China Petroleum & Chemical Corporation 二零一三年十月二十九日 中国北京
中国石油化工股份有限公司 1 重要提示 1.1 中国石油化工股份有限公司 ( 中国石化 ) 董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本季度报告所载内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 1.2 本季度报告已经中国石化第五届董事会第十二次会议审议通过 中国石化全体董事均出席了董事会会议 1.3 本季度报告中的财务报告未经审计 1.4 中国石化董事长傅成玉先生, 董事 总裁李春光先生, 财务总监兼会计机构负责人王新华先生声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 准确 完整 2 中国石化基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 2.1.1 按中国企业会计准则编制的主要会计数据及财务指标 于 2013 年 9 月 30 日 于 2012 年 12 月 31 日 本报告期末 比上年度期 末增减 (%) 总资产 ( 人民币百万元 ) 1,319,538 1,238,522 6.54 归属于母公司股东权益 ( 人民币百万元 ) 556,623 513,374 8.42 1
经营活动产生的现金流量 净额 ( 人民币百万元 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月 (1-9 月 ) 期间 本报告期比上年同期 增减 (%) 79,612 73,559 8.23 报告期 (7-9 月 ) 年初至报告期末 (1-9 月 ) 本报告期比上 年同期增减 (%) 本报告期比上 年同期增减 (%) 营业收入 ( 人民币百万元 ) 724,680 676,694 7.09 2,139,924 2,024,766 5.69 归属于母公司股东净利润 ( 人民币百万元 ) 归属于母公司股东的扣除 非经常损益的净利润 ( 人民 币百万元 ) 注基本每股收益 ( 人民币元 ) 注稀释每股收益 ( 人民币元 ) 加权平均净资产收益率 (%) 22,183 18,249 21.56 51,600 41,946 23.02 22,106 17,803 24.17 51,302 41,062 24.94 0.191 0.162 17.90 0.445 0.372 19.62 0.177 0.152 16.45 0.416 0.355 17.18 4.02 3.73 0.29 个 百分点 9.55 8.60 注 : 中国石化 2013 年前九个月因增发 H 股 向全体股东送红股并进行资本公积金转增股本, 以及 A 股可转债持有人转股增加了总股本,2012 年数据已按会计准则要求进行了追溯调整 0.95 个 百分点 截至 9 月 30 日止 截至 9 月 30 日止 非经常性损益项目及涉及金额 3 个月 (7-9 月 ) 期间 9 个月 (1-9 月 ) 期间 ( 收入 )/ 支出 ( 收入 )/ 支出 ( 人民币百万元 ) ( 人民币百万元 ) 非流动资产处置损失 84 179 捐赠支出 16 119 政府补助 (279) (819) 持有和处置各项投资的收益 (24) (48) 其他各项非经常性收入和支出净额 98 165 小计 (105) (404) 相应税项调整 26 101 合计 (79) (303) 其中 : 影响母公司股东净利润的非经常性损益 (77) (298) 影响少数股东净利润的非经常性损益 (2) (5) 2
2.1.2 按国际财务报告准则编制的主要会计数据及财务指标 本报告期末比于 2013 年于 2012 年上年度期末增 9 月 30 日 12 月 31 日减 (%) 总资产 ( 人民币百万元 ) 1,319,385 1,257,944 4.88 归属于母公司股东的净资 产 ( 人民币百万元 ) 554,130 510,914 8.46 经营活动产生的现金流量 净额 ( 人民币百万元 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月 (1-9 月 ) 期间 本报告期比上年 同期增减 (%) 79,612 73,327 8.57 截至 9 月 30 日止三个月 (7-9 月 ) 期间 截至 9 月 30 日止 9 个月 (1-9 月 ) 期间 比上年同期增减 (%) 比上年同期 增减 (%) 经营收益 ( 人民币百万元 ) 31,547 28,185 11.93 78,288 68,268 14.68 归属于母公司股东的净利 润 ( 人民币百万元 ) 注基本每股收益 ( 人民币元 ) 注稀释每股收益 ( 人民币元 ) 净资产收益率 (%) 22,019 18,326 20.15 52,300 42,829 22.11 0.189 0.162 16.67 0.451 0.379 19.00 0.176 0.153 15.03 0.422 0.362 16.57 3.97 3.74 0.23 个 百分点 9.44 8.75 0.69 个 百分点 注 : 中国石化 2013 年前九个月因增发 H 股 向全体股东送红股并进行资本公积金转增股本, 以及 A 股可转债持有人转股增加了总股本,2012 年数据已按会计准则要求进行了追溯调整 2.2 本报告期末股东总数为 708,469 户, 其中境内 A 股 701,892 户, 境外 H 股 6,577 户 前十名股东持股情况 ( 即前十名无限售条件流通股股东持股情况 ) 注 1 : 股东名称 ( 全称 ) 期末持股数量 ( 股 ) 比例 (%) 持有有限售条件股份数量 ( 股 ) 质押或冻结的股份数量 ( 股 ) 中国石油化工集团公司 85,536,266,000 73.38 无 无 香港 ( 中央结算 ) 代理人有限注 2 公司 25,368,615,160 21.76 无 未知 股份种类人民币普通股境外上市外资股 股东性质 国有法人 境外法人 3
