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1 Markor International Furniture Co.,Ltd

2 重 要 提 示 一 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 未 出 席 董 事 情 况 未 出 席 董 事 职 务 未 出 席 董 事 姓 名 未 出 席 董 事 的 原 因 说 明 被 委 托 人 姓 名 董 事 长 寇 卫 平 因 公 出 差 陈 江 董 事 冯 东 明 因 公 出 差 陈 江 三 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 公 司 负 责 人 寇 卫 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 张 建 英 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 黄 丽 君 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 : 根 据 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 年 度 审 计,2013 年 度 本 公 司 实 现 净 利 润 172,008, 元, 上 年 度 结 转 未 分 配 利 润 853,517, 元, 可 供 股 东 分 配 利 润 共 计 995,482, 元, 其 中, 母 公 司 可 供 股 东 分 配 利 润 190,412, 元 公 司 拟 以 2014 年 3 月 27 日 限 制 性 股 票 注 销 后 的 总 股 本 646,810,419 股 为 基 数, 按 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.50 元 ( 含 税 ), 向 全 体 股 东 分 配 股 利 共 计 97,021, 元, 剩 余 利 润 结 转 下 一 年 度 公 司 2013 年 度 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 此 项 预 案 将 提 请 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 后 实 施 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 本 报 告 所 涉 及 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 陈 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况? 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 2

3 目 录 第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示... 4 第 二 节 公 司 简 介... 5 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 8 第 四 节 董 事 会 报 告 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 八 节 公 司 治 理 第 九 节 内 部 控 制 第 十 节 财 务 会 计 报 告 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录

4 第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 中 国 证 监 会 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 交 所 证 券 交 易 所 指 上 海 证 券 交 易 所 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 公 司 章 程 指 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 章 程 美 克 股 份 本 公 司 公 司 指 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 美 克 集 团 控 股 股 东 指 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 美 克 美 家 指 美 克 美 家 家 具 连 锁 有 限 公 司 北 京 美 家 指 美 克 美 家 家 具 装 饰 ( 北 京 ) 有 限 公 司 天 津 美 克 指 美 克 国 际 家 私 ( 天 津 ) 制 造 有 限 公 司 天 津 加 工 指 美 克 国 际 家 私 加 工 ( 天 津 ) 有 限 公 司 施 纳 迪 克 Schnadig SIC 公 司 指 施 纳 迪 克 国 际 公 司 A.R.T 公 司 A.R.T 家 具 公 司 指 ART 家 具 ( 有 限 责 任 ) 公 司 股 权 激 励 计 划 限 制 性 股 票 激 励 计 划 指 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) 元 万 元 或 亿 元 指 货 币 金 额 除 特 殊 说 明 外, 通 常 指 人 民 币 金 额, 并 以 元 万 元 或 亿 元 为 单 位 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 指 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 民 生 证 券 保 荐 机 构 指 民 生 证 券 股 份 有 限 公 司 新 疆 新 疆 自 治 区 指 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 二 重 大 风 险 提 示 : 未 来, 家 具 制 造 业 仍 将 面 临 外 部 市 场 劳 动 力 匮 乏, 用 工 紧 缺, 员 工 流 失 率 大, 人 工 成 本 高 等 问 题, 同 时 还 将 长 期 面 临 人 民 币 汇 率 波 动 和 贸 易 摩 擦 等 风 险, 有 关 风 险 具 体 分 析 及 公 司 将 采 取 的 应 对 措 施, 公 司 已 在 董 事 会 报 告 中 进 行 了 详 细 阐 述, 请 投 资 者 关 注 4

5 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 名 称 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 法 定 代 表 人 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 美 克 股 份 Markor International Furniture Co.,Ltd. 寇 卫 平 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 黄 新 冯 蜀 军 联 系 地 址 新 疆 乌 鲁 木 齐 市 北 京 南 路 506 号 新 疆 乌 鲁 木 齐 市 北 京 南 路 506 号 电 话 传 真 电 子 信 箱 三 基 本 情 况 简 介 公 司 注 册 地 址 新 疆 乌 鲁 木 齐 经 济 技 术 开 发 区 迎 宾 路 160 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 新 疆 乌 鲁 木 齐 经 济 技 术 开 发 区 迎 宾 路 160 号 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 上 海 证 券 报 证 券 时 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 证 券 事 务 部 五 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 A 股 上 海 证 券 交 易 所 美 克 股 份 六 公 司 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 ( 一 ) 基 本 情 况 注 册 登 记 日 期 2013 年 6 月 19 日 注 册 登 记 地 点 新 疆 乌 鲁 木 齐 经 济 技 术 开 发 区 迎 宾 路 160 号 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号

6 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码 ( 二 ) 公 司 首 次 注 册 情 况 的 相 关 查 询 索 引 公 司 首 次 注 册 情 况 详 见 2011 年 年 度 报 告 公 司 基 本 情 况 ( 三 ) 公 司 上 市 以 来, 主 营 业 务 的 变 化 情 况 公 司 自 2000 年 11 月 27 日 在 上 交 所 挂 牌 上 市 以 来, 主 营 业 务 未 发 生 过 变 化, 为 中 高 端 木 制 家 具 及 配 套 产 品 的 生 产 及 销 售 ( 四 ) 公 司 上 市 以 来, 历 次 控 股 股 东 的 变 更 情 况 公 司 自 2000 年 11 月 27 日 在 上 交 所 挂 牌 上 市 以 来, 控 股 股 东 未 发 生 变 更, 为 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 其 中,2004 年 6 月 控 股 股 东 公 司 名 称 由 新 疆 美 克 实 业 有 限 公 司 变 更 为 新 疆 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司,2005 年 10 月 控 股 股 东 公 司 名 称 由 新 疆 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 变 更 为 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 七 其 他 有 关 资 料 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 ( 境 内 ) 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构 名 称 办 公 地 址 签 字 会 计 师 姓 名 名 称 办 公 地 址 签 字 的 保 荐 代 表 人 姓 名 持 续 督 导 的 期 间 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 天 津 开 发 区 广 场 东 路 20 号 滨 海 金 融 街 E7106 室 张 静 季 红 民 生 证 券 股 份 有 限 公 司 北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 28 号 民 生 金 融 中 心 A 座 18 层 马 初 进 张 星 岩 2010 年 11 月 至 2014 年 2 月 八 其 他 报 告 期 内, 按 照 第 五 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 和 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 的 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 办 理 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 有 关 事 项 的 议 案, 公 司 董 事 会 根 据 限 制 性 股 票 激 励 计 划 授 予 结 果 对 公 司 章 程 相 关 条 款 进 行 了 修 改, 并 且 办 理 了 公 司 注 册 资 本 的 变 更 登 记 2013 年 6 月 20 日, 公 司 取 得 了 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 工 商 行 政 管 理 局 换 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 同 时 完 成 了 公 司 章 程 的 变 更 备 案 修 订 后 的 公 司 章 程 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 6

7 本 次 具 体 变 更 登 记 事 项 如 下 : 币 币 1 公 司 注 册 资 本 由 原 632,680,419 元 人 民 币 变 更 为 647,280,419 元 人 民 2 公 司 实 收 资 本 由 原 632,680,419 元 人 民 币 变 更 为 647,280,419 元 人 民 7

8 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 报 告 期 末 公 司 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 本 期 比 上 主 要 会 计 数 据 2013 年 2012 年 年 同 期 增 2011 年 减 (%) 营 业 收 入 2,675,159, ,631,062, ,560,672, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 172,008, ,710, ,382, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 154,488, ,093, , ,742, 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 315,669, ,263, ,962, 年 末 2012 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 2011 年 末 末 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 2,707,756, ,510,286, ,478,227, 总 资 产 3,774,579, ,767,893, ,690,721, ( 二 ) 主 要 财 务 数 据 主 要 财 务 指 标 2013 年 2012 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2011 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) , 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 5.75 个 百 分 点 8.18 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 5.79 个 百 分 点 7.53 二 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 2013 年 金 额 2012 年 金 额 2011 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -400, , ,319, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 10,077, ,108, ,371, 除 外 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 8,351, ,777, ,136,

9 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -1,166, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 -39, , ,282, 所 得 税 影 响 额 -469, ,915, ,101, 合 计 17,520, ,616, ,639, 三 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 项 目 名 称 期 初 余 额 期 末 余 额 当 期 变 动 对 当 期 利 润 的 影 响 金 额 交 易 性 金 融 资 产 远 期 结 汇 3,509, ,511, ,998, ,924, 交 易 性 金 融 负 债 TARGET KNOCKOUT FORWARD 1,098, 合 计 3,509, ,511, ,998, ,023,

10 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 2013 年 是 公 司 实 现 五 五 规 划 目 标 的 关 键 年, 同 时 也 是 公 司 家 居 产 业 链 一 体 化 战 略 全 面 落 地 的 一 年 面 对 错 综 复 杂 的 国 内 外 环 境, 公 司 提 出 提 高 增 长 质 量 - 向 管 理 要 红 利, 围 绕 实 现 管 理 红 利 的 三 条 途 径 : 战 略 方 向 红 利 组 织 效 率 红 利 最 佳 实 践 红 利, 以 美 克 家 居 产 业 链 总 体 利 润 最 大 化 为 前 提, 积 极 构 建 供 应 链 关 系 管 理 体 系 2013 年, 公 司 根 据 ISCO ( 集 成 供 应 链 营 运 管 理 ) 实 施 路 线 图 建 立 并 进 一 步 完 善 了 支 持 美 克 家 居 产 业 战 略 目 标 落 地 的 组 织 体 系 ; 为 推 广 S&OP( 销 售 & 运 营 计 划 ) 产 销 计 划 协 同, 建 立 了 与 业 务 计 划 相 衔 接, 供 需 平 衡 决 策 科 学 的 工 作 机 制 ; 通 过 战 略 采 购 中 心 的 成 立, 全 面 启 动 战 略 寻 源 工 作, 通 过 原 材 料 战 略 寻 源 构 建 原 材 料 成 本 竞 争 优 势, 通 过 成 品 战 略 寻 源 构 建 多 层 次 富 有 弹 性 优 势 互 补 并 支 撑 家 居 产 业 链 战 略 目 标 落 地 的 成 品 供 应 能 力 ; 在 经 济 下 行 压 力 下, 公 司 把 压 力 转 化 为 调 结 构 的 动 力, 加 大 研 发 投 入, 加 快 产 品 结 构 优 化, 新 产 品 拉 罗 榭 尔 在 推 出 3 个 月 后 即 达 到 所 有 产 品 套 系 销 售 排 名 第 二 的 好 成 绩, 成 为 美 克 美 家 销 售 历 史 上 的 奇 迹 2013 年, 是 平 凡 的 一 年, 但 在 全 体 员 工 的 共 同 努 力 下, 公 司 取 得 了 不 平 凡 的 经 营 业 绩 1 家 居 零 售 业 2013 年, 公 司 家 居 零 售 业 虽 然 经 历 了 管 理 团 队 的 更 迭 组 织 体 系 的 调 整 新 激 励 政 策 的 运 行 更 为 严 格 的 销 售 规 则 激 烈 的 外 部 竞 争 等 众 多 挑 战, 但 零 售 管 理 团 队 依 然 保 持 了 坚 定 的 信 念 和 斗 志, 圆 满 达 成 了 2013 年 度 销 售 目 标, 在 收 入 增 加 的 同 时 实 现 了 成 本 费 用 的 双 降 2013 年, 完 成 销 售 收 入 156, 万 元, 同 比 增 长 13.64% 2013 年, 是 美 克 美 家 门 店 拓 展 优 化 调 整 的 一 年, 全 年 新 增 店 面 8 家, 关 闭 13 家, 关 闭 调 整 的 门 店 中 以 卫 星 店 居 多, 由 于 卫 星 店 的 定 位 是 城 市 门 店 布 局 的 补 充 品 牌 推 广 前 沿 接 触 顾 客 的 触 点, 随 着 时 间 的 推 移, 部 分 社 区 卫 星 店 对 品 牌 推 广 和 销 售 提 升 的 作 用 在 递 减, 因 此 2013 年 对 此 部 分 店 面 进 行 了 较 大 幅 度 的 调 整 截 至 2013 年 底, 美 克 零 售 共 拥 有 3 个 配 送 中 心 29 个 服 务 中 心 覆 盖 全 国 40 个 城 市, 共 开 设 82 家 店 面, 其 中 美 克 美 家 店 面 73 家,ART 店 面 6 家,ZEST 店 面 2 家,YVVY 店 10

11 面 1 家 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 2013 年, 美 克 美 家 完 成 了 组 织 架 构 的 调 整, 减 少 结 构 层 级, 加 强 组 织 扁 平 化, 完 成 了 对 门 店 系 统 后 台 人 员 的 优 化 整 合,2013 年 人 员 增 长 率 为 -12.8%, 人 均 销 售 增 长 率 为 31% 2013 年, 美 克 美 家 建 立 了 以 销 售 为 导 向 的 S&OP 体 系, 并 以 S&OP 体 系 为 着 力 点, 借 助 国 外 的 先 进 流 程 框 架, 坚 持 以 价 值 为 导 向 以 销 售 服 务 为 驱 动, 统 一 规 范 了 销 售 业 务 的 各 项 规 章 制 度 先 后 启 动 了 包 括 商 品 管 理 人 力 资 源 整 合 营 销 门 店 管 理 标 准 化 以 及 品 牌 增 长 策 略 和 渠 道 模 式 创 新 在 内 的 多 个 项 目, 通 过 项 目 带 动 团 队 能 力 提 升 通 过 销 售 标 准 化 推 广 聚 焦 价 格 折 扣 管 理,2013 年 美 克 美 家 店 面 销 售 收 入 及 坪 效 盈 利 能 力 均 得 到 大 幅 提 升 报 告 期, 美 克 美 家 对 城 市 展 示 模 块 的 分 工 进 行 了 调 整, 强 化 了 店 面 展 示 4S ( 标 准 化 简 单 化 专 业 化 差 异 化 ) 管 理, 修 订 并 编 制 了 展 示 手 册, 使 之 成 为 展 示 业 务 的 基 础 工 具 及 督 导 店 面 展 示 工 作 的 准 绳 2013 年 美 克 美 家 建 立 了 以 战 略 为 导 向 的 绩 效 管 理 体 系 以 能 力 为 基 础 的 岗 位 管 理 体 系 以 领 导 力 为 核 心 的 人 才 评 价 体 系, 规 划 了 员 工 职 业 发 展 的 通 道 同 时, 美 克 美 家 建 立 了 以 销 售 业 务 为 核 心 的 多 职 能 联 动 的 稽 查 体 系, 确 保 制 度 执 行 的 高 效 与 经 营 环 境 的 公 平 2013 年, 美 克 美 家 的 客 户 服 务 能 力 得 到 了 市 场 的 高 度 评 价 根 据 网 易 家 居 3 15 家 居 企 业 售 后 服 务 调 查 结 果 显 示, 家 具 行 业 售 后 服 务 品 质 平 均 得 分 分, 是 四 年 来 平 均 分 最 低 的 一 次, 其 中 仅 美 克 美 家 获 得 100 分, 美 克 美 家 以 唯 一 满 分 领 跑 行 业 报 告 期, 公 司 完 成 了 多 品 牌 战 略 规 划 设 计, 建 立 了 CIS( 品 牌 统 一 识 别 系 统 ), 完 成 了 家 具 产 品 开 发 及 寻 源 店 面 设 计 及 开 店 计 划, 各 新 品 牌 业 务 有 序 推 进 2013 年, 美 克 美 家 荣 获 了 全 国 工 商 联 家 具 装 饰 业 商 会 AAA 级 信 用 企 业 荣 获 中 国 质 量 检 验 协 会 全 国 质 量 诚 信 承 诺 优 秀 企 业 荣 获 中 国 质 量 检 验 协 会 全 国 质 量 检 验 稳 定 合 格 产 品 同 时 美 克 美 家 社 会 责 任 项 目 美 克 美 家 新 通 道 设 计 与 社 会 创 新 项 目 荣 获 2012 年 日 本 优 良 设 计 公 共 领 域 的 社 区 研 究 特 别 奖 ( 该 奖 素 有 东 方 设 计 奥 斯 卡 奖 之 称 ), 是 国 内 第 一 个 获 此 殊 荣 的 企 业 2 营 销 与 批 发 2013 年, 面 对 美 国 市 场 下 滑, 内 部 供 应 链 制 造 产 能 瓶 颈, 劳 伦 合 同 到 期 等 多 重 挑 战,SIC 公 司 (schnadig) 全 体 同 仁 坚 定 信 心 克 服 困 难, 较 好 的 完 成 了 2013 年 的 业 绩 目 标 11

12 2013 年,SIC 公 司 凭 借 其 卓 越 的 研 发 设 计 能 力, 加 大 产 品 开 发 力 度 并 在 美 国 家 具 展 上 取 得 了 良 好 的 效 果 旋 越 (Caracole) 系 列 产 品 在 2013 年 十 月 展 中 的 表 现 是 自 产 品 推 出 以 来 最 好 的 一 次, 订 单 数 量 达 到 了 历 史 最 高 纪 录 现 代 工 匠 系 列 产 品 的 开 发, 以 其 独 具 匠 心 的 风 格 引 领 产 品 设 计 开 发 和 创 新 风 格 的 趋 势 和 潮 流 2013 年,SIC 面 对 劳 伦 品 牌 退 市 所 带 来 的 订 单 下 滑 库 存 高 企 业 绩 压 力 等 诸 多 挑 战, 通 过 提 升 旋 越 及 现 代 工 匠 系 列 产 品 的 销 售, 来 弥 补 市 场 份 额 的 损 失 经 过 2013 年 的 努 力, 旋 越 销 售 额 同 比 增 长 了 40%,SIC 公 司 在 美 国 真 正 构 建 起 了 属 于 美 克 自 己 的 品 牌 2013 年 SIC 公 司 实 现 销 售 收 入 5, 万 美 元 2013 年,A.R.T 公 司 在 同 样 面 临 美 国 市 场 下 滑 的 情 况 下, 致 力 于 运 营 效 率 的 持 续 提 升, 并 不 断 优 化 客 户 结 构 和 产 品 结 构, 通 过 一 手 抓 运 营 一 手 抓 开 发 的 经 营 策 略, 2013 年 实 现 了 毛 利 率 的 提 升 和 客 户 群 的 壮 大 2013 年 A.R.T 共 开 发 了 7 组 产 品, 推 出 的 产 品 市 场 表 现 靓 丽 同 时 2013 年 A.R.T 公 司 壮 大 现 有 客 户 并 成 功 开 发 了 多 家 美 国 今 日 家 具 百 强 企 业, 前 15 名 客 户 的 销 售 额 较 2012 年 有 较 大 幅 度 增 长 A.R.T 公 司 在 壮 大 现 有 客 户 群 的 同 时 发 现 高 增 长 机 会, 聚 焦 电 子 商 务 渠 道, 通 过 专 属 电 子 渠 道 经 理 协 调 客 服 IT 销 售 管 理 营 销 及 创 建 数 字 化 营 销 资 产 来 满 足 渠 道 需 求 2013 年 A.R.T 实 现 销 售 收 入 5, 万 美 元 3 家 具 制 造 业 随 着 公 司 ISCO( 集 成 供 应 链 营 运 管 理 ) 项 目 的 推 进,ERP( 企 业 资 源 计 划 系 统 ) 的 实 施 落 地, 促 进 了 生 产 计 划 制 造 资 源 和 销 售 计 划 的 匹 配, 保 障 了 家 具 制 造 业 产 品 生 产 的 速 度 和 产 品 品 质 的 可 靠 性 2013 年, 家 具 制 造 业 充 分 利 用 ERP 平 台, 提 高 数 据 分 析 利 用 能 力, 推 进 全 成 本 管 理, 坚 持 以 召 开 成 本 分 析 会 议 的 形 式 实 施 过 程 管 理, 成 本 控 制 较 上 年 有 明 显 改 善 2013 年 家 具 制 造 业 通 过 S&OP( 销 售 & 运 营 计 划 ) 会 议 工 作 机 制, 及 时 了 解 市 场 的 需 求, 不 断 调 整 内 部 生 产 运 作 模 式, 尽 最 大 努 力 满 足 客 户 需 求 为 降 低 员 工 流 失 率, 提 高 员 工 工 作 积 极 性, 快 速 提 升 产 能, 确 保 对 客 户 端 的 供 应, 制 造 业 自 2013 年 9 月 开 展 了 面 向 一 线 员 工 的 激 励 体 系 改 革, 制 定 了 以 绩 效 为 导 向 的 计 时 计 件 相 结 合 的 工 资 体 制, 通 过 绩 效 牵 引, 实 现 了 三 升 两 降, 即 产 值 提 升 劳 动 效 率 提 升 工 资 水 平 提 升 ; 人 工 占 比 下 降 员 工 流 失 率 下 降 品 质 是 企 业 的 生 存 之 本, 持 续 的 质 量 改 进 是 企 业 永 恒 的 追 求, 基 于 品 质 提 升 的 创 新 改 善 引 导 着 生 产 效 率 的 提 升 2013 年, 家 具 制 造 业 坚 持 不 设 计 不 制 造 不 流 12

