財務訊息披露截至二零一五年六月三十日
資產負債表於二零一五年六月三十日 澳門幣 資產資產總值備用金, 折舊和減值資產淨值 現金 AMCM 存款 124,406.31 124,406.31 7,829,189.45 7,829,189.45 應收賬項 在本地之其他信用機構活期存款在外地之其他信用機構活期存款其他流動資產放款在本澳信用機構拆放在外地信用機構之通知及定期存款股票, 債券及股權債務人其他投資財務投資設備遞延費用開辦費用未完成不動產內部及調整賬 5,873,633.91 5,873,633.91 55,852,522.34 55,852,522.34 95,113.82 95,113.82 857,514,504.60 531,900.00 856,982,604.60 36,590,354.00 36,590,354.00 64,099,079.21 64,099,079.21 1,581,858.78 1,581,858.78 100,000.00 100,000.00 5,064,556.49 3,166,427.50 1,898,128.99 25,736,035.98 3,734,083.97 22,001,952.01 8,996,445.23 3,311,204.86 5,685,240.37 4,759,881.05 4,759,881.05 5,228,962.86 5,228,962.86 總額 1,079,446,544.03 10,743,616.33 1,068,702,927.70 2
3 新銀行亞洲資產負債表於股份有限公司二零一五年六月三十日澳門幣負債小結總額活期存款 37,307,076.42 定期存款 公共機構存款 116,936,841.04 154,243,917.46 本地信用機構存款 外幤借款 410,462,346.48 應付支票及票據 73,844.03 債權人 2,373,618.59 各項負債 226,525.00 413,136,334.10 內部及調整賬 18,996,792.74 各項風險備用金 10,810,431.00 股本 200,000,000.00 法定儲備 55,428,016.55 其他儲備 112,873.04 255,540,889.59 歷年營業結果 214,375,672.63 本年營業結果 1,598,890.18 215,974,562.81 總額 1,068,702,927.70 澳門幣備查賬金額代客保管賬 代收款 12,199,330.22 扺押賬 1,404,342,590.54 保證及擔保付款 82,979,613.93 信用狀 9,101,843.68 承兌匯票 期貨買入 期貨賣出 其他備查賬 864,089,882.70
二零一五年六月三十日營業結果演算 營業賬目 澳門幣 借方 金額 貸方 金額 負債業務成本 5,291,979.20 資產業務收益 20,973,993.35 人事費用 銀行服務收益 1,421,702.52 董事及監事會開支 2,976,938.38 其他銀行業務收益 3,462,805.96 職員開支 6,720,446.23 證券及財務投資收益 1,040,361.16 固定職員福利 364,256.60 其他銀行收益 31,878.35 其他人事費用 247,716.10 第三者作出之供應 156,070.95 第三者提供之勞務 5,382,237.11 其他銀行費用 1,146,377.42 稅項 75,469.94 非正常業務費用 106,209.02 折舊撥款 2,334,250.21 備用金撥款 531,900.00 營業利潤 1,596,890.18 總額 26,930,741.34 總額 26,930,741.34 損益計算表 澳門幣 借方金額貸方金額 營業損失 營業利潤 歷年之損失 歷年之利潤 特別損失 特別利潤 營業利潤之稅項撥款 備用金之使用 營業結果 ( 盈餘 ) 1,598,890.18 營業結果 ( 虧損 ) 總額 1,598,890.18 總額 1,596,890.18 2,000.00 1,598,890.18 1,598,890.18 副行政總裁 Carlos José Nascimento Magalhães Freire 行政管理委員會主席 José Manuel Trindade Morgado 4
