证券代码 :300244 证券简称 : 迪安诊断公告编号 : 定 2016-002 浙江迪安诊断技术股份有限公司 2016 年半年度报告摘要 1 重要提示 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告摘要所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性 完整性承担个别及连带责任 本半年度报告摘要摘自半年度报告全文, 半年度报告全文刊载于巨潮资讯网等中国证监会指定网站 投资者欲了解详细内容, 应当仔细阅读半年度报告全文 董事 监事 高级管理人员异议声明 : 无 全体董事出席了审议本次半年报的董事会会议 董事会审议的报告期内的半年度利润分配预案或公积金转增股本预案 适用 不适用公司负责人陈海斌 主管会计工作负责人徐敏及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 徐敏声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 完整 半年度报告是否经过审计 是 否公司简介股票简称迪安诊断股票代码 300244 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名徐敏陶钧电话 0571-88933708 0571-88933708 传真 0571-88918912 0571-88918912 电子信箱 zqb@dagene.net zqb@dagene.net 2 主要财务会计数据和股东变化 (1) 主要财务会计数据 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 营业总收入 ( 元 ) 1,628,247,021.51 813,226,246.47 100.22% 归属于上市公司普通股股东的净利润 ( 元 ) 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 ( 元 ) 135,543,757.56 88,947,870.35 52.39% 131,078,185.33 84,945,870.66 54.31% 1
经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 40,780,639.98 79,026,071.06-48.40% 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) 0.074 0.1643-54.96% 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.25 0.18 38.89% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.25 0.18 38.89% 加权平均净资产收益率 7.51% 12.05% -4.54% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 本报告期末 7.26% 11.50% -4.24% 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产 ( 元 ) 4,084,898,049.13 2,292,182,866.86 78.21% 归属于上市公司普通股股东的所有者权益 ( 元 ) 归属于上市公司普通股股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 非经常性损益的项目及金额 适用 不适用 1,989,768,915.73 926,884,255.28 114.67% 3.611 2.5342 42.49% 项目金额说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) -24,035.30 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免 388,805.68 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 6,262,065.