13 出 不 放 过 的 品 质 管 理 理 念, 重 建 了 结 构 扁 平 职 能 明 确 的 新 的 质 量 管 理 体 系, 加 强 工 序 内 工 段 班 组 品 质 自 我 控 制 能 力 通 过 QC( 质 量 控 制 ) 检 验 系 统 的 上 线, 实 现 了 检 验 数 据 的 动 态 跟 踪 质 量 标 准 及 工 艺 标 准 的 在 线 查 询 检 验 标 准 和 产 品 缺 陷 类 别 的 统 一 以 及 批 次 产 品 品 质 制 造 过 程 的 追 溯, 最 终 实 现 制 造 端 和 客 户 端 品 质 术 语 统 一 品 质 缺 陷 记 录 完 善 2013 年 是 家 具 制 造 业 转 型 的 关 键 时 期,FA( 家 具 制 造 自 动 化 ) 项 目 历 经 反 复 论 证 及 调 研, 进 入 了 实 质 性 的 项 目 实 施 阶 段 2013 年 取 得 了 多 项 重 大 突 破, 完 成 了 工 艺 路 线 设 计 整 体 布 局 规 划 设 备 采 购 招 投 标 以 及 人 员 技 术 培 训 工 作 报 告 期, 家 具 制 造 业 以 FA 项 目 为 指 导 以 精 益 生 产 为 手 段 通 过 产 品 开 发 阶 段 的 管 理 提 升 和 流 程 改 善, 推 动 零 部 件 标 准 化 配 料 中 心 拼 板 标 准 化 原 材 料 标 准 化, 使 零 部 件 数 量 减 少 89%, 原 材 料 数 量 减 少 48%, 为 未 来 MC( 大 规 模 定 制 ) 转 型 后 的 两 段 式 生 产 和 FA 项 目 正 式 运 行 奠 定 了 坚 实 的 基 础 4 社 会 责 任 承 担 社 会 责 任, 实 现 客 户 员 工 股 东 的 价 值 增 值, 是 美 克 赖 以 生 存 的 根 本, 只 有 与 社 会 员 工 股 东 和 客 户 实 现 互 利 共 赢, 才 有 存 在 的 价 值 和 理 由, 才 能 与 之 共 同 发 展 公 司 自 成 立 以 来, 一 直 热 心 于 社 会 公 益 事 业, 多 年 来, 公 司 在 积 极 参 与 扶 贫 帮 困 救 灾 环 保 教 育 社 区 发 展 等 公 益 项 目 的 同 时, 选 择 了 与 公 司 整 体 经 营 理 念 密 切 相 关 的 艺 术 领 域 作 为 企 业 社 会 责 任 项 目 的 长 期 关 注 方 向 2013 年, 美 克 美 家 艺 术 家 企 业 社 会 责 任 项 目 对 小 学 美 术 教 室 的 捐 助 已 达 到 130 家, 分 布 在 全 国 120 个 地 区, 受 益 学 生 达 100,000 人 ; 携 手 中 国 青 少 年 发 展 基 金 会 启 动 首 届 美 克 美 家 希 望 工 程 小 学 美 术 教 师 培 训 项 目, 为 来 自 河 北 湖 北 江 苏 以 及 重 庆 四 地 的 40 所 受 捐 学 校 中 的 骨 干 美 术 教 师 进 行 系 统 培 训 ; 面 向 全 国 12 个 地 区 的 130 所 受 捐 小 学, 开 展 第 三 届 儿 童 绘 画 征 集 活 动, 共 收 到 参 赛 作 品 超 过 300 幅, 制 作 儿 童 画 册 及 手 册 各 3000 册 ; 组 织 志 愿 者 赴 重 庆 等 地 开 展 志 愿 者 活 动 ; 继 捐 助 清 华 美 院 四 川 美 院 同 济 大 学 建 筑 学 院 湖 南 大 学 设 计 学 院 后, 美 克 美 家 2013 年 开 启 中 国 美 术 学 院 的 大 学 生 奖 学 金 捐 助 计 划, 受 捐 学 生 累 计 达 到 100 人 ; 美 克 美 家 积 极 参 与 中 国 非 物 质 文 化 遗 产 保 护 项 目, 继 2011 年 在 湖 南 通 道 县,2012 年 在 新 疆 吐 鲁 番 伊 犁 喀 什 三 地 开 展 文 化 遗 产 保 护 项 目 后,2013 年 举 行 酉 歌 行 社 会 创 新 夏 令 营, 以 重 庆 市 酉 阳 的 国 家 级 非 物 质 文 化 遗 产 进 行 保 护 性 研 究 该 项 目 继 2012 年 获 得 日 本 GMARK 设 计 大 奖 等 四 项 大 奖 后,2013 年 又 获 得 国 内 多 项 公 益 奖 13

14 项 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 报 告 期, 公 司 实 现 营 业 收 入 267, 万 元, 较 上 年 同 期 增 长 1.68%; 实 现 营 业 利 润 21, 万 元, 较 上 年 同 期 增 加 %; 实 现 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 17, 万 元, 较 上 年 同 期 增 加 % 净 利 润 增 加 的 主 要 原 因 为 公 司 按 照 提 高 增 长 质 量 - 向 管 理 要 红 利 的 年 度 计 划, 积 极 构 建 供 应 链 关 系 管 理 体 系, 加 快 产 品 结 构 优 化, 加 大 商 品 管 理 力 度, 加 速 组 织 结 构 的 调 整, 大 力 开 拓 国 内 市 场, 零 售 业 务 收 入 规 模 稳 步 增 长 同 时, 公 司 采 取 多 项 举 措 合 理 控 制 成 本 费 用, 有 效 提 升 销 售 毛 利 率 水 平, 盈 利 能 力 得 到 显 著 改 善 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 利 润 表 及 现 金 流 量 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 2,675,159, ,631,062, 营 业 成 本 1,272,667, ,394,811, 销 售 费 用 880,508, ,662, 管 理 费 用 241,398, ,221, 财 务 费 用 31,974, ,248, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 315,669, ,263, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -151,913, ,133, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -142,893, ,248, 研 发 支 出 22,376, ,167, 收 入 (1) 驱 动 业 务 收 入 变 化 的 因 素 分 析 单 位 : 元 收 入 构 成 项 目 本 期 收 入 占 收 入 比 重 上 年 同 期 收 入 占 收 入 比 重 变 动 额 出 口 OEM/ODM 收 入 426,455, % 559,968, % -133,513, 家 居 零 售 业 务 1,569,341, % 1,389,976, % 179,364, 家 具 批 发 业 务 640,646, % 651,083, % -10,436, 其 他 业 务 38,716, % 30,034, % 8,681, 合 计 2,675,159, % 2,631,062, % 44,096, 报 告 期 内, 公 司 业 务 收 入 主 要 来 自 于 零 售 业 务 批 发 业 务 的 贡 献, 上 述 收 入 占 比 达 82.61%, 较 上 年 同 期 增 加 5.04% 其 中 零 售 业 务 增 加 了 17, 万 元, 占 比 增 加 5.83%, 主 要 原 因 为 本 年 度 美 克 美 家 加 强 门 店 业 务 标 准 化 管 理, 加 大 商 品 管 理 力 度, 加 速 组 织 结 构 的 调 整, 特 别 聚 焦 价 格 折 扣 管 理, 使 所 有 门 店 的 销 售 收 入 坪 效 较 上 年 均 有 较 大 幅 度 的 提 升 同 时, 采 取 多 项 举 措 合 理 控 制 成 本 费 用, 销 售 毛 利 14

15 率 水 平, 盈 利 能 力 得 到 显 著 改 善 ; 批 发 业 务 较 上 年 同 期 下 降 1.6%, 主 要 原 因 是 公 司 家 具 制 造 业 因 劳 动 力 紧 缺 致 使 产 能 出 现 瓶 颈, 影 响 批 发 业 务 产 品 的 供 应, 使 批 发 业 务 销 售 收 入 较 上 年 同 期 有 所 降 低 ;OEM/ODM 业 务 收 入 降 低 是 近 年 来 公 司 转 型 升 级 的 结 果, 随 着 公 司 自 有 品 牌 业 务 规 模 的 不 断 扩 大,OEM/ODM 业 务 占 比 将 会 逐 渐 降 低 (2) 以 实 物 销 售 为 主 的 公 司 产 品 收 入 影 响 因 素 分 析 公 司 拥 有 包 括 家 具 制 造 营 销 批 发 零 售 完 整 的 供 应 链 体 系, 公 司 销 售 的 产 品 主 要 为 家 具 产 品 家 居 商 品 报 告 期 内, 公 司 近 78% 的 产 品 收 入 来 源 于 公 司 家 具 制 造 业 的 供 应, 其 中, 家 具 制 造 业 的 产 销 比 为 %, 其 库 存 产 品 主 要 是 为 自 有 品 牌 的 销 售 提 供 必 要 的 后 备 库 存 ; 营 销 批 发 业 务 的 库 存 主 要 是 零 售 商 展 厅 的 样 品 及 后 备 库 存, 报 告 期, 因 公 司 家 具 制 造 业 产 能 瓶 颈 影 响 了 其 本 年 度 收 入 近 6%; 家 居 零 售 业 务 的 库 存 量 主 要 反 映 在 店 面 样 品 及 销 售 周 转 库 存, 因 公 司 家 具 制 造 业 供 应 不 足 影 响 其 本 年 度 收 入 1.8% 另 外, 本 年 度 公 司 加 强 一 体 化 供 应 链 的 协 同 性, 库 存 量 得 到 了 有 效 控 制 (3) 新 产 品 及 新 服 务 的 影 响 分 析 报 告 期, 公 司 加 大 研 发 投 入, 加 快 产 品 结 构 优 化, 新 产 品 拉 罗 榭 尔 在 推 出 3 个 月 后 即 达 到 所 有 产 品 套 系 销 售 排 名 第 二 的 好 成 绩, 成 为 美 克 美 家 销 售 历 史 上 的 奇 迹 (4) 主 要 销 售 客 户 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 向 前 五 名 客 户 销 售 金 额 合 计 358,982, 元, 占 销 售 总 额 比 例 13.42% 3 成 本 (1) 成 本 分 析 表 单 位 : 元 分 行 业 情 况 分 行 业 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 上 年 同 期 占 本 期 金 额 较 本 期 占 总 成 上 年 同 期 金 额 总 成 本 比 例 上 年 同 期 变 本 比 例 (%) (%) 动 比 例 (%) 家 具 行 业 家 具 成 本 1,260,850, ,384,903, 分 产 品 情 况 分 产 品 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 本 期 占 总 成 本 比 例 (%) 上 年 同 期 金 额 上 年 同 期 占 总 成 本 比 例 (%) 本 期 金 额 较 上 年 同 期 变 动 比 例 (%) 出 口 家 具 产 品 材 料 成 本 204,262, ,600, 出 口 家 具 产 品 人 工 成 本 106,996, ,418, 出 口 家 具 产 品 制 造 费 用 45,157, ,363, 零 售 家 具 商 品 商 品 成 本 463,899, ,510,

16 批 发 家 具 商 品 商 品 成 本 440,534, ,009, (2) 主 要 供 应 商 情 况 报 告 期 内, 公 司 向 前 五 名 供 应 商 采 购 金 额 合 计 319,098, 元, 占 采 购 总 额 比 例 25.17% 4 费 用 单 位 : 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 增 减 金 额 增 减 比 例 (%) 所 得 税 费 用 54,037, ,546, ,491, % (1) 所 得 税 费 用 同 比 增 加 82.89%, 主 要 原 因 为 公 司 本 期 零 售 业 务 的 盈 利 水 平 较 上 年 同 期 增 加, 按 照 企 业 所 得 税 法 计 提 所 得 税 费 用 增 加 所 致 5 研 发 支 出 (1) 研 发 支 出 情 况 表 单 位 : 元 本 期 费 用 化 研 发 支 出 22,376, 研 发 支 出 合 计 22,376, 研 发 支 出 总 额 占 净 资 产 比 例 (%) 研 发 支 出 总 额 占 营 业 收 入 比 例 (%) (2) 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 研 发 项 目 主 要 是 针 对 客 户 需 求 市 场 需 求 所 研 发 设 计 的 实 木 沙 发 新 产 品, 通 过 新 品 上 市 提 升 公 司 品 牌 影 响 力 研 发 支 出 主 要 是 研 发 人 员 的 工 资 研 发 费 用 打 样 费 用 等 本 年 度 新 产 品 套 系 数 量 较 上 年 增 加 16.51%, 期 末 尚 有 3.4% 的 新 产 品 尚 在 实 施 中 6 现 金 流 单 位 : 元 项 目 2013 年 度 2012 年 度 增 减 金 额 增 减 比 例 (%) 收 到 的 税 费 返 还 30,324, ,471, ,147, % 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1,030,155, ,480, ,674, % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 315,669, ,263, ,405, % 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 9,453, ,858, ,595, % 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 477, , , % 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 9,930, ,159, ,770, % 投 资 支 付 的 现 金 - 2,345, ,345, % 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -142,893, ,248, ,355, % (1) 收 到 的 税 费 返 还 同 比 减 少 36.12%, 主 要 原 因 为 公 司 出 口 业 务 下 降 所 收 到 的 增 值 税 出 口 退 税 款 减 少 所 致 ; 16

17 (2) 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 同 比 增 加 42.78%, 主 要 原 因 为 公 司 归 还 向 控 股 股 东 美 克 集 团 借 入 的 临 时 性 周 转 金 较 上 年 增 加 所 致 ; (3) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 同 比 增 加 53.79%, 主 要 原 因 为 公 司 盈 利 水 平 提 升 及 有 效 管 理 库 存 库 存 周 转 率 提 高 所 致 ; (4) 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 同 比 增 加 %, 主 要 原 因 为 公 司 金 融 理 财 产 品 获 得 的 收 益 有 所 增 加 所 致 ; (5) 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 同 比 增 加 58.23%, 主 要 原 因 为 公 司 本 期 处 置 固 定 资 产 收 回 款 项 较 上 年 同 期 增 加 所 致 ; (6) 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 同 比 增 加 %, 主 要 原 因 为 公 司 本 期 金 融 理 财 产 品 投 资 收 益 增 加 所 致 ; (7) 投 资 支 付 的 现 金 同 比 减 少 100%, 主 要 原 因 为 公 司 本 期 仅 对 全 资 子 公 司 进 行 了 增 资, 未 发 生 其 他 对 外 投 资 业 务 ; (8) 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 同 比 增 加 39.77%, 主 要 原 因 为 公 司 本 期 收 到 股 权 激 励 计 划 激 励 对 象 缴 纳 的 认 购 限 制 性 股 票 款 及 支 付 本 期 银 行 贷 款 规 模 减 少 所 致 7 其 它 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 报 告 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 同 比 增 加 %, 增 加 的 主 要 原 因 是 公 司 按 照 提 高 增 长 质 量 - 向 管 理 要 红 利 的 年 度 计 划, 积 极 构 建 供 应 链 关 系 管 理 体 系, 加 快 产 品 结 构 优 化, 加 大 商 品 管 理 力 度, 加 速 组 织 结 构 的 调 整, 大 力 开 拓 国 内 市 场, 零 售 业 务 收 入 规 模 稳 步 增 长 同 时, 公 司 采 取 多 项 举 措 合 理 控 制 成 本 费 用, 有 效 提 升 销 售 毛 利 率 水 平, 盈 利 能 力 得 到 显 著 改 善 其 他 详 细 说 明 请 参 见 本 节 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 (2) 公 司 前 期 各 类 融 资 重 大 资 产 重 组 事 项 实 施 进 度 分 析 说 明 公 司 2010 年 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 投 资 项 目 进 度 及 说 明 请 见 本 节 投 资 状 况 分 析 中 的 募 集 资 金 使 用 情 况 以 及 上 交 所 网 站 ( 披 露 的 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 关 于 2013 年 度 募 集 资 金 存 放 与 实 际 使 用 情 况 的 专 项 报 告 (3) 发 展 战 略 和 经 营 计 划 进 展 说 明 年, 公 司 零 售 业 务 强 化 主 品 牌 美 克 美 家 的 盈 利 能 力 和 运 营 管 理 能 力, 虽 然 面 对 诸 多 挑 战, 依 然 圆 满 完 成 了 年 度 销 售 目 标, 毛 利 率 和 利 润 水 平 得 到 了 快 速 提 17

