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1 普通股股票代碼 :8069 普通股股票代碼 :R306 元太科技工業股份有限公司 PRIME VIEW INTERNATIONAL CO., LTD. 九十五年度年報 刊印日期 : 中華民國九十六年五月十五日 本年報相關資料請至以下網址查詢公開資訊觀測站 : 本公司網站 :

2 發言人 代理發言人姓名代理發言人姓名 職稱職稱 聯絡電話及電子郵件信箱 : 發言人姓名 : 黃建中職務 : 電子紙顯示器中心協理電話 :(03) 電子信箱 :wayneh@mail.pvi.com.tw 代理發言人姓名 : 陳明蘭職務 : 會計部經理電話 :(03) 電子信箱 :nancyc@mail.pvi.com.tw 總公司 分公司分公司 工廠之地址及電話 : 總公司 : 新竹市科學工業園區力行一路 3 號工廠 : 新竹市科學工業園區力行一路 3 號電話 :(03) 股票過戶機構之名稱 地址地址 網址及電話 : 名稱 : 永豐金證券股份有限公司地址 : 臺北市中正區博愛路 17 號 3 樓網址 : 電話 :(02) 最近年度財務報告簽證會計師姓名 事務所名稱事務所名稱 地址地址 網址及電話 : 姓名 : 邵志明 郭政弘會計師事務所名稱 : 勤業眾信會計師事務所地址 : 台北市民生東路三段 156 號 12 樓網址 : 電話 :(02) 海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式有價證券資訊之方式 : 無 公司網址 網址 :

3 壹 致股東報告書... 1 貳 公司簡介... 4 一 設立日期... 4 二 公司沿革... 4 參 公司治理報告... 5 一 公司組織... 5 二 董事 監察人 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料. 7 三 公司治理運作情形 四 會計師公費資訊 五 更換會計師資訊 六 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者之公司董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人 七 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 八 持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊 九 公司 公司之董事 監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數及綜合持股比例 肆 募資情形 一 資本及股份 二 公司債辦理情形 三 特別股辦理情形 四 海外存託憑證辦理情形 五 員工認股權憑證辦理情形 六 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 七 資金運用計畫執行情形 伍 營運概況 一 業務內容 二 市場及產銷概況 三 最近二年度及截至年報刊印日止員工資料 四 環保支出資訊 五 勞資關係... 44

4 六 重要契約 陸 財務概況 一 最近五年度簡明財務報表 二 最近五年度財務分析 三 最近年度財務報告之監察人審查報告 四 最近年度財務報表, 含會計師查核報告 兩年對照之資產負債表 損益表 股東權益變動表 現金流量表及附註或附表 五 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 六 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止, 發生財務週轉困難情事對本公司財務狀況之影響 柒 財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項 一 財務狀況 二 經營結果 三 現金流量 四 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 五 最近年度轉投資政策 其獲利或虧損之主要原因 改善計畫及未來一年投資計畫 六 最近年度及截至年報刊印日止之風險事項 七 其他重要事項 捌 特別記載事項 一 關係企業相關資料 二 內部控制制度執行狀況 三 最近年度及截至年報刊印日止, 董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者, 其主要內容 四 最近年度及截至年報刊印日止, 私募有價證券辦理情形 五 最近年度及截至年報刊印日止, 子公司持有或處分本公司股票情形.146 六 最近年度及截至年報刊印日止, 公司及內部人員依法被處罰 公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰 主要缺失與改善情形 七 其他必要補充說明事項. 146 八 最近年度及截至年報刊印日止, 發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項. 146 九 最近年度及截至年報刊印日止, 股東會及董事會之重要決議. 146

5 壹致股東報告書 各位股東 來賓 : 一 九十五年度營業報告 元太科技九十五年度的營業收入淨額為 97.7 億元, 稅後盈餘 2 億元, 與九十四年度的營業額 億元, 稅後虧損 1.88 億元相較之下, 營業額衰退 15%, 營運結果轉虧為盈, 稅後淨利進步 3.88 億元 回顧九十五年經營狀況, 元太科技在既定營運策略下, 奮力不懈, 除了原有的中尺吋 TFT-LCD module 以外, 小尺吋的手機面板的銷售量相對於 94 年度也大幅提昇, 而電子紙顯示器 (EPD) 正式進入量產, 本公司耕耘兩年的新產品, 已經到了大量出貨的階段, 對 95 年度的營收與獲利都有重要的貢獻 中尺寸的產品由於各大 TFT 廠的舊世代生產線投入生產, 價格仍延續 94 年度的下跌趨勢 以 7 為例,95 年度初期,7 產品仍維持在 27USD 的價格, 但是到 95 年底,7 價格下探到 20USD, 下降幅度達到 25%,8 產品售價的下降幅度也高達 25% 在這種競爭激烈的環境中, 元太科技全體同仁努力調整生產體質, 並且結合策略性供應商, 共同面對市場價格的壓力, 成功地在各大面板廠投入中小尺寸的壓力下, 維持在消費性 TFT-LCD 產品的領先地位, 另一方面在全世界工業用 TFT-LCD 市場有大幅斬獲, 同時也提昇手機面板的出貨量, 雖然營業額因為價格下降的因素相較於去年衰退 15%, 但是卻能轉虧為盈, 獲利 2 億元 二 九十六年度營運重點 為了能在九十六年度持續增加獲利, 元太將延續在 95 年所制定的營運策略 ( 一 ) 加強利基市場的開發與通路之建立 美國一直是工業用 TFT-LCD 最重要的市場, 有鑑於此, 元太於 95 年開始規劃美國辦公室的成立, 並於 95 年 10 月, 在美國加州成立美國子公司, 派遣有豐富經驗之行銷及工程人員就近接觸客戶, 了解客戶的需求, 提供技術服務, 於客戶產品開發階段即積極參與, 將元太產品順利導入設計, 如此可透過銷售管道與全球品牌公司之間的互動, 增加美國地區的直接或間接銷售 另外, 元太也將在今年派遣自己的銷售人員到歐洲, 結合策略夥伴的力量, 共同開發歐洲市場 1

6 ( 二 ) 結合策略夥伴 元太科技的面板產能有限, 早從九十三年開始, 就已經與其他大尺寸面板廠進行產能的合作 由同業依照元太的產品規格, 生產元太所需要的面板, 然後由元太進行後段的模組生產作業, 再交貨給元太的客戶 與元太合作的面板廠, 只需依照元太的規格與需求數量生產面板即可, 不需要再投入其他資源, 進行中小尺寸的產品 / 市場 / 客戶的開發, 因此可以快速消化其 3 代 /3.5 代廠的產能, 而元太則可以取得友廠面板產能, 以補自身產能的不足, 可謂創造雙贏 目前元太的模組產能已具備經濟規模. 月產能已達 160 萬片 ( 折合七寸產品計 ), 約為自有面板產能的四倍以上, 除可滿足本身客戶成長需求外, 亦已開始接受其他同業委託代工生產中小尺寸產品, 成為元太營業額持續成長的動力之一 ( 三 ) 研發並推出尖端顯示技術 本公司電子紙產品, 自 95 年第三季量產出貨, 主要產品供貨給 SONY 公司, 在美國市場推出 SONY Reader 電子紙閱讀器 該產品一舉解決過去電子紙閱讀器無法突破市場的主要瓶頸, 包括 : 沒有適當的顯示器 / 可閱讀內容不夠多 / 可閱讀內容取得不便 / 拆帳機制不全 / 版權保護不周嚴 / 無標竿企業投入 ( 推廣力道不足 )/ 鎖定之消費族群太特定等等問題 SONY 為國際標竿企業, 使用電子紙顯示器之先端技術推出產品, 有其強大的信譽做保證, 因此可以與數十家全球領先的出版社, 協調版權保護以及拆帳機制, 從而建構該產品普及化最重要的基礎設施, 即龐大的合法線上版權書的下載 本公司自 95 年初, 即開始開發許多電子紙的客戶, 在 SONY 發表電子書產品後, 業務推廣進行相當順利, 目前已有數家客戶導入本公司電子紙產品, 並預計於今年陸續堆出電子書產品 此外, 由於電子紙的應用範圍甚廣, 本公司持續與關鍵客戶進行緊密合作, 將陸續推出不同應用的電子紙顯示器產品, 例如大型賣場告示牌 等 在目前電子紙顯示器效益逐漸顯現後, 本公司仍持續進行與國際尖端技術公司進行合作, 運用本公司 2.5G 廠新產品開發成本低 TFT 技術自主開發 適於少量多樣生產模式 等優勢, 導入全球最新的顯示技術, 建構本公司未來發展的動能 ( 四 ) 手機面板產品應用 愈來愈多的手持式產品均已附加中小型 TFT-LCD, 其中最有爆炸性成長首推行動電話, 約佔中小尺寸應用之 70%~80% 手機面板之推廣策略上, 元太以 快速交貨 售後服務 產品完整 之策略與客戶建立良好的關係, 並且領先推出前瞻性的產品, 獲得客戶的廣泛採用 隨著更大量之 CSTN 彩色顯示屏將由 TFT-LCD 所取代之, 今年度元太在手機面板的營收可望成長, 並且配合客戶的需求, 開發可以應用於 手機電視 產品的面板, 期望在中國開播數位電視的同時, 搶得北京奧運手機電視的商機 2

7 三 未來展望 TFT-LCD 顯示器已成為各類電子產品主流, 雖然產業競爭環境仍屬激烈, 但顯示器之相關應用亦不斷誕生, 需求亦不斷倍增 元太憑藉不斷開發 客製化技術服務 歐美利基市場的佈局及開發 研發應用的投入, 尤其專注於 TFT-LCD 中小尺寸市場所奠定之深厚基礎, 將有助於追求最高的投資效益 對于研發及引進相關的尖端顯示器技術已開始步入收成階段, 電子紙顯示器已開始量產及出貨至國際級大客戶, 而不久的將來具有特殊性能之其他顯示器技術也將邁入量產階段, 凡此種種都是構成本公司 藍海策略 的整體規劃 在未來全球化及相關法規愈趨嚴僅之下, 元太之利基及差異化競爭策略及全球佈局, 將使元太未來充滿希望 敬請全體股東, 保持睿智投資眼光, 繼續支持元太科技邁向璀璨未來而共享投資成果 謹此敬祝全體股東身體健康, 事事如意 董事長 3

8 貳公司簡介 一 設立日期民國八十一年六月十六日 二 公司沿革 : 89 年 9 月 : 達到 18,000 片基板的月產能 90 年 9 月 : 擴充設備為 36,000 片的月產能 89 年 10 月 : 經證期會 (89) 台財證 ( 一 ) 第 號函核准補辦公開發行 90 年 10 月 : 取得 ISO 9001 認證 91 年 4 月 : 投審會核准經由第三地區投資事業間接在大陸地區投資設立川奇光電科技(揚州)有限公司 91 年 7 月 : 通過 QS-9000 認證 ( 品質 ) ISO14001 認證 ( 環境 ) OHSAS1800 認證 ( 安全衛生 ) 92 年 2 月 : 本公司於 2 月 14 日正式於櫃檯買賣中心登錄興櫃股票 92 年 10 月 : 向財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心提出上櫃申請 93 年 1 月 : 本公司申請股票上櫃經財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心核准 93 年 3 月 : 本公司於 3 月 30 日正式在櫃檯買賣中心掛牌買賣 93 年 11 月 : 投審會核准經由第三地區投資事業間接在大陸地區投資設立立奇光電科技(揚州)有限公司 94 年 5 月 : 與荷蘭飛利浦 (Philips) 簽約合作其電子紙顯示器事業 95 年 5 月 : 第一次買回庫藏股並完成註銷股份 296,000 股 95 年 10 月 : 成立美國子公司, 拓展美國銷售網路 4

9 參公司治理報告 一 公司組織 ( 一 ) 組織系統 股東大會 監察人 董事會董事長兼執行長稽核室 總經理 海外專案 行政財務中心 製造中心 液晶顯示器中心 新顯示器中心 電子紙顯示器中心 川奇光電 市場與產品開發處 液晶廠 運籌管制處 品保處 5

10 ( 二 ) 各主要部門所營業務 : 中心 / 處級名稱 職 掌 總經理室 公司策略及內部控制作業之規劃與執行 工安環保 行政財務中心 公司人力資源 公共事務管理暨服務 財務 會計事務之規劃及管理及資訊規劃及新資訊技術之導入 市場與產品開發處 產品之開發及改善 液晶廠 產品製程及製造之管理及規劃 運籌管制處 各產品之原 物料之採購及產銷之協調 品保處 原料及產品品質及可靠度之確保 液晶顯示器中心 產品之海內外行銷業務 新顯示器中心 新技術之研發及新產品之開發設計 電子紙顯示器中心 電子書之技術研發及銷售業務 川奇光電 LCD 模組組裝 6