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -677,208.59 减 : 所得税影响额 75,758.38 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 1,408,296.39 合计 4,465,572.23 -- 单位 : 元 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及 把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目, 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目的情形 (2) 前 10 名股东持股情况表 报告期末股东总数 26,751 前 10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股数量 持有有限售条件的股份数量 股份状态 质押或冻结情况 陈海斌境内自然人 39.60% 218,186,418 172,414,814 质押 79,678,184 赖翠英境内自然人 2.89% 15,951,080 0 质押 12,434,040 胡涌境内自然人 2.63% 14,506,482 10,879,862 质押 10,584,000 数量 2
徐敏境内自然人 2.62% 14,417,718 10,813,288 质押 10,732,287 杭州迪安控股有限公司 上海复星平耀投资管理有限公司 全国社保基金一一五组合 中信证券 - 招商银行 - 中信证券健康共享优质增发集合资产管理计划 浙江迪安诊断技术股份有限公司 - 第一期员工持股计划 中央汇金资产管理有限责任公司 上述股东关联关系或一致行动的说明 境内非国有法人 2.55% 14,040,000 11,700,000 境内非国有法人 1.71% 9,444,915 0 其他 1.37% 7,559,960 其他 1.27% 7,020,000 7,020,000 其他 1.27% 7,020,000 7,020,000 国有法人 1.09% 5,985,000 0 1 公司前 10 名股东中, 胡涌先生是陈海斌先生妻子的弟弟 2 公司未知上述其 他股东间是否存在关联关系, 也未知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中 规定的一致行动人 (3) 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更 3 管理层讨论与分析 (1) 报告期经营情况简介 2016 年是 十三五 的开局之年, 大健康 产业的发展变化日新月异 报告期, 随着医改持续深化与医疗消费升级, 医疗规模与健康产业总容量仍在不断扩大, 医疗服务业内生增长动力仍较为强劲 面对快速变化的政策环境与竞争市场, 公司致力于实验室网络全国覆盖 渠道资源整合 整体化服务模式创新以及技术创新突破四大核心目标, 报告期从快速布局阶段进入融合创新阶段, 积极推动公司从 服务 + 产品 双轮驱动战略向 医学诊断整体化服务提供者 战略转型 报告期, 行业需求增长率与渗透率仍处于快速上升趋势, 公司经营业绩稳健增长, 主营业务收入 162,824.70 万元, 同比增长 100.22%; 实现归属于上市公司股东的净利润 13,554.38 万元, 同比增长 52.39% 报告期, 在新一轮战略目标的指引下, 公司从跑马圈地扩张进入深耕细作运营 从省级中心实验室布局下沉至区域中心建设 从覆盖基层医疗机构到渗透高端医院 从普检上量到特检调结构 从扩展下游客户资源到开拓上游研发生产 从完善 2B 商业模式到拓展 2C 消费群体, 各项战略举措如期推进, 整体经营进展情况如下 : 3
第一 实验室全国连锁扩张布局提速, 多层级实验室网络日臻完善报告期, 公司加速推进全国实验室网点布局战略, 本年度已建或在建实验室覆盖的新区域包括 : 江西 宁夏 内蒙 新疆 四川 福建等地, 以及在浙江 山东等地积极推动二级区域中心建设, 网络下沉更有利于全面覆盖与快速服务于基层医疗机构 本年度预计新增实验室将达到 10 家,2016 年末实验室网络布局将达到近 30 家 本年度新增实验室基本以合资共建或投资并购为主, 将更好地借助合作伙伴的渠道资源在空白区域市场获得领先优势 公司基于成熟的实验室运营经验, 坚定不移地实施快速扩张策略, 进一步巩固了规模化 集约化的竞争壁垒, 确保未来持续的加速度增长 第二 加大渠道整合力度, 业务资源与产品服务体系竞争优势凸显, 促进整合式竞争战略的实施报告期, 基于政策合规性要求提高 竞争加剧以及资本推动资源的集中与垄断等因素,Ivd 行业整合成为大趋势, 并将引发深层次行业营销模式变革 公司率先在 Ivd 行业内推动渠道整合战略, 已先后在浙江 北京 新疆 云南 内蒙 陕西 广州等地区联合具有优势渠道资源的区域最优秀产品经销商协同发展 渠道整合形成的强大业务资源, 有利于内部共享客户促进诊断服务与诊断产品业务的协同发展, 有利于完善产品经销体系获得更多上游产品资源, 实现渠道价值最大化 报告期, 公司已从资本整合快速进入融合与协同创新阶段, 通过整合式营销能力 物流服务能力 多元产品经营能力等提升, 致力于医疗服务整体化解决方案的模式建立与服务提供, 