18 升, 在 收 入 增 长 的 同 时 实 现 了 成 本 和 费 用 的 双 降 2 报 告 期, 公 司 完 成 了 多 品 牌 战 略 规 划 设 计, 建 立 了 CIS( 品 牌 统 一 识 别 系 统 ), 完 成 了 产 品 开 发 及 寻 源 店 面 设 计 及 开 店 计 划, 各 新 品 牌 业 务 正 在 有 序 推 进 中 年,SIC 公 司 和 A.R.T 公 司 面 对 美 国 市 场 下 滑 内 部 供 应 链 制 造 产 能 瓶 颈 等 不 利 因 素, 致 力 于 运 营 效 率 的 提 升, 加 大 新 产 品 的 开 发 力 度, 努 力 构 建 属 于 美 克 自 己 的 品 牌, 较 好 的 完 成 了 年 度 经 营 目 标 年,FA( 家 具 制 造 自 动 化 ) 项 目 历 经 反 复 论 证 及 调 研, 进 入 了 实 质 性 的 实 施 阶 段, 取 得 了 多 项 重 大 突 破 完 成 了 工 艺 路 线 设 计 整 体 布 局 规 划 设 备 采 购 招 投 标 以 及 人 员 技 术 培 训 工 作 2013 年, 家 具 制 造 业 推 进 全 成 本 管 理, 坚 持 以 召 开 成 本 分 析 会 议 的 形 式 实 施 过 程 管 理, 成 本 控 制 较 上 年 有 明 显 改 善 同 时, 家 具 制 造 业 开 展 了 面 向 一 线 员 工 的 激 励 体 系 改 革, 制 定 了 以 绩 效 为 导 向 的 计 时 计 件 相 结 合 的 工 资 体 制, 通 过 绩 效 牵 引, 实 现 了 三 升 两 降, 即 产 值 提 升 劳 动 效 率 提 升 工 资 水 平 提 升 ; 人 工 占 比 下 降 员 工 流 失 率 下 降 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 主 营 业 务 分 行 业 情 况 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 家 具 行 业 2,636,443, ,260,850, 增 加 5.42 个 百 分 点 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 主 营 业 务 分 产 品 情 况 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 出 口 家 具 产 品 426,455, ,416, 减 少 0.47 个 百 分 点 零 售 家 具 商 品 1,569,341, ,899, 增 加 4.65 个 百 分 点 批 发 家 具 商 品 640,646, ,534, 减 少 0.56 个 百 分 点 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 国 外 1,067,102, 国 内 1,569,341, ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 18

19 1 资 产 负 债 情 况 分 析 表 项 目 名 称 本 期 期 末 数 本 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 上 期 期 末 数 上 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 单 位 : 元 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 变 动 比 例 (%) 交 易 性 金 融 资 产 1,511, ,509, 短 期 借 款 149,837, ,978, 应 付 票 据 16,256, ,463, 应 交 税 费 80,076, ,141, 其 他 应 付 款 60,610, ,210, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 ,271, 其 他 流 动 负 债 372, ,228, 非 流 动 负 债 合 计 103,185, ,237, , 外 币 报 表 折 算 差 额 -26,167, ,192, (1) 交 易 性 金 融 资 产 : 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 减 少 56.94%, 主 要 原 因 为 公 司 基 于 出 口 业 务 背 景, 为 有 效 降 低 汇 率 风 险 损 失, 操 作 远 期 结 汇 类 产 品, 此 类 业 务 期 末 估 值 减 少 所 致 ; (2) 短 期 借 款 : 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 减 少 52.58%, 主 要 原 因 为 公 司 经 营 性 资 金 增 加, 归 还 短 期 流 动 资 金 借 款 所 致 ; (3) 应 付 票 据 : 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 减 少 64.24%, 主 要 原 因 为 公 司 与 供 应 商 结 算 减 少 银 行 承 兑 汇 票 结 算 方 式 所 致 ; (4) 应 交 税 费 : 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 增 加 77.39%, 主 要 原 因 为 公 司 子 公 司 美 克 美 家 经 营 收 入 及 盈 利 水 平 提 升 致 使 期 末 应 交 增 值 税 及 企 业 所 得 税 增 加 所 致 ; (5) 其 他 应 付 款 : 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 减 少 60.44%, 主 要 原 因 为 公 司 本 年 偿 还 控 股 股 东 美 克 集 团 垫 付 的 临 时 性 周 转 金 所 致 ; (6) 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 : 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 减 少 70,271, 元, 主 要 原 因 为 公 司 期 末 尚 未 有 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 ; (7) 其 他 流 动 负 债 : 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 减 少 69.71%, 主 要 原 因 为 公 司 全 资 子 公 司 ART 公 司 期 末 递 延 租 金 减 少 所 致 ; (8) 非 流 动 负 债 合 计 : 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 增 加 %, 主 要 原 因 为 公 司 本 年 调 整 贷 款 期 限 结 构 增 加 长 期 性 的 银 行 贷 款 所 致 ; (9) 外 币 报 表 折 算 差 额 : 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 减 少 36.34%, 主 要 原 因 为 公 司 全 资 子 公 司 施 纳 迪 克 公 司 及 ART 公 司 外 币 报 表 折 算 汇 率 变 动 所 致 ( 四 ) 核 心 竞 争 力 分 析 1 供 应 链 一 体 化 优 势 : 公 司 拥 有 从 家 具 制 造 营 销 批 发 到 零 售 多 品 牌 完 整 的 供 19

20 应 链 系 统, 实 现 了 一 体 化 集 成 化 最 优 化 且 端 对 端 高 效 运 营 的 供 应 链 体 系 2 品 牌 优 势 : 经 过 十 多 年 的 发 展, 美 克 美 家 品 牌 及 其 创 新 的 商 业 模 式 已 经 成 为 被 消 费 者 高 度 认 可 的 行 业 典 范 自 2002 年 成 立 至 今, 共 拥 有 3 个 配 送 中 心 29 个 服 务 中 心, 销 售 网 络 覆 盖 全 国 40 个 城 市 2006 年, 美 克 美 家 被 国 家 质 量 监 督 总 局 评 为 中 国 名 牌 产 品,2006 年 11 月, 美 克 美 家 的 产 品 被 新 疆 政 府 选 为 出 访 哈 萨 克 斯 坦 的 国 宾 礼 品,2007 年 美 克 美 家 被 国 家 工 商 总 局 认 定 为 中 国 驰 名 商 标 3 销 售 模 式 优 势 : 自 2002 年 起 美 克 美 家 以 连 锁 经 营 方 式 拓 展 国 内 市 场, 迄 今 美 克 美 家 家 具 连 锁 网 络 已 成 为 我 国 最 大 的 家 具 零 售 网 络 之 一 未 来, 随 着 公 司 多 品 牌 战 略 的 实 施, 公 司 将 通 过 自 营 加 盟 ; 自 有 店 面 卖 场 独 立 店 卖 场 店 中 店 等 方 式, 将 合 适 的 商 品, 按 合 适 的 价 格, 以 合 适 的 数 量, 送 达 合 适 的 销 售 地 点, 以 最 有 力 的 方 式 呈 现 给 消 费 者 4 木 制 卧 房 家 具 出 口 零 税 率 优 势 :2003 年 10 月, 美 国 家 具 制 造 商 对 从 中 国 进 口 的 木 制 卧 房 家 具 提 起 反 倾 销 诉 讼, 2004 年 12 月, 美 国 商 务 部 公 布 终 裁 结 果, 公 司 全 资 子 公 司 天 津 美 克 获 得 当 时 全 国 唯 一 的 零 税 率, 因 此 将 免 于 今 后 美 国 商 务 部 每 年 一 度 的 行 政 复 审, 从 此 不 受 木 制 卧 房 家 具 反 倾 销 案 的 任 何 影 响 5 环 保 优 势 : 公 司 一 直 十 分 重 视 环 保 工 作, 从 源 头 控 制 过 程 控 制 和 末 端 治 理 将 环 保 管 理 工 作 落 到 实 处 公 司 家 具 所 使 用 的 胶 粉 和 油 漆 全 部 为 国 际 知 名 品 牌, 木 材 和 板 材 均 采 用 取 得 美 国 CARB 认 证 的 厂 家 产 品, 公 司 家 具 产 品 甲 醛 排 放 量 符 合 美 国 的 CARB 认 证 标 准 ( 五 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 报 告 期, 公 司 向 全 资 子 公 司 A.R.T 公 司 增 资 6, 万 元, 向 全 资 子 公 司 美 克 远 东 木 业 有 限 公 司 增 资 万 元, 对 外 股 权 投 资 额 与 上 年 同 比 增 加 6, 万 元, 增 加 2.87% 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 本 年 度 公 司 无 委 托 理 财 事 项 (2) 委 托 贷 款 情 况 本 年 度 公 司 无 委 托 贷 款 事 项 20

21 投 资 类 型 金 融 衍 生 品 金 融 衍 生 品 募 集 年 份 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 (3) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 资 金 来 源 自 有 自 有 签 约 方 投 资 份 额 投 资 期 限 产 品 类 型 中 行 新 疆 分 行 法 国 巴 黎 银 行 香 港 分 行 3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 募 集 方 式 预 计 收 益 投 资 盈 亏 2700 万 美 元 远 期 结 汇 _ 万 元 否 3000 万 美 元 TARGET _ 万 美 元 否 募 集 资 金 总 额 本 年 度 已 使 用 募 集 资 金 总 额 已 累 计 使 用 募 集 资 金 总 额 尚 未 使 用 募 集 资 金 总 额 2010 非 公 开 发 行 115, , , 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 是 否 涉 诉 尚 未 使 用 募 集 资 金 用 途 及 去 向 其 中 1.6 亿 元 闲 置 募 集 资 金 自 2013 年 7 月 9 日 起 暂 时 补 充 流 动 资 金, 期 限 为 自 2013 年 7 月 9 日 董 事 会 审 议 通 过 之 日 起 不 超 过 6 个 月, 其 他 募 集 资 金 存 放 于 募 集 资 金 专 户 2014 年 1 月 3 日, 美 克 美 家 已 将 上 述 暂 时 补 充 的 流 动 资 金 按 期 全 部 归 还 至 募 集 资 金 专 用 账 户 合 计 / 115, , , / (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 使 用 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 承 诺 项 目 名 称 是 否 变 更 项 目 募 集 资 金 拟 投 入 金 额 募 集 资 金 本 年 度 投 入 金 额 募 集 资 金 实 际 累 计 投 入 金 额 是 否 符 合 计 划 进 度 项 目 进 度 预 计 收 益 产 生 收 益 情 况 收 购 美 克 美 家 49% 否 43, , 是 % 的 股 权 扩 建 美 克 美 家 连 锁 销 售 网 络 否 70, , 否 76.36% 见 注 1 项 目 合 计 / 113, , / / / / / / 是 否 符 合 预 计 收 益 注 1: 扩 建 美 克 美 家 连 锁 销 售 网 络 项 目 未 达 到 计 划 进 度 原 因 为 : 由 于 项 目 自 2010 年 规 划 并 实 施 以 来, 各 城 市 重 要 商 圈 环 境 发 生 了 重 要 变 化, 意 向 店 铺 资 源 较 项 目 规 划 时 也 发 生 了 变 化, 核 心 商 业 地 产 价 格 持 续 上 涨, 原 有 的 开 店 计 划 已 不 能 完 全 适 应 现 在 的 市 场 情 况, 美 克 美 家 提 出 将 募 投 项 目 中 的 部 分 开 店 计 划 终 止, 同 时 将 因 此 而 未 达 到 计 划 进 度 和 收 益 说 明 变 更 原 因 及 募 集 资 金 变 更 程 序 说 明 21

22 节 余 的 募 集 资 金 ( 包 括 利 息 收 入 )17, 万 元 永 久 补 充 美 克 美 家 流 动 资 金, 以 上 事 项 已 经 公 司 2014 年 1 月 27 日 召 开 的 第 五 届 董 事 会 第 三 十 次 会 议 和 2014 年 2 月 14 日 召 开 的 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 上 述 事 项 已 于 2014 年 1 月 29 日 和 2014 年 2 月 15 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 进 行 披 露 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 (1) 美 克 美 家 家 具 连 锁 有 限 公 司 : 主 要 从 事 国 内 家 具 零 售, 在 国 内 建 立 家 居 零 售 网 络 注 册 资 本 37,500 万 元, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 2,416,421, 元, 净 资 产 1,455,267, 元,2013 年 实 现 营 业 收 入 1,477,271, 元, 实 现 营 业 利 润 280,284, 元, 实 现 净 利 润 227,565, 元 净 利 润 同 比 增 长 80.64% (2) 美 克 美 家 家 具 装 饰 ( 北 京 ) 有 限 公 司 : 经 营 范 围 为 设 计 开 发 家 具 ; 家 居 装 饰 ; 销 售 家 具 建 筑 材 料 百 货 装 饰 材 料 等 注 册 资 本 11,000 万 元, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 305,756, 元, 净 资 产 248,857, 元,2013 年 实 现 营 业 收 入 197,926, 元, 实 现 营 业 利 润 34,670, 元, 实 现 净 利 润 25,964, 元 净 利 润 同 比 增 长 78.03% 美 克 美 家 和 北 京 美 家 净 利 润 增 长 的 主 要 原 因 是 : 本 年 度 公 司 家 居 零 售 业 加 强 门 店 业 务 标 准 化 管 理, 加 大 商 品 管 理 力 度, 加 速 组 织 结 构 的 调 整, 特 别 聚 焦 价 格 折 扣 管 理, 使 所 有 门 店 的 销 售 收 入 坪 效 较 上 年 均 有 较 大 幅 度 的 提 升 同 时, 采 取 多 项 举 措 合 理 控 制 成 本 费 用, 销 售 毛 利 率 水 平, 盈 利 能 力 得 到 显 著 改 善 (3) 施 纳 迪 克 国 际 公 司 : 主 要 从 事 家 具 销 售 注 册 资 本 10,000 美 元, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 229,071, 元, 净 资 产 163,301, 元,2013 年 实 现 净 利 润 6,901, 元 (4)A.R.T 家 具 公 司 : 主 要 从 事 家 具 批 发 和 分 销 注 册 资 本 500 美 元, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 134,529, 元, 净 资 产 66,484, 元,2013 年 实 现 净 利 润 468, 元 (5)MIBD 公 司 : 主 要 从 事 咨 询 服 务 注 册 资 本 5,000 美 元, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 461, 元, 净 资 产 461, 元,2013 年 实 现 净 利 润 645, 元 (6) 美 克 国 际 家 私 ( 天 津 ) 制 造 有 限 公 司 : 经 营 范 围 为 法 律 法 规 国 务 院 决 22

23 定 禁 止 的 不 得 经 营 ; 应 经 审 批 的, 未 获 批 准 前 不 得 经 营 ; 法 律 法 规 国 务 院 决 定 未 规 定 审 批 的, 自 主 经 营 国 家 有 专 营 专 项 规 定 的 按 专 营 专 项 规 定 办 理 注 册 资 本 8,280 万 元, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 1,226,487, 元, 净 资 产 483,794, 元,2013 年 实 现 营 业 收 入 773,160, 元, 实 现 营 业 利 润 -25,048, 元, 实 现 净 利 润 -17,035, 元 (7) 新 疆 林 源 贸 易 有 限 公 司 : 主 要 从 事 进 口 木 材 的 经 营 及 加 工, 注 册 资 本 1,500 万 元, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 19,505, 元, 净 资 产 7,928, 元,2013 年 实 现 净 利 润 -1,712, 元 (8) 美 克 国 际 木 业 ( 二 连 浩 特 ) 有 限 公 司 : 主 营 木 材 经 营 和 加 工 注 册 资 本 500 万 元, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 24,924, 元, 净 资 产 -6,906, 元,2013 年 实 现 净 利 润 -1,394, 元 (9) 美 克 远 东 木 业 有 限 公 司 : 注 册 地 为 俄 罗 斯 基 洛 夫 州, 主 营 木 材 加 工 及 销 售, 注 册 资 本 2,244 万 卢 布, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 2,513, 元, 净 资 产 2,617, 元,2013 年 实 现 净 利 润 14, 元 (10) 美 克 物 流 ( 天 津 ) 有 限 公 司 : 主 要 从 事 物 流 仓 储 服 务, 国 际 贸 易 注 册 资 本 万 元, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 该 公 司 总 资 产 7,394, 元, 净 资 产 7,251, 元,2013 年 实 现 净 利 润 -129, 元 5 非 募 集 资 金 项 目 情 况 项 目 名 称 项 目 金 额 项 目 进 度 本 年 度 投 入 金 累 计 实 际 投 入 金 项 目 收 额 额 益 情 况 集 成 供 应 链 整 合 工 程 40,000, % 9,466, ,050, 华 东 配 送 中 心 63,262, % 32,504, ,700, 工 厂 自 动 化 项 目 -FA 314,740, % 7,267, ,391, 中 亚 工 厂 40,000, % 1,797, ,797, 合 计 458,002, / 51,034, ,938, / 二 董 事 会 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 1 国 内 家 具 市 场 分 析 2013 年 国 内 社 会 消 费 品 零 售 总 额 234,380 亿 元, 比 上 年 实 际 增 长 11.5%, 其 中 : 家 具 类 同 比 增 长 21.0%; 全 年 城 镇 居 民 人 均 总 收 入 29,547 元, 其 中, 城 镇 居 民 人 均 可 支 配 收 入 26,955 元, 比 上 年 增 长 7.0% 城 乡 居 民 收 入 差 距 缩 小, 城 镇 化 率 进 一 步 加 快 城 乡 居 民 收 入 的 平 稳 较 快 增 长, 为 2014 年 消 费 需 求 的 稳 定 增 长 奠 定 了 基 础 23

