股票代码：430011

上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 ( 股 份 代 码 100043) 二 零 一 三 年 四 月 1

重 要 提 示 本 公 司 及 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 本 报 告 经 公 司 第 一 届 董 事 会 第 二 次 会 议 审 议 通 过 中 喜 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 上 海 分 所 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 公 司 负 责 人 鲍 长 新 主 管 会 计 工 作 负 责 人 汪 玮 会 计 机 构 负 责 人 赵 利 苗 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 2

目 录 第 一 章 公 司 基 本 情 况... 4 第 二 章 最 近 两 年 主 要 财 务 数 据 和 指 标... 6 第 三 章 董 事 会 报 告... 8 第 四 章 重 要 事 项... 14 第 五 章 公 司 技 术 的 权 属 情 况... 17 第 六 章 股 本 变 动 及 股 东 情 况... 18 第 七 章 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 人 员 情 况 及 其 持 股 情 况... 23 第 八 章 公 司 治 理... 27 第 九 章 财 务 报 告... 29 第 十 章 备 查 文 件 目 录... 83 3

第 一 章 公 司 基 本 情 况 一 公 司 法 定 中 文 名 称 : 上 海 晟 事 美 安 实 业 股 份 有 限 公 司 公 司 中 文 名 称 缩 写 : 晟 事 美 安 公 司 法 定 英 文 名 称 :AmSafe Sunshine Industries (Shanghai) Co., Ltd. 二 公 司 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 三 公 司 董 事 会 秘 书 : 唐 旻 联 系 地 址 : 上 海 市 奉 贤 区 金 汇 镇 迎 金 路 65 号 邮 政 编 码 :201404 联 系 电 话 :57486735 传 真 :62255930 电 子 信 箱 :carolzhao@amsafeworld.com,ec@amsafeworld.com, 四 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 奉 贤 区 金 汇 镇 迎 金 路 65 号 公 司 办 公 地 址 : 上 海 市 奉 贤 区 金 汇 镇 迎 金 路 65 号 邮 政 编 码 :201404 公 司 网 址 :www.amsafeworld.com 公 司 信 箱 :ec@amsafeworld.com, 五 公 司 登 载 年 度 报 告 的 指 定 网 站 的 网 址 :http://www.chinasee.com 年 度 报 告 备 置 地 点 : 公 司 董 事 会 办 公 室 六 公 司 股 份 挂 牌 场 所 : 上 海 股 权 托 管 交 易 中 心 公 司 依 据 上 海 股 权 托 管 交 易 中 心 非 上 市 股 份 有 限 公 司 股 份 转 让 业 务 暂 行 管 理 办 法 的 有 关 规 定, 委 托 上 海 成 丰 股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 作 为 推 荐 机 构 会 员 代 为 办 理 公 司 股 份 在 上 海 股 权 托 管 交 易 中 心 股 份 转 让 服 务 业 务 4

股 份 简 称 : 晟 事 美 安 股 份 代 码 :100043 七 其 他 有 关 资 料 ( 一 ) 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 : 2007 年 7 月 16 日 ( 二 ) 注 册 登 记 地 点 : 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 奉 贤 分 局 ( 三 ) 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 :310226000815282 ( 四 ) 税 务 登 记 证 号 码 :310226664328383 ( 五 ) 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 : 中 喜 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 上 海 分 所 ( 六 ) 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 : 上 海 桂 平 路 680 号 33 栋 801 室 5

第 二 章 最 近 两 年 主 要 财 务 数 据 和 指 标 一 公 司 主 要 会 计 数 据 单 位 : 人 民 币 元 项 目 2012 年 2011 年 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 收 入 52,299,165.77 42,068,699.94 24.32 营 业 利 润 491,748.84 413,302.00 218.98 利 润 总 额 262,135.35 482,214.45 154.36 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 206,930.66 346,961.76 159.64 归 属 于 普 通 股 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 378620.96 330,971.76 233.84 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 6,628,593.90 5,330,845.16 224.34 本 报 告 期 末 项 目 2012 年 末 2011 年 末 比 上 年 度 期 末 增 减 (%) 总 资 产 51,031,357.28 4,4503,121.59 14.67 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 16,855,216.85 3,062,147.51 450.44 股 本 1,6000,000.00 二 公 司 主 要 财 务 指 标 单 位 : 人 民 币 元 期 间 财 务 指 标 2012 年 2011 年 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 0.01 6

稀 释 每 股 收 益 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 0.01 0.02 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 2.77 11.13 减 少 13.90 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 5.08 10.61 减 少 15.69 个 百 分 点 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 0.41 3.55 111.55 毛 利 率 (%) 15.23 15.21 增 加 0.02 个 百 分 点 应 收 账 款 周 转 率 ( 次 ) 9.11 8.63 存 货 周 转 率 ( 次 ) 1.71 1.46 期 末 财 务 指 标 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 本 报 告 期 末 比 上 年 度 期 末 增 减 (%) 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 资 产 负 债 率 (%) 流 动 比 率 ( 次 ) 速 动 比 率 ( 次 ) 1.05 2.04 48.53 66.97 93.12 28.08 1.19 0.88 35.23 0.47 0.21 123.81 三 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 年 初 至 报 告 期 期 末 金 额 单 位 : 人 民 币 元 非 经 常 性 收 益 (+): 政 府 补 助 212,920.40 所 得 税 返 还 16,000.00 非 经 常 性 收 益 小 计 228,920.40 非 经 常 性 损 失 (): 非 经 常 性 损 失 小 计 非 经 常 性 损 益 对 所 得 税 的 影 响 () 57,230.10 合 计 171,690.30 7

第 三 章 董 事 会 报 告 一 报 告 期 内 公 司 经 营 情 况 的 回 顾 ( 一 ) 报 告 期 内 经 营 情 况 回 顾 2012 年 公 司 业 务 持 续 稳 步 发 展, 截 止 至 2012 年 12 月 31 日 业 务 收 入 5229.92 万 元, 比 2011 年 的 4206.87 万 元 增 长 了 1023.05 万 元, 增 幅 高 达 24.32%, 增 幅 较 高 的 原 因 是 公 司 在 下 半 年 收 购 了 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 使 其 成 为 上 海 晟 事 美 安 实 业 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 晟 事 美 安 ) 的 全 资 子 公 司, 拓 宽 了 国 内 销 售 渠 道 此 外, 公 司 在 下 半 年 从 上 海 倍 舒 达 金 属 制 品 有 限 公 司 处 收 购 了 天 使 品 牌, 补 充 了 公 司 低 价 位 产 品 线, 以 适 应 三 四 级 市 场, 这 与 我 国 倡 导 的 城 镇 化 发 展 思 路 相 契 合, 有 望 在 2013 年 获 得 持 续 健 康 的 发 展 2012 年 净 利 润 为 20.69 万 元, 主 要 原 因 是 公 司 股 份 制 改 革 并 成 功 挂 牌 上 海 股 权 托 管 交 易 中 心 ( 以 下 简 称 上 海 股 交 中 心 ) 的 一 系 列 费 用 的 增 加, 并 且 公 司 为 了 迎 接 2013 年 的 重 点 工 程 出 口 刀 架 项 目, 在 12 月 投 入 了 部 分 前 期 研 发 费 用 和 固 定 资 产 投 资 通 过 报 告 期 内 的 一 系 列 努 力, 公 司 有 信 心 在 2013 年 扭 亏 为 盈, 获 得 业 务 收 入 和 净 利 润 的 两 方 面 提 升 ( 二 ) 经 营 情 况 介 绍 1 主 营 业 务 范 围 公 司 经 营 范 围 : 木 材 板 材 建 筑 材 料 日 用 百 货 电 子 元 件 化 工 原 料 及 产 品 ( 除 危 险 化 学 品 监 控 化 学 品 烟 花 爆 竹 民 用 爆 炸 物 品 易 制 毒 化 学 品 ) 批 发 零 售, 会 务 服 务, 展 览 展 示 服 务, 从 事 货 物 进 出 口 及 技 术 进 出 口 业 务, 刀 片 刀 架 机 械 设 备 ( 除 特 种 设 备 ) 制 造 加 工 批 发 零 售, 金 属 制 品 加 工, 物 业 管 理, 仓 储 服 务 [ 企 业 经 营 涉 及 行 政 许 可 的, 凭 许 可 证 件 经 营 ] 2 公 司 主 营 业 务 及 其 经 营 状 况 (1) 主 营 业 务 产 品 或 服 务 情 况 表 8

单 位 : 人 民 币 元 分 产 品 或 服 务 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 (%) geny 刀 架 14,433,389.79 11,540,638.09 20.04 25.17 31.33 55.77 阿 帕 齐 系 列 19,878,227.27 15,870,153.94 20.16 83.82 92.91 14.73 剃 刀 零 件 15,549,836.74 15,042,279.23 3.26 114.30 115.81 17.21 合 计 49,861,453.80 42,453,071.26 其 中 : 报 告 期 内 公 司 向 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 销 售 产 品 和 提 供 劳 务 的 关 联 交 易 总 金 额 为 268.10 万 元 (2) 主 营 业 务 分 地 区 情 况 单 位 : 人 民 币 元 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 (%) 国 际 16,147,940.30 16.40 国 内 36,151,225.47 49.25 合 计 52,299,165.77 (3) 公 司 财 务 状 况 和 主 要 财 务 指 标 说 明 资 产 负 债 表 项 目 变 动 原 因 的 分 析 资 产 负 债 表 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 减 幅 度 (%) 变 动 原 因 单 位 : 人 民 币 元 货 币 资 金 6,866,514.64 3,432,504.16 100.04 应 收 账 款 6,772,998.57 4,706,350.43 43.91 预 付 账 款 2,317,916.81 310,464.47 646.60 其 他 应 收 款 169,086.38 430,549.34 60.73 本 期 内 公 司 2 次 增 资 累 计 增 加 股 本 1450 万 元, 因 此, 期 末 货 币 资 金 较 上 期 增 加 100.04% 本 期 销 售 额 增 加 1023 万 元, 对 应 增 加 应 收 款 余 额 因 应 2013 年 生 产 销 售 计 划 提 前 采 购 生 产 原 料 而 增 加 的 预 付 款 期 初 其 他 应 收 款 项 下 关 联 公 司 青 岛 9

