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1 公 司 代 码 : 公 司 简 称 : 中 国 软 件 中 国 软 件 与 技 术 服 务 股 份 有 限 公 司 2016 年 半 年 度 报 告 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 本 半 年 度 报 告 未 经 审 计 四 公 司 负 责 人 杨 军 主 管 会 计 工 作 负 责 人 方 军 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 周 美 茹 声 明 : 保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 本 报 告 期 不 进 行 利 润 分 配 及 公 积 金 转 增 股 本 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 本 报 告 所 涉 及 的 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 陈 述, 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 1 / 122

2 目 录 第 一 节 释 义... 3 第 二 节 公 司 简 介... 3 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 4 第 四 节 董 事 会 报 告... 5 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 第 九 节 公 司 债 券 相 关 情 况 第 十 节 财 务 报 告 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 / 122

3 第 一 节 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 国 资 委 指 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 中 国 电 子 指 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 公 司 本 公 司 指 中 国 软 件 与 技 术 服 务 股 份 有 限 公 司 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 中 国 软 件 与 技 术 服 务 股 份 有 限 公 司 中 国 软 件 CHINA NATIONAL SOFTWARE & SERVICE COMPANY LIMITED CS&S 杨 军 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 陈 复 兴 赵 冬 妹 联 系 地 址 北 京 市 海 淀 区 学 院 南 路 55 号 中 软 大 厦 A 座 7 层 北 京 市 海 淀 区 学 院 南 路 55 号 中 软 大 厦 A 座 7 层 董 事 会 董 事 会 办 公 室 办 公 室 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] [email protected] 三 基 本 情 况 简 介 公 司 注 册 地 址 北 京 市 昌 平 区 昌 盛 路 18 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 北 京 市 昌 平 区 昌 盛 路 18 号 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 [email protected] 3 / 122

4 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 情 况 简 介 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 董 事 会 办 公 室 和 上 海 证 券 交 易 所 五 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 中 国 软 件 六 公 司 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 公 司 报 告 期 内 注 册 情 况 未 变 更 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 主 要 会 计 数 据 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 收 入 1,597,974, ,224,799, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 -54,099, ,006, 不 适 用 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 -75,189, ,075, 不 适 用 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -741,882, ,660, 不 适 用 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 1,906,153, ,976,976, 总 资 产 4,934,457, ,523,025, ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 不 适 用 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 不 适 用 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 不 适 用 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 1.33 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 2.82 个 百 分 点 4 / 122

5 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 三 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -388, 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 28,056, 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 收 益 80, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 909, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 831, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -7,622, 所 得 税 影 响 额 -776, 合 计 21,089, 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 2016 年 上 半 年, 公 司 全 面 分 析 面 临 的 机 遇 与 挑 战, 以 提 质 增 效 深 化 转 型 融 合 发 展 综 合 施 策 为 工 作 主 线, 继 续 深 化 转 型 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 收 入 亿 元, 同 比 增 长 30.47%; 实 现 利 润 总 额 -9, 万 元, 同 比 增 加 1, 万 元 ; 实 现 归 属 于 母 公 司 净 利 润 -5, 万 元, 同 比 增 加 2, 万 元 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 财 务 报 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 1,597,974, ,224,799, 营 业 成 本 888,795, ,897, 销 售 费 用 157,846, ,815, 管 理 费 用 699,969, ,556, 财 务 费 用 3,369, ,984, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -741,882, ,660, 不 适 用 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -62,847, ,242, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -206,921, ,275, 不 适 用 研 发 支 出 447,710, ,163, / 122

6 营 业 收 入 变 动 原 因 说 明 : 主 要 是 由 于 本 期 销 售 合 同 确 认 收 入 较 多 及 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 本 期 增 加 子 公 司 迈 普 通 信 所 致 营 业 成 本 变 动 原 因 说 明 : 主 要 是 由 于 本 期 销 售 合 同 确 认 收 入 较 多 及 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 本 期 增 加 子 公 司 迈 普 通 信 所 致 销 售 费 用 变 动 原 因 说 明 : 主 要 是 由 于 本 期 业 务 量 增 大 及 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 本 期 增 加 子 公 司 迈 普 通 信 所 致 管 理 费 用 变 动 原 因 说 明 : 主 要 是 由 于 本 期 业 务 量 增 大 研 发 投 入 较 多 及 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 本 期 增 加 子 公 司 迈 普 通 信 所 致 财 务 费 用 变 动 原 因 说 明 : 主 要 是 由 于 本 期 银 行 借 款 利 息 支 出 减 少 所 致 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 是 由 于 本 期 经 营 性 支 出 较 多 所 致 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 是 由 于 本 期 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 支 付 未 来 城 办 公 楼 购 置 款 较 多 及 上 期 处 置 子 公 司 四 川 中 软 部 分 股 权 收 到 现 金 所 致 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 是 由 于 本 期 偿 还 银 行 借 款 较 多 所 致 研 发 支 出 变 动 原 因 说 明 : 主 要 是 本 期 公 司 重 大 项 目 研 发 投 入 增 加 及 及 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 本 期 增 加 子 公 司 迈 普 通 信 所 致 2 研 发 投 入 项 目 金 额 本 期 资 本 化 研 发 支 出 ( 元 ) 本 期 费 用 化 研 发 支 出 ( 元 ) 447,710, 研 发 支 出 合 计 ( 元 ) 447,710, 研 发 支 出 占 净 资 产 的 比 例 (%) 研 发 支 出 占 营 业 收 入 的 比 例 (%) 报 告 期 内 公 司 继 续 加 大 对 基 础 软 件 信 息 安 全 金 税 核 心 业 务 的 投 入, 研 发 投 入 同 比 增 长 了 35.19%, 增 长 较 快 主 要 是 由 于 本 期 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 本 期 增 加 子 公 司 迈 普 通 信 所 致 3 资 产 负 债 资 产 负 债 情 况 单 位 : 元 项 目 名 称 本 期 期 末 数 本 期 期 末 数 占 总 资 产 的 上 期 期 末 数 比 例 (%) 上 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 本 期 期 末 金 额 情 况 较 上 期 期 末 变 说 明 动 比 例 (%) 货 币 资 金 1,060,756, ,068,546, 注 1 应 收 票 据 54,359, ,468, 注 2 其 他 应 收 款 175,467, ,519, 注 3 在 建 工 程 7,636, ,693, 注 4 短 期 借 款 364,914, ,323, 注 5 应 付 职 工 薪 酬 51,686, ,055, 注 6 应 交 税 费 26,663, ,337, 注 7 应 付 利 息 31, 注 8 6 / 122

7 资 产 总 计 4,934,457, ,523,025, 注 1: 货 币 资 金 较 期 初 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 报 告 期 偿 还 借 款 及 经 营 性 支 出 较 多 所 致 注 2: 应 收 票 据 较 期 初 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 期 初 票 据 到 期 结 算 所 致 注 3: 其 他 应 收 款 较 期 初 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 本 期 支 付 保 证 金 较 多 所 致 注 4: 在 建 工 程 较 期 初 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 未 来 城 办 公 楼 项 目 本 期 竣 工 转 固 所 致 注 5: 短 期 借 款 较 期 初 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 本 期 归 还 银 行 借 款 较 多 所 致 注 6: 应 付 职 工 薪 酬 较 期 初 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 本 期 支 付 上 年 末 尚 未 发 放 的 职 工 薪 酬 所 致 注 7: 应 交 税 费 较 期 初 变 动 较 大, 主 要 是 公 司 支 付 上 年 末 应 交 税 金 所 致 注 8: 应 付 利 息 较 期 初 变 动 较 大, 主 要 是 本 期 支 付 上 年 度 计 提 的 利 息 所 致 4 其 他 变 动 较 大 科 目 变 动 较 大 科 目 说 明 单 位 : 元 项 目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 变 动 比 例 (%) 资 产 减 值 损 失 43,231, ,127, 投 资 收 益 -1,812, ,538, 营 业 外 收 入 110,941, ,862, 营 业 外 支 出 653, , 所 得 税 费 用 -7,714, ,476, 不 适 用 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 1,093, , 注 1: 资 产 减 值 损 失 较 上 期 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 增 加 子 公 司 迈 普 通 信 本 期 计 提 减 值 准 备 较 多 所 致 注 2: 投 资 收 益 较 上 期 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 上 期 处 置 子 公 司 四 川 中 软 部 分 股 权 及 上 海 浦 东 中 软 股 权 确 认 投 资 收 益 所 致 注 3: 营 业 外 收 入 较 上 期 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 增 加 子 公 司 迈 普 通 信 本 期 确 认 政 府 补 助 较 多 所 致 注 4: 营 业 外 支 出 较 上 期 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 本 期 非 流 动 资 产 处 置 损 失 较 多 所 致 注 5: 所 得 税 费 用 较 上 期 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 增 加 子 公 司 迈 普 通 信 所 得 税 费 用 所 致 注 6: 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 较 上 期 变 动 较 大, 主 要 是 由 于 本 期 外 币 报 表 折 算 差 额 较 大 所 致 5 其 他 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 报 告 期 内 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 未 发 生 重 大 变 动 (2) 公 司 前 期 各 类 融 资 重 大 资 产 重 组 事 项 实 施 进 度 分 析 说 明 2013 年 12 月, 公 司 向 特 定 对 象 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )21,587,512 股, 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 637,048, 元 实 施 进 度 详 见 中 国 软 件 与 技 术 服 务 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 存 放 与 实 际 使 用 情 况 的 专 项 报 告 7 / 122

8 (3) 经 营 计 划 进 展 说 明 报 告 期 内, 公 司 按 照 年 初 的 统 一 部 署, 积 极 优 化 业 务 深 化 转 型, 强 化 自 主 可 控 工 程 的 实 施 落 地, 税 务 产 业 化 工 程 按 计 划 稳 步 推 进, 行 业 市 场 有 序 拓 展 公 司 在 2015 年 度 报 告 中 明 确 : 计 划 2016 年 实 现 营 业 收 入 43 亿 元, 成 本 费 用 占 收 入 的 比 例 控 制 在 合 理 范 围 内 上 半 年, 公 司 实 现 营 业 收 入 亿 元, 同 比 增 长 30.47%, 营 业 成 本 同 比 增 长 12.38%, 期 间 费 用 同 比 增 长 40.87% 下 半 年, 公 司 将 进 一 步 加 大 各 项 业 务 的 拓 展 力 度, 加 强 成 本 费 用 控 制, 力 争 全 面 达 成 全 年 经 营 计 划 指 标 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 主 营 业 务 分 行 业 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 营 业 成 本 比 毛 利 率 比 上 上 年 增 减 上 年 增 减 年 增 减 (%) (%) (%) 软 件 服 务 业 1,583,284, ,416, 增 加 9.23 个 百 分 点 主 营 业 务 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 营 业 成 本 比 毛 利 率 比 上 上 年 增 减 上 年 增 减 年 增 减 (%) (%) (%) 自 主 软 件 产 品 394,333, ,511, 增 加 9.47 个 百 分 点 行 业 解 决 方 案 633,587, ,056, 减 少 0.91 个 百 分 点 服 务 化 业 务 555,364, ,848, 增 加 8.24 个 百 分 点 主 营 业 务 分 行 业 和 分 产 品 情 况 的 说 明 报 告 期 内, 公 司 向 前 5 名 客 户 销 售 额 为 3.99 亿 元, 占 本 期 销 售 总 额 的 比 例 为 25.20%; 公 司 向 前 5 名 供 应 商 采 购 额 占 本 期 采 购 总 额 的 比 例 32.39% 2 成 本 分 析 分 行 业 情 况 分 行 业 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 本 期 占 本 期 金 额 上 年 同 期 总 成 本 较 上 年 同 上 年 同 期 金 额 占 总 成 本 比 例 期 变 动 比 比 例 (%) (%) 例 (%) 软 件 服 务 业 软 硬 件 采 购 及 外 包 服 务 采 购 886,416, ,786, / 122

9 分 产 品 情 况 分 产 品 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 本 期 占 本 期 金 额 上 年 同 期 总 成 本 较 上 年 同 上 年 同 期 金 额 占 总 成 本 比 例 期 变 动 比 比 例 (%) (%) 例 (%) 自 主 软 件 产 品 软 硬 件 采 购 人 力 成 本 153,511, ,141, 行 业 解 决 方 案 软 硬 件 采 购 及 外 包 服 务 采 购 552,056, ,779, 服 务 化 业 务 外 包 服 务 采 购 180,848, ,865, 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 国 内 1,539,576, 国 外 43,708, 合 计 1,583,284, 主 营 业 务 分 地 区 情 况 的 说 明 本 期 国 外 业 务 营 业 收 入 较 去 年 同 期 增 长 较 多, 主 要 是 由 于 子 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 本 期 增 加 子 公 司 迈 普 通 信, 其 国 外 收 入 较 多 所 致 ( 三 ) 核 心 竞 争 力 分 析 公 司 作 为 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 控 股 下 的 大 型 高 科 技 企 业, 承 担 着 建 设 智 慧 中 国 保 障 国 家 信 息 安 全 责 任 和 使 命, 发 展 至 今 已 经 成 为 国 内 领 先 的 综 合 IT 服 务 提 供 商, 拥 有 包 括 操 作 系 统 数 据 库 中 间 件 安 全 产 品 应 用 系 统 在 内 的 较 为 完 善 的 安 全 可 靠 软 件 产 业 链 在 政 府 税 务 金 融 电 力 应 急 信 访 能 源 交 通 水 利 知 识 产 权 工 商 公 安 等 国 民 经 济 重 要 领 域 服 务 上 万 家 客 户 群 体, 并 积 极 发 展 移 动 支 付 党 建 云 智 慧 城 市 等 新 服 务 业 务 综 合 分 析 公 司 在 软 件 服 务 行 业 核 心 竞 争 力 主 要 体 现 在 以 下 几 方 面 : 1 品 牌 优 势 : 公 司 作 为 国 家 队, 在 信 息 安 全 作 为 国 家 战 略 被 重 视 的 今 天, 突 显 了 品 牌 的 价 值 以 及 用 户 对 其 的 信 赖 程 度, 更 得 到 政 府 的 大 力 支 持 2 安 全 可 靠 优 势 : 公 司 全 力 打 造 安 全 可 靠 产 业 体 系, 已 形 成 较 为 完 整 的 基 础 软 件 产 业 链, 打 造 了 操 作 系 统 数 据 库 办 公 软 件 数 据 安 全 产 品 等 基 础 软 件 产 品, 研 发 了 系 统 集 成 技 术 计 算 平 台 技 术 应 用 开 发 技 术 安 全 防 护 技 术 实 验 验 证 技 术, 建 设 了 安 全 可 靠 的 计 算 平 台 服 务 平 台 安 全 平 台, 开 发 了 电 子 公 文 办 公 系 统 电 子 政 务 内 网 等 应 用 产 品 今 年 围 绕 FT1500ACPU+ 麒 麟 OS 构 建 的 新 一 代 的 生 态 环 境, 已 形 成 面 向 事 物 处 理 的 生 态 环 境, 全 面 支 撑 党 政 办 公 安 全 可 靠 9 / 122

10 替 代 工 程 建 设 试 点 工 程 的 成 功 上 线 实 施, 为 客 户 提 供 了 安 全 可 靠 的 软 硬 件 服 务, 是 国 家 信 息 化 安 全 可 靠 的 实 力 服 务 商, 应 用 前 景 十 分 广 阔 3 资 质 优 势 : 公 司 通 过 了 ISO9001 质 量 体 系 ISO20000IT 服 务 管 理 体 系 ISO27001 信 息 安 全 管 理 体 系 CMMI-DEV-V1.3/L5 能 力 成 熟 度 模 型 的 认 证 拥 有 国 家 涉 密 计 算 机 信 息 系 统 集 成 甲 级 信 息 安 全 集 成 服 务 ( 一 级 ) 信 息 安 全 服 务 ( 安 全 工 程 类 二 级 ) 信 息 安 全 服 务 ( 安 全 开 发 类 一 级 ) 信 息 系 统 集 成 与 服 务 ( 运 行 维 护 分 项 一 级 ) 安 防 工 程 企 业 建 筑 智 能 化 等 高 等 级 资 质 证 书 这 些 资 质 使 公 司 在 市 场 竞 争 中 具 有 较 为 明 显 的 优 势 地 位 4 控 股 股 东 的 支 持 : 公 司 作 为 控 股 股 东 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 软 件 板 块 的 龙 头 核 心 企 业, 获 得 了 其 在 政 策 资 本 产 业 资 源 市 场 大 工 程 等 多 方 面 的 大 力 支 持 ( 四 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 (1) 证 券 投 资 情 况 (2) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 (3) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 10 / 122

11 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 合 作 方 名 称 委 托 理 财 产 品 类 型 委 托 理 财 金 额 委 托 理 财 起 始 日 期 委 托 理 财 终 止 日 期 报 酬 确 定 方 式 预 计 收 益 实 际 收 回 本 金 金 额 实 际 获 得 收 益 是 否 经 过 法 定 程 序 计 提 减 值 准 备 金 额 是 否 关 联 交 易 是 否 涉 诉 资 金 来 源 并 说 明 是 否 为 募 集 资 金 关 联 关 系 招 商 银 小 企 业 7,754, /1 2016/1/1 保 本 浮 7,754, , 是 否 否 否 其 他 行 E 家 0 2/15 9 动 收 益 型 交 通 银 稳 得 利 4,160, /1 2016/6/2 保 本 浮 4,160, , 是 否 否 否 其 他 行 7 天 周 0 /29 0 动 收 益 期 型 / 型 日 增 利 S 款 招 商 银 小 企 业 5,300, /1 2016/2/2 保 本 浮 5,300, , 是 否 否 否 其 他 行 E 家 / 员 0 /5 9 动 收 益 企 同 心 型 中 国 建 乾 元 天 5,000, /9 2016/1/2 保 本 浮 5,000, , 是 否 否 否 其 他 设 银 行 津 保 本 /17 0 动 收 益 股 份 有 型 理 财 型 限 公 司 产 品 2015 年 60 期 中 国 建 乾 元 保 10,000, /1 2016/1/2 保 本 浮 10,000, , 是 否 否 否 其 他 设 银 行 本 型 人 2/4 1 动 收 益 11 / 122

12 股 份 有 民 币 理 型 限 公 司 财 产 品 2015 年 第 15 期 中 国 建 乾 元 保 20,000, /1 2016/5/1 保 本 浮 20,000, , 是 否 否 否 其 他 设 银 行 本 型 人 /26 2 动 收 益 股 份 有 民 币 理 型 限 公 司 财 产 品 2016 年 第 1 期 中 国 建 乾 元 天 10,000, /1 2016/3/4 保 本 浮 10,000, , 是 否 否 否 其 他 设 银 行 津 保 本 /27 动 收 益 股 份 有 型 理 财 型 限 公 司 产 品 2016 年 19 期 中 国 建 乾 元 保 15,000, /3 2016/6/7 保 本 浮 15,000, , 是 否 否 否 其 他 设 银 行 本 型 人 /7 动 收 益 股 份 有 民 币 理 型 限 公 司 财 产 品 2016 年 第 4 期 中 国 建 乾 元 保 10,000, /5 2016/8/1 保 本 浮 是 否 否 否 其 他 设 银 行 本 型 人 /16 6 动 收 益 股 份 有 民 币 理 型 限 公 司 财 产 品 2016 年 第 13 期 12 / 122

13 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 乾 元 保 本 型 人 民 币 理 财 产 品 2016 年 第 50 期 5,000, /6 / /9/1 9 保 本 浮 动 收 益 型 交 通 银 蕴 通 财 5,000, /1 保 本 浮 行 股 份 富. 日 /18 动 收 益 有 限 公 增 利 s 型 司 款 合 计 97,214,100. / 00 / / / 逾 期 未 收 回 的 本 金 和 收 益 累 计 金 额 ( 元 ) 委 托 理 财 的 情 况 说 明 2016 年 半 年 度 报 告 77,214, , 是 否 否 否 其 他 是 否 否 否 其 他 / / / / / (2) 委 托 贷 款 情 况 (3) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 13 / 122

14 3 募 集 资 金 使 用 情 况 募 集 资 金 使 用 情 况 详 见 中 国 软 件 与 技 术 服 务 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 存 放 与 实 际 使 用 情 况 的 专 项 报 告, 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 子 公 司 名 称 业 务 性 质 注 册 资 本 长 城 计 算 机 软 件 与 系 统 有 限 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 中 标 软 件 有 限 公 司 中 软 信 息 服 务 有 限 公 司 广 州 中 软 信 息 技 术 有 限 公 司 北 京 中 软 万 维 网 络 技 术 有 限 公 司 中 国 计 算 机 软 件 与 技 术 服 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 中 软 科 技 创 业 投 资 有 限 公 司 上 海 中 软 计 算 机 系 统 工 程 有 限 公 司 北 京 中 软 融 鑫 计 算 机 系 统 工 程 有 限 公 司 杭 州 中 软 安 人 网 络 通 信 有 限 公 司 大 连 中 软 软 件 有 限 公 司 南 京 中 软 软 件 与 技 术 服 务 有 限 公 司 天 津 中 软 软 件 系 统 有 限 公 司 行 业 应 用 系 统 集 成 咨 询 及 综 合 信 息 技 术 服 务 政 府 企 业 信 息 化 建 设 的 系 统 集 成 服 务 软 件 开 发 及 相 关 业 务 自 主 操 作 系 统 为 主 的 基 础 软 件 研 发 14 / 122 公 司 持 股 比 例 (%) 总 资 产 (2016 年 6 月 30 日 ) 净 资 产 (2016 年 6 月 30 日 ) 净 利 润 (2016 年 1-6 月 ) 16, , , , , , , , , , 智 慧 城 市 IT 运 营 服 务 9, , , 电 力 税 务 政 府 及 大 型 企 业 等 行 业 和 领 域 的 系 统 集 成 行 业 应 用 软 件 和 技 术 服 务 轨 道 交 通 证 券 保 险 基 金 等 行 业 应 用 软 件 开 发 和 系 统 集 成 服 务 应 用 软 件 服 务 对 高 技 术 企 业 技 术 创 新 企 业 进 行 股 权 投 资 及 运 营 管 理 业 务 等 财 务 税 务 的 系 统 集 成 及 税 收 征 管 维 护 及 服 务 金 融 领 域 软 件 开 发 和 系 统 集 成 服 务 工 商 税 务 信 访 社 保 药 监 等 领 域 的 呼 叫 中 心 开 发 和 集 成 服 务, 及 政 府 采 购 平 台 的 研 发 销 售 和 运 营 3, , , , , , , , , ( 港 元 ) , , , , , , , , , , , , , , 软 件 外 包 及 服 务 业 务 1, , , 税 务 行 业 的 信 息 化 服 务 区 域 第 三 方 或 第 四 方 物 流 港 口 物 流 信 息 化 建 设 和 供 应 链 运 营 服 务 , ,