24 根 据 商 务 部 监 测,2013 年, 消 费 市 场 总 体 呈 缓 中 趋 稳 稳 中 加 快 的 走 势, 其 中, 网 络 购 物 增 长 迅 速 居 住 类 消 费 稳 步 回 升 中 部 地 区 消 费 增 长 有 所 加 快 据 相 关 数 据 分 析, 中 国 家 居 业 零 售 额 自 2008 年 起 以 年 均 15% 的 速 度 持 续 增 长, 截 至 2012 年 底 已 达 到 6945 亿 元, 预 计 在 2016 年 将 突 破 万 亿, 但 家 具 人 均 消 费 水 平 仍 较 低 据 德 国 家 具 工 业 协 会 2014 年 1 月 9 日 公 布 的 数 据 显 示,2013 年, 德 国 人 均 家 具 支 出 390 欧 元, 为 世 界 最 高 美 国 人 均 家 具 支 出 为 210 欧 元, 俄 罗 斯 的 人 均 家 具 支 出 70 欧 元, 中 国 和 印 度 远 低 于 国 际 平 均 水 平, 大 约 在 44 欧 元 左 右 随 着 国 内 城 镇 化 的 推 进 和 居 民 消 费 水 平 的 提 高, 家 具 在 刚 性 消 费 中 的 比 重 将 会 逐 渐 增 加, 按 每 年 我 国 城 镇 化 率 增 长 1 个 百 分 点 计 算, 将 推 动 家 具 销 售 每 年 可 达 千 亿 元 的 增 长 需 求, 未 来 中 国 的 家 居 人 均 消 费 额 相 对 国 外 有 巨 大 的 增 长 潜 力 随 着 中 国 家 具 行 业 品 牌 建 设 步 伐 的 推 进, 国 内 家 具 行 业 品 牌 意 识 不 断 增 强, 根 据 中 国 建 筑 装 饰 协 会 对 家 居 百 强 企 业 各 营 销 渠 道 占 比 分 析, 自 有 销 售 渠 道 占 比 正 在 逐 年 增 加, 从 2008 年 的 占 比 20% 逐 渐 增 加 到 2012 年 的 30% 同 时, 不 管 家 居 企 业 的 渠 道 业 态 如 何 推 陈 出 新, 家 具 卖 场 依 然 是 传 统 的 销 售 渠 道, 据 中 国 建 筑 材 料 流 通 协 会 报 告 分 析,2012 年 中 国 的 家 具 消 费 额 90% 在 家 具 卖 场, 独 立 店 只 占 到 总 量 的 10%, 家 具 卖 场 的 市 场 空 间 巨 大 2 家 具 出 口 市 场 分 析 2013 年, 我 国 进 出 口 总 值 41,603 亿 美 元, 同 比 增 长 7.6%, 比 2012 年 提 高 1.4 个 百 分 点, 年 度 进 出 口 总 值 首 次 突 破 4 万 亿 美 元 的 关 口 其 中 出 口 22,100 亿 美 元, 增 长 7.9%; 进 口 19,503 亿 美 元, 增 长 7.3%; 进 出 口 商 品 结 构 进 一 步 优 化, 其 中 家 具 出 口 亿 美 元, 同 比 增 长 6.30% 美 国 一 直 是 我 国 家 具 出 口 的 最 大 市 场,2013 年 上 半 年 对 美 国 出 口 亿 美 元, 占 我 国 家 具 出 口 总 额 的 27.81%, 同 比 增 长 3.40% 据 美 国 房 产 网 报 道, 美 国 房 地 产 市 场 在 连 续 近 5 年 疲 软, 跌 幅 高 达 34% 之 后, 终 于 在 2012 年 下 半 年 逐 步 回 暖, 根 据 美 国 全 国 住 宅 建 筑 商 协 会 的 数 据 显 示,2013 年 12 月 份 美 国 住 宅 建 筑 商 信 心 指 数 为 58, 回 升 至 2005 年 12 月 份 以 来 最 高 水 平 相 较 于 美 国 高 峰 时 期 的 房 价 而 言, 现 在 美 国 房 地 产 价 格 仍 有 很 大 的 回 升 空 间 据 美 国 经 济 分 析 局 数 据 显 示, 美 国 家 具 零 售 店 年 混 合 增 长 率 为 -1.42%, 预 计 年 美 国 家 具 零 售 店 混 合 增 长 率 将 达 到 2.4%,2017 年 需 求 将 达 到 712 亿 美 元, 未 来 美 国 的 家 具 零 售 市 场 将 呈 现 上 升 趋 势 24

25 ( 二 ) 公 司 发 展 战 略 公 司 在 " 五 五 规 则 " 中 明 确 了 未 来 的 发 展 战 略 : 致 力 于 建 世 界 优 质 企 业, 创 全 球 著 名 品 牌, 着 眼 于 全 球 的 优 势 资 源, 转 变 企 业 发 展 方 式, 借 助 资 本 运 营 平 台, 紧 密 围 绕 品 牌 战 略, 优 化 产 业 结 构, 强 化 高 效 协 同 的 产 业 链 一 体 化 体 系, 从 内 涵 和 外 延 的 两 个 角 度 促 进 跨 越 式 增 长 2014 年 经 济 下 行 并 未 走 出 低 谷, 但 在 不 确 定 下 风 险 与 机 遇 同 在, 繁 荣 衰 退 复 苏 交 替 出 现 是 市 场 经 济 的 常 态 成 功 的 企 业 在 经 济 下 行 周 期 需 保 持 适 当 的 灵 活 性, 但 也 不 会 轻 易 放 弃 原 有 的 战 略 美 克 股 份 在 经 历 了 二 十 年 的 发 展 后, 已 经 从 生 存 战 略 进 入 到 了 优 势 调 整 战 略, 但 对 于 企 业 来 说 无 论 选 择 了 哪 种 战 略, 受 益 最 大 的 总 是 那 些 采 取 了 果 断 行 动 并 有 效 执 行 了 其 战 略 的 企 业 ( 三 ) 经 营 计 划 2014 年, 公 司 从 资 本 资 源 人 才 市 场 以 及 创 新 这 五 个 维 度 展 开, 将 通 过 引 入 AZBB( 加 速 零 基 预 算 ), 一 个 自 下 而 上 各 方 参 与 的 成 本 管 理 方 法, 策 略 性 缩 减 开 支, 实 现 精 实 增 长 将 通 过 重 估 和 改 进 整 个 供 应 链 以 及 采 购 组 织 流 程, 改 变 目 前 公 司 制 造 能 力 绑 架 销 售 能 力 的 现 状, 将 制 造 能 力 变 为 生 产 能 力 和 战 略 采 购 寻 源 能 力, 充 分 评 估 内 外 部 供 应 资 源, 最 大 限 度 利 用 全 球 供 应 资 源, 确 保 对 销 售 端 充 足 的 资 源 供 应, 通 过 这 种 盈 利 模 式 的 创 新, 使 公 司 从 家 具 制 造 商 向 家 居 零 售 商 乃 至 家 居 行 业 服 务 商 转 型 1 家 居 零 售 业 (1) 以 产 品 设 计 和 品 类 创 新 为 核 心 的 主 品 牌 发 展 2014 年 美 克 美 家 将 以 产 品 设 计 和 品 类 创 新 为 核 心, 聚 焦 三 大 领 域, 即 商 品 及 供 应 链 管 理 销 售 运 营 标 准 化 成 果 落 地 和 人 力 资 源 效 率 提 升, 以 此 来 解 决 结 构 能 力 和 动 力 方 面 的 问 题 2014 年, 公 司 计 划 将 产 品 设 计 研 发 资 源 向 零 售 业 务 倾 斜, 美 克 美 家 商 品 设 计 部 将 协 同 公 司 营 销 研 发 中 心 持 续 改 善 商 品 竞 争 力, 满 足 零 售 业 务 的 产 品 研 发 市 场 拓 展 和 销 售 需 求 2014 年 美 克 美 家 计 划 在 4 月 6 月 8 月 分 别 推 出 传 统 风 格 休 闲 风 格 变 迁 风 格 和 青 少 年 组 等 系 列 产 品, 来 丰 富 产 品 线, 提 高 商 品 竞 争 力 同 时 在 保 持 现 有 风 格 水 平 的 基 础 上 提 升 美 克 美 家 的 楼 面 展 示 核 心 能 力 2014 年, 美 克 美 家 将 建 立 以 市 场 为 导 向 的 矩 阵 式 组 织, 通 过 结 构 优 化 提 升 组 织 运 营 效 率, 建 立 大 后 台 的 共 享 中 心, 通 过 灵 活 的 小 前 台 实 现 高 效 运 营 并 快 25

26 速 复 制 2014 年 美 克 美 家 销 售 运 营 将 由 猎 手 型 向 农 夫 精 耕 细 作 式 转 型, 由 产 品 驱 动 型 向 客 户 驱 动 型 转 型, 由 关 注 结 果 向 关 注 过 程 转 型 完 整 的 销 售 运 营 管 理 应 包 括 销 售 管 道 管 理 和 销 售 回 顾 机 制 两 部 分, 销 售 管 道 管 理 的 目 标 是 把 握 整 体 销 售 状 况, 以 前 瞻 性 的 视 角 预 测 未 来 的 销 售 目 标 达 成, 识 别 问 题 并 提 前 采 取 措 施, 辅 以 相 应 的 销 售 辅 导, 调 整 销 售 计 划 和 资 源, 以 实 现 销 售 目 标 的 达 成 销 售 回 顾 机 制 是 以 销 售 检 视 会 为 主 导, 关 注 销 售 管 道 中 总 体 商 机 的 分 布 价 值 以 及 商 机 状 态, 识 别 销 售 过 程 中 的 主 要 问 题, 辅 以 销 售 辅 导, 明 确 下 一 步 行 动 计 划, 最 大 化 提 升 销 售 有 效 性 2014 年 美 克 美 家 将 会 把 销 售 管 道 管 理 和 销 售 回 顾 机 制 建 成 一 个 体 系 来 提 高 销 售 目 标 的 达 成 率, 加 强 整 合 的 客 户 关 系 能 力 高 品 质 的 客 户 体 验 能 力 和 高 品 质 服 务 保 障 能 力 2014 年, 美 克 美 家 将 建 立 简 单 公 开 透 明 与 经 营 目 标 导 向 一 致 的 激 励 体 系 将 销 售 序 列 转 型 为 以 能 力 为 核 心 的 人 才 建 设 模 式, 并 加 强 与 能 力 建 设 匹 配 的 培 训 体 系 通 过 合 理 的 人 才 供 应 链 平 衡 有 效 的 激 励 考 核 机 制, 为 公 司 和 员 工 提 供 发 展 动 力 2014 年 美 克 美 家 调 整 了 开 店 策 略, 对 于 成 熟 市 场 主 要 关 注 市 场 深 耕 和 聚 焦, 着 重 开 设 城 市 标 准 店 和 卫 星 店, 扩 大 影 响 力 和 份 额 ; 在 新 兴 市 场 主 要 目 的 是 提 高 市 场 占 有 率, 提 升 品 牌 知 名 度, 着 重 开 设 城 市 旗 舰 店 和 标 准 店 2014 年 计 划 新 开 家 具 店 26 家, 将 进 入 太 原 南 昌 鞍 山 烟 台 南 通 徐 州 扬 州 台 州 绍 兴 等 14 个 新 城 市, 预 计 新 增 销 售 面 积 平 方 米 (2) 多 品 牌 战 略 的 实 施 公 司 按 照 多 品 牌 战 略 规 划 的 设 计 目 标, 经 过 近 几 年 的 不 断 测 试 调 整, 构 建 了 一 个 独 特 精 心 组 织 的 品 牌 结 构,2014 年 公 司 多 品 牌 战 略 将 进 入 到 实 质 性 的 实 施 阶 段 A.R.T: 直 营 与 加 盟 相 结 合 的 模 式, 以 卖 场 独 立 店 卖 场 店 中 店 的 方 式 开 设, 商 品 定 位 于 新 传 统 建 筑 感 原 汁 原 味 可 传 承 的 风 格, 目 标 客 户 群 是 那 些 愿 意 为 高 品 质 的 家 居 生 活 投 资 的 消 费 者 2014 年 计 划 开 设 6 家 直 营 店 面, 在 25 个 城 市 发 展 加 盟 商 恣 在 家 : 直 营 与 加 盟 相 结 合 的 模 式, 以 卖 场 店 中 店 方 式 的 开 设, 品 牌 体 现 了 轻 松 多 彩 活 力 百 搭 的 特 点, 适 合 那 些 刚 刚 才 搬 进 他 们 的 第 一 个 家 ( 公 寓 ) 的 年 轻 家 庭 2014 年 计 划 开 设 6 家 直 营 店, 在 25 个 城 市 发 展 加 盟 商 26

27 (3)OBO 战 略 当 今, 互 联 网 技 术 正 在 改 变 着 人 们 的 生 活 方 式 和 消 费 习 惯, 而 随 着 移 动 互 联 网 的 发 展, 这 一 趋 势 将 会 愈 演 愈 烈 对 于 传 统 的 零 售 业 者 来 说, 这 是 挑 战, 但 也 是 机 会 因 为 传 统 的 零 售 业 者 更 容 易 洞 悉 消 费 者 行 为 的 细 微 变 化, 只 要 它 们 善 于 接 受 新 兴 技 术, 真 正 的 优 势 仍 然 把 握 在 他 们 手 中 传 统 实 体 店 面 的 零 售 业 者 接 纳 网 络 新 技 术 的 门 槛 并 不 高, 主 要 是 转 变 观 念 而 线 上 的 真 正 魅 力 在 于, 跳 脱 任 何 的 束 缚, 在 最 适 当 的 时 机 和 场 合, 以 最 能 打 动 人 的 方 式, 把 最 适 当 的 内 容 呈 现 给 最 适 当 的 人 美 克 的 OBO(Online Blend with Offline) 是 指 从 客 户 入 手, 将 互 联 技 术 充 分 运 用 在 用 户 体 验 的 各 个 核 心 环 节, 从 而 实 现 公 司 整 体 业 务 升 级 通 过 OBO 业 务, 公 司 在 充 分 挖 掘 消 费 者 诉 求 的 前 提 下, 构 建 全 面 接 触 的 更 稳 定 更 有 吸 引 力 更 可 持 续 发 展 的 整 体 家 居 生 态 系 统, 这 一 生 态 系 统 包 括 对 消 费 者 潜 在 消 费 者 设 计 师 人 群 的 获 取 吸 引 分 析 跟 踪 销 售 服 务 互 动, 以 及 企 业 口 碑 经 营 和 形 象 塑 造, 并 以 此 持 续 指 导 和 调 整 自 己 的 决 策 和 行 动, 进 行 定 位 更 精 准 更 互 动 效 果 更 好 的 营 销 活 动, 有 效 降 低 成 本 另 一 方 面, 通 过 OBO 业 务, 可 以 让 消 费 者 公 司 建 立 起 更 紧 密 的 互 动 环 境, 享 受 更 融 合 更 全 面 更 精 准 感 觉 更 舒 服 的 生 活 方 式 体 验 2014 年, 公 司 将 借 助 IBM 的 力 量, 在 多 品 牌 规 划 基 础 上, 从 不 同 品 牌 的 用 户 典 型 画 像 着 手, 分 析 用 户 线 上 线 下 体 验 MOT( 关 键 时 刻, 与 顾 客 接 触 的 每 一 个 时 间 点 即 为 关 键 时 刻 ) 和 痛 点, 形 成 各 品 牌 OBO 策 略, 呈 现 各 品 牌 OBO 亮 点 的 典 型 用 户 场 景 通 过 移 动 互 联 网 与 大 数 据 的 精 准 营 销, 利 用 信 息 技 术 手 段 改 变 大 众 在 实 体 店 面 的 消 费 体 验, 赢 得 数 字 化 货 架 上 的 商 战 (4) 优 化 广 告 传 播 方 式, 提 升 品 牌 知 名 度 品 牌 的 定 位, 是 要 在 客 户 的 内 心 建 立 一 座 教 堂, 向 人 们 讲 述 品 牌 的 传 奇 传 播 品 牌 的 信 仰, 提 升 人 们 对 产 品 及 其 服 务 的 体 验, 并 因 此 而 与 顾 客 建 立 起 情 感 深 处 的 纽 带 公 司 零 售 业 务 主 品 牌 美 克 美 家 历 经 十 多 年 的 发 展, 树 立 了 品 牌 的 灯 塔,2014 需 要 推 动 美 克 美 家 品 牌 灯 塔 到 新 的 高 度 灯 塔 的 高 度 亮 度 需 要 通 过 知 名 度 的 提 升 来 实 现,2014 年 美 克 美 家 品 牌 主 题 是 专 注 生 活 艺 术 启 发 家 居 灵 感, 计 划 通 过 数 字 化 营 销 品 牌 营 销 商 品 营 销 提 升 品 牌 的 知 名 度 数 字 化 营 销 : 数 字 媒 体 已 成 为 消 费 者 最 常 用 获 取 品 牌 信 息 的 渠 道,2014 年 公 司 27

28 将 建 立 基 础 数 据 库, 通 过 官 网 微 博 微 信 搜 索 等 渠 道, 引 导 信 息, 增 加 客 户 接 触 点 品 牌 营 销 :2014 年 计 划 通 过 全 国 电 视 媒 介 直 效 媒 介 ( 杂 志 网 络 ) 广 告 创 意 活 动, CSR( 美 克 美 家 企 业 社 会 责 任 ) 等 活 动, 整 合 品 牌 资 源, 在 目 标 人 群 心 智 中 塑 造 和 传 播 品 牌 形 象, 与 竞 品 建 立 品 牌 区 隔 商 品 营 销 :2014 年 计 划 通 过 开 展 新 品 推 广 新 品 类 促 进 等 活 动, 整 合 产 品 和 商 品 服 务 资 源, 在 目 标 人 群 心 目 中 形 成 产 品 价 值 驱 动 优 势 互 联 网 技 术 的 高 速 发 展, 大 数 据 时 代 的 来 临, 使 得 常 规 的 广 告 传 送 方 式 传 统 的 创 意 执 行 和 植 入 性 营 销 正 走 向 穷 途 末 路 要 让 广 告 被 接 受 被 享 受, 就 必 须 另 辟 蹊 径 广 告 传 播 方 式 的 革 命 带 来 了 广 告 数 据 分 析 的 2.0 时 代, 大 量 科 技 公 司 涌 入 广 告 数 据 分 析 领 域, 从 事 互 联 网 与 新 媒 体 的 广 告 效 果 研 究 众 多 传 统 互 联 网 与 移 动 互 联 网 公 司, 自 主 发 展 了 很 多 广 告 数 据 分 析 的 新 的 思 路 与 框 架 变 革 带 来 的 是 广 告 的 精 确 投 放, 公 司 将 会 更 好 地 利 用 媒 体 进 行 交 叉 营 销, 并 以 此 形 成 新 的 商 业 模 式, 实 时 分 配 广 告 预 算 将 不 再 是 梦 想 2 营 销 与 批 发 2014 年,SIC 公 司 在 确 保 卓 越 的 产 品 研 发 设 计 能 力 的 基 础 上, 将 进 一 步 梳 理 客 户 与 商 品 结 构, 提 升 产 品 毛 利 率, 在 确 保 提 高 盈 利 能 力 的 前 提 下 进 行 销 售 规 模 的 扩 张 2014 年 SIC 公 司 将 聚 焦 于 增 长 快 速 且 获 利 最 高 的 国 际 业 务 市 场 份 额 最 大 的 传 统 零 售 商 业 务 具 有 订 单 量 增 长 最 快 的 掠 食 者 零 售 商 业 务 以 及 设 计 师 和 网 上 销 售 业 务 为 适 应 公 司 盈 利 模 式 转 型 的 要 求, 将 建 立 分 散 的 供 应 链 体 系, 在 充 分 发 挥 美 克 供 应 链 一 体 化 优 势 的 基 础 上, 开 发 中 国 及 越 南 其 他 更 多 的 供 应 商 资 源, 以 支 持 SIC 公 司 未 来 长 期 增 长 的 销 售 目 标 A.R.T 公 司 2014 年 将 重 点 关 注 整 体 家 居 客 户 国 际 客 户 和 网 络 客 户, 通 过 产 品 提 价 减 少 新 品 促 销 和 楼 面 样 品 折 扣 等 方 式 持 续 改 善 毛 利 率 ; 通 过 向 供 应 商 派 驻 品 管 来 保 证 产 品 的 交 期 和 品 质 ; 通 过 沙 发 业 务 的 增 长 带 动 整 体 销 售 的 增 长 ; 通 过 外 部 采 购 减 轻 公 司 制 造 业 的 产 能 压 力, 保 证 产 品 供 应 和 销 售 的 增 长 3 家 具 制 造 业 今 天 我 们 的 制 造 业 正 在 经 历 工 业 化 去 工 业 化 和 再 工 业 化 的 变 迁, 从 20 世 纪 80 年 代 起, 发 达 国 家 开 始 了 去 工 业 化 进 程, 劳 动 力 从 第 一 二 产 业 向 第 三 产 业 快 速 转 移, 制 造 业 资 本 乃 至 实 体 向 新 兴 工 业 化 国 家 转 移, 一 些 发 展 中 国 28

