 惟本債券發行後, 除本 公司所發行或私募之具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券 換發普通股股份者外, 遇有本公司辦理現金增資 無償配股 現 金股利發放或其他對原股東股權稀釋事宜時, 本公司應按本債券 發行契約之規定調整其轉換價格 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 轉換價格為每股新台幣 56 元 (8) 依發行及轉換辦法規定, 本公司債經轉換後換發之普通股自交付 日起於台灣證券交易所上市買賣, 轉換後之新股, 其權利義務與 原已發行之普通股相同 7. 本公司於發行國內第一次無擔保轉換公司債時依據財務會計準則公 ( 十六 ) 長期借款 報第 36 號規定, 將該轉換權與負債分離, 帳列 資本公積 - 認股權 計 $523,481 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日抵押或擔保 信用借款 $ 7,445,000 $ 11,107,000 無 循環性貨幣發行工具 5,000,000 5,300,000 12,445,000 16,407,000 減 : 未攤銷折價 ( 8,565) ( 17,801) 一年內到期部份 ( 450,000) - $ 11,986,435 $ 16,389,199 到期日區間 97.11.21~99.9.14 97.4.13~99.9.14 利率區間 2.33%~2.98% 1.75%~2.34% ( 十七 ) 退休金計劃 1. 本公司依據 勞動基準法 之規定, 訂有確定給付之退休辦法, 適用 於民國 94 年 7 月 1 日實施 勞工退休金條例 前所有正式員工之服 務年資, 以及於實施 勞工退休金條例 後選擇繼續適用勞動基準法 員工之後續服務年資 員工符合退休條件者, 退休金之支付係根據服 務年資及退休前 6 個月之平均薪資計算, 15 年以內 ( 含 ) 的服務年資 每滿一年給予 2 個基數, 超過 15 年之服務年資每滿一年給予 1 個基 數, 惟累積最高以 45 個基數為限 本公司按月就薪資總額 12.32%( 自 民國 96 年 1 月起由原 13.76% 改為 12.32%) 提撥退休基金, 以勞工退 休準備金監督委員會之名義專戶儲存於台灣銀行 ( 原中央信託局, 因 最近年度財務報表及會計師查核報告 5186

與台灣銀行合併而消滅 ) 2. 本公司屬確定給付之退休辦法而依精算報告認列之相關資料如下 : (1) 民國 96 年度及 95 年度相關精算假設彙總如下 : 96 年度 95 年度 折現率 3.50% 3.50% 未來薪資水準增加率 3.25% 2.75% 退休基金資產預期投資報酬率 2.50% 2.50% (2) 民國 96 年及 95 年 11 月 30 日為衡量日精算之退休金提撥狀況表如下 : 項目 96 年 11 月 30 日 95 年 11 月 30 日 給付義務 : 既得給付義務 ($ 1,975,395) ($ 1,804,598) 非既得給付義務 ( 2,176,465) ( 2,089,413) 累積給付義務 ( 4,151,860) ( 3,894,011) 未來薪資增加之影響數 ( 1,359,940) ( 1,102,955) 預計給付義務 ( 5,511,800) ( 4,996,966) 退休基金資產公平價值 2,760,425 2,366,057 提撥狀況 ( 2,751,375) ( 2,630,909) 未認列前期服務成本 86,145 105,798 未認列過渡性淨給付義務 74,374 103,051 未認列退休金損 ( 益 ) 2,324,494 1,945,988 應計退休金負債 ($ 266,362) ($ 476,072) 最低退休金負債 ($ 1,391,435) ($ 1,527,954) 既得給付 $ 2,391,503 $ 2,200,569 (3) 民國 96 年度及 95 年度淨退休金成本組成項目明細如下 : 96 年度 95 年度 服務成本 $ 130,969 $ 148,150 利息成本 167,910 178,157 退休基金資產之預期報酬 ( 63,156) ( 54,720) 過渡性淨給付義務攤銷數 24,953 25,763 前期服務成本攤銷數 15,765 16,277 退休金損 ( 益 ) 攤銷數 117,717 154,798 縮減或清償損 ( 益 ) 81,763 - 淨退休金成本 $ 475,921 $ 468,425 3. 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 本公司存放於台灣銀行之勞工 退休準備金餘額分別為 $2,745,406 及 $2,352,854 最近年度財務報表及會計師查核報告 5187

4. 自民國 94 年 7 月 1 日起, 本公司依據 勞工退休金條例, 訂有確定提撥之退休辦法, 適用於本國籍之員工 本公司就員工選擇適用 勞工退休金條例 所訂之勞工退休金制度部分, 每月按不低於薪資之 6% 提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶, 員工退休金之支付依員工個人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取 民國 96 年度及 95 年度本公司依上開退休金辦法認列之退休金成本分別為 $50,406 及 $44,604 ( 十八 ) 普通股股本本公司於民國 96 年 6 月 28 日經股東常會決議通過增加額定資本總額 $13,756,132, 並以未分配盈餘 $2,012,475 轉增資發行新股, 業奉行政院金融監督管理委員會證券期貨局核准發行新股, 增資基準日為民國 96 年 8 月 23 日, 增資後額定資本總額為 $48,000,000, 實收資本額則為 $35,553,733, 分為 3,555,373 仟股, 每股金額新台幣 10 元, 分次發行 ( 十九 ) 資本公積 1. 依證券交易法規定, 資本公積除超過票面金額發行股票所得之溢額及受領贈與之所得於公司無累積虧損時, 每年以其合計數不超過實收資本額百分之十之限額撥充資本外, 餘均僅能彌補虧損 公司非於盈餘公積填補資本虧損仍有不足時, 不得以資本公積補充之 2. 有關資本公積 - 認股權請詳附註四 ( 十五 ) 應付公司債 ( 二十 ) 保留盈餘 1. 依公司法規定, 本公司應按稅後盈餘提列 10% 為法定盈餘公積, 直至與實收資本額相等為止, 在此限額內, 法定盈餘公積除填補公司虧損外, 不得使用之 但公司無虧損時, 得經股東會特別決議, 將法定盈餘公積撥充資本, 但以法定盈餘公積已達實收資本額 50%, 並以撥充其半數為限 2. 依本公司原章程規定, 本公司所處產業環境多變, 企業生命週期正值穩定成長階段, 董事會對於盈餘分派議案之擬具, 應考慮公司未來之資本支出預算及資金之需求, 並衡量以盈餘支應資金需求之必要性, 以決定盈餘保留或分派之數額及以現金方式分派股東紅利之金額 本公司每年決算如有盈餘, 除依法提繳營利事業所得稅 彌補以往年度虧損外, 如尚有餘額, 應先提法定盈餘公積 10%, 並依法提列或回轉特別盈餘公積後, 為本期可分配數, 再加計上年度累積未分配盈餘後, 為累積可分配盈餘, 股東紅利應為累積可分配盈餘之 50% 至 100%, 優先分派現金股利, 其餘分派股票股利, 股票股利比率以當年 最近年度財務報表及會計師查核報告 5188

度股利分配總額之 50% 為上限, 由董事會擬具盈餘分派議案, 提請股 東會決議後分派之 但其中分派董監事酬勞訂為本期可分配數 2%, 員工紅利不得少於本期可分配數 0.2% 惟原章程於民國 96 年 6 月 28 日經股東常會決議修改現金股利比率不低於當年度股利分配總額之 30% 3. 本公司民國 95 年度及 94 年度盈餘之分配業經股東會決議通過, 每股 發放現金股利分別為新台幣 0.60 元及新台幣 0.65 元, 及股票股利分 別為新台幣 0.60 元及新台幣 - 元 4. 截至民國 97 年 4 月 16 日止, 本公司民國 96 年度盈餘分配議案尚未 經董事會通過, 有關董事會通過擬議及股東會決議盈餘分派情形, 請 至台灣證券交易所之 公開資訊觀測站 查詢 本公司民國 95 年度 盈餘實際配發員工紅利及董監事酬勞之有關資訊如下 : (1) 配發情形 : 股東會及董事會決議實際配發數 A. 員工現金紅利 $ 296,128 B. 員工股票紅利 - C. 董監事酬勞 89,527 (2) 每股盈餘相關資訊 :( 單位 : 新台幣元 ) A. 原每股盈餘 1.08 B. 設算每股盈餘 ( 註 ) 0.96 註 : 設算每股盈餘 =( 本期淨利 - 員工紅利 - 董監事酬勞 )/ 當年度加權平均流通在外股數 5. 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 本公司有關未分配盈餘明細如下 : 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 (1) 民國 86 年及以前年度未分配盈餘 $ 36,165 $ 36,165 (2) 民國 87 年及以後年度未分配盈餘 A. 未加徵 10% 營利事業所得稅未分配盈餘 11,016,987 3,607,081 B. 已加徵 10% 營利事業所得稅未分配盈餘 109,910 44,175 $ 11,163,062 $ 3,687,421 6. 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 本公司股東可扣抵稅額帳戶餘 額分別為 $30,064 及 $10,222 本公司民國 95 年度未分配盈餘業於民 國 96 年 6 月 28 日股東常會決議分派之, 並經董事會訂定分配基準日 為民國 96 年 8 月 23 日, 其稅額扣抵比率為 27.22% 民國 96 年度預 最近年度財務報表及會計師查核報告 5189

計稅額扣抵比率為 0.27%, 由於本公司得分配予股東之可扣抵稅額, 應以股息紅利分配日之股東可扣抵稅額帳戶之餘額為計算基礎, 是以 本公司股東於受配民國 96 年度盈餘時, 所適用之稅額扣抵比率, 尚 須調整股利或盈餘分配日前, 本公司依所得稅法規定可能產生之各項 可扣抵稅額 ( 二十一 ) 用人 折舊及攤銷費用 民國 96 年度及 95 年度發生之用人 折舊及攤銷費用, 依其功能別彙總如下 : 96 年 度 屬於營業成本者 屬於營業費用者 合 計 用人費用薪資費用 $ 1,968,454 $ 2,044,510 $ 4,012,964 勞健保費用 124,864 104,401 229,265 退休金費用 243,219 255,560 498,779 其他用人費用 110,884 63,505 174,389 $ 2,447,421 $ 2,467,976 $ 4,915,397 折舊費用 $ 987,068 $ 115,267 $ 1,102,335 攤銷費用 $ 4,088 $ 26,020 $ 30,108 95 年 度 屬於營業成本者 屬於營業費用者 合 計 用人費用薪資費用 $ 2,005,557 $ 1,534,030 $ 3,539,587 勞健保費用 126,800 116,143 242,943 退休金費用 270,605 221,127 491,732 其他用人費用 96,242 55,489 151,731 $ 2,499,204 $ 1,926,789 $ 4,425,993 折舊費用 $ 1,049,476 $ 139,306 $ 1,188,782 攤銷費用 $ 8,158 $ 30,979 $ 39,137 最近年度財務報表及會計師查核報告 5190

( 二十二 ) 遞延所得稅及所得稅費用 1. 所得稅 ( 利益 ) 費用及應付所得稅調節如下 : 96 年度 95 年度 當期所得稅利益 ($ 120,028) ($ 57,686) 最低稅負制之所得稅影響數 124,563 189,880 所得稅費用 4,535 132,194 遞延所得稅資產 ( 負債 ) 淨變動數 77,638 57,686 分離課稅所得稅款 ( 10) ( 8) 以前年度所得稅高估數 42,400 - 預付所得稅 ( 4,432) ( 15,082) 應付所得稅 $ 120,131 $ 174,790 2. 民國 96 年及 95 年 12 月 31 日因暫時性差異及投資抵減而產生之各遞延所得稅資產 ( 負債 ) 科目明細如下 : 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 所得稅 所得稅 金額影響數金額影響數 流動項目 : 暫時性差異呆帳超限數 $ 115,168 $ 28,792 $ 135,505 $ 33,876 未實現存貨呆滯損失 692 173 1,297 324 職工福利 4,025 1,006 - - 未實現費用 - - 88,009 22,002 投資抵減 270,000 370,000 $ 299,971 $ 426,202 最近年度財務報表及會計師查核報告 5191

96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 所得稅 所得稅 金 額 影響數 金 額 影響數 非流動項目 : 暫時性差異投資損失 $ 351,845 $ 87,961 $ 351,845 $ 87,961 折舊費用 ( 2,051,271) ( 512,818) ( 2,094,924) ( 523,731) 資產減損 10,617 2,654 1,865 466 退休金 252,187 63,047 451,860 112,965 職工福利 14,423 3,606 - - 投資抵減 294,187 57,107 ($ 61,363) ($ 265,232) 3. 所得稅抵減之法令依據 抵減項目 可抵減總額 尚未抵減餘額及最後抵減年度如下 : 最後抵 法 令依 據 抵減項目 可抵減總額 尚未抵減餘額 減年度 促進產業升級條例 研究發展支出 $ 241,708 $ 241,708 100 年 購置自動化設備 224,498 181,547 100 年 人才培訓支出 20,767 20,767 100 年 股東投資抵減 120,165 120,165 98 年 $ 607,138 $ 564,187 4. 本公司營利事業所得稅業經稅捐稽徵機關核定至民國 92 年度, 且截 至民國 97 年 4 月 16 日止未有行政救濟之情事 最近年度財務報表及會計師查核報告 5192

( 二十三 ) 每股盈餘 金 額 加權平均流通在外 每股盈餘 ( 元 ) 稅前 稅後 股數 ( 仟股 ) 稅前 稅後 基本每股盈餘本期淨利 $ 11,021,522 $ 11,016,987 3,555,373 $ 3.10 $ 3.10 具稀釋作用之潛在普通股之影響 : 轉換公司債 23,119 17,339 89,286 稀釋每股盈餘 本期淨利 $ 11,044,641 $ 11,034,326 3,644,659 $ 3.03 $ 3.03 基本每股盈餘 加權平均 金額流通在外每股盈餘 ( 元 ) 稅前稅後股數 ( 仟股 ) 稅前稅後 本期淨利 $ 3,739,275 $ 3,607,081 3,555,373 $ 1.05 $ 1.01 具稀釋作用之潛在 普通股之影響 : 轉換公司債 - - - 稀釋每股盈餘 96 年度 95 年度 本期淨利 $ 3,739,275 $ 3,607,081 3,555,373 $ 1.05 $ 1.01 最近年度財務報表及會計師查核報告 5193

五 關係人交易 ( 一 ) 關係人之名稱與其關係 關 係 人 名 稱 與本公司之關係 Cayman President Holdings Ltd. 採權益法評價之被投資公司 (Cayman Holdings) 凱南投資股份有限公司 ( 凱南 ) 統一速邁自販股份有限公司 ( 統一速邁 ) 統一數網股份有限公司 ( 統一數網 ) 統一棒球隊股份有限公司 ( 統一職棒 ) 統一夢公園生活事業股份有限公司 ( 統一夢公園 ) 統一國際開發股份有限公司 ( 統一國際 ) 統清股份有限公司 ( 統清 ) 統奕包裝股份有限公司 ( 統奕 ) 統萬股份有限公司 ( 統萬 ) 統一實業股份有限公司 ( 統一實業 ) 統一超商股份有限公司 ( 統一超商 ) 大統益股份有限公司 ( 大統益 ) 家福股份有限公司 ( 家福 ) 統昶行銷股份有限公司 ( 統昶 ) 捷盟行銷股份有限公司 ( 捷盟 ) 統懋半導體股份有限公司 ( 統懋 ) Uni-President Southeast Asia Holdings Ltd. 子公司 (Cayman Holdings) 採 (Southeast Asia Holdings) 權益法評價之被投資公司 佛山市三水健力寶貿易有限公司 ( 健力寶 ) 子公司 ( 凱南 ) 採權益法評價之 被投資公司 統昂企業股份有限公司 ( 統昂 ) 子公司 ( 凱友投資 ( 股 ) 公司 ) 採權益法評價之被投資公司 統冠生活事業股份有限公司 ( 統冠 ) 觀展企業股份有限公司 ( 觀展 ) 子公司 ( 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 ) 採權益法評價之被投資 公司 統舜企業股份有限公司 ( 統舜 ) 統祥企業股份有限公司 ( 統祥 ) 統有企業股份有限公司 ( 統有 ) 最近年度財務報表及會計師查核報告 5194

統立開發股份有限公司 ( 統立開發 ) 子公司 ( 統一國際 ) 採權益法評價之被投資公司 大統營實業股份有限公司 ( 大統營 ) 萊爾富國際股份有限公司 ( 萊爾富 ) 光泉牧場 ( 股 ) 公司 ( 註 1) 採權益法評價之被投資公司大成工程股份有限公司 ( 大成工程 ) 太子建設開發 ( 股 ) 公司 ( 註 2) 採權益法評價之被投資公司 ( 註 1) 本公司採權益法評價之被投資公司 ( 註 2) 本公司為其法人董事 ( 二 ) 與關係人間之重大交易事項及應收 ( 付 ) 款項餘額 1. 銷貨收入 96 年度 95 年度 佔本公司 佔本公司 銷貨淨額 銷貨淨額 金 額 百分比 金 額 百分比 統 昶 $ 6,629,347 15 $ 6,586,839 16 統 昂 6,056,123 13 5,901,237 14 統一超商 1,726,919 4 1,819,880 4 統 祥 1,623,796 4 1,692,134 4 大統益 1,459,661 3 1,371,240 3 其 他 11,177,190 24 10,734,011 25 $ 28,673,036 63 $ 28,105,341 66 銷售予關係人中除統祥等屬特販行銷通路體系者約為銷售後 2 個月, 觀展等屬兼營特販行銷通路及傳統行銷通路體系者約為銷售後 1 個月, 統有等屬傳統行銷通路體系者約為銷售後 2 週, 捷盟係約為月結 30 天, 統一速邁係月結 20 天, 統昂係每 10 日結算並於 28 天內匯款, 統昶係月結 30 天, 統一超商係月結 30 天為收款條件外, 其餘關係人約為銷售後 1 個月, 一般客戶食品約為銷售後 2 週, 畜 水產飼料約為銷售後 60~120 天, 大宗物資約為銷售後 10~15 天 ( 統昂民國 95 年度第三季係出貨後 30 天內匯款而上半年度係每 10 日結算並於 40 天內匯款, 民國 95 年度前三季統昶係月結 40 天, 畜 水產飼料約為銷售後 60~75 天 ), 其他條件與對一般客戶銷貨條件相同 最近年度財務報表及會計師查核報告 5195

2. 進貨 96 年度 95 年度 佔本公司 佔本公司 進貨淨額 進貨淨額 金 額 百分比 金 額 百分比 大統益 $ 1,135,604 4 $ 852,196 3 統 萬 887,669 3 881,370 3 統 清 471,191 1 318,608 1 統 奕 238,807 1 243,664 1 其 他 512,388 1 353,344 2 $ 3,245,659 10 $ 2,649,182 10 自關係人進貨除大統益及統一實業係月結 30 天外 ( 民國 95 年度前三季大統益係於每月底結算, 並於一週內付期票 30~45 天, 統一實業係於 50 天內付款 ), 統清付款期間為 15 天外, 其餘關係人之進貨條件均與一般廠商相同, 一般廠商付款期間為 1 個月 3. 購買長期股權投資 96 年度 95 年度 統立開發 $ - $ 246,304 大統益 - 200,000 大統營 - 100,000 統 懋 - 100,000 $ - $ 646,304 本公司於民國 95 年度參酌證券分析專家意見以議價方式分別自統立開發 大統益 大統營及統懋購買其持有之統一國際開發 ( 股 ) 公司股票分別為 20,000 仟股 20,000 仟股 10,000 仟股及 10,000 仟股 ( 表列採權益法之長期股權投資 ) 4. 出售長期股權投資 售價帳面價值出售利益 凱南 $ 2,913,014 $ 2,913,014 $ - 統一超商 254,606 113,076 141,530 民國 96 年度無此交易情事 95 年度 $ 3,167,620 $ 3,026,090 $ 141,530 (1) 本公司於民國 95 年 9 月以持有之以成本衡量之金融資產 - 非流動之統寶光電 ( 股 ) 公司股票 146,167 仟股 ( 帳面價值 $1,645,014) 及新世紀資通 ( 股 ) 公司股票 126,800 仟股 ( 帳面價值 $1,268,000) 抵繳股款轉增資凱南 ( 表列採權益法之長期股權投資 ) (2) 本公司於民國 95 年 8 月參酌證券分析專家意見以議價方式出售持有之採權益法之長期股權投資之統一藥品 ( 股 ) 公司股票 10,640 仟股予統一超商 最近年度財務報表及會計師查核報告 5196

