特力股份有限公司九十五年度年報特力股份有限公司 股票代號 :2908 九十五年度 年報 查詢年報網址 :mops.tse.com.tw 中華民國九十六年五月二十日刊印
一 本公司發言人姓名 職稱 聯絡電話及電子郵件信箱 : 姓名..張經漢職稱..財務管理處副總電話.. (02)8791-5070 電子郵件信箱 :tpo-investor@testrite.com.tw 本公司代理發言人姓名 職稱 及聯絡電話 : 姓名..林素玲職稱..會計部協理電話.. (02)8791-5919 電子郵件信箱 :tpo-investor@testrite.com.tw 二 總公司及分支機構總公司 : 台北市忠孝東路四段 270 號 8 樓電話 :(02)8791-5888 傳真 :(02)8791-5788 分公司 : 台北市內湖區新湖三路 23 號 6 樓電話 :(02)8791-5888 傳真 :(02)8791-5788 台中辦事處 : 台中縣大里市永大街 598 號電話 :(04)2406-6929 傳真 :(04)2406-6732 台南辦事處 : 台南市仁東街 25 號 12 樓之 7 電話 :(06)267-8775 傳真 :(06)269-8460 三 股票過戶機構之名稱 地址 電話及網址 : 名稱..群益證券股份有限公司地址..台北市南京東路二段 125 號 B1 電話.. (02)2502-7755 網址 :www.capital.com.tw 四 最近年度財務報告簽證會計師姓名 事務所名稱 地址 電話及網址 : 名稱..勤業眾信會計師事務所會計師 : 林文欽盧啟昌地址 : 台北市民生東路三段 156 號 12 樓電話 :(02)2545-9988 網址 :www.deloitte.com.tw 五 查詢海外有價證券資訊方式 : 不適用六 公司網址 :www.testritegroup.com 特力股份有限公司 董事長 :
目 錄 壹 致股東報告書 1 貳 公司簡介一 設立日期 2 二 公司沿革 2 參 公司治理報告一 公司組織 3 二 董事 監察人 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 5 三 公司治理運作情形 14 四 會計師公費資訊 19 五 更換會計師資訊 19 六 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內任職於簽證會計師事務所或其關係企業者, 應揭露其姓名, 職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 19 七 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 20 八 持股比例佔前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊 20 九 公司 公司之董事 監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數, 並合併計算綜合持股比例 21 肆 募資情形一 資本及股份 22 二 公司債辦理情形 27 三 特別股辦理情形 28 四 海外存託憑證辦理情形 28 五 員工認股權憑證辦理情形 28 六 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 28 七 資金運用計劃執行情形 28 八 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 28 伍 營運概況一 業務內容 29 二 市場及產銷概況 36 三 從業員工 39 四 環保支出資訊 39 五 勞資關係 39 六 重要契約 40
陸 財務概況一 最近五年度簡明資產負債表 損益表及會計師查核意見 41 二 財務分析 42 三 最近年度財務報告之監察人審查報告 44 四 最近年度財務報表 45 五 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 120 六 公司及關係企業最近年度及截至年報刊印日止, 發生財務週轉困難情事對本公司財務狀況之影響 187 柒 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理一 財務狀況 188 二 經營結果 188 三 現金流量 188 四 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 189 五 最近年度轉投資政策 其獲利或虧損之主要原因 改善計畫及未來一年投資計畫 189 六 風險管理分析評估事項 189 七 其他重要事項 190 捌 特別記載事項一 關係企業相關資料 191 二 最近年度及截至年報刊印日止, 私募有價證券辦理情形 201 三 最近年度及截至年報刊印日止, 子公司持有或處分本公司股票情形 201 四 其他必要補充說明事項 201 玖 最近年度及截至年報刊印日止, 依證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 201
~ad~~~~sf~;n;a*&~ea~.irsa ~p'sclss~ta~... X ss, + g1~2ih~-scl*~m i5&, 2007 -Cf B&Q %hb&%h+~%&tf%rfi#t\t4&p&%kopreb%~~%f 84,B&QRh~&T%g$f%Ip'6$%ooP We#&:m@h!.J186i%9b, W&h**h!% - A;*.%*%4i~lE&~, # ~ + % W I I L % % ~ $ $TOOp#&&&&pPppOp% Light up #SGB \ Live4Nature %I$4&%i,G&E4S&t=~h!.J Style Room %i5&slssp h!.j%$ k@eza4+x@@ 69% BT%&&%% 2007 +4f.%%R695ESjSr$, #n%4s&l2$- Jtg - &%F&&j.ljHi~ -t- $6 i!ii X X& Grand System Ltd %fi%3%9/-&q 100%Efi%~, BB'~&#+$ (a %&% 8705) %68%, %~R$I$~&&.&f#f&3?$~;64+$%&, ~%?S4+4#@fck3- ilk&* O
貳 公司簡介 一 設立日期 : 中華民國 67 年 8 月 10 日二 公司沿革 : 67.08 特力公司成立, 登記資本額新台幣二佰萬元, 公司位於南京東路三段, 專營手工具五金之外銷 69.12 TR 香港成立 70.12 公司營業額快速成長達到新台幣六億七仟萬元, 公司遷至忠孝東路四段 75.12 營業額突破新台幣二十億元, 增加電器用品 衛浴用品 傢俱及一般戶外及室內家用品等產品線 76.07 遷入忠孝東路四段時代大樓 榮獲經濟部頒發外銷績優廠商獎, 成為國內前三大出口貿易商 77.06 榮獲美國 WAL-MART 公司頒發最佳供應商獎, 表揚本公司優秀的採購能力 78.01 TR 泰國成立 06 再次榮獲美國 WAL-MART 公司頒發最佳供應商獎 08 TR 新加坡成立 11 產品線增加了雜貨 運動用品 聖誕禮品及燈飾 12 成立內銷處 79.04 TR 澳洲成立 09 TR 德國成立 80.09 在美國開始從事發貨倉庫生意 10 韓國辦事處成立 82.02 公司股票正式於交易所集中交易市場掛牌買賣 03 成立印度辦事處 83.10 獲 ISO-9002 認證, 品質合乎國際標準 84.01 與英國翠豐集團簽約合作在國內設立家用建材之大型賣場 B&Q 特力屋 85.02 TR 墨西哥成立 86.03 中欣實業成立專營賣場及住宅大樓營造, 由中欣投資更名 07 設立國內家飾家用品專賣場特力和樂 88.12 公司營業額達新台幣壹百億元 89.04 特力公司企業大樓 特力廣場 開幕啟用, 內設特力公司,B&Q 特力屋旗艦店及 HOLA 旗艦店為特力集團立下重要里程碑 04 成立大衍國際公司 90.02 成立鴻利全球公司 11 TR 捷克成立 91.03 TR 羅馬尼亞成立 美國 MDI 實木傢俱公司加入特力供應鏈 09 TR 匈牙利成立 12 TR 斯洛伐克成立 92.08 TR 波蘭成立 95.11 董事會與 HSBC 簽署購買東隆五金工業股份有限公司 68% 普通股股權之意向書 96.02 取得東隆五金工業股份有限公司 68% 之普通股股權 - 2 -
- 3 - 參 公司治理報告一 公司組織 ( 一 ) 組織系統 : 1. 組織系統圖董事會董事長總經理職工福利委員會職工退休金委員會稽核室人力資源管理處業務暨行銷發展中心營運管理中心中國零售事業部五金事業部季節商品事業部中國營運中心財務管理處行政管理處業務支援管理處家庭用品事業部烤肉用品事業部 SIT 事業部電器產品事業部代理事業部國內行銷事業部家用飾品事業部資訊系統管理處居家修繕事業部新事業發展事業部東北亞事業部執行長
2. 各主要部門所營業務 : 部門別 部門職掌 董事長辦公室 促使集團事業運作順暢並強化經營管理機制, 協助董事長綜理公司日常運作業務 行程安排及專案工作 執行長辦公室 綜理公司法務 行政業務的制度規劃 設定與修正及專案改善等工作 稽核室 公司內部控制之調查及評估, 各部門業務之考評及績效評估 中國營運中心 大中華區營運之規劃 統籌及運作之控管 資金調度 銀行額度控制 銀行往來關係之建立及股務 財務管理處 相關事宜辦理 ; 會計帳務管理 損益計算 管理分析及 預算編製等事宜 人力資源管理處 人事行政 教育訓練 行政管理處 總務工作等行政工作之執行 資訊系統管理處 公司電腦硬體設備之建置與規劃及內部應用軟體規劃 程式設計及執行 業務支援管理處 支援直線單位之船務 美工 品保等之相關作業 五金事業部 手工具 家庭五金等類產品的規劃 開發 設計 採購 銷售等業務的推動及提供客戶資訊與服務 季節商品事業部 季節性商品的規劃 開發 設計 採購 銷售等業務的推動及提供客戶資訊與服務 家庭用品事業部 家庭用品的規劃 開發 設計 採購 銷售等業務的推動及提供客戶資訊與服務 SIT 事業部 文具 禮品類 室內傢俱類 IT 類產品的規劃 開發 設計 採購 銷售等業務的推動及提供客戶資訊與服務 電器產品事業部 電器產品的規劃 開發 設計 採購 銷售等業務的推動及提供客戶資訊與服務 國內行銷事業部 物流中心 零售業務計劃之研擬 執行與檢討, 及提供物流倉儲作業之服務 家用飾品事業部 家用飾品的規劃 開發 設計 採購 銷售等業務的推動及提供客戶資訊與服務 代理事業部 代理事業之業務推動及提供客戶資訊與服務 烤肉用品事業部 烤肉用品的規劃 開發 設計 採購 銷售等業務的推動及提供客戶資訊與服務 居家修繕事業部 居家修繕的規劃 開發 設計 採購 銷售等業務的推動及提供客戶資訊與服務 新產品的規劃 開發 設計 採購 銷售等業務的推動新事業發展事業部及提供客戶資訊與服務 東北亞事業部 負責東北亞市場之客戶服務 規劃與專案開發之推動 中國零售事業部 開發 規劃中國境內之零售市場並提供優良與及時的售後服務 - 4 -
二 董事 監察人 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 ( 一 ) 董事及監察人 1. 基本資料 96 年 4 月 15 日 職稱姓名選任日期任期 初次選任日期 選任時持有股份 股數 持股比率 (%) 現在持有股數 ( 註 6) 股數 持股比率 (%) 配偶 未成年子女現在持有股份 股數 持股比率 (%) 利用他人名義持有股份 董事長何湯雄 95.06.09 三年 72.07.04 35,454,353 8.51 32,363,922 7.21 35,201,679 7.84 0 0 董事李麗秋 95.06.09 三年 72.07.04 33,834,515 8.12 35,201,679 7.84 32,363,922 7.21 0 0 董事 來特投資股份有限公司 95.06.09 三年代表人 : 徐湘生 92.06.20 董事來特投資股份有限公司 95.06.09 三年代表人 : 盛蘭雲 95.06.09 董事來特投資股份有限公司 95.06.09 三年代表人 : 李愛珍 95.06.09 監察人 采記股份有限公司代表人 : 賴永吉 95.06.09 三年 92.06.20 監察人 采記股份有限公司代表人 : 廖學興 95.06.09 三年 92.06.20 1,090,916 162,851 1,090,916-1,090,916 386,098 11,436,489-11,436,489-0.26 0.04 0.26-0.26 0.09 2.74-2.74-3,364,340 328,098 3,364,340-3,364,340 734,915 16,597,398-16,597,398-0.75 0.07 0.75-0.75 0.16 3.70-3.70 - - 3,234 - - - - - - - - - 0.00 - - - - - - - - 股數 持股比率 (%) 0 0 主要經 ( 學 ) 歷 特力 ( 股 ) 公司董事長 特力 ( 股 ) 公司總經理宏碁電腦幕僚長 目前兼任本公司及其他公司之職務 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱姓名關係 註 1 總經理李麗秋配偶 註 2 董事長何湯雄配偶 - - - - 0 0 - - - - - 0 0 - 註 3 - - - 0 0 正風聯合會計師事務所總經理 註 4 - - - 0 0 行政院顧問註 5 - - - 註 1: 特力 ( 股 ) 公司董事長 特力翠豐 ( 股 ) 公司董事長 特力和樂 ( 股 ) 公司董事長 中欣實業 ( 股 ) 公司董事長 力特國際 ( 股 ) 公司董事長 力秋 ( 股 ) 公司董事長 力衡貿易 ( 股 ) 公司董事長 來特投資 ( 股 ) 公司董事長 鴻利全球 ( 股 ) 公司董事長 特力事務 ( 股 ) 公司董事長 中欣室內裝修設計 ( 股 ) 公司董事長 註 2: 特力 ( 股 ) 公司總經理 統營投資 ( 股 ) 公司董事長 特力和家 ( 股 ) 公司董事長 僑蒂絲 ( 股 ) 公司董事長 註 3: 世福工業 ( 股 ) 公司董事 註 4: 正風聯合會計師事務所總經理 註 5: 昭明律師事務所執業律師 註 6: 此資料係為停止過戶日 96 年 4 月 15 日持有股數 - 5 -