资 产 负 债 表 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 减 幅 度 (%) 变 动 原 因 存 货 24,516,910.08 27,430,785.66 10.62 长 期 待 摊 费 用 2,395,331.28 1,649,422.88 45.22 递 延 所 得 税 资 产 427,164.57 140,571.39 203.88 应 付 账 款 11,935,846.60 17,334,695.57 31.14 预 收 账 款 3,714,338.22 3,847,984.4 3.47 其 他 应 付 款 11,321,948.40 14,752,187.52 23.25 应 交 税 费 607,030.2 6,106.59 9,840.58 实 收 资 本 16,000,000.00 1,500,000.00 966.67 资 本 公 积 1,028,615.14 500,000.00 105.72 盈 余 公 积 73,109.12 100.00 美 安 的 36 万 元 借 款 于 本 期 内 收 回 因 销 售 增 加 且 提 高 了 存 货 周 转 率, 本 期 存 货 相 应 下 降 长 期 待 摊 费 用 为 租 赁 工 厂 车 间 改 造 的 费 用, 截 止 2012 年 12 月 已 全 部 完 工, 本 期 增 加 改 造 支 出 95 万 元 全 部 支 出 将 在 工 厂 租 赁 期 限 内 摊 销 完 毕 应 收 账 款 增 加 相 应 计 提 坏 账 准 备 ; 购 置 固 定 资 产 公 司 折 旧 年 限 与 税 法 差 异 ; 子 公 司 合 并 并 因 其 可 弥 补 亏 损 造 成 的 递 延 所 得 税 资 产 累 计 增 加 28.66 万 元 本 期 因 存 货 周 转 加 快 应 付 账 款 余 额 相 应 降 低 本 期 归 部 分 还 了 股 东 及 关 联 单 位 借 款, 因 此 降 低 了 本 项 余 额 本 期 期 初 应 交 增 值 税 为 借 方 余 额 20 万 元, 期 末 应 交 税 金 增 值 税 贷 方 余 额 40 万 元, 造 成 应 交 税 费 余 额 增 加 本 期 新 增 资 两 次 期 初 余 额 为 子 公 司 同 一 控 制 下 合 并 实 收 资 本 形 成, 期 末 为 股 份 制 改 制, 股 东 以 公 司 净 资 产 出 资, 所 有 者 权 益 大 于 实 收 资 本 的 部 分, 共 计 102.86 万 元 期 初 余 额 在 股 改 时 全 部 转 入 资 本 公 积 账 户 利 润 表 项 目 变 动 原 因 的 分 析 单 位 : 人 民 币 元 利 润 表 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 增 减 幅 度 (%) 变 动 原 因 营 业 税 金 及 附 加 174,264.62 90,013.14 93.60 本 期 因 外 销 收 入 同 比 下 降, 出 口 退 税 减 少, 同 期 应 交 增 值 税 增 加, 附 加 税 相 应 增 加 10

管 理 费 用 4,726,256.6 2,531,925.66 86.67 销 售 费 用 2,869,589.56 2,586,125.44 10.96 财 务 费 用 476,820.24 568,037.96 16.06 营 业 外 收 入 229,613.49 71,912.45 219.30 所 得 税 费 用 55,204.69 135,252.69 140.82 因 劳 动 力 成 本 上 升, 本 期 管 理 费 用 工 资 同 比 增 加 74 万 元, 另 因 申 请 上 海 股 交 中 心 挂 牌, 本 期 增 加 中 介 咨 询 服 务 费 60 万 元 会 务 费 增 加 20 万 元 本 期 销 售 增 加, 相 应 销 售 费 用 同 步 增 加 本 期 因 资 本 金 补 充 流 动 资 金, 短 期 借 款 天 数 较 上 期 减 少, 相 应 降 低 了 财 务 费 用 本 期 财 政 退 税 及 政 府 补 助 同 比 增 加 14 万 元 本 期 因 新 增 合 并 子 公 司, 子 公 司 本 期 亏 损 当 期 所 得 税 费 用 为 13 万 元, 合 并 后 本 期 合 并 报 表 所 得 税 费 用 为 5.5 万 元 现 金 流 量 表 项 目 变 动 原 因 的 分 析 单 位 : 人 民 币 元 现 金 流 量 表 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 增 减 幅 度 (%) 变 动 原 因 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 17,266,491.42 12,323,272.62 40.11 支 付 给 职 工 以 及 为 职 7,773,713.77 4,357,760.66 78.39 工 支 付 的 现 金 支 付 的 各 项 税 费 2,209,290.00 879,950.82 151.07 支 付 其 他 与 经 营 活 动 23,258,599.17 15,862,224.02 46.63 有 关 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 17,201,545.39 5,500,000.00 212.76 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 16,104,568.38 5,500,000.00 192.81 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 503,442.67 345,042.90 45.91 利 息 支 付 的 现 金 本 期 内 短 期 拆 借 徐 国 群 1,000.00 万 元, 于 本 期 内 收 回, 增 加 了 本 项 目 内 现 金 流 本 期 劳 动 力 成 本 上 升, 且 生 产 工 人 按 照 计 件 工 资 发 放, 因 产 能 增 加 相 应 增 加 本 期 付 现 工 资 及 福 利 数 因 本 期 销 售 额 增 加, 期 内 共 缴 纳 增 值 税 178 万 元, 预 缴 所 得 税 20 万 元, 及 其 他 附 加 税 合 计 220 万 元 本 期 内 短 期 拆 借 徐 国 群 1,000.00 万 元, 增 加 了 本 项 目 内 现 金 流 本 期 相 比 同 期, 新 增 以 股 东 房 产 为 抵 押 物 的 TT 押 汇 短 期 借 款, 共 获 得 贷 款 1720 万 元 本 期 相 比 同 期 新 增 以 股 东 房 产 为 抵 押 物 的 TT 押 汇 短 期 借 款, 共 偿 还 贷 款 1610 万 元 本 期 因 新 增 贷 款, 相 应 增 加 了 贷 款 利 息 支 出 26 万 11

( 三 ) 报 告 期 内 经 营 情 况 简 要 分 析 报 告 期 内 公 司 完 成 了 股 份 制 改 革, 收 购 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 作 为 全 资 子 公 司, 这 使 得 公 司 整 体 销 售 额 得 到 较 大 的 提 升, 并 且 公 司 完 成 了 环 境 评 估 加 入 了 五 金 业 协 会 并 通 过 了 Energizer Tesco SGS 和 ISO9001 等 多 个 跨 国 公 司 或 知 名 检 测 机 构 的 验 厂 在 2012 年 下 半 年, 公 司 开 始 积 极 准 备 出 口 刀 架 项 目 的 前 期 研 发, 固 定 资 产 投 入, 厂 区 综 合 建 设 二 报 告 期 内, 全 资 控 股 子 公 司 经 营 情 况 全 资 ( 控 股 ) 子 公 司 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 经 营 情 况 单 位 : 人 民 币 元 项 目 报 告 期 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 持 股 比 例 100.00% 100 营 业 收 入 13,007,141.59 11,987,010.89 8.51 营 业 利 润 571,917.27 207,820.06 175.20 利 润 总 额 532,317.27 140,227.61 279.61 三 对 公 司 未 来 发 展 的 展 望 未 来 两 年 内, 公 司 的 整 体 经 营 目 标 是 : 强 化 刀 架 项 目 的 核 心 竞 争 力, 确 保 质 量 稳 定, 扩 大 产 能 核 心 业 务 逐 步 拓 展 到 自 有 阿 帕 齐 品 牌 的 生 产 和 销 售 通 过 实 施 刀 架 项 目, 预 计 第 一 年 ( 即 2013 年 下 半 年 ) 新 增 销 售 2000 万 元, 实 现 净 利 润 200 万 元 2014 年 新 增 销 售 4000 万 元, 实 现 净 利 润 420 万 元 2015 年 新 增 销 售 6000 万 元, 实 现 净 利 润 660 万 元 预 计 募 投 项 目 静 态 投 资 回 收 期 预 计 为 3 年, 具 有 良 好 的 经 济 效 益 出 口 刀 架 项 目 ( 以 下 简 称 : 刀 架 项 目 ) 是 为 世 界 500 强 的 某 公 司 定 牌 生 产 高 12

档 电 镀 锌 合 金 刀 架, 此 刀 架 是 该 公 司 2013 年 度 针 对 新 兴 市 场 即 将 推 出 的 全 新 3 层 5 层 和 6 层 剃 须 刀 的 配 套 刀 架 锌 合 金 本 体 增 加 了 刀 架 的 重 量 与 质 感, 对 应 着 男 性 消 费 者 的 喜 好, 防 滑 橡 胶 设 计 可 以 帮 助 男 性 消 费 者 在 湿 剃 过 程 中 更 方 便 的 固 定 刀 架, 使 用 更 安 全 刀 架 项 目 计 划 投 入 约 1070 万 元, 其 中 720 万 元 拟 通 过 定 向 增 资 筹 集, 余 额 由 公 司 自 筹 募 集 资 金 将 用 于 刀 架 项 目 的 前 期 研 发, 固 定 资 产 投 入, 厂 区 综 合 建 设 和 流 动 资 金 补 充 等 项 目 项 目 总 建 设 期 8 个 月 工 程 从 2012 年 12 月 开 始 筹 备,2013 年 7 月 将 正 式 投 产 四 报 告 期 内 的 募 集 资 金 使 用 情 况 介 绍 与 分 析 报 告 期 内 公 司 无 募 集 资 金 五 关 于 会 计 师 事 务 所 出 具 的 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 及 事 项 的 说 明 中 喜 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 上 海 分 所 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 六 关 于 会 计 政 策 或 会 计 估 计 变 更 重 大 会 计 差 错 更 正 的 说 明 报 告 期 内 公 司 无 关 于 会 计 政 策 或 会 计 估 计 变 更 重 大 会 计 差 错 更 正 七 利 润 分 配 资 本 公 积 金 转 增 方 案 公 司 2012 年 未 进 行 利 润 分 配 资 本 公 积 金 转 增 股 本 13