29 家 的 制 造 业 逐 渐 崛 起, 借 此 快 速 推 进 工 业 化 进 程, 中 国 即 为 其 中 代 表 但 是, 美 国 金 融 危 机 和 欧 洲 债 务 危 机 的 全 面 爆 发, 充 分 暴 露 了 去 工 业 化 导 致 经 济 虚 拟 化 抗 危 机 能 力 不 足 的 风 险 重 归 实 体 经 济 从 战 略 层 面 推 动 再 工 业 化, 成 了 欧 美 国 家 总 结 危 机 教 训 调 整 产 业 结 构 的 一 个 重 要 转 折 点 欧 美 的 再 工 业 化 浪 潮 对 发 展 中 国 家 的 工 业 化 进 程 形 成 了 直 接 冲 击, 中 国 需 要 保 持 自 身 竞 争 力, 需 要 找 到 低 成 本 外 的 其 它 办 法 解 决 竞 争 问 题, 或 许 只 有 通 过 产 业 升 级 提 高 服 务 质 量 推 出 更 多 创 新 面 对 当 今 制 造 业 所 面 临 的 环 境 变 化, 公 司 在 2013 年 即 启 动 了 机 器 取 代 人 工 使 人 均 劳 动 生 产 率 提 高 的 FA 项 目, 从 依 靠 投 资 拉 动 转 向 创 新 驱 动 2014 年 公 司 家 具 制 造 FA 项 目 将 充 分 利 用 并 融 合 世 界 各 种 先 进 制 造 技 术, 在 已 完 成 的 工 厂 总 体 布 局 规 划 的 基 础 上, 重 点 细 化 辅 助 自 动 化 及 自 动 化 系 统 的 集 成 方 案 的 实 施 同 时 在 组 织 保 障 工 艺 保 障 设 备 管 理 保 障 方 面 提 前 进 行 布 局 2014 年 为 配 合 FA 项 目 将 继 续 完 善 标 准 化, 完 成 所 有 零 部 件 的 标 准 设 计 库, 同 时 进 行 模 块 化 的 初 探, 在 部 分 产 品 上 尝 试 模 块 化 设 计,2014 年 将 实 现 标 准 化 成 果 在 PLM( 产 品 生 命 周 期 管 理 ) 系 统 中 的 固 化 和 应 用 通 过 FA 项 目 的 推 进, 建 立 人 机 一 体 化 的 智 能 制 造 系 统, 让 MC( 大 规 模 定 制 商 业 模 式 ) 下 的 美 克 自 动 化 制 造 系 统 成 为 现 实 正 能 量 是 严 寒 中 的 春 露, 在 逆 境 中 就 是 管 理 者 的 领 导 力 2014 年 公 司 要 求 管 理 者 必 须 做 一 个 积 极 正 面 的 人, 专 注 于 增 加 动 力 在 战 略 管 控 模 式 下,2014 年 公 司 将 通 过 完 善 管 控 流 程, 构 建 人 才 资 源 战 略 新 模 式, 实 现 与 绩 效 的 协 同 建 立 一 个 更 人 性 化 的 操 作 系 统, 并 形 成 正 能 量 的 企 业 文 化 氛 围 2014 年, 公 司 计 划 实 现 营 业 收 入 295,500 万 元, 营 业 成 本 总 额 139,000 万 元, 期 间 费 用 137,000 万 元 ( 四 ) 因 维 持 当 前 业 务 并 完 成 在 建 投 资 项 目 公 司 所 需 的 资 金 需 求 投 资 项 目 投 资 额 ( 万 元 ) 资 金 来 源 美 克 美 家 购 买 店 面 24,500 自 筹 美 克 美 家 店 面 及 新 品 牌 店 面 装 修 及 设 备 15,800 自 筹 软 件 工 程 812 自 筹 生 产 自 动 化 项 目 20,367 自 筹 技 改 及 更 新 改 造 4,228 自 筹 ( 五 ) 可 能 面 对 的 风 险 公 司 家 具 制 造 业 目 前 正 面 临 着 外 部 市 场 劳 动 力 匮 乏, 用 工 紧 缺, 员 工 流 失 率 大, 29

30 人 工 成 本 高, 劳 动 生 产 率 持 续 低 下 等 问 题 针 对 这 一 经 营 风 险, 为 了 改 善 公 司 家 具 制 造 业 的 综 合 效 益 水 平, 最 大 限 度 降 低 用 工 数 量, 减 少 人 为 因 素 对 成 本 的 影 响, 公 司 在 2013 年 即 启 动 了 机 器 取 代 人 工 使 人 均 劳 动 生 产 率 提 高 的 FA( 家 具 制 造 自 动 化 ) 项 目, 从 依 靠 投 资 拉 动 转 向 创 新 驱 动 2014 年,FA 项 目 将 按 照 计 划 目 标 稳 步 推 进, 在 已 完 成 的 工 厂 总 体 布 局 规 划 的 基 础 上, 重 点 细 化 辅 助 自 动 化 及 自 动 化 系 统 的 集 成 方 案 的 实 施, 同 时 在 组 织 保 障 工 艺 保 障 设 备 管 理 保 障 方 面 提 前 进 行 布 局 2014 年, 公 司 将 通 过 重 估 和 改 进 整 个 供 应 链 以 及 采 购 组 织 流 程, 改 变 目 前 公 司 制 造 能 力 绑 架 销 售 能 力 的 现 状, 将 制 造 能 力 变 为 生 产 能 力 和 战 略 采 购 寻 源 能 力, 充 分 评 估 内 外 部 供 应 资 源, 最 大 限 度 利 用 全 球 供 应 资 源, 确 保 对 销 售 端 充 足 的 资 源 供 应 三 董 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 不 适 用 ( 三 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 不 适 用 四 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 现 金 分 红 政 策 的 制 定 执 行 或 调 整 情 况 2012 年, 公 司 根 据 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 落 实 上 市 公 司 现 金 分 红 有 关 事 项 的 通 知 ( 证 监 发 [2012]37 号 ) 以 及 中 国 证 监 会 新 疆 监 管 局 关 于 落 实 新 疆 辖 区 上 市 公 司 现 金 分 红 有 关 事 项 的 通 知 ( 新 证 监 局 [2012]65 号 ) 的 要 求, 对 公 司 章 程 中 利 润 分 配 政 策 进 行 了 修 订, 并 经 公 司 第 五 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 和 2012 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 内 容 详 见 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 披 露 的 公 司 章 程 公 司 2012 年 度 利 润 分 配 方 案 经 2013 年 4 月 23 日 召 开 的 2012 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 已 于 2013 年 5 月 23 日 实 施 完 毕 30

31 2014 年, 公 司 根 据 中 国 证 监 会 上 市 公 司 监 管 指 引 第 3 号 -- 上 市 公 司 现 金 分 红 ( 以 下 简 称 " 证 监 会 分 红 指 引 ") 以 及 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 现 金 分 红 指 引 的 相 关 规 定, 对 公 司 章 程 中 有 关 利 润 分 配 政 策 再 次 进 行 了 修 订, 进 一 步 明 确 了 现 金 分 红 在 利 润 分 配 中 的 比 例, 提 升 了 公 司 现 金 分 红 的 透 明 度, 有 效 保 障 了 投 资 者 的 合 法 权 益 本 次 修 订 现 金 分 红 事 项 已 经 公 司 第 五 届 董 事 会 第 三 十 二 次 会 议 第 五 届 监 事 会 二 十 一 次 会 议 审 议 通 过, 独 立 董 事 发 表 了 意 见, 将 提 交 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 公 司 制 定 的 2013 年 度 利 润 分 配 预 案, 充 分 考 虑 到 公 司 目 前 所 处 的 发 展 阶 段 和 资 金 需 求, 全 部 采 用 了 现 金 分 红 的 方 式, 现 金 分 红 金 额 占 当 年 合 并 报 表 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 的 56.41%, 符 合 证 监 会 分 红 指 引 及 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 现 金 分 红 指 引 等 相 关 规 定, 严 格 执 行 了 公 司 章 程 中 利 润 分 配 政 策 规 定, 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报, 并 兼 顾 公 司 的 长 远 及 可 持 续 发 展, 利 润 分 配 政 策 保 持 了 连 续 性 和 稳 定 性, 独 立 董 事 对 此 事 项 发 表 了 独 立 意 见,2013 年 度 利 润 分 配 预 案 经 董 事 会 审 议 通 过 后, 将 提 交 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 后 实 施 ( 二 ) 报 告 期 内 盈 利 且 母 公 司 未 分 配 利 润 为 正, 但 未 提 出 现 金 红 利 分 配 预 案 的, 公 司 应 当 详 细 披 露 原 因 以 及 未 分 配 利 润 的 用 途 和 使 用 计 划 不 适 用 ( 三 ) 公 司 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 的 利 润 分 配 方 案 或 预 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 分 红 年 度 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 每 10 股 派 息 数 ( 元 ) ( 含 税 ) 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 现 金 分 红 的 数 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 占 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 的 比 率 (%) 2013 年 ,021, ,008, 年 ,980, ,710, 年 ,634, ,382, 五 积 极 履 行 社 会 责 任 的 工 作 情 况 ( 一 ) 社 会 责 任 工 作 情 况 公 司 已 于 2014 年 4 月 17 日 披 露 同 时, 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 同 步 披 露 了 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 社 会 责 任 报 告 31

32 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 本 年 度 公 司 无 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 质 疑 事 项 二 报 告 期 内 资 金 被 占 用 情 况 及 清 欠 进 展 情 况 不 适 用 三 破 产 重 整 相 关 事 项 本 年 度 公 司 无 破 产 重 整 相 关 事 项 四 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 不 适 用 五 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 ( 一 ) 相 关 股 权 激 励 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 概 述 查 询 索 引 详 见 公 司 于 2013 年 3 月 21 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 以 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 登 载 的 美 克 国 际 家 具 股 份 召 开 董 事 会 监 事 会 审 议 股 权 激 励 计 划 ( 草 案 ) 有 限 公 司 第 五 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 决 议 公 告 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 第 五 届 监 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议 公 告 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 ( 草 案 ) 摘 要 详 见 公 司 于 2013 年 5 月 3 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 以 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 登 载 的 美 克 国 际 家 具 股 份 有 股 权 激 励 计 划 获 得 证 监 会 备 案 无 异 议 限 公 司 关 于 股 权 激 励 计 划 获 得 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 备 案 无 异 议 的 公 告 详 见 公 司 于 2013 年 5 月 7 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 以 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 登 载 的 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 第 五 届 董 事 会 第 二 十 一 次 会 议 决 议 公 告 美 克 国 际 家 具 股 召 开 董 事 会 监 事 会 审 议 股 权 激 励 计 划 ( 草 案 份 有 限 公 司 第 五 届 监 事 会 第 十 五 次 会 议 决 议 公 告 美 克 国 际 家 具 修 订 稿 ) 股 份 有 限 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) 摘 要 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 关 于 召 开 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 关 于 股 权 激 励 的 投 票 委 托 征 集 函 详 见 公 司 于 2013 年 5 月 24 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 以 及 召 开 股 东 大 会 审 议 股 权 激 励 计 划 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 登 载 的 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 召 开 董 事 会 监 事 会 审 议 股 权 激 励 计 划 授 予 等 事 项 完 成 限 制 性 股 票 授 予 相 关 事 项 详 见 公 司 于 2013 年 5 月 25 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 以 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 登 载 的 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 第 五 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 决 议 公 告 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 第 五 届 监 事 会 第 十 六 次 会 议 决 议 公 告 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 董 事 会 关 于 限 制 性 股 票 授 予 相 关 事 项 的 公 告 详 见 公 司 于 2013 年 6 月 1 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 以 及 上 32

33 审 议 关 于 回 购 并 注 销 部 分 不 符 合 条 件 的 激 励 对 象 持 有 已 获 授 予 但 尚 未 解 锁 的 限 制 性 股 票 的 议 案 完 成 回 购 注 销 事 宜 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 登 载 的 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 股 权 激 励 计 划 限 制 性 股 票 授 予 结 果 公 告 详 见 公 司 于 2014 年 3 月 6 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 以 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 登 载 的 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 第 五 届 董 事 会 第 三 十 二 次 会 议 决 议 公 告 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 第 五 届 监 事 会 第 二 十 一 次 会 议 决 议 公 告 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 关 于 回 购 并 注 销 部 分 不 符 合 条 件 的 激 励 对 象 持 有 已 获 授 予 但 尚 未 解 锁 的 限 制 性 股 票 公 告 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 因 回 购 并 注 销 部 分 限 制 性 股 票 需 通 知 债 权 人 公 告 详 见 公 司 于 2014 年 3 月 27 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 以 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 登 载 的 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 关 于 注 销 已 回 购 股 权 激 励 计 划 限 制 性 股 票 公 告 ( 二 ) 报 告 期 公 司 股 权 激 励 相 关 情 况 说 明 公 司 于 2013 年 3 月 19 日 分 别 召 开 第 五 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 和 第 五 届 监 事 会 第 十 二 次 会 议, 审 议 通 过 了 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 ( 草 案 ) 及 其 摘 要, 公 司 独 立 董 事 对 此 发 表 了 独 立 意 见 随 后 公 司 向 中 国 证 监 会 上 报 了 申 请 备 案 材 料 为 使 公 司 股 权 激 励 计 划 更 加 完 善, 公 司 对 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 ( 草 案 ) 进 行 了 修 订, 并 于 2013 年 5 月 6 日 召 开 第 五 届 董 事 会 第 二 十 一 次 会 议 和 第 五 届 监 事 会 第 十 五 次 会 议, 审 议 通 过 了 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) ( 以 下 简 称 激 励 计 划 或 本 激 励 计 划 ) 及 其 摘 要, 公 司 独 立 董 事 对 激 励 计 划 发 表 了 独 立 意 见 激 励 计 划 经 中 国 证 监 会 备 案 无 异 议 后, 公 司 于 2013 年 5 月 23 日 以 现 场 表 决 和 网 络 表 决 相 结 合 的 方 式 召 开 了 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 会 议 以 特 别 决 议 审 议 通 过 了 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) 及 其 摘 要 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 实 施 考 核 办 法 ( 修 订 稿 ) 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 办 理 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 有 关 事 项 的 议 案 董 事 会 被 授 权 确 定 限 制 性 股 票 授 予 日 在 激 励 对 象 符 合 条 件 时 向 激 励 对 象 授 予 限 制 性 股 票 并 办 理 授 予 限 制 性 股 票 所 必 须 的 全 部 事 宜 公 司 于 2013 年 5 月 24 日 分 别 召 开 第 五 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 和 第 五 届 监 事 会 第 十 六 次 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 授 予 相 关 事 项 的 议 案 及 其 他 有 关 议 案, 确 定 本 次 激 励 计 划 的 限 制 性 股 票 授 予 日 为 2013 年 5 月 24 日 因 公 司 分 红 部 分 激 励 对 象 岗 位 调 整 或 离 职, 对 授 予 价 格 授 予 人 数 和 数 量 进 行 调 整, 限 制 性 股 票 授 予 价 格 由 2.94 元 / 股 调 整 为 2.91 元 / 股, 授 予 数 量 由 1500 万 股 调 整 为 1460 万 股, 占 公 司 当 时 总 股 本 万 股 的 2.31%; 授 予 人 数 由 84 人 调 整 为 33

34 81 人 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 公 司 于 2013 年 5 月 31 日 办 理 完 毕 限 制 性 股 票 登 记 手 续, 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 出 具 了 证 券 变 更 登 记 证 明, 本 次 变 更 完 成 后 公 司 总 股 本 由 632,680,419 股 变 更 为 647,280,419 股 公 司 于 2014 年 3 月 4 日 分 别 召 开 第 五 届 董 事 会 第 三 十 二 次 会 议 和 第 五 届 监 事 会 第 二 十 一 次 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 回 购 并 注 销 部 分 不 符 合 条 件 的 激 励 对 象 持 有 已 获 授 予 但 尚 未 解 锁 的 限 制 性 股 票 的 议 案, 因 激 励 对 象 王 健 甘 卫 红 雷 文 龙 三 人 因 个 人 原 因 已 辞 职, 同 意 对 上 述 三 人 已 获 授 予 但 尚 未 解 锁 的 470,000 股 限 制 性 股 票 由 公 司 回 购 并 注 销, 回 购 价 格 为 授 予 价 格, 即 2.91 元 / 股 截 至 2014 年 3 月 26 日, 公 司 已 将 上 述 三 人 持 有 的 470,000 股 限 制 性 股 票 过 户 至 公 司 开 立 的 回 购 专 用 证 券 账 户, 该 部 分 股 票 于 2014 年 3 月 27 日 予 以 注 销, 本 次 回 购 注 销 完 成 后 公 司 总 股 本 由 647,280,419 股 变 更 为 646,810,419 股 六 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 1 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 向 关 联 方 提 供 资 金 关 联 方 向 上 市 公 司 提 供 资 金 关 联 方 关 联 关 系 期 初 发 生 期 末 期 末 期 初 余 额 发 生 额 余 额 额 余 额 余 额 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 控 股 股 东 136,950, ,950, 担 保 方 本 公 司 七 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 不 适 用 ( 二 ) 担 保 情 况 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 公 司 本 部 被 担 保 方 美 克 集 团 担 保 金 额 18, 年 6 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 担 发 生 担 保 保 日 期 担 保 担 保 是 否 担 保 是 ( 协 起 始 到 期 已 经 类 型 否 议 签 日 日 履 行 逾 署 完 毕 期 日 ) 2011 年 年 2 连 带 责 任 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 担 保 逾 期 金 额 是 否 存 在 反 担 保 是 否 为 关 联 方 担 保 否 否 否 是 关 联 关 系 控 股 股 东 34

35 月 3 月 3 月 13 担 保 日 日 日 连 带 本 公 公 司 美 克 年 6 年 6 年 6 控 股 10,000 责 任 否 否 否 是 司 本 部 集 团 月 9 月 9 月 8 股 东 担 保 日 日 日 全 资 天 津 本 公 年 10 年 10 年 10 抵 押 子 公 20,000 美 克 司 月 25 月 25 月 25 担 保 司 日 日 日 否 否 否 否 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 30,000 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 48,600 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 12,000 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 12,000 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 60,600 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 28,600 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 0 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 28,600 ( 三 ) 其 他 重 大 合 同 本 年 度 公 司 无 其 他 重 大 合 同 八 承 诺 事 项 履 行 情 况 ( 一 ) 上 市 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 背 景 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 其 他 承 诺 承 诺 类 型 解 决 同 业 竞 争 股 份 限 售 其 他 承 诺 方 美 克 集 团 美 克 集 团 美 克 集 团 承 诺 内 容 美 克 集 团 承 诺 其 本 身 及 其 除 本 公 司 以 外 的 其 他 控 股 子 公 司 将 不 从 事 与 本 公 司 生 产 经 营 业 务 存 在 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 经 营 活 动, 以 避 免 同 业 竞 争 美 克 集 团 认 购 的 公 司 2010 年 非 公 开 发 行 的 股 份, 自 公 司 本 次 发 行 结 束 之 日 起 三 十 六 个 月 内 不 予 转 让 美 克 集 团 承 诺 对 其 在 2012 年 7 月 5 日 年 1 月 4 承 诺 时 间 及 期 限 至 长 期 至 至 是 否 有 履 行 期 限 否 是 是 是 否 及 时 严 格 履 行 是 是 是 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 35

