香 港 中 旅 ( 集 团 ) 有 限 公 司 关 于 审 计 署 2014 年 度 财 务 收 支 审 计 结 果 整 改 情 况 的 公 告 国 家 审 计 署 今 天 公 布 了 香 港 中 旅 ( 集 团 ) 有 限 公 司 2014 年 度 财 务 收 支 审 计 结 果, 客 观 地 反 映 了 我 集 团 2014 年 度 经 营 管 理 情 况 和 财 务 状 况, 指 出 了 我 集 团 在 财 务 管 理 和 会 计 核 算 企 业 重 大 决 策 和 管 理 发 展 潜 力 廉 洁 从 业 等 方 面 存 在 的 问 题, 并 为 促 进 我 集 团 加 强 内 部 管 控 提 升 管 理 水 平 实 现 健 康 长 远 发 展 等 提 出 了 建 设 性 的 意 见 和 建 议, 我 集 团 对 审 计 署 表 示 感 谢 2015 年, 审 计 署 派 出 审 计 组 对 我 集 团 进 行 了 审 计, 对 有 关 事 项 进 行 了 必 要 的 延 伸 和 追 溯 收 到 审 计 署 送 达 的 审 计 报 告 和 下 达 的 审 计 决 定 后, 我 集 团 高 度 重 视, 将 审 计 问 题 整 改 工 作 放 在 重 要 位 置, 组 织 推 动 整 改, 要 求 上 下 各 单 位 采 取 切 实 有 效 的 措 施, 纠 正 问 题 健 全 制 度 规 范 程 序 强 化 管 理 防 范 风 险, 努 力 实 现 集 团 持 续 稳 定 健 康 发 展 为 确 保 这 次 审 计 整 改 工 作 落 到 实 处, 我 集 团 多 次 组 织 召 开 专 题 会 议, 对 审 计 发 现 的 问 题 和 有 关 意 见 与 建 议 进 行 认 真 研 究, 全 面 部 署 整 改 工 作, 明 确 整 改 任 务 清 单, 落 实 整 改 责 任 单 位 和 人 员, 细 化 整 改 措 施, 要 求 务 必 按 时 纠 正 问 题 健 全 制 度 规 范 程 序 堵 塞 漏 洞 提 升 管 理 截 至 目 前, 经 过 集 团 上 下 各 单 位 共 同 努 力, 审 计 问 题 基 本 整 改 到 位, 企 业 经 营 管 理 取 得 了 明 显 成 效 通 过 审 计 整 改, 我 集 团 已 修 订 完 善 相 关 规 章 制 度 20 余 项, 涉 及 廉 洁 从 业 财 务 管 理 业 务 管 理 投 资 决 策 及 执 行 三 重 一 大 制 度 招 投 标 管 理 等 各 个 方 面 整 改 工 作 主 要 包 括 以 下 几 个 方 面 : 一 财 务 管 理 和 会 计 核 算 方 面 1
1. 关 于 违 规 申 报 或 使 用 专 项 资 金 问 题 除 了 应 急 救 援 黄 山 队 建 设 资 金 目 前 正 在 整 改 中, 其 他 已 完 成 整 改 2. 关 于 所 属 陕 西 渭 河 发 电 有 限 公 司 等 单 位 少 计 收 入 多 计 或 少 计 成 本 问 题 目 前 相 关 单 位 均 已 进 行 了 账 务 调 整, 集 团 有 针 对 性 地 修 订 了 财 务 负 责 人 管 理 办 法 和 相 关 制 度, 进 一 步 加 强 了 会 计 核 算 和 财 务 管 理 3. 关 于 所 属 中 旅 国 际 会 议 展 览 有 限 公 司 使 用 已 废 止 发 票 和 未 及 时 清 理 往 来 款 问 题 对 于 废 止 发 票, 需 要 更 换 有 效 发 票 的 3 家 单 位, 目 前 2 家 单 位 已 经 完 成 换 开 工 作, 另 外 1 家 正 在 换 开 中 另 外 3 月 份 集 团 内 审 部 门 已 对 此 开 展 了 专 项 审 计, 推 动 整 改 落 实 对 于 往 来 款 问 题, 会 展 公 司 已 完 成 了 全 部 逾 期 旅 行 团 收 入 成 本 的 确 认 和 结 算 二 企 业 重 大 决 策 和 管 理 方 面 1. 