32. 电 子 科 技 大 学 学 报 ( 社 科 版 ) 2012 年 ( 第 14 卷 ) 第 3 期 改 革 我 国 退 休 年 龄 的 研 究 综 述 司 马 媛 [ 南 京 大 学 南 京 210093] [ 摘 要 ] 随 着 人 口 老 龄 化 和 预 期 寿 命 的 延 长, 改 革 当 前 的 退 休 年 龄 提 上 议 程 本 文 从 人 口 年 龄 结 构 预 期 寿 命 养 老 金 支 付 压 力 就 业 和 劳 动 力 市 场 企 业 竞 争 力 起 始 劳 动 年 龄 和 人 力 资 本 以 及 相 关 理 论 等 七 个 方 面 对 学 者 们 的 观 点 进 行 述 评, 论 证 了 延 迟 退 休 年 龄 的 合 理 性, 并 对 审 慎 推 迟 当 前 退 休 年 龄 的 观 点 有 所 述 及 最 后 指 出 调 整 退 休 年 龄 应 当 选 好 时 机, 循 序 渐 进, 并 积 极 探 索 弹 性 退 休 制 度 作 为 过 渡 手 段 [ 关 键 词 ] 延 迟 退 休 ; 退 休 年 龄 ; 养 老 基 金 ; 就 业 [ 中 图 分 类 号 ] C3 [ 文 献 标 识 码 ]A [ 文 章 编 号 ]1008-8105(2012)03-0032-06 退 休 年 龄 是 指 一 个 国 家 从 社 会 进 步 和 经 济 发 展 的 需 要 出 发, 根 据 人 口 的 平 均 寿 命 及 劳 动 力 供 应 状 况 等 因 素, 对 劳 动 年 龄 所 作 的 上 限 规 定 由 于 它 与 工 作 年 限 和 养 老 金 的 领 取 资 格 挂 钩, 一 国 对 退 休 年 龄 的 规 定 至 关 重 要, 直 接 关 系 到 每 一 个 劳 动 者 的 实 际 权 益 和 整 个 养 老 保 险 制 度 的 平 稳 运 行 我 国 退 休 年 龄 源 于 上 个 世 纪 50 年 代 的 规 定, 即 男 职 工 满 60 周 岁, 女 干 部 满 55 周 岁, 女 职 工 满 50 周 岁 ; 一 些 特 殊 行 业 的 职 工, 如 从 事 井 下 高 空 高 温 特 别 繁 重 体 力 劳 动 或 其 他 有 害 健 康 会 造 成 职 业 病 的, 可 在 法 定 退 休 年 龄 基 础 上 再 降 低 5 年 退 休 ( 女 45 周 岁, 男 55 周 岁 ) 半 个 世 纪 过 去, 我 国 的 经 济 社 会 国 民 生 活 水 平 和 身 体 素 质 状 况 发 生 了 天 翻 地 覆 的 变 化, 这 一 退 休 年 龄 规 定 却 一 直 沿 用 至 今 ; 伴 随 席 卷 全 球 的 老 龄 化 浪 潮 和 我 国 养 老 基 金 支 付 压 力 的 剧 增, 改 革 我 国 偏 低 的 退 休 年 龄 已 引 起 社 会 各 界 的 关 注 并 纳 入 政 策 研 究 者 和 制 定 者 的 议 程 一 影 响 退 休 年 龄 的 主 要 因 素 [1] 退 休 年 龄 的 制 定 受 多 种 因 素 的 影 响 潘 锦 棠 [2] 和 郑 功 成 都 认 为 人 均 预 期 寿 命 初 始 劳 动 年 龄 劳 动 环 境 与 工 作 性 质 劳 动 力 市 场 供 求 状 况 养 老 保 险 基 金 储 备 社 会 经 济 发 展 水 平 等 因 素 会 影 响 退 休 年 龄 的 确 定 林 宝 认 为 现 代 退 休 制 度 主 要 出 自 两 个 动 机, 一 是 提 供 养 老 保 障, 二 是 缓 解 就 业 压 力, 前 者 的 功 能 处 于 第 一 位 因 此 确 定 退 休 年 龄 时, 要 同 时 考 虑 对 养 老 保 障 体 制 和 就 业 状 况 的 影 响 [3] 朱 棱 将 人 的 年 龄 分 为 年 代 年 龄 和 生 理 年 龄, 在 确 定 退 休 年 龄 时, 应 该 同 时 参 考 生 理 年 龄 心 理 年 龄 和 社 会 年 龄 除 人 均 寿 命 劳 动 力 供 求 关 系 教 育 年 限 等 之 外, 人 口 年 龄 结 构 的 变 化 也 是 影 响 退 休 年 龄 的 重 要 因 素 如 果 退 休 人 口 与 劳 动 年 龄 人 口 的 比 例 不 断 提 高, 即 赡 养 率 提 高 也 会 促 使 政 策 制 定 者 延 长 退 休 年 龄 [4] 陈 凌 姚 先 国 认 为 老 年 人 的 生 活 保 障 养 老 保 险 制 度 改 革 方 向 劳 动 力 市 场 和 就 业 状 况 会 对 退 休 年 龄 产 生 影 响 [5] 汪 泽 英 根 据 国 外 学 者 的 研 究, 发 现 影 响 劳 动 力 退 休 年 龄 的 因 素 有 四 个 : 政 策 因 素 ( 社 会 保 障 政 策 企 业 年 金 政 策 ) 经 济 因 素 ( 财 富 与 资 产 收 入 水 平 ) 劳 动 力 市 场 状 况 ( 市 场 分 割 劳 动 力 需 求 工 资 率 ) 以 及 个 人 