利泰医药 NEEQ : 839888 普宁市利泰广源医药营销股份有限公司 PUNING LITAI GUANGYUAN MEDICINE 年度报告摘要 2017
一. 重要提示 1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文, 投资者欲了解详细内容, 应当仔细阅读同时刊载于全国股份转 让系统公司指定信息披露平台 (www.neeq.com.cn 或 www.neeq.cc) 的年度报告全文 1.2 公司董事会及其董事 监事会及其监事 公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.3 公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议 1.4 中审华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 会计师事务所对公司出具了无保留意见的审计报告 1.5 公司联系方式 信息披露事务管理人 / 董事会秘书 罗茂春 职务 董事会秘书 电话 0663-2956966 传真 0663-2956966 电子邮箱 18665578888@163.com 公司网址 www.gyyy.com.cn 联系地址及邮政编码 普宁市流沙大道西 88 号一号楼 515300 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 二. 主要财务数据 股本结构及股东情况 2.1 主要财务数据 本期 ( 末 ) 上期 ( 末 ) 单位 : 元 本期 ( 末 ) 比上期 ( 末 ) 增减比例 % 资产总计 53,721,104.77 39,657,964.60 35.46% 归属于挂牌公司股东的净资产 42,164,432.99 36,808,892.21 14.55% 营业收入 100,278,053.38 91,793,781.67 9.24% 归属于挂牌公司股东的净利润 5,355,540.78 2,991,332.82 79.04% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,664,614.03 3,291,211.73 - 经营活动产生的现金流量净额 -9,460,606.38-6,707,332.82-41.05% 加权平均净资产收益率 13.56% 10.29% -
基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.19 0.13 46.15% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.19 0.13 - 归属于挂牌公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 1.46 1.27 14.96% 2.2 普通股股本结构单位 : 股期初本期期末股份性质数量比例 % 变动数量比例 % 无限售股份总数 8,880,600 30.75% - 8,880,600 30.75% 无限售其中 : 控股股东 实际控制人 6,642,400 23.00% - 6,642,400 23.00% 条件股董事 监事 高管 2,238,200 7.75% - 2,238,200 7.75% 份核心员工 - - - - - 有限售股份总数 19,999,400 69.25% - 19,999,400 69.25% 有限售其中 : 控股股东 实际控制人 13,284,800 46.00% - 13,284,800 46.00% 条件股董事 监事 高管 6,714,600 23.25% - 6,714,600 23.25% 份核心员工 - - - - - 总股本 28,880,000-0 28,880,000 - 普通股股东人数 3 2.3 普通股前十名股东情况 ( 创新层 )/ 普通股前五名或持股 10% 及以上股东情况 ( 基础层 ) 序号 股东名称 1 普宁市利泰投资管理有限公司 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例 % 期末持有限售股份数量 单位 : 股 期末持有无限售股份数量 14,728,800 14,728,800 51.00% 9,819,200 4,909,600 2 罗庆发 5,198,400 5,198,400 18.00% 3,465,600 1,732,800 3 李绪庆 8,952,800 8,952,800 31.00% 6,714,600 2,238,200 合计 28,880,000 0 28,880,000 100.00% 19,999,400 8,880,600 普通股前五名或持股 10% 及以上股东间相互关系说明 : 报告期内, 公司股东罗庆发为利泰投资控股股东, 持有利泰投资 97.00% 的出资份额 除上述关联关系外, 股东间无其他关联关系 2.4 公司与控股股东 实际控制人之间的产权及控制关系
三. 涉及财务报告的相关事项 3.1 会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 会计政策变更 (1) 会计政策变更原因 根据财政部于 2017 年度修订的 企业会计准则第 42 号 持有待售的非流动资产 处置组和终 止经营 2017 年度修订的 企业会计准则第 16 号 政府补助 财政部颁布 财政部关于修订印 发一般企业财务报表格式的通知 ( 财会 (2017)30 号 ) 要求, 公司需要变更会计政策 (2) 会计政策变更内容 财政部于 2017 年度修订了 企业会计准则第 16 号 政府补助, 修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行, 对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助, 要求采用未来适用法处理 ; 对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助, 也要求按照修订后的准则进行调整 利润表中增加项目 其他收益, 对 于 2017 年 1 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产 负债和损益等财务报表列 报项目金额进行了调整 财政部 2017 年度颁布关于印发 企业会计准则第 42 号 持有待售的非流动资产 处置组和终 止经营 的通知 ( 财会 [2017]13 号 ), 为了规范企业持有待售的非流动资产或处置组的分类 计量和列 报, 以及终止经营的列报, 根据 企业会计准则 基本准则, 制定本准则 公司对 2017 年 5 月 28 日之后发生的资产处理进行了梳理, 报告期内, 公司不存在持有待售的非流动资产 处置组和终止经营 的资产组, 此项会计政策变更对公司 2017 年度财务报表无实质性影响, 不会对公司的财务状况 经营 成果和现金流量产生影响 财政部 2017 年度, 财政部颁布 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 ( 财会 (2017) 30 号 ), 将原列报于 营业外收入 和 营业外支出 的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交 换利得和损失变更为列报于 资产处置收益 本公司已根据 企业会计准则第 42 号 持有待售的非 流动资产 处置组和终止经营 的规定, 对于该规定影响的财务报表列报项目金额进行了调整 如下 : 本公司为了增强会计报表的可比性, 将会计报表比较期间数按新准则编制口径进行调整, 主要影响 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
第十一条与企业日常活动相关的政府补助, 应当按照经济业务实质, 计入其他收益或冲减相关成本费用 与企业日常活动无关的政府补助, 应当计入营业外收支 公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助及 2017 年 1 月 1 日至新修订的准则施行日之间新增的政府补助进行了梳理, 即与公司日常经营活动相关的政府补助计入 其他收益, 并在利润表中的 营业利润 项目之上单独列报 其他收益 项目 此项会计政策变更对公司 2017 年度财务报表无实质性影响, 不会对公司的财务状况 经营成果和现金流量产生影响 根据 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 ( 财会 [2017]30 号 ), 在利润表中新增 资产处置收益 行项目, 反映企业出售划分为持有待售的非流动资产 ( 金融工具 长期股权投资和投资性房地产除外 ) 或处置组时确认的处置利得或损失, 处置未划分为持有待售的固定资产 在建工程 生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失, 以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失 根据 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 ( 财会 [2017]30 号 ), 在利润表中新增 资产处置收益 行项目, 反映企业出售划分为持有待售的非流动资产 ( 金融工具 长期股权投资和投资性房地产除外 ) 或处置组时确认的处置利得或损失, 处置未划分为持有待售的固定资产 在建工程 生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失, 以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失 2 会计估计变更无 3 前期重大会计差错更正无 公司对 2017 年 5 月 28 日之后发生的资产处理进行了梳理, 报告期内, 公司不存在持有待售的非流动资产 处置组和终止经营的资产组, 此项会计政策变更对公司 2017 年度财务报表无实质性影响, 不会对公司的财务状况 经营成果和现金流量产生影响 本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 ( 财会 2017 30 号 ), 将原列报于 营业外收入 和 营业外支出 的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于 资产处置收益 此项会计政策变更对公司 2017 年度财务报表无实质性影响, 不会对公司的财务状况 经营成果和现金流量产生影响 3.2 因会计差错更正需追溯调整或重述情况 3.3 合并报表范围的变化情况 3.4 关于非标准审计意见的说明