36 日 增 持 的 公 司 股 份, 在 增 持 完 成 后 6 个 月 内 不 减 持 九 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 : 否 原 聘 任 现 聘 任 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 普 通 合 伙 ) 通 合 伙 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 600, , 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 9 年 名 称 报 酬 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 300, 保 荐 人 民 生 证 券 股 份 有 限 公 司 0.00 报 告 期 内, 公 司 未 改 聘 会 计 师 事 务 所 公 司 所 聘 审 计 机 构 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 报 告 期 内 与 中 审 国 际 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 进 行 重 组, 重 组 方 式 为 以 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 母 体 吸 收 中 审 国 际 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 北 京 总 所 及 部 分 分 所 的 专 业 人 员 及 业 务 重 组 后, 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 的 名 称 变 更 为 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 本 次 会 计 师 事 务 所 名 称 变 更 不 属 于 更 换 会 计 师 事 务 所 事 项 十 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 本 年 度 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 没 有 受 中 国 证 监 会 稽 查 行 政 处 罚 通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 公 开 谴 责 的 情 形 十 一 其 他 重 大 事 项 的 说 明 报 告 期 内 公 司 无 其 他 重 大 事 项 36

37 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 1 股 份 变 动 情 况 表 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 公 数 量 积 比 例 送 比 例 发 行 新 股 金 其 他 小 计 数 量 (%) 股 (%) 转 股 一 有 限 售 条 件 股 份 46,307, ,600,000-46,307,978-31,707,978 14,600, 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 46,307, ,600,000-46,307,978-31,707,978 14,600, 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 46,307, ,307,978-46,307, 境 内 自 然 人 持 股 14,600,000 14,600,000 14,600, 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 586,372, ,307,978 46,307, ,680, 人 民 币 普 通 股 586,372, ,307,978 46,307, ,680, 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 632,680, ,600, ,600, ,280, 股 份 变 动 情 况 说 明 (1) 公 司 控 股 股 东 美 克 集 团 认 购 了 公 司 2010 年 非 公 开 发 行 股 票 46,307,978 股, 美 克 集 团 认 购 该 部 分 股 票 时 承 诺 : 自 发 行 结 束 之 日 起, 三 十 六 个 月 内 不 转 让, 截 至 2013 年 11 月 23 日 该 项 承 诺 已 履 行 完 毕, 该 部 分 股 票 解 除 限 售 并 上 市 流 通 详 见 2013 年 11 月 19 日 公 司 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 披 露 的 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 2010 年 非 公 开 发 行 限 售 股 上 市 流 通 提 示 性 公 告 (2) 经 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 公 司 于 2013 年 5 月 24 日 向 81 名 激 励 对 象 授 予 了 1460 万 股 限 制 性 股 票, 股 票 来 源 为 公 司 向 激 励 对 象 定 向 发 行 公 司 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 票 2013 年 5 月 31 日 公 司 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 完 成 了 限 制 性 股 票 的 登 记 手 续, 本 次 限 制 性 股 票 授 予 完 成 后, 公 37

38 司 股 份 总 数 由 632,680,419 股 变 更 为 647,280,419 股 按 照 股 权 激 励 计 划 的 规 定, 授 予 完 成 后 一 年 为 锁 定 期, 锁 定 期 满 后 将 分 三 期 解 锁 详 见 2013 年 6 月 1 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 披 露 的 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 股 权 激 励 计 划 限 制 性 股 票 授 予 结 果 公 告 3 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 每 股 收 益 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 股 份 变 动 前 后 2013 年 度 每 股 收 益 和 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 测 算 表 : 项 目 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 ) 变 动 前 变 动 后 ( 加 权 平 均 ) 经 过 测 算, 本 次 股 份 变 动 对 2013 年 度 基 本 每 股 收 益 没 有 影 响, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 变 动 后 比 变 动 前 降 低 了 0.03 元 4 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 公 司 于 2014 年 3 月 27 日 回 购 并 注 销 了 不 符 合 条 件 的 3 名 激 励 对 象 持 有 的 已 获 授 予 但 未 解 锁 的 限 制 性 股 票 470,000 股, 详 见 第 五 节 重 要 事 项 中 五 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 股 东 名 称 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 年 初 限 售 股 数 本 年 解 除 限 售 股 数 本 年 增 加 限 售 股 数 46,307,978 46,307, 单 位 : 股 年 末 限 售 股 数 限 售 原 因 解 除 限 售 日 期 认 购 公 司 2010 年 非 公 开 发 行 股 票 限 制 性 股 票 激 励 计 划 锁 定 限 制 性 股 票 激 励 计 划 锁 定 限 制 性 股 票 激 励 计 划 锁 定 2013 年 11 月 23 日 黄 新 等 81 名 2014 年 5 月 26 5,840,000 5,840,000 激 励 对 象 日 黄 新 等 81 名 2015 年 5 月 25 4,380,000 4,380,000 激 励 对 象 日 黄 新 等 81 名 2016 年 5 月 25 4,380,000 4,380,000 激 励 对 象 日 合 计 46,307,978 46,307,978 14,600,000 14,600,000 / / 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 ( 一 ) 截 至 报 告 期 末 近 3 年 历 次 证 券 发 行 情 况 股 票 及 其 衍 生 证 券 的 种 类 股 票 类 人 民 币 普 通 股 发 行 日 期 2013 年 5 月 24 日 发 行 价 格 ( 或 利 率 ) 发 行 数 量 上 市 日 期 ,600, 年 5 月 26 日 单 位 : 股 币 种 : 人 民 币 获 准 上 市 交 易 数 量 5,840,000 交 易 终 止 日 期 38

39 2015 年 5 月 25 日 2016 年 5 月 25 日 4,380,000 4,380,000 公 司 于 2013 年 5 月 24 日 向 81 名 激 励 对 象 授 予 了 1460 万 股 限 制 性 股 票, 股 票 来 源 为 公 司 向 激 励 对 象 定 向 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 票 按 照 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 的 规 定, 授 予 日 后 12 个 月 内 为 锁 定 期, 锁 定 期 满 后 将 分 三 期 解 锁, 第 一 次 解 锁 日 为 2014 年 5 月 26 日, 解 锁 比 例 为 授 予 总 数 的 40%, 解 锁 限 制 性 股 票 数 量 为 584 万 股 ; 第 二 次 解 锁 日 为 2015 年 5 月 25 日, 解 锁 比 例 为 授 予 总 数 的 30%, 解 锁 限 制 性 股 票 数 量 为 438 万 股 ; 第 三 次 解 锁 日 为 2016 年 5 月 25 日, 解 锁 比 例 为 授 予 总 数 的 30%, 解 锁 限 制 性 股 票 数 量 为 438 万 股 ( 二 ) 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 变 动 及 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 公 司 于 2013 年 实 施 完 成 股 权 激 励 计 划 后, 控 股 股 东 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 持 股 数 量 未 发 生 变 化, 持 股 比 例 由 42.32% 变 更 为 41.36%, 未 导 致 控 股 股 东 控 制 权 发 生 变 化 根 据 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 现 更 名 为 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ) 华 寅 五 洲 证 验 字 [2013]0003 号 验 资 报 告, 截 止 2013 年 5 月 27 日 止, 公 司 已 将 黄 新 张 建 英 戴 建 国 等 81 名 激 励 对 象 以 现 金 缴 纳 的 出 资 合 计 人 民 币 42,486, 元 全 部 缴 存 于 公 司 银 行 专 户 内, 同 时 计 入 股 本 人 民 币 14,600, 元, 其 余 27,886, 元 计 入 资 本 公 积, 负 债 未 发 生 变 动 ( 三 ) 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 本 报 告 期 公 司 无 内 部 职 工 股 三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 股 东 数 量 和 持 股 情 况 年 度 报 告 披 露 日 前 第 5 个 交 易 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 32,627 日 末 股 东 总 数 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 持 股 比 报 告 期 内 增 持 有 有 限 售 条 股 东 名 称 持 股 总 数 性 质 例 (%) 减 件 股 份 数 量 境 内 美 克 投 资 集 团 有 限 公 非 国 ,719,014 司 有 法 人 香 港 博 伊 西 家 具 有 限 公 司 境 外 法 人 ,669,013 未 知 单 位 : 股 34,068 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 质 押 264,900,000 39

40 中 国 建 设 银 行 - 华 夏 红 利 混 合 型 开 放 式 证 未 知 ,630,843 19,630,843 未 知 券 投 资 基 金 全 国 社 保 基 金 一 一 一 组 合 未 知 ,299,955 1,158,454 未 知 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 上 投 摩 根 行 业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 未 知 ,508,639 5,508,639 未 知 金 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 - 万 家 和 谐 增 长 混 未 知 ,999,902 4,999,902 未 知 合 型 证 券 投 资 基 金 中 国 工 商 银 行 - 融 通 蓝 筹 成 长 证 券 投 资 基 未 知 ,618,905 4,618,905 未 知 金 中 国 建 设 银 行 - 上 投 摩 根 双 息 平 衡 混 合 型 未 知 ,712,207 3,712,207 未 知 证 券 投 资 基 金 新 疆 投 资 发 展 ( 集 团 ) 国 有 有 限 责 任 公 司 法 人 ,600,000 未 知 三 一 集 团 有 限 公 司 未 知 ,442,121 1,000,000 未 知 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 的 数 量 股 份 种 类 及 数 量 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 267,719,014 人 民 币 普 通 股 267,719,014 香 港 博 伊 西 家 具 有 限 公 司 33,669,013 人 民 币 普 通 股 33,669,013 中 国 建 设 银 行 - 华 夏 红 利 混 合 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 19,630,843 人 民 币 普 通 股 19,630,843 全 国 社 保 基 金 一 一 一 组 合 10,299,955 人 民 币 普 通 股 10,299,955 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 上 投 摩 根 行 业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 5,508,639 人 民 币 普 通 股 5,508,639 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 - 万 家 和 谐 增 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 4,999,902 人 民 币 普 通 股 4,999,902 中 国 工 商 银 行 - 融 通 蓝 筹 成 长 证 券 投 资 基 金 4,618,905 人 民 币 普 通 股 4,618,905 中 国 建 设 银 行 - 上 投 摩 根 双 息 平 衡 混 合 型 证 券 投 资 基 金 3,712,207 人 民 币 普 通 股 3,712,207 新 疆 投 资 发 展 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 3,600,000 人 民 币 普 通 股 3,600,000 三 一 集 团 有 限 公 司 3,442,121 人 民 币 普 通 股 3,442,121 上 投 摩 根 行 业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 和 上 投 摩 根 双 息 平 衡 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 管 理 人 均 为 上 投 摩 根 基 金 管 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 理 有 限 公 司 其 他 无 限 售 流 通 股 股 东 之 间 以 及 前 十 名 无 限 售 条 件 流 通 股 股 东 与 前 十 名 股 东 之 间 未 知 其 关 联 关 系 或 是 否 存 在 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 情 况 序 号 有 限 售 条 件 股 东 名 称 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 持 有 的 有 限 售 条 件 股 份 数 量 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 新 增 可 上 市 交 易 股 可 上 市 交 易 时 间 份 数 量 1 黄 新 等 81 名 激 励 对 象 5,840, 年 5 月 26 日 5,840,000 单 位 : 股 限 售 条 件 自 授 予 日 起 锁 定 12 个 月, 12 个 月 后 至 授 予 日 起 24 个 月 内 满 足 解 锁 条 件 的 激 励 对 象 进 行 第 一 次 解 锁 40

41 2 黄 新 等 81 名 激 励 对 象 4,380, 年 5 月 25 日 4,380,000 自 授 予 日 起 锁 定 24 个 月, 24 个 月 后 至 授 予 日 起 36 个 月 内 满 足 解 锁 条 件 的 激 励 对 象 进 行 第 二 次 解 锁 3 黄 新 等 81 名 激 励 对 象 4,380, 年 5 月 25 日 4,380,000 自 授 予 日 起 锁 定 36 个 月, 36 个 月 后 至 授 予 日 起 48 个 月 内 满 足 解 锁 条 件 的 激 励 对 象 进 行 第 三 次 解 锁 公 司 本 次 股 权 激 励 计 划 的 激 励 对 象 为 公 司 董 事 ( 不 包 括 独 立 董 事 ) 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 高 级 管 理 人 员, 以 及 公 司 认 定 的 核 心 技 术 ( 业 务 ) 人 员 公 司 持 股 5% 以 上 的 主 要 股 东 或 实 际 控 制 人 及 其 配 偶 与 直 系 近 亲 属 未 参 与 本 激 励 计 划 四 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 情 况 1 法 人 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 名 称 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 冯 东 明 成 立 日 期 1993 年 5 月 14 日 组 织 机 构 代 码 注 册 资 本 20,000 主 要 经 营 业 务 高 新 技 术 的 开 发, 企 业 策 划, 工 业 农 业 的 项 目 投 资, 环 境 艺 术 的 设 计, 咨 询 服 务 货 物 和 技 术 的 进 出 口 自 营 和 代 理 业 务 财 务 状 况 截 至 2013 年 12 月 31 日, 公 司 资 产 总 额 100 亿 元, 净 资 产 32 亿 元 ( 未 经 审 计 ) 公 司 的 未 来 发 展 战 略 是 抓 住 国 家 和 新 疆 跨 越 式 大 发 展 的 历 史 机 遇, 着 眼 全 球 并 充 分 利 用 当 地 优 势 资 源, 通 过 实 施 战 略 管 控 模 式, 加 强 战 略 现 金 流 和 未 来 发 展 战 略 创 新, 紧 抓 市 场 机 遇, 高 效 整 合 资 源, 提 升 核 心 竞 争 能 力, 实 现 企 业 的 跨 越 式 发 展 支 撑 公 司 未 来 发 展 战 略 的 现 金 筹 措 将 通 过 经 营 性 现 金 流 的 持 续 增 长 以 及 多 渠 道 融 资 平 台 的 建 立 进 行 保 障 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 况 无 2 报 告 期 内 控 股 股 东 变 更 情 况 索 引 及 日 期 本 报 告 期 内, 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 ( 二 ) 实 际 控 制 人 情 况 1 自 然 人 姓 名 国 籍 是 否 取 得 其 他 国 家 或 地 区 居 留 权 最 近 5 年 内 的 职 业 及 职 务 冯 东 明 中 国 否 2004 年 2 月 至 今 担 任 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 董 事 长 兼 任 第 十 一 届 第 十 二 届 全 国 政 协 委 员 ; 第 九 届 第 十 届 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 工 商 联 副 会 长 ; 第 九 届 第 十 届 41

42 第 十 一 届 全 国 工 商 联 执 委 ; 全 国 工 商 联 家 具 装 饰 业 商 会 副 会 长 ; 第 四 届 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 外 商 投 资 企 业 协 会 副 会 长 ; 荣 获 全 国 劳 动 模 范 荣 誉 称 号 过 去 10 年 曾 控 股 的 境 内 外 上 市 公 司 情 况 除 本 公 司 外, 未 控 股 其 他 境 内 外 上 市 公 司 2 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 五 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 截 至 本 报 告 期 末, 公 司 无 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 42

43 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 姓 名 一 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 职 务 性 别 年 龄 寇 卫 平 董 事 长 男 55 陈 江 副 董 事 长 男 51 冯 东 明 董 事 男 56 江 鹏 沈 建 文 陈 建 国 黄 新 张 建 英 戴 建 国 甄 靖 宇 独 立 董 事 独 立 董 事 独 立 董 事 董 事 总 经 理 董 事 会 秘 书 董 事 财 务 总 监 董 事 副 总 经 理 监 事 会 主 席 男 43 女 53 男 50 女 47 女 47 男 59 男 49 冯 蜀 军 监 事 男 41 任 期 起 始 日 期 2011 年 8 月 26 日 2011 年 8 月 26 日 2011 年 8 月 26 日 2011 年 8 月 26 日 2011 年 8 月 26 日 2011 年 8 月 26 日 2011 年 8 月 26 日 2011 年 8 月 26 日 2011 年 8 月 26 日 2011 年 8 月 26 日 2011 年 8 月 26 日 任 期 终 止 日 期 2014 年 8 月 25 日 2014 年 8 月 25 日 2014 年 8 月 25 日 2014 年 8 月 25 日 2014 年 8 月 25 日 2014 年 8 月 25 日 2014 年 8 月 25 日 2014 年 8 月 25 日 2014 年 8 月 25 日 2014 年 8 月 25 日 2014 年 8 月 25 日 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 年 度 内 股 份 增 减 变 动 量 350, , , , , ,000 增 减 变 动 原 因 作 为 公 司 股 权 激 励 计 划 的 激 励 对 象, 被 公 司 授 予 限 制 性 股 票 作 为 公 司 股 权 激 励 计 划 的 激 励 对 象, 被 公 司 授 予 限 制 性 股 票 作 为 公 司 股 权 激 励 计 划 的 激 励 对 象, 被 公 司 授 予 限 制 性 股 票 单 位 : 股 报 告 期 内 从 公 司 领 取 的 应 付 报 酬 总 额 ( 万 元 )( 税 前 ) 报 告 期 从 股 东 单 位 获 得 的 应 付 报 酬 总 额 ( 万 元 )