15 中 软 智 通 ( 唐 山 ) 科 技 有 限 公 司 宁 波 中 软 信 息 服 务 有 限 公 司 深 圳 市 中 软 创 新 信 息 系 统 有 限 公 司 天 津 麒 麟 信 息 技 术 有 限 公 司 城 市 综 合 信 息 化 应 用 平 台 的 开 发 及 运 营 服 务 智 慧 城 市 建 设 智 能 轨 道 交 通 现 代 物 流 等 领 域 的 相 关 软 件 与 服 务 业 务 电 力 行 业 信 息 化 建 设 和 应 用 软 件 服 务 操 作 系 统 及 衍 生 产 品 的 开 发 , , , , , , , 非 募 集 资 金 项 目 情 况 二 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 的 执 行 或 调 整 情 况 2016 年 4 月 21 日, 公 司 召 开 2015 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 2015 年 度 利 润 分 配 预 案 : 以 2015 年 末 总 股 本 494,562,782 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 0.36 元 ( 含 税 ), 合 计 派 发 现 金 股 利 17,804, 元 本 次 拟 分 配 的 利 润 占 当 年 度 归 属 上 市 公 司 股 东 净 利 润 的 30.13% 利 润 分 配 后, 剩 余 未 分 配 利 润 48,746, 元 转 入 下 一 年 度 本 年 度 公 司 无 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 报 告 期 内, 公 司 董 事 会 及 时 组 织 了 上 述 分 配 方 案 的 实 施, 于 2016 年 6 月 12 日 发 布 了 分 配 实 施 公 告 本 次 利 润 分 配 股 权 登 记 日 为 2016 年 6 月 16 日, 除 息 日 为 2016 年 6 月 17 日, 现 金 红 利 发 放 日 为 2016 年 6 月 17 日 ( 二 ) 半 年 度 拟 定 的 利 润 分 配 预 案 公 积 金 转 增 股 本 预 案 是 否 分 配 或 转 增 否 三 其 他 披 露 事 项 ( 一 ) 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 说 明 至 下 一 报 告 期, 公 司 预 测 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 累 计 净 利 润 仍 为 亏 损, 主 要 原 因 系 公 司 对 相 关 重 点 业 务 项 目 持 续 投 入 较 大 ( 二 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 15 / 122

16 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 二 破 产 重 整 相 关 事 项 16 / 122

17 三 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 ( 一 ) 公 司 收 购 出 售 资 产 和 企 业 合 并 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 变 化 的 无 ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 情 况 1 收 购 资 产 情 况 无 2 出 售 资 产 情 况 交 易 对 方 被 出 售 资 产 出 售 日 出 售 价 格 本 年 初 起 至 出 售 日 该 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 出 售 产 生 的 损 益 是 否 为 关 联 交 易 ( 如 是, 说 明 定 价 原 则 ) 资 产 出 售 定 价 原 则 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 资 产 出 售 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 占 利 润 总 额 的 比 例 (%) 关 联 关 系 陈 洪 长 城 软 件 在 湘 计 华 湘 的 40 万 出 资 ( 占 20%) 2016/04/12 80,000 80,000 80,000 否 挂 牌 价 格 以 相 应 权 益 比 例 的 净 资 产 为 基 础, 根 据 产 权 交 易 所 的 相 关 规 定, 综 合 考 虑 标 的 公 司 和 市 场 的 情 况 确 定 是 是 不 适 用 参 股 子 公 司 3 资 产 置 换 情 况 无 17 / 122

18 4 企 业 合 并 情 况 无 四 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 五 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 无 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 关 联 交 易 类 别 采 购 ( 含 接 受 劳 务 ) 销 售 ( 含 提 供 劳 务 ) 关 联 人 2016 年 预 计 金 额 ( 万 元 ) 2016 年 1-6 月 实 际 发 生 金 额 ( 万 元 ) 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 及 其 子 公 司 15, , 其 中 : 南 京 中 电 熊 猫 家 电 有 限 公 司 长 沙 湘 计 华 湘 计 算 机 有 限 公 司 中 电 长 城 网 际 系 统 应 用 有 限 公 司 盛 科 网 络 ( 苏 州 ) 有 限 公 司 北 京 可 信 华 泰 信 息 技 术 有 限 公 司 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 中 国 信 息 安 全 研 究 院 有 限 公 司 北 京 华 大 智 宝 电 子 系 统 有 限 公 司 深 圳 中 电 国 际 信 息 科 技 有 限 公 司 1.20 北 京 中 电 瑞 达 物 业 有 限 公 司 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 5, 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 及 其 子 公 司 15, 其 中 : 贵 州 振 华 天 通 设 备 有 限 公 司 3.21 深 圳 中 电 长 城 信 息 安 全 系 统 有 限 公 司 长 沙 湘 计 华 湘 计 算 机 有 限 公 司 1.40 长 沙 湘 计 海 盾 科 技 有 限 公 司 中 电 和 瑞 科 技 有 限 公 司 3.08 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 北 京 可 信 华 泰 信 息 技 术 有 限 公 司 0.05 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 第 六 研 究 所 3.21 中 国 通 广 电 子 公 司 中 国 信 息 安 全 研 究 院 有 限 公 司 / 122

19 3 关 联 人 财 务 公 司 存 贷 款 情 况 经 2016 年 4 月 21 日 公 司 2015 年 度 股 东 大 会 审 议 批 准, 公 司 与 关 联 方 中 电 财 务 续 签 了 金 融 服 务 协 议, 根 据 该 协 议, 中 电 财 务 在 其 经 营 范 围 许 可 的 范 围 内, 为 公 司 办 理 有 关 金 融 业 务, 包 括 但 不 限 于 票 据 承 兑 和 贴 现 存 款 服 务 贷 款 及 融 资 租 赁 内 部 转 账 及 相 应 的 结 算 清 算 方 案 设 计 等 截 至 2016 年 6 月 30 日, 公 司 在 中 电 财 务 存 款 余 额 为 1.73 亿 元, 占 公 司 存 款 比 例 16.67%, 贷 款 余 额 为 2.59 亿 元 2016 年 上 半 年 公 司 在 中 电 财 务 办 理 了 商 业 汇 票 贴 现 业 务 1.33 亿 元 商 业 汇 票 承 兑 业 务 0.46 亿 元 代 开 银 行 保 函 1.08 亿 元, 通 过 这 些 业 务 的 开 展, 公 司 将 进 一 步 强 化 资 金 管 理 加 速 资 金 周 转 提 高 运 作 效 率 降 低 运 营 成 本, 对 公 司 提 高 经 济 效 益 产 生 积 极 的 影 响, 有 利 于 公 司 的 发 展 4 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 二 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 经 公 司 第 五 届 董 事 会 第 三 十 八 次 会 议 审 议 通 过, 公 司 与 关 联 方 中 电 西 安 产 业 园 签 署 了 工 业 园 区 房 屋 买 卖 合 同 根 据 该 合 同, 公 司 拟 购 买 中 电 西 安 产 业 园 位 于 陕 西 省 西 安 市 经 济 技 术 开 发 区 草 滩 十 路 1288 号 创 新 产 业 及 公 共 服 务 区 一 期 孵 化 产 业 楼 2-03#, 房 屋 建 筑 面 积 平 方 米, 单 价 为 每 平 方 米 4300 元, 总 价 为 17,286,301 元 目 前, 正 在 办 理 相 关 手 续 查 询 索 引 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 2016 年 3 月 2 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 无 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 19 / 122

20 ( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 无 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 五 ) 其 他 1 根 据 2013 年 11 月 13 日 公 司 2013 年 度 第 3 次 临 时 股 东 大 会 决 议 和 2014 年 9 月 3 日 公 司 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 公 司 子 公 司 中 软 系 统 工 程 与 中 国 信 安 签 署 了 协 议 书 以 及 补 充 协 议, 中 软 系 统 工 程 将 中 国 信 安 位 于 北 京 市 昌 平 区 北 七 家 未 来 科 技 城 南 区 中 国 电 子 信 息 安 全 技 术 研 究 院 项 目 中 的 部 分 房 屋 用 于 科 研 办 公 使 用, 总 价 款 合 计 万 元 2014 年 10 月, 中 国 信 安 已 完 成 所 有 房 屋 的 交 付 2016 年 1 月, 中 软 系 统 工 程 已 完 成 全 部 款 项 支 付 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 2013 年 11 月 14 日 2014 年 9 月 4 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 六 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 2 担 保 情 况 3 其 他 重 大 合 同 或 交 易 无 七 承 诺 事 项 履 行 情 况 ( 一 ) 上 市 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 及 期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 股 份 限 售 中 国 电 子 本 公 司 认 购 中 国 软 件 非 公 开 发 行 的 A 股 股 票 自 发 行 结 束 之 日 起 三 十 六 (36) 个 月 内 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理, 也 不 会 以 任 何 方 式 促 使 中 国 软 件 回 购 该 部 分 股 份 以 及 由 该 部 分 股 份 派 生 的 股 份, 如 红 股 资 本 公 积 金 转 增 之 股 份 等 自 2013 年 12 月 19 日 起 36 个 月 内 是 是 20 / 122

21 解 决 同 业 竞 争 中 国 电 子 1 在 本 公 司 作 为 中 国 软 件 控 股 股 东 期 间, 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 不 会 主 动 从 事 任 何 竞 争 业 务 或 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 如 果 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 得 到 任 何 从 事 竞 争 业 务 的 机 会, 应 立 即 书 面 通 知 中 国 软 件, 并 尽 力 促 使 该 业 务 机 会 按 合 理 和 公 平 的 条 款 和 条 件 首 先 提 供 给 中 国 软 件, 中 国 软 件 享 有 优 先 权 如 果 中 国 软 件 认 为 该 商 业 机 会 适 合 上 市 公 司 并 行 使 优 先 权, 本 公 司 以 及 本 公 司 实 际 控 制 的 其 他 公 司 将 尽 最 大 努 力 促 使 中 国 软 件 获 得 该 等 商 业 机 会 2 在 本 公 司 作 为 中 国 软 件 控 股 股 东 期 间, 如 因 包 括 但 不 限 于 行 政 划 拨 司 法 裁 决 企 业 合 并 等 被 动 原 因, 导 致 本 公 司 以 及 本 公 司 实 际 控 制 的 其 他 公 司 从 事 的 业 务 与 中 国 软 件 存 在 相 同 或 类 似 业 务 的, 本 公 司 以 及 本 公 司 实 际 控 制 的 其 他 公 司 将 确 保 中 国 软 件 享 有 充 分 的 决 策 权, 在 中 国 软 件 认 为 该 等 业 务 注 入 时 机 已 经 成 熟 时, 及 时 以 合 法 及 适 当 的 方 式 将 其 注 入 中 国 软 件 3 如 出 现 因 本 公 司 或 本 公 司 控 制 的 其 他 企 业 违 反 上 述 任 何 承 诺 而 导 致 中 国 软 件 或 其 股 东 的 权 益 受 到 损 害 的 情 况, 本 公 司 将 依 法 承 担 相 应 的 赔 偿 责 任 4 自 本 承 诺 函 出 具 之 日 起, 本 函 及 本 函 项 下 之 承 诺 为 不 可 撤 销 的, 且 持 续 有 效 自 2013 年 1 月 6 日 起 长 期 有 效 否 是 八 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 十 可 转 换 公 司 债 券 情 况 十 一 公 司 治 理 情 况 公 司 治 理 实 际 情 况 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 基 本 不 存 在 差 异 十 二 其 他 重 大 事 项 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 ( 二 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 ( 三 ) 其 他 1 根 据 2016 年 4 月 27 日 第 六 届 董 事 会 第 三 次 会 议 决 议, 公 司 同 意 子 公 司 中 软 投 资 将 其 在 中 软 鸿 美 的 全 部 100 万 元 出 资 ( 占 注 册 资 本 的 20%), 通 过 在 产 权 交 易 市 场 公 开 挂 牌 的 方 式 予 以 出 21 / 122

22 售, 其 中 首 次 挂 牌 价 不 低 于 1 元 2016 年 7 月 19 日 已 在 北 交 所 挂 牌, 首 次 挂 牌 价 为 1000 元, 最 终 成 交 价 以 受 让 方 摘 牌 价 格 为 准 其 他 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 2016 年 4 月 29 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 2 根 据 2016 年 4 月 27 日 第 六 届 董 事 会 第 三 次 会 议 决 议, 公 司 同 意 子 公 司 中 软 投 资 将 其 子 公 司 中 软 功 安 予 以 清 算 注 销 目 前, 正 在 办 理 相 关 手 续 其 他 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 2016 年 4 月 29 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 3 根 据 2016 年 7 月 6 日 第 六 届 董 事 会 第 五 次 会 议 决 议, 公 司 同 意 子 公 司 上 海 中 软 以 盈 余 公 积 427 万 元 和 未 分 配 利 润 273 万 元 转 增 注 册 资 本, 转 增 完 成 后, 上 海 中 软 的 注 册 资 本 增 至 1000 万 元, 其 中 本 公 司 出 资 700 万 元, 占 注 册 资 本 的 比 例 不 变, 仍 为 70% 2016 年 7 月 9 日, 已 办 理 完 成 工 商 变 更 手 续 其 他 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 2016 年 7 月 7 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 4 根 据 2016 年 7 月 6 日 第 六 届 董 事 会 第 五 次 会 议 决 议, 公 司 同 意 子 公 司 四 川 中 软 以 资 本 公 积 1, 万 元 转 增 注 册 资 本, 转 增 完 成 后, 四 川 中 软 的 注 册 资 本 增 至 5000 万 元, 其 中 本 公 司 出 资 13,980,263 元, 占 注 册 资 本 的 比 例 不 变, 仍 为 27.96% 2016 年 8 月 8 日 已 办 理 完 成 工 商 变 更 手 续 其 他 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 2016 年 7 月 7 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 5 根 据 2015 年 6 月 25 日 公 司 第 五 届 董 事 会 第 三 十 二 次 会 议 决 议, 公 司 同 意 子 公 司 中 软 香 港 将 其 全 资 子 公 司 北 京 卓 盛 特 予 以 清 算 注 销 目 前, 正 在 办 理 相 关 手 续 他 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 2015 年 6 月 27 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 6 根 据 2010 年 4 月 23 日 公 司 第 四 届 董 事 会 第 三 次 会 议 决 议, 公 司 同 意 子 公 司 大 连 中 软 对 其 子 公 司 东 京 中 软 增 资 5000 万 日 元 2012 年 2 月, 大 连 中 软 实 施 完 成 首 期 出 资 1000 万 日 元, 东 京 中 软 注 册 资 本 增 至 4300 万 日 元, 大 连 中 软 持 股 比 例 为 93.02% 剩 余 出 资 尚 未 办 理 其 他 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 2010 年 4 月 27 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 1 股 份 变 动 情 况 表 报 告 期 内, 公 司 股 份 总 数 及 股 本 结 构 未 发 生 变 化 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 22 / 122

23 二 股 东 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 : 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 ( 户 ) 42,832 ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 无 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 股 东 名 称 ( 全 称 ) 报 告 期 内 增 减 前 十 名 股 东 持 股 情 况 期 末 持 股 数 量 比 例 (%) 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 0 223,190, % 9,850,546 君 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 17,725,060 17,725, % 0 公 司 - 万 能 保 险 产 品 文 细 棠 12,958,648 13,408, % 0 熊 牡 菊 6,546,016 12,746, % 0 招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 2,101,023 10,298, % 0 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 汇 添 富 移 动 互 联 股 票 型 证 券 投 资 基 金 中 国 人 民 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 - 个 险 万 能 中 国 人 民 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 险 分 红 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 - 易 方 达 国 防 军 工 混 合 型 证 券 投 资 基 金 0 8,894, % 0-4,935,457 7,066, % 0 5,742,059 5,742, % 0 3,119,472 4,644, % 0 2,150,000 3,900, % 0 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 质 押 或 冻 结 情 况 股 份 数 状 态 量 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 单 位 : 股 股 东 性 质 国 有 法 人 境 内 非 国 有 法 人 境 内 自 然 人 境 内 自 然 人 境 内 非 国 有 法 人 境 内 非 国 有 法 人 其 他 境 内 非 国 有 法 人 境 内 非 国 有 法 人 其 他 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 流 通 股 的 数 量 种 类 股 份 种 类 及 数 量 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 213,339,700 人 民 币 普 通 股 213,339,700 君 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 保 险 产 品 17,725,060 人 民 币 普 通 股 17,725,060 文 细 棠 13,408,648 人 民 币 普 通 股 13,408,648 熊 牡 菊 12,746,300 人 民 币 普 通 股 12,746,300 招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 10,298,589 人 民 币 普 通 股 10,298,589 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 8,894,400 人 民 币 普 通 股 8,894,400 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 汇 添 富 移 动 互 联 股 票 型 证 券 投 资 基 金 中 国 人 民 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 - 个 险 万 能 7,066,295 5,742,059 人 民 币 普 通 股 人 民 币 普 通 股 数 量 7,066,295 5,742, / 122

24 中 国 人 民 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 险 分 红 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 - 易 方 达 国 防 军 工 混 合 型 证 券 投 资 基 金 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 4,644,318 3,900,000 人 民 币 普 通 股 人 民 币 普 通 股 4,644,318 3,900,000 上 述 股 东 中, 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 与 其 他 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 或 者 一 致 行 动 的 情 况, 公 司 未 知 其 他 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 者 一 致 行 动 人 的 情 况 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 序 号 有 限 售 条 件 股 东 名 称 持 有 的 有 限 售 条 件 股 份 数 量 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 可 上 市 交 易 时 间 新 增 可 上 市 交 易 股 份 数 量 单 位 : 股 限 售 条 件 1 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 9,850, 年 12 月 19 日 9,850,546 认 购 非 公 开 发 行 股 票 ( 三 ) 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 股 成 为 前 10 名 股 东 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 持 股 变 动 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 崔 辉 董 事 选 举 增 补 白 丽 芳 董 事 选 举 增 补 王 劲 独 立 董 事 选 举 换 届 选 举 杨 昕 光 监 事 会 主 席 选 举 换 届 选 举 李 福 江 监 事 选 举 换 届 选 举 傅 强 董 事 离 任 因 工 作 原 因 辞 职 孙 迎 新 董 事 离 任 因 工 作 原 因 辞 职 赵 柏 福 监 事 会 主 席 离 任 任 期 届 满 贾 海 英 监 事 离 任 任 期 届 满 24 / 122

25 三 其 他 说 明 2016 年 7 月 19 日, 公 司 董 事 总 经 理 周 进 军 先 生 通 过 二 级 市 场 减 持 股 份 241,161 股 ;2016 年 7 月 19 日, 公 司 高 级 副 总 经 理 尚 铭 先 生 通 过 二 级 市 场 减 持 股 份 295,305 股 第 九 节 公 司 债 券 相 关 情 况 25 / 122

26 第 十 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2016 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 中 国 软 件 与 技 术 服 务 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 七 1 1,060,756, ,068,546, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 七 4 54,359, ,468, 应 收 账 款 七 5 1,355,663, ,112,957, 预 付 款 项 七 6 278,987, ,113, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 七 9 175,467, ,519, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 七 ,568, ,371, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 七 12 1,489, ,489, 其 他 流 动 资 产 七 13 28,968, ,810, 流 动 资 产 合 计 3,846,260, ,409,275, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 七 14 7,161, ,161, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 七 16 1,652, ,569, 长 期 股 权 投 资 七 17 92,957, ,693, 投 资 性 房 地 产 七 18 21,665, ,021, 固 定 资 产 七 ,331, ,439, 在 建 工 程 七 20 7,636, ,693, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 七 22 6, , 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 七 ,968, ,769, 开 发 支 出 商 誉 七 , , 长 期 待 摊 费 用 七 28 6,079, ,373, 递 延 所 得 税 资 产 七 29 72,559, ,699, 其 他 非 流 动 资 产 七 , , 非 流 动 资 产 合 计 1,088,197, ,113,749, / 122