第 四 章 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 公 司 在 报 告 期 内 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 二 报 告 期 内 发 生 的 破 产 相 关 事 项 公 司 在 报 告 期 内 无 破 产 相 关 事 项 三 公 司 重 大 资 产 收 购 出 售 或 处 置 以 及 企 业 收 购 兼 并 的 情 况 及 分 析 ( 一 ) 收 购 资 产 单 位 : 人 民 币 元 交 易 对 被 收 购 或 购 买 日 交 易 价 格 所 确 自 购 买 日 起 至 本 年 初 至 本 期 末 是 否 为 关 联 所 涉 及 所 涉 及 的 债 方 或 最 置 入 资 产 认 的 商 报 告 期 末 为 公 为 公 司 贡 献 的 净 交 易 ( 如 是, 的 资 产 权 债 务 是 否 终 控 制 誉 金 额 司 贡 献 的 净 利 利 润 ( 适 用 于 同 说 明 定 价 原 产 权 是 已 全 部 转 移 方 润 ( 适 用 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 则 ) 否 全 部 一 控 制 下 的 企 并 ) 过 户 业 合 并 ) 鲍 长 上 海 美 2012 年 500,000.00 401,020.50 是, 协 议 是 是 新 鲍 安 护 理 11 月 21 价 格 收 启 明 用 品 有 日 购 限 公 司 四 报 告 期 内 发 生 的 重 大 关 联 交 易 情 况 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 关 联 方 向 关 联 方 销 售 产 品 和 提 供 劳 务 占 同 类 交 易 交 易 金 额 金 额 的 比 例 (%) 单 位 : 人 民 币 元 向 关 联 方 采 购 产 品 和 接 受 劳 务 占 同 类 交 易 交 易 金 额 金 额 的 比 例 (%) 青 岛 美 安 护 理 用 品 有 限 1,009,790.69 1.93 公 司 14

扬 州 晟 事 绩 业 贸 易 有 限 842,170.57 1.61 公 司 上 海 启 坚 贸 易 有 限 公 司 623,326.34 1.19 昆 山 超 级 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 205,756.83 0.39 合 计 2,681,044.43 5.13 其 中 : 报 告 期 内 公 司 向 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 销 售 产 品 或 提 供 劳 务 的 关 联 交 易 金 额 268.10 万 元 报 告 期 内 累 计 发 生 关 联 交 易 21 次, 累 计 关 联 交 易 金 额 为 2,681,044.43 元 ( 二 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 单 位 : 人 民 币 元 关 联 方 向 关 联 方 提 供 资 金 关 联 方 向 公 司 提 供 资 金 发 生 额 余 额 发 生 额 余 额 鲍 长 新 4,180,000.00 9,150,939.57 阎 占 鳞 1,570,042.65 1,669,264.80 上 海 启 坚 贸 易 有 限 公 司 331,812.55 331,812.55 青 岛 美 安 护 理 用 品 有 限 公 360,000.00 司 合 计 360,000.00 6,081,855.20 11,152,016.92 0 元 其 中 : 报 告 期 内 公 司 向 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 提 供 资 金 的 发 生 额 36 万 元, 余 额 15

( 三 ) 担 保 事 项 公 司 在 报 告 期 内 无 担 保 事 项 五 重 大 合 同 及 履 行 情 况 公 司 在 报 告 期 内 无 重 大 合 同 六 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 承 诺 事 项 的 履 行 情 况 公 司 及 实 际 控 制 人 鲍 长 新 和 鲍 启 明, 以 及 周 勇 民 和 袁 慧 敏 等 两 名 持 股 5% 以 上 的 股 东 共 同 出 具 书 面 承 诺 : 将 于 2013 年 6 月 30 日 之 前, 通 过 股 权 收 购 方 式 将 青 岛 美 安 青 岛 翎 冠 和 扬 州 晟 事 三 家 公 司 变 为 公 司 全 资 子 公 司, 并 注 销 昆 山 美 安 和 启 坚 贸 易 两 家 公 司 截 止 本 报 告 报 出 日, 上 述 承 诺 尚 未 完 成 七 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 2013 年 1 月 20 日, 公 司 聘 任 中 喜 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 上 海 分 所 负 责 公 司 审 计 工 作, 聘 期 为 1 年 八 报 告 期 内, 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 核 心 技 术 人 员 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 核 心 技 术 人 员, 无 处 罚 及 整 改 情 况 九 其 它 重 大 事 项 报 告 期 内 无 其 他 重 大 事 项 16

第 五 章 公 司 技 术 的 权 属 情 况 一 专 利 权 截 至 本 报 告 期, 公 司 及 子 公 司 无 专 利 申 请 或 获 得 新 增 的 专 利 权 二 著 作 权 截 至 本 报 告 期, 公 司 及 子 公 司 无 新 增 的 著 作 权 三 公 司 拥 有 的 商 标 截 至 本 报 告 期, 公 司 及 子 公 司 拥 有 15 项 注 册 商 标 : 序 商 标 名 称 商 标 注 册 证 号 号 1 1910009 2 7909940 核 定 使 用 的 商 品 电 动 或 非 电 动 刮 胡 刀 ; 电 动 修 指 甲 工 具 ; 电 动 指 甲 锉 ; 刮 胡 刀 片 ; 磨 指 甲 器 具 ( 电 或 非 电 ); 剃 刀 盒 ; 剃 须 刀 ; 修 脚 指 甲 成 套 器 具 ; 修 指 甲 工 具 ; 指 甲 刀 ( 电 动 或 非 电 动 ); 指 甲 锉 ( 商 品 截 止 ) 剃 须 刀 ; 刮 胡 刀 盒 ; 刮 胡 刀 片 ; 电 动 或 非 电 动 刮 胡 刀 ; 修 指 甲 工 具 ; 剃 须 盒 ; 修 剪 剪 刀 ; 刮 胡 刀 ( 手 工 具 ); 餐 具 ( 刀 叉 和 匙 )( 截 止 ) 保 护 期 限 自 公 元 2012 年 10 月 28 日 至 2022 年 10 月 27 日 止 自 公 元 2011 年 03 月 28 日 至 2021 年 3 月 27 日 止 商 标 申 请 人 上 海 晟 事 绩 业 实 业 有 限 公 司 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 17

3 7231070 电 热 袜 ; 电 熨 斗 ( 截 止 ) 自 公 元 2010 年 12 月 31 日 至 2020 年 12 月 20 日 止 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 4 7909939 5 7640562 6 7909942 7 7909941 8 7231075 剃 须 刀 ; 刮 胡 刀 盒 ; 刮 胡 刀 片 ; 电 动 或 非 电 动 刮 胡 刀 ; 修 指 甲 工 具 ; 剃 须 盒 ; 修 剪 剪 刀 ; 刮 胡 刀 ( 手 工 具 ); 餐 具 ( 刀 叉 和 匙 )( 截 止 ) 剪 刀 动 物 剪 毛 刀 ( 手 工 具 ); 刮 胡 刀 ( 手 工 具 ); 修 脚 趾 甲 成 套 器 具 ; 电 动 或 非 电 动 刮 胡 刀 ; 指 甲 锉 ; 修 指 甲 工 具 ; 电 力 或 非 电 力 脱 毛 器 ; 剃 刀 刀 片 ( 截 止 ) 杯 ; 梳 ; 牙 刷 ; 电 动 牙 刷 ; 牙 签 ; 牙 签 盒 ; 牙 线 ; 肥 皂 盒 ; 梳 妆 刷 ; 动 物 用 梳 ( 截 止 ) 杯 ; 梳 ; 牙 刷 ; 电 动 牙 刷 ; 牙 签 ; 牙 签 盒 ; 牙 线 ; 肥 皂 盒 ; 梳 妆 刷 ; 动 物 用 梳 ( 截 止 ) 杯 ; 梳 ; 牙 刷 ; 电 动 牙 刷 ; 牙 签 ; 牙 签 盒 ; 牙 线 ; 肥 皂 盒 ; 梳 妆 刷 ; 动 物 用 梳 18 自 公 元 2011 年 03 月 28 日 至 2021 年 03 月 27 日 止 自 公 元 2011 年 03 月 14 日 至 2021 年 03 月 13 日 止 自 公 元 2011 年 01 月 28 日 至 2021 年 01 月 27 日 止 自 公 元 2011 年 01 月 28 日 至 2021 年 01 月 27 日 止 自 公 元 2010 年 07 月 28 日 至 2020 年 07 月 27 日 止 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司

9 7546911 10 7451040 11 7231071 12 4738609 13 3013506 ( 截 止 ) 剃 须 刀 ; 剃 须 盒 ; 刮 胡 刀 片 ; 修 指 甲 工 具 ; 电 动 或 非 电 动 刮 胡 刀 ( 截 止 ) 剃 须 刀 ; 剃 须 盒 ; 刮 胡 刀 片 ; 修 指 甲 工 具 ; 电 动 或 非 电 动 刮 胡 刀 ( 截 止 ) 剪 刀 ; 动 物 剪 毛 刀 ( 手 工 具 ); 刮 削 刀 ( 手 工 具 ); 修 脚 指 甲 成 套 器 具 ; 电 动 或 非 电 动 刮 胡 刀 ; 指 甲 锉 ; 修 指 甲 工 具 ; 电 力 或 非 电 力 脱 毛 器 ; 剃 刀 刀 片 ( 截 止 ) 剃 须 刀 ; 剃 刀 盒 ; 刮 胡 刀 盒 ; 刮 胡 刀 片 ; 指 甲 刀 ; 卷 睫 毛 夹 ; 个 人 用 理 发 推 子 ; 刀 片 ( 手 工 具 ); 折 叠 刀 ( 截 止 ) 剃 须 刀 ; 剃 刀 盒 ; 刮 胡 刀 盒 ; 刮 胡 刀 片 ; 剃 须 盒 ; 指 甲 锉 ; 电 动 或 非 电 动 刮 胡 刀 ; 个 人 用 理 发 推 子 ( 电 动 或 非 电 动 ); 指 甲 刀 ( 电 动 或 非 电 动 的 ); 修 指 甲 工 具 ; 电 力 或 非 自 公 元 2011 年 02 月 14 日 至 2021 年 02 月 13 日 止 自 公 元 2011 年 01 月 14 日 至 2021 年 01 月 13 日 止 自 公 元 2010 年 12 月 21 日 至 2020 年 12 月 20 日 止 自 公 元 2008 年 07 月 14 日 至 2018 年 07 月 13 日 止 自 公 元 2012 年 12 月 14 日 至 2022 年 12 月 13 日 止 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 19

电 力 脱 毛 器 ( 截 止 ) 14 3692212 剃 须 刀 ( 截 止 ) 15 7231072 剃 须 皂 ; 洗 面 奶 ; 剃 须 后 用 液 ; 牙 膏 ; 香 水 ; 洗 澡 用 化 妆 品 ; 带 香 味 的 水 ; 化 妆 品 ; 剃 须 泡 沫 ; 剃 须 用 剂 ( 截 止 ) 自 公 元 2005 年 02 月 28 日 至 2015 年 02 月 27 日 止 自 公 元 2012 年 09 月 07 日 至 2022 年 09 月 06 日 止 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 20