5. 出售固定資產 96 年 度 95 年 度 出售 出售 售價帳面價值 ( 損 ) 益售價帳面價值 ( 損 ) 益 統一速邁 $ - $ - $ - $ 209,249 $ 209,249 $ - 本公司係以議價方式出售固定資產予上述關係人 6. 加工費用 96 年度 95 年度 大統益 $ 247,266 $ 261,848 7. 其他費用 96 年度 95 年度 廣告費 : 統一夢公園 $ 380,714 $ 657,221 統一職棒 97,998 91,118 統一數網 50,143 43,976 統一超商 46,458 15,888 統 祥 38,032 11,681 其 他 65,901 149,653 其他 : 679,246 969,537 統 昶 301,921 366,956 統 祥 157,325 184,149 統 舜 94,610 62,214 觀 展 80,467 75,029 其 他 847,821 847,674 8. 租金收入 1,482,144 1,536,022 $ 2,161,390 $ 2,505,559 租金收取方式 96 年度 95 年度 捷 盟 按月收取 $ 49,291 $ 45,344 統 昶 39,254 37,364 統 萬 26,580 25,878 統一速邁 275 34,214 其 他 53,270 57,114 本公司係以議價方式與上述關係人間決定租賃契約之租金 $ 168,670 $ 199,914 最近年度財務報表及會計師查核報告 5197

9. 其他收入 96 年度 95 年度 管理服務及技術指導收入 : Southeast Asia Holdings $ 64,847 $ 72,784 Cayman Holdings 22,376 181,207 其 他 306,580 316,074 393,803 570,065 其 他 : 統 有 42,004 43,202 Cayman Holdings 36,202 35,037 統 祥 33,902 34,459 其 他 165,981 190,616 10. 應收票據 278,089 303,314 $ 671,892 $ 873,379 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 統冠 $ 20,141 2 $ 4,453 - 萊爾富 13,230 1 13,066 2 其他 9,923 1 1,050-11. 應收帳款 $ 43,294 4 $ 18,569 2 金額 % 金額 % 統 昶 $ 836,048 20 $ 799,303 19 統 昂 484,869 12 517,700 12 其 他 1,594,942 38 1,839,557 43 12. 其他應收款 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 $ 2,915,859 70 $ 3,156,560 74 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 統昂 $ 52,622 12 $ 38,337 8 統一速邁 44,741 10 45,526 9 統昶 15,855 4 30,440 6 Cayman Holdings 10,779 3 51,271 11 其他 103,518 24 110,951 23 $ 227,515 53 $ 276,525 57 最近年度財務報表及會計師查核報告 5198

13. 應付帳款 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 統 萬 $ 58,635 3 $ 57,761 3 大統益 56,653 3 60,799 4 統 清 30,314 2 18,595 1 統 奕 25,088 1 23,375 1 其 他 30,827 2 29,217 2 14. 應付費用 $ 201,517 11 $ 189,747 11 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 統昶 $ 108,603 5 $ 102,804 5 家福 67,849 3 56,424 3 統一超商 27,856 1 84,546 5 統一夢公園 19,248 1 65,789 3 其他 293,328 13 275,803 14 ( 三 ) 重大承諾事項及或有事項 1. 本公司為關係人票據背書及保證明細如下 : $ 516,884 23 $ 585,366 30 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 Cayman Holdings $ 17,031,538 $ 14,011,230 統一國際 3,650,000 4,000,000 其 他 7,745,477 6,900,100 $ 28,427,015 $ 24,911,330 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 止, 本公司為關係人票據背書及保證實際動用金額分別為 $17,619,511 及 $23,764,969 2. 統一超商與美商南方公司於民國 89 年 7 月間簽訂永久性技術合作契 約, 本公司向美商南方公司承諾以下事項 : (1) 本公司應確保統一超商將履行其對美商南方公司付款或其他合約中 所規範之義務 (2) 本公司未經美商南方公司事前書面同意, 不得出售 讓渡 移轉 擔保 轉讓 贈送 抵押 典押或出讓統一超商股權或資產 (3) 本公司應至少持有統一超商 40% 之股權 3. 本公司與統一超商於民國 94 年度與大成工程簽定工程契約書, 共同委 託其興建聯合研究大樓捐贈予國立成功大學, 工程總價款約為 $230,000( 含稅 ), 由本公司與統一超商各負擔 50% 截至民國 96 年及 最近年度財務報表及會計師查核報告 5199

六 質押之資產 95 年 12 月 31 日止, 本公司已支付之工程款累計分別為 $108,603 及 $88,009, 帳列 捐贈支出 科目項下 4.Southeast Asia Holdings 於民國 96 年 11 月間與中國信託商業銀行為 首之銀行團借款, 契約期間自民國 96 年 12 月 19 日至民國 99 年 12 月 19 日止, 於授信存續期間內由本公司出具承諾函承諾以下事項 : (1) 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 流動比率不得低於 75 % (2) 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 負債比率 ( 負債總額 ( 含或有負債 )/ 有形淨值 ) 不得高於 160% (3) 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 利息保障倍數 ( 稅前 淨利 + 利息費用 + 折舊 + 攤銷 )/ 利息費用 不得低於 1.5 倍 (4) 本公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台 幣三百億元 5. 健力寶於民國 96 年 3 月間與英國渣打銀行有限責任公司為首之銀行團 借款, 契約期間自民國 96 年 3 月 26 日至民國 98 年 3 月 26 日止, 於授 信存續期間內由本公司出具承諾函承諾以下事項 : (1) 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 流動比率不得低於 75 % (2) 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 負債比率 ( 負債總額 ( 含或有負債 )/ 有形淨值 ) 不得高於 160% (3) 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 利息保障倍數 ( 稅前 淨利 + 利息費用 + 折舊 + 攤銷 )/ 利息費用 不得低於 1.5 倍 (4) 本公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台 幣三百億元 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 本公司資產已提供擔保明細如下 : 資產名稱擔保用途 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 土地 ( 註 ) 銀行借款額度擔保 $ 116,928 $ 116,928 房屋及建築 - 淨額 ( 註 ) 銀行借款額度擔保 6,132 7,366 ( 註 ) 含固定資產 出租資產 閒置資產及其他資產 $ 123,060 $ 124,294 最近年度財務報表及會計師查核報告 5200

七 重大承諾事項及或有事項 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 除附註五 ( 三 ) 所述者外, 本公司其他重大承諾及或有事項如下 : ( 一 ) 未完工程及預付設備款已簽約採購尚未支付數如下 : 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 預付設備款 $ 37,110 $ 122,938 ( 二 ) 已開狀而尚未押匯之信用狀款分別為 $1,381,860 及 $792,399 ( 三 ) 本公司於民國 93 年 8 月間與中國信託商業銀行 法國巴黎銀行 台灣銀 行及英商渣打銀行為首之銀行團借款 ( 含公司債保證額度及信用借款額 度 ), 契約期間自民國 93 年 8 月 2 日至 98 年 8 月 2 日止, 並於授信存續 期間向銀行團承諾以下事項 : 1. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 流動比率不得低於 75 % 2. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 負債比率 ( 負債總額 ( 含 或有負債 )/ 有形淨值 ) 不得高於 150% 3. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 利息保障倍數 ( 稅前淨 利 + 利息費用 + 折舊 + 攤銷 )/ 利息費用 不得低於 1.5 倍 4. 本公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台幣三 百億元 ( 四 ) 本公司於民國 94 年 9 月間與中國信託商業銀行等 8 家銀行為首之銀行團 借款 ( 含公司債保證額度 循環性貨幣發行工具及信用借款 ), 契約期間自 民國 94 年 9 月 14 日至 99 年 9 月 14 日止, 並於授信存續期間向銀行團承 諾以下事項 : 1. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 流動比率不得低於 75 % 2. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 負債比率 ( 負債總額 ( 含 或有負債 )/ 有形淨值 ) 不得高於 150% 3. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 利息保障倍數 ( 稅前淨 利 + 利息費用 + 折舊 + 攤銷 )/ 利息費用 不得低於 1.5 倍 4. 本公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台幣三 百億元 八 重大之災害損失 無此情事 九 重大之期後事項 無此情事 最近年度財務報表及會計師查核報告 5201

十 其他 ( 一 ) 金融商品之公平價值 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 公 平 價 值 公 平 價 值 公開報價 評價方法 公開報價 評價方法 帳面價值 決定之金額 估計之金額 帳面價值 決定之金額 估計之金額 非衍生性金融商品 資產 公平價值與帳面價值 $ 5,617,731 $ - $ 5,617,731 $ 5,506,798 $ - $ 5,506,798 相等之金融資產 備供出售金融資產 1,929,444 1,929,444-2,315,655 2,315,655 - 以成本衡量之金融資產 1,477,511 - - 1,504,362 - - 存出保證金 84,027-84,027 84,287-84,287 負債 公平價值與帳面價值 9,327,082-9,327,082 7,527,799-7,527,799 相等之金融負債 應付公司債 8,144,387-8,144,387 7,180,000-7,180,000 長期借款 11,986,435-11,986,435 16,389,199-16,389,199 應付租賃款 - 非流動 92,883-92,883 113,415-113,415 存入保證金 93,033-93,033 79,238-79,238 衍生性金融商品 負債 利率交換合約 66,051-66,051 131,557-131,557 最近年度財務報表及會計師查核報告 5202

A. 本公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下 : 1. 短期金融商品, 因折現值影響不大, 故以帳面價值為其估計公平價值 此方法應用於現金及約當現金 應收票據及帳款 其他應收款 短期借款 應付短期票券 應付票據及帳款 應付所得稅 應付費用 其他應付款項 一年或一營業週期內到期長期負債及應付租賃款 - 流動 2. 備供出售金融資產如有活絡市場公開報價時, 則以此市場價格為公平價值 若無市場價格可供參考時, 則採用評價方法估計 民國 96 年及 95 年 12 月 31 日, 本公司表列之備供出售金融資產均全屬上市櫃公司股票, 故以資產負債表日之收盤價格為其估計公平價值 3. 存出保證金係以其預期現金流量之折現值為其估計公平價值, 折現率則以期末郵政儲金匯業局一年期定期存款固定利率為準 4. 應付公司債 長期借款 應付租賃款 - 非流動及存入保證金係以其預期現金流量之折現值為其估計公平價值, 折現率則以本公司所能獲得類似條件 ( 相近之到期日 ) 之長期借款利率為準 5. 衍生性金融商品之公平價值, 係假設本公司若依約定在報表日終止合約, 預計所能取得或必須支付之金額 一般均包括當期未結清合約之未實現損益 B. 本公司民國 96 年度及 95 年度自備供出售金融資產當期直接認列為股東權益其他調整項目借餘及貸餘之金額分別為 $386,211 及 $1,252,911 ( 二 ) 財務風險控制及避險策略本公司採用全面風險管理與控制系統, 以辨認本公司所有風險 ( 包含市場風險 信用風險 流動性風險及現金流量風險 ), 使本公司之管理階層能有效從事控制並衡量市場風險 信用風險 流動性風險及現金流量風險 本公司市場風險管理目標, 係適當考慮經濟環境 競爭狀況及市場價值風險之影響下, 達到最佳化之風險部位 維持適當流動性部位及集中管理所有市場風險 ( 三 ) 重大財務風險資訊 1. 市場風險 (1) 匯率風險本公司部份之進貨係以美金為計價單位, 公平價值將隨市場匯率波動而改變, 惟本公司持有之外幣資產及負債部位及收付款期間約當, 可將市場風險相互抵銷, 故預期不致發生重大之市場風險 (2) 利率風險本公司從事之利率交換交易, 係以 PVBP(Present Value of Basis 最近年度財務報表及會計師查核報告 5203

Point) 法評估市場風險, 並於操作時依契約價值變動設定停損點, 發生之損失應在可預期之範圍內, 故無重大之市場風險 另本公司舉借之短期借款及長期借款, 係屬浮動利率之債務, 惟利率波動幅度不大, 故預期不致發生重大之市場風險 ; 應付短期票券則因利率固定, 故無市場風險 (3) 價格風險本公司從事之權益類金融商品投資受市場價格變動之影響, 惟本公司業已設置停損點, 故預期不致發生重大之市場風險 2. 信用風險本公司承作之衍生性金融商品交易之對象係信用良好之金融機構, 而本公司投資權益類金融商品係透過集中交易市場及證券櫃檯買賣中心下單交易, 且係與信用良好之交易相對人往來, 另本公司於銷售產品時, 業已評估交易相對人之信用狀況, 預期交易相對人均不致發生違約, 故發生信用風險之可能性極低, 而最大之信用風險金額為其帳面價值 另本公司提供借款保證承諾均依 背書保證作業程序 辦理 由於該等被保證公司之信用狀況均能完全掌握, 故未要求提供擔保品 若其均未能履約, 所可能發生之信用風險為保證金額 3. 流動性風險本公司從事利率交換交易, 每屆結算日, 係就名目本金乘以利率之差額收取或給付利息, 金額並非重大且到期並無本金之流入或流出, 本公司之營運資金足以支應, 故無籌資風險 另本公司投資之備供出售金融資產 - 上市櫃公司股票具活絡市場, 故預期可輕易在市場上以接近公平價值之價格迅速出售金融資產 本公司投資之以成本衡量之金融資產均無活絡市場, 故預期具有重大流動性風險 4. 利率變動之現金流量風險本公司從事利率交換交易, 每屆結算日, 係就名目本金乘以利率之差額收取或給付利息, 金額並非重大且到期並無本金之流入或流出, 故無重大之現金流量風險 另本公司舉借之短期借款及長期借款, 係屬浮動利率之債務, 故市場利率變動將使債務類金融商品之有效利率隨之變動, 而使其未來現金流量產生波動 ; 應付短期票券則因利率固定, 故無利率變動之現金流量風險 最近年度財務報表及會計師查核報告 5204

5. 有關衍生性金融商品之交易性質及合約資訊說明如下 : 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 項目名目本金契約期間名目本金契約期間 利率交換合約 $ 5,680,000 92.01~98.09 $ 5,890,000 92.01~98.09 本公司從事衍生性金融商品交易主要係為規避有擔保公司債因利率及匯率變動之影響 民國 96 年度及 95 年度認列之淨損失分別為 $69,677 及 $63,349( 表列 利息費用 ) ( 四 ) 公司債及現金流量避險 本公司所持有之浮動利率資產及所承擔之浮動利率債務, 可能因市場利率 變動而使該資產及負債之未來現金流量產生波動, 並導致風險, 本公司評 估該風險可能重大, 故另簽訂利率交換合約, 以進行避險 相關利益 指 定 之 避 險 工 具 現 金 流損失預期 指定為避險 名 目 本 金 量 預 期於損益表 被避險項目具之金融商 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日產生期間認列期間 應付公司債利率交換合約 $ 5,680,000 $ 5,890,000 民國 97 年 1 月民國 97 年 1 月 至 98 年 9 月 至 98 年 9 月 最近年度財務報表及會計師查核報告 5205

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9. 從事衍生性商品交易 : (1) 本公司從事衍生性金融商品交易, 請詳附註十 ( 四 ) (2) 本公司之子公司從事衍生性金融商品交易資訊如下 : (A) 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 尚未到期之非以交易為目的 ( 即避險性交易 ) 衍生性金融商品 : 公平價值 被避險項目 指定為避險工具之金融商品 96 年 12 月 31 現金流量預期產生期間 相關損失預期於損益認列時間 應付公司債利率交換合約 ($ 5,070) 92.6~97.6 95~97 年 (B) 額外揭露資訊 : 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 本公司之子公司從事衍生性金融商品認列交易損失淨額計 $84 仟元 ( 以下空白 ) 最近年度財務報表及會計師查核報告 5250

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3. 與轉投資大陸之被投資公司間直接或間接經由第三地區事業所發生之重大交易事項 : (1) 進貨 : 無此情事 (2) 銷貨收入 : 無此情事 (3) 應收帳款 : 無此情事 (4) 應付帳款 : 無此情事 (5) 票據背書 保證及提供擔保之情形 : 保證對象 96 年 12 月 31 日擔保用途中山統一企業有限公司 306,567 仟元借款擔保 (6) 其他對當期損益及財務狀況有重大影響之交易事項 : 無此情事 ( 以下空白 ) 最近年度財務報表及會計師查核報告 5261

十二 部門別財務資訊 ( 一 ) 產業別財務資訊 1. 本公司民國 96 年度及 95 年度有關產業別財務資訊如下 : 96 年度 食糧部門食品部門調整及沖銷合併 來自本公司以外 $ 16,596,943 $ 30,970,110 $ - $ 47,567,053 客戶之收入 來自本公司其他 部門之收入 3,224,053 245,215 ( 3,469,268) - 收入合計 $ 19,820,996 $ 31,215,325 ($ 3,469,268) $ 47,567,053 部門損益 $ 596,846 $ 2,603,471 $ - $ 3,200,317 投資損益 8,827,384 利息費用 ( 612,262) 公司一般收入 623,122 公司一般費用 ( 1,017,039) 稅前淨利 $ 11,021,522 可辨認資產 $ 4,450,835 $ 12,672,380 $ - $ 17,123,215 採權益法之長期 66,462,656 股權投資 公司一般資產 11,762,188 資產合計 $ 95,348,059 折舊費用 $ 73,675 $ 1,127,291 $ 1,200,966 攤銷費用 $ 7,474 $ 36,696 $ 44,170 資本支出金額 $ 49,410 $ 385,871 $ 435,281 最近年度財務報表及會計師查核報告 5262

95 年度 食糧部門食品部門調整及沖銷合併 來自本公司以外 $ 15,463,565 $ 29,282,794 $ - $ 44,746,359 客戶之收入 來自本公司其他 部門之收入 2,332,659 220,636 ( 2,553,295) - 收入合計 $ 17,796,224 $ 29,503,430 ($ 2,553,295) $ 44,746,359 部門損益 $ 547,987 $ 2,942,164 $ - $ 3,490,151 投資損益 1,654,499 利息費用 ( 569,985) 公司一般收入 439,474 公司一般費用 ( 1,274,864) 稅前淨利 $ 3,739,275 可辨認資產 $ 4,003,947 $ 12,909,076 $ - $ 16,913,023 採權益法之長期 51,283,719 股權投資 公司一般資產 12,617,430 資產合計 $ 80,814,172 折舊費用 $ 68,020 $ 1,231,151 $ 1,299,171 攤銷費用 $ 6,344 $ 42,221 $ 48,565 資本支出金額 $ 96,330 $ 866,273 $ 962,603 2. 本公司主要經營食品及食糧製造及銷售, 上表所列之部門收入係指部門 對企業以外客戶之收入 ( 含銷貨收入 其他營業收入 租金收入 處分 該部門資產利益及其他收入 ) 及對企業內其他部門之銷貨與轉撥收入, 部門間之銷貨及轉撥收入, 係依對主要客戶之售價酌減銷管費用為計價 基礎 但部門收入不包括依權益法評價之長期股權投資所認列之投資收 入 3. 部門損益係部門收入減除部門成本及費用後之餘額, 所稱之部門成本及 費用係指與產生部門收入有關之成本及費用 但部門成本及費用不包括 利息費用 部門間之進貨及部門間之銷貨與轉撥採用相同之轉撥計價基 礎 4. 部門可辨認資產係指可直接認定屬於該部門之有形及無形資產 但部門 最近年度財務報表及會計師查核報告 5263

可辨認資產不包括下列項目 : (1) 非供任何特定部門營業使用而持有之資產 (2) 長期股權投資 ( 二 ) 地區別財務資訊 : 本公司無國外營運機構 ( 三 ) 外銷銷貨資訊 : 本公司民國 96 年度及 95 年度外銷各地區銷貨總額均未 達損益表上收入金額之 10% 以上 ( 四 ) 重要客戶資訊 : 本公司民國 96 年度及 95 年度來自每一客戶之收入達損益表上收入 金額之 10% 以上之客戶明細如下 : 96 年 度 95 年 度 佔本公司 佔本公司 營業收入 營業收入 客戶名稱 銷貨金額 淨額百分比 銷貨金額 淨額百分比 甲公司 $ 6,629,347 14 $ 6,586,839 15 乙公司 6,056,123 13 5,901,237 14 $ 12,685,470 27 $ 12,488,076 29 ( 以下空白 ) 最近年度財務報表及會計師查核報告 5264

聲明書 本公司民國九十六年度 ( 自民國九十六年一月一日至十二月三十一日止 ) 依 關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則 應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依財務會計準則公報第七號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同, 且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露, 爰不再另行編製關係企業合併財務報表 特此聲明 公司名稱 : 統一企業股份有限公司 董事長 : 高清愿 中華民國九十七年四月十六日 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5265