領導機構 股東大會執行委員會領導機構 Maria de Lurdes Nunes Mendes da Costa ( 主席 ) Rui Luís Cabral de Sousa ( 秘書 ) 董事會 José Manuel Trindade Morgado Carlos José Nascimento Magalhães Freire Jorge Manuel da Conceição Góis Rui Manuel Fernandes Pires Guerra Paulo Jorge Carrageta Ferreira Paulo Jorge Gonçalves Dias Afonso 執行委員會 José Manuel Trindade Morgado ( 行政總裁 ) Carlos José Nascimento Magalhães Freire ( 副行政總裁 ) Jorge Manuel da Conceição Góis Rui Manuel Fernandes Pires Guerra Paulo Jorge Carrageta Ferreira Paulo Jorge Gonçalves Dias Afonso 監事會 Joaquim Jorge Perestrelo Neto Valente José Manuel Macedo Pereira Vitor Tang Chon In 5
本行持有超過有關資本百分之五或超過自有資金百分之五之出資的有關機構 歐洲私人服務 ( 澳門 ) 有限公司. 25% 必利勝財經研究有限公司. 90% ( 該公司已於二零一五年二月五日結業 ) 主要股東 面值 1,000 澳門元的普通股持股量百分率 新銀行股份有限公司 199,500 99.75% 6
1 現金流量表 經營業務活動 除稅前溢利 1,598,890 調整項目 : 折舊和攤銷 2,334,250 攤銷證券投資溢價 (126,520) 準備金增加 531,900 固定資產變賣收益 (2,000) 銷證券投資溢價 (120,768) 匯兌損失 76,995 4,292,747 經營資產減少 / ( 增加 ) 貸款和墊款變動 127,846,388 原本期限為 3 個月以上的外國信貸機構 存款變動 4,694,571 其他資產變動 1,163,342 經營負債 ( 減少 ) / 增加 活期存款變動 (9,933,194) 定期存款變動 (115,044,235) 本地信貸機構借貸變動 其他負債變動 (3,386,005) 其他應付款變動 (1,826,897) 經營業務活動所使用之現金 7,806,717 已付稅項 經營業務活動所使用之現金淨額 7,806,717 7
1 現金流量表 ( 續 ) 投資活動出售固定資產所得款項 293,873 銷證券投資溢價 220,244 購入固定資產及遞延費用 (281,745) 投資活動所使用之現金淨額 232,372 現金和現金等價物減少淨額 8,039,089 於 1 月 1 日的現金和現金等價物 61,640,663 於 12 月 31 日的現金和現金等價物 69,679,752 8
2 資產負債表以外的風險 ( 衍生工具交易除外 ) 於二零一五年六月三十日, 本行的或有負債及未償付承擔如下 : (a) 在結算日的資產負債表以外的未償付項目 ( 合約金額 ) ( 以澳門幣計 ) 已發出的保證及擔保付款 82,979,614 抵押賬 1,404,342,591 信用證 9,101,844 未動用信貸 633,819,075 代收款 12,199,330 根據澳門金管局的規定, 本行為代客背書及協定提取 1% 的一般準備 此外, 當有証據顯示代客背書及協定不能全部收回時, 本行會提撥或有債務損失的特別準備 (b) 經營租賃承擔 於二零一五年六月三十日, 本行根據經營租賃在日後應付的最低租賃付款總額 ( 以澳門幣計 ) 如下 : 1 年內 4,662,661 1 年後但 5 年內 3,541,665 8,204,326 9
3 衍生工具 於二零一五年六月三十日, 資產負債表以外的計息金融工具名義金額如下 : 名義金額 信貸風險加權金額 外幣掉期 230,270,808 外幣遠期合約 這些合約的名義金額指仍未完成的交易量, 但並不代表所承受風險的金額 4 關聯方交易 截止二零一五年六月三十日年內, 關聯方交易量 結欠及相關收支如下 : (a) 與關鍵管理人員的交易 本行的關鍵管理人員 除本財務報表另有披露的交易和結餘外, 本行還向所屬關鍵管理人員提供商業銀行服務 該等商業銀行服務是循日常業務提供, 而所訂條款大致跟與同等信用水平的人士或 ( 如適用 ) 其他僱員進行可資比較的交易時所提供的條款一樣 10
4 關聯方交易 ( 續 ) (b) 與集團成員的交易 截止二零一五年六月三十日內, 本行與關聯方依循日常銀行業務 ( 包括貸款 承兌 存放銀行同業存款 代理銀行交易及發出擔保等 ) 訂立交易, 並按交易時的有關市價定價 本行於本年度與關聯方進行交易的金額 ( 以澳門幣計 ) 如下 : 利息收入 505,811 利息支出 3,104,853 已收服務佣金 已付保管及其他服務佣金 23,064 本行於結算日與關聯方交易往來的結餘 ( 以澳門幣計 ) 如下 : 資產 : 外地信貸機構存款 36,590,354 往來賬戶 雜項應收賬款 767,095 外地信貸機構活期存款 14,273,503 應收利息 26,006 負債 : 定期存款 410,261,200 定期客戶存款 512,611 活期存款 201,146 應付利息 37,743 11