27 资 产 总 计 4,934,457, ,523,025, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 七 ,914, ,323, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 七 34 76,479, ,067, 应 付 账 款 七 35 1,028,700, ,071,614, 预 收 款 项 七 ,800, ,965, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 七 37 51,686, ,055, 应 交 税 费 七 38 26,663, ,337, 应 付 利 息 31, 应 付 股 利 七 ,275, ,816, 其 他 应 付 款 七 ,699, ,798, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 2,017,219, ,448,010, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 七 49 18,100, ,100, 预 计 负 债 七 50 13,282, ,983, 递 延 收 益 七 ,393, ,483, 递 延 所 得 税 负 债 七 29 6,969, ,969, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 209,745, ,536, 负 债 合 计 2,226,964, ,709,547, 所 有 者 权 益 股 本 七 ,562, ,562, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 七 ,277, ,277, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 七 56-37,200, ,281, 专 项 储 备 盈 余 公 积 七 58 48,589, ,589, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 七 ,924, ,828, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 1,906,153, ,976,976, 少 数 股 东 权 益 801,339, ,502, / 122

28 所 有 者 权 益 合 计 2,707,492, ,813,478, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 4,934,457, ,523,025, 法 定 代 表 人 : 杨 军 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 方 军 会 计 机 构 负 责 人 : 周 美 茹 28 / 122

29 母 公 司 资 产 负 债 表 2016 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 中 国 软 件 与 技 术 服 务 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 286,539, ,873, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 36,193, ,982, 应 收 账 款 十 七 1 612,451, ,460, 预 付 款 项 149,661, ,467, 应 收 利 息 应 收 股 利 3,349, ,400, 其 他 应 收 款 十 七 2 227,395, ,401, 存 货 222,504, ,461, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 300, , 流 动 资 产 合 计 1,538,395, ,592,153, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 2,226, ,226, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 十 七 3 845,731, ,468, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 214,310, ,107, 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 142,122, ,677, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 566, , 递 延 所 得 税 资 产 29,985, ,524, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 1,234,944, ,250,847, 资 产 总 计 2,773,339, ,843,001, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 191,340, ,340, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 15,666, ,499, 应 付 账 款 659,624, ,660, 预 收 款 项 171,029, ,928, 应 付 职 工 薪 酬 8,744, ,312, 应 交 税 费 4,816, ,169, 应 付 利 息 应 付 股 利 8,051, , 其 他 应 付 款 161,604, ,381, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 29 / 122

30 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,220,877, ,283,309, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 12,600, ,600, 预 计 负 债 递 延 收 益 32,137, ,847, 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 44,737, ,447, 负 债 合 计 1,265,615, ,334,757, 所 有 者 权 益 : 股 本 494,562, ,562, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 898,541, ,541, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 48,589, ,589, 未 分 配 利 润 66,030, ,550, 所 有 者 权 益 合 计 1,507,724, ,508,243, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 2,773,339, ,843,001, 法 定 代 表 人 : 杨 军 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 方 军 会 计 机 构 负 责 人 : 周 美 茹 30 / 122

31 合 并 利 润 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 七 60 1,597,974, ,224,799, 其 中 : 营 业 收 入 七 60 1,597,974, ,224,799, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 1,799,299, ,428,141, 其 中 : 营 业 成 本 七 ,795, ,897, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 七 61 6,087, ,759, 销 售 费 用 七 ,846, ,815, 管 理 费 用 七 ,969, ,556, 财 务 费 用 七 64 3,369, ,984, 资 产 减 值 损 失 七 65 43,231, ,127, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 七 66 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 七 67-1,812, ,538, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 -2,736, ,506, 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -203,137, ,803, 加 : 营 业 外 收 入 七 ,941, ,862, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 七 , , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 419, , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -92,849, ,137, 减 : 所 得 税 费 用 七 70-7,714, ,476, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -85,134, ,660, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 -54,099, ,006, 少 数 股 东 损 益 -31,035, ,654, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 71 1,093, , 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 1,081, , ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1,081, , 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 1,081, , 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 12, , 七 综 合 收 益 总 额 -84,041, ,367, / 122

32 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 -53,018, ,703, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -31,023, ,663, 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 杨 军 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 方 军 会 计 机 构 负 责 人 : 周 美 茹 32 / 122

33 母 公 司 利 润 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 十 七 4 766,494, ,835, 减 : 营 业 成 本 十 七 4 542,911, ,643, 营 业 税 金 及 附 加 1,333, ,938, 销 售 费 用 14,900, ,419, 管 理 费 用 194,599, ,096, 财 务 费 用 96, ,106, 资 产 减 值 损 失 9,913, ,263, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 0.00 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 十 七 5 2,999, ,400, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 -2,736, ,506, 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 5,740, ,018, 加 : 营 业 外 收 入 10,140, ,755, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 17, 减 : 营 业 外 支 出 58, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 16, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 15,823, ,317, 减 : 所 得 税 费 用 -1,461, , 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 17,284, ,691, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 17,284, ,691, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 杨 军 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 方 军 会 计 机 构 负 责 人 : 周 美 茹 33 / 122

34 合 并 现 金 流 量 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,512,752, ,229,993, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 48,115, ,476, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 七 72 74,446, ,118, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,635,315, ,386,588, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,277,864, ,113,857, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 646,353, ,883, 支 付 的 各 项 税 费 138,009, ,145, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 七 ,969, ,362, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 2,377,197, ,839,249, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -741,882, ,660, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 22,834, ,157, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 844, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 113, , 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 28,129, 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 七 72 2, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 23,794, ,340, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 66,642, ,097, 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 20,000, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 86,642, ,097, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -62,847, ,242, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 15,000, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 15,000, 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 211,956, ,530, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 34 / 122

35 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 211,956, ,530, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 394,365, ,700, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 24,512, ,089, 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 3,714, ,387, 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 七 72 16, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 418,877, ,805, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -206,921, ,275, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 -6, , 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -1,011,657, ,296, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2,051,430, ,410,978, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,039,772, ,681, 法 定 代 表 人 : 杨 军 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 方 军 会 计 机 构 负 责 人 : 周 美 茹 35 / 122

36 母 公 司 现 金 流 量 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 838,963, ,995, 收 到 的 税 费 返 还 2,941, ,008, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 32,059, ,670, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 873,965, ,674, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 661,305, ,466, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 137,137, ,145, 支 付 的 各 项 税 费 42,978, ,298, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 156,926, ,331, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 998,347, ,033,241, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -124,382, ,567, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 45,522, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 2,301, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 30, , 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,331, ,566, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 4,995, ,020, 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 20,000, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 4,995, ,020, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,663, ,545, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 130,000, ,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 130,000, ,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 168,000, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 12,633, ,257, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 16, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 180,633, ,274, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -50,633, ,274, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 346, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -177,333, ,295, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 463,873, ,092, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 286,539, ,796, 法 定 代 表 人 : 杨 军 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 方 军 会 计 机 构 负 责 人 : 周 美 茹 36 / 122

37 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2016 年 1 6 月 本 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 资 本 公 积 减 : 库 存 股 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 37 / 122 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一 上 年 期 末 余 额 494,562, ,277, ,281, ,589, ,828, ,502, ,813,478, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 494,562, ,277, ,281, ,589, ,828, ,502, ,813,478, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 1,081, ,903, ,162, ,985, 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 1,081, ,099, ,023, ,041, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -17,804, ,139, ,943, 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -17,804, ,139, ,943, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 )

38 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 494,562, ,277, ,200, ,589, ,924, ,339, ,707,492, 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 资 本 公 积 减 : 库 存 股 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 38 / 122 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 上 期 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一 上 年 期 末 余 额 494,562, ,444, ,091, ,589, ,127, ,563, ,324,195, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 494,562, ,444, ,091, ,589, ,127, ,563, ,324,195, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 302, ,391, ,842, ,932, 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 302, ,006, ,663, ,367, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 7,069, ,069, 股 东 投 入 的 普 通 股 15,000, ,000, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 -7,930, ,930, ( 三 ) 利 润 分 配 -10,385, ,248, ,634, 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备

39 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -10,385, ,248, ,634, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 494,562, ,444, ,789, ,589, ,735, ,720, ,207,263, 法 定 代 表 人 : 杨 军 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 方 军 会 计 机 构 负 责 人 : 周 美 茹 39 / 122

40 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2016 年 1 6 月 资 本 公 积 40 / 122 本 期 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 494,562, ,541, ,589, ,550, ,508,243, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 494,562, ,541, ,589, ,550, ,508,243, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 -519, , 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 17,284, ,284, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -17,804, ,804, 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 -17,804, ,804, 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他

41 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 494,562, ,541, ,589, ,030, ,507,724, 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 41 / 122 上 期 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 494,562, ,576, ,589, ,405, ,516,133, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 494,562, ,576, ,589, ,405, ,516,133, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 -30,077, ,077, 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -19,691, ,691, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -10,385, ,385, 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 -10,385, ,385, 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 )

42 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 494,562, ,576, ,589, ,328, ,486,056, 法 定 代 表 人 : 杨 军 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 方 军 会 计 机 构 负 责 人 : 周 美 茹 42 / 122

43 三 公 司 基 本 情 况 1. 公 司 概 况 1 企 业 注 册 地 组 织 形 式 和 总 部 地 址 中 国 软 件 与 技 术 服 务 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 国 软 件 本 公 司 ) 注 册 地 为 北 京 市 昌 平 区 昌 盛 路 18 号, 公 司 组 织 形 式 为 股 份 有 限 公 司, 总 部 地 址 为 北 京 市 昌 平 区 昌 盛 路 18 号, 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : ; 公 司 法 定 代 表 人 : 杨 军 2 企 业 的 业 务 性 质 和 主 要 经 营 活 动 公 司 经 营 范 围 : 销 售 计 算 机 信 息 系 统 安 全 专 用 产 品 ( 公 安 部 门 许 可 证 有 效 期 至 2016 年 01 月 10 日 ); 开 发 生 产 商 用 密 码 产 品 ( 国 家 密 码 管 理 机 构 实 行 定 点 生 产 销 售 有 效 期 至 2017 年 11 月 25 日 ); 销 售 商 用 密 码 产 品 ( 国 家 密 码 管 理 机 构 实 行 定 点 销 售 有 效 期 至 2017 年 11 月 04 日 ); 物 业 管 理 服 务 ; 计 算 机 软 件 互 联 网 技 术 及 应 用 产 品 机 电 一 体 化 产 品 开 发 销 售 ; 计 算 机 技 术 开 发 技 术 推 广 技 术 转 让 技 术 咨 询 技 术 服 务 技 术 培 训 ; 计 算 机 系 统 服 务 ; 数 据 处 理 ; 计 算 机 维 修 ; 基 础 软 件 服 务 ; 应 用 软 件 服 务 ; 计 算 机 硬 件 及 外 围 设 备 仪 器 仪 表 的 委 托 加 工 和 销 售 ; 出 租 办 公 用 房 ; 出 租 商 业 用 房 ; 企 业 管 理 ; 机 电 设 备 租 赁 ; 货 物 进 出 口 ; 技 术 进 出 口 ; 代 理 进 出 口 3 财 务 报 告 的 批 准 报 出 者 和 财 务 报 告 批 准 报 出 日 本 财 务 报 表 业 经 董 事 会 于 2016 年 8 月 26 日 审 议 批 准 根 据 本 公 司 章 程, 本 财 务 报 表 将 提 交 股 东 大 会 审 议 2. 合 并 财 务 报 表 范 围 本 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 的 财 务 报 表 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 详 见 本 附 注 九 ( 一 ) 在 子 公 司 中 的 权 益 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1. 编 制 基 础 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 编 制 基 础 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 和 具 体 会 计 准 则 等 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 并 基 于 以 下 所 述 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 进 行 编 制 2. 持 续 经 营 公 司 自 本 报 告 期 末 至 少 12 个 月 内 具 备 持 续 经 营 能 力, 无 影 响 持 续 经 营 能 力 的 重 大 事 项 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 43 / 122

44 1. 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 股 东 权 益 变 动 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 2. 会 计 期 间 本 公 司 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 3. 营 业 周 期 本 公 司 以 一 年 12 个 月 作 为 正 常 营 业 周 期, 并 以 营 业 周 期 作 为 资 产 和 负 债 的 流 动 性 划 分 标 准 4. 记 账 本 位 币 本 公 司 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 5. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 1 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 合 并 方 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 作 为 合 并 对 价 的, 本 公 司 在 合 并 日 按 照 所 取 得 的 被 合 并 方 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 净 资 产 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 方 以 发 行 权 益 性 工 具 作 为 合 并 对 价 的, 按 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 与 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 应 当 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 2 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 购 买 方 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 之 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买 方 符 合 确 认 条 件 的 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债, 在 购 买 日 以 公 允 价 值 计 量 购 买 方 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 体 现 为 商 誉 价 值 购 买 方 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 营 业 外 收 入 6. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 1 合 并 财 务 报 表 范 围 本 公 司 将 全 部 子 公 司 ( 包 括 本 公 司 所 控 制 的 单 独 主 体 ) 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围, 包 括 被 本 公 司 控 制 的 企 业 被 投 资 单 位 中 可 分 割 的 部 分 以 及 结 构 化 主 体 2 统 一 母 子 公 司 的 会 计 政 策 统 一 母 子 公 司 的 资 产 负 债 表 日 及 会 计 期 间 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 44 / 122

45 3 合 并 财 务 报 表 抵 销 事 项 合 并 财 务 报 表 以 母 公 司 和 子 公 司 的 资 产 负 债 表 为 基 础, 已 抵 销 了 母 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 子 公 司 所 有 者 权 益 中 不 属 于 母 公 司 的 份 额, 作 为 少 数 股 东 权 益, 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 以 少 数 股 东 权 益 项 目 列 示 4 合 并 取 得 子 公 司 会 计 处 理 对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 视 同 该 企 业 合 并 于 自 最 终 控 制 方 开 始 实 时 控 制 时 已 经 发 生, 从 合 并 当 期 的 期 初 起 将 其 资 产 负 债 经 营 成 果 和 现 金 流 量 纳 入 合 并 财 务 报 表 ; 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 个 别 财 务 报 表 进 行 调 整 7. 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 1 合 营 安 排 的 分 类 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 未 通 过 单 独 主 体 达 成 的 合 营 安 排, 划 分 为 共 同 经 营 单 独 主 体, 是 指 具 有 单 独 可 辨 认 的 财 务 架 构 的 主 体, 包 括 单 独 的 法 人 主 体 和 不 具 备 法 人 主 体 资 格 但 法 律 认 可 的 主 体 通 过 单 独 主 体 达 成 的 合 营 安 排, 通 常 划 分 为 合 营 企 业 相 关 事 实 和 情 况 变 化 导 致 合 营 方 在 合 营 安 排 中 享 有 的 权 利 和 承 担 的 义 务 发 生 变 化 的, 合 营 方 对 合 营 安 排 的 分 类 进 行 重 新 评 估 2 共 同 经 营 的 会 计 处 理 共 同 经 营 参 与 方 应 当 确 认 其 与 共 同 经 营 中 利 益 份 额 相 关 的 下 列 项 目, 并 按 照 相 关 企 业 会 计 准 则 的 规 定 进 行 会 计 处 理 : 确 认 单 独 所 持 有 的 资 产 或 负 债, 以 及 按 其 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 或 负 债 ; 确 认 出 售 其 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 生 的 收 入 ; 按 其 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 产 出 所 产 生 的 收 入 ; 确 认 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 其 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 对 共 同 经 营 不 享 有 共 同 控 制 的 参 与 方, 如 果 享 有 该 共 同 经 营 相 关 资 产 且 承 担 该 共 同 经 营 相 关 负 债 的, 参 照 共 同 经 营 参 与 方 的 规 定 进 行 会 计 处 理 ; 否 则, 应 当 按 照 相 关 企 业 会 计 准 则 的 规 定 进 行 会 计 处 理 3 合 营 企 业 的 会 计 处 理 合 营 企 业 参 与 方 应 当 按 照 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 的 规 定 对 合 营 企 业 的 投 资 进 行 会 计 处 理, 不 享 有 共 同 控 制 的 参 与 方 应 当 根 据 其 对 该 合 营 企 业 的 影 响 程 度 进 行 会 计 处 理 45 / 122

46 8. 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本 公 司 在 编 制 现 金 流 量 表 时 所 确 定 的 现 金, 是 指 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 现 金 等 价 物 是 指 企 业 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 指 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 9. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 1 外 币 业 务 折 算 本 公 司 对 发 生 的 外 币 交 易, 采 用 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 折 合 本 位 币 入 账 资 产 负 债 表 日 外 币 货 币 性 项 目 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 因 该 日 的 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 符 合 资 本 化 条 件 的 外 币 专 门 借 款 的 汇 兑 差 额 在 资 本 化 期 间 予 以 资 本 化 计 入 相 关 资 产 的 成 本 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 或 确 认 为 其 他 综 合 收 益 2 外 币 财 务 报 表 折 算 本 公 司 的 控 股 子 公 司 合 营 企 业 联 营 企 业 等, 若 采 用 与 本 公 司 不 同 的 记 账 本 位 币, 需 对 其 外 币 财 务 报 表 折 算 后, 再 进 行 会 计 核 算 及 合 并 财 务 报 表 的 编 报 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算, 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 即 期 汇 率 的 近 似 汇 率 折 算 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 其 他 综 合 收 益 下 列 示 外 币 现 金 流 量 按 照 系 统 合 理 方 法 确 定 的, 采 用 即 期 汇 率 的 近 似 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 处 置 境 外 经 营 时, 与 该 境 外 经 营 有 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 全 部 或 按 处 置 该 境 外 经 营 的 比 例 转 入 处 置 当 期 损 益 10. 金 融 工 具 1 金 融 工 具 的 分 类 及 确 认 金 融 工 具 划 分 为 金 融 资 产 或 金 融 负 债 本 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 确 认 为 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 除 应 收 款 项 以 外 的 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 公 司 及 其 子 公 司 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 等 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 46 / 122

47 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 及 其 他 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 包 括 持 有 目 的 为 短 期 内 出 售 的 金 融 资 产 ; 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 及 未 被 划 分 为 其 他 类 的 金 融 资 产 ; 持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 管 理 层 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 2 金 融 工 具 的 计 量 本 公 司 金 融 资 产 或 金 融 负 债 初 始 确 认 按 公 允 价 值 计 量 后 续 计 量 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 及 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 按 公 允 价 值 计 量 ; 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 其 他 金 融 负 债 按 摊 余 成 本 计 量 ; 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 或 者 衍 生 金 融 负 债, 按 照 成 本 计 量 本 公 司 金 融 资 产 或 金 融 负 债 后 续 计 量 中 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 与 套 期 保 值 有 关 外, 按 照 如 下 方 法 处 理 : 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 2 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 3 本 公 司 对 金 融 工 具 的 公 允 价 值 的 确 认 方 法 如 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 ; 如 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 估 值 技 术 主 要 包 括 市 场 法 收 益 法 和 成 本 法 4 金 融 资 产 负 债 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 时, 或 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 应 当 终 止 确 认 该 项 金 融 资 产 金 融 资 产 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 与 因 转 移 而 收 到 的 对 价 和 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额 部 分, 计 入 当 期 损 益 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 则 应 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 5 金 融 资 产 减 值 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值 低 于 账 面 价 值 的 差 额, 计 提 减 值 准 备 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 47 / 122

48 以 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 应 进 行 减 值 测 试 确 认 其 可 收 回 金 额, 按 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 提 减 值 准 备, 减 值 损 失 一 经 计 提, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 当 有 客 观 证 据 表 明 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 原 直 接 计 入 股 东 权 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 减 值 损 失 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资, 在 期 后 公 允 价 值 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 并 计 入 当 期 损 益 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资, 期 后 公 允 价 值 上 升 直 接 计 入 股 东 权 益 对 于 权 益 工 具 投 资, 本 公 司 判 断 其 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 的 具 体 量 化 标 准 成 本 的 计 算 方 法 期 末 公 允 价 值 的 确 定 方 法, 以 及 持 续 下 跌 期 间 的 确 定 依 据 为 : 公 允 价 值 发 生 严 重 下 跌 的 具 体 量 化 标 准 期 末 公 允 价 值 相 对 于 成 本 的 下 跌 幅 度 已 达 到 或 超 过 50% 公 允 价 值 发 生 非 暂 时 性 下 跌 的 具 体 量 化 标 准 成 本 的 计 算 方 法 期 末 公 允 价 值 的 确 定 方 法 持 续 下 跌 期 间 的 确 定 依 据 连 续 12 个 月 出 现 下 跌 取 得 时 交 易 价 格 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 投 资 成 本 存 在 活 跃 市 场 的 权 益 工 具 投 资, 以 活 跃 市 场 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 ; 不 存 在 活 跃 市 场 的 权 益 工 具 投 资, 采 用 估 值 技 术 ( 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 ) 确 定 其 公 允 价 值 连 续 下 跌 或 在 下 跌 趋 势 持 续 期 间 反 弹 上 扬 幅 度 低 于 20%, 反 弹 持 续 时 间 未 超 过 6 个 月 的 均 作 为 持 续 下 跌 期 间 11. 应 收 款 项 本 公 司 应 收 款 项 主 要 包 括 应 收 账 款 长 期 应 收 款 和 其 他 应 收 款 在 资 产 负 债 表 日 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 本 公 司 根 据 其 账 面 价 值 与 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 之 间 差 额 确 认 减 值 损 失 (1). 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 是 期 末 余 额 在 万 元 以 上 的 应 收 款 项 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项, 经 单 独 进 行 减 值 测 试 存 在 减 值 迹 象 的, 应 当 估 计 其 可 收 回 金 额, 然 后 将 所 估 计 的 资 产 可 收 回 金 额 与 其 账 面 价 值 相 比 较, 以 确 定 资 产 是 否 发 生 了 减 值 经 单 独 测 试 不 存 在 减 值 的 应 收 款 项 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 (2). 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 ( 账 龄 分 析 法 余 额 百 分 比 法 其 他 方 法 ) 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 48 / 122