2. 法人股東之主要股東 96 年 4 月 15 日 法人股東名稱法人股東之主要股東 來特投資股份有限公司何湯雄 李麗秋 何采容 何采柔 何采妍采記股份有限公司何湯雄 李麗秋 何采容 何采柔 何采妍 3. 董事及監察人獨立性情形是否具有五年以上工作經驗條件及下列專業資格商務 法法官 檢察官 商務 法務 財務 律師 會計師或務 財會計或公司其他與公司業務 會計業務所須相務所需之國家或公司業姓名關科系之公考試及格領有務所須之 ( 註 1) 私立大專院證書之專門職工作經驗校講師以上業及技術人員 何湯雄 李麗秋來特投資 ( 股 ) 公司代表人 : 徐湘生 符合獨立性情形 ( 註 2) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 V V V V - V V V V - V V V V V V V - 來特投資 ( 股 ) 公司代表人 : 盛蘭雲 來特投資 ( 股 ) 公司代表人 : 李愛珍 采記 ( 股 ) 公司代表人 : 賴永吉 采記 ( 股 ) 公司代表人 : 廖學興 V V V V V V V V V V - V V V V V V V V V V - V V V V V V V V V V - V V V V V V V V V V - 註 1: 欄位多寡視實際數調整 註 2: 各董事 監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 請於各條件代號下方空格中打 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人 (2) 非公司或其關係企業之董事 監察人 ( 但如為公司或其母公司 公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者, 不在此限 ) (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 (7) 非為公司或關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人及其配偶 (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係 (9) 未有公司法第 30 條各款情事之一 (10) 未有公司法第 27 條規定以政府 法人或其代表人當選 - 6 -
( 二 ) 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 職稱 姓名 配偶 未成年利用他人名持有股份 ( 註 1) 選 ( 就 ) 子女持有股份義持有股份目前兼任其他主要經 ( 學 ) 歷任日期持有持有持有公司之職務股數股數股數比率 % 比率 % 比率 % 總經理 李麗秋 79.05.01 35,201,679 7.84% 32,363,922 7.21% 0 0.00% 淡江大學銀保系 統營投資 ( 股 ) 公司董 事長 / 特力和家 ( 股 ) 公司董事長 / 僑蒂絲 ( 股 ) 公司董事長 96 年 4 月 15 日具配偶或二等親以內關係之經理人 職稱姓名關係 董事長何湯雄夫妻 副總經理 張經漢 95.06.01 387,109 0.09% 0 0.00% 0 0.00% 台灣大學商研所 副總經理 彭俊燕 87.09.01 439,606 0.10% 662,351 0.15% 0 0.00% 楊梅高中 副總經理 賴伯瑛 92.01.01 300,617 0.07% 0 0.00% 0 0.00% 東海大學國貿系 副總經理 陳淳雄 95.11.06 301,907 0.07% 0 0.00% 0 0.00% 康乃爾大學機械所 副總經理 方建顯 95.09.01 131,462 0.03% 0 0.00% 0 0.00% 紐約理工大學電腦科 學所 副總經理 史習誠 92.03.18 486,247 0.11% 0 0.00% 0 0.00% 東海大學企管系 副總經理 董進興 92.01.01 379,437 0.09% 0 0.00% 0 0.00% 輔仁大學企管系 副總經理 吳榮康 96.03.01 1,776 0.00% 10,167 0.00% 0 0.00% 基隆海事進修學校輪 機科 副總經理 張迺緯 94.10.08 340,040 0.08% 0 0.00% 0 0.00% 成功大學外文系 協理 岳晶 92.01.01 86,587 0.02% 0 0.00% 0 0.00% 逢甲大學工業工程系 協理 高東昇 92.01.01 424,328 0.10% 0 0.00% 0 0.00% 紐澤西理工學院 協理 黃月湄 94.02.01 143,765 0.03% 0 0.00% 0 0.00% 淡水專校商文科 協理 周一民 92.01.01 320,469 0.07% 10,866 0.00% 0 0.00% 基隆高中 協理 黃新安 93.06.07 26,000 0.01% 0 0.00% 0 0.00% 文化大學海洋系 協理 余煥鏗 94.02.01 120,021 0.03% 0 0.00% 0 0.00% 中原大學機械工程系 協理 邱麗娟 94.05.01 205,284 0.05% 26,285 0.01% 0 0.00% 東海大學英文系 協理 王文忠 95.08.01 120,774 0.03% 0 0.00% 0 0.00% 育達商職商業經營科 協理 陳建樺 95.08.01 80,000 0.02% 0 0.00% 0 0.00% 第一科技大學運輸倉 儲營運所 協理 林素玲 92.01.01 80,000 0.02% 0 0.00% 0 0.00% 銘傳商專 註 1: 停止過戶日持有股數 - 7 -
職稱 董事長董事 董事 董事 董事 ( 三 ) 董事 監察人 總經理 副總經理之酬金 1. 董事之酬金 姓名 ( 註 1) 何湯雄李麗秋來特投資 ( 股 ) 公司代表人 : 徐湘生來特投資 ( 股 ) 公司代表人 : 盛蘭雲來特投資 ( 股 ) 公司代表人 : 李愛珍 本公司 酬金級距表 報酬 (A) ( 註 2) 合併報表內所有公司 ( 註 8) 董事酬金盈餘分配之酬勞 (B) ( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 業務執行費用 (C) ( 註 4) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 ( 註 11) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) - 8 - 薪資 獎金及特支費等 (D) ( 註 5) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 兼任員工領取相關酬金 盈餘分配員工紅利 (E) ( 註 6) 現金紅利金額 本公司 股票紅利金額 合併報表內所有公司 ( 註 8) 現金股票紅紅利利金額金額 員工認股權憑證得認購股數 (F)( 註 7) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) A B C D 及 E 等五項總額占稅後純益之比例 ( 註 11) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 95 年 12 月 31 日 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 12) 1,181,000 1,221,000 3,789,253 3,989,253 0 0 1.17 0.82 9,071,180 10,991,180 0 14,571,821 0 14,571,821 0 0 6.73 7.24 無 前三項酬金總額 (A+B+C) 董事人數 前五項酬金總額 (A+B+C+D+E) 給付本公司各個董事酬金級距本公司 ( 註 9) 合併報表內所有公司本公司 ( 註 9) 合併報表內所有公司 ( 註 10) G ( 註 10) H 低於 2,000,000 元 5 5 3 3 02,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 2 2 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 100,000,000 元以上總計 5 5 5 5 註 1: 董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表 (3) 註 2: 係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之董事酬勞金額 註 4: 係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 所領取包括薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金
註 6: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工紅利 ( 含股票紅利及現金紅利 ) 者, 應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發員工紅利金額, 若無法預估者則按去年實際配發比例計算今年擬議配發數, 並另應填列附表一之三 其股票紅利金額上市上櫃公司應以證券發行人財務報告編製準則規定公平價值 ( 係指資產負債表日之收盤價 ) 計算之 ; 若非上市上櫃公司則以盈餘所屬年度會計期間結束日之淨值計算之 註 7: 係指截至年報刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表十五 註 8: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額 註 9: 本公司給付每位董事各項酬金總額於各級距之人數, 若法人董事所領取部分應平均分配至指派代表人後再予以區分各級距人數 另若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 董事人數 欄位名稱修改為 董事姓名 註 10: 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額於各級距之人數 若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 董事人數 欄位名稱修改為 董事姓名 註 11: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 12:a. 本欄應明確填列公司董事 有 或 無 領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金 b. 若填列 有 者, 得自願性填列所領取酬金金額, 並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金, 併入酬金級距表之 G 及 H 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 職稱 2. 監察人之酬金 姓名 ( 註 1) 監察人 采記投資 ( 股 ) 公司代表人 : 賴永吉 監察人 采記投資 ( 股 ) 公司代表人 : 廖學興 酬金級距表 報酬 (A) ( 註 2) 合併報表內本公司所有公司 ( 註 5) 監察人酬金盈餘分配之酬勞 (B) ( 註 3) 合併報表內本公司所有公司 ( 註 5) - 9 - 業務執行費用 (C) ( 註 4) 合併報表內本公司所有公司 ( 註 5) A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 ( 註 8) 合併報表內本公司所有公司 ( 註 5) 0 0 3,850,553 3,850,553 0 0 0.91 0.91 無 監察人人數 前三項酬金總額 (A+B+C) 給付本公司各個監察人酬金級距合併報表內所有公司本公司 ( 註 6) ( 註 7) D 低於 2,000,000 元 2 2 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 100,000,000 元以上總計 2 2 95 年 12 月 31 日 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9)
註 1: 監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 註 2: 係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額 註 4: 係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額 註 6: 本公司給付每位監察人各項酬金總額於各級距之人數 若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 監察人人數 欄位名稱修改為 監察人姓名 註 7: 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額於各級距之人數 若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 監察人人數 欄位名稱修改為 監察人姓名 註 8: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 9:a. 本欄應明確填列公司監察人 有 或 無 領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金 b. 若填列 有 者, 得自願性填列所領取酬金金額, 並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金, 併入酬金級距表 D 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 職稱 3. 總經理及副總經理之酬金 姓名 ( 註 1) 本公司 薪資 (A) ( 註 2) 合併報表內所有公司 ( 註 6) 獎金及特支費等等 (B) ( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 現金紅利金額 盈餘分配之員工紅利金額 (C) ( 註 4) 本公司 股票紅利金額 合併報表內所有公司 ( 註 5) 現金紅利金股票紅利金額額 A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 (%) ( 註 9) 本公司 合併報本表內所公有公司司 ( 註 6) 取得員工認股權憑證數額 ( 註 5) 95 年 12 月 31 日 合併報表內所有公司 ( 註 6) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 10) 總經理 李麗秋 業務及行銷發展 何湯雄 中心總經理 副總經理 張經漢 25,811,627 27,731,627 3,725,855 3,725,855 0 19,930,815 0 19,930,815 11.63 12.08 0 無 副總經理 彭俊燕 副總經理 賴伯瑛 副總經理 陳淳雄 副總經理 方建顯 副總經理 史習誠 副總經理 董進興 副總經理 吳榮康 副總經理 張迺緯 - 10 -