因 素 ; 其 中 个 人 因 素 又 可 分 为 主 观 因 素 ( 折 扣 率 空 闲 偏 好 保 留 工 资 ) 客 观 因 素 ( 年 龄 性 别 民 族 ) 和 主 客 观 因 素 ( 健 康 水 平 预 期 寿 命 职 位 配 偶 ) [6] 二 延 迟 退 休 年 龄 的 合 理 性 分 析 不 同 学 者 对 改 革 我 国 退 休 年 龄 的 意 见 不 一, 但 从 长 远 来 看, 大 部 分 学 者 所 持 的 观 点 是 赞 成 推 迟 退 休 年 龄 笔 者 对 这 些 支 持 改 革 者 的 论 据 进 行 了 归 纳, 发 现 学 者 们 主 要 是 围 绕 以 下 几 个 角 度 对 这 个 问 题 进 行 了 阐 释 ( 一 ) 人 口 年 龄 结 构 人 口 老 龄 化 是 20 世 纪 下 半 叶 在 欧 美 发 达 国 家 首 [ 收 稿 日 期 ] 2012 05 08 [ 作 者 简 介 ] 司 马 媛 (1988 ) 女, 南 京 大 学 政 府 管 理 学 院 硕 士 生.
电 子 科 技 大 学 学 报 ( 社 科 版 ) 2012 年 ( 第 14 卷 ) 第 3 期 33. 先 出 现 的 重 大 社 会 问 题, 又 称 为 银 发 浪 潮 改 革 退 休 年 龄 的 议 题 直 接 是 由 这 一 浪 潮 促 发 的 形 成 人 口 老 龄 化 的 原 因 在 于 : 收 入 水 平 提 高 医 疗 技 术 进 步 导 致 平 均 寿 命 延 长, 生 育 率 下 降 导 致 少 年 比 重 下 降 此 外, 何 时 生 育 高 峰 期 出 生 的 一 代 人 进 入 老 年, 直 接 决 定 了 一 个 国 家 或 地 区 进 入 老 年 型 社 会 的 具 体 时 间 [7] 我 国 人 口 年 龄 结 构 突 变 的 成 因 与 发 达 国 家 明 显 不 同, 它 是 由 我 国 特 殊 的 人 口 政 策 和 上 个 世 纪 中 期 的 生 育 高 峰 共 同 造 成 的, 其 中 计 划 生 育 政 策 导 致 我 国 人 口 年 龄 结 构 底 部 急 剧 萎 缩, 其 次 人 均 寿 命 的 延 长 伴 随 出 生 高 峰 期 人 群 开 始 进 入 老 年, 导 致 我 国 只 用 了 18 年 左 右 的 时 间 就 完 成 了 发 达 国 家 将 近 60 年 才 完 成 的 老 龄 化 过 程 据 资 料 显 示, 到 2050 年 我 国 60 岁 以 上 的 人 口 将 占 到 总 人 口 的 27.43%, 人 口 赡 1 养 率 将 从 2000 年 的 15.6% 增 加 到 2050 年 的 48.49%, 即 平 均 两 个 劳 动 人 口 要 赡 养 一 个 退 休 老 人 人 口 老 龄 化 将 给 社 会 保 障 制 度 尤 其 是 其 中 的 养 老 保 障 制 度 带 来 巨 大 的 冲 击 曾 旭 认 为 人 口 老 龄 化 给 家 庭 带 来 沉 重 的 赡 养 负 担, 对 社 会 提 出 了 生 活 保 障 和 心 理 安 抚 等 更 多 的 要 求, 并 影 响 社 会 的 消 费 与 投 资 [8] 符 齐 华 的 观 点 是 人 口 老 龄 化 一 是 加 大 了 老 年 人 口 的 赡 养 比, 政 府 用 于 离 退 休 职 工 的 养 老 金 支 2 出 增 加 ; 二 是 制 度 内 赡 养 率 提 高 使 得 养 老 保 险 面 临 巨 大 的 挑 战 ; 三 是 老 年 人 口 比 例 的 提 高 必 然 会 增 加 医 疗 护 理 等 需 求, 要 开 支 更 多 的 退 休 金, 所 以 应 该 延 迟 退 休 [9] ( 二 ) 人 均 预 期 寿 命 一 般 而 言, 退 休 年 龄 应 随 着 人 均 寿 命 的 延 长 而 提 高 人 均 寿 命 的 延 长 为 提 高 退 休 年 龄 提 供 了 客 观 基 础 [10] 上 世 纪 50 年 代, 中 国 人 口 的 平 均 预 期 寿 命 男 性 为 40 岁, 女 性 为 42.3 岁 ; 到 2000 年 这 一 预 期 分 别 增 长 到 男 性 60.9 周 岁, 女 性 72.4 周 岁, 今 天 仍 然 沿 用 半 个 世 纪 前 规 定 的 退 休 年 龄 显 得 不 合 适 [11] 杨 海 燕 认 为 依 据 过 去 人 均 寿 命 制 定 的 退 休 年 龄 现 在 已 经 严 重 缺 乏 合 理 性 与 适 应 性 [12] 罗 元 文 提 出 我 国 退 休 年 龄 与 人 均 预 期 寿 命 延 长 和 人 口 老 龄 化 的 发 展 趋 势 不 相 称 [13] 林 义 认 为, 人 均 寿 命 的 延 长 不 但 从 生 理 上 为 提 高 退 休 年 龄 提 供 了 客 观 基 础, 而 且 社 会 重 视 人 均 寿 命 延 长 本 身 的 经 济 价 值, 又 是 提 高 退 休 年 龄 的 