股东名称 ( 全称 ) 注 3 国泰君安证券股份有限公司 注 4 中国证券金融股份有限公司 中国人民人寿保险股份有限公 司 - 分红 - 个险分红 中国工商银行 - 南方成份精选 股票型证券投资基金 卡塔尔控股有限责任公司 - 自 有资金 全国社保基金一零六组合 交通银行 - 易方达 50 指数证 券投资基金 中国工商银行 - 上证 50 交易 型开放式指数证券投资基金 期末持股数量 ( 股 ) 比例 (%) 持有有限售条件股份数量 ( 股 ) 质押或冻结的股份数量 ( 股 ) 337,092,933 0.30 无 未知 122,627,952 0.11 无 未知 103,000,000 0.09 无 未知 90,922,665 0.08 无 未知 89,996,185 0.08 无 未知 74,614,548 0.06 无 未知 64,277,521 0.06 无 未知 53,783,423 0.05 无未知 股份种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股 股东性质未知未知未知未知未知未知未知未知 注 1: 中国石化 A 股股票为上海证交所融资融券标的证券 根据证券披露要求, 本公司已依据中国证券登记结算有限责任公司提供的股东登记数据, 合并证券公司的自营证券账户 融券专用证券账户和转融通担保证券明细账户, 以及中国证券金融股份有限公司的自有证券账户和转融通专用证券账户来计算各股东的持股数量 注 2: 中国石油化工集团公司的境外全资附属公司盛骏国际投资有限公司持有 553,150,000 股 H 股, 该等股份包含在香港 ( 中央结算 ) 代理人有限公司持有的股份总数中 注 3: 于本报告期末, 国泰君安证券股份有限公司持有的中国石化股份为通过其自营证券账户 融券专用账户及中国证券金融股份有限公司转融通担保证券账户持有 该股东所持中国石化股份本报告期末与期初数相比增加 75,384,798 股 注 4: 于本报告期末, 中国证券金融股份有限公司持有的中国石化股份为通过其自营证券账户持有 该股东所持中国石化股份本报告期末与期初数相比增加 122,627,952 股 2.3 经营业务回顾 2013 年前三季度, 中国经济呈现企稳向好态势, 国内生产总值 (GDP) 同比增长 7.7%, 国内成品油和化工产品需求继续保持增长 国家进一步完善了成品油价格形成机制, 推出了天然气价格调整方案, 公布了成品油质量升级优质优价方案 本公司根据宏观经济走势和市场需求, 紧紧围绕发展的质量和效益安排生产经营, 推动结构调整和发展方式转变, 严格控制成本支出, 前三季度取得较好的经营业绩 勘探及开采 : 优化筛选勘探目标, 精心部署, 在塔里木等新区取得重大勘探突破 加大滚动勘探与油藏评价力度, 准噶尔西缘 塔河 胜 4
利东部等七个产能建设工程有序推进, 大牛地气田产能建设进展顺利, 油气开发保持上产态势 推进非常规油气开发, 涪陵页岩气开发取得重大进展, 川东南海相页岩气勘探整体评价取得积极进展, 延川南煤层气产能建设进展顺利, 区块产量平稳上升 前三季度, 本公司实现油气产量 330.79 百万桶油当量, 同比增长 4.00% 勘探及开采板块实现经营收益人民币 467.44 亿元, 同比降低 15.45% 炼油 : 根据成品油市场需求变化及时调整产品结构, 增产汽油 航煤等适销对路和高附加值产品 ; 精细经营, 降本增效 ; 积极推进成品油质量升级, 国 IV 以上汽柴油产量大幅增长, 提前为成品油置换做好准备 ; 发挥专业化优势, 优化液化气 沥青 石蜡等产品营销 前三季度, 本公司原油加工量 17,419 万吨, 同比增长 6.43% 炼油板块实现经营收益人民币 66.56 亿元, 同比扭亏为盈 营销及分销 : 面对国内成品油市场供需变化和国家实施新的成品油价格机制带来的变化, 本公司灵活调整经营策略, 开展差异化营销, 努力实现效益最大化 ; 在进一步做大经营总量的同时, 以零售市场为重点, 有针对性地实施特色服务, 扩大零售规模 ; 扩大航煤和高标号油品经营 ; 严格质量管理, 保障油品质量 ; 积极推进新兴业务和非油品业务, 加大车用天然气市场开拓力度 前三季度, 本公司成品油总经销量为 13,464 万吨, 同比增长 4.91%, 其中零售量 8,482 万吨, 同比增长 4.65%; 非油品营业额达 100 亿元, 同比增长 20.5% 营销及分销实现经营收益人民币 270.34 亿元, 同比降低 10.51% 化工 : 进一步优化乙烯原料结构, 加大轻质原料比例, 降低原料成本 ; 以精细操作提升技术经济指标水平 ; 密切产销研结合, 加强市场分析, 优化生产装置运行, 合理安排装置负荷, 推进产品结构调整, 加大新产品的研发 生产和销售力度 ; 优化营销策略, 提升客户服务 ; 努力实现全产全销 ; 武汉乙烯项目顺利投入试运行 前三季度, 本公司乙烯产量为 739.8 万吨, 同比增长 5.32% 化工板块经营亏损人民币 0.59 亿元, 同比减亏人民币 2.33 亿元 前三季度主要生产经营情况 截至 9 月 30 日止 9 个月期间生产经营数据单位 同比变动 (%) 勘探及开采 油气当量百万桶 330.79 318.08 4.00 原油产量百万桶 249.73 245.01 1.93 5
生产经营数据 中国石油化工股份有限公司 单位 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 同比变动 中国百万桶 232.19 228.96 1.41 海外百万桶 17.54 16.05 9.28 天然气产量十亿立方英尺 486.34 438.41 10.93 原油实现价格美元 / 桶 95.11 100.69 (5.54) 天然气实现价格美元 / 千立方英尺 6.15 5.77 6.59 注 1 炼油 原油加工量百万吨 174.19 163.66 6.43 汽煤柴产量百万吨 105.13 98.39 6.85 其中 : 汽油百万吨 34.02 29.70 14.55 柴油百万吨 58.27 57.70 0.99 煤油百万吨 12.84 10.99 16.83 化工轻油产量百万吨 28.68 26.89 6.66 轻油收率 % 76.15 76.93 (0.78) 百分点 综合商品率 % 94.71 95.23 (0.52) 百分点 营销及分销 成品油总经销量百万吨 134.64 128.34 4.91 境内成品油经销量百万吨 123.30 118.48 4.07 其中 : 零售量百万吨 84.82 81.05 4.65 直销量百万吨 24.64 24.45 0.78 批发量百万吨 13.84 12.99 6.54 注 2 加油站总数 座 30,576 30,836 (0.84) 其中 : 自营加油站座 30,563 30,823 (0.84) 注 3 单站加油量 注 1 化工 吨 / 座 3,699 3,498 5.75 乙烯产量千吨 7,398 7,024 5.32 合成树脂产量千吨 10,223 9,956 2.68 合成橡胶产量千吨 715 703 1.71 合纤单体及聚合物千吨 6,849 6,699 2.24 合成纤维千吨 1,049 992 5.75 注 1: 包含合资企业 100% 的产量 ; 注 2: 加油站 2012 年数据为截至 2012 年 12 月 31 日数据 ; 注 3: 单站加油量为自有加油站折合年平均数 ; 注 4: 中国原油产量按 1 吨 =7.1 桶, 海外原油产量按 1 吨 =7.27 桶换算, 原油加工量按 1 吨 =7.35 桶换算 ; 天然气产量按 1 立方米 =35.31 立方英尺换算 (%) 资本支出 :2013 年前三季度本公司累计资本支出为人民币 869.45 亿元 其中 : 勘探及开采板块资本支出人民币 412.49 亿元, 主要用于鄂南致密油 胜利西部浅层稠油 塔河油田新区 元坝及大牛地气田等重点项目以及山东 LNG 等项目建设 炼油板块资本支出人民币 127.12 亿元, 主要用于成品油质量升级及武汉 安庆 茂名等炼油改扩建工程项目建 6
