保 险 机 构 员 工 持 股 计 划 研 讨 培 训 班 报 到 通 知 及 课 程 介 绍 各 位 代 表 : 欢 迎 您 参 加 由 中 国 保 险 行 业 协 会 组 织 举 办 的 保 险 机 构 员 工 持 股 计 划 研 讨 培 训 班, 本 届 培 训 班 定 于 2016 年 6 月 15 日 至 16 日 在 北 京 市 举 办 本 届 培 训 班 得 到 了 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 的 大 力 支 持 和 帮 助, 在 此 表 示 感 谢 请 您 按 以 下 要 求 报 到 : 一 报 到 时 间 地 点 : ( 一 ) 报 到 时 间 : 住 宿 学 员 2016 年 6 月 14 日 14:00-20:00 非 住 宿 学 员 2016 年 6 月 15 日 08:00-08:40 ( 二 ) 报 到 地 点 : 北 京 世 纪 莲 花 酒 店 一 楼 报 到 处 会 议 地 点 : 北 京 世 纪 莲 花 酒 店 一 楼 世 纪 厅 电 话 :010-53256699 酒 店 地 址 : 北 京 市 丰 台 区 莲 花 池 南 路 1 号 二 课 程 内 容 及 师 资 介 绍 见 附 录 三 其 他 事 项 : ( 一 ) 交 通 线 路 : 详 见 交 通 路 线 图 ( 二 ) 会 务 联 系 人 : 宋 凯 010-68085889 转 818 18612109668 ( 三 ) 收 费 标 准 : 1. 培 训 费 : 会 员 单 位 2000 元 / 人 ( 含 培 训 费 资 料 费 6 月 15 日 和 16 日 午 餐 费 ); 非 会 员 单 位 4000 元 / 人 ( 含 培 训 费 资 料 费 6 月 15 日 和 16 日 午 餐 费 ) 2. 住 宿 费 : 普 通 标 准 间 :450 元 / 间 / 天 ( 含 1 人 早 餐 ) 单 独 用 餐 : 早 餐 :50 元 / 人
住 宿 及 餐 饮 服 务 为 世 纪 莲 花 酒 店 提 供, 如 有 个 性 化 需 求 请 联 系 会 务 组 ( 四 ) 培 训 费 请 汇 至 如 下 账 户 : 账 户 名 : 中 保 慧 杰 教 育 咨 询 ( 北 京 ) 有 限 公 司 开 户 行 : 中 国 银 行 北 京 金 融 中 心 支 行 账 号 : 3415 6261 5763 ( 五 ) 请 将 汇 款 凭 证 扫 描 后 发 送 到 songkai@iachina.cn, 注 明 发 票 开 具 抬 头 汇 款 金 额, 如 无 收 到 协 会 邮 件 回 复 请 电 话 确 认 发 票 只 能 开 培 训 费 ( 六 ) 本 次 培 训 班 6 月 15 日 上 午 9 点 正 式 开 始,16 日 下 午 4 点 30 分 结 束, 请 根 据 时 间 安 排 行 程, 已 报 名 学 员 如 不 能 参 加 请 提 前 通 知 交 通 路 线 2016 年 5 月 16 日
1. 北 京 西 站 距 北 京 西 站 南 广 场 进 站 口 及 地 铁 七 号 线 九 号 线 北 京 西 站 500 米 ; 2. 北 京 首 都 国 际 机 场 地 铁 : 乘 坐 机 场 大 巴 四 惠 线 在 青 年 路 站 下 车, 换 乘 地 铁 6 号 线 ( 青 年 路 站 ) 在 白 石 桥 南 站 下 车, 换 成 地 铁 9 号 线 在 北 京 西 站 B 口 出 站, 往 南 步 行 500 米 即 到 公 交 : 首 都 机 场 大 巴 直 达 北 京 西 站 南 广 场, 乘 坐 首 都 大 巴 西 客 站 线 3. 北 京 南 站 地 铁 : 乘 坐 地 铁 4 号 线 在 菜 市 口 站 下 车, 换 乘 地 铁 7 号 线 在 北 京 西 站 B 口 出 站, 往 南 步 行 500 米 即 到 公 交 : 步 行 至 北 京 南 站, 乘 坐 133 路 在 莲 花 池 站 下 车, 步 行 400 米 即 到 4. 