决 策 基 础 [14] ( 三 ) 养 老 基 金 的 支 付 压 力 人 口 老 龄 化 给 现 行 的 养 老 保 险 制 度 的 运 行 带 来 严 峻 的 挑 战 曾 旭 提 到 养 老 保 险 金 支 出 主 要 应 用 在 适 龄 老 年 人 口, 老 年 人 口 比 例 上 升, 自 然 导 致 养 老 金 支 出 大 幅 增 长, 而 且 增 幅 将 呈 现 加 速 上 涨 的 趋 势 1995 年 我 国 养 老 金 支 出 为 848 亿 元, 占 当 年 GDP 的 1.39%;2000 年 我 国 养 老 金 支 出 总 额 达 到 2115 亿 元, 5 年 时 间 翻 了 一 番 多, 占 当 年 GDP 的 2.13%;2005 年, 这 两 个 数 据 分 别 为 4040 亿 元 和 2.20% [8] 林 宝 提 到, 人 口 老 龄 化 背 景 下 我 国 养 老 保 障 体 制 潜 伏 着 巨 大 的 危 机, 一 个 是 筹 资 模 式 转 变 形 成 规 模 巨 大 的 隐 性 负 债, 另 一 个 是 高 达 万 亿 元 的 个 人 账 户 空 账 规 模 [3] 柳 清 瑞 和 苗 红 军 认 为 我 国 养 老 保 险 制 度 存 在 供 不 应 求 的 两 难 困 境 从 出 口 看, 主 要 是 人 口 老 龄 化 和 预 期 寿 命 的 增 加 导 致 养 老 金 替 代 率 上 升 ; 从 入 口 看, 主 要 是 覆 盖 率 与 遵 缴 率 不 高 以 及 退 休 年 龄 过 低 导 致 基 金 筹 集 不 足 他 们 主 张 实 施 有 步 骤 的 推 迟 退 休 年 龄 政 策 来 改 善 养 老 金 的 收 支 均 衡 [15] 养 老 基 金 的 支 付 压 力 是 前 文 提 及 的 两 个 因 素 协 同 作 用 的 结 果, 在 一 定 时 期 收 入 一 定 的 情 况 下, 需 要 支 付 的 养 老 金 总 额 同 领 取 养 老 金 的 人 数 与 领 取 年 限 正 相 关 而 领 取 养 老 金 的 人 数 受 到 退 休 年 龄 和 人 口 年 龄 结 构 的 影 响, 领 取 年 限 的 长 短 同 退 休 年 龄 与 人 口 预 期 寿 命 有 关 因 此 在 人 口 老 龄 化 和 预 期 寿 命 趋 势 不 可 逆 转 的 情 况 下, 要 缓 解 不 堪 重 负 的 养 老 金 支 付 压 力, 延 迟 退 休 是 目 前 最 为 可 行 的 方 法 周 辉 谈 到, 缓 解 养 老 金 支 付 压 力 一 般 有 几 种 方 法, 一 是 增 加 在 职 者 的 缴 费 率, 二 是 降 低 退 休 者 的 养 老 金 替 代 率, 三 是 增 加 政 府 补 贴, 四 是 延 迟 退 休 年 龄 其 中 第 一 和 第 二 种 方 法 都 难 以 推 行, 第 三 种 方 法 有 其 必 要 性 但 政 府 财 力 有 限, 因 此 最 现 实 最 有 效 的 选 择 就 是 延 迟 法 定 退 休 年 龄, 这 样 既 可 以 增 加 劳 动 力 的 缴 费 年 限 ( 增 收 ), 又 可 以 减 少 养 老 金 的 给 付 ( 减 支 ), 双 管 齐 下 从 世 界 范 围 看, 各 国 退 休 年 龄 也 是 逐 渐 推 后 的 [16] 穆 光 宗 也 认 为 延 迟 退 休 的 做 法 可 以 延 迟 养 老 金 支 付, 从 而 一 定 程 度 上 缓 解 养 老 金 支 付 的 当 前 压 力, 同 时 相 对 增 加 工 作 人 口 和 养 老 金 收 入, 甚 至 缓 解 将 来 生 育 率 下 降 导 致 的 生 之 者 寡, 食 之 者 众 带 来 的 劳 动 力 短 缺 问 题, 保 证 社 会 财 富 的 创 造 [17] 据 中 国 养 老 保 险 基 金 测 算 与 管 理 课 题 组 的 测 算, 我 国 退 休 年 龄 每 延 长 一 年, 养 老 统 筹 基 金 可 增 收 40 亿 元, 减 支 160 亿 元, 减 缓 基 金 缺 口 200 亿 元 [18] 邓 大 松 刘 昌 平 对 退 休 年 龄 的 敏 感 性 分 析 得 出, 退 休 年 龄 每 提 高 1%, 基 金 缺 口 将 缩 小 22.69% [19] 这 些 都 证 实 了 推 迟 退 休 年 龄 有 助 于 改 善 养 老 金 的 供 求 失 衡 状 况 ( 四 ) 就 业 和 劳 动 力 市 场 在 这 个 问 题 上, 学 者 间 存 在 争 议 和 分 歧 最 大 部 分 学 者 认 为 延 迟 退 休 年 龄 不 会 对 就 业 和 劳 动 力 市 场 造 成 负 面 影 响 李 珍 认 为 低 龄 退 休 对 中 国 社 会 保 障 制 度 和 经 济 是 有 害 的, 要 走 出 低 龄 退 休 有 利 于 年 轻 人 就 业 的 理 论 误 区 [20] 老 年 人 早 点 退 休 就 能 给 年