设 化工板块资本支出人民币 127.59 亿元, 主要用于武汉 80 万吨 / 年乙烯 湖北合成气制乙二醇以及海南芳烃等项目建设 营销及分销板块资本支出人民币 173.63 亿元, 主要用于加油 ( 气 ) 站发展和改造, 成品油管道及油库建设, 安全 环保综合治理, 发展加油 ( 气 ) 站 671 座 总部科研信息及其他资本支出人民币 28.62 亿元, 重点用于科研装置及信息化项目建设 本报告期资本支出基本符合年初计划进度 3 重要事项 3.1 根据中国企业会计准则编制的合并财务报表主要项目大幅度变动的情况及原因 合并资产 负债表项 目 于 2013 年 9 月 30 日 人民币 百万元 于 2012 年 12 月 31 日 人民币 百万元 金额 人民币 百万元 增加 /( 减少 ) 百分比 应收票据 27,989 20,045 7,944 40 预付款项 6,914 4,370 2,544 58 递延所得 税资产 4,424 6,381 (1,957) (31) % 变动主要原因 主要是经营规模扩大以及公司控制票 据贴现金额 主要是预付原油外采资金 海关保证 金 钢材等大宗物资资金的增加 主要是青岛炼化等企业转回到期留抵 的所得税资产的影响 短期借款 124,769 70,228 54,541 78 主要是增加了美元短期借款 应交税费 29,264 21,985 7,279 33 短期应付 债券 一年内到 期的非流 动负债 主要是炼化企业效益转好以及普光气 田留抵增值税等影响 10,000 30,000 (20,000) (67) 主要是偿还超短期融资券所致 48,130 15,754 32,376 206 股本 116,565 86,820 29,745 34 主要是 2014 年到期的债券按准则转入 本科目中核算 主要是 H 股增发 向全体股东送红股 并进行了资本公积金转增股本, 以及 A 股可转债持有人转股的影响 合并利润表项目 截止 2013 年 9 月 30 日 9 个月 截止 2012 年 9 月 30 日 9 个月 增加 /( 减少 ) 期间 期间 金额 百分比 人民币百万元 人民币百万元 人民币百 % 万元 财务费用 5,463 8,284 (2,821) (34) 变动主要原因主要是人民币汇率变动带来的汇兑收益及优化债务结构, 综合融资成本降低的影响 7
合并利润表项目 截止 2013 年 9 月 30 日 9 个月 截止 2012 年 9 月 30 日 9 个月 增加 /( 减少 ) 期间 期间 金额 百分比 人民币百万元 人民币百万元 人民币百 % 万元 资产减值损失 34 7,518 (7,484) (100) 公允价值变动损益 1,567 1,175 392 33 投资收益 1,538 635 903 142 变动主要原因主要是 2012 年上半年炼油板块亏损而计提的存货跌价准备 主要是中国石化 A 股 H 股股价波动等因素所引起的可转债嵌入衍生工具公允价值的变动 主要是本公司对联营及合营公司的投资收益同比增加所致 合并现金流量 表项目 截止 2013 年 9 月 30 日 9 个月 截止 2012 年 9 月 30 日 9 个月 增加 /( 减少 ) 期间 期间 金额 百分比 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 % 变动主要原因 投资支付的现金吸收投资收到的现金 28,109 5,609 22,500 401 31,709 931 30,778 3,306 主要是收购中国石油化工集团公司海外油气资产, 导致支付资金同比增加 主要是本年度中国石化 H 股增发募集的资金 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 (1) 截至报告期末, 中国石油化工集团公司 ( 中国石化集团公司 ) 的重要承诺包括 : i 遵守关联交易协议 ; ii 限期解决土地和房屋权证合法性问题 ; iii 执行 重组协议 ; iv 知识产权许可 ; v 避免同业竞争 ; vi 放弃与中国石化的业务竞争和利益冲突 上述承诺的详细内容刊登在中国石化于 2001 年 6 月 22 日刊登在 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 的发行 A 股招股意向书上 8
vii 2010 年 10 月 27 日中国石化发布公告披露, 鉴于中国石化集团公司的主要炼油业务已注入中国石化, 中国石化集团公司承诺在 5 年内将目前存留的少量炼油业务处置完毕, 彻底消除与中国石化在炼油业务方面的同业竞争 2012 年 3 月 15 日中国石化发布公告披露, 中国石化集团公司承诺将中国石化作为中国石化集团公司油气勘探开采 炼油 化工 成品油销售上中下游业务的最终整合的唯一平台 将在未来 5 年内将目前尚存的少量化工业务处置完毕, 消除与中国石化在化工业务方面的同业竞争 鉴于目前中国石化集团公司与中国石化在海外石油和天然气的勘探 开采业务等方面存在经营相同或相似业务的情况, 中国石化在综合考虑政治 经济等相关因素后, 拟择机收购中国石化集团公司届时拥有的海外油气资产 中国石化集团公司承诺, 在符合届时适用法律规定 合同约定和程序要求的前提下, 将该等资产转让给中国石化 本报告期内, 中国石化未发现中国石化集团公司有违反上述重要承诺的情况 (2) 截至本报告披露日, 中国石化不存在尚未完全履行的业绩承诺, 不存在尚未完全履行的注入资产 资产整合承诺, 也不存在资产或项目的盈利预测 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 本季度报告以中英文两种语言印制, 在对两种文体的说明上存在歧义时, 以中文为准 承董事会命董事长傅成玉 2013 年 10 月 29 日 9