5 資本 (a) 股本 法定 已發行及繳足 ( 以澳門幣計 ) : 200,000 股每股面值澳門幣 1,000 元的股份 200,000,000 (b) 資本管理 本行定期檢討資本結構, 並在管理資本結構方面充分顧及所屬集團的資本管理常規 (i) 自有資金 於二零一五年六月三十日, 本行的自有資金達澳門幣 4 億捌仟萬元 該筆自有資金按核心資本和附加資本兩者之和減去須予扣除項目 ( 如有 ) 金額計算 自有資金的組成部分如下 ( 以澳門幣計 ) : 股本 200,000,000 法定儲備 55,428,017 其他儲備 112,873 保留盈利 214,375,673 年度溢利 1,598,890 核心資本總額 471,515,453 一般準備 / 附加資本總額 10,810,431 自有資金總額 482,325,884 12
5 資本 ( 續 ) (b) 資本管理 ( 續 ) (i) 自有資金 ( 續 ) 本行的核心資本包括下列各項 : 繳足股本是指 200,000 股法定 已發行和繳足股本 除這些作爲認可資本的權益股本以外, 本行並無其他資本工具 法定儲備是每年按照澳門 金融體系法律制度 從溢利劃撥作非分派儲備 澳門 金融體系法律制度 規定, 須在隨後每年從稅後溢利中劃撥不少於 20% 的金額作爲有關儲備, 直至該儲備達到本行的已發行股本的一半爲止 ; 之後, 每年從稅後溢利中劃撥 10% 的金額作爲有關儲備, 直至該儲備相等於本行的已發行股本 其他儲備是指一次性轉移以往年度的保留利潤 保留盈利是指累計未分派溢利 ( 已扣除按照澳門 金融體系法律制度 劃撥的法定儲備 ) 年度溢利是指在有關期間所賺取的收入 本行的附加資本是指按照澳門金管局的一般準備規則所計算的法定儲備 ( 參閲附註 5 d (ii)) (ii) 營運風險調控的具償付能力比率 於二零一五年六月三十日, 本行的營運風險調控的具償付能力比率維持在 35.13% 的水平, 而澳門金管局的最低監管要求則定於 8% 的水平 營運風險調控的具償付能力比率是以本行的自有資金 ( 按信貸風險加權承擔額 市場風險加權承擔額和營運風險加權承擔額三者之和的百分比計 ) 計算 具償付能力比率是根據澳門金管局第 002/2011AMCM 號通告的規定計算 13
6 信貸風險管理 (i) 按地區分類的客戶貸款及墊款分析地區 客戶貸款及墊款總額澳門幣 逾期不足 3 個月的貸款及墊款澳門幣 澳門特區 516,269,422 1,311,503 其中 : 銀行 政府 / 公營機構 其他 516,269,422 1,311,503 葡萄牙 170,881,173 其中 : 銀行 政府 / 公營機構 其他 170,881,173 香港 84,875,421 其中 : 銀行 政府 / 公營機構 其他 84,875,421 印度 29,444,319 其中 : 銀行 政府 / 公營機構 其他 29,444,319 其他 54,732,667 其中 : 銀行 13,893,170 14
6 信貸風險管理 ( 續 ) 政府 / 公營機構 其他 40,839,497 856,203,002 1,311,503 =========== ========= 上述按地區分類的分析乃按借款人所在地劃分, 並已顧及轉移風險因素 一般而言, 當有關貸款的債權獲得並非借款人所在地的一方擔保, 風險便可轉移 (ii) 按地區分類的債務及其他證券投資分析 地區 投資總額澳門幣 香港特區 32,159,479 其中 : 銀行 31,939,600 政府 / 公營機構 其他 219,879 英國 15,969,800 其中 : 銀行 15,969,800 政府 / 公營機構 其他 荷蘭 15,969,800 其中 : 15
6 信貸風險管理 ( 續 ) 銀行 政府 / 公營機構 其他 15,969,800 合計 64,099,079 (b) 按行業分類的風險承擔額 下表是按貸款所投放行業分類的客戶貸款及墊款分析資料 客戶貸款及墊款總額澳門幣 逾期不足 3 個月的貸款及墊款澳門幣 製造業 185,459,844 建築及公共工程 4,087 貿易 118,594,183 1,311,503 食肆 酒店和相關業務 322,509,852 運輸 倉儲和通訊 3,090,000 個人貸款 231,197 其他 226,313,839 856,203,002 1,311,503 16