全面启动医院检验科合作共建 管理输出 技术资源对接及区域中心建设, 实现原渠道经销商角色的快速转型升级, 通过商业模式与组织体系的重构, 扩大行业领先竞争格局 第三 实施科技驱动的技术创新战略, 加速推进临床应用转化与上游产品产业化, 实现公司在医学诊断完整产业链布局报告期, 公司依托已建立的诊断产业链生态系统, 以疾病管理与健康管理为核心, 构建领先的技术平台, 大力培育与发展细分领域诊断技术或产品 ; 以精准诊断为宗旨, 围绕风险评估 早期筛查 诊断 分型 治疗选择 预后评估 疗效监测 复发监控等疾病全过程管理, 持续完善诊断项目结构与项目组合 ; 以学科建设与合作共建精准医疗中心新模式, 携手高端医院加速特检技术的临床推广应用 在产业化方向上, 公司拥有 国家高通量肿瘤基因检测应用试点单位 等特许资质, 具有快速的临床应用转化与加速产业化进程的优势 ; 报告期, 公司专注于分子诊断与质谱技术两大领域, 积极遴选与公司战略方向契同 国际知名品牌的技术平台或优秀企业, 以自主研发 技术合作或联合报证等创新手段, 配套生产场地与生产能力建设, 加强 CRO 和报证能力储备, 促进高端诊断技术或进口诊断技术的国产化, 实现基于研发 生产 服务与销售的完整产业链闭环发展 第四 健检业务实施区域内连锁发展, 孕育健康综合体创新模式报告期, 公司健检业务依托品牌优势与诊断技术优势, 聚焦区域市场, 服务中高端人群打造特色深度体检项目 ; 利用移动医疗平台, 建立基于用户 360 视图 个性化订制 移动导检 远程报告解读等体检 CRM 工具包, 以及基于远程会诊 慢病管理与健康指数的健康管理工具包, 借此推动特色高端诊断产品 ( 如遗传基因检测 功能医学等 ) 的线上运营推广, 集聚专项门诊医生资源, 探索迪安特色的 2C 业务模式, 形成种子社群和典型应用标杆 韩诺健检平台, 重点打造无痛内窥镜 基因检测 功能医学全套检测等特色体检项目, 并积极开拓与公立医院合作新模式 ; 美生健检平台, 首家门店实现盈利, 快速在温州地区布局区域连锁, 形成三店联动, 力争打造体验感最佳的体检中心 ; 全程国际, 公司携手百大 杭州大厦等传统商贸企业共同打造的高端健康管理平台, 专注于高净值客户, 通过引进医疗各领域标杆品牌, 联合区域内知名三甲医院定位于国际医学中心, 探索 Medical Mall 健康综合体新模式 第五 司法鉴定业务顺势构筑连锁业态, 依托医学实验室平台资源与专业学科建设推动发展新模式随公检法系统政府职能转化与政府购买服务的开放, 将有利于司法鉴定机构拓宽经营范围, 并形成良好的市场经营环境 司法鉴定作为公司特色业务板块, 报告期内公司以专家队伍建设与事业发展并举, 重点引进司法鉴定领域最具权威的专家团队并启动新一轮战略规划 通过梳理整合迪安现有司法鉴定资源, 探索建立司法鉴定事业规范化和连锁化发展新模式, 形成迪安鉴定在一定时期内保持现实或潜在竞争优势的动态平衡系统 报告期, 迪安鉴定依托医学实验室网络, 实行平台资源共享与协同发展, 未来三年连锁机构网点布局有望超过十家 在鉴定业务范围上, 以三大类内 ( 法医临床 法医病理 法医物证 文检检验鉴定及交通事故鉴定等 ) 为基础, 积极拓展三大 4
类外鉴定项目 ( 知识产权 环境检测 食品安全检测等 ), 形成核心技术与产业规模同步发展, 以集聚规模与专家资源获得先发优势, 以优质服务与科技创新取得行业公信力, 实现司法鉴定行业龙头地位 第六 完善大供应链运营服务体系, 集中采购与专业冷链物流平台彰显优势报告期, 公司启动现代供应链服务战略, 以低成本 高效率 强服务为三大核心运营指标, 打造集全球采购 现代仓储 冷链物流 电子交易 售后维修等功能的高效整合式供应链体系, 形成融合互通 高效快速的共享经济平台 渠道整合致使公司整体规模在 IVD 行业中趋于领先, 公司推动基于规模化与集约化的集中采购平台建立, 进一步提升了供应商资源获取能力与产品资源储备能力 公司利用 国家级高性能国产设备第三方应用示范中心 资质, 建立国产设备性能校验体系, 通过与进口医疗设备的性能比对 能力验证对国产设备的质量及性能进行评估, 有利于对优质国产医疗设备进行有效筛选并形成战略合作, 有效降低测试成本, 有助于推动国产医学诊断产品的品质提升 公司下设全资子公司 深海冷链, 其核心优势在于 : 多年积累的专业物流团队与冷链物流运营体系 覆盖全国的物流网络 智慧物流信息支撑平台以及温控技术解决方案等, 将专注于生物制品 疫苗 血液制品 诊断试剂 临床样本 病毒微生物 CRO 等生命科学领域为客户提供一站式冷链解决方案 基于政府对医疗器械流通环节的质量监管力度加强, 将为医疗器械第三方物流带来无限商机, 深海冷链已率先获得第三方医疗器械存储与运输 疾控中心 ( 高致病性样本 ) 运输准运证以及 药品冷链物流运作规范 国家标准试点企业等资质, 并将利用全国经销网络获得区域市场的第三方冷链物流资质, 