A. 按照中国企业会计准则编制之季度财务报表 1. 合并资产负债表 9 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 资产流动资产货币资金 12,096 10,864 应收票据 27,989 20,045 应收账款 80,068 81,395 其他应收款 10,689 8,807 预付款项 6,914 4,370 存货 225,104 218,262 其他流动资产 13,875 1,008 流动资产合计 376,735 344,751 非流动资产长期股权投资 58,560 52,061 固定资产 617,741 588,969 在建工程 158,487 168,977 无形资产 55,075 49,834 商誉 6,254 6,257 长期待摊费用 10,555 10,246 递延所得税资产 4,424 6,381 其他非流动资产 31,707 11,046 非流动资产合计 942,803 893,771 资产总计 1,319,538 1,238,522 10
1. 合并资产负债表 ( 续 ) 9 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 负债和股东权益流动负债短期借款 124,769 70,228 应付票据 5,289 6,656 应付账款 183,762 215,628 预收款项 76,526 69,299 应付职工薪酬 2,518 1,838 应交税费 29,264 21,985 其他应付款 61,812 61,721 短期应付债券 10,000 30,000 一年内到期的非流动负债 48,130 15,754 流动负债合计 542,070 493,109 非流动负债长期借款 42,839 40,267 应付债券 99,532 121,849 预计负债 23,754 21,591 递延所得税负债 6,997 7,294 其他非流动负债 4,410 3,811 非流动负债合计 177,532 194,812 负债合计 719,602 687,921 11
1. 合并资产负债表 ( 续 ) 9 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 负债和股东权益 ( 续 ) 股东权益股本 116,565 86,820 资本公积 38,440 30,574 专项储备 4,283 3,550 盈余公积 187,096 184,603 未分配利润 212,197 209,446 外币财务报表折算差额 (1,958) (1,619) 归属于母公司股东权益合计 556,623 513,374 少数股东权益 43,313 37,227 股东权益合计 599,936 550,601 负债和股东权益总计 1,319,538 1,238,522 此财务报表已于二零一三年十月二十九日获董事会批准 傅成玉李春光王新华 董事长总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 12
2. 资产负债表 9 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 资产流动资产货币资金 2,905 5,468 应收票据 2,760 1,333 应收账款 29,141 21,041 其他应收款 53,533 42,055 预付款项 7,478 5,003 存货 141,989 148,844 其他流动资产 16,985 707 流动资产合计 254,791 224,451 非流动资产长期股权投资 152,273 111,467 固定资产 494,181 475,417 在建工程 124,065 152,199 无形资产 44,546 43,114 长期待摊费用 8,453 8,617 递延所得税资产 - 1,397 其他非流动资产 6,302 5,290 非流动资产合计 829,820 797,501 资产总计 1,084,611 1,021,952 13
2. 资产负债表 ( 续 ) 9 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 负债和股东权益流动负债短期借款 22,422 1,692 应付票据 2,827 4,000 应付账款 132,595 121,184 预收款项 64,923 58,570 应付职工薪酬 2,101 1,315 应交税费 23,966 17,854 其他应付款 120,955 118,311 短期应付债券 10,000 30,000 一年内到期的非流动负债 46,722 15,644 流动负债合计 426,511 368,570 非流动负债长期借款 40,753 38,560 应付债券 78,186 121,849 预计负债 20,856 19,598 递延所得税负债 85 - 其他非流动负债 2,435 1,688 非流动负债合计 142,315 181,695 负债合计 568,826 550,265 14
2. 资产负债表 ( 续 ) 9 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 负债和股东权益 ( 续 ) 股东权益股本 116,565 86,820 资本公积 47,916 39,146 专项储备 3,463 3,017 盈余公积 187,096 184,603 未分配利润 160,745 158,101 股东权益合计 515,785 471,687 负债和股东权益总计 1,084,611 1,021,952 此财务报表已于二零一三年十月二十九日获董事会批准 傅成玉李春光王新华 董事长总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 15
3. 合并利润表 ( 未经审计 ) 截至 9 月 30 日止 3 个月期间 人民币人民币百万元百万元 营业收入 724,680 676,694 减 : 营业成本 613,887 572,280 营业税金及附加 47,947 45,293 销售费用 11,361 10,834 管理费用 18,077 14,961 财务费用 2,171 2,751 勘探费用 ( 包括干井成本 ) 1,717 5,275 资产减值损失 (39) 470 加 : 公允价值变动损益 830 665 投资收益 630 403 营业利润 31,019 25,898 加 : 营业外收入 688 760 减 : 营业外支出 608 377 利润总额 31,099 26,281 减 : 所得税费用 7,634 7,415 净利润 23,465 18,866 归属于 : 母公司股东的净利润 22,183 18,249 少数股东损益 1,282 617 基本每股收益 ( 人民币元 ) 0.191 0.162 稀释每股收益 ( 人民币元 ) 0.177 0.152 16