酬金級距表 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 總經理及副總經理人數本公司 ( 註 7) 合併報表內所有公司 ( 註 8) D 低於 2,000,000 元 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 9 9 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 2 2 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 100,000,000 元以上總計 11 11 註 1: 總經理及副總經理姓名應分別列示, 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表 (1) 註 2: 係填列最近年度總經理及副總經理薪資 職務加給 退職退休金 離職金 註 3: 係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供及其他報酬金額 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 4: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額 ( 含股票紅利及現金紅利 ), 若無法預估者則按去年實際配發比例計算今年擬議配發數, 並另應填列附表一之三 其股票紅利金額上市上櫃公司應以證券發行人財務報告編製準則規定公平價值 ( 係指資產負債表日之收盤價 ) 計算之 ; 若非上市上櫃公司則以盈餘所屬年度會計期間結束日之淨值計算之 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 5: 係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表十五 註 6: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額 註 7: 本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額於各級距之人數 若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 總經理及副總經理人數 欄位名稱修改為 總經理及副總經理姓名 註 8: 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額於各級距之人數 若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 總經理及副總經理人數 欄位名稱修改為 總經理及副總經理姓名 註 9: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 10:a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理 有 或 無 領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金 b. 若填列 有 者, 得自願性填列所領取酬金金額, 並應依公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金, 併入酬金級距表 D 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 - 11 -
經理人協理陳建樺 4. 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形 職稱 ( 註 1) 總經理業務及行銷發展中心總經理副總經理副總經理副總經理副總經理副總經理副總經理副總經理副總經理副總經理協理協理協理協理協理協理協理協理 姓名 ( 註 1) 李麗秋何湯雄 張經漢彭俊燕賴伯瑛陳淳雄方建顯史習誠董進興吳榮康張迺緯岳晶高東昇黃月湄周一民黃新安余煥鏗邱麗娟王文忠 股票紅利金額現金紅利金額總計總額占稅後純益之比例 (%) 22,875,697 0 22,875,697 5.38 95 年 12 月 31 日 協理林素玲 * 係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額 ( 含股票紅利及現金紅利 ), 若無法預估者則按去年實際配發比例計算今年擬議配發數 其股票紅利金額上市上櫃公司應以證券發行人財務報告編製準則規定公平價值 ( 係指資產負債表日之收盤價 ) 計算之 ; 若非上市上櫃公司則以盈餘所屬年度會計期間結束日之淨值計算之 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 1: 應揭露個別姓名及職稱, 但得以彙總方式揭露盈餘分配情形 註 2: 經理人之適用範圍, 依據本會九十二年三月二十七日台財證三字第 九二 一三 一號函令規定, 其範圍如下 : (1) 總經理及相當等級者 (2) 副總經理及相當等級者 (3) 協理及相當等級者 (4) 財務部門主管 (5) 會計部門主管 (6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人註 3: 若董事 總經理及副總經理有領取員工紅利 ( 含股票紅利及現金紅利 ) 者, 除填列附表一之二外, 另應再填列本表 - 12 -
( 四 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近兩年度支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策 標準與組合 訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性 職稱 94 年度 95 年度本公司及合併報表所有公司支本公司及合併報表所有公司支付本公司董事 監察人 總經付本公司董事 監察人 總經理理及副總經理酬金總額占稅後及副總經理酬金總額占稅後純純益比例益比例董事 5.98% 7.24% 監察人 0.70% 0.91% 總經理及副總經理 7.93% 12.08% 本公司及合併報表公司在董監事之酬金方面包括車馬費 盈餘分派之董監酬勞及兼任員工領取的相關酬金, 在車馬費方面係參考同業水準, 依董監事出席董事會情形支付 ; 盈餘分配之酬勞方面係依本公司及合併報表公司之公司章程規定辦理, 由董事會擬具分配案, 提報股東會通過 ; 總經理及副總經理之酬金包括薪資 員工紅利等, 則係依所擔任之職位及所承擔的責任, 參考同業對於同類職位之水準釐定 - 13 -
三 公司治理運作情形 ( 一 ) 董事會運作情形資訊 最近年度董事會開會 (A) 10 次, 董事監察人出列席情形如下 : 職稱姓名 ( 註 1) 實際出列席次數 (B) 委託出席次數 實際出 ( 列 ) 席率 (%) (B/A) ( 註 2) 備註 董事長 何湯雄 9 0 90.00% 95 年 6 月 9 日連任 董事 李麗秋 8 1 80.00% 95 年 6 月 9 日連任 董事 來特投資 ( 股 ) 公司代表人 : 徐湘生 9 1 90.00% 95 年 6 月 9 日新任 董事 來特投資 ( 股 ) 公司代表人 : 盛蘭雲 1 0 10.00% 95 年 6 月 9 日新任 董事 來特投資 ( 股 ) 公司代表人 : 李愛珍 8 0 80.00% 95 年 6 月 9 日新任 監察人 采記 ( 股 ) 公司代表人 : 賴永吉 0 0 0.00% 95 年 6 月 9 日連任 監察人采記 ( 股 ) 公司代表人 : 廖學興其他應記載事項 : 0 0 0.00% 95 年 6 月 9 日 連任 一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理 : 無 二 董事對利害關係議案迴避之執行情形, 應敘明董事姓名 議案內容 應利益迴避原因以及參與表決情形 : 無 三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會 提昇資訊透明度等 ) 與執行情形評估 : 無 註 1: 董事 監察人屬法人者, 應揭露法人股東名稱及其代表人姓名 註 2: (1) 年度終了日前有董事監察人離職者, 應於備註欄註明離職日期, 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之 (2) 年度終了日前, 如有董事監察人改選者, 應將新 舊任董事監察人均予以填列, 並於備註欄註明該董事監察人為舊任 新任或連任及改選日期 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之 ( 二 ) 審計委員會運作情形資訊 : 無 - 14 -
( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 項目 運作情形 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 一 公司股權結構及股東權益 ( 一 ) 公司處理股東建議或糾紛等問題之方式 ( 一 ) 公司設有專人負責處理 ( 二 ) 公司掌握實際控制公司之主要股東及主要股 ( 二 ) 有專人隨時掌控主要股東及主要股東之最終 東之最終控制者名單之情形 控制者名單 ( 三 ) 公司建立與關係企業風險控管機制及防火牆 ( 三 ) 已訂定 子公司監理作業辦法 對子公司監 之方式 理內部控制制度 對子公司之監理稽核 並 執行之 二 董事會之組成及職責 ( 一 ) 公司設置獨立董事之情形 ( 二 ) 定期評估簽證會計師獨立性之情形 ( 一 ) 本公司尚未設置獨立董事 ( 二 ) 每年評估 根據第二十三條董事長及總經理互為配偶則宜增加獨立董事席次, 本公司尚在規劃中 三 監察人之組成及職責 ( 一 ) 公司設置獨立監察人之情形 ( 二 ) 監察人與公司之員工及股東溝通之情形 ( 一 ) 本公司尚未設置獨立監察人 ( 二 ) 本公司監察人參加股東會, 需要時以電話 e-mail 聯絡 四 建立與利害關係人溝通管道之情形 本公司設有發言人 股務, 並可透過公司網路 電 話及傳真等方式與利害關係人建立溝通管道 五 資訊公開 ( 一 ) 公司架設網站, 揭露財務業務及公司治理資訊 ( 一 ) 本公司已架設網站, 並連結公開資訊觀測站方 之情形 式揭露公司相關資訊 ( 二 ) 公司採行其他資訊揭露之方式 ( 如架設英文網 ( 二 ) 本公司已架設英文網站, 依規定於公開資訊觀 站 指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露 落實發言人制度 法人說明會過程放置公司網站 測站中揭露公司資訊 設置發言人並完成報備, 摘錄法人說明會內容於公司網站以供查詢 等 ) 六 公司設置提名或薪酬委員會等功能委員會之運作情本公司尚未設置 公司將視實際需要研議辦理第二十八條 形 設置審計委員會 - 15 -
項目運作情形與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因七 公司如依據 上市上櫃公司治理實務守則 訂有公司治理實務守則者, 請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形 : 本公司尚未訂有公司治理實務守則八 請敘明公司對社會責任 ( 如人權 員工權益 環保 社區參與 供應商關係及利害關係人之權利等 ) 所採行之制度與措施及履行社會責任情形 : 本公司尚未訂有相關辦法九 其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊 ( 如董事及監察人進修之情形 董事出席及監察人列席董事會狀況 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 保護消費者或客戶政策之執行情形 董事對利害關係議案迴避之情形 公司為董事及監察人購買責任保險之情形及社會責任等 ): ( 一 ) 監察人可列席董事會監督其運作情形並適時陳序意見, 以隨時掌握公司之營運狀況 ; 並董事會後會發送董事會議事錄予董事 監察人 ( 二 ) 本公司已為董事及監察人購買董監事責任保險 ( 三 ) 董事及監察人進修之情形 董事出席及監察人列席董事會狀況每月公告於公開資訊觀測站十 如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者, 應敍明其自評 ( 或委外評鑑 ) 結果 主要缺失 ( 或建議 ) 事項及改善情形 : 無 ( 四 ) 公司如有訂定公司治理手則及相關規章者, 應揭露其查詢方式 : 本公司尚未訂有公司治理實務守則 ( 五 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊, 得一併揭露 : 本公司董事及監察人有定期參加進修課程 - 16 -
( 八 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 股東會及董事會之重大決議 95/05/24 董事會通過變更財務長及發言人 96 年 5 月 20 日 95/06/09 股東會承認九十四年度財務決算表冊 通過九十四年度盈餘分配案, 每股分派現金股利 1.2 元, 股票股利 0.5 元 通過九十四年度盈餘暨員工紅利轉增資發行新股案 通過修訂公司章程案 通過修訂從事衍生性金融商品交易處理程序案 通過修訂背書保證作業程序案 通過修訂對大陸地區投資額度案 95/06/09 董事會通過推選第十一屆董事長 通過修訂公司買回股份轉讓予員工之轉換辦法 95/07/07 董事會訂定九十五年八月十二日為除權除息基準日 95/07/18 董事會調整 94 年度盈餘每股配發現金股利為 1.169701 元及股票股利為 0.487375 元案 國內第二次無擔保轉換公司債轉換價格自九十五年八月十三日起調整為 9.73 元 95/08/29 董事會通過 95 年上半年度財務報表案 通過 95 年上半年度合併財務報表案 通過國內第二次無擔保轉換公司債債權人行使賣回權案 95/11/08 董事會通過投資六家境外公司為東隆五金工業 ( 股 ) 公司之股東, 持股總計約 68% 通過變更代理發言人 通過委任會計主管案 95/12/25 董事會通過 96 年度稽核計劃案 通過修訂董事會議事規範 通過變更財務報表簽證會計師案 96/01/04 董事會通過第五次 第六次庫藏股票轉讓員工案, 共計轉讓 30,000,000 股 96/02/27 董事會通過第七次買回庫藏股案, 預計買回 30,000,000 股 96/03/20 董事會訂定 96 年股東常會日期及召集事由 96/04/20 董事會通過九十五年度盈餘分配案, 擬發放現金股利 0.8 元, 股票股利 0.2 元 通過盈餘暨員工紅利轉增資發行新股案 通過九十五年度營運決算表冊 ( 九 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者 其主要內容 : 無 ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止與財務報告有關人士辭職解任情形彙總表 96 年 5 月 20 日 職稱 姓名 到任日期 解任日期 辭職或解任原因 財務副總 楊淑郁 92.03.18 95.06.01 內部調動 註 : 所稱與財務報告有關人士係指董事長 總經理 會計主管 內部稽核主管等 - 18 -