关 于 未 经 批 准 启 动 青 岛 海 泉 湾 度 假 区 项 目 和 竞 买 土 地 问 题 集 团 修 订 完 善 了 投 资 管 理 制 度 投 资 项 目 后 评 价 管 理 试 行 办 法 项 目 招 标 管 理 办 法 等 制 度, 进 一 步 规 范 了 投 资 决 策 流 程, 严 格 履 行 投 资 业 务 审 批 程 序, 加 强 投 资 项 目 管 理, 避 免 类 似 问 题 再 次 发 生 青 岛 海 泉 湾 项 目 已 制 定 了 扭 亏 提 效 整 改 方 案, 正 在 积 极 采 取 各 项 措 施, 提 质 增 效 2. 关 于 2014 年 所 属 华 贸 公 司 违 规 租 用 农 用 地 建 设 仓 储 设 施 问 题 华 贸 公 司 已 指 定 专 人 负 责 联 系 当 地 政 府 督 促 建 设 单 位 补 办 相 关 证 件 ( 已 取 得 土 地 证 ) 及 工 程 竣 工 验 收 合 格 证, 目 前 正 在 办 理 中 ; 今 后 严 格 执 行 集 团 修 订 后 的 投 资 管 理 制 度 和 项 目 招 标 管 理 办 法, 规 范 在 建 工 程 管 理, 做 到 合 规 合 法, 证 件 齐 手 续 全 后 方 可 动 工, 杜 绝 类 似 情 况 发 生 3. 关 于 未 经 审 批 开 展 委 托 贷 款 业 务 问 题 2015 年 7 月 最 后 一 笔 2
委 托 贷 款 已 全 部 收 回 并 实 现 了 预 期 收 益, 没 有 出 现 一 笔 坏 账, 之 后 集 团 已 明 确 决 定 全 面 停 止 此 类 委 托 贷 款 业 务 4. 关 于 未 经 批 准 建 设 珠 海 海 泉 湾 度 假 区 二 期 项 目 及 亏 损 问 题 集 团 修 订 完 善 了 投 资 管 理 制 度 投 资 项 目 后 评 价 管 理 试 行 办 法 等 制 度, 进 一 步 规 范 了 投 资 决 策 流 程, 严 格 履 行 投 资 业 务 审 批 程 序, 加 强 投 资 项 目 管 理, 避 免 类 似 问 题 再 次 发 生 2015 年 11 月 与 恒 大 地 产 集 团 签 署 合 作 开 发 协 议, 设 立 了 合 资 项 目 公 司, 按 照 珠 海 海 泉 湾 土 地 评 估 值 入 股 合 资 公 司, 珠 海 海 泉 湾 项 目 将 实 现 扭 亏 为 盈 5. 关 于 所 属 港 中 旅 ( 沈 阳 ) 置 业 有 限 公 司 未 经 资 产 评 估 将 建 设 用 地 置 换 给 地 方 政 府 问 题 集 团 修 订 完 善 了 投 资 管 理 制 度 投 资 项 目 后 评 价 管 理 试 行 办 法 等 制 度, 进 一 步 规 范 了 投 资 决 策 流 程, 严 格 履 行 投 资 业 务 审 批 程 序, 强 化 制 度 执 行, 避 免 类 似 问 题 再 次 发 生 6. 关 于 未 按 规 定 公 开 招 投 标 问 题 集 团 已 修 订 了 项 目 招 标 管 理 办 法, 进 一 步 规 范 招 投 标 管 理 工 作, 并 要 求 各 板 块 公 司 根 据 集 团 修 订 的 招 投 标 制 度, 结 合 自 身 实 际 情 况, 修 订 完 善 板 块 公 司 的 招 投 标 管 理 制 度 ; 严 格 执 行 集 团 及 板 块 公 司 修 订 完 善 后 的 招 投 标 管 理 制 度, 在 今 后 工 作 中 做 到 按 制 度 规 定 实 施 招 标 ; 集 团 将 加 强 对 招 投 标 工 作 的 指 导 跟 踪 和 检 查 监 督, 并 于 2016 年 3 月 份 组 织 对 下 属 单 位 招 标 工 作 进 行 了 检 查, 督 导 招 标 工 作 严 格 按 制 度 执 行 7. 