中期財務資料披露報表 ( 未經審核 ) 於二零一五年六月三十日
中期財務資料披露報表 ( 未經審核 ) 於二零一五年六月三十日 目錄 頁次 收益表資料 1 資產負債表資料 2 收益表及資產負債表資料附註 3-6 補充財務資料 7-11 銀行綜合財務資料 12
收益表資料 截至二零一五年六月三十日止六個月 二零一四年 二零一五年 三月十一日 六月三十日 至六月三十日期內 附註 利息收入 364,217 4,850 利息支出 (291,364) (3,431) 淨利息收入 72,853 1,419 其他營運收入 1 34,082 865 總營運收入 106,935 2,284 營運支出 2 (49,954) (71,780) 減值準備前之營運溢利 /( 虧損 ) 56,981 (69,496) 貸款減值準備 (23,053) --- 税前溢利 /( 虧損 ) 33,928 (69,496) 所得税 --- --- 税後溢利 /( 虧損 ) 33,928 (69,496) 備註 : 興業銀行股份有限公司香港分行於二零一四年三月十一日開始營業 1
資產負債表資料 於二零一五年六月三十日 二零一五年 二零一四年 六月三十日 十二月三十一日 附註 資產現金及銀行結存 7 3,309,349 2,289,090 存於外匯基金存款 7 2,452,513 448,037 存放同業 ( 一至十二個月內到期 ) 2,374,658 2,996 海外辦事處之結欠金額 5,564,874 9,113,791 持有之存款證 2,575,506 --- 貸款及其他賬項 3 19,814,440 10,134,907 持有作交易用途之證券 1,459,345 --- 可供出售投資 640,223 612,754 物業及設備 31,129 28,921 總資產 38,222,037 22,630,496 負債 尚欠銀行存款及結餘 12,050,533 5,956,920 客戶存款 5 17,498,385 11,029,696 結欠海外辦事處之金額 304,602 308,897 已發行存款證 7,672,145 5,161,937 其他負債 756,601 293,822 總負債 38,282,266 22,751,272 資本 儲備 6 (60,229) (120,776) 2 (60,229) (120,776) 38,222,037 22,630,496
收益表及資產負債表資料附註 1 其他營運收入 二零一四年 二零一五年 三月十一日 六月三十日 至六月三十日 外匯業務和衍生工具買賣的收益凈額外匯交易收益凈額 71,515 2,591 非買賣性質外匯業務的收益凈額 (40,074) (1,745) 衍生工具交易收益凈額 --- (35) 31,441 811 淨收費及佣金收入收費及佣金收入 8,578 41 減 : 費用及佣金支出 (5,937) --- 2,641 41 其他收入 --- 13 34,082 865 2 營運支出 二零一四年 二零一五年 三月十一日 六月三十日 至六月三十日 職員開支 30,831 8,628 租金開支 4,571 3,551 其他營運支出 14,552 59,601 49,954 71,780 3
收益表及資產負債表資料附註 ( 續 ) 3 貸款及其他賬項 二零一五年 二零一四年 六月三十日 十二月三十一日 客戶貸款 ( 附註 4) 16,849,153 8,529,559 減值準備 - 組合 (23,829) (776) - 個別 --- --- 16,825,324 8,528,783 商業票據 411,398 1,257,797 減值準備 - 組合 --- --- - 個別 --- --- 411,398 1,257,797 應計利息及其他賬項 2,577,718 348,327 減值準備 - 組合 --- --- - 個別 --- --- 2,577,718 348,327 19,814,440 10,134,907 4
收益表及資產負債表資料附註 ( 續 ) 4 客戶貸款總額分析 a) 按行業分類 二零一五年六月三十日 二零一四年十二月三十一日 抵押品覆蓋之百分比 抵押品覆蓋之百分比 在香港使用之貸款 工商金融 物業發展 1,637,521 95.27 1,560,000 100.00 金融企業 1,395,383 100.00 620,404 100.00 股票經紀 1,700,000 0.00 --- --- 批發及零售業 7,127,817 100.00 2,359,705 96.71 製造業 250,032 100.00 250,032 100.00 其他 217,832 0.00 --- --- 在香港使用之貸款總計 12,328,585 