北 京 北 站 地 铁 : 步 行 860 米 至 西 直 门 站, 乘 坐 地 铁 4 号 线 在 国 家 图 书 馆 站 下 车, 换 乘 地 铁 9 号 线 在 北 京 西 站 B 口 出 站, 往 南 步 行 500 米 即 到 公 交 : 步 行 1.4 公 里 至 索 家 坟 站, 乘 坐 691 路 至 莲 花 池 站 下 车, 步 行 420 米 即 到 5. 北 京 站 地 铁 : 乘 坐 地 铁 2 号 线 在 宣 武 门 站 下 车, 换 乘 地 铁 4 号 线 在 菜 市 口 站 下 车, 换 乘 地 铁 7 号 线 在 北 京 西 站 B 口 出 站, 往 南 步 行 500 米 即 到 公 交 : 步 行 1.4 公 里 至 花 园 路 口 南 站, 乘 坐 特 7 路 在 莲 花 池 站 下 车, 步 行 420 米 即 到
附 录 : 一 员 工 持 股 计 划 普 华 永 道 授 课 内 容 将 重 点 解 读 保 险 公 司 员 工 持 股 政 策, 并 阐 述 员 工 持 股 计 划 设 计 的 各 项 要 点, 结 合 市 场 实 践 案 例 对 参 与 范 围 股 份 来 源 资 金 来 源 资 金 规 模 等 进 行 全 面 剖 析, 并 介 绍 员 工 持 股 计 划 的 具 体 实 施 路 径, 旨 在 帮 助 保 险 公 司 规 范 开 展 员 工 持 股 防 范 相 关 风 险 二 会 计 影 响 员 工 持 股 计 划 是 会 计 领 域 的 一 个 传 统 复 杂 难 题 员 工 持 股 计 划 的 细 节 设 定 稍 有 不 同, 都 有 可 能 导 致 迥 然 不 同 的 会 计 影 响 加 之 员 工 持 股 尤 其 是 高 管 持 股 是 董 事 会 和 股 东 关 注 的 重 点 内 容, 在 向 董 事 会 和 股 东 会 介 绍 持 股 计 划 方 案 的 同 时, 充 分 评 估 和 解 释 会 计 影 响 是 非 常 必 要 的 权 益 类 支 付 方 案 和 现 金 类 支 付 方 案 的 主 要 会 计 核 算 差 别 是 什 么? 二 者 之 间 的 界 限 是 否 非 常 清 晰? 员 工 持 股 计 划 的 会 计 核 算 起 点 和 终 点 分 别 是 什 么? 财 务 报 表 有 何 披 露 要 求? 如 何 影 响 摊 薄 每 股 收 益? 带 着 丰 富 的 会 计 实 践 经 验, 我 们 将 带 领 大 家 揭 开 员 工 持 股 会 计 影 响 的 层 层 面 纱 三 员 工 持 股 计 划 的 税 务 考 虑 员 工 持 股 计 划 是 否 能 够 成 功 地 实 现 激 励 和 留 住 人 才 的 目 标, 其 相 关 的 税 务 影 响 是 必 须 考 虑 的 关 键 之 一 充 分 了 解 当 前 中 国 个 人 所 得 税 法 律 法 规 框 架 下 与 员 工 持 股 计 划 相 关 的 合 规 性 要 求, 积 极 稳 妥 的 探 索 税 务 有 效 性 安 排, 是 贯 穿 员 工 持 股 计 划 从 设 计 到 实 施 的 重 要 工 作 本
次 培 训 将 介 绍 员 工 持 股 计 划 个 人 所 得 税 的 相 关 合 规 性 要 求, 个 人 所 得 税 的 税 负 影 响, 分 享 实 践 中 常 见 的 税 务 有 效 性 考 量 及 风 险 防 范 讲 师 简 介 普 华 永 道 周 星 普 华 永 道 保 险 行 业 主 管 合 伙 人 周 星 女 士 是 普 华 永 道 中 国 保 险 业 主 管 合 伙 人, 拥 有 超 过 20 年 从 事 中 国 及 国 际 寿 险 公 司 的 审 计 经 验 周 星 女 士 曾 经 分 别 就 职 于 普 华 永 道 上 海 分 所 普 华 永 道 美 国 纽 约 分 所, 目 前 常 驻 于 普 华 永 道 北 京 分 所 周 星 女 士 为 多 家 上 市 及 非 上 市 保 险 公 司 提 供 财 务 报 告 及 内 部 控 制 的 审 计 服 务 ; 多 次 作 为 行 业 专 家 参 与 监 管 机 构 对 保 险 行 业 相 关 财 务 会 计 规 定 监 管 报 告 内 部 控 制 指 引 投 资 风 险 管 理 等 规 章 制 度 的 制 定 和 宣 导 工 作 ; 周 星 女 士 在 高 管 股 权 激 励 方 面 的 会 计 