44 2011 年 年 8 邵 炜 监 事 女 月 26 日 月 25 日 合 计 / / / / / 900, ,000 / 寇 卫 平 :2004 年 3 月 至 今 任 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 董 事 长 陈 江 :2004 年 3 月 至 今 任 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 董 事 副 董 事 长,2004 年 3 月 年 8 月 任 本 公 司 总 经 理 冯 东 明 :2004 年 2 月 至 今 任 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 董 事 长 江 鹏 :2005 年 年 为 北 京 市 天 地 和 律 师 事 务 所 和 北 京 市 昊 凯 律 师 事 务 所 合 伙 人 2008 年 12 月 至 今 为 北 京 浩 天 信 和 律 师 事 务 所 合 伙 人 沈 建 文 :2003 年 年 10 月 任 新 疆 财 经 学 院 科 研 处 处 长,2007 年 10 月 至 2011 年 1 月 任 新 疆 财 经 大 学 工 商 管 理 学 院 院 长,2011 年 1 月 至 今 任 新 疆 财 经 大 学 旅 游 学 院 院 长 2010 年 12 月 29 日 至 今 任 新 疆 中 泰 化 学 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 陈 建 国 :2007 年 10 月 年 1 月 任 新 疆 财 经 大 学 科 研 处 处 长,2011 年 2 月 至 今 任 新 疆 财 经 大 学 会 计 学 院 院 长 教 授, 具 备 较 丰 富 的 会 计 专 业 知 识 和 经 验, 并 具 备 会 计 学 专 业 教 授 资 格 兼 任 新 鑫 矿 业 股 份 有 限 公 司 新 疆 国 际 实 业 股 份 有 限 公 司 新 疆 北 新 路 桥 集 团 股 份 有 限 公 司 新 疆 中 基 实 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 黄 新 :2004 年 3 月 至 2011 年 8 月 在 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 任 副 总 经 理 董 事 董 事 会 秘 书,2011 年 8 月 起 任 本 公 司 董 事 总 经 理 董 事 会 秘 书 张 建 英 :2005 年 8 月 至 今 任 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 财 务 总 监,2011 年 8 月 至 今 任 本 公 司 董 事 戴 建 国 :2003 年 至 今 任 美 克 美 家 家 具 连 锁 有 限 公 司 运 营 副 总 经 理,2011 年 8 月 至 今 任 本 公 司 董 事 副 总 经 理 甄 靖 宇 :2005 年 7 月 至 2011 年 11 月 任 新 疆 维 美 化 工 有 限 责 任 公 司 副 总 经 理 总 经 理,2011 年 12 月 至 今 任 该 公 司 副 总 经 理,2011 年 8 月 至 今 任 本 公 司 监 事 会 主 席 冯 蜀 军 :2007 年 起 分 别 在 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 审 计 监 督 部 证 券 事 务 部 工 作, 现 任 证 券 事 务 代 表,2011 年 8 月 起 任 本 公 司 监 事 邵 炜 :1998 年 起 分 别 在 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 工 厂 战 略 发 展 部 工 作, 现 任 战 略 发 展 部 投 资 管 理 专 员,2011 年 8 月 起 任 本 公 司 监 事 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 44

45 姓 名 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 职 务 年 初 持 有 限 制 性 股 票 数 量 报 告 期 新 授 予 限 制 性 股 票 数 量 限 制 性 股 票 的 授 予 价 格 ( 元 ) 已 解 锁 股 份 未 解 锁 股 份 单 位 : 股 期 末 持 有 限 制 性 股 票 数 量 报 告 期 末 市 价 ( 元 ) 黄 新 董 事 总 经 理 董 事 会 350, , , 秘 书 董 事 财 务 张 建 英 总 监 350, , , 董 事 副 总 戴 建 国 经 理 200, , , 合 计 / / 900,000 / / 900, ,000 / 二 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 情 况 ( 一 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 任 职 人 员 姓 名 冯 东 明 股 东 单 位 名 称 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 董 事 长 任 期 起 始 日 期 2004 年 2 月 1 日 任 期 终 止 日 期 ( 二 ) 其 他 单 位 任 职 情 况 任 职 人 员 姓 名 甄 靖 宇 其 他 单 位 名 称 新 疆 维 美 化 工 有 限 责 任 公 司 在 其 他 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 副 总 经 理 2011 年 12 月 27 日 2014 年 12 月 26 日 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 经 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 审 议 通 过 后 实 施 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 依 据 其 在 公 司 担 任 的 职 务, 按 公 司 高 层 管 理 人 员 薪 资 分 配 办 法 及 业 绩 考 评 系 统 获 得 劳 动 报 酬 享 受 相 应 福 利 待 遇 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 应 付 报 酬 情 况 万 元 报 告 期 末 全 体 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 际 获 得 的 报 酬 合 计 万 元 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 本 报 告 期 内 公 司 无 董 事 监 事 高 管 人 员 变 动 五 公 司 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 情 况 公 司 的 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 ( 非 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 ) 等 未 发 生 重 大 变 化 45

46 六 母 公 司 和 主 要 子 公 司 的 员 工 情 况 ( 一 ) 员 工 情 况 母 公 司 在 职 员 工 的 数 量 624 主 要 子 公 司 在 职 员 工 的 数 量 5,369 在 职 员 工 的 数 量 合 计 5,993 母 公 司 及 主 要 子 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 0 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 生 产 人 员 3,748 销 售 人 员 853 技 术 人 员 457 财 务 人 员 108 行 政 人 员 362 综 合 管 理 人 员 465 合 计 5,993 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 大 专 及 以 上 1,541 大 专 以 下 4,452 合 计 5,993 ( 二 ) 薪 酬 政 策 公 司 采 用 领 先 的 薪 酬 政 策, 以 绩 效 为 牵 引, 以 激 励 为 手 段, 实 施 多 劳 多 得 的 激 励 机 制 公 司 从 内 部 公 平 外 部 公 平 自 我 公 平 三 方 面 构 建 了 薪 酬 管 理 体 系, 根 据 物 价 指 数 区 域 特 征 劳 动 用 工 等 实 际 情 况 不 断 完 善 基 于 不 同 业 态 和 区 域 的 薪 酬 政 策, 适 时 为 员 工 增 加 薪 酬, 实 现 动 态 管 理, 达 到 薪 酬 的 激 励 效 果 ( 三 ) 培 训 计 划 培 训 是 人 力 资 源 管 理 与 开 发 的 重 要 组 成 部 分 和 关 键 职 能, 是 人 力 资 源 资 产 增 值 的 重 要 途 径, 也 是 企 业 组 织 效 益 提 高 的 重 要 途 径 公 司 不 断 加 大 对 人 才 培 养 的 投 入, 建 立 分 层 分 类 的 人 才 培 养 制 度 通 过 多 种 形 式 的 培 训 提 升 员 工 的 管 理 能 力 和 专 业 能 力, 搭 建 培 训 管 理 知 识 管 理 与 共 享 企 业 文 化 传 播 平 台, 形 成 知 识 流 动 员 工 职 业 发 展 文 化 落 地 与 传 承 的 基 础 平 台, 为 企 业 可 持 续 发 展 提 供 人 才 保 障 ( 四 ) 专 业 构 成 统 计 图 : 46

47 ( 五 ) 教 育 程 度 统 计 图 : 47

48 第 八 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 及 内 幕 知 情 人 登 记 管 理 等 相 关 情 况 说 明 1 公 司 治 理 情 况 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 和 中 国 证 监 会 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 提 高 认 识, 不 断 完 善 公 司 的 法 人 治 理 结 构, 加 强 信 息 披 露 工 作, 提 升 公 司 经 营 管 理 和 规 范 运 作 水 平, 积 极 稳 妥 推 进 建 立 于 源 头 治 理 和 过 程 控 制 为 核 心 的 企 业 内 控 体 系 2013 年 度, 公 司 按 照 监 管 机 构 的 最 新 规 定 及 时 修 订 了 公 司 信 息 披 露 管 理 制 度 公 司 外 部 信 息 报 送 和 使 用 管 理 制 度 公 司 治 理 的 实 际 状 况 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 1) 股 东 与 股 东 大 会 公 司 股 东 大 会 严 格 按 照 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 中 的 规 定 召 集 召 开 和 表 决,2013 年, 共 召 开 股 东 大 会 6 次 报 告 期, 公 司 通 过 举 办 股 东 邀 请 活 动 投 资 者 交 流 会 中 小 投 资 者 走 进 上 市 公 司 接 待 投 资 者 来 访 调 研 等 活 动 的 契 机, 邀 请 投 资 者 参 观 生 产 现 场 零 售 店 面, 与 管 理 层 面 对 面 交 流, 为 投 资 者 搭 建 开 放 的 零 距 离 的 沟 通 渠 道, 使 投 资 者 能 够 全 方 位 的 了 解 公 司 的 发 展 战 略 经 营 情 况 财 务 状 况 投 资 项 目 新 品 牌 未 来 的 发 展 方 向 等 重 点 关 注 问 题, 既 满 足 了 投 资 者 的 知 情 权, 又 提 高 了 公 司 的 透 明 度 同 时, 公 司 通 过 多 种 方 式 了 解 投 资 者 的 诉 求, 收 到 投 资 者 通 过 来 电 来 访 邮 件 交 流 会 等 形 式 表 达 诉 求 问 题 共 191 条, 问 题 涉 及 公 司 的 经 营 模 式 财 务 信 息 市 场 定 位 公 司 治 理 行 业 情 况 产 品 研 发 股 价 等 方 面, 公 司 证 券 事 务 部 2013 年 及 时 将 市 场 诉 求 向 公 司 领 导 报 送, 在 公 司 管 理 层 与 投 资 者 之 间 搭 建 了 沟 通 顺 畅 的 桥 梁 2013 年 公 司 共 开 展 投 资 者 关 系 管 理 专 项 活 动 10 次, 接 待 投 资 者 275 人 次 2013 年, 公 司 根 据 相 关 法 律 法 规 修 订 了 投 资 者 关 系 管 理 制 度, 修 订 后 的 投 资 者 关 系 管 理 制 度 进 一 步 保 障 了 投 资 者 关 系 管 理 工 作 有 序 高 效 地 开 展, 能 更 好 地 服 务 于 投 资 者 公 司 关 联 交 易 遵 循 商 业 原 则, 公 平 合 理, 公 司 与 控 股 子 公 司 控 股 股 东 及 其 关 联 方 之 间 的 担 保 履 行 了 法 定 的 程 序, 担 保 行 为 符 合 相 关 规 定 的 要 求 2) 控 股 股 东 与 上 市 公 司 的 关 系 公 司 控 股 股 东 严 格 遵 守 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 行 为 48

49 指 引 的 有 关 规 定, 规 范 运 作, 诚 实 守 信, 依 照 法 律 法 规 以 及 上 市 公 司 章 程 的 规 定 善 意 行 使 权 利, 严 格 履 行 承 诺, 促 进 上 市 公 司 规 范 运 行, 保 证 上 市 公 司 的 独 立 性, 不 存 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 超 越 程 序 指 挥 董 事 会 的 情 况 公 司 与 控 股 股 东 在 人 员 资 产 机 构 业 务 财 务 等 方 面 均 保 持 独 立 公 司 重 大 决 策 均 按 照 公 司 章 程 和 有 关 规 定 由 股 东 大 会 董 事 会 依 法 做 出, 与 控 股 股 东 不 存 在 同 业 竞 争 的 情 况, 也 不 存 在 控 股 股 东 干 预 上 市 公 司 经 营 决 策 的 情 况, 未 发 生 控 股 股 东 股 东 占 用 上 市 公 司 资 金 和 资 产 的 情 况 3) 董 事 与 董 事 会 公 司 董 事 积 极 学 习 新 的 法 律 法 规, 充 分 了 解 董 事 的 权 利 和 义 务, 以 认 真 负 责 的 态 度 出 席 董 事 会, 忠 实 诚 信 勤 勉 尽 职, 维 护 公 司 和 全 体 股 东 的 最 大 利 益 公 司 董 事 会 职 责 清 晰, 会 议 召 集 召 开 程 序 符 合 相 关 规 定,2013 年 共 召 开 董 事 会 13 次 4) 监 事 和 监 事 会 监 事 会 能 够 根 据 监 事 会 议 事 规 则 公 司 章 程 等 制 度, 积 极 独 立 开 展 工 作, 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 对 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 及 公 司 财 务 履 行 职 责 的 合 法 合 规 性 进 行 监 督 和 检 查, 有 效 促 进 公 司 的 规 范 运 作 和 发 展 2013 年 监 事 会 共 召 开 8 次 会 议, 监 事 列 席 股 东 大 会 6 次 5) 绩 效 评 价 与 激 励 约 束 机 制 公 司 关 心 尊 重 每 位 员 工, 努 力 为 员 工 营 造 公 平 竞 争 的 环 境, 提 倡 在 工 作 中 培 养 人, 在 贡 献 中 实 现 价 值, 给 员 工 提 供 职 业 成 长 的 平 台 和 发 展 的 路 径 公 司 立 足 推 动 责 任 中 心 组 织 建 设, 建 立 以 绩 效 为 导 向 的 激 励 机 制, 实 现 从 战 略 计 划 预 算 绩 效 管 理 薪 酬 管 理 的 有 效 闭 环, 形 成 一 种 高 绩 效 组 织 管 理 体 系, 保 证 战 略 的 有 效 落 地 基 于 绩 效 管 理, 公 司 从 内 部 公 平 外 部 公 平, 自 我 公 平 三 方 面 构 建 了 薪 酬 管 理 体 系, 实 现 薪 酬 分 配 的 内 外 部 的 公 平, 通 过 与 绩 效 管 理 体 系 的 有 效 结 合, 不 断 分 析 完 善 激 励 系 统, 实 现 动 态 管 理, 达 到 薪 酬 的 激 励 效 果, 让 员 工 充 分 理 解 公 司 的 价 值 标 准, 引 导 员 工 朝 更 高 的 目 标 迈 进 2013 年, 为 了 进 一 步 建 立 健 全 公 司 长 效 激 励 机 制, 吸 引 和 留 住 优 秀 人 才, 充 分 调 动 公 司 中 高 层 管 理 人 员 及 核 心 技 术 ( 业 务 ) 人 员 的 积 极 性, 有 效 地 将 股 东 利 益 公 司 利 益 和 经 营 者 个 人 利 益 结 合 在 一 起, 使 各 方 共 同 关 注 公 司 的 长 远 发 展, 公 司 启 动 了 限 制 性 股 票 激 励 计 划, 本 次 股 权 激 励 计 划 的 有 效 实 施 深 入 挖 掘 了 经 营 管 理 层 的 潜 力, 提 升 了 运 营 效 率, 助 力 向 管 理 要 红 利 年 度 目 标 的 实 现 49

50 6) 利 益 相 关 者 公 司 始 终 尊 重 银 行 及 其 他 债 权 人 职 工 消 费 者 供 应 商 等 利 益 相 关 者 的 合 法 权 益, 在 经 济 交 往 中, 追 求 相 互 的 平 等 地 位, 本 着 对 责 任 不 推 诿, 对 原 则 不 妥 协, 对 承 诺 要 信 守 的 原 则, 实 现 客 户 员 工 股 东 社 会 等 各 方 面 利 益 的 协 作 共 赢, 共 同 推 动 公 司 持 续 健 康 地 发 展 7) 信 息 披 露 2013 年, 公 司 按 照 监 管 机 构 的 最 新 规 定 对 公 司 信 息 披 露 管 理 制 度 相 关 内 容 进 行 了 修 订, 公 司 董 事 会 及 总 经 理 班 子 积 极 支 持 董 事 会 秘 书 的 工 作, 董 事 会 秘 书 全 权 负 责 协 调 和 组 织 信 息 披 露 事 务, 严 格 按 照 公 司 信 息 披 露 管 理 制 度 公 司 重 大 事 项 内 部 报 告 制 度 及 有 关 法 律 法 规 公 司 章 程 的 规 定, 真 实 准 确 完 整 及 时 地 履 行 信 息 披 露 义 务, 切 实 保 证 所 有 股 东 平 等 地 获 得 相 关 信 息 2 内 幕 知 情 人 登 记 管 理 情 况 2013 年, 公 司 结 合 信 息 披 露 管 理 制 度 及 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 的 相 关 要 求, 对 公 司 外 部 信 息 报 送 和 使 用 管 理 制 度 进 行 了 修 订 同 时, 公 司 严 格 按 照 相 关 制 度 的 要 求, 开 展 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 工 作, 并 结 合 证 监 会 最 新 查 处 的 内 幕 交 易 典 型 案 例, 及 时 编 制 了 内 幕 交 易 管 理 相 关 培 训 资 料, 深 入 剖 析 内 幕 交 易 案 例, 采 取 多 样 化 的 培 训 方 式, 不 断 提 升 内 部 信 息 知 情 人 法 制 意 识, 规 范 工 作 行 为 二 股 东 大 会 情 况 简 介 会 议 届 次 2013 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 2012 年 度 股 东 大 会 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 2013 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 2013 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 2013 年 第 五 次 临 时 股 东 大 会 召 开 日 期 会 议 议 案 名 称 决 议 情 况 2013 年 3 月 27 日 详 见 注 1 逐 项 审 议 通 过 2013 年 4 月 23 日 详 见 注 2 逐 项 审 议 通 过 2013 年 5 月 23 日 详 见 注 3 逐 项 审 议 通 过 2013 年 7 月 8 日 详 见 注 4 审 议 通 过 2013 年 7 月 31 日 详 见 注 5 审 议 通 过 2013 年 10 月 23 日 详 见 注 6 审 议 通 过 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 的 查 询 索 引 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 决 议 刊 登 的 披 露 日 期 2013 年 3 月 28 日 2013 年 4 月 24 日 2013 年 5 月 24 日 2013 年 7 月 9 日 2013 年 8 月 1 日 2013 年 10 月 24 日 注 1: 1) 关 于 2013 年 度 公 司 担 保 计 划 的 预 案 ;2) 关 于 2013 年 度 开 展 远 期 结 售 汇 等 业 务 的 预 案 ;3) 关 于 开 展 银 行 短 期 理 财 产 品 的 预 案 注 2: 1) 公 司 2012 年 度 董 事 会 工 作 报 告 ;2) 公 司 2012 年 度 监 事 会 工 作 50

51 报 告 ;3) 公 司 2012 年 度 财 务 决 算 报 告 ;4) 公 司 2012 年 年 度 报 告 及 摘 要 ;5) 公 司 2012 年 度 利 润 分 配 预 案 ;6) 关 于 续 聘 2013 年 度 财 务 审 计 机 构 及 支 付 其 2012 年 报 酬 的 预 案 ;7) 关 于 续 聘 2013 年 度 内 控 审 计 机 构 及 支 付 其 报 酬 的 预 案 ;8) 独 立 董 事 2012 年 度 述 职 报 告 注 3: 1) 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) 及 其 摘 要 ;2) 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 实 施 考 核 办 法 ( 修 订 稿 ) ;3) 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 办 理 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 有 关 事 项 的 议 案 注 4: 关 于 修 订 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 使 用 管 理 办 法 的 预 案 注 5: 关 于 公 司 全 资 子 公 司 为 公 司 贷 款 提 供 担 保 的 预 案 注 6: 关 于 公 司 全 资 子 公 司 美 克 国 际 家 私 ( 天 津 ) 制 造 有 限 公 司 计 划 为 其 全 资 子 公 司 美 克 国 际 家 私 加 工 ( 天 津 ) 有 限 公 司 原 材 料 采 购 事 项 提 供 担 保 的 预 案 三 董 事 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 董 事 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会 的 情 况 董 事 姓 名 是 否 独 立 董 事 本 年 应 参 加 董 事 会 次 数 亲 自 出 席 次 数 参 加 董 事 会 情 况 以 通 讯 方 式 参 加 次 数 委 托 出 席 次 数 缺 席 次 数 是 否 连 续 两 次 未 亲 自 参 加 会 议 参 加 股 东 大 会 情 况 出 席 股 东 大 会 的 次 数 寇 卫 平 否 是 6 陈 江 否 否 6 冯 东 明 否 否 6 江 鹏 是 否 6 沈 建 文 是 否 6 陈 建 国 是 否 6 黄 新 否 否 6 张 建 英 否 否 6 戴 建 国 否 是 6 公 司 于 2013 年 3 月 27 日 召 开 第 五 届 董 事 会 第 十 九 次 会 议 于 2013 年 4 月 23 日 召 开 第 五 届 董 事 会 第 二 十 次 会 议, 以 上 两 次 会 议 均 为 现 场 会 议, 董 事 寇 卫 平 先 生 因 出 国, 戴 建 国 先 生 因 出 差 无 法 参 加 会 议, 寇 卫 平 先 生 和 戴 建 国 先 生 在 会 前 经 过 向 董 事 会 秘 书 充 分 了 解 会 议 所 审 议 的 议 案 后, 出 具 了 书 面 授 权 委 托 书, 对 两 次 会 议 所 审 议 事 项 填 写 了 明 确 表 决 意 见, 分 别 委 托 董 事 陈 江 先 生 和 董 事 张 建 英 女 士 出 席 会 议 代 为 表 决, 并 代 为 行 使 董 事 权 力, 特 此 说 明 51