四 會計師公費資訊 公司有下列情事之一者, 應揭露會計師公費 : ( 一 ) 審計公費 非審計公費 ( 仟元 ) 會計師之查核期間是否涵蓋完整會計年度 事務所名稱 會計師姓名 ( 仟元 ) 制度設計工商登記人力資源其他 ( 註 1) 小計 是 否 查核期間 備註 勤業眾信會計師事務所 林文欽 盧啟昌 4,393 0 110 0 220 330 V 註 1: 包括 95 年股東會年報會計師覆核費用 $30 仟元 95 年盈餘轉增資會計師覆核費用 $130 仟元及處分有價證券會計師出具意見書 $60 仟元 ( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者, 應揭露審計公費減少金額 比例及原因 : 不適用 ( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者, 應揭露審計公費減少金額 比例及原因 : 不適用 五 更換會計師資訊最近兩年度及其期後期間更換會計師資訊 : 無 六 公司之董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人, 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者, 應揭露其姓名, 職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間 : 無 - 19 -
七 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 95 年度 96 年 3 月 31 日 職稱 姓 名 持有股數增 ( 減 ) 數 質押股數增 ( 減 ) 數 持有股數增 ( 減 ) 數 質押股數增 ( 減 ) 數 董事長 何湯雄 (5,090,431) 8,920,000 2,000,000 4,796,000 董事兼總經理 李麗秋 (732,836) (5,626,000) 2,100,000 (2,926,000) 董事 來特投資 ( 股 ) 公司 2,634,340 0 730,000 0 監察人 采記 ( 股 ) 公司 4,825,575 0 1,300,000 0 副總經理 張經漢 187,109 0 200,000 132,000 副總經理 彭俊燕 68,639 101,000 (18,000) 499,000 副總經理 賴伯瑛 79,395 0 114,000 0 副總經理 陳淳雄 125,361 0 115,000 0 副總經理 方建顯 31,462 0 100,000 0 副總經理 史習誠 186,374 100,000 173,000 0 副總經理 董進興 133,450 0 30,000 0 副總經理 吳榮康 0 0 1,776 0 副總經理 張迺緯 133,478 0 0 0 協理 岳晶 (276,379) 0 0 0 協理 高東昇 111,234 0 40,000 0 協理 黃月湄 89,589 0 0 0 協理 周一民 15,870 0 0 0 協理 黃新安 22,000 0 (1,000) 0 協理 余煥鏗 78,021 0 30,000 0 協理 邱麗娟 (45,669) 0 0 0 協理 王文忠 120,774 0 0 0 協理 陳建樺 0 0 80,000 0 協理 林素玲 0 0 80,000 0 股權移轉相對人為關係人資訊 : 不適用 股權質押相對人為關係人資訊 : 不適用 八 持股比例佔前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊 姓名 ( 註 1) 本人持有股份 配偶 未成年子女持有股份 利用他人名義合計持有股份 前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人之關係者, 其名稱及關係 股數 持股持股股持股股數比率比率數比率 名稱 關係 李麗秋 35,201,679 7.84% 32,363,922 7.21% - - 本公司之董 夫妻 事長 何湯雄 32,363,922 7.21% 35,201,679 7.84% - - 本公司之董事兼總經理 夫妻 註 1: 股東姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ) 註 2: 持股比例之計算係指以自己名義 配偶 未成年子女或利用他人名義持有股份合計數 備註 - 20 -
九 公司 公司之董事 監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業 之持股數, 並合併計算綜合持股比例 : 95 年 12 月 31 日 單位 : 股 ;% 董事 監察人 經理 本公司投資 人及直接或間接控制 綜合投資 轉投資事業 事業之投資 股數 持股持股持股股數股數比例比例比例 力特國際 24,269,479 100.00% 24,269,479 100.00% 力秋 34,414,000 100.00% 34,414,000 100.00% 力衡貿易 3,900,000 100.00% 3,900,000 100.00% 鴻利全球 5,000,000 100.00% 5,000,000 100.00% 特力翠豐 49,999,997 49.99% 3 0.01% 50,000,000 50.00% 特力和樂 21,657,857 56.55% 21,657,857 56.55% 特力和家 1,552,000 80.00% 1,552,000 80.00% 大衍國際 640,000 64.00% 640,000 64.00% 中欣實業 79,000,000 100.00% 79,000,000 100.00% 特欣機電 3,250,000 100.00% 3,250,000 100.00% 統營營造 23,000,000 100.00% 23,000,000 100.00% 統營投資 8,000,000 100.00% 8,000,000 100.00% 特力事務 5,000,000 100.00% 5,000,000 100.00% 中欣室內裝修設計 1,200,000 100.00% 1,200,000 100.00% 共創價值 400,000 80.00% 400,000 80.00% TR 新加坡 3,520,000 100.00% 3,520,000 100.00% TR 香港 259,999 100.00% 259,999 100.00% TR 美國 455.7 49.00% 270.3 29.06% 726 78.06% TR 泰國 220,494 48.99% 2 0.01% 220,496 49.00% TR 澳洲 24,000 48.00% 11,000 22.00% 35,000 70.00% TR DEVELOPMENT 3,680,000 80.00% 3,680,000 80.00% TR FORTUNE 420,659.03 100.00% 420,659.03 100.00% TR STAR 1,089,000 100.00% 1,089,000 100.00% TR INVESTMENT(B.V.I.) 500,000 100.00% 500,000 100.00% TR RETAILING 17,395,000 100.00% 17,395,000 100.00% TR TRADING 11,359,440 100.00% 11,359,440 100.00% B&S LINK 900,000 100.00% 900,000 100.00% FORTUNE MILES 30,000 100.00% 30,000 100.00% TRS INVESTMENT 165,590.58 100.00% 165,590.58 100.00% 特力翠豐室內裝修 100,000 49.99% 100,000 49.99% 長堤上海投資諮詢 ( 已於 95 年 12 月 31 日辦理清算 ) 140,000 100.00% 140,000 100.00% 特力和家商業 ( 上海 ) 112,000 80.00% 112,000 80.00% GRAND SYSTEM LTD. 2 100.00% 2 100.00% PRECISION TOOLS LTD. 2 100.00% 2 100.00% ESSENTIAL HARDWARE LTD. 2 100.00% 2 100.00% BRIGHT INDUSTRY LTD. 2 100.00% 2 100.00% LEADING INSTRUMENTS LTD. 2 100.00% 2 100.00% 僑蒂絲股份有限公司 4,038,905 79.74% 4,038,905 79.74% 東隆五金工業股份有限公司 47,530,126 63.08% 47,530,126 63.08% - 21 -
一 資本及股份 ( 一 ) 股本來源 年月 肆 募資情形 核定股本實收股本備註 發行 價格 股數 金額 股數 金額 股本來源 以現金以外之財產抵充股款 67.07 10 200,000 2,000,000 200,000 2,000,000 發起人認股 無 70.12 10 700,000 7,000,000 700,000 7,000,000 現金增資 5,000,000 元 無 72.09 10 1,700,000 17,000,000 1,700,000 現金增資 5,800,000 元無 17,000,000 盈餘轉增資 4,200,000 元 73.12 10 4,700,000 47,000,000 4,700,000 現金增資 25,000,000 元無 47,000,000 盈餘轉增資 5,000,000 元 76.10 10 8,000,000 80,000,000 8,000,000 現金增資 9,400,000 元無 80,000,000 盈餘轉增資 23,600,000 元 78.11 10 19,000,000 190,000,000 19,000,000 現金增資 78,000,000 元無 190,000,000 盈餘轉增資 32,000,000 元 79.12 10 36,100,000 361,000,000 36,100,000 361,000,000 資本公積轉增資 171,000,000 元 無 80.07 10 45,125,000 451,250,000 45,125,000 451,250,000 資本公積轉增資 90,250,000 元 無 81.07 10 56,406,250 564,062,500 56,406,250 盈餘轉增資 67,687,500 元無 564,062,500 資本公積轉增資 45,125,000 元 盈餘轉增資 28,203,120 元 無 82.08 10 100,000,000 1,000,000,000 71,018,816 710,188,160 資本公積轉增資 112,812,500 元員工紅利轉增資 5,110,040 元 盈餘轉增資 139,999,948 元 無 83.08 10 150,000,000 1,500,000,000 116,137,660 員工紅利轉增資 11,376,652 元 1,161,376,600 資本公積轉增資 10,000,000 元現金增資增資 289,811,840 元 84.07 10 150,000,000 1,500,000,000 129,400,000 資本公積轉增資 116,137,660 元無 1,294,000,000 員工紅利轉增資 16,485,740 元 85.09 10 150,000,000 1,500,000,000 136,400,000 資本公積轉增資 64,700,000 元無 1,364,000,000 員工紅利轉增資 5,300,000 元 盈餘轉增資 13,640,000 元 86.08 10 183,680,000 1,836,800,000 150,920,000 1,509,200,000 員工紅利轉增資 8,800,000 元 資本公積轉增資 122,760,000 元 87.07 10 230,000,000 2,300,000,000 167,600,000 盈餘轉增資 15,092,000 元 1,676,000,000 員工紅利轉增資 15,880,000 元資本公積轉增資 135,828,000 元 88.07 10 250,000,000 2,500,000,000 200,000,000 盈餘轉增資 301,680,000 元 2,000,000,000 員工紅利轉增資 22,320,000 元 89.10 10 370,000,000 3,700,000,000 233,500,000 2,335,000,000 盈餘轉增資 300,000,000 元員工紅利轉增資 35,000,000 元 90.03 10 370,000,000 3,700,000,000 239,890,794 2,398,907,940 公司債轉換 63,907,940 元 無 無 其他 經 (86) 商字第一一一七五二號 經 (087) 商字第 0 八七一一八四五二號 無經 (088) 商字第 0 八八一二六二三一號無經 (089) 商字第一三五一二二號無經 (90) 商字第 0 九 0 0 一 0 九四八七 0 號 - 22 -