49 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 6 6 其 中 :1 年 以 内 分 项, 可 添 加 行 1-2 年 年 年 以 上 3-4 年 年 年 以 上 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 (3). 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 单 项 金 额 不 重 大, 单 独 进 行 减 值 测 试 对 于 单 项 金 额 不 重 大 经 单 独 进 行 减 值 测 试 存 在 减 值 迹 象 的, 应 当 估 计 其 可 收 回 金 额, 然 后 将 所 估 计 的 资 产 可 收 回 金 额 与 其 账 面 价 值 相 比 较, 以 确 定 资 产 是 否 发 生 了 减 值 12. 存 货 1 存 货 的 分 类 存 货 是 指 本 公 司 在 日 常 活 动 中 持 有 以 备 出 售 的 产 成 品 或 商 品 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品 在 生 产 过 程 或 提 供 劳 务 过 程 中 耗 用 的 材 料 和 物 料 等 主 要 包 括 原 材 料 自 制 半 成 品 及 在 产 品 库 存 商 品 ( 产 成 品 ) 发 出 商 品 周 转 材 料 包 装 物 低 值 易 耗 品 等 2 发 出 存 货 的 计 价 方 法 存 货 发 出 时, 本 公 司 对 于 能 够 对 应 项 目 的 存 货 采 取 个 别 计 价 法 确 定 其 发 出 成 本 对 于 不 能 够 对 应 项 目 的 存 货 采 用 加 权 平 均 法 确 定 其 发 出 的 实 际 成 本 3 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 并 按 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备, 但 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 照 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 :1 产 成 品 可 变 现 净 值 为 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 金 额 ;2 为 生 产 而 持 有 的 材 料 等, 当 用 其 生 产 的 产 成 品 的 可 变 现 净 值 高 于 成 本 时 按 照 成 本 计 量 ; 当 材 料 价 格 下 降 表 明 产 成 品 的 可 变 现 净 值 低 于 成 本 时, 可 变 现 净 值 为 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 3 持 有 待 售 的 材 料 等, 可 变 现 净 值 为 市 场 售 价 4 存 货 的 盘 存 制 度 本 公 司 的 存 货 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 49 / 122

50 5 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 低 值 易 耗 品 采 用 一 次 摊 销 法 摊 销 包 装 物 采 用 一 次 转 销 法 摊 销 13. 划 分 为 持 有 待 售 资 产 本 公 司 将 同 时 满 足 下 列 条 件 的 非 流 动 资 产 应 当 划 分 为 持 有 待 售 : 一 是 企 业 已 经 就 处 置 该 非 流 动 资 产 作 出 决 议 ; 二 是 企 业 已 经 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议 ; 三 是 该 项 转 让 将 在 一 年 内 完 成 14. 长 期 股 权 投 资 1 初 始 投 资 成 本 确 定 对 于 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 如 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 应 当 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 确 认 为 初 始 成 本 ; 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 应 当 按 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 确 认 为 初 始 成 本 ; 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 初 始 投 资 成 本 为 实 际 支 付 的 购 买 价 款 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 初 始 投 资 成 本 为 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ; 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 应 当 按 照 企 业 会 计 准 则 第 12 号 债 务 重 组 的 有 关 规 定 确 定 ; 非 货 币 性 资 产 交 换 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 初 始 投 资 成 本 根 据 准 则 相 关 规 定 确 定 2 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 投 资 方 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 应 当 采 用 成 本 法 核 算, 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 投 资 方 对 联 营 企 业 的 权 益 性 投 资, 其 中 一 部 分 通 过 风 险 投 资 机 构 共 同 基 金 信 托 公 司 或 包 括 投 连 险 基 金 在 内 的 类 似 主 体 间 接 持 有 的, 无 论 以 上 主 体 是 否 对 这 部 分 投 资 具 有 重 大 影 响, 投 资 方 都 应 当 按 照 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 的 有 关 规 定, 对 间 接 持 有 的 该 部 分 投 资 选 择 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 损 益, 并 对 其 余 部 分 采 用 权 益 法 核 算 3 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制, 是 指 对 某 项 安 排 的 回 报 产 生 重 大 影 响 的 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策, 包 括 商 品 或 劳 务 的 销 售 和 购 买 金 融 资 产 的 管 理 资 产 的 购 买 和 处 置 研 究 与 开 发 活 动 以 及 融 资 活 动 等 ; 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响, 是 指 当 持 有 被 投 资 单 位 20% 以 上 至 50% 的 表 决 权 资 本 时, 具 有 重 大 影 响 或 虽 不 足 20%, 但 符 合 下 列 条 件 之 一 时, 具 有 重 大 影 响 : 在 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 的 权 力 机 构 中 派 有 代 表 ; 参 与 被 投 资 单 位 的 政 策 制 定 过 程 ; 向 被 投 资 单 位 派 出 管 理 人 员 ; 被 投 资 单 位 依 赖 投 资 公 司 的 技 术 或 技 术 资 料 ; 与 被 投 资 单 位 之 间 发 生 重 要 交 易 50 / 122

51 15. 投 资 性 房 地 产 本 公 司 投 资 性 房 地 产 的 类 别, 包 括 出 租 的 土 地 使 用 权 出 租 的 建 筑 物 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 投 资 性 房 地 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 (1). 如 果 采 用 成 本 计 量 模 式 的 : 折 旧 或 摊 销 方 法 本 公 司 投 资 性 房 地 产 中 出 租 的 建 筑 物 采 用 年 限 平 均 法 计 提 折 旧, 具 体 核 算 政 策 与 固 定 资 产 部 分 相 同 投 资 性 房 地 产 中 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 采 用 直 线 法 摊 销, 具 体 核 算 政 策 与 无 形 资 产 部 分 相 同 16. 固 定 资 产 (1). 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 同 时 满 足 以 下 条 件 时 予 以 确 认 : 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2). 折 旧 方 法 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 建 筑 物 年 限 平 均 法 机 器 设 备 年 限 平 均 法 运 输 设 备 年 限 平 均 法 电 子 设 备 年 限 平 均 法 其 他 年 限 平 均 法 (3). 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 和 折 旧 方 法 融 资 租 入 固 定 资 产 为 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 融 资 租 入 固 定 资 产 初 始 计 价 为 租 赁 期 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 较 低 者 作 为 入 账 价 值 ; 融 资 租 入 固 定 资 产 后 续 计 价 采 用 与 自 有 固 定 资 产 相 一 致 的 折 旧 政 策 计 提 折 旧 及 减 值 准 备 17. 在 建 工 程 本 公 司 在 建 工 程 分 为 自 营 方 式 建 造 和 出 包 方 式 建 造 两 种 在 建 工 程 在 工 程 完 工 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 结 转 固 定 资 产 预 定 可 使 用 状 态 的 判 断 标 准, 应 符 合 下 列 情 况 之 一 : 固 定 资 产 的 实 体 建 造 ( 包 括 安 装 ) 工 作 已 经 全 部 完 成 或 实 质 上 已 经 全 部 完 成 ; 已 经 试 生 产 或 试 运 行, 并 且 其 结 果 表 明 资 产 能 够 正 常 运 行 或 能 够 稳 定 地 生 产 出 合 格 产 品, 或 者 试 运 行 结 果 表 明 其 能 够 正 常 运 转 或 营 51 / 122

52 业 ; 该 项 建 造 的 固 定 资 产 上 的 支 出 金 额 很 少 或 者 几 乎 不 再 发 生 ; 所 购 建 的 固 定 资 产 已 经 达 到 设 计 或 合 同 要 求, 或 与 设 计 或 合 同 要 求 基 本 相 符 18. 借 款 费 用 1 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 本 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 2 资 本 化 金 额 计 算 方 法 资 本 化 期 间, 是 指 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间 不 包 括 在 内 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 应 当 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 借 入 专 门 借 款, 按 照 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 ; 占 用 一 般 借 款 按 照 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率 计 算 确 定, 资 本 化 率 为 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利 率 ; 借 款 存 在 折 价 或 溢 价 的, 按 照 实 际 利 率 法 确 定 每 一 会 计 期 间 应 摊 销 的 折 价 或 溢 价 金 额, 调 整 每 期 利 息 金 额 实 际 利 率 法 是 根 据 借 款 实 际 利 率 计 算 其 摊 余 折 价 或 溢 价 或 利 息 费 用 的 方 法 其 中 实 际 利 率 是 借 款 在 预 期 存 续 期 间 的 未 来 现 金 流 量, 折 现 为 该 借 款 当 前 账 面 价 值 所 使 用 的 利 率 19. 生 物 资 产 无 20. 油 气 资 产 无 21. 无 形 资 产 (1). 计 价 方 法 使 用 寿 命 减 值 测 试 1 无 形 资 产 的 计 价 方 法 本 公 司 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 购 入 的 无 形 资 产, 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 支 出 作 为 实 际 成 本 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产, 按 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的, 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 自 行 开 发 的 无 形 资 产, 其 成 本 为 达 到 预 定 用 途 前 所 发 生 的 支 出 总 额 52 / 122

53 本 公 司 无 形 资 产 后 续 计 量 方 法 分 别 为 : 使 用 寿 命 有 限 无 形 资 产 采 用 直 线 法 摊 销, 并 在 年 度 终 了, 对 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核, 如 与 原 先 估 计 数 存 在 差 异 的, 进 行 相 应 的 调 整 ; 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 摊 销, 但 在 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 进 行 复 核, 当 有 确 凿 证 据 表 明 其 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命, 按 直 线 法 进 行 摊 销 2 使 用 寿 命 不 确 定 的 判 断 依 据 本 公 司 将 无 法 预 见 该 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限, 或 使 用 期 限 不 确 定 等 无 形 资 产 确 定 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 使 用 寿 命 不 确 定 的 判 断 依 据 为 : 来 源 于 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利, 但 合 同 规 定 或 法 律 规 定 无 明 确 使 用 年 限 ; 综 合 同 行 业 情 况 或 相 关 专 家 论 证 等, 仍 无 法 判 断 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限 每 年 年 末, 对 使 用 寿 命 不 确 定 无 形 资 产 使 用 寿 命 进 行 复 核, 主 要 采 取 自 下 而 上 的 方 式, 由 无 形 资 产 使 用 相 关 部 门 进 行 基 础 复 核, 评 价 使 用 寿 命 不 确 定 判 断 依 据 是 否 存 在 变 化 等 (2). 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 :1 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ;2 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ;3 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 证 明 其 有 用 性 ;4 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ;5 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 划 分 内 部 研 究 开 发 项 目 的 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 的 具 体 标 准 : 为 获 取 新 的 技 术 和 知 识 等 进 行 的 有 计 划 的 调 查 阶 段, 应 确 定 为 研 究 阶 段, 该 阶 段 具 有 计 划 性 和 探 索 性 等 特 点 ; 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 阶 段, 应 确 定 为 开 发 阶 段, 该 阶 段 具 有 针 对 性 和 形 成 成 果 的 可 能 性 较 大 等 特 点 22. 长 期 资 产 减 值 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 采 用 成 本 模 式 计 量 的 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 商 誉 等 长 期 资 产 于 资 产 负 债 表 日 存 在 减 值 迹 象 的, 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 53 / 122

54 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 在 财 务 报 表 中 单 独 列 示 的 商 誉, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 至 少 每 年 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 时, 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 预 期 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 测 试 结 果 表 明 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 先 抵 减 分 摊 至 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 以 后 期 间 不 予 转 回 价 值 得 以 恢 复 的 部 分 23. 长 期 待 摊 费 用 本 公 司 长 期 待 摊 费 用 是 指 已 经 支 出, 但 受 益 期 限 在 一 年 以 上 ( 不 含 一 年 ) 的 各 项 费 用 长 期 待 摊 费 用 按 费 用 项 目 的 受 益 期 限 分 期 摊 销 若 长 期 待 摊 的 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益, 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 24. 职 工 薪 酬 (1) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益, 其 他 会 计 准 则 要 求 或 允 许 计 入 资 产 成 本 的 除 外 本 公 司 发 生 的 职 工 福 利 费, 在 实 际 发 生 时 根 据 实 际 发 生 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 职 工 福 利 费 为 非 货 币 性 福 利 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 企 业 为 职 工 缴 纳 的 医 疗 保 险 费 工 伤 保 险 费 生 育 保 险 费 等 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金, 以 及 按 规 定 提 取 的 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费, 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 规 定 的 计 提 基 础 和 计 提 比 例 计 算 确 定 相 应 的 职 工 薪 酬 金 额, 并 确 认 相 应 负 债, 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (2) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 设 定 提 存 计 划 计 算 的 应 缴 存 金 额 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法 确 定 的 公 式 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 福 利 义 务 归 属 于 职 工 提 供 服 务 的 期 间, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 54 / 122

55 (3) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 设 定 提 存 计 划 计 算 的 应 缴 存 金 额 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法 确 定 的 公 式 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 福 利 义 务 归 属 于 职 工 提 供 服 务 的 期 间, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (4) 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 向 职 工 提 供 的 其 他 长 期 职 工 福 利, 符 合 设 定 提 存 计 划 条 件 的, 应 当 有 关 设 定 提 存 计 划 的 规 定 进 行 处 理 ; 除 此 之 外, 根 据 设 定 受 益 计 划 的 有 关 规 定, 确 认 和 计 量 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产 25. 预 计 负 债 当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 是 公 司 承 担 的 现 时 义 务, 且 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出, 同 时 其 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 确 认 该 义 务 为 预 计 负 债 本 公 司 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 如 所 需 支 出 存 在 一 个 连 续 范 围, 且 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 相 同, 最 佳 估 计 数 按 照 该 范 围 内 的 中 间 值 确 定 ; 如 涉 及 多 个 项 目, 按 照 各 种 可 能 结 果 及 相 关 概 率 计 算 确 定 最 佳 估 计 数 资 产 负 债 表 日 应 当 对 预 计 负 债 账 面 价 值 进 行 复 核, 有 确 凿 证 据 表 明 该 账 面 价 值 不 能 真 实 反 映 当 前 最 佳 估 计 数, 应 当 按 照 当 前 最 佳 估 计 数 对 该 账 面 价 值 进 行 调 整 26. 股 份 支 付 无 27. 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 无 28. 收 入 1 销 售 自 主 软 件 产 品 本 公 司 销 售 的 商 品 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 按 从 购 货 方 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 金 额 确 认 销 售 商 品 收 入 :1 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ; 2 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;3 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;4 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;5 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 合 同 或 协 议 价 款 的 收 取 采 用 递 延 方 式, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 按 照 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 公 允 价 值 确 定 销 售 商 品 收 入 金 额 2 提 供 行 业 解 决 方 案 和 服 务 化 业 务 在 资 产 负 债 表 日 提 供 行 业 解 决 方 案 和 服 务 化 业 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 本 公 司 根 据 已 完 工 作 的 测 量 确 定 提 供 55 / 122

56 劳 务 交 易 的 完 工 进 度, 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 1 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 的, 按 照 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 ;2 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿 的, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 提 供 劳 务 收 入 3 让 渡 资 产 使 用 权 本 公 司 在 让 渡 资 产 使 用 权 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 并 且 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 29. 政 府 补 助 (1) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 确 认 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 自 相 关 资 产 可 供 使 用 时 起, 按 照 相 关 资 产 的 预 计 使 用 期 限, 将 递 延 收 益 平 均 分 摊 转 入 当 期 损 益 (2) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助, 确 认 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 分 别 下 列 情 况 处 理 : 用 于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 (3) 区 分 与 资 产 相 关 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 政 府 补 助 的 具 体 标 准 若 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象, 将 该 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 或 与 收 益 相 关 的 判 断 依 据 : 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 确 认 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 本 公 司 取 得 的 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助, 确 认 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 若 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象, 将 该 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 或 与 收 益 相 关 的 判 断 依 据 : 1 对 于 综 合 性 项 目 的 政 府 补 助, 按 照 补 助 的 性 质 分 解 为 与 资 产 相 关 的 部 分 和 与 收 益 相 关 的 部 分, 分 别 进 行 会 计 处 理 2 难 以 合 理 区 分 的, 将 政 府 补 助 整 体 归 类 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 30. 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 1 根 据 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 ( 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 的 项 目 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的, 确 定 该 计 税 基 础 为 其 差 额 ), 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 算 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 2 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 资 产 负 债 表 日, 有 确 凿 证 据 表 明 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 56 / 122

57 异 的, 确 认 以 前 会 计 期 间 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 如 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 3 对 与 子 公 司 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 确 认 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 本 公 司 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 对 与 子 公 司 及 联 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 当 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 时, 确 认 递 延 所 得 税 资 产 31. 租 赁 (1) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 经 营 租 赁 的 租 金 支 出 在 租 赁 期 内 按 照 直 线 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 (2) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 以 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 租 入 资 产 的 入 账 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 之 间 的 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用, 在 租 赁 期 内 按 实 际 利 率 法 摊 销 最 低 租 赁 付 款 额 扣 除 未 确 认 融 资 费 用 后 的 余 额 作 为 长 期 应 付 款 列 示 32. 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 无 33. 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 变 更 (1) 重 要 会 计 政 策 变 更 (2) 重 要 会 计 估 计 变 更 34. 其 他 无 六 税 项 1. 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 应 税 销 售 收 入 17% 11% 6% 5% 0% 营 业 税 应 税 收 入 3% 5% 城 市 维 护 建 设 税 应 纳 流 转 税 额 7% 5% 1% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 15% 16.5% 12.5% 25% 57 / 122

58 本 公 司 涉 及 的 主 要 税 种 为 增 值 税 及 企 业 所 得 税, 全 面 营 改 增 之 前 涉 及 少 量 营 业 税 存 在 不 同 企 业 所 得 税 税 率 纳 税 主 体 的, 披 露 情 况 说 明 纳 税 主 体 名 称 所 得 税 税 率 中 国 软 件 与 技 术 服 务 股 份 有 限 公 司 15 长 城 计 算 机 软 件 与 系 统 有 限 公 司 15 北 京 中 软 融 鑫 计 算 机 系 统 工 程 有 限 公 司 15 北 京 中 软 万 维 网 络 技 术 有 限 公 司 15 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 15 杭 州 中 软 安 人 网 络 通 信 股 份 有 限 公 司 15 上 海 中 软 计 算 机 系 统 工 程 有 限 公 司 15 中 国 计 算 机 软 件 与 技 术 服 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 16.5 天 津 中 软 软 件 系 统 有 限 公 司 15 南 京 中 软 软 件 与 技 术 服 务 有 限 公 司 15 深 圳 市 中 软 创 新 信 息 系 统 有 限 公 司 15 中 软 信 息 服 务 有 限 公 司 12.5 广 州 中 软 信 息 技 术 有 限 公 司 15 迈 普 通 信 技 术 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 迈 普 通 信 ) 15 成 都 欣 点 科 技 有 限 公 司 15 成 都 欣 动 科 技 有 限 公 司 15 除 上 述 公 司 外, 其 他 公 司 所 得 税 执 行 税 率 均 为 25% 2. 税 收 优 惠 销 售 商 品 收 入 以 产 品 原 材 料 收 入 为 计 税 依 据, 执 行 17% 的 税 率 ( 计 征 时 抵 扣 同 期 进 项 税 额 ), 技 术 服 务 收 入 执 行 6% 的 税 率 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 软 件 产 品 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2011]100 号 ), 为 促 进 软 件 产 业 发 展, 软 件 产 品 增 值 税 政 策 为 : (1) 增 值 税 一 般 纳 税 人 销 售 其 自 行 开 发 生 产 的 软 件 产 品, 按 17% 税 率 征 收 增 值 税 后, 对 其 增 值 税 实 际 税 负 超 过 3% 的 部 分 实 行 即 征 即 退 政 策 (2) 增 值 税 一 般 纳 税 人 将 进 口 软 件 产 品 进 行 本 地 化 改 造 后 对 外 销 售, 其 销 售 的 软 件 产 品 可 享 受 增 值 税 即 征 即 退 政 策 (3) 纳 税 人 受 托 开 发 软 件 产 品, 著 作 权 属 于 受 托 方 的 征 收 增 值 税, 著 作 权 属 于 委 托 方 或 属 于 双 方 共 同 拥 有 的 不 征 收 增 值 税 ; 对 经 过 国 家 版 权 局 注 册 登 记, 纳 税 人 在 销 售 时 一 并 转 让 著 作 权 所 有 权 的, 不 征 收 增 值 税 3. 其 他 无 七 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 1 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 库 存 现 金 1,131, ,151, 银 行 存 款 1,039,517, ,031,277, / 122