11 二 董事董事 監察人監察人 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 職稱董事長董事董事董事董事董事董事 ( 一 ) 董事及監察人資料 96 年 4 月 17 日 姓名 選 ( 就 ) 任日期 任期 初次選任日期 選任時持有股份 股數 持股比率 現在持有股數 股數 持股比率 配偶 未成年子女現在持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份 永豐紙業 ( 股 ) 公司代表人 : 劉思誠 年 ,364, % 8,082, % 永豐紙業 ( 股 ) 公司代表人 : 張永昇 ( 註 ) 年 股數 持股比率 主要經 ( 學 ) 歷 目前兼任本公司及其他公司之職務 中華紙漿 ( 股 ) 公司董事 永豐餘造紙 ( 股 ) 公司董事 / 副總經理 台北國際商業銀行董事 / 美國紐執行長 / 永豐餘造紙 ( 股 ) 公約大學電腦博士司副總裁 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱姓名 關係 工研院電子所 / 交大光電工程研究所副總經理 上誼文化實業 ( 股 ) 公司代表人 : 傅幼軒 年 台灣慧智總經理 / 美國西岸大學企管碩士總經理 上誼文化實業 ( 股 ) 公司代表人 : 何奕達 年 ,770, % 17,489, % 上誼文化實業 ( 股 ) 公司代表人 : 施大邵 年 永豐資財 ( 股 ) 公司代表人 : 鄭文鋒 年 ,081, % 1,073, % 70, % - - 永豐餘造紙 ( 股 ) 公司總經理 / 麻省理工學院企管永豐餘造紙 ( 股 ) 公司碩士總經理 永裕顧問 ( 股 ) 公司總經理 / 美國長島大學經濟碩士 先豐通訊 ( 股 ) 公司董事長 / 清華大學化工研究所碩士 兆豐國際商業銀行代表人 : 邱永盛 年 ,800, % 7,636, % 交通銀行桃園分行經理 / 逢甲大學財稅系學士 永裕顧問 ( 股 ) 公司總經理 先豐通訊 ( 股 ) 公司董事長 兆豐國際商業銀行營業專門委員 董事曾憲章 年 , % 87, % 鼎賀科技副董事長 / 美國加州大學電腦博士鼎賀科技副董事長 董事陳天寵 年 監察人 永豐餘開發投資 ( 股 ) 公司代表人 : 蕭立圳 年 ,638, % 10,971, % 政大企研所碩士 監察人王景益 年 美國 AMD 半導體公司工程師 美國研華公司總 經理 研華股份有限公司董事 / 成功大學企管系研華股份有限公司董事畢業 美國印地安納大學碩士 景益會計師事務所負責人 / 國立成功大學商學士 美國伊利諾大學會計碩士 永豐資財 ( 股 ) 公司董事長 景益會計師事務所負責人元智大學董事 / 勤業教育基金會董事 / 法鼓山人文社會奬助學術基金會董事 監察人張信惠 年 註 : 永豐紙業 ( 股 ) 公司代表人蔡熊光先生於 卸任, 由張永昇先生於 接任 7 美國運通台北分行副總裁 資誠會計師事務所查帳經理 / 美國密蘇里西北大學管理碩士 東吳大學會計系審計講師 - - -

12 ( 二 ) 法人股東之主要股東 表一 : 法人股東之主要股東 96 年 4 月 17 日 法人股東名稱 ( 註 1) 法人股東之主要股東 ( 註 2) 上誼文化實業股份有限公司 何奕佳何奕達張杏如何壽川 33.64% 30.63% 19.24% 16.49% 永豐餘開發投資股份有限公司永豐餘造紙股份有限公司 % 永豐紙業股份有限公司 信誼企業股份有限公司何壽川宇海投資股份有限公司如海投資股份有限公司張杏如何哲輝上誼文化實業股份有限公司何美育何美賢何美昌 27.28% 19.50% 9.69% 5.81% 4.79% 4.58% 4.45% 3.59% 3.59% 3.59% 永豐資財股份有限公司永豐餘造紙股份有限公司 % 兆豐國際商業銀行股份有限公司兆豐金融控股股份有限公司 % 註 1: 董事 監察人屬法人股東代表者, 應填寫該法人股東名稱 註 2: 填寫該法人股東之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 ) 及其持股比例 若其主要股東為法人者, 應再填列下表二 8

13 表二 : 表一主要股東為法人者其主要股東 96 年 4 月 17 日法人股東名稱 ( 註 1) 法人股東之主要股東 ( 註 2) 永豐餘造紙股份有限公司 宇海投資股份有限公司 如海投資股份有限公司 信誼企業股份有限公司 何壽川 財團法人信誼基金會 信誼企業股份有限公司 何政廷 何美育 何建廷 永豐餘造紙股份有限公司勞工退休準備金監督 2.79% 委員會 何榮庭 何美賢 何敏廷 何壽山 ( 遺產戶 ) 何星輝 何佩珊 何佩珍 何佩娟 何蔡蕙心 林妙真 何壽山 ( 遺產戶 ) 財團法人典美文化基金會何堉輝何哲輝陳惠美何秀銓陳德勇莊有田陳惠珠 何壽川何美昌何美慶何美育何蔡蕙心何美賢張杏如冠譽投資股份有限公司連華圻何星輝 10.18% 5.77% 4.69% 3.61% 2.83% 2.83% 2.31% 2.11% 2.07% 93.68% 1.74% 1.45% 1.45% 1.45% 0.20% 0.03% 80.05% 9.04% 7.56% 2.67% 0.26% 0.19% 0.15% 0.04% 0.04% 21.78% 12.50% 12.50% 12.50% 8.84% 8.46% 6.06% 5.91% 4.04% 2.18% 9

14 法人股東名稱 ( 註 1) 法人股東之主要股東 ( 註 2) 上誼文化實業股份有限公司 兆豐金融控股股份有限公司 何奕佳 何奕達 張杏如 何壽川 財政部 中國信託金融控股股份有限公司 行政院國家發展基金 - 開發基金 中國信託商業銀行股份有限公司 台灣郵政股份有限公司 台灣銀行股份有限公司 國泰人壽保險股份有限公司 大通託管特寶豐系列基金 - 特寶豐外國基金 匯豐銀行託管瑞士信貸投資服務 ( 開曼 ) 戶 大通銀行託管特寶豐發展市場信託公司專戶 註 1: 如上表一主要股東屬法人者, 應填寫該法人名稱 註 2: 填寫該法人之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 ) 及其持股比例 33.64% 30.63% 19.24% 16.49% 9.88% 9.72% 6.05% 5.07% 2.70% 2.48% 1.64% 1.32% 1.32% 1.10% 10

15 ( 三 ) 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 職稱姓名選 ( 就 ) 任日期 持有股份 股數 持股比率 配偶 未成年子女現在持有股份 股數 持股比率 利用他人名義持有股份 股數 持股比率 主要經 ( 學 ) 歷 目前兼任其他公司之職務 中華紙漿 ( 股 ) 公司董事 永豐餘造紙 ( 股 ) 公司董事 / 永豐餘造紙 ( 股 ) 公司執行長劉思誠 ,735, % 副總經理 台北國際商業銀行董事 / 美國紐約大學副總裁電腦博士 96 年 4 月 17 日 具配偶或二親等以內關係之經理人 職稱姓名關係 總經理傅幼軒 台灣慧智總經理 / 美國西岸大學企管碩士 技術長蔡熊光 ( 註一 ) 456, % 11, 工研院電子所經理 / 台灣大學電機系博士 副總經理 ( 製造中心 ) 張永昇 , % 工研院電子所 / 交大光電工程研究所 副總經理 ( 行銷業務處 ) 副總經理 ( 海外專案 ) 副總經理 ( 海外專案 ) 協理 ( 品保處 ) 協理 ( 行政財務中心 ) 協理 ( 行政財務中心 ) 張嘉榮 , % 1, 宏測科技經理 / 交大管理科學系 陶大基 , % 台塑總管理處高級專員 / 明志工專工業管理科川奇光電副董事長 徐永道 , % 27, % - - 隆騰科技總經理 / 政大企研所川奇光電總經理 碧悠電子品保協理 /LOUISIANA TECH UNIV 電李皇毅 , % 機工程所 利碟股份有限公司總經理資深特助 / 政治大學黃柏松 ( 註二 ) EMBA 財管組 訊連科技股份有限公司財務副總 / 紐約巿立大學財陳新宇 ( 註二 ) 務金融碩士 註一 : 蔡熊光先生係於 離職 註二 : 黃柏松先生係於 離職, 係由陳新宇先生於 接任

16 姓名 ( 註一 ) 上誼文化實業股份有限公司代表人 : 傅幼軒 上誼文化實業股份有限公司代表人 : 何奕達 上誼文化實業股份有限公司代表人 : 施大邵 永豐紙業股份有限公司代表人 : 劉思誠永豐紙業股份有限公司代表人 : 張永昇永豐資財股份有限公司代表人 : 鄭文鋒 兆豐國際商業銀行代表人 : 邱永盛 ( 四 ) 董事及監察人資料 條件 是否具有五年以上商務 法律 財務或公司業務所須之工作經驗商務 法法官 檢察商務 務 財務 官 律師 法務 會計或公司會計師或其財務 業務所須相他與公司業會計或關科系之私務所需之國公司業立大專院校家考試及格務所須講師以上領有證書之之工作專門職業及經驗技術人員 ˇ 符合獨立性情形 ( 註 2) ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 曾憲章 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 陳天寵 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 永豐餘開發投資股份有限公司代表人 : 蕭立圳 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 王景益 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 張信惠 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 註 1: 欄位多寡視實際數調整 96 年 4 月 17 日 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 註 2: 各董事 監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 請於各條件代號下方空格中打 ˇ (1) 非為公司或關係企業之受僱人 (2) 非公司或其關係企業之董事 監察人 ( 但如為公司或其母公司 公司直接及間接有表決權之股份超過百之五十之子公司之獨立董事者, 不在此限 ) (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬 (5) 非直接持有公司已發行公司股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 (7) 非為公司或關係企業提供商務 法律 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構團體之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人 ( 監事 ) 經理人及其配偶 (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係 (9) 未有公司法第 30 條各款情事之一 (10) 未有公司法第 27 條規定以政府 法人或其代表人當選 12

17 ( 五 ) 最近年度支付董事 監察人 總經理及副總經理之酬金 (1) 董事之酬金 95 年 12 月 31 日 / 單位 : 仟股 / 仟元 /% 職稱 姓名 ( 註 1) 報酬 (A) ( 註 2) 本公司 董事酬金 盈餘分配之酬勞 (B) ( 註 3) 合併報表內所本公司有公司 ( 註 8) 合併報表內所有公司 ( 註 8) 業務執行費用 (C) ( 註 4) 本公司 合併報表內所本公司有公司 ( 註 8) A B 及 C 等三項總額占稅後薪資 獎金及特純益之比例支費等 (D) ( 註 ( 註 11) 5) 合併報表內所本公司有公司 ( 註 8) 兼任員工領取相關酬金 盈餘分配員工紅利 (E) ( 註 6) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 現金紅利金額 合併報表內所有公司 ( 註 8) 股票紅現金紅股票紅利金額利金額利金額 員工認股權憑證得認購股數 (F) ( 註 7) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) A B C D 及 E 等五項總額占稅後純益之比例 ( 註 11) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 12) 董事長 劉思誠 董事 傅幼軒 董事 何奕達 董事 張永昇 董事董事董事董事獨立董事獨立董事 蔡熊光邱永盛鄭文鋒施大邵陳天寵曾憲章 - - 1,210 1,210 1,080 1, ,791 12,791-2,830-2,830 1,795 1, 無 13

18 給付本公司各個董事酬金級距 前三項酬金總額 (A+B+C) 合併報表內所本公司 ( 註 9) 有公司 ( 註 10) G 酬金級距表董事人數 本公司 ( 註 9) 前五項酬金總額 (A+B+C+D+E) 合併報表內所有公司 ( 註 10) H 低於 2,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 3 3 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 100,000,000 元以上 總計 註 1: 董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表 (3) 註 2: 係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之董事酬勞金額 註 4: 係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 所領取包括薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 6: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工紅利 ( 含股票紅利及現金紅利 ) 者, 應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發員工紅利金額, 若無法預估者則按去年實際配發比例計算今年擬議配發數, 並另應填列附表一之三 其股票紅利金額上市上櫃公司應以證券發行人財務報告編製準則規定公平價值 ( 係指資產負債表日之收盤價 ) 計算之 ; 若非上市上櫃公司則以盈餘所屬年度會計期間結束日之淨值計算之 註 7: 係指截至年報刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表十五 註 8: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額 註 9: 本公司給付每位董事各項酬金總額於各級距之人數, 若法人董事所領取部分應平均分配至指派代表人後再予以區分各級距人數 另若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 董事人數 欄位名稱修改為 董事姓名 註 10: 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額於各級距之人數 若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 董事人數 欄位名稱修改為 董事姓名 註 11: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 12:a. 本欄應明確填列公司董事 有 或 無 領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金 b. 若填列 有 者, 得自願性填列所領取酬金金額, 並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金, 併入酬金級距表之 G 及 H 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 14