最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 會計師查核報告 (97) 財審報字第 07003669 號 統一企業股份有限公司公鑒 : 統一企業股份有限公司及子公司民國九十六年十二月三十一日及民國九十五年十二月三十一日之合併資產負債表, 暨民國九十六年一月一日至十二月三十一日及民國九十五年一月一日至十二月三十一日之合併損益表 合併股東權益變動表及合併現金流量表, 業經本會計師查核竣事 上開合併財務報表之編製係管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見 列入民國九十六年度及民國九十五年度上開合併財務報表之子公司中, 分別有 President Global Corp. 等 5 家公司及 President Global Corp. 等 4 家公司, 其財務報表及附註十一所揭露事項, 係委由其他會計師查核簽證, 本會計師均並未查核該等財務報表 民國九十六年度及民國九十五年度上開依據其他會計師查核簽證之子公司之資產總額分別佔上開合併財務報表之合併總資產之 15% 及 13%, 營業收入則分別佔上開合併財務報表之合併營業收入之 10% 及 9% 民國九十六年度及民國九十五年度部份採權益法之長期股權投資, 其所認列之投資損益及附註十一所揭露事項, 係依其所委任其他會計師查核之財務報表作評價及揭露, 本會計師並未查核該等財務報表 民國九十六年度及民國九十五年度依據其他會計師查核之財務報表所認列之投資收益分別為新台幣 627,123 仟元及新台幣 986,656 仟元 ; 截至民國九十六年十二月三十一日及民國九十五年十二月三十一日止, 其相關之長期股權投資餘額分別為新台幣 12,088,242 仟元及新台幣 12,295,066 仟元 本會計師係依照 會計師查核簽證財務報表規則 及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信財務報表有無重大不實表達 此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據 評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計, 暨評估財務報表整體之表達 本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據 依本會計師之意見, 基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告, 第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照 證券發行人財務報告編製準則 商業會計法 商業會計處理準則 及中華民國一般公認會計原則編製, 足以允當表達統一企業股份有限公司及子公司民國九十六年十二月三十一日及民國九十五年十二月三十一日之財務狀況, 暨民國九十六年一月一日至十二月三十一日及民國九十五年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5266

如合併財務報表附註三 ( 一 ) 及四 ( 十 ) 所述, 統一企業股份有限公司及子公司自民國九十五年一月一日起, 採用新發布中華民國財務會計準則公報第一號 第五號 第七號 第二十五號及第三十五號有關商譽停止攤銷之會計處理 因此項會計原則變動使民國九十五年度之合併稅前淨利增加新台幣 1,165,928 仟元, 基本每股盈餘則增加新台幣 0.35 元 如合併財務報表附註三 ( 二 ) 所述, 統一企業股份有限公司及子公司自民國九十五年一月一日起, 採用新發布中華民國財務會計準則公報第三十四號及第三十六號有關金融商品之會計處理 因此項會計原則變動於民國九十五年十二月三十一日認列之股東權益其他調整項目貸餘計新台幣 1,514,189 仟元, 民國九十五年度之合併總損益增加新台幣 301,343 仟元, 基本每股盈餘則增加新台幣 0.09 元 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5267

最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5268

最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5269

最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5270

最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5271

最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5272

最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5273

一 公司沿革 統一企業股份有限公司及子公司 合併財務報表附註 民國 96 年及 95 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 ( 除特別註明者外 ) ( 一 ) 本公司係依據中華民國公司法及其他有關法令之規定, 於民國 56 年 8 月 奉准創立 設立資本額為 $32,000, 經多次增資及註銷庫藏股票後, 截至 民國 96 年 12 月 31 日止, 額定資本總額為 $48,000,000, 實收資本額則為 $35,553,733, 分為 3,555,373 仟股, 每股金額新台幣 10 元 主要經營項 目為各種飲料 食品 飼料 麵粉等之製造 加工及買賣業務 ( 二 ) 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 本公司及子公司員工人數約為 71,615 人 ( 三 ) 本公司股票自民國 76 年 12 月起在台灣證券交易所上市買賣 ( 四 ) 列入合併財務報表之所有子公司及本期增減變動情形如下 : 投資公司名稱子公司名稱業務性質 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日說明 統一企業 ( 股 ) 公司 Cayman President Holdings Ltd. 凱南投資 ( 股 ) 公司 President International Trade & Investment Corp. 凱友投資 ( 股 ) 公司 President Global Corp. 統義玻璃工業 ( 股 ) 公司 統一速邁自販 ( 股 ) 公司 經營專業投資業務 100.00% 100.00% - - - - 進口速食麵 果汁罐頭 玻璃製品之製造及買賣 飲料 食品批發零售 所持股權百分比 - - - 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5274

投資公司名稱子公司名稱業務性質 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日說明 統一企業 ( 股 ) 公司 統上開發建設 ( 股 ) 公司統圓事業 ( 股 ) 公司統一數網 ( 股 ) 公司統一棒球隊 ( 股 ) 公司統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司 統樂開發事業 ( 股 ) 公司 統一生機開發 ( 股 ) 公司 統正開發 ( 股 ) 公司 南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 統合開發 ( 股 ) 公司 統一武藏野 ( 股 ) 公司統健實業 ( 股 ) 公司 建築業 100.00% 100.00% - 商品物流 - 資訊業 - 職業棒球 - 食品等銷售 一般廣告及旅遊諮詢服務業等高爾夫球練習場等休閒娛樂事業米糧 蔬菜 茶 飲料等購物中心 百貨公司及國際貿易業等經營貿易及相關之國內外買賣業務等休閒娛樂產業之經營管理 所持股權百分比 - ( 註 1) 99.99% 99.99% - 99.28% 98.61% ( 註 1) 鮮食調理 90.00% 90.00% 研發 健康食品 74.85% 74.85% - 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5275

統一企業 ( 股 ) 公司 統一開發 ( 股 ) 公司統一國際開發 ( 股 ) 公司安源資訊 ( 股 ) 公司統一東京 ( 股 ) 公司統清 ( 股 ) 公司 統仁藥品 ( 股 ) 公司統奕包裝 ( 股 ) 公司 President Asia Enterprises Inc. 統萬 ( 股 ) 公司 統欣生物科技 ( 股 ) 公司統一實業 ( 股 ) 公司 統一超商 ( 股 ) 公司 派來波來 ( 股 ) 公司 一般投資 70.00% 70.00% ( 註 1) 產業投資 69.83% 69.83% 系統整合 51.34% 50.47% 電腦軟硬體 汽車租賃 51.00% 51.00% - 油脂加工 - 製造及銷售 藥品業務 - 包裝材料及容器之加工及製造買賣 超市 地產及旅館業務 醬油 調味醬 蔭油中西藥 健康食品等經營原料鋼板等之加工製造及製罐 連鎖便利商店之投資與經營 50.59% 50.59% - 50.01% 50.01% ( 註 1) 50.00% 50.00% - - 47.24% 47.29% ( 註 1) 45.40% 45.24% - 廣告創作 - 60.00% ( 註 2) 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5276

Cayman President Holdings Ltd. Uni-President Southeast Asia Holdings Ltd. 及子公司 Linkhope Intl. LLC. Uni-President Foods Corp. 統一國際 ( 香港 ) 有限公司 統一企業中國控股有限公司及子公司 President Energy Development (Cayman Islands) Ltd. 張家港統清食品有限公司 經營專業投資業務等 100.00% 100.00% - 一般投資 - ( 註 3) 速食麵 100.00% - 食品買賣 貿易 - 食品投資等 75.00% - ( 註 3) ( 註 4) 能源投資 65.08% 65.08% ( 註 1) 油脂 麵粉 飼料 60.00% 60.00% - 英屬蓋曼群島商統一企業亞洲控股有限公司及子公司 經營專業投資業務等 - 100.00% ( 註 4) 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5277

凱南投資 ( 股 ) 公司 President International Trade & Investment Corp. 凱友投資 ( 股 ) 公司 Kai Nan (BVI) Investment Co., Ltd. 及子公司上海統泰食品有限公司 Kai Yu (BVI) Investment Co., Ltd. 及子公司統昂企業 ( 股 ) 公司統冠生活事業 ( 股 ) 公司統駿國際 ( 股 ) 公司 優富資產管理股份有限公司 經營專業投資業務等 100.00% 100.00% - 餅干 食品 ( 註 1) 生產事業之投資等 - 飲料銷售等 - 畜產品批發業家禽 家畜批發業 應收帳款收買業務 - - - President Global Corp. 統一夢公園生活事業 ( 股 ) 公司統正開發 ( 股 ) 公司 二十一世紀生活 速食連鎖餐 80.00% 80.00% ( 註 1) 事業 ( 股 ) 公司 飲 Ameripec Inc. 食品製造 100.00% 100.00% - 統一友友旅行社 ( 股 ) 公司開南木業 ( 股 ) 公司 旅行業 ( 註 1) 經營各項木材買賣及加工 - 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5278

南聯國際貿易 ( 股 ) 公司 統合開發 ( 股 ) 公司 統健實業 ( 股 ) 公司統一國際開發 ( 股 ) 公司 Cayman Nanlien Holding Ltd. 及子公司 Nella Limited 及子公司 威聯企業 ( 股 ) 公司及子公司 統一欣業汽車精品 ( 股 ) 公司世華企業 ( 股 ) 公司及子公司 投資控股等 100.00% 100.00% - 貿易代理及一般投資 - - 汽 機車零 - 件配件批發 食品買賣業 63.78% 63.78% - 統祥 ( 股 ) 公司等 買賣業等 36.00%~ 100.00% 36.00%~ 100.00% - 谷鄉 ( 股 ) 公司 旅館業及餐 100.00% 100.00% - 廳經營 統一佳佳 ( 股 ) 公 休閒活動場 - 司 所提供 塑 身美容之顧 問 統一渡假村 ( 股 ) 公司 高波動生技 ( 股 ) 公司 President (BVI) International Investment Holdings Ltd. 及子公司 旅館業 餐廳經營及休閒活動場所提供等健康食品買賣生產事業之投資等 - - - 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5279

統一國際開發 ( 股 ) 公司 安源資訊 ( 股 ) 公司 統一東京 ( 股 ) 公司統奕包裝 ( 股 ) 公司 President Asian Enterprises Inc. 統碩投資 ( 股 ) 公 專業投資 100.00% 100.00% - 司 統盛投資 ( 股 ) 公 - 司 統宇投資 ( 股 ) 公 專業投資等 - 司及子公司 統一生命科技 精密化學材 - ( 股 ) 公司及子公司 料及精密儀器製造等 統鼎聯合 ( 股 ) 成衣製造及 - 公司及子公司 銷售 統立開發 ( 股 ) 公司 土地開發業務 50.00% 50.00% - Professional 資訊服務 100.00% 100.00% - E-Commerce (BVI) Services Ltd. 及子公司 統一東京小客車 小客車租賃 - 租賃 ( 股 ) 公司 統奕包裝 (BVI) 專業投資等 - 有限公司及子 公司 555053 British Columbia Ltd. 信託業務 - 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5280

統一實業 ( 股 ) 公司 統一超商 ( 股 ) 公司 開曼統一實業控股有限公司及子公司越南統盟製罐有限公司統一超商中國控股有限公司及子公司英屬維京群島商統一超商維京控股公司及子公司統一生活事業 ( 股 ) 公司統一行銷整合 ( 股 ) 公司仁暉投資 ( 股 ) 公司首阜企業管理顧問 ( 股 ) 公司大智通文化行銷 ( 股 ) 公司及子公司統昶行銷 ( 股 ) 公司統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司及子公司統一百華 ( 股 ) 公司統一時尚事業 ( 股 ) 公司 投資 國際貿易等 100.00% 100.00% - 空罐製造等 51.00% 51.00% - 專業投資等 100.00% 100.00% - ( 註 5) 藥妝日用百貨買賣 - 百貨型錄郵 - 購及買賣業 專業投資 - 企業管理顧 - 問 雜誌物流等 - 冷凍食品 低溫物流麵包零售販賣等 ( 註 1) 百貨貿易業 日常百貨用品零售販賣 - 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5281

統一超商 ( 股 ) 公司 酷聖石冰淇淋 ( 股 ) 公司統一蘭陽藝文 ( 股 ) 公司統一速達 ( 股 ) 公司統一資訊 ( 股 ) 公司統一精工 ( 股 ) 公司及子公司統一藥品 ( 股 ) 公司統一客樂得服務 ( 股 ) 公司捷盟行銷 ( 股 ) 公司及子公司金財通商務科技服務 ( 股 ) 公司樂清服務 ( 股 ) 公司及子公司台灣無印良品 ( 股 ) 公司博客來數位科技 ( 股 ) 公司統一多拿滋 ( 股 ) 公司統一星巴克 ( 股 ) 公司統一皇帽汽車百貨 ( 股 ) 公司 餐飲業 100.00% 100.00% - 藝文展覽業 90.00% 90.00% - 食品及用品貨運企業資訊管理顧問服務加油站 電梯等 ( 註 1) 86.00% 86.00% 83.74% 83.06% 藥品 醫療儀器之批發 73.74% 73.74% - 接受事業機 70.00% 70.00% - 關委託收費 物流配送等 65.00% 65.00% ( 註 1) 企業資訊管理顧問服務 58.33% 58.33% ( 註 1) 清潔用品零 51.00% 51.00% - 售販賣 百貨用品零 ( 註 1) 售販賣 網路書店 50.03% 50.03% - 麵包零售販賣 50.00% 50.00% ( 註 5) 咖啡連鎖 ( 註 1) ( 註 5) 汽車精品百 ( 註 1) 貨 ( 註 5) 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5282

( 註 1) 係本公司及子公司之綜合持股 ( 註 2) 派來波來 ( 股 ) 公司已於民國 96 年 8 月清算 ( 註 3) 本年度新成立公司 ( 註 4) 英屬蓋曼群島商統一企業亞洲控股有限公司及其子公司, 已於民國 96 年 7 月因因投資架構轉變而調整為統一企業中國控股有限公司之轉投資公司 ( 註 5) 該公司對部份被投資公司係依中華民國財務會計準則公報第 31 號 合資投資之會計處理準則 之規定, 按各該公司經會計師查核之財務報表依科目別合併例之比例合併法編製合併財務報表 ( 五 ) 未列入本期合併財務報表之子公司 : 無此情事 ( 六 ) 子公司會計期間不同之調整及處理方式 : 無此情事 ( 七 ) 國外子公司營業之特殊風險 : 無此情事 ( 八 ) 子公司將資金移轉予母公司之能力受有重大限制之情形 : 無此情事 ( 九 ) 子公司持有母公司發行證券之內容 : 無此情事 ( 十 ) 子公司發行轉換公司債及新股之有關資料 : 請詳附註四 ( 十九 ) 應付公司債 二 重要會計政策之彙總說明 本合併財務報表係依照 證券發行人財務報告編製準則 商業會計法 商 業會計處理準則 及中華民國一般公認會計原則編製 重要會計政策彙總說明 如下 : ( 一 ) 合併財務報表之編製 本公司及子公司依財務會計準則公報第 7 號 合併財務報表 之規定, 對 於直接或間接持有表決權之股份超過 50% 以上之被投資公司及其他雖直接 或間接持有表決權股份未超過 50%, 但符合有控制能力之條件者, 於編製 合併財務報表時, 應全數納入合併個體 對於期中取得子公司之控制能力 者, 自取得控制力之日起, 開始將子公司之收益及費損編入合併損益表 ; 對於期中喪失對子公司控制力之日起, 終止將子公司之收益及費損編入合 併損益表, 且不予追溯重編以前年度合併損益表 另就聯屬公司相互間交 易之未實現內部損益及資產負債表科目餘額予以沖銷 ( 二 ) 子公司外幣財務報表換算基礎 海外子公司財務報表於轉換時, 所有資產 負債科目均按資產負債表日之 匯率換算, 股東權益中除期初保留盈餘以上期期末換算後之餘額結轉外, 其餘均按歷史匯率換算, 股利按宣告日之匯率換算, 損益科目按加權平均 匯率換算 換算產生之差額, 列入 累積換算調整數, 作為股東權益之 調整項目 ( 三 ) 外幣交易 1. 本公司及子公司之會計記錄 ( 除 Cayman President Holdings Ltd. President International Trade & Investment Corp. 及 President 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5283

Global Corp. 等係以美元 President Asian Enterprises Inc. 係以加幣及其他海外子公司係以當地流通貨幣為記帳單位外 ) 係以新台幣為記帳單位 外幣交易事項係按交易發生日之即期匯率換算成記帳單位入帳, 其與實際收付時之兌換差異, 列為當期損益 2. 期末就外幣貨幣性資產或負債餘額, 按資產負債表日之即期匯率評價調整, 因調整而產生之兌換差額列為當期損益 ; 惟與國外營運機構間具有長期投資性質之外幣墊款所產生之兌換差額則列為股東權益調整項目 3. 期末就外幣非貨幣性資產或負債餘額, 屬依公平價值衡量且變動列入損益者, 按資產負債表日之即期匯率評價調整, 因調整而產生之兌換差額列為當期損益 ; 屬依公平價值衡量且變動列入股東權益調整項目者, 按資產負債表日之即期匯率評價調整, 因調整而產生之兌換差額, 列為股東權益調整項目 ; 屬非依公平價值衡量者, 則按交易日之歷史匯率衡量 ( 四 ) 資產負債區分流動及非流動之分類標準 1. 有關營建業務, 由於營業週期通常長於一年, 故與營建項目相關之資產與負債, 係依營業週期作為劃分流動與非流動之標準, 其餘資產負債科目則以一年為劃分標準 2. 資產符合下列條件之一者, 列為流動資產 ; 資產不屬於流動資產者為非流動資產 : (1) 因營業所產生之資產, 預期將於正常營業週期中變現 消耗或意圖出售者 (2) 主要為交易目的而持有者 (3) 預期於資產負債表日後 12 個月內將變現者 (4) 現金或約當現金, 但於資產負債表日後逾 12 個月用以交換 清償負債或受有其他限制者除外 3. 負債符合下列條件之一者, 列為流動負債 ; 負債不屬於流動負債者為非流動負債 : (1) 因營業而發生之債務, 預期將於正常營業週期中清償者 (2) 主要為交易目的而發生者 (3) 須於資產負債表日後 12 個月內清償者 (4) 不能無條件延期至資產負債表日後逾 12 個月清償之負債 ( 五 ) 約當現金 1. 約當現金係指同時具備下列條件之短期且具高度流動性之投資 : (1) 隨時可轉換成定額現金者 (2) 即將到期且利率變動對其價值之影響甚少者 2. 本公司及子公司合併現金流量表係以現金及約當現金之基礎所編製 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5284

( 六 ) 公平價值變動列入損益之金融資產與負債 1. 屬權益性質者係採交易日會計 ; 屬債務性質 受益憑證及衍生性商品者係採交割日會計, 於原始認列時, 將金融商品以公平價值衡量 2. 公平價值變動列入損益之金融資產與負債係以公平價值評價且其價值變動列為當期損益 上市 / 上櫃股票 封閉型基金及存託憑證係以資產負債表日公開市場之收盤價為公平價值 開放型基金係以資產負債表日該基金淨資產價值為公平價值 3. 未符合避險會計之衍生性商品, 屬選擇權交易者, 於交易日以當日之公平價值認列 ; 非屬選擇權交易者, 於交易日認列之公平價值為零 4. 本公司及子公司指定公平價值變動列入損益之金融資產與負債者, 係符合下列條件之一 : (1) 係為混合商品 (2) 該指定可消除或重大減少會計衡量或認列之不一致 (3) 係依本公司及子公司明訂之風險管理或投資策略共同管理, 並以公平價值基礎評價績效目的所作之指定 ( 七 ) 備供出售金融資產 1. 屬權益性質之投資係採交易日會計 ; 屬債務性質之投資係採交割日會計, 於原始認列時, 將金融商品以公平價值衡量, 並加計取得之交易成本 2. 備供出售金融資產係以公平價值評價, 且其價值變動列為股東權益調整項目, 累積之利益或損失於金融資產除列時, 列入當期損益 上市 / 上櫃股票 封閉型基金及存託憑證係以資產負債表日公開市場之收盤價為公平價值 開放型基金係以資產負債表日該基金淨資產價值為公平價值 3. 若有減損之客觀證據, 則認列減損損失 若後續期間減損金額減少, 屬權益商品之減損減少金額, 認列為股東權益調整項目 ; 屬債務商品之減損減少金額, 若明顯與認列減損後發生之事件有關, 則予以迴轉並認列為當期損益 ( 八 ) 以成本衡量之金融資產與負債 1. 係採交易日會計, 於原始認列時, 將金融商品以公平價值衡量, 並加計取得或發行之交易成本 2. 以成本衡量之金融資產若有減損之客觀證據, 則認列減損損失, 此減損金額不予迴轉 ( 九 ) 無活絡市場之債券投資 1. 係採交易日會計, 於原始認列時, 將金融商品以公平價值衡量, 並加計 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5285