关 于 陕 西 咸 阳 海 泉 湾 度 假 区 项 目 可 行 性 研 究 不 充 分 及 亏 损 问 题 集 团 修 订 完 善 了 投 资 管 理 制 度 投 资 项 目 后 评 价 管 理 试 行 办 法 等 制 度, 进 一 步 规 范 了 投 资 决 策 流 程, 严 格 履 行 投 资 业 务 审 批 程 序, 加 强 投 资 项 目 管 理, 避 免 类 似 问 题 再 次 发 生 目 前 已 制 定 了 整 改 方 案, 一 方 面 咸 阳 海 泉 湾 项 目 通 过 对 内 改 善 经 营, 降 本 增 效 等 方 式 减 少 亏 损 ; 另 一 方 面 寻 求 出 售,2015 年 在 北 京 产 权 交 易 所 挂 牌, 拟 以 市 3
场 评 估 价 出 售 所 持 有 的 咸 阳 海 泉 湾 项 目 股 权 及 债 权, 目 前 正 在 进 行 中 8. 关 于 所 属 港 中 旅 ( 沈 阳 ) 置 业 有 限 公 司 中 旅 国 际 小 镇 项 目 工 程 违 规 转 包 及 亏 损 问 题 集 团 已 修 订 完 善 了 项 目 招 标 管 理 办 法, 沈 阳 公 司 将 严 格 执 行 集 团 及 板 块 公 司 招 投 标 管 理 制 度, 在 今 后 工 作 严 格 按 制 度 规 定 实 施 招 标, 杜 绝 类 似 问 题 再 次 发 生 ; 加 强 对 招 投 标 工 作 的 指 导 跟 踪 和 检 查 监 督, 确 保 招 标 工 作 严 格 按 制 度 执 行, 避 免 出 现 违 规 转 包 情 况 对 于 项 目 亏 损 问 题,2015 年 底 出 售 了 商 业 街 项 目, 已 实 现 全 面 盈 利 9. 关 于 招 标 管 理 办 法 违 反 国 家 规 定 问 题 集 团 已 修 订 完 善 了 项 目 招 标 管 理 办 法, 对 公 开 招 标 的 范 围, 招 标 过 程 的 管 理 等 重 大 事 项 进 行 了 修 改 完 善, 确 保 符 合 国 家 规 定 10. 关 于 信 息 化 建 设 存 在 的 问 题 有 关 财 务 软 件 未 建 立 国 家 标 准 审 计 数 据 接 口 问 题,2015 年 12 月, 这 些 财 务 软 件 已 建 立 了 国 家 标 准 审 计 数 据 接 口 对 于 信 息 系 统 未 建 立 异 地 数 据 备 份 等 问 题, 目 前 已 建 立 了 异 地 容 灾 数 据 备 份 ;2015 年 12 月 底 新 购 入 具 有 销 售 许 可 证 的 安 全 设 备, 下 线 了 原 不 具 备 销 售 许 可 证 的 网 络 安 全 设 备 三 发 展 潜 力 方 面 1. 关 于 利 润 较 为 依 赖 钢 铁 业 务 问 题 2015 年 我 集 团 认 真 贯 彻 落 实 国 资 委 调 结 构 促 转 型 转 方 式 的 要 求, 积 极 主 动 转 让 了 国 丰 公 司, 退 出 了 过 剩 的 钢 铁 业 务 后, 更 加 聚 焦 旅 游 主 业, 集 团 2015 年 旅 游 主 业 利 润 比 重 超 过 60%, 全 面 完 成 国 资 委 的 考 核 指 标 2. 关 于 科 技 研 发 投 入 不 足 问 题 集 团 将 加 大 在 信 息 化 建 设 方 面 的 投 入,2016 年 集 团 总 部 信 息 化 建 设 预 算 1,700 万 元,2017 年 2018 年 总 部 信 息 化 建 设 预 算 分 别 为 2,000 万 左 右 ; 全 集 团 科 技 研 发 投 入 ( 主 要 是 信 息 化 建 设 )2016 年 预 计 达 到 约 2 亿 元 4