进一步拓展医疗器械流通领域的冷链物流服务商业务 第七 以产业基金或创新创业平台, 打造培育与孵化创新技术产业集群公司已前后参与设立了若干个国内外产业基金与行业并购基金等资本平台, 有利于加快外延式扩张速度 实现技术资源储备与强化投资能力 报告期, 公司顺应国家精准医疗战略布局, 贯彻 创新产城融合 惠及民生健康 的理念, 打造以基因检测 健康管理为中心, 融创新载体 创业基金 科技金融加速器与科普教育阵地四大定位于一体的健康产业集群, 称之为 基因小镇 项目, 报告期内一期工程已落成并运营, 旨在培育与孵化新型诊断技术平台或优秀生物技术企业, 力争成为驱动浙江省健康产业发展的技术引擎 第八 充分发挥上市公司融资功能与实施员工激励计划, 解决资本与人才两大核心要素报告期, 公司完成了首期非公开发行股票, 总募资 100,318.40 万元, 同时完成首期员工持股计划, 覆盖 400 余名核心技术 销售及管理人员, 将有效激发和挖掘员工的工作热情与敬业精神, 保持核心人才的稳定性与忠诚度 ; 基于公司新一轮的战略目标及资金需求, 报告期公司实施弹性财务战略, 已启动公司债 中期票据及短期融券项目并择机发行, 为战略总目标的实现提前储备中长期稳定的现金流 主要财务数据同比变动情况 本报告期上年同期同比增减变动原因 营业收入 1,628,247,021.51 813,226,246.47 100.22% 营业成本 1,109,877,501.29 516,807,185.13 114.76% 单位 : 元 主要系 : 报告期公司提速实验室网点的布局与渠道拓展, 强化深耕细作及快速上量 ; 进一步加大优质渠道商的整合, 丰富产品线收入 ; 使服务和产品收入持续增长所致 主要系 :1 报告期公司收入规模扩大导致营业成本相应增加 2 渠道整合, 诊断产品销售收入 5
销售费用 123,873,968.83 77,687,852.79 59.45% 管理费用 198,346,846.53 118,435,408.66 67.47% 财务费用 9,706,165.17 7,511,228.17 29.22% 所得税费用 35,846,697.53 16,561,590.00 116.44% 研发投入 48,189,188.64 36,528,139.54 31.92% 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 40,780,639.98 79,026,071.06-48.40% -852,592,066.39-359,403,633.00-137.22% 980,490,641.96 211,318,079.32 363.99% 168,224,764.89-69,059,482.62 343.59% 货币资金 398,577,165.58 230,352,400.69 73.03% 应收票据 21,326,605.72 5,920,458.68 260.22% 应收账款 1,198,825,314.49 618,964,149.75 93.68% 其他应收款 27,157,689.73 13,227,052.42 105.32% 占比增长导致平均成本率增加 主要系 : 报告期收入规模增长及投资新增的控股子公司销售费用合并增加所致 主要系 :1 报告期收入规模增长及投资新增的控股子公司管理费用合并增加所致 ;2 公司加大引进高端技术及管理人才, 导致人员成本相应增加 ;3 公司加大人才培训体系建设力度, 导致人力培训与发展成本投入增加所致 主要系 : 本报告期利润总额增加所致 主要系 : 本报告期公司持续加大研发投入, 新增研发人员 项目及新增研发设备等导致研发费用增加所致 1 去年同期因收到股权激励行权代扣个税较本报告期多 4,177.34 万元, 导致同期比较存在差异 ;2 经营规模扩大, 且为加快供应链响应速度, 加大库存备货额, 导致当期采购款支付增加所致 主要系 : 本报告期公司因收购投资项目股权支付股权转让款所致 主要系 : 本报告期公司非公开发行股票及员工期权行权收到投资款增加所致 主要系 : 本报告期非公司发行股票收到投资款所致 主要系 : 本报告期银行存款增加所致 主要系 : 采用银行承兑汇票结算方式的客户增加所致 主要系 : 本报告期收入规模增长 投资新增的控股子公司应收账款合并所致 主要系 : 本报告期公司支付经营性预支款以及 6