取得之交易成本 2. 無活絡市場之債券投資係以攤銷後成本衡量 3. 若有減損之客觀證據, 則認列減損損失 若後續期間減損金額減少, 且明顯與認列減損後發生之事件有關, 則予以迴轉並認列為當期損益, 該迴轉不使帳面價值大於未認列減損情況下之攤銷後成本 ( 十 ) 避險之衍生性金融商品符合適用避險會計之所有條件時, 依據不同之避險關係以互抵方式認列避險工具及被避險項目之公平價值變動所產生之損益影響數, 其會計處理方式如下 : 現金流量避險 : 避險工具損益認列為股東權益調整項目 有關預期交易說明如下 : 1. 若被避險之預期交易將導致認列金融資產或金融負債, 則將原列為股東權益調整項目之損益, 於所認列資產或負債影響損益之期間內, 重分類為當期損益, 並於被避險之預期交易影響淨損益時, 將前述直接認列為股東權益調整項目之損益轉列為當期損益 2. 若被避險之預期交易將導致認列非金融資產或非金融負債, 則原列為股東權益調整項目之損益, 於該資產或負債影響損益之期間轉列為當期損益, 並一致採用 ( 十一 ) 備抵呆帳依據過去實際發生呆帳之經驗, 衡量資產負債表日應收票據及應收帳款等各項債權之帳齡情形及其收回可能性, 予以評估提列 ( 十二 ) 存貨本公司 : 採永續盤存制, 以取得成本為入帳基礎, 成本之計算除畜殖品係以成本減備抵身價攤銷後之餘額為評價基礎, 備抵身價攤銷依實際育種及生產期間平均分攤外, 餘採加權平均法 期末存貨除就呆滯及過時部份提列備抵呆滯損失外, 採總額比較法之成本與市價孰低評價, 比較成本與市價孰低時, 原料 在途原料及物料以重置成本為市價, 商品 在製品 在養畜殖品 製成品 畜殖品及副產品則以重置成本 淨變現價值及淨變現價值減正常利潤, 取其中間者為市價 若成本高於市價時, 則提列跌價損失, 列入當期營業外費用及損失 ; 市價回升時, 則於貸方餘額範圍內沖減評價科目 子公司 : 除統一超商 ( 股 ) 公司及其子公司 Philippine Seven Corporation 統一生活事業 ( 股 ) 公司 統一聖娜多堡 ( 股 ) 公司 台灣無印良品 ( 股 ) 公司 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5286

及統一皇帽汽車百貨有限公司等係採零售價法及統上開發建設 ( 股 ) 公司採營建會計, 並依成本與市價孰低評價外, 其餘與本公司均採相同成本計算方法 ( 十三 ) 營建成本 1. 對於各項工程係分別計算成本, 並採用全部完工法 ; 投入各項工程成本時列計 在建房屋, 當預售房地向訂戶所收房地款列記 預收房地款, 於完工年度辦理結算時, 將已交屋出售部份轉列 營業收入, 並將全部成本依已出售及未出售之面積比例 ( 房屋依建坪比例, 土地依地坪比例 ) 攤列 營業成本 及 待售房地 因預售房屋行為所發生之推銷費用, 基於收入與成本配合原則, 將該項推銷費用列為 遞延推銷費用, 並依配合原則於收益認列年度沖轉 2. 在建土地係指已有工程興建或已積極著手規劃興建之土地, 以取得成本為入帳基礎, 成本包括購入價款及取得該土地一切必要支出 3. 對於購置營建用地及從事工程建造所發生之利息支出, 為使取得資產之有關成本得在將來該資產提供效益之期間分攤, 以達收入與費用相互配合之原則, 將利息支出予以資本化, 作為在建房屋之成本 4. 期末除待出售房地就呆滯及過時部份提列備抵損失外, 營建用地 在建土地 在建房屋 待售土地及待售房屋並採總額比較法之成本與市價孰低評價, 比較成本與市價孰低時, 以淨變現價值為市價, 而當成本高於市價時, 則提列跌價損失, 列入當期營業外費用及損失 ; 市價回升時, 則於貸方餘額範圍內沖減評價科目 ( 十四 ) 採權益法之長期股權投資 1. 以取得成本為入帳基礎, 成本之計算採加權平均法 持有被投資公司有表決權之股份比例達 20% 以上或具有重大影響力者, 採權益法評價 民國 95 年度 ( 含 ) 起, 投資成本與股權淨值之差額, 如屬投資成本超過所取得可辨認淨資產公平價值, 將超過部分列為商譽, 並於每年定期執行減損測試, 以前年度攤銷者, 不再追溯調整 ; 若所取得可辨認淨資產公平價值超過投資成本, 則差額就非流動資產分別將其公平價值等比例減少之, 若減少至零仍有差額時, 則為負商譽, 將該差額列為非常利益, 惟民國 94 年 12 月 31 日前產生之負商譽仍繼續攤銷 2. 持有被投資公司有表決權之股份比例超過 50% 或具有控制能力者, 採權益法評價並於半年度及年度編製合併報表時, 均應納入合併報表編製範疇 3. 採權益法評價之國外長期股權投資, 被投資公司財務報表轉換所產生 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5287

之 累積換算調整數, 依持股比例認列之, 並作為股東權益之調整項目 ( 十五 ) 不動產投資以取得成本為入帳基礎 購置或建造資產達到可使用狀態前為該項資產所支出款項而負擔之利息則予以資本化 凡支出效益及於以後各期之重大更新 改良及大修支出作為資本支出, 列入資產 ; 經常性修理及維護支出則列為當期費用 平時不計提折舊, 俟實際處分時再沖銷成本 ( 十六 ) 固定資產 出租資產 閒置資產及其他資產 1. 以取得成本或取得成本加重估增值為入帳基礎 購置或建造資產達到可使用狀態前為該項資產所支出款項而負擔之利息則予以資本化 凡支出效益及於以後各期之重大更新 改良及大修支出作為資本支出, 列入資產 ; 經常性修理及維護支出則列為當期費用 2. 折舊係依估計經濟耐用年限採平均法提列 到期已折足而尚在使用之固定資產 出租資產 閒置資產及其他資產, 則依估計尚可繼續使用之耐用年限繼續提列折舊 固定資產 出租資產 閒置資產及其他資產之耐用年數除機器設備為 2 年至 30 年外, 其餘為 2 年至 55 年, 倉儲設備則於實際破損時轉列為當期費用 3. 固定資產 出租資產 閒置資產及其他資產處分時, 其成本與累計折舊分別自各相關科目沖銷, 處分損益則列為當期之營業外收支 4. 已停止生產之固定資產, 按其淨變現價值或帳面價值較低者, 轉列其他資產, 差額則列為當期損失, 當期提列之折舊費用則列為營業外費用及損失 ( 十七 ) 其他無形資產 1. 商標權, 以取得成本為入帳基礎, 並按其估計經濟效益年數 10 年至 20 年平均攤銷 2. 著作權, 係外購節目播映權, 以取得成本為入帳基礎, 並按個別節目所預計播映之次數, 於播映時平均攤銷 3. 特許權, 以取得成本為入帳基礎, 並按合約期限平均攤銷 4. 地上權, 以開發權利金給付額之現值入帳, 並按設定地上權之期間 50 年平均攤銷 ; 建造期間攤銷之權利金列入建築物成本 應付地上權按現值評價, 未攤銷折價列為應付地上權之減項, 並於付款期間內按利息法攤銷並認列利息費用 5. 場地使用權, 以取得成本為入帳基礎, 並按其經營契約約定期限 14 年至 70 年平均攤銷 6. 其他無形資產 - 其他, 以取得成本為入帳基礎, 並按其估計經濟效益 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5288

年數或合理之攤銷期間及方法攤銷之 ( 十八 ) 遞延費用 1. 承租乳品 果汁鋁箔包 乳品利樂王包裝機所支付租金, 該包裝機可無限期使用, 基本租金按機器設備之耐用年限分 8~ 12 年平均攤銷, 另按季及按生產量支付之包裝機租金則列為當年度費用 2. 公司債發行費用依發行期間攤提為當年度費用 公司債於到期日前交換或贖回者, 公司債發行費用則依比例沖轉費用 3. 取得馬口鐵皮鋼片廠及底片廠之建廠用地, 依契約規定每 20 年按當期租金之 2 至 4 倍所支付之權利金, 自支付日起按 20 年平均攤提之 4. 有使用年限之高爾夫球證及馬術俱樂部會員證, 按 20 年或會員年限平均攤銷 5. 其他遞延費用則按原發生數分 2 年至 10 年平均攤提之 ( 十九 ) 非金融資產減損 1. 當環境變更或某事件發生而顯示本公司及子公司所擁有的資產其可回收金額低於其帳面價值時, 則認列減損損失 可回收金額係指一項資產之淨公平價值或其使用價值, 兩者較高者 淨公平價值係指一項資產在公平交易之情況下可收到之淨處分金額, 而使用價值係指將一項資產在未來可使用年限內可產生之預計現金流量予以折現計算 2. 當以前年度認列資產減損之情況不再存在時, 則可在以前年度提列損失金額的範圍內予以迴轉 已認列之商譽減損損失不予迴轉 ( 二十 ) 應付公司債 1. 民國 95 年 1 月 1 日後發行嵌入具轉換權之應付公司債, 於原始認列時將發行價格依發行條件區分為金融資產 金融負債或股東權益 ( 資本公積 - 認股權 ), 其處理如下 : (1) 應付公司債之溢價與折價為應付公司債之評價科目, 列為應付公司債之加項或減項, 於債券流通期間採利息法攤銷, 作為利息費用之調整項目 (2) 嵌入本公司發行應付公司債之轉換權, 符合權益定義者, 帳列 資本公積 - 認股權 項下 當於持有人要求轉換時, 先調整就帳列負債組成要素 ( 包括公司債及分別認列之嵌入式衍生性商品 ) 於轉換當時依當日應有之帳面價值予以評價認列當期損益, 再以前述依負債組成要素帳面價值加計與認股權之帳面價值作為發行普通股之入帳基礎 (3) 發行可轉換公司債之發行成本, 按原始認列金額比例分攤至各負債及權益組成要素 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5289

2. 期前清償所支付之金額與清償日帳面價值之差額, 如金額重大, 於當期認列非常損益 ( 二十一 ) 員工退休金 1. 退休金辦法屬確定給付退休辦法者, 係依據精算結果認列淨退休金成本, 淨退休金成本包括當期服務成本 利息成本 退休基金資產之預期報酬及未認列過渡性淨資產 ( 淨給付義務 ) 退休金損益與前期服務成本之攤銷數 退休金辦法屬確定提撥退休辦法者, 則依權責發生基礎將應提撥之退休基金數額認列為當期之退休金成本 2. 子公司 Cayman President Holdings Ltd. 凱南投資 ( 股 ) 公司 President International Trade & Investment Corp. 及凱友投資 ( 股 ) 公司等因無專職員工, 僅由本公司員工兼任, 故未訂有職工退休辦法, 亦未提列退休金準備 President Global Corp. 及 President Asian Enterprises Inc. 等係採年金制並依當地法令規定提撥退休金 ( 二十二 ) 庫藏股票 1. 本公司及子公司於收回已發行股票作為庫藏股票時, 其帳面價值按股票種類 ( 普通股或特別股 ) 及收回原因分別加權平均計算, 有關交易處理依下列方式為之 : (1) 收回 : 其屬買回者, 以所支付之成本為入帳基礎 ; 其屬接受捐贈者, 則依公平價值為入帳基礎 (2) 處分 : 若處分價格高於帳面價值, 其差額作為 資本公積 - 庫藏股票交易 科目之加項 ; 若處分價格低於帳面價值, 其差額則沖抵同種類庫藏股票交易所產生之資本公積, 如有不足, 再沖抵保留盈餘 (3) 註銷 : 除依帳面價值沖抵 庫藏股票 外, 並按股權比例沖抵 資本公積 - 股票發行溢價 與 股本 庫藏股票之帳面價值如高於面值與股票發行溢價之合計數時, 其差額沖抵同種類庫藏股票所產生之資本公積, 如有不足, 再作為 保留盈餘 之減項 ; 庫藏股票之帳面價值如低於面值與股票發行溢價之合計數, 其差額則作為同種類庫藏股票交易所產生之資本公積之加項 2. 依中華民國財務會計準則公報第 30 號 庫藏股票會計處理準則 之規定, 自民國 91 年 1 月 1 日起, 子公司持有本公司股票視同庫藏股票處理 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5290

( 二十三 ) 所得稅 1. 依中華民國財務會計準則公報第 22 號 所得稅之會計處理準則 及國外合併子公司當地法令之規定, 對所得稅之計算作跨期間與同期間之所得稅分攤 將暫時性差異 虧損扣抵及所得稅抵減所產生之所得稅影響數認列為遞延所得稅資產或負債, 同時將遞延所得稅資產或負債依據其所屬資產負債科目性質或預期實現期間之長短, 劃分為流動或非流動項目估列入帳, 並評估其遞延所得稅資產之可實現性, 設置備抵評價科目, 以淨額帳列於資產負債表 以前年度溢 低估之所得稅, 列為當年度所得稅費用之調整項目 2. 所得稅抵減則依中華民國財務會計準則公報第 12 號 所得稅抵減之會計處理準則 之規定處理, 因購置設備或技術 研究發展 人才培訓及股權投資等所產生之所得稅抵減採當期認列法處理 3. 本公司及國內子公司自民國 87 年度 兩稅合一制度 實施後, 未分配盈餘加徵 10% 之營利事業所得稅部份, 列為股東會決議年度之所得稅費用 4. 本公司及國內子公司自民國 95 年 1 月 1 日起施行 所得基本稅額條例, 依前開條例規定計算之一般所得稅額高於或等於基本稅額者, 則當年度應繳納之所得稅, 應按所得稅法及其他相關法令規定計算認定之 ; 反之, 一般所得稅額低於基本稅額者, 其應繳納之所得稅, 除按所得稅法及其他相關法律計算認定外, 應另就基本稅額與一般所得稅額之差額認定之 前開差額, 不得以其他法律規定之投資抵減稅額減除之 ( 二十四 ) 資產或勞務交換依中華民國財務會計準則公報第 1 號 一般公認會計原則彙編 之規定, 不同種類固定資產之交換, 換入資產應按公平價值入帳, 並承認換出資產之交換損益 ; 且依相關釋令規定, 非貨幣性資產交易中, 所移轉之非貨幣性資產之公平價值應參考相同或類似資產以現金交易 市場價格 獨立之鑑價 所交換之資產或取得之服務之預估公平價值及可行證據 固定資產或其他貨物及勞務之取得, 若係以出售會員卡方式予交易相對人, 以償付部分價款時, 則參照上述會計處理之規定, 將出售會員卡所得款項, 分別計入 入會費收入 ( 或 預收貨款 ) 及 存入保證金 科目 ; 取得之資產或勞務, 則依其性質按公平價值列入資產或費用科目項下 ( 二十五 ) 會計估計本公司及子公司於編製財務報表時, 業已依照中華民國一般公認會計 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5291

原則之規定, 對財務報表所列金額及或有事項, 作必要之衡量 評估與揭露, 其中包括若干假設及估計之採用, 惟該等假設及估計與實際結果可能存有差異 ( 二十六 ) 收入 成本及費用 1. 收入於獲利過程大部份已完成, 且已實現或可實現時認列 相關成本配合收入於發生時承認 費用則依權責發生制於發生時認列為當期費用 2. 子公司統合開發 ( 股 ) 公司依財團法人中華民國會計研究發展基金會民國 86 年 1 月 3 日 (86) 基秘字第 001 號函之規定, 將會員存入保證金按正常之孳息利率設算收入入帳 ( 借記 利息費用, 貸記 服務收入 ); 支付高爾夫球場保證金亦按正常之孳息利率設算成本入帳 ( 借記 服務成本, 貸記 利息收入 ) 3. 子公司統合開發 ( 股 ) 公司依財團法人中華民國會計研究發展基金會民國 86 年 12 月 23 日 (86) 基秘字第 214 號函之規定, 將準會員入會時, 贈送之住宿抵費券按面額以應計基礎記錄費用之發生 ; 會員消費抵用時則作為服務收入之增加 ; 期末未耗用但已過期之住宿抵費券應予沖回, 列為估計費用之減少或轉列收入 ( 二十七 ) 交割日會計採用交割日會計時, 對於交易日及交割日間公平價值之變動, 屬以成本或攤銷後成本衡量者, 不予認列 ; 屬以公平價值衡量且公平價值變動認列為損益者, 認列為當期損益 ; 屬備供出售者, 則認列為股東權益調整項目 三 會計變動之理由及其影響 ( 一 ) 商譽停止攤銷本公司及子公司自民國 95 年 1 月 1 日起, 採用新發布中華民國財務會計準則公報第 1 號 第 5 號 第 7 號 第 25 號及第 35 號有關商譽停止攤銷之會計處理 因此項會計原則變動使民國 95 年度之合併稅前淨利增加 $1,165,928, 基本每股盈餘則增加新台幣 0.35 元 ( 二 ) 金融商品本公司及子公司自民國 95 年 1 月 1 日起, 採用新發布中華民國財務會計準則公報第 34 號及第 36 號有關金融商品之會計處理 因此項會計原則變動於民國 95 年 12 月 31 日認列之股東權益其他調整項目貸餘計 $1,514,189, 民國 95 年度之合併總損益增加 $301,343, 基本每股盈餘則增加新台幣 0.09 元 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5292

(三 )無 形 資 產 本 公 司 及 子 公 司 自 民 國 96 年 1 月 1 日 起 採 用 新 發 布 中 華 民 國 財 務 會 計 準 則 公 報 第 37 號 無 形 資 產 之 會 計 處 理 準 則 此 項 會 計 變 動 對 本 公 司 民 國 96 年 度 之 財 務 報 表 並 無 重 大 影 響 四 重要會計科目之說明 (一 )現 金 及 約 當 現 金 現 金 庫存現金 支票存款 活期存款 定期存款 約當現金 商業本票 96年12月31日 95年12月31日 $ $ 1,001,261 2,755,077 10,871,096 12,297,901 2,527,836 1,173,263 7,784,086 1,071,505 26,925,335 12,556,690 3,238,179 $ 30,163,514 908,560 $ 13,465,250 96年12月31日 95年12月31日 $ $ (二 )公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 流動項目 交易目的金融資產 受益憑證 上市(櫃)公司股票 信用連結票據 交易目的金融資產評價調整 9,049,821 1,793,911 93,466 10,937,198 ( 177,408) $ 10,759,790 ( $ 6,606,364 1,500,688 8,107,052 138,702) 7,968,350 本公司及子公司民國96年度及95年度認列之淨利益分別計$664,766及$737,062 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5293

( 三 ) 備供出售金融資產 流動項目 : 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 受益憑證 $ 32,368 $ - 上市 ( 櫃 ) 公司股票 22-32,390 - 備供出售金融資產評價調整 295 - $ 32,685 $ - 非流動項目 : 上市 ( 櫃 ) 公司股票 2,986,492 1,822,723 公司債 162,875-3,149,367 1,822,723 備供出售金融資產評價調整 6,145,126 1,591,796 $ 9,294,493 $ 3,414,519 ( 四 ) 應收票據淨額 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 應收票據 $ 3,608,296 $ 2,085,386 減 : 備抵呆帳 ( 109,541) ( 119,606) ( 五 ) 應收帳款淨額 $ 3,498,755 $ 1,965,780 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 應收帳款 $ 9,760,064 $ 10,933,481 減 : 備抵呆帳 ( 538,595) ( 563,950) ( 六 ) 其他應收款 $ 9,221,469 $ 10,369,531 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 其他應收款 $ 5,047,749 $ 7,165,457 減 : 備抵呆帳 ( 37,658) ( 23,837) $ 5,010,091 $ 7,141,620 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5294

( 七 ) 存貨 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 商 品 $ 9,311,820 $ 9,698,006 原 料 6,559,609 4,581,090 在途原料 2,228,374 1,436,677 物 料 1,253,335 892,729 在製品 1,339,804 1,264,667 在養畜殖品 31,448 23,569 製成品 3,850,952 3,474,632 畜殖品 16,025 18,685 減 : 畜殖品備抵身價攤銷 ( 11,096) ( 12,230) 副產品 1,103 691 營建用地 362,243 435,494 在建土地 299,385 125,699 在建房屋 36,794 120,004 待售房地 494,319 521,886 25,774,115 22,581,599 減 : 備抵跌價及呆滯損失 ( 419,624) ( 434,721) 有關存貨利息資本化情形, 請詳附註四 ( 十一 ) 固定資產 ( 八 ) 以成本衡量之金融資產 非流動項目 : $ 25,354,491 $ 22,146,878 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 非上市櫃公司股票 $ 9,383,110 $ 9,966,667 興櫃公司股票 8,317,306 8,492,354 私募有價證券 950,422 655,059 18,650,838 19,114,080 減 : 累計減損 ( 2,243,641) ( 344,472) $ 16,407,197 $ 18,769,608 1. 本公司持有之標的因無活絡市場公開報價且公平價值無法可靠衡量, 故以成本衡量 2. 累計減損請詳附註四 ( 十六 ) 資產減損 ( 九 ) 無活絡市場之債券投資 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 非流動項目 : 金融債券 $ 45,000 $ 45,000 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5295