34. 电 子 科 技 大 学 学 报 ( 社 科 版 ) 2012 年 ( 第 14 卷 ) 第 3 期 轻 人 创 造 更 多 的 就 业 机 会 源 于 一 种 古 老 而 错 误 的 劳 动 力 市 场 就 业 总 量 恒 定 假 说, 事 实 上, 经 济 中 没 有 固 定 工 作 数 量, 可 就 业 数 量 取 决 于 供 给 曲 线 需 求 曲 线 和 均 衡 工 资 率 [21] 一 方 面, 随 着 行 业 不 断 高 端 化 专 业 化, 老 年 人 与 年 轻 人 的 就 业 岗 位 间 不 存 在 绝 对 的 替 代 关 系 [13], 因 而 才 会 出 现 招 工 难 和 就 业 难 并 存 的 现 象 ; 另 一 方 面, 许 多 提 前 退 休 人 员 实 际 上 并 未 真 正 退 出 劳 动 力 队 伍, 延 迟 退 休 年 龄 不 过 是 把 隐 形 就 业 显 性 化 与 他 们 持 相 同 观 点 的 还 有 何 平, 他 指 出 退 休 后 再 就 业 者 往 往 有 特 殊 的 竞 争 优 势, 因 为 用 人 单 位 不 需 要 为 他 们 缴 纳 社 会 保 险 费 等, 所 以 他 们 并 没 有 为 年 轻 人 腾 出 岗 位 [22] 因 此, 在 结 构 性 失 业 为 主 的 我 国, 退 休 年 龄 与 失 业 率 之 间 没 有 严 格 的 依 存 关 系 [23] ( 五 ) 企 业 竞 争 力 企 业 的 用 工 成 本 主 要 是 由 工 资 和 其 他 保 险 福 利 待 遇 组 成 的 我 国 社 会 保 险 的 缴 费 率 在 世 界 范 围 内 都 处 于 高 位, 这 已 经 成 为 阻 滞 我 国 企 业 发 展 的 沉 重 负 担, 极 大 影 响 了 企 业 的 竞 争 力 利 用 中 国 社 会 保 险 收 支 预 测 模 型 预 测 出 的 结 果 是, 在 现 行 退 休 制 度 下, 养 老 保 险 缴 费 率 ( 包 括 企 业 和 个 人 ) 逐 年 上 升,2010 年 为 23.86%,2020 年 为 28.88%,2050 年 高 达 51.30% 但 若 将 退 休 年 龄 提 高, 按 男 女 职 工 退 休 年 龄 均 延 长 到 65 周 岁 计 算, 缴 费 率 将 明 显 下 降, 分 别 降 至 10.23%,12.26% 和 27.03% 由 此 看 出, 延 迟 退 休 是 降 低 缴 费 率 减 轻 企 业 和 个 人 负 担 的 有 力 措 施 [24] 李 红 岚 用 数 据 模 型 得 出 结 论, 随 着 退 休 年 龄 的 延 迟, 缴 费 率 将 呈 现 下 降 趋 势, 退 休 年 龄 延 长 的 幅 度 越 宽, 缴 费 率 就 越 低, 从 而 减 轻 企 业 负 担, 促 进 企 业 发 展, 吸 纳 更 多 劳 动 力 就 业 [25] ( 六 ) 起 始 劳 动 年 龄 与 人 力 资 本 起 始 劳 动 年 龄 的 后 移 与 我 国 人 均 受 教 育 年 限 的 增 长 直 接 相 关 随 着 我 国 义 务 教 育 的 普 及, 高 等 教 育 的 扩 张 性 发 展, 越 来 越 多 达 到 劳 动 年 龄 的 青 年 选 择 继 续 投 资 人 力 资 本, 结 果 是 初 始 劳 动 年 龄 的 后 移 按 照 中 国 养 老 社 会 保 险 基 金 测 算 与 管 理 课 题 组 的 抽 样 调 查 数 据 显 示, 参 保 职 工 就 业 的 平 均 年 龄 为 16 岁, 但 其 对 2001~2050 年 中 国 城 镇 在 职 职 工 平 均 就 业 年 龄 的 预 测 表 明, 平 均 就 业 年 龄 将 呈 现 5 年 递 增 1 岁 的 趋 势, 即 2005 年 和 2010 年 的 平 均 就 业 年 龄 分 别 为 17 岁 和 18 岁 [18] 在 劳 动 年 龄 后 移 的 趋 势 下, 若 退 休 年 龄 不 变, 必 然 使 每 个 劳 动 者 的 平 均 工 作 年 限 缩 短, 一 刀 切 的 强 制 退 休 制 度 将 造 成 人 力 资 本 投 入 产 出 严 重 失 衡 进 而 导 致 人 力 资 源 的 巨 大 浪 费 [26] 有 学 者 建 议, 我 国 应 采 取 晚 进 晚 出 的 就 业 政 策 [27] 张 明 丽 等 人 还 从 人 力 资 本 的 周 期 性 角 度 论 证 了 老 年 人 具 有 专 业 技 术 和 工 作 经 验 上 无 可 比 拟 的 优 势, 他 们 的 职 业 生 涯 与 企 业 更 为 紧 密, 他 们 的 工 作 态 度 更 为 积 极, 更 富 责 任 感, 退 休 的 低 龄 及 其 固 化 会 造 成 人 力 资 本 的 浪 费 [26] ( 七 ) 相 关 理 论 还 有 学 者 通 过 借 鉴 国 内 外 相 关 理 论 来 论 证 延 迟 退 休 的 