CHINA EVERBRIGHT BANK 二 七年年度报告 二千年前 曾子曰 尊其所闻 则高明矣 知其所行 则光大矣 二千年后 世人谓 继往开来 则吾辈矣 凤凰涅磐 则再生矣 中国光大银行
高级 管理 层 中国光大银行二 七年年度报告 高级管理层 11 郭友先生 武青先生 吴少华先生 副董事长 执行董事 行长 执行董事 纪委书记 执行董事 常务副行长 姜波女士 李子卿先生 单建保先生 副行长 首席审计官 副行长 副行长
审计 报告 中国光大银行二 七年年度报告 审计报告 KPMG-A(2008)AR No.0129 中国光大银行股份有限公司全体股东 我们审计了后附的中国光大银行股份有限公司(以下简称 贵行 )财务报表 包括2007年12月31日的资产负债表 2007年度的利润 表 股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注 一 贵行管理层对财务报表的责任 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 2006 的规定编制财务报表是贵行管理层的责任 这种责任包括 1 设计 实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报 2 选择和运用恰当的会计政策 (3)作出合理的会计估计 二 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注 册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断 包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制 以设计恰当的审计程 序 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性 以及评 价财务报表的总体列报 我们相信 我们获取的审计证据是充分 适当的 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见 我们认为 贵行财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 2006 的规定编制 在所有重大方面公允反映了贵行 于2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 宋晨阳 中国 北京 蒲红霞 二 八年三月二十一日 66