3. 合并利润表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币人民币百万元百万元 营业收入 2,139,924 2,024,766 减 : 营业成本 1,827,437 1,724,711 营业税金及附加 142,398 140,560 销售费用 32,172 29,756 管理费用 51,452 44,184 财务费用 5,463 8,284 勘探费用 ( 包括干井成本 ) 9,361 12,157 资产减值损失 34 7,518 加 : 公允价值变动损益 1,567 1,175 投资收益 1,538 635 营业利润 74,712 59,406 加 : 营业外收入 1,845 2,122 减 : 营业外支出 1,486 964 利润总额 75,071 60,564 减 : 所得税费用 20,102 16,752 净利润 54,969 43,812 归属于 : 母公司股东的净利润 51,600 41,946 少数股东损益 3,369 1,866 基本每股收益 ( 人民币元 ) 0.445 0.372 稀释每股收益 ( 人民币元 ) 0.416 0.355 此财务报表已于二零一三年十月二十九日获董事会批准 傅成玉李春光王新华 董事长总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 17
4. 利润表 ( 未经审计 ) 截至 9 月 30 日止 3 个月期间 人民币人民币百万元百万元 营业收入 413,028 364,669 减 : 营业成本 329,100 284,805 营业税金及附加 37,723 35,077 销售费用 8,992 7,913 管理费用 15,096 11,681 财务费用 1,897 2,251 勘探费用 ( 包括干井成本 ) 1,707 5,241 资产减值损失 (14) (127) 加 : 公允价值变动损益 793 660 投资收益 3,722 3,837 营业利润 23,042 22,325 加 : 营业外收入 569 1,328 减 : 营业外支出 518 319 利润总额 23,093 23,334 减 : 所得税费用 4,383 4,176 净利润 18,710 19,158 18
4. 利润表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币人民币百万元百万元 营业收入 1,196,622 1,143,457 减 : 营业成本 959,695 905,588 营业税金及附加 111,690 112,031 销售费用 25,215 23,974 管理费用 42,530 36,333 财务费用 5,859 7,149 勘探费用 ( 包括干井成本 ) 9,331 12,123 资产减值损失 (37) 5,560 加 : 公允价值变动损益 1,571 1,228 投资收益 9,445 9,895 营业利润 53,355 51,822 加 : 营业外收入 1,538 2,476 减 : 营业外支出 1,289 855 利润总额 53,604 53,443 减 : 所得税费用 9,968 10,088 净利润 43,636 43,355 此财务报表已于二零一三年十月二十九日获董事会批准 傅成玉李春光王新华 董事长总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 19
5. 合并现金流量表 ( 未经审计 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币 人民币 百万元 百万元 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 2,358,855 2,325,350 收到的税费返还 1,189 1,882 收到的其他与经营活动有关的现金 12,909 9,510 现金流入小计 2,372,953 2,336,742 购买商品 接受劳务支付的现金 (1,987,858) (1,980,757) 支付给职工以及为职工支付的现金 (37,282) (33,360) 支付的各项税费 (230,593) (227,270) 支付的其他与经营活动有关的现金 (37,608) (21,796) 现金流出小计 (2,293,341) (2,263,183) 经营活动产生的现金流量净额 79,612 73,559 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 186 1,459 取得投资收益所收到的现金 1,233 2,235 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 980 240 收到的其他与投资活动有关的现金 3,007 4,367 现金流入小计 5,406 8,301 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 (98,012) (95,421) 投资支付的现金 (28,109) (5,609) 支付的其他与投资活动有关的现金 (1,589) (4,049) 现金流出小计 (127,710) (105,079) 投资活动产生的现金流量净额 (122,304) (96,778) 20