存货 325,345,164.67 202,398,148.80 60.75% 一年内到期的非流动资产 2,223,080.11 其他流动资产 436,222.15 3,278,196.78-86.69% 固定资产 221,613,270.73 168,352,942.93 31.64% 商誉 899,755,334.45 266,287,100.63 237.89% 其他非流动资产 106,555,344.00 2,408,185.00 4,324.72% 应付账款 561,036,388.16 338,420,284.69 65.78% 预收款项 10,648,702.81 20,809,132.06-48.83% 应付利息 792,576.39 1,168,490.76-32.17% 其他应付款 113,228,709.11 82,160,593.78 37.81% 长期借款 179,700,000.00 79,700,000.00 125.47% 其他非流动负债 210,340,000.00 股本 551,029,453.00 269,870,140.00 104.18% 投资新增控股子公司其他应收款合并增加所致 主要系 : 本报告期经营规模扩大, 且为加快供应链响应速度, 适度加大库存备货额及新增控股子公司存货合并增加所致 主要系 : 期初一年内到期的待摊费用在本报告期摊销完毕所致 主要系 : 公司期初留抵增值税进项税额, 本报告期已抵扣所致 主要系 : 本报告期收入规模扩大及新增控股子公司固定资产合并增加所致 主要系 : 本报告期公司新增投资项目, 按照企业会计准则规定, 属非同一控制情况下溢价收购商誉增加所致 主要系 : 本报告期预付筹建公司装修费以及预付新投资项目股权款押金所致 主要系 : 本报告期收入规模扩大且为加快供应链响应速度, 适度加大库存备货额及新增控股子公司应付账款合并增加所致 主要系 : 本报告期期初预收货款在报告期已确认收入所致 主要系 : 本报告期按期支付计提利息所致 主要系 : 本报告期新增控股子公司其他应付款余额合并增加所致 主要系 : 本报告期公司并购贷款发生额增加所致 主要系 : 按照投资协议周期超一年的股权转让应付款增加所致 主要系 : 本报告期公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股 非公开发行股票及员工持股计划实施导致股本增加所致 7
资本公积 859,890,209.16 183,360,141.36 368.96% 主要系 : 本报告期公司非公开发行股票募集资金以及公司股权激励行权资本溢价所致 (2) 报告期公司主营业务是否存在重大变化 是 否 (3) 报告期公司主营业务的构成 占比 10% 以上的产品或服务情况 适用 不适用 分产品或服务 分行业 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 单位 : 元 毛利率比上年同期增减 服务业 696,190,464.46 376,879,705.80 45.87% 32.53% 33.34% -0.33% 商业 932,056,557.05 732,997,795.49 21.36% 223.73% 213.04% 2.69% 分产品 诊断服务 681,196,803.31 363,088,934.95 46.70% 30.46% 31.28% -0.33% 诊断产品 932,056,557.05 732,997,795.49 21.36% 223.73% 213.04% 2.69% 健康体检 12,620,924.31 12,812,961.21-1.52% 297.61% 110.93% 89.85% 冷链物流 2,372,736.84 977,809.64 58.79% 100.00% 分地区 华东 826,024,640.19 530,743,911.51 35.75% 26.64% 23.35% 1.71% 华北 418,815,927.05 342,816,194.04 18.15% 614.59% 1,075.84% -32.11% 东北 45,920,677.45 24,724,336.19 46.16% 42.83% 27.25% 6.59% 华中 34,825,928.98 21,084,637.41 39.46% 56.43% 55.04% 0.55% 华南 18,923,099.73 11,002,431.16 41.86% 46.98% 54.94% -2.99% 西南 113,069,225.61 73,052,498.86 35.39% 307.21% 414.96% -13.52% 西北 170,667,522.50 106,453,492.12 37.63% 2,244.21% 3,376.80% -20.32% (4) 是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征 是 否 (5) 报告期营业收入 营业成本 归属于上市公司股东的净利润总额或构成较前一报告期发生重大变化的说明 适用 不适用 本报告期上年同期同比增减变动原因 营业收入 1,628,247,021.51 813,226,246.47 100.22% 主要系 : 报告期公司提速实验室网点的布局与 8