四 廉 洁 从 业 方 面 1. 关 于 部 分 高 管 人 员 违 规 在 集 团 所 属 高 尔 夫 球 会 消 费 问 题 我 集 团 在 2015 年 4 月 份 开 展 的 自 查 自 纠 活 动 中 也 发 现 此 问 题, 并 立 即 进 行 了 整 改, 取 消 了 内 部 优 惠 打 球 的 规 定, 责 成 相 关 人 员 将 打 球 消 费 的 差 额 部 分 进 行 补 缴 截 至 目 前, 已 补 收 了 在 职 人 员 的 高 尔 夫 球 消 费 差 额 74.69 万 元, 扣 发 相 关 人 员 绩 效 奖 金 237.82 万 元 2. 关 于 违 规 为 高 管 人 员 发 放 服 装 津 贴 等 问 题 我 集 团 立 行 立 改, 如 下 发 了 关 于 服 装 津 贴 项 目 整 改 的 通 知, 要 求 集 团 各 级 企 业 不 得 再 以 现 金 或 报 销 等 形 式 发 放 服 装 津 贴 截 至 目 前, 清 退 了 在 职 人 员 中 央 八 项 规 定 出 台 以 来 的 服 装 津 贴 167.4 万 港 元 3. 关 于 所 属 华 贸 公 司 违 规 购 买 高 尔 夫 球 卡, 沈 阳 公 司 违 规 购 买 购 物 卡 问 题 华 贸 公 司 及 下 属 公 司 持 有 的 球 卡 已 委 托 挂 牌 出 售 或 正 在 办 理 退 卡 沈 阳 公 司 对 现 存 的 购 物 卡, 经 与 购 物 卡 出 售 方 沟 通 确 认 无 法 退 回, 已 将 购 物 卡 用 于 商 品 房 销 售 促 销 活 动, 截 至 目 前, 已 使 用 完 毕 4. 关 于 所 属 华 贸 公 司 超 标 准 购 置 车 辆 问 题 华 贸 公 司 参 照 集 团 修 订 的 集 团 所 出 资 企 业 高 管 人 员 履 职 待 遇 和 业 务 支 出 管 理 办 法 的 精 神 和 内 容, 及 时 制 定 了 华 贸 公 司 总 部 班 子 车 改 方 案 和 实 施 办 法, 并 经 公 司 联 席 会 议 讨 论 通 过, 已 于 2015 年 6 月 底 颁 布 正 式 实 施 委 托 3 家 网 上 拍 卖 公 司 竞 价 拍 卖, 截 至 2015 年 10 月 已 经 全 部 售 出, 目 前 华 贸 公 司 班 子 成 员 已 无 配 备 公 车 五 下 一 步 审 计 整 改 举 措 1. 加 强 和 完 善 制 度 建 设, 提 高 制 度 约 束 力 和 执 行 力 一 是 认 真 梳 理 检 讨 集 团 现 有 的 108 项 规 章 制 度, 持 续 不 断 修 订 完 善 制 度, 通 过 建 章 立 制 把 审 计 整 改 成 果 固 定 下 来, 不 断 提 高 制 度 的 完 5
整 性 科 学 性 操 作 性 和 有 效 性, 逐 步 形 成 衔 接 紧 密 操 作 性 强 管 控 界 面 清 晰 的 制 度 体 系 截 至 目 前, 集 团 已 修 订 完 善 相 关 规 章 制 度 20 余 项, 涉 及 廉 洁 从 业 财 务 管 理 业 务 管 理 投 资 决 策 及 执 行 三 重 一 大 制 度 招 投 标 管 理 等 各 个 方 面 二 是 针 对 审 计 指 出 的 突 出 问 题, 重 点 加 强 集 团 投 资 并 购 招 标 采 购 财 务 管 理 等 新 制 度 的 宣 贯, 督 促 下 属 公 司 严 格 执 行 集 团 投 资 管 理 制 度 项 目 招 标 管 理 办 法 投 资 项 目 后 评 价 管 理 试 行 办 法 和 财 务 负 责 人 管 理 办 法 等 制 度 规 定, 强 化 集 团 对 重 点 单 位 重 点 领 域 重 点 业 务 的 管 控 明 确 要 求 各 板 块 公 司 根 据 自 身 行 业 特 点 和 业 务 发 展 实 际, 建 立 健 全 本 公 司 的 相 关 管 理 制 度 和 实 施 细 则, 做 到 上 下 对 接, 保 证 规 章 制 度 执 行 到 位 三 是 进 一 步 加 强 制 度 执 行 的 监 督 检 查 等 工 作 特 别 是 强 化 对 重 点 业 务 和 关 键 环 节 的 监 督 检 查, 不 断 提 高 制 度 的 约 束 力 和 执 行 力, 持 续 提 升 企 业 经 营 管 理 水 平, 真 正 做 到 有 章 必 循 违 章 必 究, 维 护 集 团 制 度 权 威 2. 