19 (2) 監察人之酬金 職稱 姓名 ( 註 1) 本公司 報酬 (A) ( 註 2) 合併報表內所有公司 ( 註 5) 監察人酬金 盈餘分配之酬勞 (B) ( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) 95 年 12 月 31 日 / 單位 : 仟元 /% 業務執行費用 (C) ( 註 4) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 ( 註 8) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9) 監察人 監察人 監察人 永豐餘開發投資 ( 股 ) 公司代表人 : 蕭立圳 張信惠 王景益 無 酬金級距表監察人人數前三項酬金總額 (A+B+C) 給付本公司各個監察人酬金級距合併報表內所有公司本公司 ( 註 6) ( 註 7) D 低於 2,000,000 元 3 3 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 100,000,000 元以上總計 3 3 註 1: 監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 註 2: 係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資 職務加給 退職退休金 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額 註 4: 係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額 註 6: 本公司給付每位監察人各項酬金總額於各級距之人數 若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 監察人人數 欄位名稱修改為 監察人姓名 註 7: 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額於各級距之人數 若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 監察人人數 欄位名稱修改為 監察人姓名 註 8: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 9:a. 本欄應明確填列公司監察人 有 或 無 領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金 b. 若填列 有 者, 得自願性填列所領取酬金金額, 並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金, 併入酬金級距表 D 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 15

20 (3) 總經理及副總經理之酬金 職稱 姓名 ( 註 1) 本公司 薪資 (A) ( 註 2) 合併報表內所有公司 ( 註 6) 獎金及特支費等 (B) ( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 盈餘分配之員工紅利金額 (C) ( 註 4) 本公司 現金紅利金額 股票紅利金額 合併報表內所有公司 ( 註 5) 現金紅利金額 股票紅利金額 95 年 12 月 31 日 / 單位 : 仟股 / 仟元 /% A B 及 C 等三項總額占稅後純益 取得員工認股權憑證數額 ( 註 之比例 (%)( 註 9) 5) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 10) 總經理 傅幼軒 副總經理陶大基 副總經理張永昇 副總經理張嘉榮 12,913 12,913 2,454 2,454-3,390-3, 無 副總經理徐永道 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 酬金級距表 本公司 ( 註 7) 總經理及副總經理人數 合併報表內所有公司 ( 註 8) D 低於 2,000,000 元 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 4 4 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 100,000,000 元以上總計 5 5 * 不論職稱, 凡職位相當於總經理 副總經理者, 均應予揭露 註 1: 總經理及副總經理姓名應分別列示, 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表 (1) 註 2: 係填列最近年度總經理及副總經理薪資 職務加給 退職退休金 離職金 註 3: 係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供及其他報酬金額 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 4: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額 ( 含股票紅利及現金紅利 ), 若無法預估者則按去年實際配發比例計算今年擬議配發數, 並另應填列附表一之三 其股票紅利金額上市上櫃公司應以證券發行人財務報告編製準則規定公平價值 ( 係指資產負債表日之收盤價 ) 計算之 ; 若非上市上櫃公司則以盈餘所屬年度會計期間結束日之淨值計算之 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 5: 係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表十五 註 6: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額 註 7: 本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額於各級距之人數 若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 總經理及副總經理人數 欄位名稱修改為 總經理及副總經理姓名 註 8: 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額於各級距之人數 若公司自願採行彙總揭露配合級距揭露姓名者, 請將 總經理及副總經理人數 欄位名稱修改為 總經理及副總經理姓名 註 9: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 10:a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理 有 或 無 領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金 b. 若填列 有 者, 得自願性填列所領取酬金金額, 並應依公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金, 併入酬金級距表 D 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 16

21 (4) 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形 95 年 12 月 31 日 / 單位 : 仟元 /% 職稱姓名總額占稅後純股票紅利金額現金紅利金額總計 ( 註 1) ( 註 1) 益之比例 ( % ) 執行長 劉思誠 總經理 傅幼軒 副總經理張永昇副總經理陶大基副總經理徐永道副總經理張嘉榮 5,443-5, 協理 林東亮 協理 李皇毅 協理 林文堅 協理 黃建中 * 係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額 ( 含股票紅利及現金紅利 ), 若無法預估者 則按去年實際配發比例計算今年擬議配發數 其股票紅利金額上市上櫃公司應以證券發行人財務報告編製準則規定公平價 值 ( 係指資產負債表日之收盤價 ) 計算之 ; 若非上市上櫃公司則以盈餘所屬年度會計期間結束日之淨值計算之 稅後純益係 指最近年度之稅後純益 註 1: 應揭露個別姓名及職稱, 但得以彙總方式揭露盈餘分配情形 註 2: 經理人之適用範圍, 依據本會九十二年三月二十七日台財證三字第 九二 一三 一號函令規定, 其範圍如下 : (1) 總經理及相當等級者 (2) 副總經理及相當等級者 (3) 協理及相當等級者 (4) 財務部門主管 (5) 會計部門主管 (6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人 註 3: 若董事 總經理及副總經理有領取員工紅利 ( 含股票紅利及現金紅利 ) 者, 除填列附表一之二外, 另應再填列本表 經理人 ( 六 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策 標準與組合 訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性 : 支付對象 本公司 支付總額佔稅後純益比例 95 年度 94 年度 ( 註 ) 差異 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司 董事 8.93% 8.93% 不適用不適用不適用不適用 監察人 0.34% 0.34% 不適用不適用不適用不適用 總經理及副總經理 9.36% 9.36% 不適用不適用不適用不適用 註 :94 年度稅後純益為負數 * 本公司給付上述人員之酬金係依本公司章程及薪資管理發放規定辦理 17

22 三 公司治理運作情形 ( 一 ) 董事會運作情形最近年度董事會開會 5 次, 董事監察人出列席情形如下 : 職稱姓名 ( 註 1) 實際出 ( 列 ) 董事長 董事 董事 董事 永豐紙業股份有限公司代表人 : 劉思誠 席次數 B 委託出席 次數 實際出 ( 列 ) 席率 (%) B/ A ( 註 2) % 上誼文化實業股份有限公司代表人 : 傅幼軒 % 上誼文化實業股份有限公司代表人 : 何奕達 % 上誼文化實業股份有限公司代表人 : 施大邵 % 備註 董事董事董事董事 永豐紙業股份有限公司代表人 : 蔡熊光 永豐紙業股份有限公司代表人 : 張永昇 永豐資財股份有限公司代表人 : 鄭文鋒 兆豐國際商業銀行代表人 : 邱永盛 %( 註 3) %( 註 3) % % 獨立董事曾憲章 0 5 0% 獨立董事陳天寵 % 監察人 永豐餘開發投資股份有限公司代表人 : 蕭立圳 4 80% 監察人王景益 5 100% 監察人張信惠 5 100% 其他應記載事項 : 一 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決 事項, 應敘明董事會日期 期別 議案內容 所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理 : 無 二 董事對利害關係議案迴避之執行情形, 應敘明董事姓名 議案內容 應利益迴避原因以及參與表 決情形 : 無 三 當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會 提昇資訊透明度等 ) 與執行情 形評估 : 無 註 1: 董事 監察人屬法人者, 應揭露法人股東名稱及其代表人姓名 註 2:(1) 年度終了日前有董事監察人離職者, 應於備註欄註明離職日期, 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其 實際出 ( 列 ) 席次數計算之 (2) 年度終了日前, 如有董事監察人改選者, 應將新 舊任董事監察人均予以填列, 並於備註欄註明該董事監察人為舊任 新 任或連任及改選日期 實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之 註 3: 永豐紙業 ( 股 ) 公司代表人蔡熊光先生於 卸任, 由張永昇先生於 接任 ( 二 ) 審計委員會運作情形 : 無 18

23 ( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 項目運作情形與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 一 公司股權結構及股東權益 ( 一 ) 本公司設有發言人 代理發言人等專責人員, 處 ( 一 ) 公司處理股東建議或糾紛等問題之方式理股東建議或糾紛等問題 ( 二 ) 公司掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單之 ( 二 ) 隨時可透過股務代理機構查詢, 並掌握相關事宜 情形 ( 三 ) 本公司與關係企業間之經營 業務及財務往來皆 ( 三 ) 公司建立與關係企業風險控管機制及防火牆之方式訂定作業方法 二 董事會之組成及職責 ( 一 ) 公司設置獨立董事之情形 ( 二 ) 定期評估簽證會計師獨立性之情形三 監察人之組成及職責 ( 一 ) 公司設置獨立監察人之情形 ( 二 ) 監察人與公司之員工及股東溝通之情形四 建立與利害關係人溝通管道之情形 ( 一 ) 已設立獨立董事 ( 二 ) 已了解會計師之獨立性 ( 一 ) 已設置獨立監察人 ( 二 ) 監察人得隨時審查公司財務及業務執行情形本公司設有發言人制度 網站等多種管道提供本公司最新訊息與溝通管道 相符 已了解會計師之獨立性 五 資訊公開 ( 一 ) 公司架設網站, 揭露財務業務及公司治理資訊之情形 ( 二 ) 公司採行其他資訊揭露之方式 ( 如架設英文網站 指定專人負責公 公司中架設網站, 網址 : 提供財務業務等相關資訊, 並有專人服務維護資料之更新 公司已落實發言人制度, 並將相關資訊放置公司網站中 相符 司資訊之蒐集及揭露 落實發言人制度 法人說明會過程放置公司網站等 ) 六 公司設置審計委員會等功能委員會之運作情形 無 本公司有內部稽核及監察人制度, 定期審查公司內部運作及內控執行狀況, 達成審計委員會之功能 七 公司如依據 上市上櫃公司治理實務守則 訂有公司治理實務守則者, 請敘明其運作與所訂公司治理實務守則之差異情形 : 本公司未制定 八 請敘明公司對社會責任 ( 如人權 員工權益 環保 社區參與 供應商關係及利害關係人之權利等 ) 所採行之制度與措施及履行社會責任情形 : 設置審計委員會等功能委員會之運作情形 : ( 一 ) 為促進企業永續經營, 本公司以風險管理及考量環境衝擊為基礎, 公司會定期開課讓全體同仁參與安全 衛生及環境管理等課程 ( 二 ) 本公司依據相關環保法令相關規定辦理, 詳細環保資訊請詳閱環保支出資訊 (P.43~44) ( 三 ) 本公司制定有供應商審核評估程序 ( 四 ) 本公司各項員工福利措施 進修 訓練 退休制度等之員工權益請參閱 (P.44~45) 相符 相符 19

24 項目運作情形與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 九 其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊 ( 如董事及監察人進修之情形 董事出席及監察人列席董事會狀況 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 保護消費者或客戶政策之執行情形 董事對利害關係議案迴避之執行情形 公司為董事及監察人購買責任保險之情形及社會責任等 ): ( 一 ) 本公司不定期安排董事 監察人, 參加涵蓋公司治理等相關專業知識進修課程 ( 二 ) 本公司每次董事會議均有超過三分之二以上董事出席, 並至少有一席監察人列席, 參與董事會之運作 ( 三 ) 董事對利害關係議案迴避之執行情形 : 尚未有上述利害關係議案產生, 爾後若有此類議案, 將要求有利害關係之董事應予迴避, 不參與討論及投票 ( 四 ) 董事及監察人購買責任保險之情形 : 本公司尚未為董事或監察人購買責任保險, 未來將視實際需要或依相關法令規定辦理 20

25 ( 四 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者, 應揭露其查詢方式 : 無 ( 五 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊, 得一併揭露 : 無 ( 六 ) 內部控制制度執行狀況應揭露下列事項 : 1. 內部控制聲明書 : 詳第 145 頁 2. 委託會計師專案審查內部控制制度者, 應揭露會計師審查報告 : 無 ( 七 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰 公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰 主要缺失與改善情形 : 無 ( 八 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 股東會及董事會之重要決議 : 詳第 146~151 頁 ( 九 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者, 其主要內容 : 無 ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 與財務報告有關人士 ( 包括董事長 總經理 會計主管及內部稽核主管等 ) 辭職解任情形之彙總 : 96 年 03 月 31 日 職稱姓名到任日期解任日期辭職或解任原因 會計主管黃柏松 95 年 4 月 1 日 96 年 3 月 31 日因個人生涯規劃請辭註 : 所稱與財務報告有關人士係指董事長 總經理 會計主管 內部稽核主管等 四 會計師公費資訊非審計公費未達審計公費的四分之一以上 21