年月 核定股本實收股本備註 發行 價格 股數 金額 股數 金額 90.09 10 470,000,000 4,700,000,000 283,792,955 盈餘轉增資 280,029,350 元 2,837,932,670 員工紅利轉增資 34,000,000 元公司債轉換 124,995,380 元 90.11 10 470,000,000 4,700,000,000 287,242,245 2,872,422,450 公司債轉換 34,489,780 元 91.01 10 470,000,000 4,700,000,000 287,970,127 2,879,701,270 公司債轉換 7,278,820 元 91.03 10 470,000,000 4,700,000,000 292,106,179 2,921,061,790 公司債轉換 41,360,520 元 91.05 10 470,000,000 4,700,000,000 292,126,587 2,921,265,870 公司債轉換 204,080 元 91.08 10 550,000,000 5,500,000,000 344,989,749 公司債轉換 200,142,040 元 3,449,897,490 盈餘轉增資 285,593,580 元員工紅利轉增資 42,896,000 元 91.10 10 550,000,000 5,500,000,000 347,892,171 3,478,921,710 公司債轉換 29,024,220 元 92.01 10 550,000,000 5,500,000,000 347,940,951 3,479,409,510 公司債轉換 487,800 元 92.10 10 550,000,000 5,500,000,000 370,738,598 盈餘轉增資 173,970,470 元 3,707,385,980 員工紅利轉增資 54,006,000 元 93.04 10 550,000,000 5,500,000,000 387,516,315 3,875,163,150 公司債轉換 167,777,170 元 93.10 10 550,000,000 5,500,000,000 392,676,369 公司債轉換 1,041,610 元 3,926,763,690 員工紅利轉增資 50,558,930 元 94.01 10 550,000,000 5,500,000,000 397,311,347 3,973,113,470 公司債轉換 46,349,780 元 94.05 10 550,000,000 5,500,000,000 397,946,375 3,979,463,750 公司債轉換 6,350,280 元 94.09 10 550,000,000 5,500,000,000 411,269,302 盈餘轉增資 73,589,270 元 4,112,693,020 員工紅利轉增資 59,640,000 元 94.10 10 550,000,000 5,500,000,000 413,743,746 4,137,437,460 公司債轉換 24,744,440 元 94.12 10 550,000,000 5,500,000,000 416,717,612 4,167,176,120 公司債轉換 29,738,660 元 95.08 10 660,000,000 6,600,000,000 441,307,884 公司債轉換 173,910 元 4,413,078,840 盈餘轉增資 193,358,810 元員工紅利轉增資 52,370,000 元 95.11 10 660,000,000 6,600,000,000 448,792,415 4,487,924,150 公司債轉換 74,845,310 元 股本來源 以現金以外之財產抵充其他股款無經 (90) 商字第 0 九 0 0 一三六九六二 0 號 無經 (90) 商字第 0 九 0 0 一四一四九七 0 號無經授商字第 0 九一 0 一 0 二八六二 0 號無經授商字第 0 九一 0 一 0 九一五七 0 號無經授商字第 0 九一 0 一一三八七八 0 號無經授商字第 0 九一 0 一三三九四七 0 號 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 經授商字第 0 九一 0 一四三三八一 0 號經授商字第 0 九二 0 一 0 一九六二 0 號經授商字第 0 九二 0 一二八八九七 0 號經授商字第 0 九三 0 一 0 七七七三 0 號經授商字第 0 九三 0 一一八七六四 0 號經授商字第 0 九四 0 一 00 九七 00 號經授商字第 0 九四 0 一 0 八七七五 0 號經授商字第 O 九四 O 一一八九六二 O 號經授商字第 O 九四 O 一二一二 O 三 O 號經授商字第 0 九四 0 一二四六二 OO 號經授商字第 0 九五 0 一一九四 0 八 0 號 無經授商字第 0 九五 0 一二六五六四 0 號無 96.03 10 660,000,000 6,600,000,000 448,864,578 4,488,645,780 公司債轉換 721,630 元經授商字第 0 九六 0 一 0 五三五三 0 號 96.04 10 660,000,000 6,600,000,000 448,874,887 4,488,748,870 公司債轉換 103,090 元無尚未辦理變更登記 - 23 -
股份核定股本 ( 股數 ) 種類流通在外股份庫藏股未發行股份合計普通股 424,289,887 24,585,000 211,125,113 660,000,000 備註 係上市股票含認股權憑證 附認股權特別股 附認股權公司債七仟萬股 總括申報制度相關資訊 : 無 ( 二 ) 股東結構 數量 股東結構 政府機構 金機 融其構法 - 24 - 他個人 人 外國機構合及外國人 96 年 04 月 15 日 人數 3 6 60 21,893 76 22,038 持有股數 100 18,903,000 91,822,066 197,006,286 141,143,435 448,874,887 持股比例 (%) 0.00 4.21 20.46 43.88 31.45 100 ( 三 ) 股權分散情形 普通股 ( 每股面額 10 元 ) 96 年 04 月 15 日 持股分級 股東人數 持有股數 持股比率 % 1-999 12,076 2,906,198 0.647 1000-5000 6,353 14,693,726 3.273 5001-10000 1,529 11,826,280 2.635 10001-15000 603 7,342,735 1.636 15001-20000 409 7,398,940 1.648 20001-30000 322 8,132,715 1.812 30001-40000 158 5,522,738 1.23 40001-50000 110 5,021,520 1.119 50001-100000 239 17,177,352 3.827 100001-200000 102 14,213,973 3.167 200001-400000 59 16,616,832 3.702 400001-600000 19 9,372,753 2.088 600001-800000 9 6,083,430 1.355 800001-1000000 4 3,635,696 0.81 1000001 以上 46 318,929,999 71.051 合計 : 22,038 448,874,887 100 特別股 : 無 ( 四 ) 主要股東名單股份主要股東名稱 持有股數 持股比率 % 李麗秋 35,201,679 7.84 何湯雄 32,363,922 7.21 特力股份有限公司庫藏股專戶 24,585,000 5.48 計
( 五 ) 每股市價 淨值 盈餘及股利資料 年度項目 94 年 95 年 96 年 3 月 31 日 最 高 26.10 25.10 20.40 每股市價 最 低 15.89 15.95 17.40 平 均 22.30 20.71 18.95 每股淨值 分配前 13.35 13.01 13.20 分配後 11.52 13.01 13.20 加權平均 追溯前 383,024,432 418,751,077 442,180,729 股數追溯後 407,597,313 418,751,077 442,180,729 每股盈餘追溯前 1.90 1.02 0.40 每股盈餘追溯後 1.78 1.02 0.40 現金股利 1.2 0.8 - 每股股利 無償盈餘配股 0.5 0.2 - 配股資本公積配股 - - - 累積未付股利 - - - 分配前 11.74 20.30 - 本益比投資報酬分配後 12.53 20.30 - 分析 本利比 18.58 25.89 - 現金股利殖利率 5.38% 3.86% - * 註 1 係依年底已發行股數為基準並依據次年度股東會決議分配之情形計算 ( 六 ) 公司股利政策及執行狀況 : 1. 本公司所處之行業環境雖已屆成熟期, 惟仍積極擴展其他相關業務, 未來之發展空間很大, 因此股利政策需併同衡量公司獲利狀況 未來營運發展調整股利政策以達到保障投資者權益之宗旨, 並掌握資金之流動與公司形象之維繫 2. 股利平衡政策 : 原則上, 本公司之股利政策為股利平衡政策 ; 就本公司之股本 財務結構 獲利狀況 營運規劃及盈餘 資本公積與現金流量之考量, 以盈餘轉增資 資本公積轉增資及現金股利三種方式配合發放 3. 分派股利時現金股利不得低於股利總數之百分之十, 若現金股利低於 0.1 元則不發放現金股利, 改以股票股利發放之, 但仍應考慮下列因素而調整之 : (1) 公司未來擴展營運規模之需求 (2) 維持公司每股盈餘獲利水準之平衡 (3) 考量公司現金流量 財務結構及營運盈餘之狀況 4. 本公司九十五年度決算經會計師查核, 稅後純益計新台幣 425,302,829 元, 連同以前年度未分配盈餘 99,453,411 元, 提撥法定公積新台幣 42,530,283 元, 剩餘可分配盈餘為 482,225,957 元 本公司擬依章程規定分配員工紅利及董監事酬勞, 另擬由未分配盈餘中 ( 優先由九十五年度之盈餘分配完畢後, 再以八十六年以前之盈餘分配之 ), 分配股東紅利 424,289,890 元, 每股發放現金股利 0.8 元, 現金股利由董事會另訂除息基準日, 並按除息基準日股東名簿記載之股東持有股份比例計算, 配發至元為止 ( 四捨五入, 元以下不計 ) ( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 : 不適用 - 25 -
( 八 ) 員工分紅及董事 監察人酬勞 1. 本公司每年決算後有盈餘時, 除依法提繳稅款外, 應先彌補已往年度之虧損, 次就其餘額提撥百分之十為法定盈餘公積, 百分之二為董監事酬勞, 不低於百分之二為員工紅利 本公司之員工紅利就章程訂明之比率限額內, 授權董事會決議將其全部或一部份, 以發行新股方式為之 員工分配股票紅利對象, 得包括符合一定條件之從屬公司員工 ; 其條件認定授權董事長處理 2. 本公司 95 年度盈餘分配, 依公司章程之規定, 經 96 年 4 月 20 日董事會通過, 擬配發之員工紅利新台幣 30,559,225 元, 董監事酬勞新台幣 7,639,806 元 本公司員工紅利中, 現金紅利新台幣 9,225 元, 股票紅利新台幣 30,550,000 元, 發行新股 3,055,000 股 配發員工紅利及董監事酬勞後之設算每股盈餘 0.91 元 3. 本公司 94 年度盈餘分配, 依公司章程之規定, 經 95 年 4 月 21 日董事會通過, 擬配發之員工紅利新台幣 52,379,725 元, 董監事酬勞新台幣 13,094,931 元 本公司員工紅利中, 現金紅利新台幣 9,725 元, 股票紅利新台幣 52,370,000 元, 發行新股 5,237,000 股 配發員工紅利及董監事酬勞後之設算每股盈餘 1.72 元 此次員工紅利及董事 監察人酬勞之實際配發情形與原董事會通過之擬議配發情形並無差異 ( 九 ) 公司買回本公司股份情形 96 年 5 月 20 日 93 年 93 年 96 年 買回期次 第五次 第六次 第七次 買回目的 轉讓股份予員工 轉讓股份予員工 轉讓股份予員工 買回期間 93/03/26~93/05/25 93/05/11~93/07/10 96/03/01~96/04/30 買回區間價格 19~25 元 17~25 元 17~22 元 已買回股份種類及數量 10,000,000 10,000,000 30,000,000 已買回股份金額 208,562,936 176,894,782 551,389,611 已辦理銷除及轉讓之股份數量 0 0 0 累積持有本公司股份數量 20,000,000 30,000,000 30,000,000 累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率 (%) 4.46% 6.68% 6.68% - 26 -
二 公司債辦理情形 公 司 債 種 類 八十八年第一次國內第二次無擔保無擔保公司債轉換公司債 發行 ( 辦理 ) 日 期 88 年 2 月 4 日 92 年 10 月 9 日 面 額 新台幣壹佰萬元整 新台幣壹佰萬元整 發行價格 新台幣壹佰萬元整 新台幣壹佰萬元整 總 額 新台幣伍億元整 新台幣伍億元整 利 率 甲券票面利率 6.41%( 註 ) 乙券依據九十天期商業本票次級市場利率加碼 0.8% 0% 甲券 : 七年 期 限 ( 民國 91 年 2 月 4 日已到期 ) ( 民國 95 年 2 月 4 日已到期 ) 五年乙券 : 三年 ( 民國 97 年 10 月 8 日到期 ) 保證機構 中國信託商業銀行敦北分行 不適用 受 託 人 世華聯合商業銀行信託部 日盛國際商業銀行信託部 承銷機構 不適用 群益證券 簽證律師 翰廷法律事務所黃秀蘭 翰廷法律事務所黃秀蘭 簽證會計師 眾信聯合會計師事務所眾信聯合會計師事務所林柄滄, 盧啟昌盧啟昌, 余鴻賓 償還方法 到期還本 到期還本 未償還本金 0 元 新台幣肆仟參佰萬元整 贖回或提前清償之條款 無 詳公司債發行辦法 限制條款 無 詳公司債發行辦法 信用評等機構名稱 評等日期 中華信用評等公司不適用公司債評等結果 twbbb 附其他權利 截至年報刊印日止已轉換 ( 交換或認股 ) 普通股 海外存託憑證或其他有價證券之金額發行及轉換 ( 交換或認股 ) 辦法 不適用 不適用 457,000,000 元 詳公司債發行辦法 發行及轉換 交換或認股辦法 發行條件對股權可能稀釋情形及 不適用 詳公開說明書 對現有股東權益影響 交換標的委託保管機構名稱 不適用 不適用 註 : 經 88 年 11 月 4 日債權人會議及台灣台北地方法院認可變更甲券之發行條件 - 27 -
轉換公司債資料 : 公司債總類 國內第二次無擔保轉換公司債 年度當年度截至 94 年 95 年項目 96 年 4 月 15 日 轉換公司 最高 222 - - 債市價 最低 140.5 - - 平均 171.5 - - 轉換價格 11.5 9.7 9.7 發行 ( 辦理 ) 日期 92.10.09 92.10.09 92.10.09 發行時轉換價格 14.4 14.4 14.4 履行轉換義務方式 發行新股 發行新股 發行新股 三 特別股辦理情形 : 不適用 四 海外存託憑證辦理情形 : 不適用 五 員工認股權憑證辦理情形 : 不適用 六 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 : 不適用 七 資金運用計劃執行情形 : 不適用 八 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 : 不適用 - 28 -