严 格 三 重 一 大 管 理, 完 善 权 力 运 行 机 制 一 是 集 团 各 级 管 理 人 员 要 深 入 学 习 国 家 关 于 三 重 一 大 的 相 关 政 策 法 规, 全 面 梳 理 集 团 重 大 决 策 制 度, 根 据 集 团 贯 彻 落 实 三 重 一 大 决 策 制 度 实 施 办 法 ( 试 行 ) 要 求, 指 导 下 属 各 板 块 公 司 结 合 本 企 业 的 特 点, 制 定 符 合 企 业 实 际 情 况 的 三 重 一 大 决 策 管 理 制 度, 真 正 形 成 集 团 上 下 一 体 互 为 补 充 的 决 策 制 度 框 架 体 系, 真 正 做 到 重 大 事 项 科 学 决 策 民 主 决 策 依 法 决 策, 不 断 提 高 科 学 决 策 水 平 二 是 强 化 责 任 追 究 加 强 对 权 力 集 中 资 金 密 集 资 源 富 集 资 产 聚 集 的 部 门 和 岗 位 的 监 督, 加 强 日 常 教 育 管 理, 切 实 加 大 惩 处 力 度, 坚 持 零 容 忍 态 度, 严 肃 查 处 违 反 中 央 八 项 规 定 精 神 违 反 企 业 领 6
导 人 员 廉 洁 自 律 规 定 的 行 为, 特 别 是 要 严 肃 查 处 不 收 手 不 收 敛 顶 风 违 纪 问 题, 做 到 违 纪 必 究 执 纪 必 严, 树 立 正 确 的 舆 论 导 向, 使 企 业 领 导 人 员 受 警 醒 明 底 线 知 敬 畏, 强 化 震 慑 不 敢 知 止 的 氛 围 3. 增 强 守 法 合 规 经 营 意 识, 建 立 惩 防 协 同 长 效 机 制 一 是 集 团 上 下 将 进 一 步 采 取 措 施, 加 强 对 国 家 法 律 法 规 和 集 团 规 章 制 度 的 宣 贯, 使 各 级 管 理 人 员 及 广 大 员 工 真 正 做 到 知 法 懂 法 用 法 守 法, 不 断 增 强 政 策 法 规 制 度 的 执 行 力 二 是 进 一 步 强 化 集 团 全 体 员 工, 特 别 是 各 级 管 理 人 员 的 法 律 意 识 风 险 意 识 和 规 范 意 识, 引 导 他 们 树 立 正 确 的 业 绩 观 要 求 他 们 在 追 求 经 营 业 绩 的 同 时, 必 须 严 格 执 行 国 家 有 关 政 策 法 规 和 集 团 规 章 制 度, 切 实 养 成 用 制 度 管 人, 用 流 程 管 事 的 良 好 习 惯 与 职 业 操 守 三 是 建 立 集 团 大 内 控 监 督 体 系, 进 一 步 强 化 监 察 工 作 和 审 计 工 作 的 有 机 融 合, 整 合 集 团 监 督 管 理 资 源, 开 展 综 合 性 检 查, 加 大 对 下 属 企 业 的 监 督 力 度, 不 断 提 升 监 管 合 力, 建 立 惩 防 协 同 长 效 机 制, 努 力 构 建 目 标 统 一 分 工 负 责 齐 抓 共 管 标 本 兼 治 的 工 作 体 系 审 计 署 此 次 对 我 集 团 的 审 计 有 力 地 促 进 了 我 集 团 按 现 代 企 业 要 求, 推 进 规 范 治 理, 全 面 提 升 经 营 管 理 水 平 审 计 指 出 的 问 题, 我 集 团 及 下 属 企 业 已 及 时 进 行 了 清 理 整 改 个 别 仍 在 整 改 过 程 中 的 事 项, 我 集 团 将 继 续 跟 进, 直 至 问 题 完 全 解 决 2016 年 6 月 29 日 7