26 五 更換會計師資訊 ( 一 ) 關於前任會計師者 更 換 日 期民國九十四年三月及民國九十三年六月 更 換 原 因 及 說 勤業眾信會計師事務所內部工作之調度與安排, 民國九十四年三月由陳清祥明會計師改由郭政弘會計師及民國九十三年六月由郭政弘會計師改由邵志明會計師 說 明 係 委 任 當事人人情況 會計師 委任人 或 會 計 師 終 止主動終止委任 ( 不適用 ) ( 不適用 ) 或 不 接 受 委 任不再接受 ( 繼續 ) 委任 ( 不適用 ) ( 不適用 ) 最近兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因 部分採權益法計價之長期股權投資, 係依據其他會計師查之報表認列, 因是出具修正式無保留意見 會計原則或實務 財務報告之揭露 有 查核範圍或步驟 與發行人有無不同意見其他 無 說明 其他揭露事項 ( 依證券發行人財務報告編製準則第二十二條第一款第四目應加以揭露者 ) ( 二 ) 關於繼任會計師者 無 事務所名稱勤業眾信會計師事務所 會計師姓名郭政弘會計師及邵志明會計師 委任之日期民國九十四年三月及民國九十三年六月 委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果 不適用 繼任會計對前任會計師不同意見事項之書面意見 無 ( 三 ) 前任會計師對證券發行人財務報告編製準則第二十二條第一款及第二款第三目事項之復 函 : 不適用 22

27 六 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者之公司董事長最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者之公司董事長 總經理 負責財務或會計事務之經理人 : 無 七 最近年度及截至年報刊印日止, 董事 監察人監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形權質押變動情形 1. 股權變動情形單位 : 股 95 年度 96 年度截至 4/17 止 職 稱 姓名持有股數增 ( 減 ) 數 質押股數增 ( 減 ) 數 持有股數增 ( 減 ) 數 質押股數增 ( 減 ) 數 董事長劉思誠永豐紙業 ( 股 ) 公司 董事張永昇 ( 註 1) 代表人 - 董事傅幼軒 - 上誼文化實業 ( 股 ) 公司董事何奕達 代表人董事施大邵 - 董事 永豐資財 ( 股 ) 公司代表人 : 鄭文鋒 (100,000) - (200,000) - 董事 兆豐國際商業銀行代表人 : 邱永盛 - - (1,000,000) - 董事 曾憲章 董事 陳天寵 監察人 永豐餘開發投資 ( 股 ) 公司代表人 : 蕭立圳 監察人 王景益 監察人 張信惠 執行長 劉思誠 總經理 傅幼軒 副總經理 張永昇 (140,000) - (10,000) - 副總經理 張嘉榮 技術長 蔡熊光 ( 註 1) (491,000) 副總經理 徐永道 副總經理 陶大基 (90,000) 協理兼財會主管 黃柏松 ( 註 2) 協理兼財會主管 陳新宇 ( 註 2) 百分之十以上股東永豐餘造紙 ( 股 ) 公司 註 1: 蔡熊光先生係於 離職, 係由張永昇先生接任永豐紙業 ( 股 ) 公司董事 註 2: 黃柏松先生係於 離職, 係由陳新宇先生接任 2. 股權移轉之相對人為關係人資訊 : 無 3. 股權質押之相對人為關係人資訊 : 無 23

28 八 持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊 姓名 ( 註 1) 永豐餘造紙股份有限公司 162,192, % 單位 : 股 /% 本人利用他人名義合計前十大股東相互間具有財務會計準則公報第六號關係人之關係者, 其配偶 未成年子女持有股份持有股份持有股份名稱及關係 股數 持股比率 股數 持股比率 股數 持股比率 名稱 關係 1. 永豐餘開發投資股份有限公司 1. 採權益法計價之被投資公司 2. 信誼企業股份有限公司 2. 法人董事 3. 永豐紙業股份有限公司 3. 法人監察人 4. 何壽川 4. 董事 5. 張杏如 5. 董事 張杏如 32,519, % 21,380, % - - 信誼企業股份有限公司 27,536, % 何壽川 21,380, % 32,519, % - - 上誼文化實業股份有限公司 17,489, % 中信局保管富達國際小型企業精選基金投資 13,615, 永豐餘造紙股份有限公司 2. 上誼文化實業股份有限公司 3. 永豐紙業股份有限公司 4. 信誼企業股份有限公司 5. 永信誼實業股份有限公司 6. 何壽川 1. 永豐餘造紙股份有限公司 2. 永豐紙業股份有限公司 3. 張杏如 4. 何壽川 1. 永豐餘造紙股份有限公司 2. 上誼文化實業股份有限公司 3. 永豐紙業股份有限公司 4. 信誼企業股份有限公司 5. 永信誼實業股份有限公司 6. 張杏如 1. 張杏如 2. 何壽川 1. 董事 2. 董事長 3. 董事長 4. 董事長 5. 配偶為董事長 6. 配偶 1. 法人董事 2. 採權益法計價之被投資公司 3. 董事長 4. 董事 配偶為董事長 1. 董事 2. 董事 3. 配偶為董事長 4. 董事 配偶為董事長 5. 董事長 6. 配偶 1. 董事長 2. 董事 配偶為董事長 2.48% 備註 永豐餘開發投資股份有限公司 10,971, % 永豐餘造紙股份有限公司採權益法計價之投資公司 永豐紙業股份有限公司 8,082, % 永豐餘造紙股份有限公司 2. 信誼企業股份有限公司 3. 張杏如 4. 何壽川 1. 法人監察人 2. 採權益法計價之投資公司 3. 董事長 4. 配偶為董事長 兆豐國際商業銀行股份有限公司 7,636, % 永信誼實業股份有限公司 4,991, % 註 1: 股東姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ) 註 2: 持股比例之計算係指以自己名義 配偶 未成年子女或利用他人名義持有股份合計數 1. 張杏如 2. 何壽川 1. 董事長 2. 董事 配偶為董事長 24

29 九 公司 公司之董事公司之董事 監察人監察人 經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數, 並合併計算綜合持股比例 96 年 3 月 31 日 / 單位 : 股 ;% 董事 監察人 經理人 轉投資事業 ( 註一 ) 本公司投資 及直接或間接控制事 業之投資 綜合投資 股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例 PVI Global Corp. 60,198, ,198, 殷特科技公司 2,203, ,203, Dream Universe Ltd. 50, , 永餘投資 ( 股 ) 公司 16,000, ,000, Hot Tracks International Ltd. 50, , Tech Smart Logistics Ltd. 50, , 永豐金融控股公司 9,550, 新醫科技公司 3,000, 眾福科技 ( 股 ) 公司 2,276, ,550, ,000, ,276, Prime View Communications Ltd. 3,570, ,570, 註一 : 係公司之長期投資 25

30 肆募資情形 一 公司資本及股份 ( 一 ) 股本來源 96 年 4 月 17 日 / 單位 : 仟股 ; 新台幣仟元 年月 核定股本實收股本備註 發行 價格 股數 金額 股數 金額 股本來源 以現金以外之財產抵充股款者 其他 90 年 12 月 10 1,000,000 10,000, ,000 6,650, 年 7 月 10 1,000,000 10,000, ,500 3,325, 年 9 月 10 1,000,000 10,000, ,000 4,000, 年 7 月 10 1,000,000 10,000, ,960 4,259, 年 6 月 10 1,000,000 10,000, ,435 5,484, 年 5 月 10 1,000,000 10,000, ,139 5,481,393 現金增資 1,800,000 仟元 減少資本 3,325,000 仟元 現金增資 675,000 仟元 盈餘轉增資 259,597 仟元 盈餘轉增資 1,224,756 仟元 減少資本 2,960 仟元 無無無無無無 (90) 台財證 ( 一 ) 第 號 (92) 台財證 ( 一 ) 第 號 (92) 台財證 ( 一 ) 第 號 金管證 ( 一 ) 字第 號 金管證 ( 一 ) 字第 號 金管證 ( 三 ) 字第 號 股份 核定股本 種類流通在外股份 ( 註 ) 未發行股份合計 備註 單位 : 股 記名式普通股 548,139, ,860,645 1,000,000,000 無 註 : 屬上櫃公司股票 總括申報制度相關資訊 : 不適用 ( 二 ) 股東結構 96 年 4 月 17 日 / 單位 : 位 / 股 數量 股東結構 政府 機構 金融 機構 其他 法人 個人 外國機構及外國人 庫藏股 合計 人數 , ,310 持有股數 - 11,147, ,075, ,875,124 17,041, ,139,355 持股比例 % 45.08% 49.78% 3.11% % 26

31 ( 三 ) 股數分散情形每股面額 :10 元 96 年 4 月 17 日 持股分級股東人數持有股數持有比例 (%) ,809 1,027, % 1,000-5,000 8,381 21,292, % 5,001-10,000 2,730 22,428, % 10,001-15, ,708, % 15,001-20, ,183, % 20,001-30, ,205, % 30,001-40, ,070, % 40,001-50, ,964, % 50, , ,379, % 100, , ,377, % 200, , ,961, % 400, , ,194, % 600, , ,556, % 800,001-1,000, ,555, % 註 : 本公司未發行特別股 1,000,001 股以上 ,233, % 合計 17, ,139, % ( 四 ) 主要股東名單 主要股東名稱 股份 96 年 4 月 17 日 持有股數持股比例 (%) 永豐餘造紙股份有限公司 162,192, % 張杏如 32,519, % 信誼企業股份有限公司 27,536, % 何壽川 21,380, % 上誼文化實業股份有限公司 17,489, % 中信局保管富達國際小型企業精選基金投資 13,615, % 永豐餘開發投資股份有限公司 10,971, % 永豐紙業股份有限公司 8,082, % 兆豐國際商業銀行股份有限公司 7,636, % 永信誼實業股份有限公司 4,991, % 27

32 ( 五 ) 最近二年度每股市價 淨值 盈餘 股利及相關資料 單位 : 仟股 項目 年度 94 年 95 年 當年度截至 96 年 4 月 30 日 每股 最 高 最 低 市價 平 均 每股 分 配 前 淨值 分 配 後 - ( 註 ) - 基本每 加 權 平 均 股 數 548, , ,139 調 整 前 (0.34) 股盈餘 調 整 後 (0.34) ( 註 ) - 每股 現 金 股 利 無償盈 餘 配股資本公積配股 股利 累 積 未 付 股 利 投資 本 益 比 報酬 本 利 比 分析 現金股利殖利率 % - 註 : 九十五年度盈餘分派尚未經股東會決議 ( 六 ) 公司股利政策及執行狀況 (1) 本公司之股利政策如下 : 政策 本公司為新興科技產業, 為配合公司長期財務規劃, 以求永續經營, 採取剩餘股利 本公司每年結算如有盈餘, 於完納稅捐 彌補以往年度虧損後, 應先按法令規定提 存法定盈餘公積百分之十及提列特別盈餘公積, 如尙有餘, 經董事會依據本公司未來資 本預算規劃來衡量未來年度之資金需求, 先以保留盈餘融通所需之資金後, 剩餘之盈餘, 則提撥至少 50%, 並依下列順序分派之 : 1. 股東股息不超過年息一分 2. 餘額為員工紅利 董事監察人酬勞及股東紅利 其中員工紅利為 5% 至 10%, 董事監察 人酬勞不得高於 1% 前項盈餘之分派, 得併同以前年度累積未分配盈餘 股東股息及紅利之發放得以現金或股票之方式, 其中現金股利不得低於當年度股利分派總額 10% 28

33 員工紅利之分配辦法由董事會訂定之 ; 如屬股票紅利, 其分配對象得包括從屬公司員工 每年盈餘分配議案, 由董事會提請股東會決議之 ( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 : 項目 年度 單位 : 新台幣仟元 ( 唯每股盈餘為新台幣元 / 股 ) 96 年度 ( 預估 ) 本年度配股配 期初實收資本額 5,481,393 每股現金股利 0.05 元 ( 註 1) 盈餘轉增資每股配股數 0.04 股 ( 註 1) 息情形資本公積轉增資每股配股數 - 營業利益 營業利益較去年同期增 ( 減 ) 比率 (%) 營業績稅後純益效稅後純益較去年同期增 ( 減 ) 比率 (%) 變化情每股盈餘形每股盈餘較去年同期增 ( 減 ) 比率 (%) 年平均投資報酬率 ( 年平均本益比倒數 )(%) 若盈餘轉增資全數 擬制每股盈餘 擬制性改配放現金股利 擬制年平均投資報酬率 (%) 每股盈若未辦理資本公積 擬制每股盈餘 餘 轉增資 擬制年平均投資報酬率 (%) 及本益若未辦理資本公積 擬制每股盈餘 比 且盈餘轉增資改以 擬制年平均投資報酬率 (%) 現金股利發放 註 1: 尚待九十六年股東常會決議 註 2: 本公司九十六年未公開財務預測資訊, 故不適用 不適用 ( 註 2) 不適用 ( 註 2) ( 八 ) 員工分紅及董事 監察人酬勞 (1) 公司章程所載員工分紅及董事監察人酬勞之成數或範圍 : 請詳第 28~30 頁股利政策之情形 (2) 董事會通過之擬議配發員工分紅等資訊 : 配發員工現金紅利 股票紅利及董事 監察人酬勞金額 : 員工現金紅利 :1,539,723 元 員工股票紅利 :13,857,450 元 董事 監察人酬勞 :1,539,717 元 擬議配發員工股票紅利股數及其占盈餘轉增資之比例 :5.94% 考慮擬議配員工紅利及董事 監察人酬勞後之設算每股盈餘 :0.33 元 (3)94 年度盈餘分配中, 原董事會擬議及股東會實際決議配發員工分紅及 29

