深圳开立生物医疗科技股份有限公司 2018 年度财务决算报告 公司 2018 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表 合并及母公司利润表 合并及母公司现金流量表 合并及母公司股东权益变动表及相关报表附注已经天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 并出具标准无保留意见的 审计报告 ( 天健审 2019 3-182 号 ), 现将 2018 年度财务决算情况报告如下 : 一 公司合并报表范围 本公司将上海爱声生物医疗科技有限公司 上海威尔逊光电仪器有限公司 ( 以下简称威尔逊公司 ) 上海和一医疗仪器有限公司( 以下简称和一公司 ) 哈尔滨开立科技有限公司 开立生物医疗科技 ( 武汉 ) 有限公司 Bioprober Corporation Sonowise,Inc. Sonoscape Medical(Hong Kong) Co.,Ltd Opticare Co.,Ltd 广东开立医疗科技有限公司 开立生物医疗科技( 成都 ) 有限公司 株式会社ソノスケイプジャパン SonoScape Medical Netherlands B.V. SonoScape Medical India Private Limited ООО "СОНОСКЕЙП МЕДИЦИНА РУС" SonoScape Medical Germany GmbH SonoScape US Inc.17 家子公司纳入本期合并财务报表范围 二 主要会计数据及财务指标 单位 : 元 项目 2018 年 2017 年 增减变动幅度 营业收入 1,226,848,965.63 989,069,663.25 24.04% 利润总额 271,354,345.27 207,663,967.65 30.67% 归属于上市公司普通股股东的净利润 252,623,779.82 190,023,097.02 32.94% 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.63 0.49 28.57% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.63 0.49 28.57% 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 本年末比上年末增减 资产总额 ( 元 ) 1,835,658,902.08 1,335,313,152.87 37.47% 归属于上市公司普通股 股东的净资产 ( 元 ) 1,310,988,426.24 1,059,385,142.46 23.75%
三 财务状况 经营成果及现金流量情况 ( 一 ) 财务状况 1 报告期资产结构及同比变动 资产负债表项目年末数 ( 元 ) 比重年初数 ( 元 ) 比重 变动幅 度 流动资产 : 1,138,186,530.94 62.00% 1,088,108,490.32 81.49% 4.60% 其中 : 货币资金 130,735,524.38 7.12% 71,032,141.73 5.32% 84.05% 应收票据及应收 账款 385,695,821.64 21.01% 293,992,784.66 22.02% 31.19% 预付款项 13,326,436.77 0.73% 24,588,487.37 1.84% -45.80% 其他应收款 15,270,345.74 0.83% 24,470,117.96 1.83% -37.60% 应收利息 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 存货 246,532,019.80 13.43% 212,618,019.06 15.92% 15.95% 一年内到期的非 流动资产 496,018.26 0.03% 0.00 0.00% 100% 其他流动资产 346,130,364.35 18.86% 461,406,939.54 34.55% -24.98% 非流动资产 : 697,472,371.14 38.00% 247,204,662.55 18.51% 182.14% 其中 : 长期待摊费 用 8,420,505.30 0.46% 6,313,295.19 0.47% 33.38% 可供出售金融资产 8,202,777.00 0.45% 900,000.00 0.07% 811.42% 长期应收款 3,542,292.42 0.19% 0.00 0.00% 100% 固定资产 66,640,902.11 3.63% 47,461,904.95 3.55% 40.41% 在建工程 91,910,916.19 5.01% 18,024,943.11 1.35% 409.91% 无形资产 71,464,555.38 3.89% 67,061,218.59 5.02% 6.57% 商誉 421,645,302.69 22.97% 78,837,238.46 5.90% 434.83% 递延所得税资产 12,204,677.83 0.66% 14,018,679.79 1.05% -12.94% 其他非流动资产 13,440,442.22 0.73% 14,587,382.46 1.09% -7.86% 资产总计 1,835,658,902.08 100.00% 1,335,313,152.87 100.00% 37.47% 资产项目变动分析如下 : (1)2018 年末货币资金余额为 13,073.55 万元, 较年初增长 5,970.34 万元增长 84.05%, 主要系本期理财产品赎回所致 ; (2)2018 年末应收票据及应收账款余额为 38,569.58 万元, 较年初增加