5. 合并现金流量表 ( 未经审计 )( 续 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币 人民币 百万元 百万元 筹资活动产生的现金流量 : 取得借款收到的现金 875,342 649,940 吸收投资收到的现金 31,709 931 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 12,303 931 现金流入小计 907,051 650,871 偿还债务支付的现金 (827,880) (607,572) 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 (35,283) (30,525) 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 (979) (920) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (22) (74) 现金流出小计 (863,185) (638,171) 筹资活动产生的现金流量净额 43,866 12,700 汇率变动的影响 419 90 现金及现金等价物净增加 /( 减少 ) 额 1,593 (10,429) 此财务报表已于二零一三年十月二十九日获董事会批准 傅成玉李春光王新华 董事长总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 21
6. 现金流量表 ( 未经审计 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币 人民币 百万元 百万元 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 1,294,294 1,339,520 收到的税费返还 935 260 收到的其他与经营活动有关的现金 29,796 33,292 现金流入小计 1,325,025 1,373,072 购买商品 接受劳务支付的现金 (987,257) (1,056,042) 支付给职工以及为职工支付的现金 (30,674) (26,299) 支付的各项税费 (179,836) (179,994) 支付的其他与经营活动有关的现金 (37,689) (17,518) 现金流出小计 (1,235,456) (1,279,853) 经营活动产生的现金流量净额 89,569 93,219 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 4,104 439 取得投资收益所收到的现金 9,161 8,007 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,828 174 收到的其他与投资活动有关的现金 66 2,515 现金流入小计 15,159 11,135 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 (68,954) (88,353) 投资支付的现金 (17,718) (12,518) 现金流出小计 (86,672) (100,871) 投资活动产生的现金流量净额 (71,513) (89,736) 22
6. 现金流量表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币 人民币 百万元 百万元 筹资活动产生的现金流量 : 取得借款收到的现金 200,144 167,991 吸收投资收到的现金 19,406 - 现金流入小计 219,550 167,991 偿还债务支付的现金 (207,421) (159,500) 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 (32,748) (28,457) 现金流出小计 (240,169) (187,957) 筹资活动产生的现金流量净额 (20,619) (19,966) 现金及现金等价物净减少额 (2,563) (16,483) 此财务报表已于二零一三年十月二十九日获董事会批准 傅成玉李春光王新华 董事长总裁财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 23
7. 分部报告 ( 未经审计 ) 主营业务收入 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币人民币百万元百万元 勘探及生产对外销售 43,206 39,135 分部间销售 120,754 131,405 163,960 170,540 炼油 对外销售 144,518 141,998 分部间销售 825,885 790,728 970,403 932,726 营销及分销对外销售 1,103,348 1,072,561 分部间销售 4,931 7,075 1,108,279 1,079,636 化工 对外销售 274,601 259,411 分部间销售 41,331 34,152 315,932 293,563 其他 对外销售 543,744 478,521 分部间销售 473,329 457,732 1,017,073 936,253 抵销分部间销售 (1,466,230) (1,421,092) 合并主营业务收入 2,109,417 1,991,626 24
7. 分部报告 ( 未经审计 ) ( 续 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币 人民币 百万元 百万元 其他经营收入勘探及生产 12,753 16,202 炼油 4,157 4,082 营销及分销 7,631 6,468 化工 5,207 5,532 其他 759 856 合并其他经营收入 30,507 33,140 合并营业收入 2,139,924 2,024,766 营业利润 /( 亏损 ) 按分部勘探及生产 46,325 55,001 炼油 6,382 (16,459) 营销及分销 26,740 30,159 化工 (143) (1,208) 其他 (1,521) (998) 抵销 (713) (615) 分部营业利润 77,070 65,880 25
7. 分部报告 ( 未经审计 ) ( 续 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币 人民币 百万元 百万元 投资收益勘探及生产 158 221 炼油 (257) (930) 营销及分销 340 689 化工 345 9 其他 952 646 分部投资收益 1,538 635 财务费用 (5,463) (8,284) 公允价值变动损益 1,567 1,175 营业利润 74,712 59,406 加 : 营业外收入 1,845 2,122 减 : 营业外支出 1,486 964 利润总额 75,071 60,564 26