第 六 章 股 本 变 动 及 股 东 情 况 一 自 挂 牌 之 日 起 至 本 年 度 报 告 披 露 前 的 最 新 股 本 情 况 单 位 : 股 期 初 股 份 期 末 股 份 股 份 性 质 本 期 增 加 本 期 减 少 数 量 比 例 (%) 数 量 比 例 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 16,000,000 100.00 16,000,000 100.00 其 中 : 高 管 股 份 其 他 法 人 或 非 法 人 机 构 个 人 或 基 金 二 无 限 售 条 件 股 份 股 份 总 数 13,920,000 87.00 13,920,000 87.00 2,080,000 13.00 2,080,000 13.00 16,000,000 100.00 16,000,000 100.00 二 公 司 前 十 名 股 东 及 其 持 股 数 量 和 相 互 间 的 关 联 关 系 单 位 : 股 股 东 总 数 10 人 公 司 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 报 告 期 初 持 股 总 数 报 告 期 内 增 减 报 告 期 末 持 股 总 数 报 告 期 末 持 股 比 例 (%) 可 转 让 股 份 数 量 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 鲍 长 新 自 然 人 780,000 5,620,000 6,400,000 40.00 鲍 启 明 自 然 人 630,000 4,170,000 4,800,000 30.00 周 勇 民 自 然 人 90,000 1,830,000 1,920,000 12.00 袁 慧 敏 自 然 人 1,120,000 1,120,000 7.00 潘 狄 春 自 然 人 480,000 480,000 3.00 王 有 高 自 然 人 480,000 480,000 3.00 吴 春 军 自 然 人 320,000 320,000 2.00 赵 利 苗 自 然 人 320,000 320,000 2.00 聂 凯 云 自 然 人 160,000 160,000 1.00 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 关 系 的 说 明 ( 一 ) 公 司 第 一 大 股 东 鲍 长 新 和 第 二 大 股 东 鲍 启 明 为 父 子 关 系 21

( 二 ) 除 此 之 外, 其 他 股 东 之 间 无 关 联 关 系 及 一 致 行 动 关 系 三 实 际 控 制 人 情 况 鲍 长 新, 男, 公 司 董 事 长,1952 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族, 毕 业 于 徐 汇 区 业 务 中 专, 经 济 师 职 称,2007 年 至 今 任 本 公 司 董 事 长 鲍 长 新 先 生 持 有 公 司 股 份 40%, 与 公 司 第 二 大 股 东 现 任 公 司 总 经 理, 鲍 启 明 先 生, 共 同 控 制 了 公 司 70% 股 份 报 告 期 内 实 际 控 制 人 地 位 持 续 稳 定 未 发 生 变 化 四 其 他 报 告 期 内 无 其 他 情 况 22

第 七 章 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 人 员 情 况 及 其 持 股 情 况 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 及 其 持 股 情 况 ( 一 ) 基 本 情 况 姓 名 职 务 年 龄 性 别 任 职 起 止 日 期 年 初 持 股 数 ( 股 ) 期 末 持 股 数 ( 股 ) 股 份 增 减 数 ( 股 ) 是 否 在 公 司 领 薪 鲍 长 董 事 长 61 男 2007 至 今 780,000 6,400,000 5,620,000 否 新 鲍 启 总 经 理 32 男 2010 至 今 630,000 4,800,000 4,170,000 是 明 唐 旻 董 事 会 秘 书 30 男 2008 至 今 是 袁 慧 监 事 会 主 席 49 男 2010 至 今 1,120,000 是 敏 王 有 监 事 51 男 2007 至 今 480,000 是 高 潘 狄 董 事 50 男 2004 至 今 480,000 是 春 赵 利 董 事 财 务 31 女 2007 至 今 320,000 是 苗 负 责 人 吴 春 董 事 41 男 2010 至 今 320,000 是 军 聂 凯 销 售 市 场 总 36 男 2010 至 今 160,000 是 云 监 周 兴 职 工 监 事 58 男 2008 至 今 中 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 的 主 要 工 作 经 历 1. 本 届 董 事 会 基 本 情 况 鲍 长 新, 男, 公 司 董 事 长,1952 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族, 毕 业 于 徐 汇 区 业 务 中 专, 经 济 师 职 称,2007 年 至 今 任 本 公 司 董 事 长 鲍 启 明, 男, 公 司 董 事, 总 经 理,1981 年 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族, 毕 业 于 新 西 兰 林 肯 大 学 商 科 国 际 贸 易 与 金 融 专 业, 本 科 学 历,2008 年 至 2010 年, 就 职 于 上 海 惠 氏 营 养 品 公 司, 任 销 售 ;2010 年 至 今, 任 本 公 司 总 经 理 赵 利 苗, 女, 公 司 董 事, 财 务 部 总 监,1982 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族, 毕 业 于 上 海 应 用 技 术 学 院, 经 营 管 理 专 业, 专 科 学 历 2004 年 至 2007 年, 就 职 于 上 海 晟 事 绩 业 刀 片 有 限 公 司, 任 主 办 会 计 ;2007 年 至 今 任 本 公 司 财 务 总 监 潘 狄 春, 男, 公 司 董 事, 采 购 部 总 监,1963 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 23

权, 汉 族, 毕 业 于 日 用 五 金 公 司 技 术 学 校,2004 年 至 今, 任 本 公 司 生 产 车 间 主 任, 采 购 总 监 吴 春 军, 男, 公 司 董 事,1972 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族, 毕 业 于 上 海 青 浦 华 新 中 学,2007 年 至 2009 年, 从 事 个 体 经 营, 为 上 海 晟 事 绩 业 配 套 加 工 注 塑 件,2010 年 至 今, 任 本 公 司 包 装 车 间 主 任 2. 监 事 基 本 情 况 袁 慧 敏, 男, 公 司 监 事 长,1964 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族, 毕 业 于 上 海 第 二 工 业 大 学, 化 工 系 塑 料 模 具 及 成 型 加 工 专 业, 专 科 学 历 2008 年 至 2010 年, 就 职 于 竟 能 企 业 管 理 咨 询 ( 上 海 ) 有 限 公 司, 任 咨 询 师 ;2010 年 至 今, 任 本 公 司 项 目 总 监 王 有 高, 男, 公 司 监 事,1962 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族, 毕 业 于 上 海 市 崇 山 中 学,2007 年 至 今, 任 本 公 司 监 事, 技 术 厂 长 周 兴 中, 男, 职 工 监 事,1955 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族 2008 年 至 今, 任 本 公 司 销 售, 职 工 监 事 3. 高 级 管 理 人 员 唐 旻, 董 事 会 秘 书, 男,1983 年 出 生, 中 国 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 汉 族, 2008 年 至 今, 任 本 公 司 董 事 会 秘 书 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 在 本 报 告 期 内 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 无 变 动 三 对 公 司 核 心 竞 争 能 力 有 重 大 影 响 的 人 员 的 变 动 情 况, 及 应 对 措 施 在 本 报 告 期 内 公 司 对 公 司 核 心 竞 争 能 力 有 重 大 影 响 的 人 员 无 变 动 四 员 工 情 况 24

截 至 2012 年 12 月 31 日, 公 司 有 员 工 222 人 具 体 结 构 如 下 : ( 一 ) 按 年 龄 分 类 年 龄 人 数 ( 人 ) 比 例 (%) 1819 岁 5 2.25 2029 岁 62 27.93 3039 岁 84 37.84 4049 岁 55 24.77 5059 岁 16 7.21 合 计 222 100.00 ( 二 ) 按 教 育 程 度 分 类 教 育 程 度 人 数 ( 人 ) 比 例 (%) 本 科 5 2.25 大 专 24 10.81 高 中 34 15.32 中 专 2 0.90 初 中 157 70.72 合 计 222 100.00 25

( 三 ) 按 专 业 结 构 分 类 专 业 结 构 人 数 ( 人 ) 比 例 (%) 管 理 人 员 9 4.05 技 术 人 员 4 1.80 销 售 人 员 14 6.31 财 务 人 员 4 1.80 生 产 人 员 191 86.04 合 计 222 100.00 26

第 八 章 公 司 治 理 一 公 司 治 理 规 范 运 作 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 上 海 股 权 托 管 交 易 中 心 非 上 市 股 份 有 限 公 司 股 份 转 让 业 务 暂 行 管 理 办 法 等 有 关 规 定, 依 照 公 司 章 程 和 其 他 公 司 规 范 管 理 制 度, 进 一 步 完 善 了 公 司 的 治 理 结 构, 建 立 健 全 内 部 控 制 制 度, 加 强 信 息 披 露 工 作 和 做 好 投 资 者 关 系 管 理 工 作 公 司 治 理 实 际 情 况 符 合 上 海 股 交 中 心 关 于 非 上 市 股 份 有 限 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 要 求 二 内 部 控 制 制 度 的 建 立 和 健 全 公 司 建 立 并 执 行 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 股 东 大 会 议 事 规 则 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 董 事 会 议 事 规 则 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 监 事 会 议 事 规 则 和 完 备 的 内 部 管 理 制 度, 通 过 建 立 绩 效 考 核 体 系, 完 善 各 项 员 工 激 励 措 施, 整 合 公 司 资 源 通 过 有 效 的 内 部 控 制, 从 企 业 内 部 着 手, 强 化 企 业 的 凝 聚 力 通 过 团 队 建 设, 提 高 企 业 的 核 心 竞 争 能 力 为 规 范 运 行, 公 司 建 立 了 一 系 列 日 常 经 营 管 理 的 相 关 制 度, 如 人 事 管 理 制 度 财 务 管 理 制 度 采 购 部 管 理 制 度 工 程 部 管 理 制 和 市 场 部 管 理 制 度 通 过 建 设 相 关 制 度, 以 促 进 管 理 人 员 和 公 司 员 工 的 规 范 化 工 作 意 识, 在 制 度 的 执 行 过 程 中 公 司 上 下 能 够 较 好 的 遵 守 现 有 的 相 关 制 度, 保 持 企 业 的 规 范 运 行, 股 份 公 司 成 立 以 来, 未 发 生 过 重 大 内 部 控 制 问 题 三 独 立 董 事 履 行 职 责 情 况 公 司 无 独 立 董 事 四 报 告 期 内 召 开 的 年 度 股 东 大 会 临 时 股 东 大 会 报 告 期 内 公 司 共 召 开 了 一 次 股 东 大 会 27