(十 )採 權 益 法 之 長 期 投 資 投 資 1.採權益法之長期股權投資明細如下 96 年 12 月 31 日 帳面金額 被 投 資 公 司 名 稱 今麥郎飲品(北京)有限公司 $ 1,016,954 Cargill President 931,037 Holdings Pte Ltd. 家福(股)公司 7,709,518 983,678 大統益(股)公司 534,878 裕國冷凍冷藏(股)公司 光泉牧場(股)公司 1,199,651 康那香企業(股)公司 807,276 統一綜合證券(股)公司 5,753,335 台灣神隆(股)公司 667,261 統一安聯人壽保險(股)公司 其他(零星未超過2%) 4,377,594 $ 23,981,182 95 年 12 月 31 日 持股比率 (%) 帳面金額 持股比率 (%) 50.00 50.00 $ 1,124,978 642,132 50.00 50.00 40.00 37.64 34.23 31.25 29.95 29.25 20.65 20.00 50.00 7,445,180 920,240 551,990 1,152,774 780,681 5,361,315 465,924 814,549 3,172,895 40.00 37.64 37.36 31.25 29.95 29.25 20.65 29.51 20.00 50.00 $22,432,658 2.民 國 96 年 度 及 95 年 度 上 列 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 其 所 認 列 之 投 資 收 益 分 別 為 $2,743,690 及 $1,340,420 3.本 公 司 及 子 公 司 自 民 國 95 年 1 月 1 日 起 採 用 新 發 布 中 華 民 國 財 務 會 計 準 則 公 報 第 1 號 第 5 號 第 7 號 第 25 號 及 第 35 號 有 關 商 譽 停 止 攤 銷 之 會 計 處 理 因 此 項 會 計 原 則 變 動 使 民 國 95 年 度 採 權 益 法 認 列 之 投 資 收 益 增 加 $1,165,928 4.民 國 96 年 度 及 95 年 度 被 投 資 公 司 因 採 用 新 發 布 中 華 民 國 財 務 會 計 準 則 公 報 第 34 號 及 第 36 號 有 關 金 融 商 品 之 會 計 處 理 本 公 司 依 持 股 比 例 認 列 之 金 融 商 品 之 未 實 現 利 益 分 別 為 $2,970,912 及 $392,835(表 列 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 ) 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5296

(十 一 )固 定 資 產 1. 截至民國96年及95年12月31日止 本公司及子公司各項固定資產之重估增值及 累計折舊明細如下 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 資 產 名 稱 重 估 增 值 累 計 折 舊 重 估 增 值 累 計 折 舊 土 $ - $ 3,835,662 $ 138,674 8,466,992 138,749 7,289,202 機器設備 38,409 31,434,551 40,983 28,120,265 水電設備 6,675 992,379 6,809 862,264 運輸設備 858 4,121,186 1,178 1,872,547 辦公設備 289 1,914,295 289 2,522,997 租賃資產 - 283,797-211,591 租賃改良 其他設備 24,363 4,844,619 15,075,094 25,331 3,722,736 14,369,112 $ 5,191,588 $ 67,132,913 $ 4,049,001 $ 58,970,714 地 房屋及建築 $ 4,982,320-2.本 公 司 歷 年 來 曾 依 照 土 地 法 平 均 地 權 條 例 及 其 他 有 關 法 令 之 規 定 分 別 於 民 國 64 年 68 年 70 年 72 年 79 年 84 年 及 94 年 辦 理 資 產 重 估 價 重 估 增 值 總 額 減 除 重 估 時 估 列 之 土 地 增 值 稅 準 備 轉 列 未 實 現 重 估 增 值 (包 括 固 定 資 產 出 租 資 產 及 閒 置 資 產 )之 金 額 為 $2,521,590 截 至 民 國 96 年 及 95 年 12 月 31 日 止 上 述 未 實 現 重 估 增 值 (商 業 會 計 法 修 訂 前 表 列 資 本 公 積 資 產 重 估 增 值 )經 歷 年 提 撥 資 本 公 積 辦 理 增 資 及 土 地 增 值 稅 率 減 徵 轉 列 未 實 現 重 估 增 值 後 其 餘 額 均 為 $1,511,316 另 被 投 資 公 司 依 上 述 規 定 轉 列 之 未 實 現 重 估 增 值 本 公 司 依 中 華 民 國 財 務 會 計 準 則 公 報 第 5 號 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 會 計 處 理 準 則 之 規 定 按 持 比 例 認 列 截 至 民 國 96 年 及 95 年 12 月 31 日 止 其 所 認 列 之 未 實 現 重 估 增 值 餘 額 分 別 為 $278,834 及 $279,035 3.本 公 司 及 子 公 司 歷 年 來 辦 理 土 地 重 估 所 提 列 出 售 及 上 述 轉 銷 所 沖 轉 之 土 地 增 值 稅 準 備 餘 額 截 至 民 國 96 年 及 95 年 12 月 31 日 止 均 為 $1,773,357 4.本 公 司 及 子 公 司 民 國 96 年 度 及 95 年 度 存 貨 及 固 定 資 產 利 息 資 本 化 前 之 利 息 總 額 利 息 資 本 化 金 額 及 利 息 資 本 化 利 率 分 別 為 $4,796,671 $154,509 2.19% 6.04%及 $4,006,156 $104,799 2.00% 6.23% 5.截 至 民 國 96 年 及 95 年 12 月 31 日 止 本 公 司 及 子 公 司 部 份 土 地 分 別 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5297

為 $1,016,931 及 $1,016,572(表 列 其 他 資 產 其 他 ) 係 購 買 供 擴 建 之 用 因 目 前 仍 屬 農 業 用 地 尚 未 完 成 地 目 變 更 故 以 自 耕 農 名 義辦理登記 惟本公司及子公司已辦妥產權抵押設定手續 6.子 公 司 統 合 開 發 (股 )公 司 於 民 國 89 年 10 月 向 蔡 旭 堂 購 入 位 於 嘉 義 縣 大 埔 鄉 大 埔 段 及 埔 北 段 等 56 筆 土 地 俟 後 經 董 事 會 決 議 預 計 處 分 該 批 土 地 惟 由 於 預 計 處 分 土 地 交 易 尚 未 完 成 其 土 地 購 入 成 本 中 屬 於以出售會員卡方式償付部分土地款所產生之入會費收入計 $103,680 亦 應 予 以 遞 延 至 土 地 實 際 處 分 時 認 列 (遞 延 收 入 列 於 該 批 土 地 購 入 成 本 減 項 ) 截 至 民 國 96 年 及 95 年 12 月 31 日 止 上 述 土 地 帳 面 價 值 均 為 $176,320(合 約 總 價 $280,000 減 除 遞 延 收 入 $103,680 後 之 淨 額 帳 列 閒 置 資 產 土 地 ) 7.租賃資產 租賃資產有關內容摘要彙總說明如下 (1)租約內容概述 本公司資本租賃資產於租賃期間屆滿時 可享有租賃物之所有權 租金給付方式及租賃資產明細如下 依隱含利率 資 產 種 類 折算之現值 期 間 房屋及建築 水電設備 $ 240,000 民國86.8 101.7 每月一期 計180期 及其他設備 (2) 截至民國96年12月31日止 本項資本租賃未來應支付租金總額及其現值 依支付期間區分如下 應 付 租 金 現 值 總 額 民國97年1月1日至97年12月31日 民國98年1月1日至98年12月31日 民國99年1月1日至99年12月31日 民國100年1月1日至100年12月31日 民國101年1月1日至101年7月31日 減 一年以內到期之應付租賃款 應付租賃款-非流動 $ ( $ 20,532 22,681 25,056 27,680 17,466 113,415 20,532) 92,883 $ $ 30,949 30,949 30,949 30,949 18,053 141,849 8.截 至 民 國 96 年 及 95 年 12 月 31 日 止 固 定 資 產 累 計 減 損 分 別 為 $279,851 及 $165,018 請 詳 附 註 四 (十 六 ) 資 產 減 損 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5298

最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5299

( 十三 ) 出租資產 96 年 12 月 31 日成本累計折舊 資產名稱原始成本重估增值合計原始成本重估增值合計帳面價值 土地 $ 3,918,434 $ 370,789 $ 4,289,223 $ - $ - $ - $ 4,289,223 房屋及建築 2,860,165 14,075 2,874,240 418,686) 機器設備 420-420 385) ( ( 13,378) ( 432,064) 2,442,176 ( - ( 385) 35 水電設備 9,674-9,674 ( 7,959) - ( 7,959) 1,715 辦公設備 2,717-2,717 ( 2,399) - ( 2,399) 318 其他設備 159,612 4,290 163,902 ( 146,497) ( 4,290) ( 150,787) 13,115 $ 6,951,022 $ 389,154 $ 7,340,176 ($ 575,926) ($ 17,668) ($ 593,594) 6,746,582 減 : 累計減損 ( 11,478) $ 6,735,104 95 年 12 月 31 日成本累計折舊 資產名稱原始成本重估增值合計原始成本重估增值合計帳面價值 土地 $ 3,366,730 $ 1,488,969 $ 4,855,699 $ - $ - $ - $ 4,855,699 房屋及建築 2,642,031 14,075 2,656,106 ( 357,286) ( 13,247) ( 370,533) 2,285,573 機器設備 124,820-124,820 ( 62,676) - ( 62,676) 62,144 水電設備 46,899-46,899 ( 36,545) - ( 36,545) 10,354 辦公設備 3,209-3,209 ( 2,521) - ( 2,521) 688 其他設備 216,662 4,290 220,952 ( 152,646) ( 4,290) ( 156,936) 64,016 $ 6,400,351 $ 1,507,334 $ 7,907,685 ($ 611,674) ($ 17,537) ($ 629,211) $ 7,278,474 1. 民國 96 年度及 95 年度出租資產所產生之租金收入分別為 $176,161 及 $104,939 2. 本公司及子公司歷年來曾依照土地法 平均地權條例及其他有關法令之規定辦理資產重估, 請詳附註四 ( 十一 ) 固定資產 3. 累計減損請詳附註四 ( 十六 ) 資產減損 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5300

( 十四 ) 閒置資產 96 年 12 月 31 日成本累計折舊 資產名稱原始成本重估增值合計原始成本重估增值合計帳面價值 土地 $ 1,260,759 $ 566 $ 1,261,325 $ - $ - $ - $ 1,261,325 房屋及建築 222,227 4,373 226,600 57,895) 機器設備 250,118-250,118 164,759) ( ( 4,356) ( 62,251) 164,349 ( - ( 164,759) 85,359 水電設備 1,950-1,950 ( 1,546) - ( 1,546) 404 辦公設備 1,938-1,938 ( 1,484) - ( 1,484) 454 其他設備 30,090 978 31,068 ( 22,142) ( 978) ( 23,120) 7,948 $ 1,767,082 $ 5,917 $ 1,772,999 ($ 247,826) ($ 5,334) ($ 253,160) 1,519,839 減 : 累計減損 ( 125,474) $ 1,394,365 95 年 12 月 31 日成本累計折舊 資產名稱原始成本重估增值合計原始成本重估增值合計帳面價值 土地 $ 1,403,854 $ 566 $ 1,404,420 $ - $ - $ - $ 1,404,420 房屋及建築 413,974 6,847 420,821 102,363) 機器設備 162,151-162,151 118,206) ( ( 6,828) ( 109,191) 311,630 ( - ( 118,206) 43,945 水電設備 17-17 ( 11) - ( 11) 6 辦公設備 4,767-4,767 ( 4,255) - ( 4,255) 512 其他設備 39,952 978 40,930 ( 17,987) ( 978) ( 18,965) 21,965 $ 2,024,715 $ 8,391 $ 2,033,106 ($ 242,822) ($ 7,806) ($ 250,628) 1,782,478 減 : 累計減損 ( 35,478) $ 1,747,000 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5301

( 十五 ) 遞延費用 96 年度 95 年度 期初餘額 $ 1,461,677 $ 1,042,875 本期增加數 320,776 633,302 本期減少數 - ( 14,534) 本期攤銷數 ( 653,295) ( 205,015) 匯率影響數 489 5,049 期末餘額 $ 1,129,647 $ 1,461,677 1. 上列遞延費用中之包裝機租賃, 除非中途解約否則可無限期租用, 其 基本租金按該機器耐用年限分 8~ 12 年平均攤銷, 另按季及按生產量 所支付之租金則列為當期費用 2. 民國 95 年度減少數係填充機台租賃退回 ( 十六 ) 資產減損 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 經認列及迴轉後之累計減損損失分別計 $2,673,989 及 $707,035, 明細如下 : 96 年度 項 帳列減損損失 : 項 目 列於損益表金額 列於股東權益金額 以成本衡量之金融資產 - 非流動 ( 註 ) $ 2,243,641 $ - 固定資產 ( 註 ) 279,851 - 著作權 13,545 - 出租資產 ( 註 ) 11,478 - 閒置資產 ( 註 ) 125,474 - $ 2,673,989 $ - 帳列減損損失 : 目 95 年度 列於損益表金額 列於股東權益金額 以成本衡量之金融資產 - 非流動 ( 註 ) $ 344,472 $ - 固定資產 165,018 - 著作權 13,545 - 其他無形資產 ( 註 ) 148,522 - 閒置資產 ( 註 ) 35,478 - $ 707,035 $ - 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5302

上述累計減損損失按部門別予以揭露如下 : 96 年度 部門列於損益表金額列於股東權益金額 休閒事業開發部門 $ 235,619 $ - 馬口鐵事業部門 43,017 - 食品部門 85,911 - 食糧部門 5,006 - 連鎖商店 711,760 - 一般部門 1,592,676 - $ 2,673,989 $ - 95 年度 部門列於損益表金額列於股東權益金額 休閒事業開發部門 $ 145,768 $ - 馬口鐵事業部門 32,162 - 食品部門 20,658 - 食糧部門 1,628 - 連鎖商店 148,522 - 一般部門 358,297 - $ 707,035 $ - ( 註 ) 民國 96 年度及 95 年度部分以成本衡量之金融資產 - 非流動已認列或處分沖轉 固定資產及出租資產已認列 其他無形資產已處分沖轉及部分閒置資產已提列 處分或轉列固定資產, 故分別認列減損損失 $2,115,476 及 $454,322 ( 十七 ) 短期借款 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日抵押或擔保 無擔保銀行借款 $ 20,312,010 $ 28,249,701 無 擔保銀行借款 3,804,083 6,873,990 ( 註 ) $ 24,116,093 $ 35,123,691 利率區間 1.50%~7.00% 0.45%~6.11% ( 註 ) 公平價值變動列入損益之金融資產 - 流動 質押定期存款 存貨 備供出售金融資產 - 非流動 以成本衡量之金融資產 - 非流動 採權益法之長期股權投資 土地 房屋及建築 機器設備及其他設備 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5303

( 十八 ) 應付短期票券 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日抵押或擔保 應付商業本票 $ 10,030,000 $ 12,159,023 ( 註 ) 應付承兌匯票 - 5,767 10,030,000 12,164,790 減 : 未攤銷折價 ( 19,361) ( 22,512) $ 10,010,639 $ 12,142,278 發行利率區間 2.05%~4.75% 1.48%~2.80% 上列應付商業本票及承兌匯票係分別由銀行及票券金融公司擔保發行, 以供短期資金週轉之用 ( 註 ) 公平價值變動列入損益之金融資產 - 流動 質押定期存款 存貨 採權益法之長期股權投資 土地 房屋及建築及其他資產 - 其他 ( 十九 ) 應付公司債 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日抵押或擔保 有擔保公司債 $ 8,280,000 $ 9,390,000 - 無擔保轉換公司債 5,000,000-13,280,000 9,390,000 減 : 應付公司債折價 ( 355,613) - 一年內到期部份 ( 4,780,000) ( 1,110,000) $ 8,144,387 $ 8,280,000 1. 本公司於民國 92 年 1 月以面額發行 91 年第一次有擔保公司債 $1,800,000, 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 : $1,800,000, 其中 A 券 $500,000, B 券 $300,000, C 券 $200,000, D 券及 E 券均為 $400,000 (2) 發行價格 : 按票面發行, 每張 $1,000 (3) 票面利率 : 本公司債分為 A B C D 及 E 五種券 ; 其中 A 券 B 券及 D 券票面利率均為年利率 3.95% 減去浮動利率, C 券及 E 券票面利率均為 3.951% 減去浮動利率 (4) 付息方式 : 自發行日起依票面利率每半年單利計付息一次 (5) 還本方式 : A 券自發行日起屆滿三年 四年 五年各還本 30% 30% 40%, B 券 C 券 D 券及 E 券自發行日起屆滿五年到期一次還本 (6) 發行期限 : 5 年 ( 自民國 92 年 1 月 28 日起至民國 97 年 1 月 28 日止 ) (7) 保證銀行 :A 券為兆豐國際商業銀行 ( 於民國 95 年 8 月中國國際商業銀行與交通銀行合併並更名為兆豐國際商業銀行 ), B 券及 C 券為彰化商業銀行, D 券及 E 券為台灣銀行 2. 本公司於民國 92 年 9 月以面額發行 92 年第一次有擔保公司債 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5304

$1,300,000, 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 :$1,300,000, 其中 A 券 B 券及 C 券均為 $300,000, D 券及 E 券均為 $200,000 (2) 發行價格 : 按票面發行, 每張 $10,000 (3) 票面利率 : 本公司債分為 A B C D 及 E 五種券 ; 若浮動利率小於或等於 0.75%, 則票面利率為浮動利率 ; 若浮動利率大於 0.75%, 小於或等於 2.50%, 則票面利率為 2.69%; 若浮動利率大於 2.50%, 則票面利率為 4.00% 減浮動利率 (4) 付息方式 : 自發行日起依票面利率每半年單利計息一次 每年付息一次 (5) 還本方式 : 自發行日起屆滿五年到期一次還本 (6) 發行期限 : 5 年 ( 自民國 92 年 9 月 22 日 ~ 26 日起至民國 97 年 9 月 22 日 ~ 26 日止 ) (7) 保證銀行 : 彰化商業銀行 台灣銀行及台灣土地銀行 3. 本公司於民國 92 年 9 月以面額發行 92 年第二次有擔保公司債 $300,000, 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 : $300,000 (2) 發行價格 : 按票面發行, 每張 $10,000 (3) 票面利率 : 第一年為固定利率 3.00%, 第二年至第五年, 若浮動利率小於 1.25%, 則票面利率為浮動利率加 0.70%; 若浮動利率大於等於 1.25%, 則票面利率為 4.20% 減浮動利率 (4) 付息方式 : 自發行日起每 3 個月單利計息一次, 每年付息一次 (5) 還本方式 : 自發行日起屆滿五年到期一次還本 (6) 發行期限 : 5 年 ( 自民國 92 年 9 月 29 日起至民國 97 年 9 月 29 日止 ) (7) 保證銀行 : 華南商業銀行 4. 本公司於民國 92 年 12 月以面額發行 92 年第三次有擔保公司債 $700,000, 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 : $700,000, 其中 A 券 $300,000, B 券及 C 券均為 $200,000 (2) 發行價格 : 按票面發行, 每張 $10,000 (3) 票面利率 : 本公司債分為 A B 及 C 三種券, 其利率如下 : 券別票面利率 A 券若 6M LIBOR<1.20%, 則票面利率為 6M LIBOR ; 若 1.20%<=6M LIBOR<=2.00%, 則票面利率為 3.50%; 若 6M LIBOR>2.00%, 則票面利率為 (5.00%-6M LIBOR), 票面利率下限為 0 B 券若 6M LIBOR<1.20%, 則票面利率為 6M LIBOR+ 0.0001%; 若 1.20%<=6M LIBOR<=2.00%, 則票面利率為 3.50%; 若 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5305

6M LIBOR>2.00%, 則票面利率為 (5.00%-6M LIBOR), 票面利率下限為 0 C 券若 6M LIBOR<1.05%, 則票面利率為 6M LIBOR ; 若 1.05%<=6M LIBOR<=2.00%, 則票面利率為 3.25%; 若 6M LIBOR>2.00%, 則票面利率為 (4.00%-6M LIBOR), 票面利率下限為 0 (4) 付息方式 : 自發行日起依票面利率每半年單利計付息一次 (5) 還本方式 :A 券及 B 券自發行日起屆滿五年到期一次還本,C 券自發行日起屆滿三年 四年 五年各還本 30% 30% 40% (6) 發行期限 : 5 年 ( 自民國 92 年 12 月 24 日起至民國 97 年 12 月 24 日止 ) (7) 保證銀行 :A 券及 B 券為台北富邦銀行,C 券為兆豐國際商業銀行 ( 於民國 95 年 8 月中國國際商業銀行與交通銀行合併並更名為兆豐國際商業銀行 ) 5. 本公司於民國 93 年 9 月以面額發行 93 年第一次有擔保公司債 $3,500,000, 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 : $3,500,000, 其中 A 券 B 券 C 券 D 券 E 券 F 券及 G 券均為 $500,000 (2) 發行價格 : 按票面發行, 每張 $10,000 (3) 票面利率 : 本公司債分為 A B C D E F 及 G 七種券 ; A 券 B 券及 C 券均為固定利率 2.14%;D 券 E 券票面利率為 3X(5 Year TWD IRS-2 Year TWD IRS)+ 0.92%, 票面利率最低為 0%; F 券 G 券若 (5Year TWD IRS-2Year TWD IRS)< = 1.15%, 則票面利率為 3X(5 Year TWD IRS-2 Year TWD IRS)+ 1.1%, 惟票面利率最低不得低於 0%, 若 (5 Year TWD IRS-2 Year TWD IRS) > 1.15%, 則票面利率為 2.1% (4) 付息方式 : A B C 券自發行日起每半年依票面利率單利計息 每半年付息一次 ; D E F G 券自發行日起每屆滿三個月依票面利率採實際天數單利計息 (actual/365 fixed), 每屆滿半年付息一次 (5) 還本方式 : 自發行日起屆滿五年到期一次還本 (6) 發行期限 : 5 年 ( 自民國 93 年 9 月 1~ 3 日起至民國 98 年 9 月 1 ~ 3 日止 ) (7) 保證銀行 : 中國信託商業銀行等 13 家金融機構 6. 本公司於民國 96 年 10 月溢價發行國內第一次無擔保轉換公司債 $5,000,000, 並於民國 96 年 10 月 29 日於財團法人中華民國證券櫃 檯買賣中心掛牌交易 其主要發行條款如下 : (1) 發行總額 : $5,000,000 (2) 發行價格 : 依票面金額之 103% 發行, 每張 $100 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5306