合 理 性 邵 国 栋 朱 小 玉 刘 伟 从 生 命 周 期 假 说 (life cycle hypothesis) 的 视 角 分 析 了 消 费 者 收 入 和 消 费 的 驼 形 分 布 ( 即 退 休 前 收 入 高 于 其 消 费, 形 成 储 蓄 的 积 累 ; 退 休 后, 收 入 低 于 消 费, 形 成 反 储 蓄 的 累 加 ), 随 着 人 均 受 教 育 年 限 和 人 均 预 期 寿 命 的 提 高, 会 出 现 工 作 退 休 比 ( 工 作 年 限 / 退 休 生 涯 ) 减 少 以 至 个 人 自 我 供 给 满 足 不 了 需 求, 陷 入 晚 年 贫 困, 为 了 避 免 这 种 情 况 的 发 生, 需 要 推 迟 退 休 年 龄 [28] 汪 泽 英 研 究 了 国 外 学 者 构 建 的 理 论 假 说 和 模 型, 从 理 性 经 济 人 的 角 度 对 职 工 的 退 休 行 为 进 行 了 分 析 他 发 现, 对 于 处 于 法 定 退 休 年 龄 之 前 某 一 年 龄 的 职 工, 是 通 过 比 较 创 造 提 前 退 休 条 件 的 风 险 与 收 益 做 出 其 退 休 时 间 计 划 的 他 还 从 实 证 的 角 度 证 明 了 社 会 养 老 保 险 收 益 激 励 模 型 ( 其 理 论 假 设 是 如 果 养 老 保 险 净 财 富 的 减 少 是 因 为 养 老 金 水 平 的 增 加 不 足 以 弥 补 由 于 养 老 金 领 取 年 限 的 减 少 导 致 的 损 失, 工 人 具 有 早 退 休 的 经 济 激 励 ) 以 及 动 态 随 机 模 型 更 令 人 信 服, 确 证 了 退 休 待 遇 水 平 是 影 响 居 民 退 休 决 策 的 主 要 因 素 [6] 高 庆 波 等 也 提 到 我 国 现 行 的 养 老 保 险 政 策 对 参 保 者 具 有 激 励 其 提 前 退 休 并 同 时 参 与 劳 动 的 效 应 [29] ( 八 ) 调 整 女 性 退 休 年 龄 女 性 退 休 年 龄 的 调 整 也 是 学 术 界 关 注 的 焦 点 发 达 国 家 基 本 上 实 行 的 是 男 女 同 龄 退 休 在 我 国, 女 性 的 退 休 年 龄 平 均 要 比 男 性 低 5~10 岁, 而 女 性 的 预 期 寿 命 却 长 于 男 性 在 这 个 问 题 上, 大 部 分 学 者 都 赞 同 应 该 逐 步 延 迟 女 性 退 休 年 龄 吴 佳 莉 主 张 把 女 性 退 休 年 龄 与 男 性 拉 平, 过 低 的 退 休 年 龄 阻 碍 了 女 性 事 业 上 的 进 一 步 发 展 [30] 高 庆 波 指 出, 偏 低 的 养 老 金 待 遇 促 使 许 多 女 性 退 而 不 休, 对 劳 动 力 市 场 产 生 了 许 多 负 面 影 响 [29] 覃 福 晓 从 法 理 的 角 度, 认 为 妇 女 比 男 性 早 退 休 的 政 策 与 男 女 平 等 和 宪 法 精 神 相 违 背 [31] 骆 勤 也 认 为, 男 女 同 龄 退 休 很 有 必 要, 它 是 妇 女 平 等 参 与 创 造 社 会 财 富 从 而 经 济 独 立 进 而 实 现 政 治 法 律 等 各 方 面 独 立 的 保 证 [32] 三 审 慎 延 迟 当 前 退 休 年 龄 的 建 议 尽 管 从 长 远 来 看, 调 整 我 国 当 前 的 退 休 年 龄 是
电 子 科 技 大 学 学 报 ( 社 科 版 ) 2012 年 ( 第 14 卷 ) 第 3 期 35. 大 势 所 趋, 但 任 何 事 情 总 有 两 面 性, 这 些 学 者 主 要 是 从 下 面 两 个 角 度 提 出 建 议, 认 为 应 当 审 慎 延 迟 退 休 年 龄 ( 一 ) 延 迟 退 休 与 就 业 压 力 的 关 系 很 多 学 者 质 疑 的 理 由 之 一 是 推 迟 退 休 会 导 致 就 业 岗 位 的 减 少 和 固 化, 劳 动 力 市 场 进 一 步 饱 和 从 而 加 剧 当 前 已 经 严 重 的 失 业 问 题 李 绍 光 认 为 中 国 的 情 况 与 发 达 国 家 不 同, 中 国 剩 余 劳 动 力 比 重 很 大, 因 此 延 长 退 休 年 龄 不 影 响 就 业 的 假 设 在 中 国 未 必 成 立 [33] 刘 钧 指 出 如 果 从 现 在 起 将 法 定 退 休 年 龄 提 高 至 65 岁, 由 此 增 加 的 劳 动 人 口 将 达 到 3000~4000 万 人, 这 会 使 整 个 社 会 无 法 承 受 过 大 的 就 业 压 力, 因 此 短 期 来 看, 这 一 做 法 不 现 实 [34] 周 辉 指 出, 延 迟 退 休 年 龄 的 政 策 会 导 致 企 业 人 力 资 源 流 动 速 度 明 显 放 缓, 而 且 国 外 研 究 发 现, 企 业 中 每 有 一 个 因 