处 理 方 面 有 丰 富 的 实 践 经 验, 在 为 客 户 提 供 审 计 和 财 务 咨 询 过 程 中, 周 星 女 士 充 分 了 解 公 司 执 行 高 管 股 权 激 励 过 程 中 的 难 点 以 及 重 点, 为 公 司 提 供 有 价 值 的 合 理 化 建 议 及 会 计 影 响 评 估 周 星 女 士 是 中 国 注 册 会 计 师 协 会 会 员, 拥 有 中 国 人 民 大 学 金 融 学 学 士 学 位 和 中 国 人 民 银 行 研 究 生 部 金 融 学 硕 士 学 位 幸 芸 普 华 永 道 咨 询 公 司 人 才 与 变 革 咨 询 团 队 合 伙 人 幸 芸 女 士 是 普 华 永 道 咨 询 公 司 人 才 与 变 革 咨 询 的 合 伙 人 她 也 是 中 国 和 香 港 薪 酬 咨 询 服 务 业 务 负 责 人 她 有 十 七 年 在 国 际 知 名 人 力 资 源 顾 问 公 司 的 工 作 经 验, 专 长 于 人 力 资 源 战 略 发 展 规 划 管 控 和 组 织
架 构 设 计 薪 酬 绩 效 方 案 设 计 人 力 资 源 转 型 以 及 企 业 兼 并 中 人 力 资 源 整 合 方 案 设 计 幸 芸 女 士 曾 主 导 设 计 过 许 多 大 型 国 企 和 跨 国 公 司 的 人 力 资 源 咨 询 项 目, 从 战 略 的 高 度 审 视 与 企 业 商 业 目 标 紧 密 联 系 的 人 力 资 源 战 略, 设 计 相 对 应 的 发 展 规 划 组 织 架 构 薪 酬 绩 效 管 理 体 系 ; 从 人 力 资 源 的 角 度 协 助 企 业 的 并 购 后 整 合 工 作, 包 括 设 计 高 管 留 任 计 划 沟 通 计 划 薪 酬 福 利 人 员 转 移 和 文 化 整 合 方 案 幸 芸 女 士 曾 被 北 京 大 学 光 华 管 理 学 院 邀 请, 为 EMBA 学 员 讲 授 薪 酬 管 理 幸 芸 女 士 是 世 界 薪 酬 协 会 全 球 薪 酬 福 利 管 理 专 家 (GRP) 和 美 国 薪 酬 管 理 专 家 (CCP), 同 时 也 是 世 界 薪 酬 协 会 GRP 国 际 证 书 的 授 证 培 训 师 黎 美 芬 普 华 永 道 国 际 派 遣 及 个 人 税 务 咨 询 服 务 合 伙 人 黎 美 芬 女 士 现 任 普 华 永 道 中 国 在 北 京 的 个 人 税 务 咨 询 合 伙 人 她 拥 有 接 近 二 十 年 的 个 人 所 得 税 咨 询 和 筹 划 经 验 2002 年 前, 黎 美 芬 女 士 在 香 港 工 作, 并 累 积 了 丰 富 的 中 国 大 陆 香 港 地 区 及 美 国 税 务 咨 询 经 验 作 为 一 名 经 验 丰 富 的 税 务 咨 询 合 伙 人, 她 一 直 致 力 于 为 中 国 境 内 外 企 业 及 跨 国 公 司 提 供 专 业 个 人 所 得 税 咨 询 和 筹 划 服 务, 工 作 内 容 主 要 涉 及 国 际 派 遣 安 排 的 管 理 薪 酬 及 福 利 计 划 税 务 优 化 股 权 激 励 的 个 人 所 得 税 咨 询 各 种 跨 国 个 人 税 务 咨 询 事 宜 工 作 签 证 等 在 内 的 全 方 位 服 务 黎 美 芬 女 士 持 有 会 计 专 业 工 商 管 理 学 士 学 位 并 拥 有 美 国 注 册 会 计 师 专 业 资 格 她 是 香 港 注 册 会 计 师 公 会 会 员
张 燕 平 普 华 永 道 国 际 派 遣 及 个 人 税 务 咨 询 服 务 高 级 经 理 张 燕 平 女 士 现 任 职 普 华 永 道 国 际 派 遣 及 个 人 税 务 咨 询 高 级 经 理, 在 个 人 税 务 及 国 际 人 才 派 遣 的 相 关 领 域 拥 有 超 过 十 五 年 的 工 作 经 验 张 燕 平 女 士 专 注 于 为 众 多 不 同 行 业 的 外 商 投 资 企 业 和 国 内 企 业 提 供 个 人 税 务 和 跨 国 人 员 派 遣 方 面 的 专 业 服 务, 包 括 员 工 薪 酬 安 排 及 个 人 税 务 方 面 的 筹 划 咨 询 股 权 激 励 