伍 營運概況 一 業務內容 ( 一 ) 業務範圍 : 1. E605010 電腦設備安裝業 2.E801010 室內裝潢業 3.F101081 種苗批發業 4.F101100 花卉批發業 5.F101120 觀賞魚批發業 6.F101130 蔬果批發業 7.F102020 食用油脂批發業 8.F102030 菸酒批發業 9.F102040 飲料批發業 10.F102170 食品什貨批發業 11.F103010 飼料批發業 12.F104110 布疋 衣著 鞋 帽 傘 服飾品批發業 13.F105050 家具 寢具 廚房器具 裝設品批發業 14.F106010 五金批發業 15.F106020 日常用品批發業 16.F106030 模具批發業 17.F106040 水器材料批發業 18.F106050 陶瓷玻璃器皿批發業 19.F107030 清潔用品批發業 20.F107050 肥料批發業 21.F108040 化粧品批發業 22.F109070 文教 樂器 育樂用品批發業 23.F110010 鐘錶批發業 24.F110020 眼鏡批發業 25.F111090 建材批發業 26.F113010 機械批發業 27.F113020 電器批發業 28.F113030 精密儀器批發業 29.F113050 電腦及事務性機器設備批發業 30.F113060 度量衡器批發業 31.F113070 電信器材批發業 32.F113090 交通標誌器材批發業 33.F114010 汽車批發業 34.F114020 機車批發業 35.F114030 汽 機車零件配備批發業 36.F114040 自行車及其零件批發業 37.F115010 首飾及貴金屬批發業 38.F116010 照相器材批發業 39.F118010 資訊軟體批發業 40.F119010 電子材料批發業 41.F199990 其他批發業 42.F201010 農產品零售業 43.F201020 畜產品零售業 44.F201061 種苗零售業 - 29 -
45.F201070 花卉零售業 46.F201090 觀賞魚零售業 47.F202010 飼料零售業 48.F203020 菸酒零售業 49.F204110 布疋 衣著 鞋 帽 傘 服飾品零售業 50.F205040 家具 寢具 廚房器具 裝設品零售業 51.F206010 五金零售業 52.F206020 日常用品零售業 53.F207030 清潔用品零售業 54.F207050 肥料零售業 55.F208040 化粧品零售業 56.F209060 文教 樂器 育樂用品零售業 57.F210010 鐘錶零售業 58.F210020 眼鏡零售業 59.F211010 建材零售業 60.F213010 電器零售業 61.F213030 電腦及事務性機器設備零售業 62.F213040 精密儀器零售業 63.F213050 度量衡器零售業 64.F213080 機械器具零售業 65.F214010 汽車零售業 66.F214030 汽 機車零件配備零售業 67.F214040 自行車及其零件零售業 68.F215010 首飾及貴金屬零售業 69.F216010 照相器材零售業 70.F218010 資訊軟體零售業 71.F299990 其他零售業 72.F301020 超級市場業 73.F399040 無店面零售業 74.F399010 便利商店業 75.F401010 國際貿易業 76.F401071 種苗輸出入業 77.F501060 餐館業 78.G801010 倉儲業 79.H701020 工業廠房開發租售業 80.H701010 住宅及大樓開發租售業 81.H703090 不動產買賣業 82.H703100 不動產租賃業 83.I102010 投資顧問業 84.I103060 管理顧問業 85.I301010 資訊軟體服務業 86.I301020 資料處理服務業 87.I301030 電子資訊供應服務業 88.I401010 一般廣告服務業 89.I501010 產品設計業 90.I503010 景觀 室內設計業 91.IZ99990 其他工商服務業 - 30 -
92.J801030 競技及休閒運動場館業 93.JE01010 租賃業 94. 除許可業務外, 得經營法令非禁止或限制之業務 ( 二 ) 產業概況 : 本公司成立於民國 67 年 8 月, 成立之初為一專營手工具五金之外銷貿易商, 隨客 戶之規模逐漸擴大, 商品亦由 DIY 手工具 五金, 逐步增加吊扇 燈飾等電器 衛 浴設備 戶外及室內傢俱以及家庭用品等, 並陸續於東南亞 ( 泰國 新加坡 ) 歐洲( 德 國 英國 ) 及澳洲成立分公司, 連同原有美國 香港據點, 就近處理銷售 服務等事 宜 ;1989 年起為拓展國內零售市場 並將貿易商品導入國內市場, 乃成立內銷處, 供應各大量販店約數千種商品 茲依本公司所處產業, 分就貿易業及其主要貿易商 品面分述如下 : 1. 貿易業現況 由於各國自然資源之情況 產業發展階段等之不同, 貿易自古以來, 即發揮 著互通有無之功能, 而台灣幅員狹小, 天然資源貧乏, 自荷領及鄭氏王朝時期, 對外貿易即被視為經濟發展之主要策略, 國民政府遷台後, 因國人四十年來之共 同努力, 而締造了台灣經濟奇蹟, 並躋身亞洲四小龍之列, 受到國際社會的推崇 與肯定, 其成果得來不易 回顧過去四十年來配合國家整體經濟發展需要, 及國 內外經貿環境變遷, 我國對外貿易政策亦幾經修正, 從早期的進口替代政策到五 十年代的出口擴張政策, 以至當前的貿易自由化 國際化 制度化政策, 成功的 使我國對外貿易總額快速擴增, 且其成長未曾稍歇, 以 1993 年至 2006 年 14 年間, 我國貿易總額仍大幅成長即可見其一般 ( 參下表 ), 對外貿易實已成為台灣經濟發 展的主要動力所在 我國歷年進出口金額統計表 單位 : 億美元 年度 出口總值 出口進口貿易總額成進口總值貿易總額成長率 % 成長率 % 長率 % 1993 年 851 4.44 771 7.02 1632 5.67 1994 年 930 9.35 853 10.76 1784 9.99 1995 年 1117 20.00 1035 21.33 2152 20.62 1996 年 1159 3.84 1024-1.14 2183 1.44 1997 年 1221 5.29 1144 11.78 2365 8.33 1998 年 1106-9.42 1047-8.53 2152-9.01 1999 年 1216 9.96 1107 5.76 2323 7.95 2000 年 1483 21.98 1400 26.49 2883 24.11 2001 年 1229-17.16 1072-23.41 2301-20.19 2002 年 1306 6.29 1125 4.94 2431 5.65 2003 年 1442 10.41 1273 13.16 2715 11.68 2004 年 1740 20.67 1679 31.89 3419 25.93 2005 年 1984 14.02 1826 8.76 3810 11.44 2006 年 2240 12.90 2027 11.01 4267 11.99 資料來源 : 財政部統計處 事實上, 對外貿易所牽涉環境相較其他產業至為複雜, 其中影響貿易業較主 要因素有 : 匯率的變動及非經濟性貿易障礙 ( 如 : 政策 貿易保護 關稅 區域性 聯盟 ) 等, 匯率之變動可說是造成進出口金額消長及貿易業獲利變化的主要因素, 而非經濟性貿易障礙則限制了對外市場拓展的條件及幅度 ; 然而, 隨著蘇聯的解 體, 國際已邁入後冷戰時期, 新的經貿情勢隱然形成, 區域經濟整合成為現階段 國際經貿發展的主要潮流, 再加上世界貿易組織 (WTO) 的成立及兩岸貿易的日趨頻 繁, 國內貿易業也面臨了全新的挑戰, 以下分就貿易集中度 三角貿易發展 客 戶大型及國際化並多功能貿易商走向說明目前我國貿易業之發展 (1) 出口集中程度與進口集中程度皆呈現下滑, 據財政部統計處之統計資料,1993-31 -
年到 2006 間, 我國對前三大貿易出口地區 ( 中國大陸 香港 美國 ) 之貿易 集中程度及前三大貿易進口地區 ( 日本 中國大陸 美國 ) 集中程度呈逐漸下 降的趨勢, 其中 2006 年之出口集中程度與 1993 年相差約 5.70 %, 顯示我國貿易 業之出口地區已呈明顯分散, 比較以往, 我國出口貿易更加國際化 自由化, 將可有效降低主要出口國之景氣變化對我國出口貿易之影響, 而進口貿易的來 源則有逐漸分散的現象, 進口來源之分散, 將可降低原物料 貨品來源過度依 賴某些地區的風險 貿易地區集中程度指標 單位 : 億美元 ;% 年份 貿易總額 出口金額 進口金額 我國對前三大出口我國對前三大進口國出口集中程度國進口集中程度 1993 年 1622 851 771 59.96 57.27 1994 年 1784 930 853 59.99 55.79 1995 年 2152 1117 1035 58.81 54.78 1996 年 2183 1159 1024 58.06 48.27 1997 年 2365 1221 1144 57.28 50.36 1998 年 2152 1106 1047 57.44 50.02 1999 年 2323 1216 1107 56.59 51.93 2000 年 2883 1483 1400 53.26 47.36 2001 年 2301 1229 1072 54.82 47.30 2002 年 2431 1306 1125 55.77 51.88 2003 年 2715 1442 1273 45.91 47.46 2004 年 3419 1740 1679 40.89 48.80 2005 年 3810 1984 1826 43.60 48.90 2006 年 4267 2240 2027 54.26 46.24 資料來源 : 財政部進出口貿易統計 註 :2006 年我國前三大出口國為中國大陸 香港及美國, 前三大進口國為日本 中國大陸及 美國 (2) 三角貿易佔貿易業之比重增加我國多數之貿易業者經營規模皆不大, 過去由於具備豐富外貿經驗 知識及經營彈性, 配合我國過去數十年來相對於東南亞 中國大陸之政治穩定性, 以及基礎輕工業之發展, 而有不錯之績效 惟近年來一方面國內勞力密集產業逐漸外移, 產業型態快速轉變 ; 另一方面中國大陸及東南亞等第三世界國家, 則在低廉的勞工成本下, 逐漸取得部份產業之製造優勢 ; 加以通路商及零售商的大型化及跨國化, 使國內貿易業者上 下游之供需結構大不同以往, 貿易商乃必須藉三角貿易之進行, 以尋求海外低廉貨源, 填補國內部份產品失去的價格競爭優勢 ; 另一方面滿足大型客戶對貨品種類 品質 價格多樣化的需求, 是以三角貿易之比重呈增加趨勢 (3) 製造商 貿易商 零售商大型化 國際化衝擊國內貿易業國內外產業經數十年之發展, 部份製造商之規模已不同以往, 大型之製造商不僅在生產成本上具有優勢, 在銷售上亦與主要客戶建立密切關係, 造成中間貿易商生存空間之壓縮 ; 此外, 大型貿易商藉其國際化深度之優勢, 往往具有全球運籌 採購之能力, 對國內貿易業亦造成威脅, 部份小型貿易商面臨生存挑戰, 轉而以進銷數量較少 異質性較高之商品或爭取地區性代理權為主 而通路業的快速發展, 亦造就了大型的跨國連鎖零售商, 其不僅對價格等開始具有宰制的能力, 跨國性的採購也促使國內貿易商須具備跨國性的運籌 採購機制, 並加速了貿易商的轉型及淘汰, 國內貿易商的競爭者也成為世界級之製造商與貿易商 (4) 貿易商具備售後服務 倉儲 物流等多樣功能 - 32 -
一如前述, 由於大型通路商與企業集團的崛起, 行銷通路有整合為大型連鎖店之傾向, 而具有相當規模之通路商也造成市場向買方的傾斜, 進而促使供應商 ( 包括貿易商及製造商 ), 必須在報價及交易外, 提供包括產品及賣場之設計開發 融資 競爭策略之建言 清關 配送 交貨及對末端消費者之售後服務等, 貿易商所扮演之角色呈現多樣化之發展, 不再侷限於以往接單 下單 買空 賣空之運作, 而須在商品行銷 客戶服務 物流配送 財務實力等發展為多功能之團隊 展望未來的貿易發展, 有鑒於全球經濟已逐漸擺脫金融風暴的陰影, 而受金融風暴衝擊較嚴重地區的經濟表現也普遍都已持穩或明顯復甦, 國內外預測機構一致預期今年全球貿易表現將不俗, 我國貿易業者亦可望受惠 此外, 在我國及中國大陸順利加入 WTO 後, 步入全球經濟之開放體系, 我國貿易商除能更有效地掌握國際經貿規範及趨勢外, 也將面臨更多國際性的競爭, 惟有加速國際化之腳步 提升內部效率 降低經營成本, 方能於競爭日熾的市場中取得領先的地位 2. 主要貿易商品面由於特力公司定位於 家庭用品市場 的專業貿易商, 其經營產品則以手工具 ( 含一般手工具 花園用具 五金零件等 ; 佔營收二成以上 ) 家庭用品 ( 含衛浴設備 汽車修護用品 壁爐用具 傢俱 聖誕禮品 烤肉用具等 ; 佔營收五成以上 ) 為大宗, 為台灣最大的手工具 家用品專業貿易商, 茲再就其貿易產品分析如下 手工具及家庭用品業屬高度工業化或後工業化社會之需求品, 工業化程度越高, 手工具及家庭用品的使用量也愈大, 因此目前手工具及家庭用品之主要需求地區以已開發國家為主 雖手工具產品的形式己經相當固定與成熟, 創新空間及新式產品相對較少, 近年來以多功能工具組之成長最為突出, 家庭用品則因工商社會對於具時間節省 個性化及多功能產品之需求殷切, 在產品的設計及發展 產品種類上則有較大的空間, 然為創造市場需求, 目前手工具及家庭用品均有朝多功能 / 複合化 人體工學 個性化商品之設計趨勢發展, 部份商品並嘗試採用新材質製造 或結合流行文化 或以多樣少量為訴求, 以建立嗜好品之形象及收藏的價值 以商品的來源而言, 家庭用品由於品項較多, 除衛浴設備 汽車修護用品有部份較具規模之廠商擁有品牌及通路外, 製造商一般多不具品牌及通路優勢, 而以中小企業為主 而手工產品之製造商, 則以日本及德國廠商在技術上最具優勢, 我國在國際上亦具有極佳之競爭力, 惟近年來中國大陸 東南亞 印度 東歐地區手工具業蓬勃發展, 中低價位產品市場競爭轉趨激烈 至於手工具及家庭用品之市場, 最近五年我國卑金屬製工具之出口值除 87 年受金融風暴影響而衰退外, 餘各年係呈成長趨勢, 其中北美洲及歐洲即占出口比重之七成, 至於傢俱 寢具及照明設備等之出口值雖受市場競爭激烈而逐年下降, 88 年起隨景氣之復甦已見回升, 且因產品已臻成熟, 市場仍具相當之規模, 出口地區以北美洲及亞洲地區為主 整體而言, 手工具及家庭用品市場已趨於飽和, 惟因其具有民生基本用品之特性, 主要市場仍有穩定之需求 展望今年的景氣復甦力道明顯, 對手工具及家庭用品的需求將有正面的推升, 另一方面, 國內外 DIY 人口之持續成長及對生活品質之重視, 亦將促成一般手工具及家庭用品市場的進一步成長 - 33 -