9,170.30 万元, 增长 31.19%, 主要系本期销售额增长所致 ; (3)2018 年末预付账款余额为 1,332.64 万元, 较年初减少 1,126.21 万元 减少 45.80%, 主要系预付供应商货款减少所致 (4)2018 年末其他应收款余额为 1,527.03 万元, 较年初减少 919.98 万元, 减少 37.60%, 主要系本报告期收到出口退税款所致 ; (5)2018 年末其他流动资产余额为 34,613.04 万元, 较年初减少 11,527.66 万元, 减少 24.98%, 主要系公司本期理财产品赎回所致 ; (6)2018 年末长期待摊费用余额为 842.05 万元, 较年初增加 210.72 万元, 增加 33.38%, 主要系公司本期装修费增加所致 ; (7)2018 年末可供出售金融资产余额为 820.28 万元, 较年初增加 730.28 万元, 增加 811.42%, 主要系本期对浙江深博医疗技术有限公司增加投资所致 ; (8)2018 年末长期应收款余额为 354.23 万元, 较年初增加 354.23 万元, 增加 100.00%, 主要系公司本期员工免息贷款增加所致 ; (9)2018 年末固定资产余额为 6,664.09 万元, 较年初增加 1,917.90 万元, 增加 40.41%, 主要系公司本期购买机器设备增加所致 ; (10)2018 年末在建工程期末余额为 9,191.09 万元, 较年初增加 7,388.60 万元, 增长 409.91%, 主要系本期公司医疗器械产业基地建设项目投入增加所致 ; (11)2018 年末商誉期末余额为 42,164.53 万元, 较年初增加 34,280.81 万元, 增长 434.83%, 主要系本期以现金收购威尔逊及和一医疗 100% 股权, 合并对价大于购买日所收购公司可辨认净资产公允价值所致 ; 2 债务结构及同比变化 资产负债表项目年末数 ( 元 ) 比重年初数 ( 元 ) 比重变动幅度 流动负债 : 460,733,208.30 87.81% 218,955,545.92 79.35% 110.42% 其中 : 短期借款 169,074,070.26 32.22% 23,347,161.70 8.46% 624.17% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付票据及应付账款 191,360.00 0.04% 0.00 0.00% 100.00% 111,285,374.96 21.21% 65,433,604.44 23.71% 70.07% 预收款项 19,529,612.46 3.72% 17,711,909.82 6.42% 10.26% 应付职工薪酬 94,865,071.52 18.08% 61,606,137.94 22.33% 53.99%
应交税费 30,843,551.15 5.88% 22,760,337.21 8.25% 35.51% 其他应付款 34,944,167.95 6.66% 28,096,394.81 10.18% 24.37% 非流动负债 : 63,937,267.54 12.19% 56,972,464.49 20.65% 12.22% 其中 : 长期借款长期应付款 17,871,976.12 3.41% 0.00 0.00% 100.00% 递延收益 46,065,291.42 8.78% 56,972,464.49 20.65% -19.14% 负债合计 524,670,475.84 100.00 % 275,928,010.41 100.00% 90.15% 负债项目变动分析 : (1)2018 年末短期借款余额为 16,907.41 万元, 较年初增加 14,572.69 万元, 增长了 624.17%, 主要系本期银行借款增加所致 ; (2)2018 年末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债余额为 19.14 万元, 较年初增加 19.14 万元, 增长了 100.00%, 主要系本报告期交易性金融负债增加所致 ; (3)2018 年末应付票据及应付账款余额为 11,128.54 万元, 较年初增加 4,585.18 万元, 增加了 70.07%, 主要系公司规模扩大对应的采购增加所致 ; (4)2018 年末应付职工薪酬余额为 9,486.51 万元, 较年初增加 3,325.89 万元, 增长了 53.99%, 主要系随公司规模的扩大人员成本增加以及 2018 年末计提奖金待次年发放所致 ; (5)2018 年末应交税费余额为 3,084.36 万元, 较年初增加 808.32 万元, 增长了 35.51%, 主要系 2018 年应支付的增值税和企业所得税比上年增加所致 3 股东权益情况 资产负债表项目年末数 ( 元 ) 比重年初数 ( 元 ) 比重 变动幅 度 所有者权益 : 1,310,988,426.24 100.00% 1,059,385,142.46 100.00% 23.75% 其中 : 股本 400,010,000.00 30.51% 400,010,000.00 37.76% 0.00% 资本公积 218,754,303.37 16.69% 210,314,745.16 19.85% 4.01% 其他综合收益 18,781,643.16 1.43% 8,241,197.41 0.78% 127.90% 盈余公积 81,299,137.96 6.20% 54,466,890.04 5.14% 49.26%