59 其 他 货 币 资 金 20,106, ,118, 合 计 1,060,756, ,068,546, 其 中 : 存 放 在 境 外 的 款 项 总 额 4,746, ,997, 其 他 说 明 注 1: 期 末 其 他 货 币 资 金 主 要 为 票 据 保 证 金 保 函 保 证 金 及 住 房 基 金 等 注 2: 期 末 货 币 资 金 中 除 20,106, 元 其 他 货 币 资 金 和 5,500, 元 专 项 补 助 形 成 的 银 行 存 款 使 用 受 到 限 制 外, 其 余 款 项 不 存 在 因 抵 押 质 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 存 放 在 境 外 有 潜 在 回 收 风 险 的 情 况 2 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 3 衍 生 金 融 资 产 4 应 收 票 据 (1). 应 收 票 据 分 类 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 承 兑 票 据 48,856, ,376, 商 业 承 兑 票 据 5,503, ,092, 合 计 54,359, ,468, (2). 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据 (3). 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 : 项 目 期 末 终 止 确 认 金 额 期 末 未 终 止 确 认 金 额 银 行 承 兑 票 据 5,474, 商 业 承 兑 票 据 合 计 5,474, 截 止 2016 年 6 月 30 日, 已 背 书 但 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 明 细 如 下 : 出 票 单 位 出 票 日 期 到 期 日 金 额 票 据 类 别 备 注 合 计 5,474, 其 中 : 华 建 暖 星 ( 北 京 ) 科 技 有 限 公 司 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 中 铁 武 汉 电 气 化 局 集 团 有 限 公 司 柳 州 五 菱 汽 车 工 业 有 限 公 司 国 电 织 金 发 电 有 限 公 司 中 国 铁 建 电 气 化 局 集 团 有 限 公 司 2016 年 6 月 16 日 2016 年 12 月 1 日 1,664, 银 行 承 兑 汇 票 终 止 确 认 2016 年 5 月 23 日 2016 年 11 月 6 日 1,176, 银 行 承 兑 汇 票 终 止 确 认 2016 年 3 月 24 日 2016 年 9 月 24 日 650, 银 行 承 兑 汇 票 终 止 确 认 2016 年 1 月 15 日 2016 年 7 月 15 日 566, 银 行 承 兑 汇 票 终 止 确 认 2016 年 1 月 19 日 2016 年 7 月 18 日 500, 银 行 承 兑 汇 票 终 止 确 认 2016 年 3 月 15 日 2016 年 9 月 15 日 300, 银 行 承 兑 汇 票 终 止 确 认 华 建 暖 星 ( 北 京 ) 科 2016 年 1 月 29 日 2016 年 7 月 29 日 232, 银 行 承 兑 汇 票 终 止 确 认 59 / 122

60 技 有 限 公 司 国 电 织 金 发 电 有 限 公 司 重 庆 长 安 汽 车 股 份 有 限 公 司 2016 年 1 月 19 日 2016 年 7 月 18 日 270, 银 行 承 兑 汇 票 终 止 确 认 2016 年 4 月 21 日 2016 年 10 月 12 日 115, 银 行 承 兑 汇 票 终 止 确 认 (4). 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据 其 他 说 明 5 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 期 末 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 计 提 比 例 (%) 2,370, ,370, ,585,4 99, ,513, ,595,3 83, ,943, ,406, / 239,719, 账 面 价 值 ,370, ,355,5 56, , / 1,355,6 63, 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 计 提 比 金 额 比 例 (%) 金 额 价 值 例 (%) ,370, ,318,3 21, ,139, ,327,8 31, ,472, ,032, / 214,874, ,112,8 49, , / 1,112,9 57, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 应 收 账 款 应 收 账 款 期 末 余 额 ( 按 单 位 ) 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 上 海 天 服 网 络 科 技 有 2,370, ,370, % 预 计 无 法 收 回 限 公 司 合 计 2,370, ,370, / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 账 龄 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 1,047,696, ,861, % 1 年 以 内 小 计 1,047,696, ,861, % 1 至 2 年 199,912, ,992, % 60 / 122

61 2 至 3 年 139,404, ,940, % 3 年 以 上 3 至 4 年 51,880, ,376, % 4 至 5 年 39,668, ,834, % 5 年 以 上 106,938, ,938, % 合 计 1,585,499, ,943, % 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 25,014, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 项 目 核 销 金 额 实 际 核 销 的 应 收 账 款 169, 其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序 款 项 是 否 由 关 联 交 易 产 生 辽 宁 省 动 物 卫 生 监 测 预 警 中 心 货 款 169, 合 同 中 止 与 客 户 签 订 合 同 中 止 协 议, 并 经 公 司 内 部 审 批 否 合 计 / 169, / / / 应 收 账 款 核 销 说 明 : (4). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 单 位 名 称 期 末 余 额 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 余 额 国 家 税 务 总 局 75,935, ,020, / 122

62 北 京 京 港 地 铁 有 限 公 司 55,568, ,334, D2 单 位 55,071, ,664, 信 息 化 部 30,788, ,847, 海 军 工 程 大 学 28,851, ,109, 合 计 246,215, ,976, 无 无 (5). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款 : (6). 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 其 他 说 明 : 报 告 期 末, 以 付 追 索 权 的 方 式 保 理 借 款 质 押 的 应 收 账 款 期 末 余 额 为 73,475, 元 6 预 付 款 项 (1). 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 148,072, ,448, 至 2 年 32,738, ,185, 至 3 年 46,622, ,065, 年 以 上 51,554, ,412, 合 计 278,987, ,113, 账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 要 的 预 付 款 项 未 及 时 结 算 原 因 的 说 明 : 债 权 单 位 债 务 单 位 期 末 余 额 账 龄 未 结 算 原 因 广 州 中 软 信 息 技 术 有 限 公 司 北 京 中 软 万 维 网 络 技 术 有 限 公 司 北 京 中 软 万 维 网 络 技 术 有 限 公 司 北 京 中 软 万 维 网 络 技 术 有 限 公 司 中 国 电 子 器 材 深 圳 有 限 公 司 北 京 维 冠 电 子 设 备 有 限 责 任 公 司 中 土 国 际 贸 易 有 限 公 司 北 京 市 爱 格 瑞 思 科 技 有 限 公 司 7,346, 年 未 完 工 结 算 4,894, 年 未 完 工 结 算 3,400, 年 以 上 未 到 结 算 期 3,000, 年 以 上 未 到 结 算 期 合 计 18,640, (2). 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 : 单 位 名 称 期 末 余 额 占 预 付 款 项 总 额 的 比 例 (%) 62 / 122

63 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 17,086, 长 沙 湘 计 华 湘 计 算 机 有 限 公 司 10,297, 北 京 北 明 兆 业 科 技 有 限 公 司 9,000, 中 建 材 信 息 技 术 股 份 有 限 公 司 7,959, 中 国 电 子 器 材 深 圳 有 限 公 司 7,346, 合 计 51,689, 其 他 说 明 7 应 收 利 息 8 应 收 股 利 9 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 账 面 余 额 金 额 210,942, , ,754, 比 例 (%) 期 末 余 额 金 额 坏 账 准 备 ,475, , / 36,287, 计 提 比 例 (%) 账 面 价 值 ,467, 账 面 余 额 金 额 145,725, , / 175,467, ,260, 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) 30,209, , / 30,741, 账 面 价 值 ,516, , / 115,519, / 122

64 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 账 龄 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 106,244, ,374, % 1 年 以 内 小 计 106,244, ,374, % 1 至 2 年 13,246, ,059, % 2 至 3 年 66,098, ,609, % 3 年 以 上 3 至 4 年 3,965, , % 4 至 5 年 1,499, , % 5 年 以 上 19,887, ,887, % 合 计 210,942, ,475, % 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 5,546, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 往 来 款 54,039, ,680, 质 保 金 75,697, ,108, 备 用 金 17,811, ,247, 股 权 及 债 权 转 让 款 53,851, ,851, 押 金 6,351, ,770, 其 他 4,003, ,601, 合 计 211,754, ,260, / 122

65 (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 坏 账 准 备 额 合 计 数 的 比 例 (%) 期 末 余 额 芜 湖 市 点 石 投 资 管 转 让 款 53,851, 年 ,385, 理 有 限 公 司 湘 阴 县 国 库 集 中 支 保 证 金 20,000, 年 以 内 ,200, 付 局 其 他 资 金 专 户 北 京 市 工 商 行 政 管 保 证 金 3,942, 年 , 理 局 深 圳 市 华 育 昌 国 际 保 证 金 2,136, 年 以 上 ,136, 科 教 开 发 有 限 公 司 中 招 国 际 招 标 有 限 保 证 金 28,125, 年 以 内 ,687, 公 司 合 计 / 108,056, / ,725, (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 (7). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 : (8). 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 的 金 额 : 其 他 说 明 : 10 存 货 (1). 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 111,178, ,140, ,038, ,907, ,509, ,398, 在 产 品 11,073, , ,980, ,918, , ,840, 库 存 商 品 340,626, ,066, ,559, ,224, ,147, ,077, 周 转 材 料 69, , , , 发 出 商 品 527,430, ,508, ,921, ,443, ,415, ,027, 合 计 990,377, ,808, ,568, ,521, ,150, ,371, (2). 存 货 跌 价 准 备 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 计 提 其 他 转 回 或 转 销 其 他 原 材 料 24,509, ,223, ,592, ,140, 在 产 品 78, , , , / 122

66 库 存 商 品 54,147, ,021, ,101, ,066, 发 出 商 品 14,415, , , ,508, 合 计 93,150, ,670, ,011, ,808, (3). 存 货 期 末 余 额 含 有 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 说 明 : 无 (4). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况 : 11 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 12 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 分 期 收 款 销 售 商 品 1,489, ,489, 合 计 1,489, ,489, 其 他 说 明 13 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 待 抵 扣 进 项 税 预 交 税 金 等 8,968, ,658, 银 行 理 财 产 品 20,000, ,754, 预 交 房 租 397, 合 计 28,968, ,810, 其 他 说 明 14 可 供 出 售 金 融 资 产 (1). 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 债 务 工 具 : 可 供 出 售 权 益 工 具 : 12,634, ,472, ,161, ,634, ,472, ,161, 按 公 允 价 值 计 量 的 按 成 本 计 量 的 12,634, ,472, ,161, ,634, ,472, ,161, 合 计 12,634, ,472, ,161, ,634, ,472, ,161, (2). 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 66 / 122

67 (3). 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 被 投 资 单 位 武 汉 长 软 华 成 系 统 有 限 公 司 上 海 软 件 产 业 促 进 中 心 北 京 中 软 世 纪 软 件 科 技 有 限 公 司 北 京 中 软 仕 园 物 业 管 理 有 限 公 司 北 京 中 软 华 融 软 件 技 术 有 限 公 司 四 川 产 业 振 兴 发 展 投 资 基 金 股 权 收 益 权 ( 一 期 ) 集 合 资 金 信 托 计 划 北 京 盛 安 启 讯 科 技 有 限 公 司 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 期 初 减 值 准 备 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 6,977, ,977, ,783, ,783, , , ,842, ,842, , , ,689, ,689, ,689, ,689, ,000, ,000, , , 合 计 12,634, ,634, ,472, ,472, / 本 期 现 金 红 利 (4). 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 67 / 122

68 期 初 已 计 提 减 值 余 额 5,472, ,472, 本 期 计 提 其 中 : 从 其 他 综 合 收 益 转 入 本 期 减 少 其 中 : 期 后 公 允 价 值 回 升 转 / 回 期 末 已 计 提 减 值 金 余 额 5,472, ,472, (5). 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明 : 其 他 说 明 15 持 有 至 到 期 投 资 16 长 期 应 收 款 (1) 长 期 应 收 款 情 况 : 去 期 末 余 额 期 初 余 额 折 现 率 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 区 间 融 资 租 赁 款 其 中 : 未 实 现 融 资 收 益 分 期 收 款 销 售 商 品 1,652, ,652, ,569, ,569, 分 期 收 款 提 供 劳 务 合 计 1,652, ,652, ,569, ,569, / (2) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 长 期 应 收 款 (3) 转 移 长 期 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 其 他 说 明 17 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 一 合 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 其 他 其 他 综 合 权 益 收 益 变 动 调 整 68 / 122 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额

69 营 企 业 小 计 二 联 营 企 业 北 京 富 士 通 系 统 工 程 有 限 公 司 北 京 亚 数 富 士 信 息 系 统 有 限 公 司 武 汉 达 梦 数 据 库 有 限 公 司 杭 州 华 视 数 字 技 术 有 限 公 司 中 电 安 捷 科 技 有 限 公 司 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 3,652, , ,864, , ,443, ,759, 长 沙 湘 计 华 湘 计 算 机 有 限 公 司 ( 注 1) MaipuE uropel TD 小 计 95,693, ,693 合 计, , , , , , ,238, ,736, ,736, ,773, , ,059, , ,748, ,520, ,957, ,957, 其 他 说 明 注 1: 2015 年 8 月 26 日, 公 司 第 五 届 董 事 会 第 三 十 四 次 会 议 决 议, 同 意 子 公 司 长 城 软 件 将 其 在 湘 计 华 湘 的 全 部 40 万 元 出 资 ( 占 注 册 资 本 的 20%), 通 过 在 产 权 交 易 市 场 公 开 挂 牌 的 方 式 予 以 出 售, 其 中 首 次 挂 牌 价 不 低 于 1 元, 最 终 成 交 价 以 受 让 方 摘 牌 价 格 为 准, 截 止 2016 年 6 月 30 日 此 事 项 已 完 成 18 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 计 量 模 式 69 / 122

70 (1). 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产 一 账 面 原 值 项 目 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 在 建 工 程 合 计 1. 期 初 余 额 20,640, ,193, ,834, 本 期 增 加 金 额 (1) 外 购 (2) 存 货 \ 固 定 资 产 \ 在 建 工 程 转 入 (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 20,640, ,193, ,834, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 611, , , 本 期 增 加 金 额 333, , , (1) 计 提 或 摊 销 333, , , 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 945, , ,168, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 19,695, ,970, ,665, 期 初 账 面 价 值 20,028, ,992, ,021, / 122

71 (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况 : 其 他 说 明 中 软 芜 湖 软 件 园 4 号 楼 已 于 本 期 办 妥 产 权 证 书 19 固 定 资 产 (1). 固 定 资 产 情 况 项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 工 具 电 子 设 备 及 其 他 合 计 一 账 面 原 值 : 1. 期 初 余 额 621,245, ,412, ,582, ,173, ,414, 本 期 增 加 金 额 97,921, ,083, ,244, ,321, ,570, (1) 购 置 5,399, ,083, ,244, ,917, ,645, (2) 在 建 工 程 转 入 92,521, , ,925, (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 2, , , ,340, ,552, (1) 处 置 或 报 废 233, , ,340, ,549, 退 回 房 屋 购 置 款 2, , 期 末 余 额 719,164, ,262, ,852, ,154, ,023,433, 二 累 计 折 旧 1. 期 初 余 额 192,630, ,493, ,508, ,342, ,975, 本 期 增 加 金 额 12,648, ,461, ,040, ,961, ,112, (1) 计 提 12,648, ,461, ,040, ,961, ,112, 本 期 减 少 金 额 , , ,923, ,985, (1) 处 置 或 报 废 211, , ,923, ,985, 退 回 房 屋 购 置 款 期 末 余 额 205,279, ,743, ,698, ,380, ,102, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 或 报 废 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 513,884, ,519, ,153, ,773, ,331, 期 初 账 面 价 值 428,614, ,919, ,074, ,831, ,439, (2). 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 (3). 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况 (4). 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 (5). 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 71 / 122

72 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 昌 平 园 区 A3 综 合 楼 ( 建 筑 面 积 17,396, 土 地 证 正 在 办 理 之 中 4, 平 方 米 ) C11 单 身 宿 舍 楼 ( 建 筑 面 积 7, 平 方 米 ) 其 他 说 明 : 无 20 在 建 工 程 (1). 在 建 工 程 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 待 安 装 固 定 资 产 发 生 20, , 的 费 用 未 来 城 办 公 楼 项 目 2,021, ,021, ,925, ,925, 未 来 城 机 房 项 目 5,593, ,593, ,603, ,603, 天 津 办 公 楼 装 修 工 程 165, , 合 计 7,636, ,636, ,693, ,693, (2). 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况 项 目 名 称 未 来 城 办 公 楼 项 目 预 算 数 99,487, 未 来 城 机 房 项 目 5,848, 合 计 105,335, 期 初 余 额 92,925, ,603, ,528, 本 期 增 加 金 额 2,021, ,990, ,011, 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 92,92 5, ,92 5, 本 期 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 2,021, ,593, ,615, 其 中 : 工 程 累 本 期 本 期 利 计 投 入 利 息 资 工 程 进 利 息 息 资 本 资 金 占 预 算 本 化 累 度 资 本 化 率 来 源 比 例 计 金 额 化 金 (%) (%) 额 95% 95% 自 筹 96% 96% 自 筹 / / / / (3). 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况 : 其 他 说 明 21 工 程 物 资 72 / 122

73 22 固 定 资 产 清 理 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 电 子 设 备 清 理 6, , 合 计 6, , 其 他 说 明 : 23 生 产 性 生 物 资 产 24 油 气 资 产 25 无 形 资 产 (1). 无 形 资 产 情 况 项 目 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 1) 购 置 2) 内 部 研 发 3) 企 业 合 并 增 加 ( ( ( 土 地 使 用 权 127,147, 专 利 权 非 专 利 技 术 商 标 权 著 作 权 计 算 机 软 件 合 计 8,489, ,833, ,624, ,649, ,743, ,551, ,551, ,551, ,551, 本 73 / , ,400.00

74 期 减 少 金 额 1) 处 置 ( 239, , 期 末 余 额 二 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 1) 计 提 127,147, ,489, ,364, ,861, ,833, ,624, ,961, , ,379, ,103, ,056, ,868, ,316, , , , ,854, ,352, ( 1,316, , , , ,854, ,352, 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 239, , , , ,680, ,168, 期 3 末 余 额 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 ( 1) 计 提 403, ,010, ,719, ,981, ,105, ,105, / 122

75 3. 本 期 减 少 金 额 1) 处 置 ( 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 2. 期 初 账 面 价 值 109,466, ,782, ,320, ,627, ,430, ,673, ,614, ,136, ,245, ,439, ,105, ,105, ,968, ,769, 本 期 末 通 过 公 司 内 部 研 发 形 成 的 无 形 资 产 占 无 形 资 产 余 额 的 比 例 42.39% (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况 : 其 他 说 明 : 26 开 发 支 出 27 商 誉 (1). 商 誉 账 面 原 值 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 深 圳 市 中 软 创 新 信 息 系 统 有 限 公 司 中 软 智 通 ( 唐 山 ) 科 技 有 限 公 司 合 计 期 初 余 额 企 业 合 并 形 成 的 本 期 增 加 处 置 本 期 减 少 期 末 余 额 1,915,046. 1,915, , , ,400, ,400, / 122

76 (2). 商 誉 减 值 准 备 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 深 圳 市 中 软 创 新 信 息 系 统 有 限 公 司 期 初 余 额 计 提 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 处 置 1,915, ,915, 合 计 1,915, ,915, 说 明 商 誉 减 值 测 试 过 程 参 数 及 商 誉 减 值 损 失 的 确 认 方 法 其 他 说 明 28 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 摊 销 金 额 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 房 屋 装 修 费 4,840, ,496, ,581, ,756, 房 租 及 物 业 费 1,457, ,519, ,775, ,200, 铁 通 网 络 费 75, , , , 合 计 6,373, ,096, ,390, ,079, 其 他 说 明 : 29 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 345,127, ,978, ,580, ,920, 内 部 交 易 未 实 现 利 润 4,475, , ,817, , 可 抵 扣 亏 损 应 付 职 工 薪 酬 11,877, ,853, ,877, ,853, 固 定 资 产 折 旧 4,034, , ,034, , 无 形 资 产 摊 销 26,983, ,047, ,983, ,047, 预 计 负 债 11,983, ,797, ,983, ,797, 递 延 收 益 45,621, ,865, ,600, ,312, 未 结 算 的 委 外 服 务 费 用 6,107, , ,107, , 专 项 应 付 款 5,500, , ,500, , 合 计 461,711, ,559, ,486, ,699, (2). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 非 同 一 控 制 企 业 合 并 资 产 49,979, ,969, ,979, ,969, / 122

77 评 估 增 值 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 合 计 49,979, ,969, ,979, ,969, (3). 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 : (4). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 40,267, ,679, 可 抵 扣 亏 损 合 计 40,267, ,679, (5). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 其 他 说 明 : 30 其 他 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 运 营 资 产 693, , 合 计 693, , 其 他 说 明 : 注 : 根 据 迈 普 通 信 与 中 国 联 合 网 络 通 信 有 限 公 司 四 川 省 分 公 司 及 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 安 徽 省 分 行 等 客 户 签 订 的 合 同 约 定 : 迈 普 通 信 提 供 项 目 实 施 所 需 的 网 络 设 备, 并 负 责 设 备 安 装 调 试 及 日 常 运 营 维 护, 每 月 由 客 户 根 据 业 务 功 能 收 费 或 服 务 网 点 支 付 相 应 报 酬 迈 普 通 信 对 运 营 资 产 不 计 残 值, 按 合 同 服 务 期 限 及 设 备 使 用 寿 命 孰 短 按 期 摊 销 31 短 期 借 款 (1). 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 质 押 借 款 79,975, ,155, 抵 押 借 款 保 证 借 款 39,950, ,950, 信 用 借 款 244,988, ,218, 合 计 364,914, ,323, 短 期 借 款 分 类 的 说 明 : (2). 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 其 他 说 明 77 / 122

78 32 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 33 衍 生 金 融 负 债 34 应 付 票 据 种 类 期 末 余 额 期 初 余 额 商 业 承 兑 汇 票 18,099, ,979, 银 行 承 兑 汇 票 58,380, ,088, 合 计 76,479, ,067, 本 期 末 已 到 期 未 支 付 的 应 付 票 据 总 额 为 0 元 35 应 付 账 款 (1). 应 付 账 款 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 768,520, ,711, 年 以 上 260,179, ,903, 合 计 1,028,700, ,071,614, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 39,586, 尚 未 结 算 货 款 北 京 可 信 华 泰 信 息 技 术 有 限 公 司 4,949, 尚 未 结 算 货 款 趋 势 科 技 ( 中 国 ) 有 限 公 司 2,932, 尚 未 结 算 货 款 中 铁 电 气 化 局 集 团 有 限 公 司 2,762, 尚 未 结 算 货 款 北 明 软 件 股 份 有 限 公 司 2,587, 尚 未 结 算 货 款 合 计 52,818, / 其 他 说 明 36 预 收 款 项 (1). 预 收 账 款 项 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 198,513, ,941, 年 以 上 39,286, ,024, / 122