2012 年 11 月 18 日, 股 份 公 司 召 开 创 立 大 会 暨 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 表 决 通 过 了 股 份 公 司 公 司 章 程, 选 举 产 生 了 股 份 公 司 第 一 届 董 事 会 和 第 一 届 非 职 工 监 事 成 员 股 东 大 会 还 表 决 通 过 了 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 董 事 会 秘 书 工 作 制 度 总 经 理 工 作 细 则 关 联 交 易 管 理 办 法 对 外 投 资 融 资 管 理 制 度 对 外 担 保 管 理 制 度 资 产 减 值 准 备 管 理 制 度 等 文 件 五 报 告 期 内 公 司 董 事 会 的 有 关 情 况 报 告 期 内 公 司 共 召 开 了 一 次 董 事 会 会 议 2012 年 11 月 18 日, 股 份 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议 召 开, 选 举 产 生 了 公 司 董 事 长, 聘 任 了 总 经 理 董 事 会 秘 书 和 财 务 负 责 人 六 报 告 期 内 公 司 监 事 会 的 有 关 情 况 报 告 期 内 公 司 共 召 开 了 一 次 监 事 会 会 议 2012 年 11 月 18 日, 公 司 召 开 第 一 届 监 事 会 第 一 次 会 议, 选 举 产 生 监 事 会 主 席 同 日, 职 工 代 表 大 会 选 举 产 生 了 一 名 职 工 监 事 七 截 至 本 报 告 期 末 公 司 披 露 的 其 他 公 告 信 息 公 司 公 告 均 披 露 在 上 海 股 权 托 管 交 易 中 心 指 定 网 站 (www.chinasee.com) 事 项 股 份 转 让 说 明 书 公 司 章 程 审 计 报 告 法 律 意 见 书 刊 载 日 期 2012 年 12 月 24 日 2012 年 12 月 24 日 2012 年 12 月 24 日 2012 年 12 月 24 日 28

第 九 章 财 务 报 告 审 计 报 告 中 喜 沪 审 字 2013 第 01015 号 上 海 晟 事 美 安 实 业 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 上 海 晟 事 美 安 实 业 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 晟 事 美 安 ) 财 务 报 表, 包 括 2012 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表,2012 年 度 的 利 润 表 股 东 权 益 变 动 表 和 现 金 流 量 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 晟 事 美 安 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :⑴ 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;⑵ 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 29

计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 的 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 上 海 晟 事 美 安 实 业 股 份 有 限 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 上 海 晟 事 美 安 实 业 股 份 有 限 公 司 2012 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2012 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 中 喜 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 中 国 注 册 会 计 师 : 张 浩 芬 上 海 分 所 中 国 注 册 会 计 师 : 蒋 文 波 二 〇 一 三 年 四 月 十 三 日 30

合 并 资 产 负 债 表 2012 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 资 产 期 末 余 额 年 初 余 额 负 债 和 所 有 者 权 益 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 流 动 负 债 : 货 币 资 金 6,866,514.64 3,432,504.16 短 期 借 款 6,596,977.01 5,500,000.00 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 应 收 票 据 应 付 票 据 应 收 账 款 6,772,998.57 4,706,350.43 应 付 账 款 11,935,846.60 17,334,695.57 预 付 款 项 2,317,916.81 310,464.47 预 收 款 项 3,714,338.22 3,847,984.40 应 收 利 息 应 付 职 工 薪 酬 应 收 股 利 应 交 税 费 607,030.20 6,106.59 其 他 应 收 款 169,086.38 430,549.34 应 付 利 息 存 货 24,516,910.08 27,430,785.66 应 付 股 利 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 应 付 款 11,321,948.40 14,752,187.52 其 他 流 动 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 流 动 资 产 合 计 40,643,426.48 36,310,654.06 其 他 流 动 负 债 非 流 动 资 产 : 流 动 负 债 合 计 34,176,140.43 41,440,974.08 可 供 出 售 金 融 资 产 非 流 动 负 债 : 持 有 至 到 期 投 资 长 期 借 款 长 期 应 收 款 应 付 债 券 长 期 股 权 投 资 长 期 应 付 款 投 资 性 房 地 产 专 项 应 付 款 固 定 资 产 预 计 负 债 在 建 工 程 7,565,434.95 6,402,473.26 递 延 所 得 税 负 债 工 程 物 资 其 他 非 流 动 负 债 固 定 资 产 清 理 非 流 动 负 债 合 计 31

生 产 性 生 物 资 产 负 债 合 计 34,176,140.43 41,440,974.08 油 气 资 产 股 东 权 益 : 无 形 资 产 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 16,000,000.00 1,500,000.00 开 发 支 出 资 本 公 积 1,028,615.14 500,000.00 商 誉 减 : 库 存 股 长 期 待 摊 费 用 2,395,331.28 1,649,422.88 盈 余 公 积 73,109.12 递 延 所 得 税 资 产 427,164.57 140,571.39 未 分 配 利 润 173,398.29 989,038.39 其 他 非 流 动 资 产 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 16,855,216.85 3,062,147.51 非 流 动 资 产 合 计 资 产 总 计 10,387,930.80 8,192,467.53 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 16,855,216.85 3,062,147.51 负 债 和 所 有 者 权 益 51,031,357.28 44,503,121.59 总 计 51,031,357.28 44,503,121.59 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 主 管 会 计 机 构 的 负 责 人 : 汪 玮 会 计 机 构 负 责 人 : 赵 利 苗 32

母 公 司 资 产 负 债 表 2012 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 负 债 和 所 有 者 权 资 产 期 末 余 额 年 初 余 额 益 流 动 资 产 : 流 动 负 债 : 期 末 余 额 单 位 : 人 民 币 元 年 初 余 额 货 币 资 金 6,783,970.47 1,594,480.27 短 期 借 款 6,596,977.01 5,500,000.00 产 交 易 性 金 融 资 债 交 易 性 金 融 负 应 收 票 据 应 付 票 据 应 收 账 款 5,894,643.25 6,844,839.73 应 付 账 款 11,935,846.60 17,065,147.56 预 付 款 项 2,317,916.81 310,464.47 预 收 款 项 3,714,338.22 2,511,515.26 应 收 利 息 应 付 职 工 薪 酬 应 收 股 利 应 交 税 费 607,045.58 37,676.16 其 他 应 收 款 167,936.38 404,599.34 应 付 利 息 存 货 22,334,489.41 19,478,921.82 应 付 股 利 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 应 付 款 8,388,740.03 9,444,874.79 其 他 流 动 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 流 动 资 产 合 计 37,498,956.32 28,633,305.63 其 他 流 动 负 债 非 流 动 资 产 : 流 动 负 债 合 计 31,242,947.44 34,483,861.45 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 长 期 应 收 款 应 付 债 券 长 期 股 权 投 资 长 期 应 付 款 投 资 性 房 地 产 353,571.37 专 项 应 付 款 固 定 资 产 预 计 负 债 在 建 工 程 7,509,478.00 6,323,157.67 债 递 延 所 得 税 负 33

工 程 物 资 其 他 非 流 动 负 债 固 定 资 产 清 理 非 流 动 负 债 合 计 生 产 性 生 物 资 产 负 债 合 计 31,242,947.44 34,483,861.45 油 气 资 产 股 东 权 益 : 无 形 资 产 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 16,000,000.00 1,500,000.00 开 发 支 出 资 本 公 积 882,186.51 商 誉 减 : 库 存 股 长 期 待 摊 费 用 盈 余 公 积 73,109.12 递 延 所 得 税 资 产 2,395,331.28 1,649,422.88 未 分 配 利 润 103,434.11 657,982.07 其 他 非 流 动 资 归 属 于 母 公 司 所 264,362.87 109,066.46 产 有 者 权 益 合 计 16,778,752.40 2,231,091.19 非 流 动 资 产 合 计 10,522,743.52 8,081,647.01 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 16,778,752.40 2,231,091.19 资 产 总 计 48,021,699.84 36,714,952.64 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 48,021,699.84 36,714,952.64 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 主 管 会 计 机 构 的 负 责 人 : 汪 玮 会 计 机 构 负 责 人 : 赵 利 苗 34

编 制 单 位 : 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 合 并 利 润 表 2012 年 度 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 52,299,165.77 42,068,699.94 减 : 营 业 成 本 44,332,846.76 35,669,384.70 营 业 税 金 及 附 加 174,264.62 90,013.14 销 售 费 用 2,869,589.56 2,586,125.44 管 理 费 用 4,726,256.60 2,531,925.66 财 务 费 用 476,820.24 568,037.96 资 产 减 值 损 失 211,136.83 209,911.04 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 号 填 列 ) 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 号 填 列 ) 491,748.84 413,302.00 加 : 营 业 外 收 入 229,613.49 71,912.45 减 : 营 业 外 支 出 3,000.00 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 号 填 列 ) 262,135.35 482,214.45 减 : 所 得 税 费 用 55,204.69 135,252.69 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 号 填 列 ) 206,930.66 346,961.76 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 206,930.66 346,961.76 少 数 股 东 损 益 五 每 股 收 益 ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 0.01 0.23 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 0.01 0.23 六 其 他 综 合 收 益 500,000.00 七 综 合 收 益 总 额 206,930.66 846,961.76 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 主 管 会 计 机 构 的 负 责 人 : 汪 玮 会 计 机 构 负 责 人 : 赵 利 苗 35

母 公 司 利 润 表 编 制 单 位 : 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 50,635,336.43 37,532,809.59 减 : 营 业 成 本 43,942,943.59 32,822,836.65 营 业 税 金 及 附 加 41,851.13 销 售 费 用 1,078,173.81 905,843.97 管 理 费 用 4,726,256.60 2,531,925.66 财 务 费 用 476,509.34 567,189.93 资 产 减 值 损 失 289,433.53 83,891.32 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 号 填 列 ) 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 号 填 列 ) 80,168.43 621,122.06 加 : 营 业 外 收 入 190,013.49 4,320.00 减 : 营 业 外 支 出 3,000.00 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 号 填 列 ) 270,181.92 622,442.06 减 : 所 得 税 费 用 76,092.08 166,382.06 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 号 填 列 ) 194,089.84 456,060.00 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 少 数 股 东 损 益 五 每 股 收 益 ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 194,089.84 456,060.00 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 主 管 会 计 机 构 的 负 责 人 : 汪 玮 会 计 机 构 负 责 人 : 赵 利 苗 36