隨著全球經貿往來日趨密切, 大型連鎖量販 零售業興起, 貿易業未來競爭將日趨白熱化, 唯有在服務上力求多角化 並迅速調整體質 擴大經營規模, 方能在貿易自由化 市場大幅開放及電子商務的潮流中立足, 未來貿易業之未來發展趨勢有以下幾點 : (1) 商品及客戶服務上之專業化由於市場競爭的日趨激烈, 貿易商之角色已不能侷限於接單及下單, 於產品之相關諮詢 售後之服務乃至物流配銷之功能, 皆需具備, 由於相關之服務內容往往涉及商品之專業, 業者勢須將有其特定市場區隔, 並於其領域中建立完整之產品線, 深入了解供應商狀況, 並對產品之相關知識 未來趨勢等有所掌握, 進而在產品線集中後, 擴大採購量, 以達降低成本之目的 在與客戶的互動上, 將不再僅只於銷售之供需關係, 不僅需在產品之競爭策略 定價 賣場之規劃與客戶進行合作, 並與上游供應商結合, 投入商品設計及研發, 以快速對市場之變化及客戶之需求作出應變 ; 甚至透過自創品牌 取得品牌使用權的方式, 擴大通路及市場, 並築高進入障礙, 提升本身之競爭力 (2)WTO 入會後之新市場及新競爭者 : 全球貿易自由化之風潮方興未艾,WTO 的機制及規範, 將逐漸成為主宰國際貿易的重要架構, 在我國順利成為 WTO 正式會員, 日後於參與各項國際經貿規範制訂 及面對不平等之貿易歧視時, 將可望循此管道解決, 使業者得以在一個更可預測的環境中, 確實有效地掌握國際經貿規範及趨勢, 進行各項貿易及投資活動 故可以預見的是, 貿易壁壘的消除, 貿易商所面臨的, 不僅是來自國外更強大的競爭壓力, 另一方面, 面臨許多新市場的大幅開放, 如何快速地掌握競爭者及當地市場的資訊, 並靈活地調整產品組合 特性及業者本身的體質, 方能在伴隨全球貿易自由風潮而來的新競爭環境中迅速地進入新興市場 搶得先機, 並在競爭者的挑戰中保持優勢, 不致被淘汰 (3) 因應電子商務之應用 : 近來來網際網路之應用蔚為風行, 採購線上化已成為趨勢 根據 Aberdeen Group 的一份研究報告指出, 成功的運用電子採購, 將可使企業較傳統採購降低約 70% 的處理成本 而國內大型廠商及國外包括 IBM 及英特爾等產業巨擘更積極聯合所屬上下游從事電子化採購系統 電子零件交易所等之建構 經濟部在建立 台灣產品採購入口網站 後, 帶動 18 萬家以上的進出口廠商投入企業間 (B2B) 電子商務市場, 並從推廣貿易基金中撥款補助給機器 車輛 電腦 電子電機 紡織等各產業公會建立專業網站 (ICP), 台灣貿易將邁入網路化的新紀元 物流的配送及售後服務等終不能由網際網路完全加以取代, 但在電子商務的風潮中, 貿易業者應如何善用網路之發展, 妥善建構電子商務機制, 以避免交易仲介 資訊提供等功能遭替代, 並善用網路的機制, 進行業務之推廣及結合, 則為貿易商所面臨的課題 (4) 製造商功能之延伸全球貿易經自由化之洗禮, 通路商及零售商體質產生重大變化, 由過去小型 地區性之販售點, 演變為具有品牌 標準化 跨地區性及至跨國性之巨型連鎖通路商及零售商 對產品已進入成熟期之製造商而言, 由於成長受限, 規模乃難以與是類巨型連鎖零售商相比, 導致在採購之價格 付款條件上屢受制約 - 34 -
在此種市場情況下, 對於上述無全球運籌能力及屬中小型規模之廠商來說, 透過貿易商之中介, 不僅避免因收付條件造成之資金壓力, 影響了交易的進行, 且具跨國運籌能力之貿易商, 更成為其進行產品銷售 倉儲 配銷之代言人 故未來的貿易商, 將逐漸具備除生產外商品價值鏈上之所有完整功能 ( 三 ) 技術及研發概況 : 不適用 ( 四 ) 長 短期業務發展計畫 : 1. 本公司之經營方針本公司一向秉持穩健中成長的經營理念, 除持續努力開發貿易業務外, 近年來更借重貿易所累積的資源積極跨入通路業, 國內外並重且向多元化方向發展 本公司將繼續此一經營理念推動公司成長, 並將公司業務按不同特性, 分別在各領域中發展 : A 貿易本業持續穩健成長本公司 2007 年仍以客戶的採購代理及工廠的銷售代表之業務方式為主軸, 透過新產品開發 新客戶開發 產品設計 品牌授權及新地區發展等五大策略持續進行業務拓展 B 轉投資事業持續發展策略性轉投資事業亦為本公司發展策略藍圖中的重點計劃, 核心方向之一的專業零售業務方面,2007 年 B&Q 特力屋及特力和樂除持續展店擴大市佔率及增加無實體店舖販售等發展,B&Q 特力屋除不斷豐富賣場中的商品, 提供高品質的服務外, 更致力於發展 居家修繕全方位服務, 特力和樂則以增加自有品牌及精緻產品品項,Light up 蠟燭館 Live4Nature 創意植栽以及提倡品味的 Style Room 等方式滿足客戶的需求 大陸居家裝飾及傢俱 床墊的零售市場拓展亦為 2007 年持續發展的重點方向, 初期已在上海 北京 成都及杭州開立七家店面 另完成 Grand System Ltd 等六家境外公司 100% 股權購入, 間接持有東隆五金 ( 股票代碼 8705) 達 68%, 未來藉由東隆高級門鎖優秀的研發製造能力, 來促進合併營收另一波成長 C 充分整合集團資源, 創造集團附加利益集團經由設立 B&Q HOLA 中欣 B&S Link U2id 等企業, 整合集團的資源, 創造集團的附加利益 D 轉化貿易經驗跨足零售與賣場專業營造本公司貿易本業往來的客戶多為大型零售商, 累積多年為零售商整合採購的經驗並深入瞭解零售業的運作模式, 因此涉足零售業, 並逐漸由零售業回收經營的成果, 目前更積極推廣業務至大陸發展 E 產品的創新增加銷售的優勢與附加價值隨著市場競爭的日益激烈, 本公司對產品的設計研發愈形重要, 除針對客戶的不同需求與工廠合作開發產品的包裝功能及外觀等, 為增加產品的附加價值, 於是設立 U2id, 負責工業設計,U2id 不僅藉由產品的創新增強了特力銷售的優勢, 也提供集團外其他公司產品設計的諮詢服務 2. 重要行銷及開發策略 (1) 產品行銷方面 : A 強化行銷宣導能力, 持續開發國內外知名客戶, 並利用公司已通過 ISO-9001 認證及產品開發 包裝之專業優勢, 開發新客戶及新市場 B 透過各部門之密切合作, 以彈性之交期, 高品質之產品贏得客戶之信賴, 配合行銷策略 賣場設計 倉儲 配銷之提供, 進而以優良商譽掌握國際性大型客戶, 擴大公司之營收及利潤 - 35 -
C 因應銷售地區不同文化 國情之需要, 積極收集市場資訊, 開發新型式產品及組合, 配合小量包裝設計, 以拓展國內外市場 D 加強於國內 外及中國地區增設據點, 以密實國內外客戶服務網, 並據以切入新市場, 收集產品及市場供需資訊 (2) 產品開發方面 : A 繼續五金手工具及家庭用品之開發及研究, 以落實特力專業工具及家用品貿易商之形象, 產品朝外型創新 人體功學 多功能 / 複合 小量包裝 少量多樣發展, 以迎合市場潮流 B 配合特力已建立之專業形象, 研究進入相關商品領域之可能, 以擴大銷售產品線, 並收與原有產品配合之綜效 C 透過策略聯盟及轉投資之方式, 積極擴大國內下游五金手工具 家庭用品之零售通路, 以達成垂直整合之效能, 並築高進入障礙, 提升市場佔有率 D 因應電子商務之發展, 尋找國內外策略合作夥伴, 研究適合於網際網路上銷售之商品種類, 以進入網路商務市場 本公司透過上述的產品行銷及商品開發策略, 預估在 2010 年時營業收入可挑戰美金十億元 二 市場及產銷概況 : ( 一 ) 市場分析 : 1. 主要商品之銷售地區 (1) 外銷金額及地區統計表 單位 : 新台幣仟元 年度地區 94 年度 95 年度金額比例 % 金額比例 % 美 洲 11,147,768 66.54 10,301,568 66.38 歐 洲 3,651,722 21.80 3,297,410 21.25 紐澳 / 其他 1,954,733 11.66 1,919,531 12.37 合 計 16,754,223 100.00 15,518,509 100.00 (2) 內銷金額統計表 單位 : 新台幣百萬元 年度產品項目 94 年度 95 年度 雜 貨 1,101 1,056 合 計 1,101 1,056 2. 主要商品之提供地區 : 單位 : 新台幣百萬元 類 別 營業成本 營業比率 % 台 灣 2,130 15% 第三國 11,940 85% 合 計 14,070 100% - 36 -
3. 市場未來之供需狀況與成長性 競爭利基及發展遠景之有利及不利因素與因應對策 (1) 外銷市場本公司之行銷及採購據點遍及全球, 以能主動提供客戶更迅速完整之服務, 及具價格競爭力及嚴格品質控管之產品 在外銷方面, 目前手工具產品佔本公司外銷營業額之 19%, 電器用品及家庭用品則分別佔營業額之 11% 及 70%, 本公司將更積極發展組合完整之系列性產品, 使產品線更豐富, 有利於市場競爭, 分散單一產品線之風險 本公司 95 年度之外銷銷售總額為 155.2 億元, 其中美洲地區為 103 億元, 佔外銷總額之 66.38%, 歐洲市場則為 33 億元, 佔外銷總額之 21.25% 美洲市場仍為最大市場 (2) 內銷市場 B&Q 目前 21 家店,HOLA 目前 11 家店, 營業收入皆呈穩定的成長, 因此本公司之內銷業務亦將可隨之成長 (3) 未來之有利因素及不利因素有利因素如下 : A. 本公司有健全之財務結構, 營運資金充沛, 完整的全球採購及銷售網路, 能迅速並充分掌握市場資訊及客戶動向, 以及充分 穩定 嚴格品質控管的產品, 並有著專業的行銷採購團隊, 實為國際市場之競爭及拓展三角貿易之優勢 B. 以系列性產品為主, 採購網路遍及全球及供應商相當分散, 經營基礎穩固, 提供客戶整體性服務, 且往來之客戶為世界知名並富潛力之大客戶, 而隨客戶之成長, 帶動本公司之成長 C.B&Q 穩定成長中,HOLA 亦進入成長期, 內銷業務之成長空間無限 D. 與美國知名品牌策略聯盟, 彼此由競爭地位轉換為共同成長之合作關係 E. 越來越多的零售業者與採購代理商合作, 委託其協助採購產品, 本公司亦積極拓展代理業務, 更創營收另一高峰 F. 東歐 中南美洲等新興市場及東北亞潛力市場拓展 不利因素如下 : A. 客戶直接向工廠採購的威脅 B. 國際大型零售商價格競爭的壓力, 影響本公司的毛利 C. 協助客戶做倉儲存貨管理之風險 D. 西進大陸之移轉風險 (4) 因應對策 A. 持續拓展採購代理商業務 B. 與供應鍊之廠商合作, 輔導新產品之開發, 提昇採購議價能力, 降低採購成本 C. 潛力地區與客戶之開發, 品牌之策略聯盟 D. 全球經營策略, 善用特力全球化優勢, 有效整合集團資源, 注重人才培育, 強化團隊運作, 並結合 ERP 之建置, 降低經營風險及成本, 提昇經營效率 - 37 -
( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程 : 主要產品之重要用途如下 : 產品種類 主要用途 主要供自己動手做 (DIY) 之必備手工具, 以進行家庭一般手工具 ( 包括斧 鋸 扳手 鉗等 ) 手工用具之裝拼及維修 具類 花園工具 ( 鏟子 噴水器 ) 整理花園並可美化居家環境 五金零件 ( 如螺絲等 ) 為維修時必要之零配件 吊扇 電扇 通風及室內裝飾之用 燈具 ( 包括壁燈 檯燈 立燈等 ) 室內或室外照明及裝飾之用 電器類其他電器產品 ( 如 : 吹風機 刮鬍刀 紅外線一般個人或家庭用之小家電, 與日常生活息息相關 偵測器等 ) 其他家 衛浴設備 汽車保養修護用品 壁爐用具 係為家庭所必需之產品或為增進生活情趣之休閒用 庭用品傢俱 聖誕禮品 烤肉用具 品 OA 辦公用具 ( 辦公桌 辦公椅等 ) 主要供應一般公司辦公使用之必備傢俱 休閒用品 ( 主要為腳踏車 冰筒 ) 增進生活情趣之休閒用品 內銷雜貨類 DIY TOOL 主要供自己動手做 (DIY) 之必備手工具, 以進行家庭用具之裝拼及維修 汽車百貨 ( 汽車用腳踏墊 雨刷等 ) 汽車百貨用品 文具 ( 辦公用品 檔案夾 公文架等 ) 主要供應一般公司辦公使用之必備用品 主要產品之產製過程 : 不適用 ( 三 ) 主要原料之供應狀況 : 本公司並無生產產品, 無原料之供應問題 上游供應商以五金 手工具製造商 家庭用品製造商 傢俱及辦公室用製造商及資訊產品製造商為主, 本公司與上游供 應商長期往來, 關係良好, 於貨品規格及交貨日期上, 配合密切, 貨源不虞匱乏 ( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名單 : 1. 主要銷貨客戶 單位 : 新台幣仟元 客戶 九十四年度九十五年度金額比例 % 金額比例 % A 客戶 2,199,118 13 1,766,319 11 B 客戶 1,575,996 9 1,608,823 10 2. 主要進貨客戶 : 無 ( 五 ) 最近二年度生產量值表 : 不適用 ( 六 ) 最近二年度銷售值表 : 單位 : 新台幣百萬元 年度 94 年度 95 年度 內 銷 外 銷 內 銷 外 銷 主要商品 值 值 值 值 手工具 3,980 2,940 電器用品 1,860 1,724 家庭用品 10,446 10,697 內銷批發收入 1,101 1,056 佣金收入 73 5 租金收入 230 269 合 計 1,404 16,286 1,330 15,361 註 : 由於產品種類及品項繁多, 銷售量之統計數字不具代表性 - 38 -
三 從業員工 : 最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料 年 度 94 年度 95 年度 96 年 5 月 20 日 員 工 人 數 358 348 339 平 均 年 歲 37 39 38 平 均 服 務 年 資 7 7.5 7.8 學歷分布比率 博 士 0% 0% 0% 碩 士 10.2% 11% 11.5% 大 專 83.3% 82.7% 82% 高 中 5.9% 5.7% 5.9% 高中以下 0.6% 0.6% 0.6% 四 環保支出資訊 : 不適用本公司係屬貿易業, 並無污染排放情形, 故無環境保護相關許可證身領 費用繳納 設備投資或人員設立之情事 五 勞資關係 : ( 一 ) 公司各項員工福利措施 進修 訓練 退休制度與其實施情形, 以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形 1. 員工福利措施 : 為了增進員工福利, 塑造同仁樂意的工作環境, 於民國七十二年四月六日設立職工福利委員會組織, 以推動各項福利事項, 該會之資金來源係由公司每月營收總額提撥千分之 0.5 及從員工薪津提撥百分之 0.5 除此之外, 公司之福利體系尚包括提供員工保健計劃 員工借支計劃及員工分紅入股計劃等福利措施 2. 退休制度 : 本公司適用勞動基準法, 但為了犒賞員工之貢獻, 安定員工之生活, 於民國七十一年訂定員工退休辦法, 八十年度 ( 含 ) 以前依每年實發薪資總額 8%, 八十一年度起則改按 4%, 完全由公司予以提撥, 並專戶儲存 公司之退休制度健全, 根據精算師之報告, 截至九十五年底本公司退休基金之資產公平價值 104,408 仟元 另依退休金條例, 自九十四年七月一日起, 公司為選擇新制退休金之同仁每月依其工資提撥 6% 作為退休金用 3. 勞資間協議情形 : 本公司屬勞基法適用行業, 一切運作均以勞基法為遵循基準 本公司設有員工意見箱, 受理員工意見之投訴 廣徵員工各項意見, 以做為公司各項措施改善之參考 由於平時即重視員工各項福利及與員工之雙向溝通, 因此勞資關係十分和諧, 自創立以來均未發生勞資糾紛事件 ( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 因勞資糾紛所遭受之損失, 並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施 : 最近三年度截至目前為止本公司無因勞資糾紛而遭受損失, 並目前及未來並無可能發生勞資糾紛之估計金額 惟本公司仍將加強勞資雙方之溝通協調, 並盡力做好福利措施, 促使勞資關係更加和諧, 以期消弭勞資糾紛發生之可能 - 39 -