34 董監事酬勞之金額均相同, 有關資訊如下 : 因 94 年度並未配發員工分紅及董監事酬勞, 故不適用 ( 九 ) 公司買回本公司股份情形 : 95 年 3 月 31 日 買回期次 ( 註 ) 第 1 次 ( 期 ) 買回目的維護公司信及股東權益 買回期間 94 年 12 月 16 日至 95 年 2 月 14 日 買回區間價格 $ 9.5 ~ $16.0 已買回股份種類及數量普通股 296,000 股 已買回股份金額 3,833,200 已辦理銷除及轉讓之股份數量 296,000 股 累積持有本公司股份數量 296,000 股 累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率 ( % ) 0.05% 註 : 欄位多寡視實際發行次數調整 30

35 二 公司債辦理情形 : 1. 本次發行公司債依公司法第二百四十八條規定應行記載事項 公 司 債 種 類 國內第一次無擔保轉換公司債 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 民國 93 年 10 月 20 日 面 額 新台幣 100,000 元 發 行 及 交 易 地 點 不適用 發 行 價 格 每張新台幣 100,000 元 總 額 新台幣 2,000,000,000 元 利 率 0% 期 限 5 年, 到期日 :98 年 10 月 19 日 保 證 機 構 不適用 受 託 人 中國信託商業銀行信託部 承 銷 機 構 中國信託綜合證券股份有限公司 簽 證 律 師 現代法律事務所郭惠吉律師 簽 證 會 計 師 勤業眾信會計師事務所邵志明會計師 / 郭政弘會計師 償 還 方 法 除依轉換辦法轉換或贖回外, 到期時以現金一次還本 未 償 還 金 額 302,100,000 元 贖 回 或 提 前 清 償 之 條 款 請參閱註一 限 制 條 款 請參閱註二 信用評等機構名稱 評等日期 公司債評等結果 截至年報刊印日止已轉換 ( 交換或認股 ) 無附其他權利普通股 海外存託憑證或其他有價證券之金額發行及轉換 交換或認股辦法 發行條件對股權可能稀釋情請參閱註三形及對現有股東權益影響交換標的委託保管機構名稱無註一 :(1) 本公司對本轉換公司債之收回權 : (A) 本轉換公司債發行滿一個月翌日起至到期日前四十日止, 若本公司普通股在櫃檯買賣中心之收盤價格連續三十個營業日超過當時轉換價格達百分之五十者, 本公司得於其後三十個營業日內, 以掛號寄發一份一個月期滿之 債券收回通知書 ( 前述期間自本公司發信之日起算, 並以該期間屆滿日為債券收回基準日 ) 予債券持有人 ( 以 債券收回通知書 寄發日前第五個營業日債權人名冊所載者為準, 對於其後因買賣或其他原因始取得本公司債之投資人, 則以公告方式為之 ), 且函知櫃檯買賣中心公告並於該期間屆滿時, 按債券面額以現金收回其全部或部分債券 (B) 本轉換公司債發行滿一個月翌日起至到期日前四十日止, 若本轉換公司債流通在外餘額低於貳億元 ( 原發行總面額之 10%) 者, 本公司得於其後任何時間, 以掛號寄發一份一個月期滿之 債券收回通知書 ( 前述期間自本公司發信之日起算, 並以該期間屆滿日為債券收回基準日 ) 予債券持有人 ( 以 債券收回通知書 寄發日前第五個營業日債權人名冊所載者為準, 對於其後因買賣或其他原因始取得本公司債之投資人, 則以公告方式為之 ), 且函知櫃檯買賣中心公告並於該期間屆滿時, 按債券面額以現金收回其全部債券 (C) 若債券持有人於 債券收回通知書 所載債券收回基準日前, 未以書面回覆本公司股務代理機構 ( 於送達時即生效力, 採郵寄者以郵戳日為憑 ) 者, 本公司得按當時之轉換價格, 以通知期間屆滿日為轉換基準日, 將其轉換公司債轉換為本公司普通股 (2) 債券持有人之賣回權 : 本公司應於本公司債發行滿二年及滿三年 ( 賣回日 ) 之前六十日, 以掛號寄發一份 賣回權行使通知書 予債券持有人 ( 以 賣回權行使通知書 寄發日前第五個營業日債權人名冊所載者為準, 對於其後因買賣或其他原因始取得本公司債之投資人, 則以公告方式為之 ), 並函知櫃檯買賣中心公告本公司債持有人賣回權之行使 債券持有人行使賣回權時, 須於賣回日前六十日至前三十日之期間內, 以書面通知本公司股務代理機構 ( 於送達時即生效力, 採郵寄者以郵戳為憑 ), 要求本公司於賣回日以債券面額將其所持有之本公司債現金贖回 債券持有人一經行使賣回權, 非經本公司書面同意, 不得撤銷 註二 : 本轉換公司債發行後, 發放普通股現金股利金額佔股本之比率若有超過 15% 者, 應就超過部分於除息基準日按下列公式調整轉換價格 : 調降後轉換價格 = 調降前轉換價格 -( 發放普通股現金股利占股本之比率 -15%) 10 註三 : 本公司本次發行之國內第一次無擔保轉換公司債目前之轉換價格定為每股 25.0 元 假設轉換債之持有人全部依該轉換價格轉換, 將可轉換本公司普通股 12,084 仟股 (302,100 仟元 /25.0 元 ), 以本公司目前已發行流通在外之股數 548,139 仟股加計可轉換股數計算, 稀釋比率為 2.2 % 無 31

36 項目 2. 轉換公司債資料單位 : 新台幣元 公司債種類 轉換公司債市價 年度 國內第一次無擔保轉換公司債 93 年 94 年 95 年 截至 96 年 4 月 30 日止 最高 最低 平均 轉換價格 發行日期及發行時轉換價格 履行轉換義務方式 三 特別股辦理特別股辦理情形 : 無 於 93 年 10 月 20 日發行, 發行時轉換價格為新台幣 35.8 元 以發行新股方式交付 四 海外存託憑證辦理海外存託憑證辦理情形 : 無 五 員工認股權憑證辦理情形 ( 一 ) 員工認股權憑證辦理情形 : 95 年 12 月 31 日 員工認股權憑證種類九十三年第一次九十四年第一次九十五年第一次 主管機關核准日期九十三年九月二十三日九十四年十一月二日九十五年十月五日 發行日期九十三年十一月二日九十四年十二月十三日九十五年十二月二十日 發行單位數 ( 註 ) 8,000 單位 8,000 單位 8,000 單位 發行得認購股數占已發行股份總數比率 1.46% 1.46% 1.46% 認股存續期間 93/11/2~96/11/1 94/12/13~97/12/12 95/12/20~98/12/19 履約方式發行新股發行新股發行新股 限制認股期間及比率屆滿 2 年 50%; 屆滿 3 年 100% 屆滿 2 年 50%; 屆滿 3 年 100% 屆滿 2 年 50%; 屆滿 3 年 100% 已執行取得股數 ( 股 ) 零零零 已執行認股金額 ( 新台幣元 ) 零零零 未執行認股數量 ( 股 ) 8,000,000 8,000,000 8,000,000 未執行認股者其每股認購價格 ( 新台幣元 ) 未執行認股數量占已發行股份總數比率 1.46% 1.46% 1.46% 本次發行員工認股權憑證係為吸引及留任公司所需人才, 並激勵員工及提升員工向心對股東權益影響力, 雖對原股東之股權比例有所稀釋, 展望未來可留任及激勵員工創造公司及股東之利益, 原股東更將因此而受惠 註 1: 本公司 93 年 9 月 23 日經證期局金管證一字第 號函核准之員工認股權憑證計 8,000 單位, 每單位得認購 1,000 股, 計得認購普通股 8,000,000 股 註 2: 本公司 94 年 11 月 2 日經證期局金管證一字第 號函核准之員工認股權憑證計 8,000 單位, 每單位得認購 1,000 股, 計得認普通股 8,000,000 股 註 3: 本公司 95 年 10 月 5 日經證期局金管證一字第 號函核准之員工認股權憑證計 8,000 單位, 每單位得認購 1,000 股, 計得認購普通股 8,000,000 股 32

37 ( 二 ) 取得員工認股權憑證之經理人及取得憑證可認股數前十大且得認購金額達新台幣三千萬元以上之員工姓名 取得及認購情形 : 職稱 姓名 取得認股數量 ( 仟股 ) 取得認股數量占已發行股份總數比率 (%) 已執行認股數量 已執行認股價格 已執行 已執行認股金額 已執行認股數量占已發行股份總數比率 未執行認股數量 ( 仟股 ) 未執行認股價格 ( 元 ) 未執行未執行認股金額 ( 仟元 ) 未執行認股數量占已發行股份總數比率 (%) 經理人 執行長劉思誠 % 無無無無 總經理傅幼軒 % 無無無無 副總經理徐永道 % 無無無無 副總經理陶大基 % 無無無無 副總經理張永昇 % 無無無無 副總經理張嘉榮 % 無無無無 協理李皇毅 % 無無無無 協理黃建中 % 無無無無 協理林東亮 % 無無無無 協理林文堅 無無無無 , % 8, % 5, % 4, % 4, % 5, % 3, % 3, % 3, % 3, % 六 併購或受讓他公司股份發行新股併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 : 無 七 資金運用計劃執行情形 : 無 33

38 伍營運概況 一 業務內容 ( 一 ) 業務範圍 (1) 公司所營事業主要內容 (2) 營業比重 研究 開發 製造與銷售薄膜電晶體液晶顯示器 (TFT-LCD) 本公司 TFT-LCD 主要銷售尺寸為 10.4 吋 ( 含 ) 以下產品, 其中 5 吋 ( 含 ) 以下佔 13%, 5 吋以上佔 87% (3) 公司目前主要產品 主要產品為 10.4 以下的中小尺寸 TFT-LCD 面板與模組, 其主要應用範圍包括 車用或娛樂系統 船舶與航空之導航 安全監控系統 醫療儀器 視訊電話 攝影機 攜帶式 DVD 柏青哥 工業用儀表 收銀機系統 (POS) 等等 95 年度 EPD 產品開始 量產出貨, 主要的應用為電子書與電子閱讀器 (4) 計劃開發之新產品及服務 目前本公司研究開發現況分成四大方向 : 1 從市場互動回饋之訊息中, 定出各式 TFT- LCD Module 之新產品開發計劃, 以滿 足客戶需求 2 加強特殊應用市場產品的開發, 如工業用顯示器, 船舶用顯示器 3 新材料導入及新製程開發, 使現有的產品增加新功能或改良以符合市場新需求, 加 強產品競爭力 4 加強國際合作, 共同投入技術及製程資源, 以發展新世代低成本低耗電顯示技術, 奠定永續經營之基礎 除了針對現已切入之市場, 繼續提供新的產品以服務現有客戶外, 對於各個利 基市場, 亦將以現有之行銷 設計及製程能力為基礎, 開發適合的技術, 以創造切 入新市場的立足點 在美國與歐洲兩大經濟體, 提供在地技術服務 一方面更快速有效的為客戶提 供即時反應式服務 ; 另一方面改善對最大消費國的了解, 因此不止可加強客戶滿意 度, 更可以透過敏銳的觀察及創新策略思考, 配合產品開發, 更快速有效提供貼近 市場的產品方案, 從協助客戶打開更多新應用領域, 穩定公司發展基礎 ( 二 ) TFT-LCD 產業概況 (1) 產業之現況與發展中小尺寸 TFT-LCD 產品應用廣泛 針對個別用途來看, 手機 數位相機分居前兩名 預估未來因為開發國家及開發中國家對高階及中高階手機的需求成長及新興國家中低階手機的彩色化, 手機面板佔整體產量的比重仍將呈現持續成長的態勢 未來幾年內產品生命週期仍處於成長的應用有 : 手機面板 數位相機 Portable AV player Photo printer Portable navigation Automotive Game Photo frame 等 惟在 TFT-LCD 產能充沛的情況下, 價格競爭的壓力亦隨之浮現 同時因為價格降低, 34