延 长 退 休 年 龄 而 留 下 的 老 年 工 人, 相 对 应 的 就 会 少 雇 佣 差 不 多 一 个 新 的 劳 动 力 [16] 李 红 岚 用 定 量 的 方 法 构 建 了 退 休 年 龄 与 失 业 率 的 测 算 表, 得 出 过 快 提 高 退 休 年 龄 会 产 生 严 重 失 业 现 象 造 成 社 会 动 荡 的 结 论, 所 以 应 逐 步 提 高 退 休 年 龄 [25] ( 二 ) 延 迟 退 休 与 养 老 统 筹 基 金 的 关 系 李 雪 认 为 目 前 我 国 养 老 保 险 个 人 账 户 的 空 账 规 模 已 达 万 亿, 按 照 何 平 主 持 的 中 国 养 老 保 险 基 金 测 算 与 管 理 课 题 组 的 测 算, 我 国 退 休 年 龄 每 延 长 一 年 减 缓 的 基 金 缺 口 为 200 亿 元 计 算, 延 迟 退 休 的 作 用 可 谓 杯 水 车 薪 [35] 周 辉 指 出 延 长 退 休 年 龄 可 能 使 许 多 原 本 未 被 制 度 覆 盖 的 人 群 拒 绝 参 保, 覆 盖 面 降 低 自 然 也 减 少 了 养 老 保 险 的 收 入, 而 且 企 业 减 少 雇 佣 新 的 劳 动 力 也 会 导 致 养 老 保 险 金 的 费 基 变 小, 从 这 个 角 度 而 言, 许 多 学 者 认 为 的 延 迟 退 休 可 以 增 加 养 老 金 收 入 的 观 点 会 受 到 一 定 冲 击, 因 此 延 迟 退 休 年 龄 对 养 老 金 制 度 的 持 续 性 贡 献 可 能 没 有 预 期 那 么 大 [16] 四 改 革 我 国 退 休 年 龄 的 时 机 和 路 径 目 前 在 这 个 问 题 上, 国 内 学 者 已 多 有 涉 及, 并 以 定 性 描 述 为 多, 深 入 研 究 的 较 少 在 退 休 年 龄 改 革 的 时 机 把 握 上, 林 义 指 出 考 虑 到 退 休 政 策 的 逆 刚 性 特 点, 人 们 对 调 整 习 以 为 常 的 退 休 年 龄 往 往 需 要 较 长 的 适 应 期, 因 而 在 人 口 老 龄 化 压 力 下, 这 一 政 策 的 调 整 与 实 施 宜 早 不 宜 迟 [36] 邓 大 松 刘 昌 平 根 据 人 口 发 展 的 态 势, 建 议 2015 年 后 开 始 提 高 退 休 年 龄 [19] 考 虑 到 劳 动 年 龄 人 口 在 2016 年 前 后 将 到 达 峰 值 然 后 开 始 下 降, 林 宝 指 出, 提 高 退 休 年 龄 的 最 佳 时 机 就 是 在 养 老 压 力 急 剧 加 大 而 劳 动 就 业 压 力 相 对 减 轻 的 时 候 [3] 从 制 度 安 排 上, 很 多 学 者 建 议 实 施 弹 性 退 休 制 度, 它 使 退 休 养 老 保 障 更 具 灵 活 性 一 方 面 可 以 减 轻 劳 动 力 市 场 供 求 压 力, 缓 解 失 业 矛 盾 ; 另 一 方 面, 更 适 应 老 年 人 心 理 状 态 的 调 整 [36] 在 推 行 弹 性 退 休 时, 应 构 建 养 老 保 险 保 障 制 度 的 激 励 机 制, 对 提 前 退 休 者 加 大 给 付 的 精 算 扣 除, 增 加 延 期 退 休 者 给 付 额 的 精 算 调 增 幅 度, 以 此 来 调 动 劳 动 者 的 积 极 性 [37] 在 具 体 调 整 方 案 上, 朱 棱 提 出 采 用 最 低 工 作 年 限 法, 即 每 一 个 退 休 对 象 都 以 42 年 工 作 年 限 作 为 退 休 的 依 据 [4] 其 他 学 者 提 出 的 方 案 尽 管 内 容 不 尽 相 同, 但 都 是 按 照 分 步 走 的 指 导 思 想, 逐 步 渐 进 地 提 高 法 定 退 休 年 龄 林 宝 在 考 察 了 全 国 和 部 分 城 市 的 人 口 结 构 变 化 后 设 计 了 三 种 方 案 :1)2010~ 2015 年, 先 将 女 性 退 休 年 龄 统 一 提 高 到 55 岁, 男 性 退 休 年 龄 不 变,2015 年 ~2030 年 女 性 退 休 年 龄 提 高 到 60 岁 ;2)2015 年 ~2045 年, 男 女 退 休 年 龄 都 提 高 至 65 岁, 其 中 男 性 退 休 年 龄 平 均 每 6 年 提 高 1 岁, 女 性 退 休 年 龄 平 均 每 3 年 提 高 1 岁 ;3) 在 1) 的 基 础 上, 2030 年 ~2045 年, 男 女 退 休 年 龄 同 步 提 高 到 65 岁, 平 均 每 3 年 提 高 1 岁 通 过 测 算, 方 案 二 优 于 方 案 三 优 于 方 案 一 [3] 刘 钧 采 取 了 三 步 走 的 战 略, 第 一 步, 2020 年 前, 退 休 年 龄 保 持 不 变 ; 第 二 步, 从 2020 年 就 业 压 力 减 轻 起, 每 3 