编 制 单 位 : 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 合 并 现 金 流 量 表 2012 年 度 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 61,766,001.39 60,387,172.23 收 到 的 税 费 返 还 1,295,749.55 1,767,074.13 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 17,266,491.42 12,323,272.62 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 80,328,242.36 74,477,518.98 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 53,715,233.32 48,046,738.32 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 7,773,713.77 4,357,760.66 支 付 的 各 项 税 费 2,209,290.00 879,950.82 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 23,258,599.17 15,862,224.02 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 86,956,836.26 69,146,673.82 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 6,628,593.90 5,330,845.16 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 4,530,927.76 6,201,484.03 投 资 所 支 付 的 现 金 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 500,000.00 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 5,030,927.76 6,201,484.03 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 5,030,927.76 6,201,484.03 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 14,500,000.00 37

取 得 借 款 收 到 的 现 金 17,201,545.39 5,500,000.00 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 31,701,545.39 5,500,000.00 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 16,104,568.38 5,500,000.00 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 503,442.67 345,042.90 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 16,608,011.05 5,845,042.90 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 15,093,534.34 345,042.90 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 2.20 199.72 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 3,434,010.48 1,215,881.49 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 3,432,504.16 4,648,385.65 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,866,514.64 3,432,504.16 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 主 管 会 计 机 构 的 负 责 人 : 汪 玮 会 计 机 构 负 责 人 : 赵 利 苗 母 公 司 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 58,464,512.30 37,361,362.07 收 到 的 税 费 返 还 1,295,749.55 1,767,074.13 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 15,758,324.67 10,998,456.16 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 75,518,586.52 50,126,892.36 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 53,326,740.27 29,547,171.18 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 7,228,999.77 3,660,618.62 支 付 的 各 项 税 费 846,360.50 147,541.63 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 18,989,600.16 13,230,510.18 38

经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 80,391,700.70 46,585,841.61 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4,873,114.18 3,541,050.75 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 4,530,927.76 6,118,684.03 投 资 所 支 付 的 现 金 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 500,000.00 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 5,030,927.76 6,118,684.03 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 5,030,927.76 6,118,684.03 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 14,500,000.00 取 得 借 款 收 到 的 现 金 17,201,545.39 5,500,000.00 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 31,701,545.39 5,500,000.00 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 16,104,568.38 5,500,000.00 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 503,442.67 345,042.90 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 16,608,011.05 5,845,042.90 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 15,093,534.34 345,042.90 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 2.20 199.72 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 5,189,490.20 2,922,875.90 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,594,480.27 4,517,356.17 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,783,970.47 1,594,480.27 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 主 管 会 计 机 构 的 负 责 人 : 汪 玮 会 计 机 构 负 责 人 : 赵 利 苗 39

合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 本 期 金 额 单 位 : 人 民 币 元 项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 一 ) 净 利 润 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 2. 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的 影 响 3. 与 计 入 所 有 者 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 少 数 所 有 者 权 益 实 收 资 本 减 : 库 股 东 权 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 合 计 ( 或 股 本 ) 存 股 益 1,500,000.00 500,000.00 73,109.12 989,038.39 3,062,147.51 1,500,000.00 500,000.00 73,109.12 989,038.39 3,062,147.51 14,500,000.00 528,615.14 73,109.12 1,162,436.68 13,793,069.34 206,930.66 206,930.66 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 4. 其 他 上 述 ( 一 ) 500,000.00 206,930.66 206,930.66 40

和 ( 二 ) 小 计 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 14,500,000.00 14,500,000.00 1. 所 有 者 投 入 资 本 14,500,000.00 14,500,000.00 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 1,028,615.14 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 1,028,615.14 四 本 期 期 末 余 额 16,000,000.00 1,028,615.14 955,506.02 955,506.02 955,506.02 955,506.02 73,109.12 955,506.02 73,109.12 955,506.02 173,398.29 16,855,216.85 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 主 管 会 计 机 构 的 负 责 人 : 汪 玮 会 计 机 构 负 责 人 : 赵 利 苗 41

合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 上 期 金 额 单 位 : 人 民 币 元 项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 一 ) 净 利 润 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 2. 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的 影 响 3. 与 计 入 所 有 者 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 少 数 所 有 者 权 益 合 实 收 资 本 减 : 库 股 东 权 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 计 ( 或 股 本 ) 存 股 益 1,500,000.00 27,503.12 917,661.99 2,445,165.11 1,500,000.00 27,503.12 917,661.99 2,445,165.11 500,000.00 45,606.00 71,376.40 616,982.40 346,961.76 346,961.76 500,000.00 500,000.00 4. 其 他 500,000.00 500,000.00 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 500,000.00 346,961.76 846,961.76 42

计 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 45,606.00 45,606.00 45,606.00 45,606.00 3. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 229,979.36 229,979.36 4. 其 他 229,979.36 229,979.36 四 本 期 期 末 余 额 1,500,000.00 500,000.00 73,109.12 989,038.39 3,062,147.51 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 主 管 会 计 机 构 的 负 责 人 : 汪 玮 会 计 机 构 负 责 人 : 赵 利 苗 43

母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 本 期 金 额 单 位 : 人 民 币 元 项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 一 ) 净 利 润 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 2. 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的 影 响 3. 与 计 入 所 有 者 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 实 收 资 本 减 : 库 资 本 公 积 ( 或 股 本 ) 存 股 盈 余 公 积 1,500,000.00 73,109.12 1,500,000.00 73,109.12 14,500,000.00 882,186.51 73,109.12 少 数 所 有 者 权 益 合 股 东 权 未 分 配 利 润 计 益 657,982.07 2,231,091.19 657,982.07 2,231,091.19 761,416.18 14,547,661.21 194,089.84 194,089.84 4. 其 他 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 194,089.84 194,089.84 44

( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 14,500,000.00 146,428.63 14,353,571.37 14,500,000.00 14,500,000.00 3. 其 他 146,428.63 146,428.63 ( 四 ) 利 润 分 配 955,506.02 955,506.02 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 955,506.02 955,506.02 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1,028,615.14 73,109.12 955,506.02 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 1,028,615.14 73,109.12 955,506.02 四 本 期 期 末 余 额 16,000,000.00 882,186.51 103,434.11 16,778,752.40 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 主 管 会 计 机 构 的 负 责 人 : 汪 玮 会 计 机 构 负 责 人 : 赵 利 苗 45

母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2011 年 度 编 制 单 位 : 上 海 晟 事 美 安 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 上 期 金 额 项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 一 ) 净 利 润 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 2. 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的 影 响 3. 与 计 入 所 有 者 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 少 数 所 有 者 权 益 合 实 收 资 本 减 : 库 股 东 权 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 计 ( 或 股 本 ) 存 股 益 1,500,000.00 27,503.12 247,528.07 1,775,031.19 1,500,000.00 27,503.12 247,528.07 1,775,031.19 45,606.00 410,454.00 456,060.00 456,060.00 456,060.00 4. 其 他 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 456,060.00 456,060.00 46

( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 45,606.00 45,606.00 45,606.00 45,606.00 3. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,500,000.00 73,109.12 657,982.07 2,231,091.19 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 主 管 会 计 机 构 的 负 责 人 : 汪 玮 会 计 机 构 负 责 人 : 赵 利 苗 47

上 海 晟 事 美 安 实 业 股 份 有 限 公 司 2012 年 度 合 并 财 务 报 表 附 注 一 公 司 基 本 情 况 ( 除 特 别 说 明 外, 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ) 上 海 晟 事 美 安 实 业 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 或 公 司 ) 原 名 上 海 晟 事 绩 业 实 业 有 限 公 司, 于 2007 年 7 月 16 日 取 得 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 奉 贤 分 局 核 发 的 注 册 号 为 310226000815282 的 企 业 法 人 营 业 执 照 公 司 设 立 时 注 册 资 本 为 人 民 币 150 万 元, 实 收 资 本 为 人 民 币 30 万 元, 其 中 : 上 海 晟 事 绩 业 刀 片 有 限 公 司 出 资 3 万 元, 鲍 长 新 出 资 9 万 元, 鲍 启 明 出 资 9 万 元, 周 勇 民 出 资 9 万 元 上 海 华 诚 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 于 2007 年 7 月 6 日 出 具 的 沪 华 会 验 字 (2007) 第 1242 号 验 资 报 告 予 以 验 证 2009 年 8 月 31 日, 上 海 沪 深 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 对 公 司 注 册 资 本 第 2 期 实 收 情 况 出 具 沪 深 诚 会 师 验 字 (2009) 第 3800 号 验 资 报 告 予 以 验 证, 第 2 期 实 收 资 本 人 民 币 120 万 元, 其 中 : 鲍 长 新 出 资 66 万 元, 鲍 启 明 出 资 54 万 元 截 止 2009 年 8 月 27 日 止, 公 司 股 东 本 次 出 资 连 同 前 期 出 资, 累 计 实 缴 注 册 资 本 为 人 民 币 150 万 元, 公 司 的 实 收 资 本 为 人 民 150 万 元, 占 已 登 记 注 册 资 本 总 额 的 100% 2010 年 03 月 5 日, 股 东 上 海 晟 事 绩 业 刀 片 有 限 公 司 将 其 3 万 元 出 资 占 公 司 股 份 比 例 2% 转 让 给 公 司 股 东 鲍 长 新 2012 年 8 月 23 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 上 海 分 所 对 公 司 新 增 注 册 资 本 及 实 收 资 本 情 况 出 具 中 喜 上 验 字 (2012) 第 00118 号 验 资 报 告 予 以 验 证, 新 增 注 册 资 本 人 民 币 1050 万 元, 新 增 实 收 资 本 人 民 币 1050 万 元, 其 中 : 鲍 长 新 出 资 522 万 元, 鲍 启 明 出 资 417 万 元, 周 勇 民 出 资 111 万 元 截 止 2012 年 8 月 23 日 止, 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 1200 万 元, 实 收 资 本 为 人 民 币 1200 万 元 48