39 驅使各個應用採用更高階的顯示器規格 (2) 產業上 中 下游之關聯性設備 材料 零組件 上 1. 微影 / 蝕刻 1. 液晶材料 1. 驅動 IC 2.PECVD 2. 玻璃基板 2. 控制電路板 3.Sputter 3. 偏光板 3. 背光模組 游 4.LCD 設備 4. 製程用化學材料 4.TAB/COG 5.Assembly 設備 6. 檢查 / 測試設備 中游 下玻璃之陣列基板 (Array) 製程 TFT-LCD 製造 面板 (Cell or Panel) 製造 模組 (Module) 組裝 下游應用下消費民生游電腦市場商用市場工業市場通訊市場市場資料來源 : 工研院電子所 IT IS 計劃 工研院經資中心 車用運輸市場 (3) 產品之各種發展趨勢 中小尺寸 TFT-LCD 的主要運用領域及其發展趨勢如下 : 1 行動電話行動電話將會漸漸把各項個別移動商品因消費使用上的共通性融合在同一裝置, 使其整體總合競爭力達到最符合消費商品及日常生活便利性的期待, 而成為主流商品 它們的共通性如電池 記憶貯存 處理器 喇叭 USB/MMC 插槽 顯示螢幕加上整合平台 其它原來個別的商品有些將會因原來提供的價值被更好的應用在新行動電話上, 而完全被取代並消失在市場上, 但行動電話也因此接收這些市場而形成真正新一代大量型產品 目前已整合在行動電話上的獨立商品功能如 :PDA 個人數位助理器 具變焦 / 連拍 / 亮度調整 / 畫質調整等先進數位相機模式 時下流行的 MP3 播放器 數位錄音機 相片簿 可攜性遊戲機等 另外繼續發展成熟的技術包括 :1 高容量微型硬碟 體積更小而能光學變焦的鏡頭 3D 音效薄喇叭 智慧卡等 可能發展的未來待整合的功能集合包括多媒體播放器 移動電視 Mobile TV 在 DMB(Digital Multimedia Broadcasting) 上 高性能的移動硬碟 非接觸付費等 據市場資料顯示 2006 年全球實際行動電話銷售量已超過七億支 比原來預估的達成時間提前來臨, 市調更看好 2007 年並預估全年全球首季銷售會在八億支以上 元太科技經過 94 年度的耕耘,95 年度開始量產出貨行動電話相關產品, 並且持續跟客戶共同開發居於領先市場規格的手機用 TFT-LCD 產品 2 印表機所有家庭都擁有數位相機, 造成印表機一半以上都將配備顯示, 其中包括商用市場也需要顯示面板來作為人機介面媒介 在 2006 年的全球市場對印表機需求量成長達到約 6-7 千萬台, 其中對使用者而言, 數位相機搭配的相片印表機絕對是一個選擇, 而印材昂貴, 預看已變成印前必然的作業方式, 正因此各主要印表機品牌都有提供顯示器的印表機機種, 亦順勢成長為標準配備 3 個人媒體播放機 Personal Media Player(PMP) 與 MP3 35

40 今年一月全球最大消費性電子展 CES 中, 對除了 MP3 以外的 PMP 估計在 2006 年約有三倍至十倍數量的成長, 而 MP3 音樂播放機, 也從單色顯示朝為加強功能而增加 TFT LCD 比例 具備影音 (Video & Audio) 播放功能的掌上型多媒體播放器 PMP 廣被廠商看好, 而 PMP 產品所強調大多不脫離 MP4 影片播放功能 MP3 影音播放功能, 還有行動相片播放功能等 4 視訊電話 Video Phone 全球電信營運商正在各國從實驗性開始提供用戶可申請的視訊電話服務, 用戶可只支付小額月租費, 按約定兩年使用, 即可安裝一台 加上 3G 在日本 韓國 歐洲 美國地等電訊發達國家開展, 估計在 2008 年有兩億支 3G 手機以上, 提供室內視訊電話更實用的視訊通話對象, 把室外對可看的功能配合上室內接收動態圖像和聲音, 進而閱讀網頁和收發電子郵件等等附加價值的功能, 而後又有機會成為家中上網設備主流, 從而成功攻佔家庭 5 車用顯示器汽車用液晶顯示器主要應用 : 車用視聽娛樂系統 MVS(MOBILE VIDEO SYSTEM) 全球衛星導航系統 (GPS Navigation system) 新趨勢將朝 COMBO, 除以上主要功能外, 加上 MP3 CD 外接 USB 無線連接 可播放包括相片 數位相機 數位錄影機等結合消費生活上各項數位電子 6 可攜式數位影碟 DVD 播放機自可攜式 DVD 日漸普遍之後, 人手一機 (Everybody has one) 已成為口號, 或銷售目標 結合美國前五大消費性產品通路及兩岸三地的 ODM 生產實力, 過去價格居高不下已成為歷史, 而且使得這個像夢想又像目標的口號日趨突破 系統價格早已低於魔術價位的優勢, 加上歐洲與亞太市場, 勢必成為未來數年高成長市場 7 可攜式數位電視 Digital Multimedia Broadcasting(DMB) 各國陸續開播數位電視, 除了帶來家庭電視的換機市場, 也提供移動廣播的商機 韓國由政府推動, 一如寬頻網路, 帶動全國上下游業者, 預料將產生巨大的活動力, 並先行在 2005Q2 開始正式服務 (4) 競爭情形從產品規格的比較上, 產品的多樣性也讓客戶有充分的選擇, 不同的終端產品可以選擇不同尺寸的 TFT LCD module 來使用 例如在車用顯示器的應用領域, 本公司提供 5 吋 6.4 吋 6.5 吋 7 吋 8 吋 9 吋 10 吋各種不同尺寸給客戶選擇, 客戶可以依據產品價格的定位與所要銷售的市場範圍, 來選擇低價的 5 吋產品或高價的 10.4 吋產品, 產品多樣化 客製化 產品品質與日本競爭對手相當, 是目前本公司產品的競爭力所在 ( 三 ) 技術及研發概況 (1) 投入之研發費用 單位 : 新台幣仟元 項目 95 年 9 6 年度截至 3 月 3 1 日止 研究發展支出 321,022 76,638 36

41 (2) 最近五年度開發成功之技術或產品 期間名稱研發成果 1999~ mask TFT process 完成建立 TAB,COG 及適用於高可靠度規格之非晶矽 TFT 製程 2000~2002 R-LCD 完成反射式製程及相關技術 SOC(Reflectivity=15% and Contrast Ratio=14:1) 及 IDR(Reflectivity=30% and Contrast Ratio=45:1 at normal direction) 開發 完成 3.8 PMOS 載具之系統整合 2000~2002 LTPS 2003~2005 B/L 背光模組 完成 LTPS 製程整合 元件特性 -ch(mobility=80cm2/v.s; Vth= +5V; Ioff=50pA), p-ch(mobility=50cm2/v.s; Vth=-5V; Ioff=10pA) 完成 <3.5 LED B/L 模組 2003~2005 週邊 IC 完成不同應用介面之 IC 開發 2005~2006 EPD 電子紙模組 完成生產技術及其相關應用之開發 ( 四 ) 長 短期業務發展計劃 (1) 短期計劃發展方向 1 按現有熱賣產品路線, 提供客戶升級新產品, 支援客戶延長產品生命週期, 更有效攤分原開發成本, 做更廣泛的應用 2 提升產品品質, 獲得更多國際大廠的肯定與採用 3 持續面板廠良率與產能的突破 4 建立美國 歐洲直接服務體系, 強化經銷管道 5 持續推廣新應用市場 (2) 長期計劃發展方向 1 與國際合作共同開發新顯示技術, 並將這些尖端產品落實在新的應用市場上, 這種先進技術的開發與改良, 可保證在顯示技術的多樣化發展中, 元太科技將永保在其中產業鏈上, 持續扮演重要角色 2 建立長期有機行銷通路, 從而與生產 技術單位進行無縫式的互動, 有效支持整體及個體發展 從中推使雙贏的發展 3 保持產品開發之領先地位 二 市場與產銷概況 ( 一 ) 市場分析 (1) 主要產品之銷售地區以台灣 亞洲 美洲 及歐洲為主 (2) 佔有率 2006 年全球中小尺寸 FPD 面板出貨值 億美元 (MIC data), 若以本公司 95 年度出貨金額約美金 291 百萬元概估 ( 匯率 計算 ), 本公司在全球中小尺寸顯示面板市場市佔率約為 1.6%( 以金額計算 ) (3) 市場未來之供需狀況與成長性 1 從市場需求面來看 : 依據 Display Search 資料顯示, 在 2009 年時中小尺寸產品在各運用領域有接 37

42 近九億片的需求量, 比 2004 多出一倍 其中以手機使用面板將在 2009 年佔所有數量的八成以上, 約有超過七億片年銷售量 2 從供應面來看 : 在新世代 ( 代 ) 設備順利投產之後, 部分 3.5 代 4 代與 4.5 代生產設備競爭力不足, 將轉型成為中小尺寸 TFT-LCD 之基板生產設備, 因此, 產能需求較大的產品, 例如 7 產品, 由於價格競爭激烈, 將會陸續轉由 4.5G/4G line 來生產 雖然 3.5 代 ~4.5 代的設備, 就成本而言較具競爭優勢, 但事實上,3.5 代以上生產設備之模具成本偏高, 除少部分標準尺寸產品可符合生產效益外, 對於著重少量多樣的中小尺寸市場而言, 這些新釋放出來的產能, 如何妥善有效利用, 不但是中小尺寸業者的挑戰, 更是一項新的商機 因此原本被認為不具成本競爭力的 2.5 代生產設備, 在生產中小尺寸 TFT-LCD 基板的領域上, 由於光罩成本低及彈性應變能力高仍將扮演先鋒的角色 3 綜合上述供需狀況, 中小尺寸是否供過於求, 短期而言係由產能供給方向決定, 其來源主要由不再適合生產資訊產業用面板的三代或 3.5 代生產設備逐漸轉型而來, 但究竟能有多少三代以上之產能, 可在符合生產效益而投入生產中小尺寸產品, 則端視中小尺寸應用面板的需求殷切程度而定 展望未來, 中小尺寸 TFT-LCD 面板的供需狀況應屬穩定充足, 進而隨世界經濟景氣呈現短期變化之狀態 3G~4.5G TFT line 轉而生產中小尺寸 TFT-LCD, 並不會造成中小尺寸 TFT-LCD 產能大量過剩, 最主要是因為手機面板的需求將持續增加 第一, 手機面板大量由 CSTN 轉成 color TFT-LCD, 第二, 手機面板尺寸自 1.8 /2.0, 轉向 2.4 /2.8 /3 等較大型面板, 以 1.8 與 2.4 來比較,2.4 比 1.8 要多消耗 40% 的面板產能 手機面板的需求將持續增加, 會佔去部份 3G/4G TFT line 的產能 (4) 競爭利基 元太科技九十五年度的營業額雖因市場競爭及價格下跌, 造成營收與獲利下降 但展望未來, 元太科技將基於利用我們現有 TFT-LCD 之技術做為基礎, 進軍 TFT- LCD Panel 之利基應用市場, 維持獲利之成長, 並同時發展與 TFT 為基礎或相關相近之新顯示技術應用 ( 如 EPD), 以維持公司持續在獲利與營收上之穩健成長, 成為一個技術導向與市場導向之公司 1 熟悉中小尺寸產品本公司自 1992 年 6 月創立以來, 專注於中小尺寸 TFT-LCD 模組之市場上, 並因此建立技術服務為導向的行銷策略, 延伸產業鏈至長期客戶的互動合作上發展新合作關係 由於長期投入及專注, 累積並形成無可替代之資源和經驗, 了解客戶和熟悉其所在市場, 故能在新應用市場的行銷作業上, 預先準備產品方案 由於中小尺寸 TFT-LCD 模組應用領域相當廣泛, 舉凡可攜式 DVD 行動電話 影像電話 數位相機 車用影音系統 個人娛樂播放機系統等非常之多, 每一種系統的應用界面差異非常大 ; 舉例而言, 行動電話顯示模組需要緊密配合手機設計各樣需求, 才能在競爭激烈的行動電話市場上立足, 而此項界面差異對於產品導入 (Design-In) 影響非常重大 本公司由於長期專注於中小尺寸的 TFT-LCD 產品市場, 對於不同應用所須之特殊搭配介面十分了解, 因此能夠快速提供系統廠商所需的適用產品, 積極協助產品導入, 對於建立長期穩定雙贏關係非常有利, 由於產銷穩定自然能在利潤上有所貢獻 2 完備而符合市場需要的產品線本公司中小尺寸 TFT-LCD 之產品線相當齊全, 而且在與客戶及市場密切的互動中, 準確預測市場趨勢, 積極投入人力物力, 持續開發未來市場所需要之產品, 提供夥伴客戶更有利的武器, 讓他們在市場上, 贏得先機, 也保證本公司的優勢 38