79 合 计 237,800, ,965, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 北 京 国 讯 通 利 科 技 有 限 公 司 2,955, 未 结 算 货 款 新 疆 红 淖 三 铁 路 有 限 公 司 2,100, 未 结 算 货 款 第 四 方 物 流 ( 天 津 ) 有 限 公 司 1,989, 未 结 算 货 款 中 国 铁 建 电 气 化 局 集 团 有 限 公 司 1,932, 未 结 算 货 款 中 国 动 漫 集 团 有 限 公 司 1,594, 未 结 算 货 款 合 计 10,572, / (3). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况 : 其 他 说 明 37 应 付 职 工 薪 酬 (1). 应 付 职 工 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 短 期 薪 酬 85,599, ,994, ,226, ,367, 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 2,421, ,577, ,679, ,318, 三 辞 退 福 利 34, , ,007, 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 88,055, ,544, ,913, ,686, (2). 短 期 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 71,925, ,622, ,962, ,585, 二 职 工 福 利 费 6,898, ,898, 三 社 会 保 险 费 1,416, ,414, ,269, , 其 中 : 医 疗 保 险 费 1,269, ,695, ,577, , 工 伤 保 险 费 40, , , , 生 育 保 险 费 105, ,805, ,782, , 四 住 房 公 积 金 1,842, ,948, ,755, ,036, 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 10,414, ,109, ,341, ,183, 六 短 期 带 薪 缺 勤 七 短 期 利 润 分 享 计 划 合 计 85,599, ,994, ,226, ,367, (3). 设 定 提 存 计 划 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 79 / 122

80 1 基 本 养 老 保 险 2,294, ,204, ,293, ,204, 失 业 保 险 费 127, ,373, ,385, , 企 业 年 金 缴 费 合 计 2,421, ,577, ,679, ,318, 其 他 说 明 : 38 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 值 税 8,989, ,902, 营 业 税 1,524, ,607, 企 业 所 得 税 2,845, ,255, 个 人 所 得 税 10,152, ,861, 城 市 维 护 建 设 税 1,340, ,010, 房 产 税 157, , 土 地 使 用 税 115, , 教 育 费 附 加 803, ,274, 地 方 教 育 发 展 227, ,434, 其 他 税 费 507, , 合 计 26,663, ,337, 其 他 说 明 : 39 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 利 息 企 业 债 券 利 息 短 期 借 款 应 付 利 息 31, 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 \ 永 续 债 利 息 合 计 31, 重 要 的 已 逾 期 未 支 付 的 利 息 情 况 : 其 他 说 明 : 40 应 付 股 利 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 普 通 股 股 利 106,275, ,816, 合 计 106,275, ,816, 其 他 说 明, 包 括 重 要 的 超 过 1 年 未 支 付 的 应 付 股 利, 应 披 露 未 支 付 原 因 : 单 位 名 称 期 末 余 额 期 初 余 额 超 过 1 年 未 支 付 原 因 80 / 122

81 深 圳 力 合 创 业 投 资 管 理 有 限 公 司 41, , 子 公 司 流 动 资 金 不 足 北 京 灵 远 富 荣 投 资 管 理 有 限 公 司 61, , 子 公 司 流 动 资 金 不 足 成 都 迈 普 天 使 投 资 有 限 公 司 28,838, ,838, 成 都 泰 嘉 投 资 服 务 有 限 公 司 35,251, ,251, 成 都 汇 聚 投 资 股 份 有 限 公 司 7,310, ,310, 天 津 普 润 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 9,105, ,105, 成 都 普 汇 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 1,768, ,768, 成 都 普 盈 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 2,019, ,019, 成 都 普 荣 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 2,067, ,067, 成 都 国 商 鼎 信 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 5,780, ,780, 自 然 人 股 东 5,998, ,573, 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 8,034, 合 计 106,275, ,816, 其 他 应 付 款 (1). 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 往 来 款 68,966, ,892, 质 保 金 或 保 证 金 27,279, ,815, 个 人 报 销 款 个 人 社 保 等 12,007, ,588, 未 来 城 购 房 款 36,101, 押 金 6,363, , 其 他 10,081, ,745, 合 计 124,699, ,798, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 18,027, 收 购 中 软 总 公 司 时 协 议 规 定 的 收 购 款 中 软 总 公 司 - 专 项 劳 动 补 偿 4,057, 事 项 尚 未 完 成 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 2,003, 事 项 尚 未 完 成 武 汉 恒 济 引 航 信 息 技 术 有 限 公 司 1,144, 往 来 款 东 华 软 件 股 份 公 司 721, 往 来 款 合 计 25,955, / 其 他 说 明 42 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 43 1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 81 / 122

82 44 其 他 流 动 负 债 无 45 长 期 借 款 46 应 付 债 券 47 长 期 应 付 款 48 长 期 应 付 职 工 薪 酬 49 专 项 应 付 款 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 信 息 化 平 台 12,600, ,600, 面 向 下 一 代 网 络 5,500, ,500, 万 兆 核 心 路 由 器 研 发 及 产 业 化 合 计 18,100, ,100, / 其 他 说 明 : 注 : 面 向 下 一 代 网 络 万 兆 核 心 路 由 器 研 发 及 产 业 化 为 子 公 司 迈 普 通 信 获 取 的 高 技 术 产 业 发 展 项 目, 根 据 国 家 高 技 术 产 业 发 展 项 目 管 理 暂 行 办 法 (2006 年 发 改 委 43 号 令 ) 四 川 省 发 展 和 改 革 委 员 会 关 于 进 一 步 加 强 高 技 术 产 业 发 展 项 目 规 范 实 施 和 验 收 管 理 工 作 的 通 知 ( 川 发 改 高 技 [2008]574 号 ) 规 定, 该 补 贴 资 金 的 财 务 处 理 按 照 资 本 公 积 管 理 因 项 目 尚 未 验 收, 将 收 到 的 项 目 补 助 资 金 暂 列 示 在 专 项 应 付 款 50 预 计 负 债 项 目 期 初 余 额 期 末 余 额 形 成 原 因 对 外 提 供 担 保 未 决 诉 讼 产 品 质 量 保 证 11,983, ,282, 重 组 义 务 待 执 行 的 亏 损 合 同 其 他 合 计 11,983, ,282, / 其 他 说 明, 包 括 重 要 预 计 负 债 的 相 关 重 要 假 设 估 计 说 明 : 预 计 负 债 主 要 为 本 公 司 之 子 公 司 迈 普 通 信 按 照 销 售 收 入 的 一 定 比 例 ( 一 般 单 位 产 品 销 售 收 入 按 0.5%, 军 工 单 位 销 售 产 品 销 售 收 入 按 2%), 计 提 的 已 售 产 品 售 后 维 修 及 质 量 问 题 解 决 等 预 计 的 费 用 支 出 82 / 122

83 51 递 延 收 益 单 位 : 元 币 种 人 民 币 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 政 府 补 助 224,483, ,136, ,225, ,393, 项 目 拨 款 合 计 224,483, ,136, ,225, ,393, / 涉 及 政 府 补 助 的 项 目 : 负 债 项 目 期 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 重 大 专 项 53,311, ,889, ,882, ,318, 与 收 益 相 关 政 府 扶 持 资 68,344, ,400, ,944, 与 收 益 相 关 金 其 他 科 技 项 102,827, ,246, ,742, , ,130, 与 收 益 相 关 目 合 计 224,483, ,136, ,025, , ,393, / 注 : 其 他 变 动 系 转 拨 联 合 申 报 单 位 52 股 本 本 次 变 动 增 减 (+ 一 ) 期 初 余 额 发 行 公 积 金 期 末 余 额 送 股 其 他 小 计 新 股 转 股 股 份 总 数 494,562, ,562, 其 他 说 明 : 项 目 期 初 余 额 发 行 新 股 本 次 变 动 增 减 (+ -) 送 股 公 积 金 转 股 期 末 余 额 一 有 限 售 条 件 股 份 9,850, ,850, 国 有 法 人 持 股 9,850, ,850, 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 484,712, ,712, 人 民 币 普 通 股 484,712, ,712, 股 份 总 数 494,562, ,562, 其 他 小 计 53 其 他 权 益 工 具 54 资 本 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 875,679, ,679, 其 他 资 本 公 积 99,598, ,598, / 122

84 合 计 975,277, ,277, 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 无 55 库 存 股 56 其 他 综 合 收 益 项 目 一 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中 : 重 新 计 算 设 定 受 益 计 划 净 负 债 和 净 资 产 的 变 动 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 期 初 余 额 本 期 所 得 税 前 发 生 额 本 期 发 生 金 额 减 : 所 减 : 前 期 计 入 得 其 他 综 合 收 益 税 当 期 转 入 损 益 费 用 税 后 归 属 于 母 公 司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 期 末 余 额 二 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中 : 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 其 他 综 合 收 益 合 计 -38,281, ,281, ,281, ,093, ,093, ,093, ,081, ,081, ,081, , , , ,200, ,200, ,200, 其 他 说 明, 包 括 对 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 调 整 : 84 / 122

85 无 57 专 项 储 备 58 盈 余 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 48,589, ,589, 任 意 盈 余 公 积 储 备 基 金 企 业 发 展 基 金 其 他 合 计 48,589, ,589, 盈 余 公 积 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 无 59 未 分 配 利 润 项 目 本 期 上 期 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 496,828, ,127, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 496,828, ,127, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 -54,099, ,006, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 提 取 任 意 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 应 付 普 通 股 股 利 17,804, ,385, 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 期 末 未 分 配 利 润 424,924, ,735, 营 业 收 入 和 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 1,583,284, ,416, ,210,867, ,786, 其 中 : 自 主 软 件 产 品 394,333, ,511, ,320, ,141, 行 业 解 决 方 案 633,587, ,056, ,904, ,779, 服 务 化 业 务 555,364, ,848, ,641, ,865, 其 他 业 务 14,689, ,379, ,932, ,111, 其 中 : 房 租 及 物 业 仓 储 13,890, ,621, ,932, ,111, 合 计 1,597,974, ,795, ,224,799, ,897, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 85 / 122

86 营 业 税 946, ,307, 城 市 维 护 建 设 税 2,873, ,907, 教 育 费 附 加 1,397, , 地 方 教 育 发 展 790, , 其 他 税 费 79, , 合 计 6,087, ,759, 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 人 工 费 用 89,706, ,372, 资 产 费 14,265, ,746, 办 公 费 7,118, ,357, 差 旅 费 11,267, ,077, 业 务 招 待 费 15,422, ,052, 销 售 服 务 费 17,443, ,700, 其 他 2,621, , 合 计 157,846, ,815, 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 职 工 薪 酬 177,353, ,772, 非 流 动 资 产 摊 销 9,575, ,982, 租 赁 物 业 费 10,592, ,467, 税 金 4,261, ,077, 业 务 招 待 费 3,224, ,189, 差 旅 费 13,200, ,987, 办 公 费 11,482, ,639, 聘 请 中 介 机 构 费 6,763, ,797, 研 究 与 开 发 费 447,710, ,186, 其 他 付 现 费 用 15,805, ,456, 合 计 699,969, ,556, 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 10,996, ,484, 利 息 收 入 -8,789, ,602, 汇 兑 损 失 1,071, , 汇 兑 收 益 -1,425, , 手 续 费 支 出 1,517, ,855, 合 计 3,369, ,984, 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 86 / 122

87 一 坏 账 损 失 30,560, ,292, 二 存 货 跌 价 损 失 12,670, , 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 七 固 定 资 产 减 值 损 失 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 十 三 商 誉 减 值 损 失 十 四 其 他 合 计 43,231, ,127, 公 允 价 值 变 动 收 益 67 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -2,736, ,506, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 80, ,587, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 益 13, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 13,457, 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 其 他 831, 合 计 -1,812, ,538, 其 他 说 明 : 其 他 投 资 收 益 为 银 行 理 财 收 益 68 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 31, , , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 31, , , 无 形 资 产 处 置 利 得 债 务 重 组 利 得 非 货 币 性 资 产 交 换 利 得 接 受 捐 赠 87 / 122

88 政 府 补 助 109,766, ,496, ,056, 违 约 赔 偿 收 入 239, , , 其 他 903, , , 合 计 110,941, ,862, ,230, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 补 助 项 目 本 期 发 生 金 额 上 期 发 生 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 增 值 税 退 税 43,085, ,591, 与 收 益 相 关 政 府 贴 息 及 奖 励 6,656, ,068, 与 收 益 相 关 重 大 专 项 补 助 13,882, ,162, 与 收 益 相 关 政 府 扶 持 资 金 21,400, ,959, 与 收 益 相 关 其 他 科 技 项 目 24,742, ,714, 与 收 益 相 关 合 计 109,766, ,496, / 69 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 419, , , 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 419, , , 失 无 形 资 产 处 置 损 失 债 务 重 组 损 失 非 货 币 性 资 产 交 换 损 失 对 外 捐 赠 7, 赔 偿 金 违 约 金 48, , , 其 他 184, , , 合 计 653, , , 所 得 税 费 用 (1) 所 得 税 费 用 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 当 期 所 得 税 费 用 -3,795, , 递 延 所 得 税 费 用 -3,919, ,085, 合 计 -7,714, ,476, (2) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 : 项 目 本 期 发 生 额 利 润 总 额 -92,849, 按 法 定 / 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 0.00 子 公 司 适 用 不 同 税 率 的 影 响 1,665, 调 整 以 前 期 间 所 得 税 的 影 响 -5,264, / 122

89 非 应 税 收 入 的 影 响 -3,280, 不 可 抵 扣 的 成 本 费 用 和 损 失 的 影 响 1,584, 使 用 前 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 本 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 或 可 1,138, 抵 扣 亏 损 的 影 响 税 法 规 定 的 可 扣 除 项 目 的 影 响 -3,557, 所 得 税 费 用 -7,714, 其 他 说 明 : 71 其 他 综 合 收 益 详 见 附 注 七 现 金 流 量 表 项 目 (1). 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 政 府 补 助 及 递 延 收 益 13,792, ,972, 往 来 款 17,541, ,821, 利 息 收 入 8,789, ,602, 收 到 退 回 的 投 标 保 证 金 借 款 27,362, ,595, 押 金 及 租 金 3,155, ,019, 其 他 3,804, ,107, 合 计 74,446, ,118, 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (2). 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 押 金 及 投 标 保 证 金 57,303, ,154, 研 究 与 开 发 费 34,390, ,192, 办 公 费 27,680, ,183, 支 付 的 往 来 款 32,235, ,752, 业 务 招 待 费 21,593, ,656, 差 旅 费 37,063, ,064, 租 赁 及 物 业 管 理 费 37,505, ,445, 员 工 借 支 款 及 备 用 金 22,235, ,504, 业 务 经 费 及 其 他 44,962, ,409, 合 计 314,969, ,362, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 89 / 122

90 (3). 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 退 回 的 房 屋 购 置 款 2, 合 计 2, 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (4). 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 分 红 手 续 费 支 出 16, 合 计 16, 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 73 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 -85,134, ,660, 加 : 资 产 减 值 准 备 43,231, ,127, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 30,112, ,099, 物 资 产 折 旧 无 形 资 产 摊 销 21,352, ,617, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 3,390, ,746, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 388, , 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 10,996, ,484, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 1,812, ,538, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 -3,859, ,085, 列 ) 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -133,855, ,980, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 -364,939, ,490, 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 -265,375, ,636, 填 列 ) 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -741,882, ,660, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 1,039,772, ,681, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 2,051,430, ,410,978, / 122

91 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -1,011,657, ,296, (2) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额 (3) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额 (4) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 现 金 1,039,772, ,051,430, 其 中 : 库 存 现 金 1,131, ,151, 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 1,034,017, ,025,777, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 4,623, ,501, 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,039,772, ,051,430, 其 中 : 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 4,623, ,501, 其 他 说 明 : 期 末 货 币 资 金 中 因 受 限 不 作 为 现 金 及 现 金 等 价 物 的 金 额 为 20,983, 元 74 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释 说 明 对 上 年 期 末 余 额 进 行 调 整 的 其 他 项 目 名 称 及 调 整 金 额 等 事 项 : 无 75 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 项 目 期 末 账 面 价 值 受 限 原 因 货 币 资 金 25,606, 保 证 金 应 收 票 据 存 货 固 定 资 产 无 形 资 产 应 收 账 款 73,475, 应 收 账 款 保 理 以 取 得 银 行 短 期 借 款 91 / 122

92 其 他 说 明 : 合 计 99,082, / 注 1: 本 公 司 期 末 受 限 货 币 资 金 主 要 为 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 保 函 保 证 金 受 限 政 府 补 助 款 等 注 2: 应 收 账 款 受 限 系 本 公 司 之 子 公 司 长 城 计 算 机 软 件 与 系 统 有 限 公 司 广 州 中 软 信 息 技 术 有 限 公 司 以 应 收 账 款 作 为 质 押 分 部 向 平 安 银 行 清 华 园 支 行 中 国 电 子 财 务 有 限 责 任 公 司 取 得 短 期 借 款 76 外 币 货 币 性 项 目 (1). 外 币 货 币 性 项 目 : 单 位 : 元 项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 货 币 资 金 其 中 : 美 元 8,782, ,241, 欧 元 3, , 港 币 5,828, ,981, 日 元 6,023, , 人 民 币 应 收 账 款 其 中 : 美 元 3,309, ,945, 欧 元 港 币 日 元 202,657, ,071, 人 民 币 长 期 借 款 其 中 : 美 元 欧 元 港 币 人 民 币 人 民 币 应 付 账 款 人 民 币 88,229, ,690, 人 民 币 其 他 说 明 : (2). 境 外 经 营 实 体 说 明, 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体, 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 记 账 本 位 币 及 选 择 依 据, 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 重 要 境 外 经 营 实 体 境 外 主 要 经 营 地 记 账 本 位 币 选 择 依 据 中 国 计 算 机 软 件 与 技 术 境 外 经 营 对 其 所 从 事 的 香 港 港 币 服 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 活 动 拥 有 很 强 的 自 主 性 境 外 经 营 对 其 所 从 事 的 中 软 东 京 株 式 会 社 日 本 东 京 日 元 活 动 拥 有 很 强 的 自 主 性 77 套 期 92 / 122

93 78 其 他 八 合 并 范 围 的 变 更 1 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 3 反 向 购 买 93 / 122

94 4 处 置 子 公 司 是 否 存 在 单 次 处 置 对 子 公 司 投 资 即 丧 失 控 制 权 的 情 形 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 且 在 本 期 丧 失 控 制 权 的 情 形 5 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动 说 明 其 他 原 因 导 致 的 合 并 范 围 变 动 ( 如, 新 设 子 公 司 清 算 子 公 司 等 ) 及 其 相 关 情 况 : 6 其 他 无 94 / 122

95 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1 在 子 公 司 中 的 权 益 (1). 企 业 集 团 的 构 成 子 公 司 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 95 / 122 业 务 性 质 持 股 比 例 (%) 1 北 京 中 软 融 鑫 计 算 机 系 北 京 北 京 应 用 软 件 服 务 设 立 统 工 程 有 限 公 司 2 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 北 京 北 京 应 用 软 件 服 务 设 立 公 司 3 大 连 中 软 软 件 有 限 公 司 大 连 大 连 应 用 软 件 服 务 设 立 4 广 州 中 软 信 息 技 术 有 限 广 州 广 州 计 算 机 系 统 服 务 设 立 公 司 5 杭 州 中 软 安 人 网 络 通 信 杭 州 杭 州 应 用 软 件 服 务 设 立 股 份 有 限 公 司 6 南 京 中 软 软 件 与 技 术 服 南 京 南 京 其 他 软 件 服 务 设 立 务 有 限 公 司 7 上 海 中 软 计 算 机 系 统 有 上 海 上 海 计 算 机 软 硬 件 的 开 发 销 设 立 限 公 司 售 8 中 标 软 件 有 限 公 司 上 海 上 海 基 础 软 件 服 务 设 立 9 天 津 中 软 软 件 系 统 有 限 天 津 天 津 应 用 软 件 服 务 设 立 公 司 10 宁 波 中 软 信 息 服 务 有 限 宁 波 宁 波 应 用 软 件 服 务 设 立 公 司 11 中 软 信 息 服 务 有 限 公 司 芜 湖 芜 湖 应 用 软 件 服 务 设 立 12 中 国 计 算 机 软 件 与 技 术 服 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 香 港 香 港 应 用 软 件 服 务 同 一 控 制 下 企 业 合 并 13 中 软 科 技 创 业 投 资 有 限 公 司 北 京 北 京 其 他 计 算 机 服 务 同 一 控 制 下 企 业 合 并 14 长 城 计 算 机 软 件 与 系 统 有 限 公 司 北 京 北 京 其 他 计 算 机 服 务 同 一 控 制 下 企 业 合 并 15 北 京 中 软 万 维 网 络 技 术 有 限 公 司 北 京 北 京 应 用 软 件 服 务 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 16 深 圳 市 中 软 创 新 信 息 系 统 有 限 公 司 深 圳 深 圳 应 用 软 件 服 务 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 17 中 软 智 通 ( 唐 山 ) 科 技 有 限 公 司 唐 山 唐 山 应 用 软 件 服 务 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 18 北 京 中 软 巨 人 科 技 有 限 北 京 北 京 应 用 软 件 服 务 设 立 公 司 19 北 京 长 荣 发 科 技 发 展 有 北 京 北 京 应 用 软 件 服 务 设 立 限 公 司 20. 北 京 长 城 软 件 信 息 技 北 京 北 京 应 用 软 件 服 务 设 立 术 有 限 公 司 21 中 软 东 京 株 式 会 社 日 本 东 日 本 东 软 件 产 品 研 究 开 发 及 销 设 立 京 京 售 技 术 服 务 22 大 连 中 软 软 件 有 限 公 司 大 连 大 连 职 业 技 能 教 育 培 训 设 立 计 算 机 培 训 中 心 23 上 海 中 标 凌 巧 软 件 科 技 上 海 上 海 应 用 软 件 服 务 设 立 有 限 公 司 24 北 京 卓 盛 特 信 息 技 术 有 北 京 北 京 应 用 软 件 服 务 设 立 限 公 司 25 天 津 麒 麟 信 息 技 术 有 限 天 津 天 津 计 算 机 软 硬 件 的 研 发 生 设 立 公 司 产 销 售 技 术 服 务 26 迈 普 通 信 技 术 股 份 有 限 成 都 成 都 应 用 软 硬 件 产 品 非 同 一 控 制 下 直 接 间 接 取 得 方 式