营业成本 1,109,877,501.29 516,807,185.13 114.76% 销售费用 123,873,968.83 77,687,852.79 59.45% 管理费用 198,346,846.53 118,435,408.66 67.47% 财务费用 9,706,165.17 7,511,228.17 29.22% 所得税费用 35,846,697.53 16,561,590.00 116.44% 研发投入 48,189,188.64 36,528,139.54 31.92% 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额 40,780,639.98 79,026,071.06-48.40% -852,592,066.39-359,403,633.00-137.22% 980,490,641.96 211,318,079.32 363.99% 168,224,764.89-69,059,482.62 343.59% 货币资金 398,577,165.58 230,352,400.69 73.03% 渠道拓展, 强化深耕细作及快速上量 ; 进一步加大优质渠道商的整合, 丰富产品线收入 ; 使服务和产品收入持续增长所致 主要系 :1 报告期公司收入规模扩大导致营业成本相应增加 2 渠道整合, 诊断产品销售收入占比增长导致平均成本率增加 主要系 : 报告期收入规模增长及投资新增的控股子公司销售费用合并增加所致 主要系 :1 报告期收入规模增长及投资新增的控股子公司管理费用合并增加所致 ;2 公司加大引进高端技术及管理人才, 导致人员成本相应增加 ;3 公司加大人才培训体系建设力度, 导致人力培训与发展成本投入增加所致 主要系 : 本报告期利润总额增加所致 主要系 : 本报告期公司持续加大研发投入, 新增研发人员 项目及新增研发设备等导致研发费用增加所致 主要系 :1 去年同期因收到股权激励行权代扣个税较本报告期多 4,177.34 万元, 导致同期比较存在差异 ;2 经营规模扩大, 且为加快供应链响应速度, 加大库存备货额, 导致当期采购款支付增加所致 主要系 : 本报告期公司因收购投资项目股权支付股权转让款所致 主要系 : 本报告期公司非公开发行股票及员工期权行权收到投资款增加所致 主要系 : 本报告期非公司发行股票收到投资款所致 主要系 : 本报告期银行存款增加所致 9
应收票据 21,326,605.72 5,920,458.68 260.22% 应收账款 1,198,825,314.49 618,964,149.75 93.68% 其他应收款 27,157,689.73 13,227,052.42 105.32% 存货 325,345,164.67 202,398,148.80 60.75% 一年内到期的非流动资产 2,223,080.11-100.00% 其他流动资产 436,222.15 3,278,196.78-86.69% 固定资产 221,613,270.73 168,352,942.93 31.64% 商誉 899,755,334.45 266,287,100.63 237.89% 其他非流动资产 106,555,344.00 2,408,185.00 4,324.72% 应付账款 561,036,388.16 338,420,284.69 65.78% 预收款项 10,648,702.81 20,809,132.06-48.83% 应付利息 792,576.39 1,168,490.76-32.17% 其他应付款 113,228,709.11 82,160,593.78 37.81% 长期借款 179,700,000.00 79,700,000.00 125.47% 主要系 : 采用银行承兑汇票结算方式的客户增加所致 主要系 : 本报告期收入规模增长 投资新增的控股子公司应收账款合并所致 主要系 : 本报告期公司支付经营性预支款以及投资新增控股子公司其他应收款合并增加所致 主要系 : 本报告期经营规模扩大, 且为加快供应链响应速度, 适度加大库存备货额及新增控股子公司存货合并增加所致 主要系 : 期初一年内到期的待摊费用在本报告期摊销完毕所致 主要系 : 公司期初留抵增值税进项税额, 本报告期已抵扣所致 主要系 : 本报告期收入规模扩大及新增控股子公司固定资产合并增加所致 主要系 : 本报告期公司新增投资项目, 按照企业会计准则规定, 属非同一控制情况下溢价收购商誉增加所致 主要系 : 本报告期预付筹建公司装修费以及预付新投资项目股权款押金所致 主要系 : 本报告期收入规模扩大且为加快供应链响应速度, 适度加大库存备货额及新增控股子公司应付账款合并增加所致 主要系 : 本报告期期初预收货款在报告期已确认收入所致 主要系 : 本报告期按期支付计提利息所致 主要系 : 本报告期新增控股子公司其他应付款余额合并增加所致 主要系 : 本报告期公司并购贷款发生额增加所致 10