计 划 的 个 人 税 务 及 相 关 合 规 性 咨 询 及 服 务 中 国 及 美 国 个 人 所 得 税 的 纳 税 申 报 合 规 性 检 查 跨 国 人 员 派 遣 政 策 及 个 人 税 务 安 排 咨 询 等 张 燕 平 女 士 的 行 业 经 验 覆 盖 了 金 融 服 务 保 险 法 律 能 源 汽 车 航 空 等 张 燕 平 女 士 拥 有 对 外 经 济 贸 易 大 学 经 济 学 硕 士 学 位, 是 中 国 注 册 会 计 师 协 会 会 员 及 美 国 注 册 税 务 代 理 (Enrolled Agent) 马 千 鲁 普 华 永 道 金 融 服 务 部 高 级 经 理 马 千 鲁 先 生 是 普 华 永 道 金 融 组 高 级 经 理, 马 千 鲁 先 生 专 注 于 保 险 行 业, 负 责 过 多 家 保 险 公 司 的 财 务 审 计 内 控 审 计 内 控 咨 询 管 理 咨 询 等 项 目 马 千 鲁 先 生 擅 长 保 险 行 业 的 会 计 处 理 以 及 财 务 分 析, 熟 悉 投 资 准 则 以 及 财 务 处 理, 精 通 保 险 行 业 的 风 险 管 理 以 及 内 控 建 设 马 千 鲁 先 生 曾 于 2013 年 被 挑 选 参 加 普 华 永 道 全 球 人 才 流 动 计 划, 于 2013 至 2015 年 期 间 调 往 美 国 纽 约 分 所 担 任 审 计 经 理 和 高 级 经 理 职 务, 为 美 国 保 德 信 金 融 集 团 (Prudential Financial) 保 险 公 司 提 供 审 计 服 务 马 千 鲁 先 生 在 国 内 以 及 美 国 的 多 家 保 险 客 户 均 有 股 权 激 励 实 施 经 验, 服 务 过 程 中, 马 千 鲁 先 生 积 累 了 丰 富 的 股 份 激 励 方 案 设 计 以 及 会 计 处 理 经 验, 并 在 专 业 角 度, 给 公 司 提 供 有 价 值 的 建 议 和 咨 询 服 务
马 千 鲁 先 生 是 中 国 注 册 会 计 师 以 及 英 国 特 许 会 计 师 (ACCA) 会 员, 毕 业 于 南 开 大 学, 拥 有 硕 士 学 历 北 京 市 金 杜 律 师 事 务 所 袁 敏 北 京 市 金 杜 律 师 事 务 所 合 伙 人 社 会 任 职 情 况 : 袁 律 师 是 中 国 律 师 协 会 会 员 及 北 京 市 律 师 协 会 保 险 法 律 委 员 会 委 员 擅 长 专 业 领 域 : 袁 敏 律 师 是 中 国 最 早 从 事 保 险 法 律 的 律 师 之 一, 在 国 内 保 险 业 务 方 面 具 有 丰 富 的 经 验 袁 律 师 的 主 要 执 业 领 域 为 保 险 并 购 保 险 领 域 股 权 投 资 保 险 合 规 等 其 他 说 明 : 袁 敏 律 师 拥 有 近 20 年 在 中 国 法 律 市 场 的 服 务 经 验 在 保 险 领 域, 袁 敏 律 师 曾 协 助 国 内 大 型 人 寿 和 财 产 保 险 公 司 引 进 境 外 战 略 合 作 者 提 供 法 律 服 务, 也 曾 帮 助 大 型 跨 国 保 险 公 司 在 中 国 境 内 通 过 参 股 和 新 设 的 方 式 获 得 中 国 保 险 从 业 资 格 袁 敏 律 师 同 时 也 为 再 保 险 公 司 和 保 险 中 介 类 公 司 国 内 建 立 办 事 机 构 提 供 各 项 相 关 的 法 律 服 务 袁 敏 律 师 还 同 时 为 国 内 多 家 知 名 的 大 型 境 内 外 人 寿 保 险 和 财 产 保 险 公 司 保 险 集 团 公 司 再 保 险 公 司 保 险 中 介 机 构 提 供 常 年 法 律 服 务 袁 敏 律 师 在 保 险 资 金 运 用 领 域 尤 其 是 股 权 直 接 投 资 领 域 具 有 非 常 丰 富 的 经 验 曾 协 助 中 国 境 内 大 型 人 寿 及 财 产 保 险 公 司 的 非 保 险 领 域 的 股 权 投 资 项 目 投 资 项 目 的 领 域 涉 及 医 疗 金 融 机 构 矿 产 能 源 产 业 地 产 领 域 及 私 募 股 权 投 资 基 金