96 公 司 企 业 合 并 27 成 都 迈 普 国 际 信 息 技 术 成 都 成 都 商 品 贸 易 设 立 有 限 公 司 28 成 都 迈 普 信 息 科 技 有 限 成 都 成 都 商 品 贸 易 设 立 公 司 29 成 都 欣 点 科 技 有 限 公 司 成 都 成 都 研 发 及 技 术 咨 询 设 立 30 北 京 迈 普 华 兴 信 息 技 术 成 都 成 都 技 术 开 发 及 技 术 咨 询 设 立 有 限 公 司 31 成 都 新 微 科 技 有 限 公 司 成 都 成 都 电 子 信 息 技 术 及 技 术 咨 询 同 一 控 制 下 企 业 合 并 32 成 都 欣 动 科 技 有 限 公 司 成 都 成 都 研 发 及 技 术 咨 询 非 同 一 控 制 下 合 并 33 成 都 新 云 软 件 有 限 公 司 成 都 成 都 研 发 及 技 术 咨 询 同 一 控 制 下 企 业 合 并 在 子 公 司 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 本 公 司 无 在 子 公 司 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 情 况 持 有 半 数 或 以 下 表 决 权 但 仍 控 制 被 投 资 单 位 以 及 持 有 半 数 以 上 表 决 权 但 不 控 制 被 投 资 单 位 的 依 据 : 本 公 司 对 杭 州 中 软 安 人 网 络 通 信 股 份 有 限 公 司 北 京 中 软 巨 人 科 技 有 限 公 司 迈 普 通 信 技 术 股 份 有 限 公 司 天 津 麒 麟 信 息 技 术 有 限 公 司 中 标 软 件 有 限 公 司 拥 有 半 数 或 半 数 以 下 表 决 权, 但 本 公 司 在 上 述 公 司 董 事 会 成 员 过 半, 拥 有 对 上 述 公 司 的 实 质 控 制 权, 故 将 其 纳 入 合 并 范 围 对 于 纳 入 合 并 范 围 的 重 要 的 结 构 化 主 体, 控 制 的 依 据 : 本 公 司 无 纳 入 合 并 范 围 的 结 构 化 主 体 确 定 公 司 是 代 理 人 还 是 委 托 人 的 依 据 : 无 其 他 说 明 : 无 (2). 重 要 的 非 全 资 子 公 司 子 公 司 名 称 北 京 中 软 融 鑫 计 算 机 系 统 工 程 有 限 公 司 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 广 州 中 软 信 息 技 术 有 限 公 司 杭 州 中 软 安 人 网 络 通 信 股 份 有 限 公 司 上 海 中 软 计 算 机 系 统 有 限 公 司 中 标 软 件 有 限 公 司 少 数 股 东 持 股 本 期 归 属 于 少 数 股 东 本 期 向 少 数 股 东 宣 告 期 末 少 数 股 东 权 益 比 例 的 损 益 分 派 的 股 利 余 额 ,517, ,350, ,885, ,594, ,773, ,051, , ,209, ,005, ,815, ,203, ,951, ,263, ,600, ,006, 中 软 信 息 服 务 有 , ,744, / 122

97 限 公 司 北 京 中 软 万 维 网 络 技 术 有 限 公 司 30-14,725, ,745, 子 公 司 少 数 股 东 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 本 公 司 无 子 公 司 少 数 股 东 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 情 况 其 他 说 明 : 无 (3). 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息 子 公 司 名 称 中 软 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 广 州 中 软 信 息 技 术 有 限 公 司 上 海 中 软 计 算 机 系 统 工 程 有 限 公 司 流 动 资 产 975,5 70, ,4 05, ,09 3, 非 流 动 资 产 336,0 95, ,091, ,269, 期 末 余 额 资 产 合 计 1,311, 665, ,49 6, ,362, 流 动 负 债 422,4 65, ,0 37, ,81 7, 非 流 动 负 债 99,09 8, , 负 债 合 计 521,5 64, ,2 03, ,81 7, 流 动 资 产 1,052, 096, ,56 7, ,026, 非 流 动 资 产 342,1 15, ,679, ,371, 期 初 余 额 资 产 合 计 1,394, 212, ,24 7, ,398, 流 动 负 债 484,6 09, ,85 0, ,34 9, 非 流 动 负 债 116,1 40, , 负 债 合 计 600,7 49, ,05 8, ,34 9, / 122

98 98 / 122 北 京 中 软 万 维 网 络 技 术 有 限 公 司 527,1 94, ,67 2, ,86 6, ,7 14, ,7 14, ,73 6, ,927, ,66 4, ,4 26, ,4 26, 北 京 中 软 融 鑫 计 算 机 系 统 工 程 有 限 公 司 79,95 8, ,168, ,127, ,52 0, ,52 0, ,265, ,275, ,540, ,59 2, ,59 2, 中 标 软 件 有 限 公 司 204,6 04, ,61 6, ,22 0, ,35 6, ,851, ,20 7, ,53 0, ,38 0, ,91 0, ,32 5, ,37 1, ,69 6, 杭 州 中 软 安 人 网 络 通 信 有 限 公 司 73,39 5, ,23 6, ,631, ,658, ,512, ,17 0, ,567, ,85 7, ,42 4, ,81 9, ,49 1, ,31 0, 中 软 信 息 服 务 78,06 8, ,4 93, ,56 1, ,42 9, ,17 8, ,6 08, ,593, ,5 82, ,17 6, ,61 6, ,02 8, ,6 45,

99 有 限 公 司 子 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 公 司 综 合 收 益 总 经 营 活 动 现 综 合 收 益 总 经 营 活 动 现 营 业 收 入 净 利 润 营 业 收 入 净 利 润 名 额 金 流 量 额 金 流 量 称 中 软 360,581, ,355, ,355, ,179, ,419, ,078, ,078, ,903, 信 息 系 统 工 程 有 限 公 司 广 州 71,224, ,619, ,619, ,866, ,552, ,010, ,010, ,981, 中 软 信 息 技 术 有 限 公 司 上 海 51,517, ,504, ,504, ,163, ,036, , , ,731, 中 软 计 算 机 系 统 工 程 有 限 公 司 北 65,437, ,086,480-49,086,480-11,201,300 66,194, ,473,892-25,473,892 58,212, / 122

100 京 中 软 万 维 网 络 技 术 有 限 公 司 北 京 中 软 融 鑫 计 算 机 系 统 工 程 有 限 公 司 中 标 软 件 有 限 公 司 杭 州 中 软 安 人 网 络 通 信 有 限 公 ,018, ,041, ,041, ,121, ,201,350-23,201, ,809,754. 3,647, ,647, ,741, ,770, ,407, ,407, ,310, ,834,665 21,450, ,591,130-29,591,130-33,082, ,142, ,724,860. 4,115, ,115, ,617, / 122

101 司 中 软 信 息 服 务 有 限 公 司 20,093, ,421, ,421, ,485, ,152, ,753, ,753, ,157, 其 他 说 明 : (4). 使 用 企 业 集 团 资 产 和 清 偿 企 业 集 团 债 务 的 重 大 限 制 : 无 (5). 向 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 提 供 的 财 务 支 持 或 其 他 支 持 : 无 其 他 说 明 : 无 2 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易 3 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 中 的 权 益 (1). 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 直 接 持 股 比 例 (%) 间 接 对 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 的 会 计 处 理 方 法 武 汉 达 梦 数 据 库 有 限 公 司 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 武 汉 武 汉 数 据 库 管 理 系 统 信 息 系 统 集 成 开 发 技 术 服 务 权 益 法 成 都 成 都 应 用 软 件 服 务 权 益 法 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 无 持 有 20% 以 下 表 决 权 但 具 有 重 大 影 响, 或 者 持 有 20% 或 以 上 表 决 权 但 不 具 有 重 大 影 响 的 依 据 : 无 101 / 122

102 (2). 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 武 汉 达 梦 数 据 库 有 限 公 司 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 武 汉 达 梦 数 据 库 有 限 公 司 流 动 资 产 199,889, ,778, ,231, ,664, 非 流 动 资 产 5,904, ,072, ,288, ,362, 资 产 合 计 205,794, ,851, ,520, ,026, 流 动 负 债 125,305, ,001, ,566, ,528, 非 流 动 负 债 7,095, ,012, ,554, ,800, 负 债 合 计 132,401, ,014, ,120, ,328, 少 数 股 东 权 益 3,012, ,012, 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 73,393, ,824, ,399, ,685, 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 20,520, ,650, ,759, ,200, 调 整 事 项 -- 商 誉 -- 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 20,520, ,059, ,759, ,864, 存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 12,397, ,189, ,520, ,272, 净 利 润 -8,006, , ,928, ,568, 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 -8,006, , ,928, ,568, 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 其 他 说 明 (3). 不 重 要 的 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息 合 营 企 业 : 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 投 资 账 面 价 值 合 计 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 -- 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 联 营 企 业 : 投 资 账 面 价 值 合 计 22,376, ,070, 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 -693, ,537, / 122

103 -- 其 他 综 合 收 益 -- 综 合 收 益 总 额 -693, ,537, 其 他 说 明 (4). 合 营 企 业 或 联 营 企 业 向 本 公 司 转 移 资 金 的 能 力 存 在 重 大 限 制 的 说 明 : 无 (5). 合 营 企 业 或 联 营 企 业 发 生 的 超 额 亏 损 合 营 企 业 或 联 营 企 业 累 积 未 确 认 前 期 累 计 的 损 本 期 未 确 认 的 损 失 名 称 失 ( 或 本 期 分 享 的 净 利 润 ) 本 期 末 累 积 未 确 认 的 损 失 MaipuEuropeLTD -3,412, , ,289, 其 他 说 明 (6). 与 合 营 企 业 投 资 相 关 的 未 确 认 承 诺 无 (7). 与 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 相 关 的 或 有 负 债 无 4 重 要 的 共 同 经 营 5 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 的 相 关 说 明 : 无 6 其 他 无 十 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 本 公 司 管 理 层 负 责 规 划 并 建 立 本 公 司 的 风 险 管 理 架 构, 制 定 本 公 司 的 风 险 管 理 政 策 和 相 关 指 引 并 监 督 风 险 管 理 措 施 的 执 行 情 况 本 公 司 从 事 风 险 管 理 的 目 标 是 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 适 当 的 平 衡, 将 风 险 对 本 公 司 经 营 业 绩 的 负 面 影 响 降 低 到 最 低 水 平, 使 股 东 及 其 其 他 权 益 投 资 者 的 利 益 最 大 化 通 过 制 定 风 险 管 理 政 策, 设 定 适 当 的 控 制 程 序 以 识 别 分 析 监 控 和 报 告 风 险 情 况, 定 期 对 整 体 风 险 状 况 进 行 评 估, 本 公 司 的 经 营 活 动 会 面 临 各 种 金 融 风 险 : 市 场 风 险 信 用 风 险 和 流 动 性 风 险 1 市 场 风 险 (1) 外 汇 风 险 103 / 122

104 外 汇 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 公 司 面 临 的 汇 率 变 动 的 风 险 主 要 与 公 司 外 币 货 币 性 资 产 负 债 及 境 外 经 营 实 体 有 关 本 公 司 尽 可 能 将 外 币 收 入 与 外 币 支 出 相 匹 配 以 降 低 外 汇 风 险 公 司 期 末 外 币 金 融 资 产 和 外 币 金 融 负 债 列 示 详 见 附 注 七 76 外 币 货 币 性 项 目 (2) 利 率 风 险 利 率 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 公 司 面 临 的 利 率 风 险 主 要 与 公 司 的 浮 动 利 率 借 款 有 关 本 公 司 通 过 维 持 适 当 的 固 定 利 率 债 务 管 理 利 息 成 本 2 信 用 风 险 信 用 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 一 方 不 履 行 义 务, 造 成 另 一 方 发 生 财 务 损 失 的 风 险 本 公 司 对 信 用 风 险 按 组 合 分 类 进 行 管 理 信 用 风 险 主 要 产 生 于 银 行 存 款 衍 生 金 融 工 具 及 应 收 款 项 等 本 公 司 银 行 存 款 主 要 存 放 于 国 有 银 行 中 国 电 子 财 务 有 限 责 任 公 司 和 其 它 大 中 型 上 市 银 行, 本 公 司 预 期 银 行 存 款 不 存 在 重 大 的 信 用 风 险 对 于 应 收 账 款 其 他 应 收 款 和 应 收 票 据, 本 公 司 设 定 相 关 政 策 以 控 制 信 用 风 险 敞 口 本 公 司 基 于 对 客 户 的 财 务 状 况 从 第 三 方 获 取 担 保 的 可 能 性 信 用 记 录 及 其 它 因 素 诸 如 目 前 市 场 状 况 等 评 估 客 户 的 信 用 资 质 并 设 置 相 应 信 用 期 本 公 司 会 定 期 对 客 户 信 用 记 录 进 行 监 控, 对 于 信 用 记 录 不 良 的 客 户, 本 公 司 会 采 用 书 面 催 款 缩 短 信 用 期 或 取 消 信 用 期 等 方 式, 以 确 保 本 公 司 的 整 体 信 用 风 险 在 可 控 的 范 围 内 本 公 司 认 为 单 独 或 组 合 均 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 的 期 限 分 析 如 下 : 期 末 余 额 期 初 余 额 逾 期 逾 期 项 目 应 收 票 据 其 他 应 收 款 应 收 账 款 合 计 未 逾 期 且 未 减 值 1 个 月 以 内 1 至 3 个 月 3 个 月 以 上 合 计 未 逾 期 且 未 减 值 54,359, ,359, ,468, ,468, ,754, ,754, ,260, ,260, ,595,383, ,595,383, ,327,831, ,327,831, 个 月 以 内 1 至 3 个 月 3 个 月 以 上 3 流 动 性 风 险 流 动 性 风 险, 是 指 本 公 司 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风 险 管 理 流 动 风 险 时, 本 公 司 保 持 管 理 层 认 为 充 分 的 现 金 及 现 金 等 价 物, 并 对 其 进 行 监 控, 以 满 足 本 公 司 经 营 需 要, 并 降 低 现 金 流 量 波 动 的 影 响 本 公 司 管 理 层 对 银 行 借 款 的 使 用 情 况 进 行 监 控 并 确 104 / 122

105 保 遵 守 借 款 协 议 同 时 从 主 要 金 融 机 构 获 得 提 供 足 够 备 用 资 金 的 承 诺, 以 满 足 短 期 和 长 期 的 资 金 需 求 年 末 本 公 司 持 有 的 金 融 负 债 按 未 折 现 剩 余 合 同 现 金 流 量 的 到 期 期 限 分 析 如 下 : 期 末 余 额 项 目 1 年 以 内 1-2 年 2-3 年 3 年 以 上 合 计 短 期 借 款 364,914, ,914, 应 付 票 据 76,479, ,479, 应 付 账 款 768,520, ,854, ,180, ,144, ,028,700, 其 他 应 付 款 44,002, ,957, , ,189, ,699, 接 上 表 : 期 初 余 额 项 目 1 年 以 内 1-2 年 2-3 年 3 年 以 上 合 计 短 期 借 款 547,323, ,323, 应 付 票 据 100,067, ,067, 应 付 账 款 851,711, ,002, ,022, ,878, ,071,614, 其 他 应 付 款 56,273, ,450, ,388, ,685, ,798, 十 一 公 允 价 值 的 披 露 十 二 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 母 公 司 名 称 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 母 公 司 对 本 企 业 的 持 股 比 例 (%) 母 公 司 对 本 企 业 的 表 决 权 比 例 (%) 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 北 京 其 他 电 子 设 备 制 造 1,598, 本 企 业 的 母 公 司 情 况 的 说 明 本 企 业 最 终 控 制 方 是 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 其 他 说 明 : 2 本 企 业 的 子 公 司 情 况 本 企 业 子 公 司 的 情 况 详 见 附 注 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 3 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 企 业 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 附 注 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 105 / 122

106 本 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易, 或 前 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 形 成 余 额 的 其 他 合 营 或 联 营 企 业 情 况 如 下 合 营 或 联 营 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 北 京 富 士 通 系 统 工 程 有 限 公 司 北 京 亚 数 富 士 信 息 系 统 有 限 公 司 杭 州 华 视 数 字 技 术 有 限 公 司 长 沙 湘 计 华 湘 计 算 机 有 限 公 司 中 电 安 捷 科 技 有 限 公 司 Maipu Europe LTD 其 他 说 明 联 营 企 业 联 营 企 业 联 营 企 业 联 营 企 业 联 营 企 业 联 营 企 业 4 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 北 京 华 大 智 宝 电 子 系 统 有 限 公 司 北 京 华 利 计 算 机 公 司 北 京 可 信 华 泰 信 息 技 术 有 限 公 司 北 京 中 电 广 通 科 技 有 限 公 司 北 京 中 电 华 大 电 子 设 计 有 限 责 任 公 司 北 京 中 电 金 蜂 科 技 有 限 公 司 北 京 中 电 瑞 达 物 业 有 限 公 司 北 京 中 软 仕 园 物 业 管 理 有 限 公 司 成 都 华 微 电 子 科 技 有 限 公 司 桂 林 长 海 科 技 有 限 责 任 公 司 湖 南 长 城 信 息 金 融 设 备 有 限 责 任 公 司 南 京 科 瑞 达 电 子 装 备 有 限 责 任 公 司 南 京 中 电 熊 猫 家 电 有 限 公 司 上 海 达 梦 数 据 技 术 有 限 公 司 上 海 浦 东 软 件 园 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 深 圳 中 电 长 城 信 息 安 全 系 统 有 限 公 司 盛 科 网 络 ( 苏 州 ) 有 限 公 司 咸 阳 中 电 彩 虹 集 团 控 股 有 限 公 司 长 城 信 息 产 业 股 份 有 限 公 司 长 沙 湘 计 海 盾 科 技 有 限 公 司 中 电 长 城 网 际 系 统 应 用 有 限 公 司 中 电 智 能 卡 有 限 责 任 公 司 中 国 电 子 财 务 有 限 责 任 公 司 中 国 电 子 国 际 经 济 合 作 公 司 中 国 电 子 国 际 展 览 广 告 有 限 责 任 公 司 中 国 电 子 进 出 口 总 公 司 中 国 电 子 科 技 开 发 有 限 公 司 中 国 电 子 器 材 深 圳 有 限 公 司 中 国 电 子 器 材 总 公 司 中 国 电 子 系 统 工 程 总 公 司 中 国 通 广 电 子 公 司 中 国 信 息 安 全 研 究 院 有 限 公 司 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 其 他 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 其 他 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 106 / 122

107 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 北 京 中 瑞 电 子 系 统 工 程 设 计 院 有 限 公 司 信 息 产 业 电 子 第 十 一 设 计 研 究 院 科 技 工 程 股 份 有 限 公 司 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 第 六 研 究 所 中 电 和 瑞 科 技 有 限 公 司 国 营 武 汉 长 江 电 源 厂 贵 州 振 华 天 通 设 备 有 限 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 其 他 说 明 5 关 联 交 易 情 况 (1). 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 北 京 中 电 广 通 科 技 有 限 公 司 关 联 采 购 170, 武 汉 达 梦 数 据 库 有 限 公 司 关 联 采 购 4,561, , 南 京 中 电 熊 猫 家 电 有 限 公 司 关 联 采 购 160, 长 城 信 息 产 业 股 份 有 限 公 司 关 联 采 购 长 沙 湘 计 华 湘 计 算 机 有 限 公 司 关 联 采 购 3,533, ,399, 中 电 长 城 网 际 系 统 应 用 有 限 公 司 关 联 采 购 819, ,151, 中 国 电 子 器 材 深 圳 有 限 公 司 关 联 采 购 7,237, 盛 科 网 络 ( 苏 州 ) 有 限 公 司 关 联 采 购 2,739, 北 京 可 信 华 泰 信 息 技 术 有 限 公 司 关 联 采 购 527, ,467, 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 关 联 采 购 7,834, , 中 国 信 息 安 全 研 究 院 有 限 公 司 关 联 采 购 3,133, , 北 京 亚 数 富 士 信 息 系 统 有 限 公 司 关 联 采 购 61, , 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 关 联 采 购 6,962, ,785, 北 京 华 大 智 宝 电 子 系 统 有 限 公 司 关 联 采 购 1,042, 深 圳 中 电 国 际 信 息 科 技 有 限 公 司 关 联 采 购 11, 北 京 中 软 仕 园 物 业 管 理 有 限 公 司 物 业 仓 储 费 4,234, ,371, 咸 阳 中 电 彩 虹 集 团 控 股 有 限 公 司 物 业 仓 储 费 744, 北 京 中 电 瑞 达 物 业 有 限 公 司 物 业 仓 储 费 911, 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 107 / 122 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 MaipuEurope LTD 关 联 销 售 141, 贵 州 振 华 天 通 设 备 有 限 公 司 关 联 销 售 32, 武 汉 达 梦 数 据 库 有 限 公 司 关 联 销 售 2,851, , 深 圳 中 电 长 城 信 息 安 全 系 统 有 限 公 司 关 联 销 售 1,618, 长 沙 湘 计 华 湘 计 算 机 有 限 公 司 关 联 销 售 13, , 长 沙 湘 计 海 盾 科 技 有 限 公 司 关 联 销 售 130, 中 电 和 瑞 科 技 有 限 公 司 关 联 销 售 30, 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 关 联 销 售 1,483, ,969, 北 京 中 电 华 大 电 子 设 计 有 限 责 任 公 司 关 联 销 售 6,725, 北 京 可 信 华 泰 信 息 技 术 有 限 公 司 关 联 销 售 , 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 第 六 研 究 所 关 联 销 售 32,051.29