(3) 票面利率 : 0% (4) 還本方法 : 除債券持有人依發行及轉換辦法轉換為本公司普通股 者外, 到期時依債券面額以現金一次償還 (5) 發行期限 : 3 年 ( 自民國 96 年 10 月 25 日起至民國 99 年 10 月 25 日止 ) (6) 轉換期間 : 本債券發行滿 1 個月翌日 ( 民國 96 年 11 月 26 日 ) 起, 至到期日前 10 日 ( 民國 99 年 10 月 15 日 ) 止之期間內, 除依法暫停過戶期間 外, 本債券持有人得隨時向本公司請求依發行及轉換辦法行使轉 換權利 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 本公司債尚未轉換為普通 股 (7) 轉換價格及其調整 : 發行時之轉換價格訂為每股新台幣 56 元 惟本債券發行後, 除本 公司所發行或私募之具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券 換發普通股股份者外, 遇有本公司辦理現金增資 無償配股 現 金股利發放或其他對原股東股權稀釋事宜時, 本公司應按本債券 發行契約之規定調整其轉換價格 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 轉換價格為每股新台幣 56 元 (8) 依發行及轉換辦法規定, 本公司債經轉換後換發之普通股自交付 日起於台灣證券交易所上市買賣, 轉換後之新股, 其權利義務與 原已發行之普通股相同 7. 本公司於發行國內第一次無擔保轉換公司債時依據財務會計準則公 報第 36 號規定, 將該轉換權與負債分離, 帳列 資本公積 - 認股權 計 $523,481 8. 子公司統一超商 ( 股 ) 公司第二次有擔保公司債 $1,500,000 係分別由台北富邦銀行及台灣銀行中崙分行提供擔保 發行期間為民國 92 年 6 月 10 日至 97 年 6 月 13 日, 其發行條件如下 : (1) 甲券 :$800,000, 自發行日起屆滿三 四 五年各還本 25% 25% 50%; 年利率 1.4%, 自發行日起每年依單利付息一次 ; (2) 乙券 : $700,000, 到期一次還本 ; 依 4% 減 6 個月美金倫敦銀行同業拆放利率或 4% 減 180 天商業本票利率, 每半年擇一重新計算, 並依單利付息一次 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5307

( 二十 ) 長期借款 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日抵押或擔保 信用借款 $ 46,263,934 $ 39,924,636 - 擔保銀行借款 13,643,771 11,023,284 ( 註 ) 循環性貨幣發行工具 5,000,000 5,300,000-64,907,705 56,247,920 減 : 未攤銷折價 ( 8,565) ( 17,801) 一年內到期部份 ( 7,228,753) ( 6,412,289) $ 57,670,387 $ 49,817,830 到期日區間 97.6~114.9 96.5~107.12 利率區間 0.25%~6.12% 1.65%~9.50% ( 註 ) 質押定期存款 備供出售金融資產 - 非流動 以成本衡量之金融資產 - 非流動 採權益法之長期股權投資 土地 房屋及建築 機器設備 運輸設備 其他設備及其他無形資產 - 地上權 ( 二十一 ) 退休金計劃 1. 本公司及子公司 (Cayman President Holdings Ltd. 凱南投資 ( 股 ) 公司 President International Trade & Investment Corp. 及凱 友投資 ( 股 ) 公司等除外 ) 依據 勞動基準法 之規定, 訂有確定給 付之退休辦法, 適用於民國 94 年 7 月 1 日實施 勞工退休金條例 前所有正式員工之服務年資, 以及於實施 勞工退休金條例 後選 擇繼續適用勞動基準法員工之後續服務年資 員工符合退休條件 者, 退休金之支付係根據服務年資及退休前 6 個月之平均薪資計 算,15 年以內 ( 含 ) 的服務年資每滿一年給予 2 個基數, 超過 15 年 之服務年資每滿一年給予 1 個基數, 惟累積最高以 45 個基數為限 本公司及子公司按月就薪資總額 2%~ 15%( 本公司自民國 96 年 1 月 起由原 13.76% 改為 12.32%) 提撥退休基金, 以勞工退休準備金監督 委員會之名義專戶儲存於台灣銀行 ( 原中央信託局, 因與台灣銀行 合併而消滅 ) 2. 本公司及子公司屬確定給付之退休辦法而依精算報告認列之相關資料如下 : (1) 民國 96 年度及 95 年度相關精算假設彙總如下 : 96 年度 95 年度 折現率 2.75%~3.75% 2.50%~3.50% 薪資水準調整率 1.27%~4.00% 1.00%~4.00% 基金資產預期投資報酬率 2.50%~2.75% 2.50%~2.75% 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5308

(2) 民國 96 年度及 95 年度之退休金提撥狀況表如下 : 96 年 12 月 31 日 ( 註 ) 95 年 12 月 31 日 ( 註 ) 給付義務 : 既得給付義務 ($ 2,533,388) ($ 2,267,132) 非既得給付義務 ( 4,089,833) ( 3,732,152) 累積給付義務 ( 6,623,221) ( 5,999,284) 未來薪資增加之影響數 ( 2,732,383) ( 2,110,015) 預計給付義務 ( 9,355,604) ( 8,109,299) 退休基金資產公平價值 4,430,619 3,697,106 提撥狀況 ( 4,924,985) ( 4,412,193) 未認列過渡性淨給付義務 357,124 364,126 ( 資產 ) 未認列前期服務成本 102,662 139,134 未認列退休金損 ( 益 ) 3,517,831 2,742,445 補列之應計退休金負債 ( 1,432,242) ( 1,415,245) 應計退休金負債 ($ 2,379,610) ($ 2,581,733) 最低退休金負債 ($ 1,359,832) ($ 1,562,935) 既得給付 ($ 2,286,599) ($ 2,064,953) ( 註 ) 除本公司係分別以民國 96 年及 95 年 11 月 30 日為衡量日外, 其餘子公司係分別以民國 96 年及 95 年 12 月 31 日為衡量日 (3) 民國 96 年度及 95 年度淨退休金成本組成項目明細如下 : 96 年度 95 年度 服務成本 $ 263,614 $ 275,676 利息成本 285,848 293,473 退休基金資產之預期報酬 ( 105,992) ( 93,201) 未認列過渡性淨給付義務之攤銷 62,119 53,120 未認列前期服務成本之攤銷 16,839 17,386 未認列退休金損 ( 益 ) 之攤銷 150,149 187,005 縮減或清償損 ( 益 ) 82,690 ( 3,576) 淨退休金成本 $ 755,267 $ 729,883 3. 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 本公司及子公司存放於台灣銀 行之勞工退休準備金餘額分別為 $4,508,340 及 $3,966,438 4. 自民國 94 年 7 月 1 日起, 本公司及子公司依據 勞工退休金條例, 訂有確定提撥之退休辦法, 適用於本國籍之員工 本公司及子公司就 員工選擇適用 勞工退休金條例 所訂之勞工退休金制度部分, 每月 按不低於薪資之 6% 提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶, 員工退 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5309

休金之支付依員工個人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金 或一次退休金方式領取 民國 96 年度及 95 年度本公司及子公司依上 開退休金辦法認列之退休金成本分別為 $481,580 及 $401,363 5. 本公司及子公司之大陸子公司按中華人民共和國政府規定之養老保 險制度, 依每月當地員工薪資總額之一定比率提撥養老保險金 每位 員工之退休金由政府管理統籌安排, 本公司及子公司之大陸子公司除 按月提撥外, 無進一步義務 ( 二十二 ) 應付地上權 ( 表列 其他負債 - 其他 ) 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 應付地上權 $ 1,750,000 $ 1,750,000 減 : 未攤銷折價 ( 210,498) ( 140,857) 1,539,502 1,609,143 減 : 一年內到期部份 - ( 453,857) $ 1,539,502 $ 1,155,286 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 上述應付地上權及未攤銷折價依到期年度列示如下 : 應付地上權應付地上權折價 97 年度 $ - $ 55,143 98 年度 500,000 51,039 99 年度 250,000 36,544 100 年度 250,000 28,456 101 年度至 103 年度 ( 註 )( 每年 $250,000) 750,000 39,316 ( 註 ) 台北市政府同意展延支付開發權利金至民國 103 年度 ( 二十三 ) 普通股股本 $ 1,750,000 $ 210,498 本公司於民國 96 年 6 月 28 日經股東常會決議通過增加額定資本總額 $13,756,132, 並以未分配盈餘 $2,012,475 轉增資發行新股, 業奉行 政院金融監督管理委員會證券期貨局核准發行新股, 增資基準日為民 國 96 年 8 月 23 日, 增資後額定資本總額為 $48,000,000, 實收資本 額則為 $35,553,733, 分為 3,555,373 仟股, 每股金額新台幣 10 元, 分次發行 ( 二十四 ) 資本公積 1. 依證券交易法規定, 資本公積除超過票面金額發行股票所得之溢額 及受領贈與之所得於公司無累積虧損時, 每年以其合計數不超過實 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5310

收資本額百分之十之限額撥充資本外, 餘均僅能彌補虧損 公司非於盈餘公積填補資本虧損仍有不足時, 不得以資本公積補充之 2. 有關資本公積 - 認股權請詳附註四 ( 十九 ) 應付公司債 ( 二十五 ) 保留盈餘 1. 依中華民國公司法規定, 本公司應按稅後盈餘提列 10% 為法定盈餘公積, 直至與實收資本額相等為止, 在此限額內, 法定盈餘公積除填補公司虧損外, 不得使用之 但公司無虧損時, 得經股東會特別決議, 將法定盈餘公積撥充資本, 但以法定盈餘公積已達實收資本額 50%, 並以撥充其半數為限 2. 依本公司原章程規定, 本公司所處產業環境多變, 企業生命週期正值穩定成長階段, 董事會對於盈餘分派議案之擬具, 應考慮公司未來之資本支出預算及資金之需求, 並衡量以盈餘支應資金需求之必要性, 以決定盈餘保留或分派之數額及以現金方式分派股東紅利之金額 本公司每年決算如有盈餘, 除依法提繳營利事業所得稅 彌補以往年度虧損外, 如尚有餘額, 應先提法定盈餘公積 10%, 並依法提列或回轉特別盈餘公積後, 為本期可分配數, 再加計上年度累積未分配盈餘後, 為累積可分配盈餘, 股東紅利應為累積可分配盈餘之 50% 至 100%, 優先分派現金股利, 其餘分派股票股利, 股票股利比率以當年度股利分配總額之 50% 為上限, 由董事會擬具盈餘分派議案, 提請股東會決議後分派之 但其中分派董監事酬勞訂為本期可分配數 2%, 員工紅利不得少於本期可分配數 0.2% 惟原章程於民國 96 年 6 月 28 日經股東常會決議修改現金股利比率不低於當年度股利分配總額之 30% 3. 本公司民國 95 年度及 94 年度盈餘之分配業經股東會決議通過, 每股發放現金股利分別為新台幣 0.60 元及新台幣 0.65 元, 及股票股利分別為新台幣 0.60 元及新台幣 - 元 4. 截至民國 97 年 4 月 16 日止, 本公司民國 96 年度盈餘分配議案尚未經董事會通過, 有關董事會通過擬議及股東會決議盈餘分派情形, 請至台灣證券交易所之 公開資訊觀測站 查詢 本公司民國 95 年度盈餘實際配發員工紅利及董監事酬勞之有關資訊如下 : 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5311

(1) 配發情形 : 股東會及董事會決議實際配發數 A. 員工現金紅利 $ 296,128 B. 員工股票紅利 - C. 董監事酬勞 89,527 (2) 每股盈餘相關資訊 :( 單位 : 新台幣元 ) A. 原每股盈餘 1.08 B. 設算每股盈餘 ( 註 ) 0.96 註 : 設算每股盈餘 =( 本期淨利 - 員工紅利 - 董監事酬勞 )/ 當年度加權平均流通在外股數 5. 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 本公司有關未分配盈餘明細如下 : 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 (1) 民國 86 年及以前年度未分配盈餘 $ 36,165 $ 36,165 (2) 民國 87 年及以後年度未分配盈餘 A. 未加徵 10% 營利事業所得稅未分配盈餘 11,016,987 3,607,081 B. 已加徵 10% 營利事業所得稅未分配盈餘 109,910 44,175 $ 11,163,062 $ 3,687,421 6. 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 本公司股東可扣抵稅額帳戶餘 額分別為 $30,064 及 $10,222 本公司民國 95 年度未分配盈餘業於民 國 96 年 6 月 28 日股東常會決議分派之, 並經董事會訂定分配基準日 為民國 96 年 8 月 23 日, 其稅額扣抵比率為 27.22% 民國 96 年度預 計稅額扣抵比率為 0.27%, 由於本公司得分配予股東之可扣抵稅額, 應以股息紅利分配日之股東可扣抵稅額帳戶之餘額為計算基礎, 是以 本公司股東於受配民國 96 年度盈餘時, 所適用之稅額扣抵比率, 尚 須調整股利或盈餘分配日前, 本公司依所得稅法規定可能產生之各項 可扣抵稅額 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5312

( 二十六 ) 用人 折舊及攤銷費用 本公司及子公司民國 96 年度及 95 年度發生之用人 折舊及攤銷費用, 依其功能 別彙總如下 : 96 年 度 屬於營業成本者 屬於營業費用者 合 計 用人費用薪資費用 $ 6,645,597 $ 14,544,513 $ 21,190,110 勞健保費用 372,617 881,133 1,253,750 退休金費用 483,668 973,925 1,457,593 其他用人費用 277,266 1,104,956 1,382,222 $ 7,779,148 $ 17,504,527 $ 25,283,675 折舊費用 $ 5,825,991 $ 4,184,018 $ 10,010,009 攤銷費用 $ 436,909 $ 656,293 $ 1,093,202 95 年 度 屬於營業成本者 屬於營業費用者 合 計 用人費用薪資費用 $ 6,160,681 $ 12,039,524 $ 18,200,205 勞健保費用 452,903 854,054 1,306,957 退休金費用 543,544 833,851 1,377,395 其他用人費用 347,934 907,993 1,255,927 $ 7,505,062 $ 14,635,422 $ 22,140,484 折舊費用 $ 5,332,581 $ 3,594,842 $ 8,927,423 攤銷費用 $ 208,697 $ 646,333 $ 855,030 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5313

( 二十七 ) 遞延所得稅及所得稅費用 1. 所得稅費用及應付所得稅 ( 應收退稅款 ) 調節如下 : 96 年度 95 年度 當期所得稅費用 $ 2,302,594 $ 2,234,524 最低稅負制之所得稅影響數 129,532 189,880 加徵 10% 營利事業所得稅 7,089 3,848 所得稅費用 2,439,215 2,428,252 遞延所得稅資產及負債淨變動數 142,260 20,560 分離課稅所得稅款 ( 33,207) ( 9,242) 以前年度所得稅低估數 ( 109,123) ( 190,386) 預付所得稅 ( 1,098,803) ( 885,672) 應付所得稅淨額 ( 註 ) $ 1,340,342 $ 1,363,512 註 : 應付所得稅 $ 1,353,134 $ 1,369,412 應收退稅款 ( 12,792) ( 5,900) 淨額 $ 1,340,342 $ 1,363,512 2. 民國 96 年及 95 年 12 月 31 日因暫時性差異 虧損扣抵及投資抵減而產生之各遞延所得稅資產 ( 負債 ) 科目明細如下 : 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 所得稅 所得稅 金額影響數金額影響數 流動項目 : 暫時性差異呆帳超限數 $ 376,044 $ 94,011 $ 276,904 $ 69,226 未實現存貨跌價及呆滯損失 268,492 67,123 326,860 81,715 未實現費用 462,216 115,554 131,792 32,948 其 他 331,080 82,770 319,939 79,985 虧損扣抵 324,628 81,157 158,132 39,533 投資抵減 306,308 396,878 746,923 700,285 減 : 備抵評價 ( 81,875) ( 63,081) $ 665,048 $ 637,204 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5314

96 年 金 非流動項目 暫時性差異 投資損益 折舊費用 資產減損 退 休 金 其 他 虧損扣抵 投資抵減 12 額 月 31 日 所 得 稅 影 響 數 95 年 12 月 31 日 所 得 稅 金 額 影 響 數 $2,161,976 $ ( 2,223,372) ( 371,588 489,228 ( 65,204) ( 2,844,292 540,494 $1,304,410 $ 326,103 555,843) ( 2,394,641) ( 598,660) 92,897 198,341 49,585 122,307 660,403 165,101 16,301) 1,171,647 292,912 711,073 3,781,704 945,426 257,919 458,324 1,352,951 1,438,386 ( 1,541,040) ( 1,341,189) $ 11,762 ($ 102,654) 減 備抵評價 3.依 中 華 民 國 所 得 稅 法 之 規 定 截 至 民 國 96 年 12 月 31 日 止 本 公 司 及 子 公 司 虧 損 扣 抵 尚 未 扣 抵 之 稅 額 計 $792,230 可 供 扣 抵 之 有 效 期 間 為 民 國 97 年 度 至 民 國 101 年 度 4.所 得 稅 抵 減 之 法 令 依 據 抵 減 項 目 可 抵 減 總 額 尚 未 抵 減 餘 額 及 最 後抵減年度如下 法令依據 抵 促進產業升 級條例 購置自動化設備 $ 345,915 研究發展支出 人才培訓支出 股東投資抵減 投資重要科技 事業等 減 項 目 可抵減總額 $ 尚未抵減餘額 $ 最後抵減年限 257,325 100年度 241,708 46,016 120,165 241,708 28,285 120,165 100年度 100年度 98年度 229,315 983,119 117,149 764,632 100年度 $ 5.本 公 司 營 利 事 業 所 得 稅 業 經 稅 捐 稽 徵 機 關 核 定 至 民 國 92 年 度 且 截 至 民 國 97 年 4 月 16 日 止 未 有 行 政 救 濟 之 情 事 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5315

( 二十八 ) 每股盈餘 金 額 加權平均流通在外 每股盈餘 ( 元 ) 稅前 稅後 股數 ( 仟股 ) 稅前 稅後 基本每股盈餘本期淨利 $ 17,476,883 $ 11,016,987 3,555,373 $ 4.92 $ 3.10 具稀釋作用之潛在普通股之影響 : 轉換公司債 23,119 17,339 89,286 稀釋每股盈餘 本期淨利 $ 17,500,002 $ 11,034,326 3,644,659 $ 4.80 $ 3.03 基本每股盈餘 加權平均 金額流通在外每股盈餘 ( 元 ) 稅前稅後股數 ( 仟股 ) 稅前稅後 本期淨利 $ 8,361,457 $ 3,607,081 3,555,373 $ 2.35 $ 1.01 具稀釋作用之潛在 普通股之影響 : 轉換公司債 - - - 稀釋每股盈餘 96 年度 95 年度 本期淨利 $ 8,361,457 $ 3,607,081 3,555,373 $ 2.35 $ 1.01 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5316