2012 年 9 月 17 日, 中 喜 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 上 海 分 所 对 公 司 新 增 注 册 资 本 及 实 收 资 本 情 况 出 具 中 喜 上 验 字 (2012) 第 00122 号 验 资 报 告 予 以 验 证, 新 增 注 册 资 本 人 民 币 400 万 元, 新 增 实 收 资 本 人 民 币 400 万 元, 其 中 : 鲍 长 新 出 资 40 万 元, 周 勇 民 出 资 72 万 元, 潘 狄 春 出 资 48 万 元, 王 有 高 出 资 48 万 元, 袁 慧 敏 出 资 112 万 元, 赵 利 苗 出 资 32 万 元, 吴 春 军 出 资 32 万 元, 聂 凯 云 出 资 16 万 元 截 止 2012 年 9 月 13 日 止, 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 1600 万 元, 实 收 资 本 为 人 民 币 1600 万 元 其 中 : 鲍 长 新 出 资 640 万 元, 鲍 启 明 出 资 480 万 元, 周 勇 民 出 资 192 万 元, 潘 狄 春 出 资 48 万 元, 王 有 高 出 资 48 万 元, 袁 慧 敏 出 资 112 万 元, 赵 利 苗 出 资 32 万 元, 吴 春 军 出 资 32 万 元, 聂 凯 云 出 资 16 万 元 晟 事 美 安 股 东 和 出 资 情 况 如 下 : 股 东 累 计 出 资 金 额 ( 元 ) 持 股 比 例 % 鲍 长 新 6,400,000.00 40 鲍 启 明 4,800,000.00 30 周 勇 民 1,920,000.00 12 袁 慧 敏 1,120,000.00 7 潘 狄 春 480,000.00 3 王 有 高 480,000.00 3 吴 春 军 320,000.00 2 赵 利 苗 320,000.00 2 聂 凯 云 160,000.00 1 合 计 16,000,000.00 100 根 据 2012 年 10 月 28 日 股 东 会 决 议, 上 海 晟 事 绩 业 实 业 有 限 公 司 整 体 变 更 为 股 份 有 限 公 司 变 更 基 准 日 为 2012 年 9 月 30 日, 由 全 部 9 位 股 东 作 为 发 起 人, 以 经 审 计 的 净 资 产 17,028,615.14 元 按 1.0643:1 的 比 例 折 为 1,600 万 股, 每 股 面 值 1 元 其 中 16,000,000.00 49

元 计 入 实 收 股 本, 剩 余 1,028,615.14 元 转 入 资 本 公 积, 同 时 公 司 名 称 变 更 为 上 海 晟 事 美 安 实 业 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 代 表 人 : 鲍 长 新 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 奉 贤 区 金 汇 镇 迎 金 路 65 号 公 司 经 营 范 围 : 木 材 板 材 建 筑 材 料 日 用 百 货 电 子 元 件 化 工 原 料 及 产 品 ( 除 危 险 化 学 品 监 控 化 学 品 烟 花 爆 竹 民 用 爆 炸 物 品 易 制 毒 化 学 品 ) 批 发 零 售, 会 务 服 务, 展 览 展 示 服 务, 从 事 货 物 进 出 口 及 技 术 进 出 口 业 务, 刀 片 刀 架 机 械 设 备 ( 除 特 种 设 备 ) 制 造 加 工 批 发 零 售, 金 属 制 品 加 工, 物 业 管 理, 仓 储 服 务 [ 企 业 经 营 涉 及 行 政 许 可 的, 凭 许 可 证 件 经 营 ] 二 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 股 东 权 益 变 动 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 三 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 财 务 报 表 四 公 司 采 用 的 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 ( 一 ) 会 计 期 间 本 公 司 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 ( 二 ) 记 账 本 位 币 本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ( 三 ) 记 账 基 础 及 会 计 计 量 属 性 本 公 司 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 本 公 司 一 般 采 用 历 史 成 本 作 为 计 量 属 性, 当 所 确 定 的 会 计 要 素 金 额 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 能 够 取 得 并 可 靠 计 量 时, 可 采 用 重 置 成 本 可 变 现 净 值 现 值 公 允 价 值 计 量 ( 四 ) 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 50

本 公 司 的 现 金 等 价 物 是 指 企 业 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 指 从 购 买 日 起 3 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 发 生 外 币 交 易 时 的 折 算 方 法 : (1) 本 公 司 发 生 的 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 按 交 易 日 的 即 期 汇 率 ( 通 常 指 中 国 人 民 银 行 公 布 的 当 日 外 牌 价 的 中 间 价, 下 同 ) 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额, 本 公 司 发 生 的 外 币 兑 换 业 务 或 涉 及 外 币 兑 换 的 交 易 事 项, 按 照 实 际 采 用 的 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 (2) 对 于 外 币 货 币 性 项 目 和 外 币 货 币 性 项 目 的 折 算 方 法 : 资 产 负 债 表 日, 对 于 外 币 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 及 其 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 :1 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 有 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 ;2 可 供 出 售 的 外 币 性 项 目 除 摊 余 成 本 之 外 的 其 他 账 面 余 额 变 动 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 其 他 综 合 收 益 之 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 性 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 的 记 账 本 位 币 金 额 计 量 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 期 的 即 期 汇 率 计 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 或 确 认 为 其 他 综 合 收 益 并 计 入 资 本 公 积 ( 五 ) 应 收 款 项 1 本 公 司 坏 账 确 认 标 准 为 : 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 应 收 款 项 账 面 价 值 进 行 检 查, 对 存 在 下 列 客 观 证 据 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 (1) 债 务 人 发 生 严 重 的 财 务 困 难 ; (2) 债 务 人 违 反 合 同 条 款 ( 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ); (3) 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 债 务 重 组 ; (4) 其 他 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的 客 观 依 据 2 坏 账 的 核 算 方 法 : 51

本 公 司 坏 账 损 失 采 用 备 抵 法 核 算 坏 账 准 备 计 提 的 范 围 包 括 应 收 账 款 其 它 应 收 款 预 付 账 款 坏 账 准 备 按 账 龄 分 析 法 计 提, 计 提 比 例 如 下 : 账 龄 比 例 (%) 1 年 以 内 5 12 年 10 23 年 15 3 年 以 上 100 ( 六 ) 存 货 1 存 货 分 类 存 货 包 括 低 值 易 耗 品 存 货 包 括 了 在 日 常 活 动 中 持 有 以 备 出 售 的 产 品 或 商 品 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品 在 生 产 过 程 或 提 供 劳 务 过 程 中 耗 用 的 材 料 和 物 料 等 2 存 货 计 价 领 用 和 发 出 存 货 时, 采 用 加 权 平 均 法 确 定 其 实 际 成 本 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价, 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 领 用 和 发 出 时 按 加 权 平 均 法 计 价 3 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 : 低 值 易 耗 品 于 领 用 时 一 次 摊 销 法 摊 销 ; 包 装 物 于 领 用 时 一 次 摊 销 法 摊 销 4 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 ( 七 ) 固 定 资 产 1 固 定 资 产 的 确 认 标 准 : 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 年 限 超 过 一 年, 单 位 价 值 较 高 的 有 形 资 产 52

2 固 定 资 产 的 初 始 计 量 : 固 定 资 产 按 照 取 得 时 的 实 际 成 本 进 行 初 始 计 量 3 固 定 资 产 的 分 类 : 等 本 公 司 固 定 资 产 分 为 房 屋 及 建 筑 物 生 产 设 备 运 输 设 备 电 子 设 备 及 其 他 家 具 用 具 4 固 定 资 产 折 旧 固 定 资 产 以 取 得 时 的 实 际 成 本 入 账, 并 从 其 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起, 采 用 直 线 法 ( 年 限 平 均 法 ) 提 取 折 旧 按 固 定 资 产 的 类 别 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 率 确 定 的 年 折 旧 率 如 下 : 固 定 资 产 类 别 预 计 净 残 值 % 预 计 使 用 寿 命 ( 年 ) 年 折 旧 率 % 办 公 电 子 5 3 31.67 办 公 家 具 5 5 19.00 生 产 设 备 5 5 19.00 注 塑 工 具 5 5 19.00 运 输 设 备 5 4 25.00 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 的 折 旧 计 提 方 法 : 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产, 按 该 项 固 定 资 产 的 原 价 扣 除 预 计 净 残 值 已 提 折 旧 及 减 值 准 备 后 的 金 额 和 剩 余 使 用 寿 命, 计 提 折 旧 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的 固 定 资 产, 按 照 估 计 价 值 确 定 其 成 本, 并 计 提 折 旧 ; 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 需 要 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额 5 固 定 资 产 减 值 准 备 本 公 司 的 固 定 资 产 的 资 产 减 值, 按 以 下 方 法 确 定 : 53

本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 存 在 减 值 迹 象 的, 本 公 司 将 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 本 公 司 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 ; 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 否 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 当 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 公 司 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 ( 八 ) 收 入 1 销 售 商 品 收 入 的 确 认 方 法 运 输 仓 储 收 入 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 才 能 予 以 确 认 :1 本 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ;2 本 公 司 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;3 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 ;4 相 关 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 ;5 相 关 的 已 发 生 的 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 2 提 供 劳 务 收 入 的 确 认 方 法 提 供 劳 务 收 入 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日, 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 按 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 ; 否 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 收 入 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计, 是 指 同 时 满 足 下 列 条 件 : 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司, 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定, 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 本 公 司 以 已 经 发 生 的 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 本 公 司 与 其 他 企 业 签 订 的 合 同 或 协 议 包 括 销 售 商 品 和 提 供 劳 务 时, 如 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 部 分 能 够 区 分 并 单 独 计 量 的, 将 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 部 分 分 别 处 理 ; 如 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 分 不 能 够 区 分, 或 虽 能 区 分 但 不 能 够 单 独 计 量 的, 将 该 合 同 全 部 作 为 销 售 商 品 处 理 54

( 九 ) 所 得 税 本 公 司 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 核 算 所 得 税 ( 十 ) 利 润 分 配 方 法 本 公 司 交 纳 企 业 所 得 税 后 的 净 利 润, 按 下 列 顺 序 分 配 : 1 补 以 前 年 度 亏 损 ; 2 按 税 后 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 ; 3 支 付 股 东 股 利 本 公 司 利 润 分 配 方 案 由 董 事 会 决 定 五 税 项 1 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 销 售 货 物 或 提 供 应 税 劳 务 17% 城 市 维 护 建 设 税 应 缴 流 转 税 税 额 1% 教 育 费 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 3% 地 方 教 育 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 2% 河 道 管 理 费 应 缴 流 转 税 税 额 1% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25% 六 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 ( 一 ) 控 制 的 重 要 子 公 司 子 公 司 全 称 业 务 性 质 注 册 资 本 ( 元 ) 经 营 范 围 55