未分配利润 592,143,341.75 45.17% 386,352,309.85 36.47% 53.27% 股东权益情况变动分析 : (1)2018 年末其他综合收益余额为 1,878.16 万元, 较年初增加 1054.04 万元, 增加了 127.90%, 主要系期末外币财务报表折算差额变动所致 ; (2)2018 年末盈余公积余额为 8,129.91 万元, 较年初增加 2683.22 万元, 增加了 49.26%, 主要系期末提取盈余公积所致 ; ( 二 ) 经营成果 项 目 本期金额 ( 元 ) 上年同期金额 ( 元 ) 增减变动 营业总收入 1,226,848,965.63 989,069,663.25 24.04% 营业成本 369,595,803.17 313,294,053.89 17.97% 税金及附加 14,599,884.82 14,207,363.04 2.76% 销售费用 352,232,958.85 269,086,885.20 30.90% 管理费用 60,964,156.53 54,636,961.79 11.58% 研发费用 233,485,638.86 176,931,033.16 31.96% 财务费用 -2,904,562.35 6,428,194.72-145.18% 资产减值损失 25,949,398.83 17,981,954.19 44.31% 其他收益 80,099,588.52 62,283,312.20 28.61% 投资收益 18,891,737.82 8,891,839.97 112.46% 公允价值变动收益 -191,360.00 0.00-100.00% 营业利润 271,725,653.26 207,678,369.43 30.84% 营业外收入 490,437.53 29,766.18 1547.63% 营业外支出 861,745.52 44,167.96 1851.06% 利润总额 271,354,345.27 207,663,967.65 30.67% 所得税费用 18,730,565.45 17,640,870.63 6.18% 净利润 252,623,779.82 190,023,097.02 32.94% 主要变动项目说明 : (1)2018 年营业收入发生数为 122,684.90 万元, 比上年同期增加 23,777.93 万元, 增长 24.04%, 主要系 2018 年继续加大国内外市场的开拓力度与研发投入, 充分发挥自身的核心优势, 使得本期国内外销售都稳定增长所致 ; (2)2018 年销售费用发生数为 35,223.30 万元, 比上年同期增加 8,314.61 万 元, 增长 30.90%, 主要系本期继续巩固和提升市场份额 开拓业务渠道, 对应
的市场营销人员工资等费用增加所致 ; (4)2018 年研发费用发生数为 23,348.56 万元, 比上年同期增加 5,655.46 万元, 增长 31.96%, 主要系进一步加大对研发项目的投入所致 ; (5)2018 年财务费用发生数为 -290.46 万元, 比上年同期减少 933.28 万元, 减少 145.18%, 主要系外币核算的货币性项目产生的汇兑收益所致 ; (6)2018 年资产减值损失发生数为 2,594.94 万元, 比上年同期增加 796.74 万元, 增长 44.31%, 主要系本期计提应收款减值准备和存货跌价准备增加所致 ; (7)2018 年投资收益发生数为 1,889.17 万元, 比上年同期增加 999.99 万元, 增长 112.46%, 主要系本期购买理财产品收益增加所致 ; ( 三 ) 现金流量情况 项目 本期金额 ( 元 ) 上期金额 ( 元 ) 增减变动 经营活动现金流入小计 1,371,925,173.80 1,165,288,061.46 17.73% 经营活动现金流出小计 1,138,277,276.94 1,026,503,034.14 10.89% 经营活动产生的现金流量净额 233,647,896.86 138,785,027.32 68.35% 投资活动现金流入小计 3,002,102,458.97 179,012,598.65 1577.03% 投资活动现金流出小计 3,307,134,347.12 524,349,005.51 530.71% 投资活动产生的现金流量净额 -305,031,888.15-345,336,406.86-11.67% 筹资活动现金流入小计 215,980,608.05 225,519,343.95-4.23% 筹资活动现金流出小计 99,443,859.58 116,977,867.54-14.99% 筹资活动产生的现金流量净额 116,536,748.47 108,541,476.41 7.37% 现金及现金等价物净增加额 47,420,031.14-98,192,502.00-148.29% 主要变动项目说明 : (1) 报告期经营活动产生的现金流量净额为 23,364.79 万元, 比上年同期增加 9,486.29 万元, 增幅为 68.35%, 主要系公司销售规模扩大导致对应的回款增加所致 ; (2) 投资活动现金流入为 300,210.25 万元, 比上年同期增加 282,308.99 万元, 增幅为 1577.03%, 主要是本报告期公司购买理财产品增加所致 ; (3) 投资活动现金流出为 330,713.43 万元, 比上年同期增加 278,278.53 万元, 增幅为 530.71%, 主要系本报告期理财产品赎回增加所致 ;
深圳开立生物医疗科技股份有限公董事会 2019 年 4 月 23 日