五 關係人交易 ( 一 ) 關係人之名稱與關係 關係人名稱與本公司之關係 家福 ( 股 ) 公司 ( 家福 ) 大統益 ( 股 ) 公司 ( 大統益 ) 統懋半導體 ( 股 ) 公司 ( 統懋 ) 統一工業 ( 股 ) 公司 ( 統一工業 ) 安源通訊 ( 股 ) 公司 ( 安源通訊 ) 本公司採權益法評價之被投資公司 Cargill President Holdings Pte 本公司為其法人董事 Limited (Cargill) 培傑發展有限公司 ( 培傑 ) ( 註 1) 北京統一麒麟飲料有限公司 ( 北京麒麟 ) Uni-President Land Corporation (Land) 發統企業 ( 股 ) 公司 ( 發統 ) 觀展企業 ( 股 ) 公司 ( 觀展 ) 信統企業 ( 股 ) 公司 ( 信統 ) 會統企業 ( 股 ) 公司 ( 會統 ) 萊爾富國際 ( 股 ) 公司 ( 萊爾富 ) 統杰法寶 ( 青島 ) 超市有限公司 ( 註 3) ( 統杰法寶 ) Starbucks Coffee International, Inc. (Starbucks) 日商株式會社良品計劃 ( 日商良品計劃 ) 日商株式會社樂清 ( 日商樂清 ) 子公司 Cayman President Holdings Ltd. 之聯屬公司 子公司南聯國際貿易 ( 股 ) 公司採權益法評價之被投資公司 其董事長為子公司南聯國際貿易 ( 股 ) 公司之董事長 光泉牧場 ( 股 ) 公司 ( 註 2) 採權益法評價之被投資公司子公司英屬維京群島商統一超商維京控股公司採權益法評價之被投資公司 對子公司統一星巴克 ( 股 ) 公司及統一咖啡開曼有限公司採權益法評價之投資公司 對子公司台灣無印良品 ( 股 ) 公司採權益法評價之投資公司 對子公司統一多拿滋 ( 股 ) 公司採權益法評價之投資公司 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5317

Yamato Collect Service Corporation 子公司統一客樂得服務(股)公司之聯屬公 司 美食家食材通路(股)公司(美食家) 大統益採權益法評價之被投資公司 大成工程股份有限公司(大成工程) 太子建設(股)公司(註4)採權益法評價之被 投資公司 日商豐田通商株式會社(日商豐田通 子公司統一實業(股)公司之法人董事 商) 德興運輸報關有限公司(德興運輸) 該公司董事長為子公司統一實業(股)公司 監察人 (註1)業已於民國96年6月出售全部持股 (註2)本公司採權益法評價之被投資公司 (註3)原名統杰(青島)食品加工有限公司 (註4)本公司為其法人董事 (二) 與關係人間之重大交易事項及應收(付)款項餘額 1.銷貨收入 96 年 度 佔 合 併 銷貨淨額 金 額 百 分 比 大 統 益 $ 1,736,756 1 家 福 1,702,950 1 發 統 937,010 萊 爾 富 804,108 其他(零星未超過10%) 4,255,368 1 $ 9,436,192 3 95 年 金 額 $ 1,672,317 1,379,391 952,639 984,882 3,127,705 $ 8,116,934 度 佔 合 併 銷貨淨額 百 分 比 1 1 1 3 (1)本 公 司 銷 售 予 關 係 人 約 為 銷 售 後 1 個 月 一 般 客 戶 食 品 約 為 銷 售 後 2 週 畜 水 產 飼 料 約 為 銷 售 後 60 120 天 (民 國 95 年 度 前 三 季 約 為 銷 售 後 60 75 天 ) 大 宗 物 資 約 為 銷 售 後 10 15 天 其 他 條 件 與對一般客戶銷貨條件相同 (2) 子 公 司 統 一 實 業 ( 股 ) 公 司 銷 售 予 一 般 客 戶 之 平 均 收 款 期 間 約 為 11 天 (民 國 96 年 上 半 年 度 及 95 年 度 約 為 14 天 ) 銷 售 予 關 係 人 之 收 款 期 間 約 為 24 天 (民 國 96 年 上 半 年 度 及 95 年 度 約 為 28 30 天 ) (3)其 餘 子 公 司 對 關 係 人 之 銷 貨 條 件 與 一 般 客 戶 大 致 相 同 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5318

2.進 貨 96 日商豐田通商 大 統 益 其他(零星未超過10%) 年 金 額 $ 5,348,948 1,481,735 1,030,132 $ 7,860,815 度 佔 合 併 進貨淨額 百 分 比 2 1 3 95 年 度 佔 合 併 進貨淨額 百 分 比 2 1 3 金 額 $ 3,057,218 885,858 1,021,689 $ 4,964,765 (1)本 公 司 自 關 係 人 進 貨 除 大 統 益 係 月 結 30 天 外 (民 國 95 年 度 前 三 季 係 於 每 月 底 結 算 並 於 一 週 內 付 期 票 30 45 天 ) 其 餘 關 係 人 之 進 貨 條件均與一般廠商相同 一般廠商付款期間為 1 個月 (2) 子 公 司 統 一 武 藏 野 ( 股 ) 公 司 自 關 係 人 進 貨 之 付 款 條 件 為 月 結 後 30 70 天 內 電 匯 付 款 (民 國 95 年 度 係 月 結 後 30 60 天 內 電 匯 或 開 立 45 60 天 內 之 期 票 ) 而 一 般 客 戶 則 為 月 結 後 45 70 天 內 電 匯 或 開 立 45 60 天 內 之 期 票 價 格 則 與 一 般 廠 商 大 致 相 同 (3)其 餘 子 公 司 對 關 係 人 之 進 貨 條 件 與 一 般 廠 商 大 致 相 同 3.購買長期股權投資 大 統 益 統 懋 96 $ 年 $ 度 - 95 $ 年 度 200,000 100,000 300,000 $ 本 公 司 於 民 國 95 年 度 參 酌 證 券 分 析 專 家 意 見 以 議 價 方 式 分 別 自 大 統 益 及 統 懋 購 買 其 持 有 之 統 一 國 際 開 發 (股 )公 司 股 票 分 別 為 20,000 仟 股 及 10,000 仟 股 4.購置固定資產 項 目 96 年 度 未完工程 $ 897,854 大成工程 其他(零星未超過10%) 運輸設備 辦公設備及其他 14,785 設備等 $ 912,639 95 年 度 $ 327,768 $ 2,186 329,954 95 $ 年 度 261,848 本公司及子公司係以議價方式購買關係人之固定資產 5. 加工費用 大 統 益 96 $ 年 度 263,065 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5319

6. 其他費用 96 年度 95 年度 觀 展 $ 80,467 $ 75,029 發 統 56,096 57,931 萊爾富 47,727 57,646 家 福 31,893 53,643 其他 ( 零星未超過 10%) 42,869 40,297 $ 259,052 $ 284,546 8. 其他收入 96 年度 95 年度 管理服務及技術指導收入 : 統一工業 $ 12,000 $ 24,000 Cargill 8,092 29,351 20,092 53,351 其 他 : 萊爾富 46,033 14,640 發 統 31,780 37,927 信 統 22,096 23,216 美食家 20,831 12,998 其他 ( 零星未超過 10%) 64,312 51,200 185,052 139,981 $ 205,144 $ 193,332 10. 應收票據 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 會 統 $ 15,133 1 $ 22,504 1 萊爾富 13,230-13,066 1 安源通訊 4,437 - - - 其他 ( 零星未超過 10%) 931-1,633 - $ 33,731 1 $ 37,203 2 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5320

11. 應收帳款 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 家福 $ 361,501 3 $ 371,600 3 萊爾富 192,940 2 172,272 1 發統 107,927 1 117,091 1 大統益 80,763 1 143,743 1 其他 ( 零星未超過 10%) 349,071 3 210,147 2 1,092,202 10 1,014,853 8 減 : 備抵呆帳 - ( 334) $ 1,092,202 $ 1,014,519 12. 其他應收款 ( 含資金融通情形 ) 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 安源通訊 $ 104,980 2 $ - - 統杰法寶 - - 139,813 2 培 傑 - - 110,244 2 其他 ( 零星未超過 10%) 29,695 1 41,958 - $ 134,675 3 $ 292,015 4 13. 長期應收票據及款項 ( 含資金融通情形 ) 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % Land $ 33,375 53 $ 28,118 8 培傑 - - 238,743 72 $ 33,375 53 $ 266,861 80 14. 應付帳款 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 日商良品計劃 $ 62,424 1 $ 15,339 - 大統益 57,086-66,648 - Starbucks 42,462-35,787 - 日商樂清 35,117-18,495 - 其他 ( 零星未超過 10%) 89,480 1 27,165 - $ 286,569 2 $ 163,434 - 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5321

15. 應付費用 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 家 福 $ 76,499 1 $ 56,424 1 萊爾富 28,852-35,540 - 大統益 24,399-18,923 - 德興運輸 6,949-37,541 - 其他 ( 零星未超過 10%) 35,879 1 38,633 1 $ 172,578 2 $ 187,061 2 16. 其他應付款項 ( 含資金融通情形 ) 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 大成工程 $ 180,248 2 $ 160,580 3 其他 ( 零星未超過 10%) 11,738-9,239-17. 長期應付票據及款項 $ 191,986 2 $ 169,819 3 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 金額 % 金額 % 大成工程 $ 113,888 20 $ 35,029 5 ( 三 ) 資金融通情形 1. 應收關係人款項 ( 表列 其他應收款 - 關係人 及 長期應收票據及款項 - 關係人 ): 96 年度 最高餘額日期最高餘額期末餘額年利率利息收入 Land 96.12 $ 33,375 33,375 7.00% $ 2,336 培 傑 96.01 348,987 - - - 統杰法寶 96.01 143,830-5.71%~ 4,869 6.20% $ 33,375 $ 7,205 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5322

培 傑 統杰法寶 95 最 高 餘額日期 年 度 最高餘額 期末餘額 年 利 率 95.01 95.01 $ 350,152 139,813 $ 348,987 139,813 3.30% 5.00% $ 488,800 北京麒麟 95 最 高 餘額日期 95.01 年 最高餘額 $ 26,458 期末餘額 $ - 利息收入 $ 714 $ 714 度 年 利 率 4.25% 利息支出 $ - 民國96年度無此交易情事 (四 )重 大 承 諾 事 項 及 或 有 事 項 1.統 一 超 商 (股 )公 司 之 子 公 司 台 灣 無 印 良 品 (股 )公 司 於 民 國 92 年 9 月 與 日 商 株 式 會 社 良 品 計 劃 簽 訂 無 印 良 品 授 權 合 約 書 授 權 無 印 良 品 於 指 定 地 區 (中 華 民 國 )經 營 無 印 良 品 Licensed Store 店 舖 及 使 用 其 資 訊 販 賣 等 技 術 依 本 合 約 規 定 該 子 公 司 於 合 約 存 續 期 間 內 應 按 銷 售 淨 額 之一定比例計付權利金 2.統 一 超 商 (股 )公 司 之 子 公 司 統 一 多 拿 滋 (股 )公 司 於 民 國 93 年 間 與 日 商 株 式 會 社 樂 清 簽 訂 商 標 及 技 術 合 作 契 約 以 從 事 DUSKIN Mister Donut Franchise 事 業 之 經 營 及 管 理 合 約 期 間 為 10 年 依 合 約 規 定 該 子公司於合約存續期間內應按營業總額之一定比例計付權利金 3.統 一 超 商 (股 )公 司 之 子 公 司 統 一 星 巴 克 (股 )公 司 與 Starbucks 簽 訂 經 營 合 作 契 約 以 從 事 星 巴 克 咖 啡 連 鎖 店 之 經 營 與 管 理 依 合 約 規 定 該子公司於合約存續期間內應依各店每月銷售總額之一定比例按月支 付技酬金 4.統 一 超 商 (股 )公 司 之 子 公 司 統 一 客 樂 得 服 務 (股 )公 司 於 民 國 91 年 間 與 Yamato Collect Service Corporation 簽 訂 商 標 及 技 術 合 作 契 約 以 從 事 商 品 配 送 及 貨 款 收 取 業 務 合 約 為 期 10 年 依 合 約 規 定 該 子 公 司於合約存續期間內應按月依收款業務收入淨額之一定比率計付權利 金 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5323

六 質押之資產 截至民國96年及95年12月31日止 本公司及子公司資產已提供擔保明細如下 資 產 名 稱 96年12月31日 公平價值變動列入損 益之金融資產 流 動 質押活期 定期存款 及短期票券(表列 其他金融資產 流動 及 其 他金融資產 非 流動 ) 存 貨 備供出售金融資產 非流動 以成本衡量之金融 資產 非流動 採權益法之長期股權 投資 土 地(註) 房屋及建築 淨額 (註) 機器設備 淨額(註) 運輸設備 其他設備 其他無形資產 地 上權 存出保證金 其他資產 其他 $ 80,989 95年12月31日 擔 $ 保 用 途 308,543 短期借款及應付短期票券 115,401 185,850 履約保證金 短期借款 應付短 期票券及長期借款 576,969 504,081 658,719 短期借款及應付短期票券 80,809 短期借款及長期借款 2,772,313 5,350,443 短期借款及長期借款 3,670,626 4,023,577 短期借款 應付短期票券及長期 借款 7,527,295 短期借款 應付短期票券及長期 借款 1,800,283 短期借款 應付短期票券及長期 借款 719,234 短期借款及長期借款 426,426 長期借款 27,437 短期借款及長期借款 2,148,992 長期借款 10,084,831 9,352,428 655,870 447,155 445,312 1,971,151 164,327 807,542 $ 31,648,995 144,805 履約保證及辦公室押金 1,224,269 應付短期票券 $ 24,626,682 (註)含固定資產 出租資產 閒置資產及其他資產 七 重大承諾事項及或有事項 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5324

(一) 本公司及子公司未完工程及預付設備款已簽約尚未支付數如下 95年12月31日 96年12月31日 未完工程 $ 80,866 $ 1,128,707 預付設備款 37,110 132,819 $ 1,261,526 $ 117,976 (二 )截 至 民 國 96 年 及 95 年 12 月 31 日 止 本 公 司 及 子 公 司 已 開 狀 而 尚 未 押 匯 之 信 用 狀 款 分 別 為 $3,276,248 及 $2,126,452 (三 )截 至 民 國 96 年 12 月 31 日 止 本 公 司 及 子 公 司 間 背 書 保 證 情 形 請 詳 附 註 十 一 (一 )2.為 他 人 背 書 保 證 情 形 (四 )子 公 司 統 一 超 商 (股 )公 司 與 美 商 南 方 公 司 於 民 國 89 年 7 月 間 簽 訂 永 久 性 技術合作契約 本公司向美商南方公司承諾以下事項 1. 本 公 司 應 確 保 統 一 超 商 ( 股 )公 司 將 履 行 其 對 美 商 南 方 公 司 付 款 或 其 他 合約中所規範之義務 2.本 公 司 未 經 美 商 南 方 公 司 事 前 書 面 同 意 不 得 出 售 讓 渡 移 轉 擔 保 轉讓 贈送 抵押 典押或出讓統一超商股權或資產 3.本 公 司 應 至 少 持 有 統 一 超 商 (股 )公 司 40%之 股 權 (五 )本 公 司 於 民 國 93 年 8 月 間 與 中 國 信 託 商 業 銀 行 法 國 巴 黎 銀 行 台 灣 銀 行 及 英 商 渣 打 銀 行 為 首 之 銀 行 團 借 款 (含 公 司 債 保 證 額 度 及 信 用 借 款 額 度 ) 契 約 期 間 自 民 國 93 年 8 月 2 日 至 98 年 8 月 2 日 止 並 於 授 信 存 續 期 間 向 銀行團承諾以下事項 1.本 公 司 依 經 查 核 簽 證 之 年 度 非 合 併 財 務 報 表 流 動 比 率 不 得 低 於 75% 2.本 公 司 依 經 查 核 簽 證 之 年 度 非 合 併 財 務 報 表 負 債 比 率 (負 債 總 額 (含 或 有 負 債 )/有 形 淨 值 )不 得 高 於 150% 3.本 公 司 依 經 查 核 簽 證 之 年 度 非 合 併 財 務 報 表 利 息 保 障 倍 數 (稅 前 淨 利 利 息 費 用 折 舊 攤 銷 )/利 息 費 用 ) 不 得 低 於 1.5 倍 4.本 公 司 依 經 查 核 簽 證 之 年 度 合 併 財 務 報 表 有 形 淨 值 不 得 低 於 新 台 幣 三 百億元 (六 )本 公 司 於 民 國 94 年 9 月 間 與 中 國 信 託 商 業 銀 行 等 8 家 銀 行 為 首 之 銀 行 團 借 款 (含 公 司 債 保 證 額 度 循 環 性 貨 幣 發 行 工 具 及 信 用 借 款 ) 契 約 期 間 自 民 國 94 年 9 月 14 日 至 99 年 9 月 14 日 止 並 於 授 信 存 續 期 間 向 銀 行 團 承 諾以下事項 1.本 公 司 依 經 查 核 簽 證 之 年 度 非 合 併 財 務 報 表 流 動 比 率 不 得 低 於 75 2.本 公 司 依 經 查 核 簽 證 之 年 度 非 合 併 財 務 報 表 負 債 比 率 (負 債 總 額 (含 或 有 負 債 )/有 形 淨 值 )不 得 高 於 150% 3.本 公 司 依 經 查 核 簽 證 之 年 度 非 合 併 財 務 報 表 利 息 保 障 倍 數 (稅 前 淨 利 利 息 費 用 折 舊 攤 銷 )/利 息 費 用 不 得 低 於 1.5 倍 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5325

4. 本公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台幣三百億元 ( 七 ) 子公司 Uni-President Southeast Asia Holdings Ltd. 於民國 96 年 11 月間與中國信託商業銀行為首之銀行團借款, 契約期間自民國 96 年 12 月 19 日至民國 99 年 12 月 19 日止, 於授信存續期間內由本公司出具承諾函承諾以下事項 : 1. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 流動比率不得低於 75 % 2. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 負債比率 ( 負債總額 ( 含或有負債 )/ 有形淨值 ) 不得高於 160% 3. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 利息保障倍數 ( 稅前淨利 + 利息費用 + 折舊 + 攤銷 )/ 利息費用 不得低於 1.5 倍 4. 本公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台幣三百億元 ( 八 ) 子公司佛山市三水健力寶貿易有限公司於民國 96 年 3 月間與英國渣打銀行有限責任公司為首之銀行團借款, 契約期間自民國 96 年 3 月 26 日至民國 98 年 3 月 26 日止, 於授信存續期間內由本公司出具承諾函承諾以下事項 : 1. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 流動比率不得低於 75 % 2. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 負債比率 ( 負債總額 ( 含或有負債 )/ 有形淨值 ) 不得高於 160% 3. 本公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 利息保障倍數 ( 稅前淨利 + 利息費用 + 折舊 + 攤銷 )/ 利息費用 不得低於 1.5 倍 4. 本公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台幣三百億元 ( 九 ) 子公司統樂開發 ( 股 ) 公司於民國 88 年 1 月及 8 月與財政部國有財產局台灣南區辦事處台南分處 ( 以下簡稱 國有財產局 ) 簽訂國有非公用山坡地同意合併開發契約書, 國有財產局同意該公司合併開發台南縣玉井鄉九層林 1106 地號等 53 筆及 419 之 1 等土地, 該公司於契約簽訂之日分別繳交保證金 $33,932 及 $1,139, 國有財產局於收到保證金後發予同意合併開發證明書, 該公司分別於民國 88 年 2 月 12 日及 88 年 9 月 8 日取得證明書, 並於民國 90 年 1 月 31 日以帳列定期存款 $ 33,932 贖回上述設質之存出保證金 該證明書僅提供申請山坡地合併開發之用, 有效期間為一年, 得申准展期 ; 該公司於同意合併證明書有效期間內申請設立許可或開發許可, 並於收受開發許可通知之日起 3 個月內向國有財產局申購開發許可範圍內之國有土地, 逾期未申購者, 國有財務局得按月照保證金加收 1% 違 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5326

約金 ; 未滿一個月者, 以一個月計 該公司若因擅自變更國有土地地形 地貌或違法使用, 致不能回復為原狀或回復原狀有重大困難者, 按公告地價 25% 繳納損害賠償金 ( 十 ) 子公司統樂開發 ( 股 ) 公司於民國 90 年 7 月與國有財產局簽訂國有非公用山坡地同意合併開發契約書, 國有財產局同意該公司合併開發台南縣玉井鄉九層林 100-6 地號等土地, 該公司於契約簽訂之日以定期存款 $ 63,055 設質預繳保證金, 國有財產局於收到保證金後發予同意合併開發證明書, 該公司民國 90 年 8 月 3 日取得證明書 該證明書僅提供申請山坡地合併開發之用, 有效期間為一年, 得申准展期 ; 該公司於同意合併證明書有效期間內申請設立許可或開發許可, 並於收受開發許可通知之日起 3 個月內向國有財產局申購開發許可範圍內之國有土地, 逾期未申購者, 國有財產局得按月照保證金加收 1% 違約金 ; 未滿一個月者, 以一個月計 該公司若因擅自變更國有土地地形 地貌或違法使用, 致不能回復為原狀或回復原狀有重大困難者, 按公告地價 25% 繳納損害賠償金 ( 十一 ) 子公司統樂開發 ( 股 ) 公司於民國 92 年 7 月與國有財產局簽訂國有非公用山坡地同意合併開發契約書, 國有財產局同意該公司合併開發台南縣玉井鄉九層林 203 地號等 119 筆土地, 該公司於契約簽訂之日以定期存款 $ 39,434 設質預繳保證金, 國有財產局於收到保證金後發予同意合併開發證明書, 該公司業於民國 92 年 7 月 31 日取得證明書 該證明書僅提供申請山坡地合併開發之用, 有效期間為二年, 得申准展期 ; 該公司於同意合併證明書有效期間內申請設立許可或開發許可, 並於收受開發許可通知之日起 3 個月內向國有財產局申購開發許可範圍內之國有土地, 逾期未申購者, 國有財產局得按月照保證金加收 1% 違約金 ; 未滿一個月者, 以一個月計 該公司若因擅自變更國有土地地形 地貌或違法使用, 致不能回復為原狀或回復原狀有重大困難者, 按公告地價 25% 繳納損害賠償金 ( 十二 ) 子公司統合開發 ( 股 ) 公司與往來銀行簽訂承諾書, 代會員向銀行辦理消費性貸款以繳納入會費及保證金貸款債務, 並承諾會員如有辦理貸款未清償者, 願贖回設質之會員權證 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日, 該公司代會員向該銀行辦理貸款之入會費及保證金合計分別為 $51,947 及 $76,270 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5327