B. 按照国际财务报告准则编制之季度财务报表 1. 合并利润表 ( 未经审计 ) 营业额及其他经营收入 经营费用 截至 9 月 30 日止 3 个月期间 人民币 百万元 人民币 百万元 营业额 713,483 664,160 其他经营收入 11,197 12,534 724,680 676,694 采购原油 产品及经营供应品及费用 (592,209) (554,232) 销售 一般及管理费用 (17,651) (16,469) 折旧 折耗及摊销 (20,067) (17,371) 勘探费用 ( 包括干井成本 ) (1,717) (5,275) 职工费用 (13,702) (10,432) 所得税以外的税金 (47,947) (45,293) 其他收入 ( 净额 ) 160 563 经营费用合计 (693,133) (648,509) 经营收益 31,547 28,185 融资成本 利息支出 (2,449) (3,110) 利息收入 377 510 可转换债券的嵌入衍生工具未实现收益 793 660 汇兑损失 ( 净额 ) (99) (151) 融资成本净额 (1,378) (2,091) 投资收益 32 64 应占联营公司及合营公司的损益 582 190 除税前利润 30,783 26,348 所得税费用 (7,481) (7,396) 本期间利润 23,302 18,952 归属于 : 母公司股东 22,019 18,326 非控股股东 1,283 626 本期间利润 23,302 18,952 每股净利润 ( 人民币元 ) 基本 0.189 0.162 稀释 0.176 0.153 27
1. 合并利润表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币 人民币 百万元 百万元 营业额及其他经营收入营业额 2,109,417 1,991,626 其他经营收入 30,507 33,140 2,139,924 2,024,766 经营费用采购原油 产品及经营供应品及费用 (1,763,065) (1,673,556) 销售 一般及管理费用 (49,642) (45,110) 折旧 耗减及摊销 (59,036) (51,905) 勘探费用 ( 包括干井成本 ) (9,361) (12,157) 职工费用 (38,545) (34,452) 所得税以外的税金 (142,398) (140,560) 其他经营费用 ( 净额 ) 411 1,242 经营费用合计 (2,061,636) (1,956,498) 经营收益 78,288 68,268 融资成本利息支出 (7,650) (9,056) 利息收入 969 1,073 可转换债券的嵌入衍生工具未实现收益 1,554 1,166 汇兑收益 /( 损失 ) ( 净额 ) 1,218 (301) 融资成本净额 (3,909) (7,118) 投资收益 82 127 应占联营公司及合营公司的损益 1,456 513 除税前利润 75,917 61,790 所得税费用 (20,208) (17,039) 本期间利润 55,709 44,751 归属于 : 母公司股东 52,300 42,829 非控股股东 3,409 1,922 本期间利润 55,709 44,751 每股净利润 ( 人民币元 ) 基本 0.451 0.379 稀释 0.422 0.362 28
2. 合并资产负债表 9 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 非流动资产物业 厂房及设备净额 617,741 588,969 在建工程 158,487 168,977 商誉 6,254 6,257 于联营公司的权益 28,580 28,812 于合营公司的权益 28,172 21,388 投资 3,225 2,001 递延所得税资产 4,271 5,539 预付租赁款 39,672 36,240 长期预付款及其他非流动资产 56,248 34,746 非流动资产合计 942,650 892,929 流动资产现金及现金等价物 12,049 10,456 于金融机构的定期存款 47 408 应收账款 80,068 81,395 应收票据 27,989 20,045 存货 225,104 218,262 预付费用及其他流动资产 31,478 34,449 流动资产合计 376,735 365,015 29
2. 合并资产负债表 ( 续 ) 9 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 流动负债短期债务 117,839 73,063 中国石化集团公司及其附属公司借款 65,060 42,919 应付账款 183,762 215,628 应付票据 5,289 6,656 预提费用及其他应付款 165,645 169,062 应付所得税 4,475 6,045 流动负债合计 542,070 513,373 流动负债净额 (165,335) (148,358) 总资产减流动负债 777,315 744,571 非流动负债长期债务 105,677 124,518 中国石化集团公司及其附属公司借款 36,694 37,598 递延所得税负债 7,792 7,294 预计负债 23,754 21,591 其他非流动负债 6,049 5,534 非流动负债合计 179,966 196,535 597,349 548,036 权益 股本 116,565 86,820 储备 437,565 424,094 母公司股东应占权益 554,130 510,914 非控股股东权益 43,219 37,122 权益合计 597,349 548,036 30
3. 合并现金流量表 ( 未经审计 ) 附注 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币人民币百万元百万元 经营活动所得现金净额 (a) 79,612 73,327 投资活动资本支出 (92,602) (88,570) 探井支出 (5,410) (6,619) 购入投资以及于联营公司和合营公司的投资 (28,109) (5,609) 出售投资及于联营公司的投资所得款项 186 1,459 出售物业 厂房及设备及其他长期资产所得款项 980 240 减少 /( 增加 ) 到期日为三个月的定期存款 361 (87) 已收利息 969 1,073 已收投资及股利收益 1,233 2,235 出售 /( 购入 ) 衍生金融工具的款项净额 88 (668) 投资活动所用现金净额 (122,304) (96,546) 融资活动新增借款 875,342 649,940 偿还借款 (827,880) (607,572) 增发股票所收到的现金 19,406 - 非控股股东投入的现金 12,303 931 分派母公司股利 (28,067) (25,488) 附属公司分派予非控股股东 (979) (920) 支付利息 (6,237) (4,117) 收购附属公司非控股股东权益 (22) (74) 融资活动所得现金净额 43,866 12,700 现金及现金等价物净增加 /( 减少 ) 1,174 (10,519) 期初的现金及现金等价物 10,456 24,647 汇率变动的影响 419 90 期末的现金及现金等价物 12,049 14,218 31