43 目前已公開銷售之產品包括手機面板 1.01 ~ 2.8, 以及其他應用的中小尺寸產品 " 3.5" 3.6 5" " 6.4"VGA 6.5" 7" 8" "VGA 及 10.4SVGA 等, 主要分 4:3 與 16:9 及數位與類比系統 3 優越客製化服務元太科技成功在市場上建立優越客製化服務, 並為主要客戶帶來利基市場以享有下列的好處 : 1) 在有效市場區隔下, 建立客戶產品無可取代的優勢 2) 客戶嘔心瀝血所營造的市場, 不會輕易為競爭對手所模仿 3) 客戶安心投入建立市場, 並帶來更好的利潤回饋 4) 以客戶需求提供客戶專賣保護期限, 所以客戶投入的資源有所保障 4 積極培養的良好客戶關係本公司與所開發的客戶, 積極培養互信互利的關係, 對於具有開發潛力的客戶, 投入心力來協助他們成為本公司的主力客戶 這些具有開展潛力之廠商, 原本受限於對顯示技術並不熟悉, 對解決該公司系統與本公司產品之間的介面問題沒經驗, 或者無法快速完成解碼電路板之設計 本公司一本支持策略客戶的原則, 均指派技術人員解決客戶在產品導入所遭遇之各項問題, 讓客戶加快產品的上市時程以搶先攻佔市場, 製造客戶產品優勢, 更有助於客戶忠誠度之維持 5 快速之產品開發對於透過市場互動中所達成的產品開發計畫, 或客製化產品開發個案, 本公司充分利用自己的製程與研發核心技術, 以及十年技術開發及市場專案經驗, 適時提供市場所需之產品 (Time to Market) 並認為此一因素是形成核心競爭力的重要項目之一, 本公司特別重視如何縮短產品開發時程, 目前本公司的新產品開發時程, 從規格確定啟動開發至產品試製成功準備量產, 平均所費時間只有四個月, 未來將更進一步朝向三個月內完成為目標 6 產品開發費用最低為在競爭激烈的市場上創造優勢, 本公司戮力控制開發成本, 期能以具有誘惑力的價格, 滿足中小尺寸新產品在市場導入前期的試探性需求 ; 另外對於有意開發專用產品以滿足市場需求的客戶, 可避免因開發成本調高而取消開發計畫的障礙 1) 本公司生產設備的玻璃基板尺寸為 370mm*470mm, 由於基板尺寸較小, 就 TFT Array 及彩色濾光片 (color filter) 之光罩費用而言, 本公司開發費用相對於第三代及三. 五代 TFT-LCD 工廠所需之費用約為三分之一至二分之一之間 2) 大量客製化產品開發與自用新產品開發, 使得開發作業在公司內部如同生產線作業, 因此無論在材料 光罩與模具成本上都取得較佳的成本結構 3) 九十四年已引進合作夥伴在厰內提供彩色濾光片, 可節省可觀的成本及時程 由於中小尺寸 TFT-LCD 模組的產品尺寸和規格相當繁雜, 而且每一種尺寸或規格的市場接受度如何, 在產品開發當時, 並無絕對把握 因此本公司產品開發費用最低, 平均分攤在每一單位產品成本亦最低, 而且對於客製化新產品的交期, 從樣品提供到量產品正式上市時程, 都能更配合客戶需求, 此一優勢對於爭取市場先機及確保在少量多樣產品市場競爭方面, 均有決定性之影響 7 掌握銷售管道及區域市場美國 : 台灣是主要 ODM 及 OEM 服務基地 對於 ODM/OEM 產品而言, 產品設 39

44 計主要著眼於對全球品牌公司的要求 美國仍是全球最大市場, 擁有很充足研發資源及市場資訊來開發更符合客戶或消費者的主導性產品 元太科技為取得產品開發先機, 決定從市場源頭配合美國強大的研發資源, 在產品開發前期導入設計服務 如此可透過銷售管道與全球品牌公司之間活動, 增加美國地區的直接或間接銷售比例, 並在經銷服務網加強售前後服務, 以確保美國地區穩定成長的銷售 本公司於 2006 年 10 月份, 正式在美國成立子公司, 就近提供美國客戶所需要的技術與銷售的服務 歐洲 : 歐洲開始以盟約組織成立之後, 已形成擁有 5 億消費人口的共同市場, 它不但擁有多元文化, 在藝術上具有深厚的基礎, 其經濟發展潛力及未來成長遠景極為可觀 此外, 歐盟在工業基礎及傳統文化結合所形成的創意環境, 極適合孕育新一代的電子新產品 元太科技也將在歐洲支持重要的客戶開發更符合市場也更具創意的新產品, 以獲致產品生命週期的前段商機 中國及主要生產供應鏈 : 大陸為世界的生產基地, 主要提供消費性產品供全球市場, TFT-LCD 消費性產品的生產廠商亦全數集中於亞太地區, 本公司明確掌握此一趨勢, 早已在大陸 香港及韓國佈建行銷據點, 就近提供快速的技術支援與服務, 尤其本公司在中國大陸及香港地區, 利用語文及文化背景相同之優勢, 勝於韓國 日本 TFT-LCD 大廠, 順利爭取客戶之信任及大數量之訂單, 對於本公司業務之持續成長, 奠定良好之契機 (5) 發展遠景之有利 不利因素與因應對策 1 有利因素元太科技自 1992 年設立, 即確立獨立研發核心技術及以中小尺寸 TFT-LCD 為市場主軸兩大方針, 面對蓬勃發展的消費性電子產品市場, 元太將具有以下競爭優勢 : 1) 在互利共榮的實質成果下, 獲取策略夥伴的彈性產能, 一方面充分提供銷售需求之產能, 同時建立此一策略夥伴互信互利機制, 奠定合作基礎, 有利元太科技持續成長 2) 建立技術服務為導向的行銷策略, 延伸產業鏈至長期客戶的互動合作上發展新合作關係 由於中小尺寸產品之應用界面多樣化, 對產品的售前應用技術服務較多, 因此產品創造的附加價值較高, 故產品的單位毛利也可提高 3) 元太科技歷經超過 10 年的獨立自主技術開發及市場驗證, 已培養出一堅強的技術團隊, 並擁有豐富的實務經驗 4) 客製化產品已為客戶所接受, 形成客戶產品優勢, 並在市場上獲得熱烈反應, 為客戶帶來營業額及利潤的效果, 也帶動其他客戶樂於採用此項服務, 為元太帶來實質較高毛利營業額 2 不利因素 A. 舊世代面板廠 (3G/4G/4.5G) 投入中小尺寸的生產, 供給量加大, 投入生產中小尺寸的產能將對元太科技形成市場價格壓力 因應之道 : 元太科技已與策略合作同業建立互利的產業機制, 在互利共榮的實質成果下, 獲取策略夥伴的彈性產能, 維持市場競爭力 另建立更往前的行銷管道, 從美國 歐洲二大經濟體中, 在更早期的產業鏈上, 提供客戶設計的服務與必要的協助, 除了快速的服務市場, 加快好的產品上市需要, 爭取更穩固訂單 B. 產品價格持續下降 因應之道 : 40

45 (a)創新內製型彩色濾光片生產 會在今年帶來成本上的節省 (b)元太科技模組產能已達經濟規模 議價能力相對提高 材料成本亦可適度降低 (c)元太科技也持續發揮多年的技術經驗 利用改進設計與變更製程 來直接達到 降低生產成本 (d)更擴大與策略聯盟廠商合作 廣泛垂直分工 充份發揮策略合作夥伴在高勞 力 低門檻的製程上的價值 這部分轉移交予協力廠後 內部更能在核心競爭 力的優勢上有更大的空間 擴大公司競爭能力 (二)主要產品之重要用途及產製過程 (1)主要產品之用途 產品 主要用途 車用 船舶與航空之導航 安全監控系統 醫療儀器 數位照相 TFT-LCD 薄膜式液晶顯示器 機 電子計算機 傳真機 彩色電視機 投影系統 汽車導航器 柏青哥 筆記型電腦 攝影機觀景窗等領域 (2)主要產品產製過程 玻璃清洗 濺 鍍 蝕 刻 面板壓合 液晶灌注 封 口 系統貼附 背光板組裝 測 試 包 微 影 入(出)庫 裝 (三)主要原料之供應狀況 主要原料 供應商 供應情形 積體電路 聯詠 奇景光電 愛普生 天鈺 良好 背 光 板 云光 三和 瑞儀 帝豪 良好 偏 光 片 台灣日東 華稻 LG 良好 素 玻 璃 ASAHI 良好 彩色濾光片 Sumika(住華科技) 良好 41

46 (四)最近二年度任一年度中曾占進 銷 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 銷 貨 金額與比例 及其增減變動原因 (1) 最近二年度主要銷貨客戶 94 年主要銷貨客戶 丙公司 其銷貨金額為 4,770,873 仟元 佔本公司 94 年度銷貨金額之 41% 甲公司 其銷貨金額為 3,437,357 仟元 佔本公司 94 年度銷貨金額之 30% 95 年主要銷貨客戶 甲公司 其銷貨金額為 2,411,866 仟元 佔本公司 95 年度銷貨金額之 25% 乙公司 其銷貨金額為 1,753,918 仟元 佔本公司 95 年度銷貨金額之 18% 丙公司 其銷貨金額為 1,742,564 仟元 佔本公司 95 年度銷貨金額之 18% 增減變動說明 客戶需求變動 (2) 最近二年度主要進貨廠商 94 年主要進貨廠商 C 公司 其進貨金額為 1,316,581 仟元 佔本公司 94 年度進貨金額之 28% B 公司 其進貨金額為 946,653 仟元 佔本公司 94 年度進貨金額之 20% D 公司 其進貨金額為 522,486 仟元 佔本公司 94 年度進貨金額之 11% 95 年主要進貨廠商 C 公司 其進貨金額為 865,398 仟元 佔本公司 95 年度進貨金額之 24% E 公司 其進貨金額為 772,832 仟元 佔本公司 95 年度進貨金額之 22% F 公司 其進貨金額為 670,541 仟元 佔本公司 95 年度進貨金額之 19% 增減變動說明 因成本考量 (五)最近二年度生產量值表 生產 單位 仟片 新台幣仟元 94 年度 年度 95 年度 量值 產能 產量 產值 產能 產量 產值 7,308 7,308 7,001,178 11,643 11,643 6,856,080 主要產品 薄膜電晶體液晶顯示器 (六)最近二年度銷售量值表 銷售 單位 仟片 新台幣仟元 94 年度 年度 量值 主要產品 薄膜電晶體液晶顯示器 內銷 量 95 年度 外銷 值 876 1,363,862 量 內銷 值 8,942 10,206, 量 外銷 值 1,982 1,566,471 量 11,363 值 8,204,065

47 三 最近二年度及截至年報刊印日止員工資料 : 年度 94 年度 95 年度 當年度截至 96 年 4 月 30 日 技術作業員 員工人數 工程人員 行政人員 研究人員 經理人員 合計 平均年齡 歲 歲 歲 平均服務年資 4.19 年 4.56 年 4.55 年 博士 0.37% 0.13% 0.25% 學歷分佈比率 碩士 8.31% 10.15% 10.38% 學士 28.61% 32.09% 31.27% 專科 20.17% 18.61% 17.80% 高中 ( 含 ) 以下 42.54% 39.02% 40.30% 四 環保支出資訊 ( 一 ) 最近年度及截至年報刊印日止, 因污染環境所受損失 ( 包括賠償 ) 及處分總額, 並說明未來因應對策 ( 包括改善措施 ) 及可能之支出 ( 包括未採取因應對策可能發生損失 處分及賠償之估計金額, 如無法合理估計者, 應說明其無法合理估計之事實 ): (1) 最近二年度因污染環境所受損失 :95 年 10 月因空氣污染物排放量超出操作許可, 被科處 10 萬元罰款 (2) 未來因應對策及可能之支出 : 施行對策 : 皆依照國內相關法規及訂定之排放標準施行, 委託合格廢棄物之處物之處理廠商處理廠內廢棄物, 確實實施垃圾分類, 並設置空氣污染物連續監測設施 改善廢棄物暫存區改善工程及增設提高污泥脫水率處理設施 ( 二 ) 因應對策 (1) 提昇空氣污染防治處理設施 (2) 增設空氣污染物連續監測設施 (3) 實施 ISO 14001/OHSAS (4) 廢棄物暫存區改善工程 (5) 增設提高污泥脫水率處理設施 ( 三 ) 採行改善措施及未來三年環保支出 1. 擬採行改善措施部分為保護自然環境, 減少環境污染並符合環保法規規定, 本廠致力推動各項減少環境污染方案, 並推動 ISO14001 OHSAS 環境與安衛管理系統之建置, 以其達至持 43