六 重要契約 : 契約性質當事人契約起迄日期主要內容限制條款 合資契約 租賃契約 特力 ( 股 ) 公司英國翠豐集團 特力 ( 股 ) 公司周麗華 83.11.17 起 87.10.16~107.10.15 95.12.31 訂約之任何一方 ( 及其集團內之成員 ) 不得於結束合作關係或合資之公司結束營業後一年半內, 直接或間接於台灣或任何該公司有設點營運之國家以自有資金 合資 合作或雙方合資設立特力代理等方式與任何進入台灣經營居翠豐 ( 股 ) 公司, 於家修繕 (home improvement) 之他方開台灣開設建材五金設居家修繕專門店, 除非事先取得及家飾量販連鎖店另一方的書面同意 訂約雙方保證 (B&Q 特力屋 ) 在契約有效期間內若於中華人民共和國 香港 新加坡 馬來西亞 印度尼西亞 泰國及菲律賓發展 擁有或經營居家修繕專門店, 應先給予訂約另一方優先合資之權利 周麗華所有座落台北市內湖區舊宗段 78 及 78-5 地號兩無筆土地, 全部出租予特力 ( 股 ) 公司 長期借款永豐商業銀行 93.10.28~96.08.28 擔保借款 本公司提供擔保品 長期借款台北富邦銀行 92.07.25~97.07.25 信用借款 無 長期借款東方匯理銀行 92.09.29~97.09.29 信用借款 無 長期借款上海商業銀行 94.12.08~97.12.08 信用借款 無 長期借款台新銀行 94.12.13~97.12.13 信用借款 無 長期借款陽信商業銀行 95.02.22~98.02.22 信用借款 無 長期借款大眾銀行 95.12.27~97.01.27 信用借款 無 長期借款上海匯豐 95.12.27~100.09.27 擔保借款 本公司提供擔保品 - 40 -
陸 財務概況 一 最近五年度簡明資產負債表 損益表及會計師查核意見 簡明資產負債表 單位 : 新台幣仟元 年度 最近五年度財務資料 96 年 3 月 31 項目 91 年 92 年 93 年 94 年 95 年 ( 註 ) 日財務資料 流動資產 3,050,571 3,872,012 3,605,211 4,205,489 3,794,950 5,137,111 基金及長期投資 2,178,699 3,188,436 3,765,373 3,599,540 5,960,299 6,401,215 固定資產 2,384,306 1,833,320 1,754,475 1,653,007 1,573,295 1,550,774 其他資產 353,066 340,656 445,958 570,136 669,761 628,278 資產總額 7,966,642 9,234,424 9,571,017 10,028,172 11,998,305 13,717,378 流動 分配前 1,572,749 1,586,993 1,723,270 2,293,292 2,825,961 4,596,611 負債 分配後 1,934,193 1,777,525 2,400,489 2,770,458 3,173,033 4,943,683 長期負債 1,177,558 2,355,665 1,823,949 1,681,400 2,686,400 2,567,650 其他負債 117,400 429,126 589,914 491,181 645,661 623,454 負債 分配前 2,867,707 4,371,784 4,137,133 4,465,873 6,158,022 7,787,715 總額 分配後 3,229,151 4,562,316 4,814,352 5,041,589 6,273,430 7,903,123 股 分配前 3,479,410 3,707,386 3,973,113 4,167,176 4,488,130 4,488,646 本 分配後 3,707,386 3,757,945 4,106,342 4,412,905 4,603,538 4,603,538 資本 分配前 407,955 409,174 504,710 525,376 600,647 597,743 公積 分配後 407,955 409,174 504,710 525,376 600,647 597,743 保留 分配前 1,309,939 891,652 1,478,947 1,391,687 1,094,093 1,270,264 盈餘 分配後 720,519 650,561 668,499 668,792 631,604 807,775 長期股權投資未實現跌價損失 - - - - - - 累積換算調整數 10,091 15,480 23,624 24,570 22,338 12,999 未認列為退休金成本之淨損失 - - - - 16 16 備供出售金融資產未實現損益 - - - - (782) (11,450) 庫藏股票 (108,460) (161,052) (546,510) (546,510) (364,159) (428,555) 股東權 分配前 5,098,935 4,862,640 5,433,884 5,562,299 5,840,283 5,929,663 益總額 分配後 4,737,491 4,672,108 4,756,665 5,085,133 5,493,201 6,276,745 註 1: 九十五年度盈餘分配案經九十六年四月二十日董事會決議通過, 惟尚未經股東會議通過 註 2: 上列 91-95 年度財務報表均經會計師簽證,96 年 3 月 31 日財務資訊業經會計師核閱 簡明損益表 單位 : 新台幣仟元 年度 最近五年度財務資料 截至 96 年 3 月 項目 91 年 92 年 93 年 94 年 95 年 31 日財務資料 營業收入 15,478,841 15,573,248 17,310,844 17,689,735 16,691,890 4,390,300 營業毛利 2,237,590 2,362,596 2,561,062 2,638,475 2,622,484 708,735 營業損益 502,618 90,817 554,752 638,810 676,130 171,222 營業外收入及利益 543,082 294,103 579,343 593,714 295,652 160,301 營業外費用及損失 144,604 252,852 192,120 448,027 528,608 108,152 繼續營業部門損益 901,096 132,068 941,975 784,497 443,174 223,371 本期損益 750,096 182,068 831,975 727,497 425,301 176,171 每股盈餘 ( 元 )( 註 ) 1.91 0.45 2.05 1.78 1.02 0.40 註 1: 以當年度加權平均流通在外股數並追溯調整歷年來因無償配股而增加之加權平均流通在外普通股股數 為計算基礎 註 2: 上列 91-95 年度財務報表均經會計師簽證,96 年 3 月 31 日財務資訊業經會計師核閱 - 41 -
最近五年度簽證會計師姓名及查核意見 年度 簽證會計師 查核意見 91( 註 ) 盧啟昌 余鴻賓 無保留意見 92( 註 ) 余鴻賓 洪國田 修正式無保留意見 93 余鴻賓 洪國田 修正式無保留意見 94( 註 ) 余鴻賓 盧啟昌 修正式無保留意見 95( 註 ) 林文欽 盧啟昌 修正式無保留意見 註 : 會計師事務所內部調整 二 財務分析年度分析項目 91 年 92 年 93 年 94 年 95 年 96 年 3 月 31 日 財務結構 負債占資產比率 35.99 47.34 43.23 45.07 51.32 56.77 (%) 長期資金占固定資產比率 263.24 393.73 413.68 438.21 541.96 547.94 流動比率 (%) 193.96 243.98 216.69 183.38 134.29 111.76 償債能力速動比率 (%) 176.97 233.07 203.38 170.21 122.26 99.87 (%) 經營能力 獲利能力 現金流量 利息保障倍數 ( 倍 ) 9.04 2.13 8.01 5.18 2.74 4.02 應收款項週轉率 ( 次 ) 9.53 6.66 7.09 6.94 6.35 - 平均收現日數 38 55 51 53 57 - 存貨週轉率 ( 次 ) 105.79 139.63 223.08 192.20 156.63 - 應付款項週轉率 20.27 14.43 18.09 19.46 14.80 - 平均銷貨日數 3 3 2 2 2 - 固定資產週轉率 ( 次 ) 6.23 7.38 9.65 10.38 10.35 - 總資產週轉率 ( 次 ) 2.15 1.81 1.84 1.80 1.52 - 資產報酬率 (%) 11.6 3.14 9.92 8.81 5.73 - 股東權益報酬率 (%) 16.06 3.66 16.16 13.23 7.72 - 占實收資本營業利益 14.45 2.45 13.96 15.33 15.06 - 額比率 (%) 稅前純益 25.9 3.56 23.71 18.83 9.87 - 純益率 (%) 4.85 1.17 4.81 4.11 2.64 4.01 每股盈餘 ( 元 ) 2.03 0.48 2.18 1.90 1.02 0.40 現金流量比率 (%) 9.61 8.96 42.02 33.22 47.01 - 現金流量允當比率 (%) 53.86 36.65 42.38 48.71 40.90 - 現金再投資比率 (%) - - 6.26 1.17 8.69 - 營運槓桿度 2.76 16.29 2.79 2.30 2.02 1.99 槓桿度財務槓桿度 1.29-1.32 1.42 1.60 1.76 請說明最近兩年度各項財務比率變動原因 ( 若增減變動未達 20% 者可免分析 ) 1. 長期資金佔固定資產比例較上期增加係因本期長期借款增加 $1,005,000 仟元所致 2. 流動比率 / 速動比率較上期降低係因本期流動負債增加 $532,669 仟元所致 3. 利息保障倍數 / 稅前純益佔實收資本額比率較上期降低係因本期稅前利益減少 $341,323 仟元所致 4. 應付款項週轉率較上期降低係因本期應付帳款增加 $320,732 仟元所致 5. 資產報酬率 / 股東權益報酬率較上期降低係因本期純益減少 $302,196 仟元所致 6. 純益率較上期降低係因本期營業收入減少 $997,845 仟元及稅後損益減少 $302,196 仟元所致 7. 每股盈餘較上期降低係因本期稅後損益減少 $302,196 仟元所致 8. 現金流量比率較上期增加係因本期營業活動之淨現金流入增加 $696,977 仟元所致 9.. 現金再投資比率較上期增加係因本期營業活動之淨現金流入增加 $696,977 仟元及現金股利減少 $198,243 仟元所致 - 42 -
上述分析項目之計算公式如下 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占固定資產比率 =( 股東權益淨額 + 長期負債 )/ 固定資產淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付款項 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付帳款 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) (5) 平均售貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 固定資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均固定資產淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 平均資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 = 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 ) / 平均資產總額 (2) 股東權益報酬率 = 稅後損益 / 平均股東權益淨額 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 稅後淨利 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 固定資產毛額 + 長期投資 + 其他資產 + 營運資金 ) 6. 槓桿度 (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 )/ 營業利益 (2) 財務槓桿度 = 營業利益 /( 營業利益 - 利息費用 ) - 43 -
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( 承前頁 ) 九 十 五 年 度 九 十 四 年 度 代碼 金 額 % 金 額 % 營業外費用及損失 7510 利息費用 $ 254,056 1 $ 187,516 1 7521 採權益法認列之投資損失 ( 附註二及九 ) 121,561 1 - - 7522 其他投資損失 ( 附註十一 ) - - 64,670 1 7560 兌換損失 47,418-137,028 1 7640 金融資產評價損失 1,441 - - - 7880 什項支出 104,132 1 58,813-7500 營業外費用及損失合計 528,608 3 448,027 3 7900 繼續營業部門稅前利益 443,174 3 784,497 4 8110 減 : 所得稅費用 ( 附註二及 二十八 ) ( 3,000 ) - ( 57,000 ) - 8900 繼續營業部門淨利 440,174 3 727,497 4 9300 會計原則變動累積影響數 ( 加計所得稅節省數 4,957 仟元後之淨額 )( 附註三及二十八 ) ( 14,873 ) - - - 9600 本期純益 $ 425,301 3 $ 727,497 4 ( 接次頁 ) - 48 -