(十三) 子公司統一武藏野(股)公司以營業租賃方式承租台北縣土城工業區之土地 租賃 期間為民國91年1月1日至110年12月31日 未來5年內每年度應付租金總額及自第 6年起應付租金總額及其折現值明細如下 租 賃 期 間 租 金 總 額 97年度 $ 6,240 98年度 6,360 99年度 6,480 100年度 6,600 101年度 6,780 69,120 民國102年度至110年度(折算現值為$53,505) $ 101,580 (十 四 )子 公 司 統 一 開 發 (股 )公 司 於 民 國 93 年 8 月 與 台 北 市 政 府 (以 下 簡 稱 市 政 府 )簽 訂 市 政 府 轉 運 站 獎 勵 民 間 投 資 興 建 營 運 案 開 發 經 營 契 約 (以 下 簡 稱 開 發 營 運 契 約 ) 合 約 主 要 內 容 如 下 1.開 發 營 運 契 約 之 範 圍 包 括 市 政 府 轉 運 站 及 其 相 關 附 屬 設 施 附 屬 事 業 及多目標使用部份之興建 營運及移轉 2. 台 北 市 政 府 提 供 台 北 市 信 義 區 信 義 段 四 小 段 三 地 號 土 地 ( 以 下 簡 稱 本 基 地 )設 定 地 上 權 予 該 公 司 作 為 執 行 此 開 發 營 運 契 約 之 用 3.開 發 經 營 期 間 自 設 定 地 上 權 登 記 完 成 之 日 (民 國 93 年 10 月 15 日 )起 算 為 期 50 年 台 北 市 政 府 於 民 國 96 年 12 月 31 日 同 意 其 中 因 辦 理 容 積 補 償 及 變 更 設 計 之 起 迄 時 間 共 計 484 日 不 計 入 開 發 經 營 期 間 4.子 公 司 統 一 開 發 (股 )公 司 依 約 應 支 付 之 權 利 金 (1)開 發 權 利 金 開 發 權 利 金 計 $2,500,000 截 至 民 國 96 年 12 月 31 日 止 子 公 司 統 一 開 發 (股 )公 司 業 已 依 約 支 付 $750,000 餘 款 將 依 約 定 時 程 支付 (2)營 業 權 利 金 自 開 始 營 運 年 度 之 次 一 年 度 起 按 約 定 之 累 進 比 例 方 式 提 撥 營 業權利金予台北市政府 5.子 公 司 統 一 開 發 (股 )公 司 依 約 應 繳 交 履 約 保 證 金 $100,000 該 項 保 證 金業由台灣銀行開具履約保證書作為擔保 6. 子 公 司 統 一 開 發 ( 股 ) 公 司 應 自 營 運 期 間 開 始 按 基 地 之 公 告 地 價 依 約 定比例支付土地租金予台北市政府 7.子 公 司 統 一 開 發 (股 )公 司 應 於 完 成 設 定 地 上 權 後 1 年 5 個 月 內 取 得 建 造 執 照 完 成 設 定 地 上 權 後 4 年 4 個 月 內 完 成 市 政 府 轉 運 站 部 份 之 興 建 工 程 及 取 得 該 部 分 之 使 用 執 照 並 於 完 成 設 定 地 上 權 後 5 年 4 個 月 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5328

內完成本計劃之興建工程及取得使用執照 8. 子公司統一開發 ( 股 ) 公司應自取得市政府轉運站設施使用執照起 6 個月內, 供客運業者進駐正式營運 9. 子公司統一開發 ( 股 ) 公司應於開發經營期間屆滿時, 將轉運站無償移轉予台北市政府, 關於移轉之權利義務及細節, 雙方同意應由該公司於開發經營期間屆滿前 5 年提出資產移轉計畫及開始協商簽訂 資產移轉契約, 並於 6 個月內完成 資產移轉契約 之訂定, 雙方應於開發經營期間屆滿時完成移轉 ( 十五 ) 子公司統一東京 ( 股 ) 公司於民國 95 年 7 月間與兆豐國際商業銀行為首之銀行團借款 ( 含商業本票保證額度及信用借款額度 ), 契約期間自民國 95 年 7 月 4 日至 98 年 6 月 30 日止, 並於授信存續期間向銀行團承諾以下事項 : 1. 子公司統一東京 ( 股 ) 公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 自有資本比率 淨值 /( 有形資產總額 - 預收租金 )) 應達 8% 以上 2. 子公司統一東京 ( 股 ) 公司依經查核簽證之年度非合併財務報表, 利息保障倍數 ( 稅前淨利 + 利息費用 + 折舊 + 攤銷 )/ 利息費用 不得低於 2.5 倍 3. 子公司統一東京 ( 股 ) 公司依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於新台幣二億元 ( 十六 ) 子公司統一實業 ( 股 ) 公司為興建馬口鐵皮底片廠 鋼片廠等作業廠房, 與台灣糖業股份有限公司簽訂土地租用契約, 契約期限自民國 82 年 7 月 1 日至 137 年 3 月 9 日止, 租金按每年申報地價之 10% 計算, 另每 20 年依當期租金之 2 至 4 倍支付權利金並分 20 年平均攤銷 截至民國 96 年及 95 年 12 月 31 日止, 未攤銷之權利金餘額分別為 $15,147 及 $17,518 ( 十七 ) 子公司統一超商 ( 股 ) 公司及 Philippine Seven Corporation 與美商南方公司簽訂之長期技術合作契約約定, 統一超商 ( 股 ) 公司於合作期間內應就各門市每月銷售額依約定比率按月計付技術報酬金 ( 十八 ) 本公司及子公司統一超商 ( 股 ) 公司於民國 94 年度與大成工程 ( 股 ) 公司簽定工程契約書, 共同委託其興建聯合研究大樓捐贈予國立成功大學 工程總價款約為 $230,000( 含稅 ), 由本公司與統一超商 ( 股 ) 公司各負擔 50%; 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 本公司及子公司已支付之工程款累計為約為 $217,206 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5329

(十九) 子公司統一超商(股)公司及其子公司向非關係人承租各營業場所簽訂之租賃合 約 合約期間為3年至12年不等 截至民國96年12月31日止 統一超商(股)公 司及其子公司依合約規定已預付之租金及保證金分別為$785,815及$1,517,337 並依其性質帳列 預付款項 及 存出保證金 科目項下 其預計未來各年 度租金支出明細如下 租 賃 期 間 租 金 總 額 97年度 $ 6,526,644 98年度 6,082,876 99年度 5,419,225 100年度 4,828,463 101年度 4,284,412 102年度及以後年度(折現值為$5,473,437) 6,225,876 $ 33,367,496 (二 十 )子 公 司 統 一 百 華 (股 )公 司 於 民 國 95 年 4 月 與 日 商 株 式 會 社 阪 急 百 貨 店 簽 訂 技 術 指 導 業 務 相 關 確 認 書 依 確 認 書 約 定 子 公 司 統 一 百 華 (股 ) 公 司 於 開 幕 前 須 依 約 定 支 付 技 術 指 導 實 際 費 用 開 幕 後 每 年 除 上 述 技 術 指 導 實 際 費 用 外 須 再 支 付 固 定 金 額 之 技 術 指 導 固 定 費 (二 十 一 )子 公 司 統 一 速 達 (股 )公 司 於 民 國 89 年 1 月 24 日 與 YAMATO TRANSPORT CORPORATION 簽 訂 商 標 及 技 術 合 作 契 約 以 從 事 宅 配 業 務 之 經 營 與 管 理 依 合 約 規 定 統 一 速 達 (股 )公 司 於 合 約 存 續 期 間 內 應 按 月 依 宅配業務銷售總額之一定比例計付權利金 (二 十 二 )子 公 司 統 一 精 工 (股 )公 司 於 民 國 96 年 6 月 間 與 大 眾 商 業 銀 行 等 14 家 銀 行 為 首 之 銀 行 團 借 款 (含 購 油 保 證 額 度 及 信 用 借 款 額 度 ) 契 約 期 間 自 民 國 96 年 6 月 22 日 至 101 年 6 月 22 日 止 並 於 授 信 存 續 期 間 向 銀行團承諾以下事項 1.依 經 查 核 簽 證 之 年 度 非 合 併 財 務 報 表 流 動 比 率 不 得 低 於 80 2.依 經 查 核 簽 證 之 年 度 非 合 併 財 務 報 表 負 債 比 率 負 債 總 額 /有 形 淨 值 (股 東 權 益 扣 除 無 形 資 產 之 金 額 ) 不 得 高 於 330% 3.依 經 查 核 簽 證 之 年 度 非 合 併 財 務 報 表 利 息 保 障 倍 數 (稅 前 淨 利 利 息 費 用 折 舊 攤 銷 )/利 息 費 用 不 得 低 於 2 倍 4.依經查核簽證之年度非合併財務報表 有形淨值不得低於 600,000 5.依 經 查 核 簽 證 之 年 度 合 併 財 務 報 表 流 動 比 率 不 得 低 於 80 6.依 經 查 核 簽 證 之 年 度 合 併 財 務 報 表 負 債 比 率 (負 債 總 額 /有 形 淨 值 )不 得 高 於 330% 7.依 經 查 核 簽 證 之 年 度 合 併 財 務 報 表 利 息 保 障 倍 數 (稅 前 淨 利 利 息 費 用 折 舊 攤 銷 )/利 息 費 用 不 得 低 於 2 倍 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表5330

8. 依經查核簽證之年度合併財務報表, 有形淨值不得低於 $ 600,000 9. 於本授信存續期間內, 依法上市或上櫃前, 本公司及子公司統一超商 ( 股 ) 公司合計至少應隨時持有與控制 50 %以上之股權 ; 子公司統一精工 ( 股 ) 公司依法上市或上櫃後, 本公司及子公司統一超商 ( 股 ) 公司合計至少應隨時持有與控制不低於 25 %之股權 10. 如違反以上任一財務比率或限制規定時, 債務人自違反之當期起有半年之改善期, 即債務人應於下次依本合約檢視財務比率與限制規定之前調整之 如於該次檢視結果仍未符合本合約約定之所有財物比率與限制規定時, 則視為債務人發生本合約之違約情事 截至民國 96 年 12 月 31 日止, 子公司統一精工 ( 股 ) 公司之負債比率 利息保障倍數及有形淨值業已違反借款合約所訂之財務比率與限制規定, 惟根據合約規定, 子公司統一精工 ( 股 ) 公司自違反之當期有半年之改善期, 子公司統一精工 ( 股 ) 公司將對用品盤存 存貨及費用之控管更落實, 俾於改善期間降低虧損, 以改善財務比率並符合借款合約所訂之財務比率與限制規定 八 重大之災害損失無此情事 九 重大之期後事項無此情事 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5331

十 其他 ( 一 ) 金融商品之公平價值 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 公 平 價 值 公 平 價 值 公開報價 評價方法 公開報價 評價方法 帳面價值 決定之金額 估計之金額 帳面價值 決定之金額 估計之金額 非衍生性金融商品 資產 公平價值與帳面價值相等之金融 $ 49,045,262 $ - $ 49,045,262 $ 34,026,429 $ - $ 34,026,429 資產 公平價值變動列入損益之金融資 10,759,790 10,759,790-7,968,350 7,968,350 - 備供出售金融資產 9,327,178 9,327,178-3,414,519 3,414,519 - 以成本衡量之金融資產 16,407,197 - - 18,769,608 - - 無活絡市場之債券投資 45,000-45,000 45,000-45,000 存出保證金 2,323,475-2,323,475 2,262,606-2,262,606 長期應收票據及款項 62,733-62,733 330,957-330,957 負債 公平價值與帳面價值相等之金融 87,367,726-87,367,726 92,151,945-92,151,945 負債 應付公司債 8,144,387-8,144,387 8,280,000-8,280,000 長期借款 57,670,387-57,670,387 49,817,830-49,817,830 長期應付票據及款項 600,022-600,022 680,140-680,140 應付租賃款 - 非流動 92,883-92,883 113,415-113,415 存入保證金 3,764,435-3,764,435 3,732,153-3,732,153 衍生性金融商品 負債 利率交換合約 71,121-71,121 146,551-146,551 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5332

A. 本公司及子公司估計金融商品公平價值所使用之方法及假設如下 : 1. 短期金融商品, 因折現值影響不大, 故以帳面價值為其估計公平價值 此方法應用於現金及約當現金 應收票據及帳款 其他應收款 其他金融資產 - 流動 短期借款 應付短期票券 應付票據及帳款 應付所得稅 應付費用 其他應付款項 一年或一營業週期內到期長期負債 應付租賃款 - 流動及其他流動負債 - 其他 2. 備供出售金融資產如有活絡市場公開報價時, 則以此市場價格為公平價值 若無市場價格可供參考時, 則採用評價方法估計 民國 96 年及 95 年 12 月 31 日, 本公司及子公司表列之備供出售金融資產均屬上市 ( 櫃 ) 公司股票 公司債或受益憑證, 故以資產負債表日之收盤價格或基金淨值為其估計公平價值 3. 存出保證金及長期應收票據及款項係以其預期現金流量之折現值為其估計公平價值, 折現率則以期末郵政儲金匯業局一年期定期存款固定利率為準 4. 應付公司債 長期借款 長期應付票據及款項 應付租賃款 - 非流動及存入保證金係以其預期現金流量之折現值為其估計公平價值, 折現率則以公司所能獲得類似條件 ( 相近之到期日 ) 之長期借款利率為準 5. 衍生性金融商品之公平價值, 係假設公司若依約定在報表日終止合約, 預計所能取得或必須支付之金額 一般均包括當期未結清合約之未實現損益 B. 本公司及子公司民國 96 年度及 95 年度自備供出售金融資產當期直接認列及依持股比例認列為股東權益其他調整項目貸餘之金額分別為 $2,584,701 及 $1,645,746 ( 二 ) 財務風險控制及避險策略本公司及子公司採用全面風險管理與控制系統, 以辨認本公司及子公司所有風險 ( 包含市場風險 信用風險 流動性風險及現金流量風險 ), 使本公司及子公司之管理階層能有效從事控制並衡量市場風險 信用風險 流動性風險及現金流量風險 本公司及子公司市場風險管理目標, 係適當考慮經濟環境 競爭狀況及市場價值風險之影響下, 達到最佳化之風險部位 維持適當流動性部位及集中管理所有市場風險 ( 三 ) 重大財務風險資訊 1. 市場風險 (1) 匯率風險 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5333

本公司及子公司部份之進貨係以美金為計價單位, 公平價值將隨市場匯率波動而改變, 惟本公司及子公司持有之外幣資產及負債部位及收付款期間約當, 可將市場風險相互抵銷, 故預期不致發生重大之市場風險 (2) 利率風險本公司及子公司從事之利率交換交易, 係以 PVBP(Present Value of Basis Point) 法評估市場風險, 並於操作時依契約價值變動設定停損點, 發生之損失應在可預期之範圍內, 故無重大之市場風險 另本公司及子公司舉借之短期借款及長期借款, 係屬浮動利率之債務, 惟利率波動幅度不大, 故預期不致發生重大之市場風險 ; 應付短期票券則因利率固定, 故無市場風險 (3) 價格風險本公司及子公司從事之權益類金融商品投資受市場價格變動之影響, 惟本公司及子公司業已設置停損點, 故預期不致發生重大之市場風險 2. 信用風險本公司及子公司承作之衍生性金融商品交易之對象係信用良好之金融機構, 而本公司及子公司投資權益類金融商品係透過集中交易市場及證券櫃檯買賣中心下單交易, 且係與信用良好之交易相對人往來, 另本公司及子公司於銷售產品時, 業已評估交易相對人之信用狀況, 預期交易相對人均不致發生違約, 故發生信用風險之可能性極低, 而最大之信用風險金額為其帳面價值 另本公司及子公司提供借款保證承諾均依 背書保證作業程序 辦理 由於該等被保證公司之信用狀況均能完全掌握, 故未要求提供擔保品 若其均未能履約, 所可能發生之信用風險為保證金額 3. 流動性風險本公司及子公司從事利率交換交易, 每屆結算日, 係就名目本金乘以利率之差額收取或給付利息, 金額並非重大且到期並無本金之流入或流出, 本公司及子公司之營運資金足以支應, 故無籌資風險 另本公司及子公司投資之備供出售金融資產 - 上市 ( 櫃 ) 公司股票 公司債或受益憑證具活絡市場, 故預期可輕易在市場上以接近公平價值之價格迅速出售金融資產 本公司及子公司投資之以成本衡量之金融資產均無活絡市場, 故預期具有重大流動性風險 4. 利率變動之現金流量風險本公司及子公司從事利率交換交易, 每屆結算日, 係就名目本金乘以利 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5334

率之差額收取或給付利息, 金額並非重大且到期並無本金之流入或流 出, 故無重大之現金流量風險 另本公司及子公司舉借之短期借款及長 期借款, 係屬浮動利率之債務, 故市場利率變動將使債務類金融商品之 有效利率隨之變動, 而使其未來現金流量產生波動 ; 應付短期票券則因 利率固定, 故無利率變動之現金流量風險 5. 有關衍生性金融商品之交易性質及合約資訊說明如下 : 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日 項目名目本金契約期間名目本金契約期間 利率交換合約 $ 12,780,000 92.01~98.09 $ 7,190,000 92.01~98.09 本公司及子公司從事衍生性金融商品交易主要係為規避有擔保公司債因利率及匯率變動之影響 民國 96 年度及 95 年度認列之淨損失分別為 $69,677 及 $63,349( 表列 利息費用 ) ( 四 ) 公司債及現金流量避險 本公司及子公司所持有之浮動利率資產及所承擔之浮動利率債務, 可能因 市場利率變動而使該資產及負債之未來現金流量產生波動, 並導致風險, 本公司及子公司評估該風險可能重大, 故另簽訂利率交換合約, 以進行避 險 指定之避險工具名目本金 相關利益 現 金 流損失預期 指定為避險工 量 預 期於損益表 被避險項目具之金融商品 96 年 12 月 31 日 95 年 12 月 31 日產生期間認列期間 應付公司債利率交換合約 $ 12,780,000 $ 7,190,000 民國 97 年 1 月至 98 年 9 月 民國 97 年 1 月至 98 年 9 月 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5335

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( 六 ) 財務報表表達本公司及子公司民國 95 年度合併財務報表中若干科目業經重分類, 俾使與民國 96 年度之合併財務報表表達一致, 以資比較 ( 以下空白 ) 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5344

十一 附註揭露事項 ( 一 ) ( 二 ) ( 三 ): 請參閱本年報第 206 頁至第 261 頁 喆 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5345

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喆 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5351

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2. 上表所列之部門收入係指部門對企業以外客戶之收入 ( 含銷貨收入 其他營業收入 租金收入 處分該部門資產利益及其他收入 ) 及對企業內其他部門之銷貨與轉撥收入, 部門間之銷貨及轉撥收入, 係依對主要客戶之售價酌減銷管費用為計價基礎 但部門收入不包括依權益法評價之長期股權投資所認列之投資收入 3. 部門損益係部門收入減除部門成本及費用後之餘額, 所稱之部門成本及費用係指與產生部門收入有關之成本及費用 但部門成本及費用不包括利息費用 部門間之進貨及部門間之銷貨與轉撥採用相同之轉撥計價基礎 4. 部門可辨認資產係指可直接認定屬於該部門之有形及無形資產 但部門可辨認資產不包括下列項目 : (1) 非供任何特定部門營業使用而持有之資產 (2) 長期股權投資 ( 二 ) 地區別財務資訊 : 無國外營運機構 ( 三 ) 外銷銷貨資訊 : 民國 96 年度及 95 年度外銷各地區銷貨總額均未達合併損益表上收入金額之 10% 以上 ( 四 ) 重要客戶資訊 : 民國 96 年度及 95 年度來自每一客戶之收入均未達合併損益表上收入金額之 10% 以上 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 5360

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