83.82 4,790,141 98.38 貿易融資 --- --- 111,715 100.00 在香港以外使用之貸款 4,520,568 91.43 3,627,703 100.00 總客戶貸款 16,849,153 85.86 8,529,559 99.09 截至二零一五年六月三十日和二零一四年十二月三十一日, 本分行並沒有逾期和重組之客戶貸款須作個別評估減值 b) 按地區分類 客戶貸款之地區分類, 是依照客戶所在之地區, 經計及風險轉移後而劃定 在一般情況下, 若貸款之擔保人所在地有異於該客戶, 則風險轉移至擔保人之所在地區 二零一五年六月三十日 二零一四年十二月三十一日 總客戶貸款之百分比 總客戶貸款之百分比 總客戶貸款 香港 4,456,049 26.45 439,297 5.15 中國大陸 12,393,104 73.55 8,090,262 94.85 16,849,153 100.00 8,529,559 100.00 5
收益表及資產負債表資料附註 ( 續 ) 5 客戶存款 二零一五年六月三十日 二零一四年十二月三十一日 活期存款及往來帳戶 449,979 63,670 儲蓄存款 4,873,676 2,458,847 定期存款及通知存款 12,174,730 8,507,179 6 儲備 17,498,385 11,029,696 二零一五年六月三十日 投資重估儲備 保留溢利 總計 於二零一五年一月一日結餘 (11,306) (109,470) (120,776) 可供出售投資重估收益 26,619 --- 26,619 本期溢利 --- 33,928 33,928 於二零一五年六月三十日結餘 15,313 (75,542) (60,229) 二零一四年十二月三十一日 投資重估 儲備 保留溢利 總計 於二零一四年三月十一日結餘 --- --- --- 可供出售投資重估虧損 (11,306) --- (11,306) 本期虧損 --- (109,470) (109,470) 於二零一四年十二月三十一日結餘 (11,306) (109,470) (120,776) 7 比較數字 6 為與本期資產負債表列報方式保持一致, 若干有關金融監管機構的比較數字已經重新分類
補充財務資料 1 國際債權 本行根據交易對手類別及交易對手所在地所披露之國際債權, 已計入最終風險額之轉移, 藉此評估所承受的國家信貸風險 在一般情況下, 若債權之擔保人所在地有異於該客戶, 或該債權的履行對象是某銀行的海外分行, 則風險會轉移至擔保人之所在地區, 或至該銀行的總辦事處區域 經考慮任何已確認之風險轉移後, 構成國際債權總額 10% 或以上之區域方作出披露 銀行 官方機構 二零一五年六月三十日百萬港元非銀行私營機構 非銀行金融機構 非金融 私營機構 其他 總計 離岸中心 229 --- --- 2,291 --- 2,520 其中 : 香港 222 --- --- 2,291 --- 2,513 發展中亞太區國家 13,296 --- 640 14,065 --- 28,001 其中 : 中國 13,296 --- 640 14,065 --- 28,001 銀行 二零一四年十二月三十一日百萬港元非銀行私營機構 官方機構 非銀行金融機構 非金融 私營機構 其他 總計 離岸中心 --- --- --- 6,065 --- 6,065 其中 : 香港 --- --- --- 6,065 --- 6,065 發展中亞太區國家 10,681 --- --- 2,057 --- 12,738 其中 : 中國 10,681 --- --- 2,057 --- 12,738 7
補充財務資料 ( 續 ) 2 貨幣風險持倉佔淨盤總額 ( 絕對額 ) 不少於 10% 的外幣列報如下 : 二零一五年六月三十日百萬港元 美元人民幣歐元總計 現貨資產 20,129 9,295 1,096 30,520 現貨負債 (18,157) (12,119) (17) (30,293) 遠期買入 53,766 57,257 563 111,586 遠期賣出 (57,480) (52,543) (1,510) (111,533) 期權淨額 1,856 (1,856) --- --- 長盤淨額 114 34 132 280 結構性倉盤淨額 --- --- --- --- 二零一四年十二月三十一日百萬港元 美元人民幣歐元總計 現貨資產 8,926 11,114 --- 20,040 現貨負債 (8,081) (9,280) --- (17,361) 遠期買入 16,662 14,830 --- 31,492 遠期賣出 (17,225) (16,947) --- (34,172) 期權淨額 (280) 280 --- --- 長 /( 短 ) 盤淨額 2 (3) --- (1) 結構性倉盤淨額 --- --- --- --- 以上貨幣淨盤包括交易和非交易盤 期權持倉淨額是根據香港金融管理局 (" 金管局 ") 於 認可機構持有外匯情況申報表填報指示 所載之得爾塔等值方法計算 8