其他非流动负债 210,340,000.00 浙江迪安诊断技术股份有限公司 2016 年半年度报告摘要 股本 551,029,453.00 269,870,140.00 104.18% 资本公积 859,890,209.16 183,360,141.36 368.96% 主要系 : 按照投资协议周期超一年的股权转让应付款增加所致 主要系 : 本报告期公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股 非公开发行股票及员工持股计划实施导致股本增加所致 主要系 : 本报告期公司非公开发行股票募集资金以及公司股权激励行权资本溢价所致 4 涉及财务报告的相关事项 (1) 与上年度财务报告相比, 会计政策 会计估计和核算方法发生变化的说明 适用 不适用 公司报告期无会计政策 会计估计和核算方法发生变化的情况 (2) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况 (3) 合并报表范围发生变更说明 适用 不适用 2016 年 1 月, 子公司佛山迪安医学检验所有限公司投资设立佛山市迪安生物科技有限公司, 故从 2016 年 1 月起将其纳入合并范围 2016 年 1 月, 子公司杭州迪安基因工程有限公司投资设立杭州康元医疗设备有限公司, 故从 2016 年 1 月起将其纳入合并范围 2016 年 1 月, 子公司杭州迪安医学检验中心有限公司投资设立泉州迪安医学检验所有限公司, 故从 2016 年 1 月起将其纳入合并范围 2016 年 3 月, 子公司杭州迪安医学检验中心有限公司投资设立福州迪安医学检验所有限公司, 故从 2016 年 3 月起将其纳入合并范围 2016 年 3 月, 子公司杭州迪安医学检验中心有限公司投资设立呼和浩特迪安医学检验所有限公司, 故从 2016 年 3 月起将其纳入合并范围 2016 年 3 月, 公司投资设立杭州迪安证鉴检测技术有限公司, 故从 2016 年 3 月起将其纳入合并范围 2016 年 3 月, 子公司杭州基因工程有限公司投资设立浙江迪安医疗器械有限公司, 故从 2016 年 3 月起将其纳入合并范围 2016 年 4 月, 子公司杭州迪安医学检验中心有限公司投资设立成都迪安医学检验所有限公司, 故从 2016 年 4 月起将其纳入合并范围 11
2016 年 5 月, 子公司杭州迪安医学检验中心有限公司投资设立湖州浙北迪安医学检验所有限公司, 故从 2016 年 5 月起将其纳入合并范围 2016 年 1 月 19 日, 公司拟使用自筹资金人民币 33,150 万元受让德清元康投资咨询合伙企业 ( 有限合伙 ) 德清文鼎投资咨询合伙企业 ( 有限合伙 ) 合计持有的新疆元鼎医疗器械有限公司的共计 51% 的股权即 478.125 万元出资额, 按照非同一控制下企业合并规则, 从 2016 年 3 月起将其纳入合并范围 2016 年 2 月 4 日, 公司与德清沛若投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 德清和恒投资合伙企业( 有限合伙 ) 等签署了 增资并股权转让协议, 约定公司使用自筹资金人民币 4,000 万元对云南盛时科华经贸有限公司增资, 持有盛时科华 13.33% 的股权 ; 同时, 公司使用自筹资金人民币 10,169 万元收购德清沛若持有的增资后盛时科华 33.9% 的股权, 使用自筹资金人民币 1,131 万元收购德清和恒持有的增资后盛时科华 3.77% 的股权 本次增资及股权转让完成后, 迪安诊断持有盛时科华股权比例为 51%, 按照非同一控制下企业合并规则, 从 2016 年 3 月起将其纳入合并范围 2015 年 11 月及 2016 年 4 月, 公司分别使用自筹资金人民币 600 万元 2,400 万完成受让绍兴迪安华因生物科技有限公司共计 70% 的股权, 按照非同一控制下企业合并规则, 从 2016 年 5 月起将其纳入合并范围 2016 年 5 月 16 日, 公司与德清和盈福投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 德清合嘉信投资管理合伙企业( 有限合伙 ) 等签署了 股权转让协议, 约定公司使用自筹资金人民币 25,350 万元受让和盈福投资 合嘉信投资合计持有的内蒙古丰信医疗科技有限责任公司 65% 的股权 本次股权转让完成后, 迪安诊断持有丰信医疗股权比例为 65%, 按照非同一控制下企业合并规则, 从 2016 年 6 月起将其纳入合并范围 (4) 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 浙江迪安诊断技术股份有限公司 法定代表人 : 陈海斌 2016 年 8 月 16 日 12