信貸風險管理 ( 續 ) 資產及負債的期限分析資產及負債按尚餘期限劃分的分析下表是根據由二零一五年六月三十日至合約到期日止之間的尚餘期間劃分的期限分析 : 資產 金融工具的到期日 即時到期 1 個月以內 1 個月至 3 個月 3 個月至 12 個月 1 年至 3 年 多於 3 年 無限期 逾期不足 3 個月的貸款及墊款 總計 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 現金及銀行結存與銀行貸款及墊款 69,679,752 1,000,000 35,590,354 106,270,106 其他證券 219,879 63,879,200 64,099,079 客戶貸款及墊款 24,270,297 63,598,422 112,869,398 190,103,131 397,391,725 57,159,598 779,603 846,172,174 應收利息 1,178,353 1,069,031 899,086 18,213 3,164,683 94,169,928 65,776,775 113,938,429 226,592,571 397,391,725 57,159,598 63,879,200 797,816 1,019,706,042 17
信貸風險管理 ( 續 ) 資產及負債的期限分析 ( 續 ) 資產及負債按尚餘期限劃分的分析 ( 續 ) 負債 金融工具的到期日 1 個月 3 個月 其他 即時到期 1 個月以內 至 3 個月 至 12 個月 1 年至 3 年 多於 3 年 無限期 總計 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 澳門幣 銀行及同業結存 非銀行客戶存款 37,307,076 50,866,523 45,801,985 20,268,333 154,243,917 公營機構存款 控股及聯營公司存款 201,146 401,261,200 410,462,346 應付利息 302,334 274,611 174,735 751,680 37,508,222 461,430,057 46,076,596 20,443,068 565,457,943 資產 ( 負債 ) 持倉淨額 56,661,706 (395,653,282) 67,861,833 206,149,503 397,391,725 57,159,598 63,879,200 797,816 454,248,099 18
6 信貸風險管理 ( 續 ) (d) 已逾期資產的分析 截止二零一五年六月三十日, 逾期三個月的資產為澳門幣壹佰叁拾萬, 已就其餘額提撥 40% 特殊準備金 7 市場風險管理 根據澳門金管局第 011/2007AMCM 號通告的指引計算得出的市場風險資本要求如下 : 澳門幣千元外匯資本要求市場風險承擔額 / 資本要求總額 1,374 加權市場風險承擔額 1,374 8 利率風險 敏感度分析 下表假設本行於結算日面對重大風險承擔的利率於該日已經變動, 而所有其他風險變數不變, 本行的自有資金經濟價值或會因此即時變更 本行因利率變動而產生的自有資金經濟價值的實際變動, 可能異於敏感度分析結果 於二零一五年六月三十日, 所有貨幣的利率風險加權持倉 ( 按對自有資金經濟價值的影響計算 ) 如下 : 澳門幣千元 澳門幣 (2,209) 港幣 116 美元 1,922 19
9 營運風險管理 營運風險源自本行的日常營運和代理業務 本行的法規部肩負監控和限制本行營運風險的重任 法規部致力確保遵守經營指引, 包括監管和法律規定, 並積極主動提出改善建議 本行透過以下途徑管理營運風險 : 確定 評估 監察 控制及緩解風險 ; 糾正營運風險事件 ; 以及推行符合本地監管要求所需的其他程序 10 外匯風險 本行以澳門幣作爲功能貨幣 本行所面對的貨幣風險主要源自以美元及其他主要貨幣計價的金融工具 由於澳門幣與港幣掛鈎, 而港幣又與美元掛鈎, 所以本行認爲這些貨幣之間的匯率變動風險不大 至於以除澳門幣 美元及港幣以外貨幣計價的結餘, 相關資產與以相同貨幣計價的相應負債配對 因此, 外匯波動的影響得以減至最低 下表列示於二零一五年六月三十日的貨幣風險集中情況 : ( 澳門幣千元等值 ) 港幣加元人民幣歐元英鎊美元 現貨資產 217,148 100 94 1,168 12 現貨負債 (1,572) 遠期賣出 長 / ( 短 ) 持倉淨額 217,148 100 94 1,168 12 (1,572) 20
11 流動資金風險 (a) (i) 平均流動性 年內的平均每週流動性 澳門幣千元 最低每週庫存現金 4,506 平均每週庫存現金 21,926 平均每週流動性是根據澳門金管局的規定按指定比例以特定資產和負債 ( 如向澳門金管局遞交的每週申報表所呈報 ) 的乘積計算得出 (ii) 年內的流動資金比率 百分比 一個月流動比率 786.8% 三個月流動比率 362.3% (b) 流動比率是根據澳門金管局的規定以每個曆月最後一周的特定資產所佔負債的百分比 ( 如向澳門金管局遞交的每月申報表所呈報 ) 的簡單平均數計算得出 具償付能力資產的平均數 澳門幣千元 平均特定流動資產 197,593 平均基本負債總額 437,542 特定流動資產與基本負債的比率 45% 具償付能力資產與相關負債的平均比率是根據澳門金管局的規定以每個曆月的平均 比率 ( 如向澳門金管局遞交的每月申報表所呈報 ) 的簡單平均數計算得出 21