年 提 高 1 岁, 逐 步 把 法 定 退 休 年 龄 提 高 到 60 岁 或 65 岁 ; 第 三 步,2050 年 以 后, 退 休 年 龄 可 以 稳 定 在 65 岁 [34] 熊 必 俊 则 认 为, 如 果 从 2005 年 起, 每 5 年 把 劳 动 年 龄 上 限 提 高 1 岁, 用 25 年 的 时 间, 到 2030 年 提 高 到 65 岁, 是 完 全 可 能 的 [38] 五 总 结 和 建 议 综 上, 笔 者 认 为, 在 人 口 老 龄 化 与 人 均 预 期 寿 命 延 长 的 客 观 背 景 下, 我 国 现 行 的 法 定 退 休 年 龄 已 日 渐 不 合 时 宜, 借 鉴 发 达 国 家 的 经 验 和 通 行 做 法, 改 革 我 国 的 退 休 年 龄 是 大 势 所 趋 这 也 是 防 范 我 国 养 老 统 筹 基 金 运 行 风 险 减 轻 养 老 金 支 付 负 担 提 高 企 业 竞 争 力 和 最 大 化 人 力 资 本 利 用 的 切 实 要 求 短 期 来 看, 学 者 对 延 迟 退 休 年 龄 在 就 业 方 面 负 效 应 的 担 忧 和 疑 虑 是 值 得 重 视 的, 立 即 并 大 幅 调 整 退 休 年 龄 存 在 的 实 际 困 难 以 及 可 能 由 此 导 致 的 风 险 也 不 能 忽 视 长 期 来 看, 必 须 审 慎 选 择 合 适 的 改 革 时 机, 这 将 直 接 关 系 到 整 个 改 革 的 成 败 在 具 体 环 节 的 把 握 上, 笔 者 认 为 应 遵 循 以 下 几 点 : 一 是 要 避 开 就 业 高 峰 ; 二 是 要 考 虑 地 区 发 展 行 业 特 点 和 劳 动 者 类 型 的 差 异, 分 阶 段 有 步 骤 地 采 取 渐 进 调 整 措 施 ; 三 是 要 兼 顾 不 同 阶 层 社 会 成 员 的 心 理 承 受 度 和 适 应
36. 电 子 科 技 大 学 学 报 ( 社 科 版 ) 2012 年 ( 第 14 卷 ) 第 3 期 能 力, 毕 竟 改 革 只 有 得 到 社 会 公 众 认 可 才 能 减 少 阻 力 ; 四 是 必 须 改 革 当 前 养 老 保 险 逆 向 激 励 的 制 度 设 计, 重 视 对 劳 动 者 的 理 性 行 为 分 析 ; 五 是 在 全 面 推 行 法 定 退 休 年 龄 改 革 存 在 困 难 的 情 况 下, 可 以 积 极 探 索 弹 性 退 休 制 度 并 将 其 作 为 一 种 打 开 局 面 的 过 渡 手 段 注 释 1 人 口 赡 养 率 是 考 察 一 个 国 家 养 老 负 担 的 重 要 指 标, 是 指 退 休 人 数 与 在 职 职 工 人 数 的 比 率 2 制 度 内 赡 养 率 是 指 社 会 保 险 制 度 内 的 退 休 职 工 与 在 职 人 口 之 比 参 考 文 献 [1] 潘 锦 棠. 世 界 男 女 退 休 年 龄 现 状 分 析 [J]. 甘 肃 社 会 科 学, 2003, (1): 103-107. [2] 郑 功 成 等. 中 国 社 会 保 障 制 度 变 迁 与 评 估 [M]. 北 京 : 中 国 人 民 大 学 出 版 社, 2002:299. [3] 林 宝. 中 国 退 休 年 龄 改 革 的 时 机 和 方 案 选 择 [J]. 中 国 人 口 科 学, 2001, (1): 25-31. [4] 朱 棱. 论 法 定 退 休 年 龄 的 界 定 与 调 整 [J]. 辽 宁 大 学 学 报,1999, (5): 25-27. [5] 陈 凌, 姚 先 国. 退 休 养 老 和 劳 动 力 供 给 决 策 [J]. 中 国 经 济 问 题, 2000, (1): 22-30. [6] 汪 泽 英. 中 国 城 镇 职 工 退 休 时 间 实 证 分 析 与 政 策 调 整 建 议 [EB/OL]. [2011-05-29]. http://www.doc88.com./p- 38378565405. html. [7] 童 星. 社 会 转 型 与 社 会 保 障 [M]. 北 京 : 中 国 劳 动 社 会 保 障 出 版 社, 2007: 151. [8] 曾 旭. 基 于 人 口 老 龄 化 背 景 下 的 社 会 保 障 研 究 [J]. 特 区 经 济, 2011, (1): 140-142. [9] 符 齐 华. 延 长 法 定 退 休 年 龄 利 弊 谈 [J]. 中 国 保 险, 2004, (11): 29-31. [10] 林 义. 养 老 保 险 改 革 的 理 论 与 政 策 [M]. 成 都 : 西 南 财 经 大 学 出 版 社, 1995: 130. [11] 李 珍. 社 会 保 障 理 论 [M]. 北 京 : 中 国 劳 动 社 会 出 版 社, 2001: 228. [12] 杨 海 燕. 关 于 我 国 推 迟 退 休 年 龄 问 题 的 思 考 [J]. 