48 續改善 永續發展之目標 針對各項所排出環境污染物本廠均符合主管機關所訂定之排放標準 廠內廢棄物均委託合法之處理廠商處理 列管之毒化物也取得許可運作, 現擬定推動各項提高處理效率 提高回收率及回收再利用案, 以持續加強 精益求精的精神將環境污染減量做到最好 擬採行之措施如下 : (1) 推動異丙醇冷凝回收再利用 (2) 提昇空氣污染防治處理設施 (3) 增設空氣污染物連續監測設施 (4) 實施 ISO 14001/OHSAS18001 (5) 廢棄物暫存區改善工程 (6) 增設提高污泥脫水率處理設施 2. 未來三年環保支出 單位 : 新台幣仟元 項 目九 十 六 年 度九 十 七 年 度九 十 八 年 度 廢棄物 $ 18,000 $ 22,000 $ 22,000 廢 水 10,000 10,000 10,000 毒化物 3,000 3,000 3,000 空氣污染 10,000 30,000 10,000 ISO ( 四 ) 本公司直 間接外銷歐洲產品, 均已符合歐盟環保指令 (RoHS), 並取得 Sony 公司之綠色夥伴 (Green Partner) 環保認證 五 勞資關係 1. 公司各項員工福利措施 進修 訓練 退休制度與其實施情形, 以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形 : (1) 員工福利措施 1 職工福利委員會統籌理員工福利, 定期舉辦員工旅遊及各項交誼活動, 以紓解員工工作壓力 2 除勞工保險外, 公司另為同仁投保團體壽險 意外險 醫療險及防癌保險 全民健保及定期健康檢查, 使同仁享有多重保障 3 公司每年編列預算辦員工教育訓練, 促進員工管理面及專業技能的精進及提供員工個人職涯的規劃 4 依勞動基準法之規定訂定退休辦法, 按月提撥退休準備基金, 儲存於中央信託局 ; 依勞工退休金條例按月提繳員工退休金至勞保局員工個人專戶, 上列新舊退休金制度依法貫徹執行 5 依據勞動基準並參酌經營環境的改變, 適時修改各項管理規章, 以創造人性化的管理制度 6 建立具有激勵及合理之薪資體系, 以招募具有競爭力之勞工 7 通暢之晉升管道, 提升優秀之人員 8 定期舉辦勞資會議, 溝通員工意見 (2) 員工訓練及進修 元太科技將員工視為企業最重要的資產, 對培育員工一向不遺餘力, 並以完整的教育訓練體系與良好的學習環境, 讓整體人力素質不斷提升, 其最重要的方式如下 : 1 公司依年度教育訓練計劃予以規劃課程, 而課程規劃的重點除了提升員工專業之領域, 更加強員工管理方面的知識, 按月定期舉辦內部之全員基礎訓練, 及外部訓練 44

49 課程讓員工共同參與 2 元太教育網 :e-learning 線上學習, 將課程劃分為研發 製程 行銷 管理及其他類別, 除了提供給員工一個全方位的學習平台, 也同時將元太科技獨有的專業經驗轉化為可傳承的知識 (3) 員工行為或倫理守則本公司始終秉持 以人為本 的理念, 除了尊重員工的專業, 同時提供他們發揮的舞台外, 更是注重員工的操守及倫理, 因此, 人資部在新人進入公司之初, 即提供相關規範, 並要求員工遵守 (4) 員工安全與健康員工的 安全 健康 向來是元太科技非常重視的課題, 除了通過 OHSAS 職業安全衛生管理系統之國際認證外, 也通過 ISO 環境管理系統之國際認證 另員工健康管理, 依規定實施員工健康檢查, 檢查項目優於勞工健康保護規則之規定 (5) 退休制度與實施情形舊制 : 本公司訂有員工退休辦法, 涵蓋所有正式任用員工 依該辦法規定, 員工退休金之支付, 係根據服務年資所獲得之基數及其退休前六個月之平均薪資計算 每位員工前十五年之服務, 每服務滿一年可獲得二個基數, 自第十六年起, 每服務滿一年可獲得一個基數, 最高以四十五基數為限 另本公司依勞動基準法規定按月提撥勞工退休準備金, 專戶儲存於中央信託局 新制 : 於九十四年七月起依勞工退休金條例按月提繳員工退休金至勞保局員工個人專戶 2. 勞資間之協議情形 : 本公司有關勞資關係之措施及規定, 係依相關法令執行, 且勞資關係良好, 任何有關勞資雙方的措施新增或修定, 均經充份溝通才定案, 故無爭議發生 3. 最近二年度及截至年報刊印日止, 公司因勞資糾紛所遭受之損失, 目前及未來可能發生之估計金額及因應措施 : 本公司平時即重視員工各項福利, 更強調與員工雙方溝通, 勞資關係相當和諧, 因此最近二年度及截至年報刊印日止並無勞資糾紛之發生及因而所發生之損失 在本公司秉持勞資互利之宗旨下, 未來可能發生勞資糾紛損失之可能性極微 六 重要契約 契約性質 當事人 契約起迄日期 主要內容 限制條款 起至專利權保共同開發薄膜電晶體共同開發及永豐餘造紙護之有效期限 若未能液晶顯示器產品 技術合作契股份有限公取得專利權保護, 則為約司二十年 無 起至專利權保授權元太科技使用開永豐餘造紙專利權技術護之有效期限 若未能發薄膜電晶體液晶顯股份有限公授權契約取得專利權保護, 則為示器產品之關鍵技術 司二十年 獨家授權使用 融 資 中國信託商 94/9/14-99/9/13 充實營運資金改善財業銀行等銀新台幣 24 億元聯貸案務結構行團 無 土地租賃 科學工業園區管理局 83/7/1~103/6/30 廠區土地租賃 本約土地上所興建之建物, 應以本身需要為限, 轉租轉借, 應經出租人同意 45

50 陸財務概況 一 最近五年度簡明財務報表 ( 一 ) 簡明資產負債表 年度 最近五年度財務資料 項目 91 年 92 年 93 年 94 年 95 年 單位 : 新台幣仟元 當年度截至 96 年 3 月 31 日 流動資產 $2,551,640 $4,133,680 $4,815,889 $2,734,026 $2,581,449 2,852,476 基金及長期投資 144, ,869 1,197,049 1,500,190 2,562,003 2,571,395 固定資產 7,385,410 6,364,734 5,418,043 4,578,416 3,519,759 3,351,398 無形資產 40,625 28, 其他資產 395, , , , , ,097 資產總額 10,518,278 11,053,112 11,970,803 9,678,351 9,352,443 9,450,366 流 動 分配前 5,688,484 2,617,519 2,455,017 3,431,251 1,837,284 1,861,506 負債分配後 5,688,484 2,619,479 2,598,014 3,431,251 ( 註 ) - 長期負債 1,757,157 4,112,788 3,286, ,000 1,230,000 1,200,000 其他負債 , , , , ,303 負 債 分配前 7,446,470 6,746,428 5,888,838 3,870,001 3,263,439 3,244,809 總 額分配後 7,446,470 6,748,388 6,031,835 3,870,001 ( 註 ) - 股 本 6,650,000 4,000,000 4,259,597 5,484,353 5,481,393 5,481,393 資本公積 1,600, ,274 5,274 保 分配前留 (5,148,306) 307,088 1,861, , , ,334 盈 餘 ( 累積虧損 ) 分配後 (5,148,306) 45, , ,190 ( 註 ) - 累積換算調整數 2,200 (404) (38,981) 34, , ,978 金融商品未實現損益 (5,195) (26,422) 庫藏股票 股東權 分配前 3,071,808 4,306,684 6,081,965 5,808,350 6,089,004 6,205,557 益總額分配後 3,071,808 4,304,724 5,938,968 5,808,350 ( 註 ) - 註 :95 年度盈餘分配案尚未經 96 年股東常會決議 46

51 ( 二 ) 簡明損益表單位 : 除每股盈餘 ( 虧損 ) 為新台幣元外, 餘係仟元 年 度 最近五年度財務資料 ( 註一 ) 項 目 91 年 92 年 93 年 94 年 95 年 當年度截至 96 年 3 月 31 日 營業收入 $3,418,574 $7,787,855 $12,047,214 $11,570,466 $9,770,536 $1,810,531 營業毛利 ( 損 ) (754,389) 1,174,675 2,479, , , ,743 營業利益 ( 損失 ) ( 1,184,269) 687,924 1,873,930 (191,489) 130, ,764 營業外收入及利益 317, ,467 83, , ,570 65,099 營業外費用及損失 390, , , , ,902 45,238 繼續營業部門稅前 ( 損 ) 益 ( 1,257,176) 541,981 1,675,818 (188,406) 200, ,625 會計原則變動之累積影響數 (328) - 本期純益 ( 損失 ) ( 1,257,176) 551,981 1,815,818 (188,406) 200,392 85,625 每股盈餘 ( 註二 ) ( 1.90) (0.34) ( 虧損 ) ( 註三 ) ( 2.96) (0.34) ( 註四 ) - 稀釋每股 ( 註二 ) 盈餘 ( 註三 ) ( 註四 ) - 註一 : 上列各年度財務資料均經會計師查核或核閱 註二 : 按各年度發行在外加權平均股數計算 註三 : 按追溯調整後之股數計算 註四 : 九十五年度盈餘分派案尚未經股東會決議 ( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見 1. 最近五年度簽證會計師之姓名及其查核意見 年 度 會計師事務所 簽證會計師 意見內容 91 年 勤業會計師事務所 郭政弘會計師 / 陳清祥會計師 修正式無保留意見 92 年 勤業眾信會計師事務所 郭政弘會計師 / 陳清祥會計師 修正式無保留意見 93 年 勤業眾信會計師事務所 陳清祥會計師 / 邵志明會計師 無保留意見 94 年 勤業眾信會計師事務所 郭政弘會計師 / 邵志明會計師 修正式無保留意見 95 年 勤業眾信會計師事務所 邵志明會計師 / 郭政弘會計師 修正式無保留意見 註 : 會計師變更係事務所內部工作之調度與安排 47

52 二 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 ( 註一 ) 年度分析項目 91 年 92 年 93 年 94 年 95 年 當年度截至 96 年 3 月 31 日 財務結負債佔資產比率 構 ( % ) 長期資金佔固定資產比率 償 能 流動比率債 力速動比率 ( % ) 利息保障倍數 (5.16) (7.49) 應收款項週轉率 ( 次 ) 平均收現日數 經營能力 存貨週轉率 ( 次 ) 應付款項週轉率 ( 次 ) 平均銷貨日數 固定資產週轉率 ( 次 ) 總資產週轉率 ( 次 ) 資產報酬率 (%) ( 10.26) (1.60) 股東權益報酬率 (%) ( 33.71) (3.17) 佔 實 收 資 本營業利益 ( 損失 ) (17.81) (3.49) 獲利能力 比率 ( % ) 稅前利益 ( 損失 ) (18.90) (3.44) 純益 ( 損 ) 率 (%) (36.77) (1.63) 基本每股盈餘 ( 虧損 )( 元 ) (1.90) (0.34) 追溯調整後每股盈餘 ( 虧損 )( 元 ) (2.96) ( 註二 ) - 稀釋每股盈餘 ( 元 ) 追溯調整後稀釋每股盈餘 ( 元 ) ( 註二 ) - 現金流量比率 (%) 現金流 現金流量允當比率 (%) 量 ( % ) 現金再投資比率 (%) 營業槓桿度 槓桿度 財務槓桿度 最近二年度財務比率變動達 20% 之原因 : 九十五年獲利約 2 億元, 較九十四年大幅增加, 以致財務結構 償債能力 現金流量都大幅提升 註一 : 上列各年度財務資料均經會計師查核簽證 註二 : 九十五年度盈餘分配案尚未經股東會決議 48

53 財務分析之計算公式如下 : 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期資金占固定資產比率 =( 股東權益淨額 + 長期負債 )/ 固定資產淨額 2. 償債能力 (1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債 (2) 速動比率 =( 流動資產 - 存貨 - 預付費用 )/ 流動負債 (3) 利息保障倍數 = 所得稅及利息費用前純益 / 本期利息支出 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率 = 銷貨淨額 / 各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額 (2) 平均收現日數 =365/ 應收款項週轉率 (3) 存貨週轉率 = 銷貨成本 / 平均存貨額 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率 = 銷貨成本 / 各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額 (5) 平均銷貨日數 =365/ 存貨週轉率 (6) 固定資產週轉率 = 銷貨淨額 / 固定資產淨額 (7) 總資產週轉率 = 銷貨淨額 / 資產總額 4. 獲利能力 (1) 資產報酬率 = 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 ) / 平均資產總額 (2) 股東權益報酬率 = 稅後損益 / 平均股東權益淨額 (3) 純益率 = 稅後損益 / 銷貨淨額 (4) 每股盈餘 =( 稅後淨利 - 特別股股利 )/ 加權平均已發行股數 5. 現金流量 (1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債 (2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 ( 資本支出 + 存貨增加額 + 現金股利 ) (3) 現金再投資比率 =( 營業活動淨現金流量 - 現金股利 )/( 固定資產毛額 + 長期投資 + 其他資產 + 營運資金 ) 6. 槓桿度 : (1) 營運槓桿度 =( 營業收入淨額 - 變動營業成本及費用 ) / 營業利益 (2) 財務槓桿度 = 營業利益 /( 營業利益 - 利息費用 ) 49