108 中 国 通 广 电 子 公 司 关 联 销 售 2,657, 中 国 信 息 安 全 研 究 院 有 限 公 司 关 联 销 售 423, 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 说 明 (2). 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况 (3). 关 联 租 赁 情 况 本 公 司 作 为 出 租 方 : 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 收 入 上 期 确 认 的 租 赁 收 入 北 京 亚 数 富 士 信 息 系 统 有 限 公 司 中 电 智 能 卡 有 限 责 任 公 司 中 电 安 捷 科 技 有 限 公 司 北 京 中 软 泰 和 科 技 有 限 公 司 本 公 司 作 为 承 租 方 : 房 屋 建 筑 物 250, 房 屋 建 筑 物 159, , 房 屋 建 筑 物 184, 房 屋 建 筑 物 100, 出 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 费 上 期 确 认 的 租 赁 费 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 咸 阳 中 电 彩 虹 集 团 控 股 有 限 公 司 房 屋 建 筑 物 733, , 房 屋 建 筑 物 14, , 房 屋 建 筑 物 2,385, 关 联 租 赁 情 况 说 明 (4). 关 联 担 保 情 况 (5). 关 联 方 资 金 拆 借 (6). 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 情 况 (7). 关 键 管 理 人 员 报 酬 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 / 122

109 (8). 其 他 关 联 交 易 集 团 财 务 公 司 存 借 款 情 况 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 期 初 余 额 货 币 资 金 中 国 电 子 财 务 有 限 责 任 公 司 173,340, ,264, 短 期 借 款 中 国 电 子 财 务 有 限 责 任 公 司 259,499, ,218, 财 务 公 司 利 息 收 支 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 期 初 余 额 利 息 收 入 中 国 电 子 财 务 有 限 责 任 公 司 3,950, ,382, 利 息 支 出 中 国 电 子 财 务 有 限 责 任 公 司 5,802, ,637, 关 联 方 应 收 应 付 款 项 (1). 应 收 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 应 收 账 款 Maipu Europe LTD 1,251, , ,483, , 应 收 账 款 北 京 亚 数 富 士 信 息 系 统 有 限 公 司 250, , , , 应 收 账 款 北 京 中 电 华 大 电 子 设 计 有 限 责 任 公 司 4,076, , ,076, , 应 收 账 款 北 京 中 电 金 蜂 科 技 有 限 公 司 225, , , , 应 收 账 款 南 京 科 瑞 达 电 子 装 备 有 限 责 任 公 司 167, , , , 应 收 账 款 上 海 浦 东 软 件 园 股 份 有 限 公 司 206, , , , 应 收 账 款 深 圳 中 电 长 城 信 息 安 全 系 统 有 限 公 司 55, , , , 应 收 账 款 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 5,738, , ,738, , 应 收 账 款 武 汉 达 梦 数 据 库 有 限 公 司 1,197, , , , 应 收 账 款 长 沙 湘 计 海 盾 科 技 有 限 公 司 358, , 应 收 账 款 中 国 电 子 科 技 开 发 有 限 公 司 510, , , , 应 收 账 款 中 国 电 子 系 统 工 程 总 公 司 299, , , , 应 收 账 款 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 683, , , , 应 收 账 款 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 5, , , , 应 收 账 款 中 国 通 广 电 子 公 司 3,143, , 应 收 账 款 中 电 智 能 卡 有 限 责 任 公 司 81, , 应 收 账 款 中 国 中 瑞 电 子 工 程 设 计 院 600, , , , 预 付 款 项 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 2,695, ,058, 预 付 款 项 中 国 电 子 进 出 口 总 公 司 1,750, ,978, 预 付 款 项 中 国 电 子 器 材 深 圳 有 限 公 司 7,346, ,346, 预 付 款 项 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 17,086, 预 付 款 项 北 京 华 大 智 宝 电 子 系 统 有 限 公 司 969, 其 他 应 收 款 北 京 富 士 通 系 统 工 程 有 限 公 司 45, , , , 其 他 应 收 款 北 京 中 软 仕 园 物 业 管 理 有 限 公 司 5, , 其 他 应 收 款 杭 州 华 视 数 字 技 术 有 限 公 司 273, , , , 其 他 应 收 款 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 229, , , , 其 他 应 收 款 中 国 电 子 进 出 口 总 公 司 107, , , , 其 他 应 收 款 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 3, , , , / 122

110 (2). 应 付 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 应 付 账 款 北 京 可 信 华 泰 信 息 技 术 有 限 公 司 4,949, ,341, 应 付 账 款 北 京 中 电 华 大 电 子 设 计 有 限 责 任 公 司 32, , 应 付 账 款 成 都 华 微 电 子 科 技 有 限 公 司 20, , 应 付 账 款 上 海 达 梦 数 据 技 术 有 限 公 司 500, 应 付 账 款 盛 科 网 络 ( 苏 州 ) 有 限 公 司 1,204, 应 付 账 款 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 39,586, ,005, 应 付 账 款 武 汉 达 梦 数 据 库 有 限 公 司 1,588, , 应 付 账 款 长 沙 湘 计 华 湘 计 算 机 有 限 公 司 2,756, 应 付 账 款 中 电 长 城 网 际 系 统 应 用 有 限 公 司 1,181, ,754, 应 付 账 款 中 国 电 子 进 出 口 总 公 司 102, , 应 付 账 款 中 国 信 息 安 全 研 究 院 有 限 公 司 2,950, , 应 付 账 款 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 135, ,631, 应 付 账 款 长 城 信 息 产 业 股 份 有 限 公 司 29, , 应 付 账 款 中 国 电 子 科 技 开 发 有 限 公 司 297, , 应 付 账 款 北 京 华 大 智 宝 电 子 系 统 有 限 公 司 105, 应 付 账 款 北 京 亚 数 富 士 信 息 系 统 有 限 公 司 36, 应 付 账 款 深 圳 中 电 国 际 信 息 科 技 有 限 公 司 14, 预 收 账 款 Maipu Europe LTD 预 收 款 项 国 营 武 汉 长 江 电 源 厂 21, 预 收 账 款 北 京 中 软 仕 园 物 业 管 理 有 限 公 司 470, 预 收 账 款 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 2, , 预 收 账 款 中 国 电 子 进 出 口 总 公 司 267, , 预 收 账 款 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 37, , 其 他 应 付 款 北 京 华 利 计 算 机 公 司 78, , 其 他 应 付 款 北 京 可 信 华 泰 信 息 技 术 有 限 公 司 218, , 其 他 应 付 款 北 京 亚 数 富 士 信 息 系 统 有 限 公 司 50, , 其 他 应 付 款 北 京 中 电 瑞 达 物 业 有 限 公 司 793, , 其 他 应 付 款 桂 林 长 海 科 技 有 限 责 任 公 司 144, , 其 他 应 付 款 杭 州 华 视 数 字 技 术 有 限 公 司 31, , 其 他 应 付 款 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 254, , 其 他 应 付 款 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 5,361, ,309, 其 他 应 付 款 武 汉 达 梦 数 据 库 有 限 公 司 180, , 其 他 应 付 款 长 沙 湘 计 华 湘 计 算 机 有 限 公 司 355, 其 他 应 付 款 中 国 信 息 安 全 研 究 院 有 限 公 司 36,101, 其 他 应 付 款 中 电 长 城 网 际 系 统 应 用 有 限 公 司 197, , 其 他 应 付 款 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 18,027, ,012, 其 他 应 付 款 中 国 通 广 电 子 公 司 50, , 其 他 应 付 款 中 国 电 子 进 出 口 总 公 司 23, 应 付 票 据 中 国 长 城 计 算 机 深 圳 股 份 有 限 公 司 16,951, 应 付 股 利 中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 有 限 公 司 8,034, 关 联 方 承 诺 8 其 他 十 三 股 份 支 付 1 股 份 支 付 总 体 情 况 110 / 122

111 2 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 3 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况 4 股 份 支 付 的 修 改 终 止 情 况 无 5 其 他 无 十 四 承 诺 及 或 有 事 项 1 重 要 承 诺 事 项 资 产 负 债 表 日 存 在 的 对 外 重 要 承 诺 性 质 金 额 本 公 司 本 报 告 期 无 需 要 披 露 的 承 诺 事 项 2 或 有 事 项 (1). 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项 1 本 公 司 之 子 公 司 北 京 中 软 万 维 网 络 技 术 有 限 公 司 广 州 中 软 信 息 技 术 有 限 公 司 长 城 计 算 机 软 件 与 系 统 有 限 公 司 联 营 企 业 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 以 包 含 应 收 本 公 司 在 内 的 应 收 账 款 作 为 质 押 分 别 向 中 国 电 子 财 务 有 限 责 任 公 司 平 安 银 行 清 华 园 支 行 中 国 农 业 银 行 成 都 西 区 支 行 取 得 短 期 借 款 共 9, 万 元, 截 止 2016 年 6 月 30 日, 上 述 用 于 质 押 的 应 收 账 款 中 应 收 本 公 司 的 债 权 余 额 为 3, 万 元 2 本 公 司 之 子 公 司 迈 普 通 信 于 2015 年 7 月 14 日 接 到 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 应 诉 通 知 书, 一 家 第 三 方 公 司 以 合 同 纠 纷 为 由 起 诉 迈 普 通 信 截 止 财 务 报 告 报 出 日, 该 诉 讼 仍 在 进 行 中 根 据 本 公 司 与 迈 普 通 信 签 订 的 股 份 认 购 协 议, 迈 普 通 信 原 股 东 承 诺, 如 上 述 诉 讼 导 致 迈 普 通 信 需 要 对 外 支 付 费 用, 由 原 股 东 无 条 件 全 额 实 际 承 担 (2). 公 司 没 有 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项, 也 应 予 以 说 明 : 无 3 其 他 无 111 / 122

112 十 五 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 非 调 整 事 项 2 利 润 分 配 情 况 3 销 售 退 回 4 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 无 十 六 其 他 重 要 事 项 1 前 期 会 计 差 错 更 正 2 债 务 重 组 3 资 产 置 换 4 年 金 计 划 5 终 止 经 营 6 分 部 信 息 (1). 报 告 分 部 的 确 定 依 据 与 会 计 政 策 : 本 公 司 主 营 业 务 按 行 业 划 分 为 软 件 服 务 业, 不 存 在 业 务 分 部 (2). 报 告 分 部 的 财 务 信 息 项 目 分 部 1 分 部 间 抵 销 合 计 (3). 公 司 无 报 告 分 部 的, 或 者 不 能 披 露 各 报 告 分 部 的 资 产 总 额 和 负 债 总 额 的, 应 说 明 原 因 (4). 其 他 说 明 : 112 / 122

113 7 其 他 对 投 资 者 决 策 有 影 响 的 重 要 交 易 和 事 项 无 8 其 他 年 8 月 26 日, 公 司 第 五 届 董 事 会 第 三 十 四 次 会 议 决 议, 同 意 子 公 司 长 城 软 件 将 其 在 湘 计 华 湘 的 全 部 40 万 元 出 资 ( 占 注 册 资 本 的 20%), 通 过 在 产 权 交 易 市 场 公 开 挂 牌 的 方 式 予 以 出 售, 其 中 首 次 挂 牌 价 不 低 于 1 元, 最 终 成 交 价 以 受 让 方 摘 牌 价 格 为 准, 截 止 2016 年 6 月 30 日 此 事 项 已 完 成 年 6 月 25 日, 公 司 第 五 届 董 事 会 第 三 十 二 次 会 议 决 议, 同 意 子 公 司 中 软 香 港 将 其 全 资 子 公 司 北 京 卓 盛 特 予 以 清 算 注 销, 截 止 2016 年 6 月 30 日 此 事 项 正 在 进 行 中 3 根 据 2010 年 4 月 23 日 公 司 第 四 届 董 事 会 第 三 次 会 议 决 议, 同 意 子 公 司 大 连 中 软 对 其 子 公 司 中 软 东 京 株 式 会 社 ( 简 称 东 京 中 软 ) 增 资 5, 万 日 元 2012 年 2 月, 大 连 中 软 实 施 完 成 首 期 出 资 1, 万 日 元, 东 京 中 软 注 册 资 本 增 至 4, 万 日 元, 大 连 中 软 持 股 比 例 为 93.02% 剩 余 出 资 尚 待 办 理 十 七 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 : 种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 账 面 余 额 金 额 732,915, 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) ,464, 账 面 价 值 ,451, 账 面 余 额 金 额 657,422, , , , ,988, / 120,536, / 612,451, ,625, 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 账 面 金 额 价 值 ,091, , / 112,164, 计 提 比 例 (%) ,330, , / 545,460, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 113 / 122

114 账 龄 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 431,576, ,894, % 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 431,576, ,894, % 1 至 2 年 101,325, ,106, % 2 至 3 年 65,110, ,511, % 3 年 以 上 3 至 4 年 54,622, ,924, % 4 至 5 年 22,505, ,252, % 5 年 以 上 57,775, ,775, % 合 计 732,915, ,464, % 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 8,541, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 项 目 核 销 金 额 实 际 核 销 的 应 收 账 款 169, 其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序 款 项 是 否 由 关 联 交 易 产 生 辽 宁 省 动 物 卫 生 监 测 预 警 中 心 货 款 169, 合 同 中 止 与 客 户 签 订 合 同 中 止 协 议, 并 经 公 司 内 部 审 批 否 合 计 / 169, / / / 114 / 122

115 应 收 账 款 核 销 说 明 : (4). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 单 位 名 称 期 末 余 额 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 余 额 国 家 税 务 总 局 64,533, ,058, 北 京 京 港 地 铁 有 限 公 司 55,568, ,334, 深 圳 市 中 兴 康 讯 电 子 有 限 公 司 27,556, ,653, 长 沙 市 轨 道 交 通 集 团 有 限 公 司 20,251, ,215, 哈 尔 滨 地 铁 集 团 有 限 公 司 19,434, ,332, 合 计 187,343, ,593, (5). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款 : 无 (6). 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 无 2 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 : 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 面 余 额 金 额 188,299, ,009, 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 金 额 ,675, ,237, , , 计 提 比 例 (%) 账 面 价 值 ,623, ,771, 账 面 余 额 金 额 160,379, ,741, ,209, 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) ,675, ,253, 账 面 价 值 ,704, ,487, ,209, / 122

116 合 计 267,589, / 40,194, / 227,395, ,330, / 38,929, / 181,401, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 50,098, 子 公 司 往 来 北 京 中 软 万 维 网 络 技 术 有 限 公 司 款, 预 计 可 以 全 部 收 回 15,000, 子 公 司 往 来 广 州 中 软 信 息 技 术 有 限 公 司 款, 预 计 可 以 全 部 收 回 47,250, 子 公 司 往 来 中 软 信 息 服 务 有 限 公 司 款, 预 计 可 以 全 部 收 回 75,949, ,675, % 子 公 司 往 来 中 软 计 算 机 软 件 与 技 术 服 务 ( 香 港 ) 公 司 款, 预 计 合 计 188,299, ,675, / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 账 龄 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 54,905, ,294, % 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 54,905, ,294, % 1 至 2 年 5,259, , % 2 至 3 年 2,971, , % 3 年 以 上 3 至 4 年 628, , % 4 至 5 年 288, , % 5 年 以 上 14,955, ,955, % 合 计 79,009, ,237, % 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 无 116 / 122

117 (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 1,265, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 备 用 金 3,390, ,270, 质 保 金 或 保 证 金 37,170, ,755, 往 来 款 226,016, ,523, 押 金 630, , 其 他 382, , 合 计 267,589, ,330, (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 坏 账 准 备 额 合 计 数 的 比 例 (%) 期 末 余 额 中 软 计 算 机 软 件 往 来 款 75,949, 年 以 上 ,675, 与 技 术 服 务 ( 香 港 ) 公 司 北 京 中 软 万 维 网 往 来 款 50,098, 一 年 以 内 络 技 术 有 限 公 司 中 软 信 息 服 务 有 往 来 款 47,250, 一 年 以 内 限 公 司 中 招 国 际 招 标 有 保 证 金 27,634, 一 年 以 内 ,658, 限 公 司 广 州 中 软 信 息 技 往 来 款 15,000, 一 年 以 内 5.61 术 有 限 公 司 合 计 / 215,933, / ,333, (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 (7). 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 : 无 (8). 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 : 无 其 他 说 明 : 无 117 / 122

118 3 长 期 股 权 投 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 子 公 司 投 资 755,389, ,615, ,774, ,389, ,615, ,774, 对 联 营 合 营 企 92,957, ,957, ,693, ,693, 业 投 资 合 计 848,346, ,615, ,731, ,083, ,615, ,468, (1) 对 子 公 司 投 资 被 投 资 单 位 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 本 期 计 提 减 值 准 备 期 末 减 值 准 备 余 额 长 城 计 算 机 软 件 123,212, ,212, 与 系 统 有 限 公 司 中 国 计 算 机 软 件 47,932, ,932, 与 技 术 服 务 ( 香 港 ) 有 限 公 司 中 软 信 息 系 统 工 194,078, ,078, 程 有 限 公 司 中 软 科 技 创 业 投 51,159, ,159, 资 有 限 公 司 天 津 中 软 软 件 系 900, , 统 有 限 公 司 大 连 中 软 软 件 有 13,400, ,400, 限 公 司 深 圳 市 中 软 创 新 16,047, ,047, ,915, 信 息 系 统 有 限 公 司 广 州 中 软 信 息 技 8,897, ,897, 术 有 限 公 司 北 京 中 软 万 维 网 27,776, ,776, 络 技 术 有 限 公 司 南 京 中 软 软 件 与 700, , , 技 术 服 务 有 限 公 司 上 海 中 软 计 算 机 1,918, ,918, 系 统 有 限 公 司 北 京 中 软 融 鑫 计 7,661, ,661, 算 机 系 统 工 程 有 限 公 司 中 软 智 通 ( 唐 山 ) 2,721, ,721, 科 技 有 限 公 司 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 中 标 软 件 有 限 公 125,000, ,000, 司 杭 州 中 软 安 人 网 8,982, ,982, 络 通 信 股 份 有 限 公 司 宁 波 中 软 信 息 服 务 有 限 公 司 10,000, ,000, / 122

119 中 软 信 息 服 务 有 95,000, ,000, 限 公 司 天 津 麒 麟 信 息 技 20,000, ,000, 术 有 限 公 司 合 计 755,389, ,389, ,615, (2) 对 联 营 合 营 企 业 投 资 投 资 单 位 一 合 营 企 业 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 其 他 其 他 综 合 权 益 收 益 变 动 调 整 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 小 计 二 联 营 企 业 北 京 富 士 通 系 统 工 程 有 限 公 司 北 京 亚 数 富 士 信 息 系 统 有 限 公 司 武 汉 达 梦 数 据 库 有 限 公 司 杭 州 华 视 数 字 技 术 有 限 公 司 中 电 安 捷 科 技 有 限 公 司 四 川 中 软 科 技 有 限 公 司 3,652, , ,864, , ,443, ,759, 小 计 95,693, ,693 合 计, , , , , , ,238, ,736, ,736, ,773, , ,059, , ,748, ,520, ,957, ,957, / 122

120 其 他 说 明 : 4 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 745,251, ,645, ,921, ,532, 其 他 业 务 21,242, ,265, ,914, ,111, 合 计 766,494, ,911, ,835, ,643, 其 他 说 明 : 营 业 收 入 和 营 业 成 本 分 类 如 下 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 745,251, ,645, ,921, ,532, 自 主 软 件 产 品 97,785, ,742, ,965, ,450, 行 业 解 决 方 案 441,394, ,262, ,540, ,751, 服 务 化 业 务 206,072, ,640, ,416, ,330, 其 他 业 务 21,242, ,265, ,914, ,111, 房 租 及 物 业 仓 储 21,242, ,265, ,049, ,111, 其 他 2,864, 合 计 766,494, ,911, ,835, ,643, 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 5,736, ,545, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -2,736, ,506, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 22,903, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 13,457, 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 合 计 2,999, ,400, 其 他 十 八 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 120 / 122

121 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -388, 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 28,056, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 收 益 80, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 909, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 831, 所 得 税 影 响 额 -776, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -7,622, 合 计 21,089, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 项 目 涉 及 金 额 原 因 增 值 税 退 税 43,085, 与 生 产 经 营 密 切 相 关 重 大 专 项 13,882, 与 生 产 经 营 密 切 相 关 其 他 科 技 项 目 24,742, 与 生 产 经 营 密 切 相 关 合 计 81,710, 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 4 其 他 121 / 122

122 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 载 有 公 司 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 ; 报 告 期 内 在 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 董 事 长 : 杨 军 董 事 会 批 准 报 送 日 期 :2016 年 8 月 26 日 122 / 122