中 国 经 贸 导 刊, 2009, (19): 29. [13] 罗 元 文. 养 老 保 险 制 度 中 关 于 退 休 年 龄 的 探 讨 [J]. 市 场 与 人 口 分 析, 2001, (6): 46-48. [14] 林 义. 关 于 我 国 退 休 制 度 的 经 济 思 考 [J]. 当 代 财 经, 1994, (1): 9-13. [15] 柳 瑞 清, 苗 红 军. 人 口 老 龄 化 背 景 下 的 推 迟 退 休 年 龄 策 略 研 究 [J]. 人 口 学 刊, 2004, (4): 3-7. [16] 周 辉. 我 国 延 迟 退 休 年 龄 限 制 因 素 分 析 与 建 议 [J]. 学 术 交 流, 2011, (2): 136-140. [17] 穆 光 宗. 延 迟 退 休 缘 何 成 为 潮 流 [J]. 人 民 论 坛, 2010, (10): 48-49. [18] 劳 动 保 障 部 社 会 保 险 研 究 所 博 时 基 金 管 理 有 限 公 司. 中 国 养 老 保 险 基 金 测 算 与 管 理 [M], 经 济 科 学 出 版 社 2001: 209. [19] 邓 大 松, 刘 昌 平. 中 国 养 老 社 会 保 险 基 金 敏 感 性 实 证 研 究 [J]. 社 会 保 障 制 度 ( 人 大 复 印 资 料 ), 2002, (4): 22. [20] 李 珍. 关 于 退 休 年 龄 的 经 济 学 思 考 [J]. 经 济 评 论, 1997, (1): 87-92. [21] 韩 文 丽. 当 代 中 国 人 口 社 会 养 老 保 障 制 度 的 风 险 分 析 与 道 路 选 择 [D]. 成 都 : 西 南 财 经 大 学, 2002. [22] 何 平, 华 迎 放. 论 就 业 优 先 [C]// 郑 功 成, 编. 全 球 化 下 的 劳 工 与 社 会 保 障. 北 京 : 中 国 劳 动 社 会 出 版 社, 2002. [23] 王 清. 调 整 我 国 退 休 年 龄 的 依 据 分 析 [J]. 经 济 纵 横, 2000, (6): 29-30. [24] 雷 小 峰, 唐 益 军. 延 长 退 休 年 龄 完 善 养 老 保 险 [J]. 财 经 理 论 与 实 践, 2002, (2): 33-34. [25] 李 红 岚. 延 长 法 定 退 休 年 龄 可 行 性 分 析 [C]// 载 于 劳 动 和 社 会 保 障 部 社 会 保 险 研 究 所 编. 时 机 抉 择 中 国 社 会 保 障 体 系 构 架. 中 国 劳 动 社 会 保 障 出 版 社, 2000. [26] 张 明 丽, 李 方, 秦 笑 梅. 我 国 退 休 制 度 的 历 史 沿 革 与 创 新 发 展 研 究 [J]. 湖 北 社 会 科 学, 2011, (7): 50-52. [27] 杨 艳 琳. 关 于 与 我 国 再 就 业 有 关 的 十 个 重 要 问 题 的 讨 论 [J]. 华 中 师 范 大 学 学 报 ( 人 文 社 会 科 学 版 ), 1999, (5): 10-18. [28] 邵 国 栋, 朱 小 玉, 刘 伟. 基 于 生 命 周 期 理 论 的 延 迟 退 休 年 龄 合 理 性 研 究 [J]. 云 南 社 会 科 学, 2007, (5): 53-56. [29] 高 庆 波, 邓 汉. 关 于 提 高 女 性 劳 动 者 退 休 年 龄 的 探 讨 [J]. 妇 女 研 究 论 丛, 2009, (11): 32-37. [30] 吴 佳 莉. 中 国 女 性 职 工 退 休 年 龄 分 析 [J]. 人 力 资 源 管 理, 2009, (8): 70-71. [31] 覃 福 晓. 男 女 退 休 年 龄 的 法 理 思 考 [J]. 学 术 论 坛, 2002, (5): 142-146. [32] 骆 勤. 养 老 保 险 制 度 中 的 女 性 利 益 问 题 探 讨 [J]. 浙 江 学 刊, 2004, (1): 205-207. [33] 李 绍 光. 推 动 社 会 保 障 体 系 与 市 场 经 济 体 制 和 谐 发 展 [J]. 中 国 金 融, 2005, (5): 24-25. [34] 刘 钧. 我 国 社 保 制 度 改 革 两 难 困 境 和 选 择 [J]. 财 经 问 题 研 究, 2005, (1): 16-19. [35] 李 雪. 延 长 退 休 年 龄 解 决 养 老 金 空 账 问 题 的 可 行 性 研 究 [J]. 中 共 长 春 市 委 党 校 学 报, 2008, (1): 75-77. [36] 林 义. 我 国 退 休 制 度 改 革 的 政 策 思 路 [J]. 财 经 科 学, 2002, (5): 66-71.
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