補充財務資料 ( 續 ) 3 國内活動 國内非銀行業之交易對手乃按金管局報表 " 國內活動報表 " 内的定義界定 有關國内非銀行的風 險承擔如下 : 二零一五年六月三十日 百萬港元 資產負債表 資產負債表 以内的風險 以外的風險 總風險 承擔 承擔 承擔 9 中央政府 國有企業及其附屬公司和合資公司 3,201 625 3,826 地方政府 地方政府擁有之企業, 及其附屬公司和合資公司 4,370 --- 4,370 中國國民居住於中國境內或其他公司成立於 2,063 --- 2,063 中國境內及其附屬公司和合資公司 中國國民居住於中國境外或其他公司成立於 466 99 565 中國境外, 獲給予信貸授信用於內地 其他交易對手而獲本分行認為是國內非銀行風險 8,847 87 8,934 總計 18,947 811 19,758 減值後總資產 38,222 資產負債表內的風險承擔佔總資產百分率 49.57% ( 重列 ) 二零一四年十二月三十一日 百萬港元 資產負債表 資產負債表 以内的風險 以外的風險 總風險 承擔 承擔 承擔 中央政府 國有企業及其附屬公司和合資公司 2,335 --- 2,335 地方政府 地方政府擁有之企業, 及其附屬公司和合資公司 603 154 757 中國國民居住於中國境內或其他公司成立於 864 --- 864 中國境內及其附屬公司和合資公司 中國國民居住於中國境外或其他公司成立於 78 61 139 中國境外, 獲給予信貸授信用於內地 其他交易對手而獲本分行認為是國內非銀行風險 5,314 --- 5,314 總計 9,194 215 9,409 減值後總資產 22,630 資產負債表內的風險承擔佔總資產百分率 40.63%
補充財務資料 ( 續 ) 4 資產負債表外風險承擔 下列為資產負債表外風險承擔之每個主要類別的合約金額 : 二零一五年六月三十日百萬港元 二零一四年十二月三十一日百萬港元 直接信貸替代項目 917 61 與交易有關的或然項目 --- --- 與貿易有關的或然項目 --- 156 票據發行及循環式包銷安排 --- --- 其他承擔 87 --- 1,004 217 5 衍生金融工具 下列為衍生金融工具之每個主要類別之合約金額 : 二零一五年六月三十日百萬港元 二零一四年十二月三十一日百萬港元 匯率合約 150,925 49,642 利率合約 --- --- 150,925 49,642 下列為各項主要衍生金融工具之公平價值 : 二零一五年六月三十日百萬港元 二零一四年十二月三十一日百萬港元 匯率合約 79 12 利率合約 --- --- 79 12 於二零一五年六月三十日及二零一四年十二月三十一日, 衍生金融工具之公平價值並沒有採用雙邊淨額結算協議的效果計算在內 10
補充財務資料 ( 續 ) 6 流動資金 二零一四年 二零一五年 三月十一日 六月三十日 至六月三十日 期內平均流動資金維護比率 183.75% --- 期內平均流動資金比率 --- 149.06% 本分行定期透過對一系列時間內的資產負債表內外項目進行現金流量分析及預測以確定特定時間內的資金需要 本分行亦定期對流動資金狀況進行壓力測試 本分行的壓力測試均已透過運用適當的理論及歷史假設考慮資產負債表內外項目連同會對現金流量造成的影響 三個壓力情景 ( 即個別銀行危機 整體市場危機及綜合危機 ) 均採用金管局最新監管政策手冊 穩健的流動資金風險管理系統及管控措施 界定的最短存活期 11
興業銀行股份有限公司綜合財務資料 I 權益及資本充足比率 二零一五年六月三十日百萬人民幣 二零一四年十二月三十一日百萬人民幣 歸屬于母公司股東的權益 288,023 257,934 資本充足比率 ( 附注 1) 11.03% 11.29% II 其他合併財務資料 二零一五年六月三十日百萬人民幣 二零一四年十二月三十一日百萬人民幣 資產負債表 總資產 5,125,903 4,406,399 總負債 4,834,473 4,145,303 總貸款 1,722,946 1,593,148 總客戶存款 2,445,022 2,267,780 二零一五年六月三十日百萬人民幣 二零一四年六月三十日百萬人民幣 期內除稅前盈利 35,582 33,429 附注 1: 上述資本充足率是根據中國銀行業監督管理委員會的有關規定計算, 而並非根據銀行業 ( 披露 ) 規則第 105 條 (a)(i) 或 (ii) 所述的標準計算 12