3. 合并现金流量表 ( 未经审计 )( 续 ) 合并现金流量表附注 (a) 除税前利润与经营活动所得现金净额的调节 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币人民币百万元百万元 经营活动 除税前利润 75,917 61,790 调整 : 折旧 折耗及摊销 59,036 51,905 干井成本核销 4,226 7,125 应占联营公司及合营公司的损益 (1,456) (513) 投资收益 (82) (127) 利息收入 (969) (1,073) 利息支出 7,650 9,056 汇兑及衍生金融工具 ( 收益 )/ 损失 (1,206) 235 出售物业 厂房及设备及其他长期资产净损失 /( 收益 ) 175 (603) 资产减值亏损 34 - 可转换债券的嵌入衍生工具公允价值未实现收益 (1,554) (1,166) 营运资金变动前之经营收益 141,771 126,629 应收款项及其他流动资产 (21,078) (23,104) 存货 ( 增加 )/ 减少 (6,865) 5,618 应付款项及其他流动负债 (13,783) (18,304) 100,045 90,839 已付所得税 (20,433) (17,512) 经营活动所得现金净额 79,612 73,327 32
4. 分部财务信息 ( 未经审计 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币 人民币 百万元 百万元 营业额勘探及生产对外销售 43,206 39,135 分部间销售 120,754 131,405 163,960 170,540 炼油 对外销售 144,518 141,998 分部间销售 825,885 790,728 970,403 932,726 营销及分销 对外销售 1,103,348 1,072,561 分部间销售 4,931 7,075 化工 1,108,279 1,079,636 对外销售 274,601 259,411 分部间销售 41,331 34,152 315,932 293,563 企业与其他 对外销售 543,744 478,521 分部间销售 473,329 457,732 1,017,073 936,253 抵销分部间销售 (1,466,230) (1,421,092) 合并营业额 2,109,417 1,991,626 其他经营收入勘探及生产 12,753 16,202 炼油 4,157 4,082 营销及分销 7,631 6,468 化工 5,207 5,532 企业与其他 759 856 合并其他经营收入 30,507 33,140 营业额及其他经营收入 2,139,924 2,024,766 33
4. 分部财务信息 ( 未经审计 )( 续 ) 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 人民币人民币百万元百万元 业绩 经营收益 /( 亏损 ) 按分部 勘探及生产 46,744 55,284 炼油 6,656 (15,475) 营销及分销 27,034 30,209 化工 (59) (292) 企业与其他 (1,374) (843) 抵销分部间收益 (713) (615) 经营收益总额 78,288 68,268 应占联营公司及合营公司的损益 勘探及生产 158 220 炼油 (268) (940) 营销及分销 284 589 化工 345 4 企业及其他 937 640 应占联营公司及合营公司的总损益 1,456 513 投资收益 勘探及生产 - 1 炼油 11 13 营销及分销 56 93 化工 - 14 企业及其他 15 6 分部投资收益 82 127 融资成本 (3,909) (7,118) 除税前利润 75,917 61,790 34
C.) 按遵从中国企业会计准则和国际财务报告准则的会计政策编制的财务报表之差异 ( 未经审计 ) 除财务报表中某些项目的分类不同及下述的会计账目处理差异外, 本集团按遵从中国企业会计准则和国际财务报告准则的会计政策编制的财务报表无重大差异 以下调节表是作为补充资料而并非基本财务报告的组成部分, 也不包括分类 列示及披露事项的差异 该等资料未经过独立审计或审阅 其主要差异如下 : (i) 政府补助 按中国企业会计准则, 政府提供的补助, 按国家相关文件规定作为 资本公积 处理的, 则从其规定计入资本公积 而按国际财务报告准则, 与购买固定资产相关的政府补助金确认为 递延收益, 随资产使用而转入当期损益 (ii) 安全生产费 按中国企业会计准则, 按国家规定提取的安全生产费, 记入当期损益并在所有者权益中的 专项储备 单独反映 发生与安全生产相关的费用性支出时, 直接冲减 专项储备 使用形成与安全生产相关的固定资产时, 按照形成固定资产的成本冲减专项储备, 并确认相同金额的累计折旧, 相关资产在以后期间不再计提折旧 而按国际财务报告准则, 费用性支出于发生时计入损益, 资本性支出于发生时确认为固定资产, 按相应的折旧方法计提折旧 就按中国企业会计准则计算之净利润和按国际财务报告准则计算之本期间利润的重大差异 的影响分析如下 : 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 附注 人民币 人民币 百万元 百万元 按中国企业会计准则编制的财务报表之净利润 54,969 43,812 调整 : 政府补助 (i) 84 77 安全生产费 (ii) 656 862 按国际财务报告准则编制的财务报表之本期间利润 55,709 44,751 35
就按中国企业会计准则计算之股东权益和按国际财务报告准则计算之权益的重大差异的影响分析如下 : 于 2013 年 于 2012 年 附注 9 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 按中国企业会计准则编制的财务报表之股东权益 599,936 550,601 调整 : 政府补助 (i) (1,639) (1,723) 安全生产费 (ii) (948) (842) 按国际财务报告准则编制的财务报表之权益 597,349 548,036 36