子 公 司 全 称 业 务 性 质 注 册 资 本 ( 元 ) 经 营 范 围 1. 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 贸 易 500,000.00 护 理 用 品 销 售 ( 续 上 表 ) 子 公 司 全 称 期 末 实 际 出 资 额 ( 元 ) 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 1. 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 500,000.00 100.00 100.00 ( 二 ) 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 1. 报 告 期 新 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 子 公 司 (1) 因 直 接 设 立 或 投 资 等 方 式 而 增 加 子 公 司 的 情 况 说 明 2001 年 3 月 20 日 自 然 人 周 勇 民 出 资 350,000.00 元 万 静 文 出 资 150,000.00 元 设 立 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司, 于 2001 年 3 月 30 日 办 妥 工 商 设 立 登 记 手 续, 并 取 得 注 册 号 为 310112000295068 的 企 业 法 人 营 业 执 照 2011 年 3 月 10 日 自 然 人 鲍 长 新 自 然 人 鲍 启 明 与 自 然 人 周 勇 民 万 静 文 签 订 股 份 转 让 协 议, 鲍 长 新 以 350,000.00 元 受 让 周 勇 民 持 有 的 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 70% 股 权, 鲍 启 明 以 150,000.00 元 受 让 万 静 文 持 有 的 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 30% 股 权, 并 于 2011 年 3 月 22 日 取 得 注 册 号 为 310112000295068 的 企 业 法 人 营 业 执 照 根 据 2012 年 11 月 13 日 本 公 司 与 自 然 人 鲍 长 新 自 然 人 鲍 启 明 签 订 的 股 份 转 让 协 议, 本 公 司 以 350,000.00 元 受 让 鲍 长 新 持 有 的 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 70% 股 权 以 150,000.00 元 受 让 鲍 启 明 持 有 的 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 30% 股 权, 并 于 2012 年 11 月 21 日 办 妥 了 工 商 变 更 登 记 手 续, 2012 年 12 月 起 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 56

( 三 ) 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 1. 2012 年 度 新 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 名 称 持 股 比 例 (%) 2011 年 末 净 资 产 2011 年 度 净 利 润 2012 年 净 资 产 2012 年 度 净 利 润 上 海 美 安 护 理 用 品 有 限 公 司 100.00 831,056.32 109,098.24 430,035.82 401,020.50 七 合 并 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 注 : 如 无 特 别 说 明, 期 末 数 指 2012 年 12 月 31 日, 期 初 数 指 2011 年 12 月 31 日 ) 1 货 币 资 金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 57,660.10 28,418.55 银 行 存 款 6,808,854.54 3,404,085.61 其 他 货 币 资 金 合 计 6,866,514.64 3,432,504.16 2 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 账 龄 账 龄 期 末 数 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 净 值 1 年 以 下 7,102,583.83 87.01 355,129.19 5,849,758.44 1 2 年 28,382.14 12.99 2,838.21 923,240.13 合 计 7,130,965.97 100.00 357,967.40 6,772,998.57 57

账 龄 期 初 数 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 净 值 1 年 以 下 4,902,960.80 98.93 244,210.88 4,658,749.92 1 2 年 52,889.46 1.07 5,288.95 47,600.51 合 计 4,955,850.26 100.00 249,499.83 4,706,350.43 注 : 本 账 户 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 欠 款 (2) 本 账 户 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 五 名 : 名 称 与 公 司 关 系 金 额 占 总 额 比 例 (%) 账 龄 网 络 销 售 非 关 联 方 710,182.12 9.96 1 年 以 内 上 海 新 增 金 属 表 面 处 理 有 限 公 司 非 关 联 方 525,005.00 7.36 1 年 以 内 沃 尔 玛 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 非 关 联 方 409,129.47 5.74 1 年 以 内 任 向 荣 非 关 联 方 397,820.00 5.58 1 年 以 内 Tanin Behdasht Pars Co.,(TBP) 非 关 联 方 383,870.44 5.38 1 年 以 内 合 计 2,426,007.03 34.02 注 : 本 账 户 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 欠 款 上 述 客 户 中 无 关 联 公 司 3 预 付 款 项 (1) 预 付 款 项 账 龄 分 析 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 净 值 1 年 以 下 2,436,926.31 100.00 119,009.50 2,317,916.81 1 2 年 2 3 年 3 年 以 上 58

账 龄 期 末 数 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 净 值 合 计 2,436,926.31 100.00 119,009.50 2,317,916.81 账 龄 期 初 数 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 净 值 1 年 以 下 326,804.71 100.00 16,340.24 310,464.47 合 计 326,804.71 100.00 16,340.24 310,464.47 注 : 本 账 户 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 欠 款 (2) 本 账 户 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 五 名 : 名 称 与 公 司 关 系 金 额 占 总 额 比 例 (%) 账 龄 上 海 欣 海 报 关 有 限 公 司 非 关 联 方 1,216,429.50 49.92 1 年 以 内 上 海 德 奎 久 保 田 模 具 有 限 公 司 非 关 联 方 409,526.40 16.81 1 年 以 内 上 海 弘 夏 电 镀 有 限 公 司 非 关 联 方 130,436.55 5.35 1 年 以 内 上 海 金 泽 眼 镜 表 面 处 理 有 限 公 司 非 关 联 方 116,024.50 4.76 1 年 以 内 上 海 嘉 晨 印 刷 包 装 材 料 有 限 公 司 非 关 联 方 108,080.00 4.44 1 年 以 内 合 计 1,980,496.95 81.27 4 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 账 龄 账 龄 期 末 数 59

金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 净 值 1 年 以 下 169,086.38 100.00 169,086.38 合 计 169,086.38 100.00 169,086.38 账 龄 期 初 数 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 净 值 1 年 以 下 430,549.34 100.00 430,549.34 合 计 430,549.34 100.00 430,549.34 注 : 本 账 户 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 欠 款 (2) 本 账 户 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 前 五 名 : 名 称 与 公 司 关 系 金 额 占 总 额 比 例 (%) 账 龄 应 收 增 值 税 退 税 非 关 联 方 150,936.38 89.27 1 年 以 内 金 阳 非 关 联 方 17,000.00 10.05 1 年 以 内 上 海 丰 策 文 化 传 播 有 限 公 司 非 关 联 方 1,000.00 0.59 1 年 以 内 派 维 网 络 费 非 关 联 方 150.00 0.09 1 年 以 内 合 计 169,086.38 100.00 5 存 货 项 目 期 末 数 期 初 数 原 材 料 12,307,905.72 18,799,744.19 生 产 成 本 314,321.89 655,753.09 库 存 商 品 成 品 9,042,827.54 7,951,863.84 库 存 商 品 自 制 半 成 品 2,788,903.21 60

项 目 期 末 数 期 初 数 其 他 存 货 62,951.72 23,424.54 合 计 24,516,910.08 27,430,785.66 注 : 生 产 成 本 为 车 间 已 领 用 但 尚 未 加 工 完 成 的 材 料 6 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 固 定 资 产 原 值 : 电 子 设 备 331,158.59 111,486.55 442,645.14 办 公 家 具 119,743.58 119,743.58 机 器 设 备 2,917,517.46 2,440,169.81 5,357,687.27 注 塑 工 具 4,604,717.90 369,195.75 4,973,913.65 运 输 工 具 82,800.00 82,800.00 合 计 8,055,937.53 2,920,852.11 10,976,789.64 累 计 折 旧 : 电 子 设 备 142,353.29 115,877.61 258,230.90 办 公 家 具 24,109.97 22,751.28 46,861.25 机 器 设 备 632,106.90 700,829.23 1,332,936.13 注 塑 工 具 843,422.86 898,767.30 1,742,190.16 运 输 工 具 11,471.25 19,665.00 31,136.25 合 计 1,653,464.27 1,757,890.42 3,411,354.69 固 定 资 产 净 值 : 6,402,473.26 1,162,961.69 7,565,434.95 7 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 末 数 期 初 数 61

项 目 期 末 数 期 初 数 车 间 改 造 2,395,331.28 1,649,422.88 合 计 2,395,331.28 1,649,422.88 注 : 生 产 车 间 改 造 于 12 月 底 完 工, 转 入 长 期 待 摊 费 用, 在 厂 房 承 租 期 内 摊 销 8 递 延 所 得 税 资 产 (1) 引 起 暂 时 性 差 异 的 资 产 项 目 产 生 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 项 目 期 末 数 期 初 数 坏 账 准 备 476,976.88 265,840.08 固 定 资 产 折 旧 差 异 628,197.60 296,445.48 可 弥 补 亏 损 603,483.80 合 计 1,708,658.28 562,285.56 (2) 已 确 认 递 延 所 得 税 资 产 递 延 所 得 税 资 产 期 末 数 期 初 数 坏 账 准 备 119,244.22 66,460.02 固 定 资 产 折 旧 差 异 157,049.40 74,111.37 可 弥 补 亏 损 150,870.95 合 计 427,164.57 140,571.39 9 资 产 减 值 准 备 明 细 : 项 目 期 初 数 本 期 计 提 额 转 回 本 期 减 少 转 销 期 末 数 坏 账 准 备 66,460.02 52,784.20 119,244.22 固 定 资 产 跌 价 准 备 74,111.37 82,938.03 157,049.40 可 弥 补 亏 损 150,870.95 150,870.95 62

项 目 期 初 数 本 期 计 提 额 转 回 本 期 减 少 转 销 期 末 数 合 计 140,571.39 286,593.18 427,164.57 10 短 期 借 款 项 目 期 末 数 期 初 数 短 期 借 款 6,596,977.01 5,500,000.00 合 计 6,596,977.01 5,500,000.00 2012 年 期 末 贷 款 明 细 贷 款 银 行 金 额 期 限 年 利 率 (%) 担 保 上 海 农 村 商 业 银 行 3,150,000.00 2012.11.222013.11.20 6.56 房 产 抵 押 上 海 农 村 商 业 银 行 2,350,000.00 2012.8.272013.8.26 6.56 房 产 抵 押 上 海 农 村 商 业 银 行 1,096,977.01 2012.12.142013.3.14 3.50 房 产 抵 押 抵 押 物 情 况 说 明 抵 押 物 名 称 产 权 人 产 权 证 号 基 本 信 息 评 估 值 住 宅 房 地 产 1 鲍 启 明 鲍 长 新 阎 占 麟 沪 房 地 徐 字 (2009) 第 015268 号 徐 汇 区 零 陵 路 29 弄 22 号 1503 室, 建 筑 面 积 343.3 万 元 106.63 平 米 住 宅 房 地 产 2 鲍 启 明 鲍 长 新 阎 占 麟 沪 房 地 徐 字 (2009) 第 023735 号 徐 汇 区 中 山 西 路 1698 弄 4 号 1001 室, 建 筑 458.6 万 元 面 积 142.87 平 米 备 注 : 截 止 2012 年 12 月 31 日, 上 海 农 村 商 业 银 行 发 放 的 全 部 4 笔 贷 款 均 以 上 述 2 处 房 产 做 抵 押 物 11 应 付 账 款 63