52 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 13 其 中 : 现 场 会 议 次 数 2 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 11 现 场 结 合 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 0 ( 二 ) 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 未 对 公 司 本 年 度 的 董 事 会 议 案 及 其 他 非 董 事 会 议 案 事 项 提 出 异 议 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 时 所 提 出 的 重 要 意 见 和 建 议 1 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 审 议 了 公 司 股 权 激 励 计 划 ( 草 案 及 修 订 稿 ), 认 为 : 本 次 股 权 激 励 计 划 符 合 相 关 法 律 法 规 以 及 规 章 制 度 的 规 定, 同 意 提 交 董 事 会 审 议 ; 2 董 事 会 审 计 委 员 会 在 公 司 年 度 报 告 审 计 工 作 中, 积 极 履 行 职 责, 通 过 与 年 审 注 册 会 计 师 见 面 沟 通 及 其 他 方 式, 全 面 了 解 公 司 年 度 审 计 工 作 计 划 安 排 及 进 展, 提 出 相 关 意 见, 并 同 意 将 年 度 财 务 会 计 报 告 提 交 董 事 会 审 议 五 监 事 会 发 现 公 司 存 在 风 险 的 说 明 公 司 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 六 公 司 就 其 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 存 在 的 不 能 保 证 独 立 性 不 能 保 持 自 主 经 营 能 力 的 情 况 说 明 公 司 与 控 股 股 东 之 间 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 保 持 独 立, 能 够 充 分 保 证 自 主 经 营 能 力 七 报 告 期 内 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 机 制, 以 及 激 励 机 制 的 建 立 实 施 情 况 公 司 根 据 年 度 业 务 指 标 及 经 济 指 标 的 完 成 情 况, 依 据 高 级 管 理 人 员 薪 资 分 配 办 法 及 业 绩 考 评 系 统, 对 高 级 管 理 人 员 的 绩 效 进 行 考 评 52

53 第 九 节 内 部 控 制 一 内 部 控 制 责 任 声 明 及 内 部 控 制 制 度 建 设 情 况 ( 一 ) 内 部 控 制 责 任 声 明 公 司 董 事 会 的 责 任 是 按 照 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 的 规 定, 建 立 健 全 和 有 效 实 施 内 部 控 制, 评 价 其 有 效 性, 并 如 实 披 露 内 部 控 制 评 价 报 告 公 司 内 部 控 制 的 目 标 是 合 理 保 证 经 营 管 理 合 法 合 规 资 产 安 全 财 务 报 告 及 相 关 信 息 真 实 完 整, 提 高 经 营 效 率 和 效 果, 促 进 实 现 发 展 战 略 由 于 内 部 控 制 存 在 的 固 有 局 限 性, 故 仅 能 为 实 现 上 述 目 标 提 供 合 理 保 证 此 外, 由 于 情 况 的 变 化 可 能 导 致 内 部 控 制 变 得 不 恰 当, 或 对 控 制 政 策 和 程 序 遵 循 的 程 度 降 低, 根 据 内 部 控 制 评 价 结 果 推 测 未 来 内 部 控 制 的 有 效 性 具 有 一 定 的 风 险 公 司 已 于 2014 年 4 月 17 日 披 露 同 时, 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 同 步 披 露 了 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 2013 年 度 内 部 控 制 评 价 报 告 公 司 董 事 会 已 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 等 要 求 对 财 务 报 告 相 关 内 部 控 制 进 行 了 评 价, 认 为 : 根 据 公 司 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 认 定 情 况, 于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日, 不 存 在 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷, 董 事 会 认 为, 公 司 已 按 照 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 和 相 关 规 定 的 要 求 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 根 据 公 司 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 认 定 情 况, 于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日, 公 司 未 发 现 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 自 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日 至 内 部 控 制 评 价 报 告 发 出 日 之 间 未 发 生 影 响 内 部 控 制 有 效 性 评 价 结 论 的 因 素 ( 二 ) 内 部 控 制 制 度 建 设 情 况 2012 年 公 司 根 据 财 政 部 证 监 会 审 计 署 银 监 会 保 监 会 等 五 部 委 联 合 发 布 的 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 企 业 内 部 控 制 应 用 指 引 及 企 业 内 部 控 制 评 价 指 引 的 相 关 规 定, 制 定 了 公 司 内 部 控 制 制 度 公 司 内 部 控 制 评 价 制 度 2013 年, 公 司 持 续 优 化 内 部 控 制 体 系, 有 序 推 进 内 部 控 制 规 范 工 作, 并 按 照 中 国 证 监 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 21 号 -- 年 度 内 部 控 制 评 价 报 告 的 一 般 规 定 上 海 证 券 交 易 所 关 于 做 好 上 市 公 司 工 作 的 通 知 上 市 公 司 定 期 报 告 工 作 备 忘 录 第 一 号 年 度 内 部 控 制 信 息 的 编 制 审 议 和 披 露 以 53

54 及 公 司 内 部 控 制 制 度 公 司 内 部 控 制 评 价 制 度 等 相 关 规 定 开 展 内 部 控 制 及 评 价 工 作 二 内 部 控 制 审 计 报 告 的 相 关 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 聘 请 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 对 公 司 财 务 报 告 相 关 内 部 控 制 的 有 效 性 进 行 了 审 计, 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 公 司 已 于 2014 年 4 月 17 日 披 露 同 时, 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 同 步 披 露 了 2013 年 度 内 部 控 制 审 计 报 告 三 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 及 相 关 执 行 情 况 说 明 2013 年, 公 司 按 照 监 管 机 构 的 最 新 规 定 对 公 司 信 息 披 露 管 理 制 度 公 司 外 部 信 息 报 送 和 使 用 管 理 制 度 相 关 内 容 进 行 了 修 订, 并 严 格 执 行 公 司 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 公 司 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 报 告 期 内, 公 司 未 出 现 年 报 信 息 披 露 差 错 1 报 告 期 内 无 重 大 会 计 差 错 更 正 情 况 ; 2 报 告 期 内 无 重 大 遗 漏 信 息 补 充 情 况 ; 3 报 告 期 内 无 业 绩 预 告 更 正 情 况 54

55 第 十 节 财 务 会 计 报 告 公 司 年 度 财 务 报 告 已 经 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 注 册 会 计 师 张 静 季 红 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 一 审 计 报 告 CHW 证 审 字 (2014) 0051 号 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 财 务 报 表, 包 括 2013 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2013 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 所 有 者 权 益 ( 股 东 权 益 ) 变 动 表 和 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 以 及 合 并 会 计 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 55

56 我 们 认 为, 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 2013 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2013 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 张 静 中 国 注 册 会 计 师 : 季 红 2014 年 4 月 15 日 56

57 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2013 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1 448,163, ,556, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 2 1,511, ,509, 应 收 票 据 应 收 账 款 3 157,201, ,245, 预 付 款 项 5 150,928, ,748, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 4 46,706, ,012, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 6 1,108,556, ,123,424, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 1,913,067, ,933,496, 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 投 资 性 房 地 产 7 23,263, ,936, 固 定 资 产 8 1,157,923, ,156,531, 在 建 工 程 9 177,749, ,141, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 ,875, ,051, 开 发 支 出 商 誉 11 58,845, ,599, 长 期 待 摊 费 用 12 82,750, ,817, 递 延 所 得 税 资 产 13 69,104, ,318, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 1,861,511, ,834,396,

58 资 产 总 计 3,774,579, ,767,893, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 ,837, ,978, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 16 16,256, ,463, 应 付 账 款 ,981, ,090, 预 收 款 项 ,952, ,980, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 19 61,198, ,561, 应 交 税 费 20 80,076, ,141, 应 付 利 息 , , 应 付 股 利 其 他 应 付 款 22 60,610, ,210, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 ,271, 其 他 流 动 负 债 372, ,228, 流 动 负 债 合 计 963,637, ,253,369, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 ,000, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 130, , 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 13 1,530, ,065, 其 他 非 流 动 负 债 1,524, ,037, 非 流 动 负 债 合 计 103,185, ,237, 负 债 合 计 1,066,822, ,257,606, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) ,280, ,680, 资 本 公 积 ,254, ,438, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 ,906, ,843, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 ,482, ,517, 外 币 报 表 折 算 差 额 -26,167, ,192, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 2,707,756, ,510,286, 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 2,707,756, ,510,286, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 3,774,579, ,767,893, 法 定 代 表 人 : 寇 卫 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 建 英 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 丽 君 58

59 母 公 司 资 产 负 债 表 2013 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 54,600, ,931, 交 易 性 金 融 资 产 481, , 应 收 票 据 应 收 账 款 1 89,979, ,819, 预 付 款 项 19,975, ,981, 应 收 利 息 应 收 股 利 150,000, 其 他 应 收 款 2 217,450, ,691, 存 货 43,488, ,272, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 575,976, ,944, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 3 2,319,095, ,254,395, 投 资 性 房 地 产 23,263, ,936, 固 定 资 产 114,421, ,911, 在 建 工 程 32,847, ,584, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 31,125, ,281, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 544, 递 延 所 得 税 资 产 12,924, ,327, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 2,533,678, ,453,982, 资 产 总 计 3,109,655, ,993,927, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 200,758, 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 79, ,393, 应 付 账 款 46,618, ,847, 预 收 款 项 3,689, ,503, 应 付 职 工 薪 酬 9,867, ,223,

60 应 交 税 费 -3,193, ,639, 应 付 利 息 150, , 应 付 股 利 其 他 应 付 款 378,185, ,018, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 70,271, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 435,396, ,754, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 100,000, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 120, , 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 100,120, , 负 债 合 计 535,516, ,817, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 647,280, ,680, 资 本 公 积 1,667,051, ,630,234, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 69,394, ,331, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 190,412, ,863, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 2,574,138, ,431,110, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 3,109,655, ,993,927, 法 定 代 表 人 : 寇 卫 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 建 英 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 丽 君 60

61 合 并 利 润 表 2013 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 2,675,159, ,631,062, 其 中 : 营 业 收 入 29 2,675,159, ,631,062, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 2,467,102, ,603,337, 其 中 : 营 业 成 本 29 1,272,667, ,394,811, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 30 23,393, ,243, 销 售 费 用 ,508, ,662, 管 理 费 用 ,398, ,221, 财 务 费 用 33 31,974, ,248, 资 产 减 值 损 失 36 17,160, ,150, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 34-1,583, ,556, 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 35 9,935, ,220, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 216,408, ,501, 加 : 营 业 外 收 入 37 12,148, ,178, 减 : 营 业 外 支 出 38 2,510, ,424, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 616, , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 226,046, ,256, 减 : 所 得 税 费 用 39 54,037, ,546, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 172,008, ,710, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 172,008, ,710, 少 数 股 东 损 益 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 41-6,974, ,065, 八 综 合 收 益 总 额 165,033, ,644, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 165,033, ,644, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 法 定 代 表 人 : 寇 卫 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 建 英 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 丽 君 61

62 母 公 司 利 润 表 2013 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 4 160,330, ,384, 减 : 营 业 成 本 4 147,421, ,201, 营 业 税 金 及 附 加 4,985, ,762, 销 售 费 用 9,102, ,425, 管 理 费 用 47,985, ,676, 财 务 费 用 4,706, ,539, 资 产 减 值 损 失 706, ,221, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 填 列 ) 企 业 的 投 资 收 益 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 247, , ,473, ,544, 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 97,141, ,695, 加 : 营 业 外 收 入 6,487, ,298, 减 : 营 业 外 支 出 575, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 237, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 103,053, ,981, 减 : 所 得 税 费 用 -7,538, ,500, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 110,591, ,480, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 法 定 代 表 人 : 寇 卫 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 建 英 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 丽 君 62

63 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 合 并 现 金 流 量 表 2013 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 3,434,037, ,214,354, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 30,324, ,471, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 42 40,926, ,805, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 3,505,288, ,297,632, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,263,391, ,472,426, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 623,185, ,810, 支 付 的 各 项 税 费 272,886, ,651, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 42 1,030,155, ,480, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 3,189,619, ,092,369, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 315,669, ,263, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 9,453, ,858, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 477, , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 9,930, ,159,

64 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 金 净 额 161,843, ,948, 投 资 支 付 的 现 金 2,345, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 161,843, ,293, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -151,913, ,133, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 现 金 利 润 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 42,486, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 取 得 借 款 收 到 的 现 金 307,922, ,061, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 350,408, ,061, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 439,676, ,249, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 53,625, ,060, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 493,301, ,310, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -142,893, ,248, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -5,570, ,318, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 15,292, ,437, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 429,556, ,994, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 444,848, ,556, 法 定 代 表 人 : 寇 卫 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 建 英 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 丽 君 64

65 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 母 公 司 现 金 流 量 表 2013 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 113,757, ,357, 收 到 的 税 费 返 还 11,367, ,452, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 287,351, ,953, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 412,476, ,763, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 107,931, ,615, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 37,366, ,795, 支 付 的 各 项 税 费 9,499, ,214, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 56,950, ,163, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 211,747, ,788, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 200,728, ,974, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 1,473, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 的 现 金 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 55, , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,528, , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 24,710, ,797, 投 资 支 付 的 现 金 64,699, ,133, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 89,410, ,931, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -87,881, ,410, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 42,486, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 100,000, ,054, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 142,486, ,054, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 271,758, ,524, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 28,411, ,671, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 65

66 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 300,169, ,196, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -157,683, ,142, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -573, ,372, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -45,409, ,049, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 99,931, ,882, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 54,521, ,931, 法 定 代 表 人 : 寇 卫 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 建 英 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 丽 君 66

67 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2013 年 1 12 月 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 少 数 股 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 存 专 项 一 般 风 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 其 他 东 权 益 本 ) 股 储 备 险 准 备 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 632,680, ,438, ,843, ,517, ,192, ,510,286, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 632,680, ,438, ,843, ,517, ,192, ,510,286, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 14,600, ,816, ,063, ,964, ,974, ,469, ( 一 ) 净 利 润 172,008, ,008, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -6,974, ,974, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 172,008, ,974, ,033, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 14,600, ,816, ,416, 所 有 者 投 入 资 本 14,600, ,886, ,486, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 8,930, ,930, 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 11,063, ,043, ,980, 提 取 盈 余 公 积 11,063, ,063, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -18,980, ,980, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 647,280, ,254, ,906, ,482, ,167, ,707,756,

68 上 年 同 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 存 专 项 一 般 风 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 其 他 本 ) 股 储 备 险 准 备 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 632,680, ,390, ,843, ,441, ,127, ,306, ,480,534, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 632,680, ,390, ,843, ,441, ,127, ,306, ,480,534, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 44,048, ,923, ,065, ,306, ,752, ( 一 ) 净 利 润 20,710, ,710, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -1,065, ,065, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 20,710, ,065, ,644, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 44,048, ,306, ,741, 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 44,073, ,073, 其 他 -24, ,306, ,331, ( 四 ) 利 润 分 配 -31,634, ,634, 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -31,634, ,634, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 632,680, ,438, ,843, ,517, ,192, ,510,286, 法 定 代 表 人 : 寇 卫 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 建 英 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 丽 君 68

69 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2013 年 1 12 月 本 期 金 额 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 存 专 项 一 般 风 资 本 公 积 盈 余 公 积 本 ) 股 储 备 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 632,680, ,630,234, ,331, ,863, ,431,110, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 632,680, ,630,234, ,331, ,863, ,431,110, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 14,600, ,816, ,063, ,548, ,027, ( 一 ) 净 利 润 110,591, ,591, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 110,591, ,591, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 14,600, ,816, ,416, 所 有 者 投 入 资 本 14,600, ,886, ,486, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 8,930, ,930, 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 11,063, ,043, ,980, 提 取 盈 余 公 积 11,063, ,063, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -18,980, ,980, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 647,280, ,667,051, ,394, ,412, ,574,138,

70 上 年 同 期 金 额 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 存 专 项 一 般 风 资 本 公 积 盈 余 公 积 本 ) 股 储 备 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 632,680, ,586,161, ,331, ,978, ,475,151, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 632,680, ,586,161, ,331, ,978, ,475,151, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 44,073, ,114, ,041, ( 一 ) 净 利 润 -56,480, ,480, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 -56,480, ,480, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 44,073, ,073, 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 44,073, ,073, 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 -31,634, ,634, 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -31,634, ,634, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 632,680, ,630,234, ,331, ,863, ,431,110, 法 定 代 表 人 : 寇 卫 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 建 英 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 丽 君 70

71 三 公 司 基 本 情 况 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 ) 前 身 为 美 克 国 际 家 私 制 造 有 限 公 司, 成 立 于 1995 年 8 月, 系 经 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 人 民 政 府 新 外 经 贸 外 资 企 字 [1995]83 号 批 准 证 书 批 准 设 立 的 中 外 合 资 企 业 经 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 人 民 政 府 新 政 函 (1999)99 号 文 中 华 人 民 共 和 国 原 对 外 贸 易 经 济 合 作 部 (1999) 外 经 贸 资 二 函 字 第 575 号 文 及 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 国 有 资 产 管 理 局 新 国 企 字 (1999)29 号 文 的 批 准, 本 公 司 以 基 准 日 1998 年 12 月 31 日 经 评 估 后 的 净 资 产 8,100 万 元 折 合 为 股 本, 整 体 改 制 为 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 1999 年 12 月, 经 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 人 民 政 府 新 政 函 (2000)8 号 文 中 华 人 民 共 和 国 原 对 外 贸 易 经 济 合 作 部 (2000) 外 经 贸 资 二 函 字 第 117 号 文 及 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 国 有 资 产 管 理 局 新 国 企 字 (2000)04 号 文 批 准, 将 股 本 变 更 为 5,208 万 元 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 行 字 [2000]147 号 文 件 批 准, 本 公 司 于 2000 年 11 月 10 日 在 上 海 证 券 交 易 所 发 行 人 民 币 普 通 股 4,000 万 股, 并 于 2000 年 11 月 27 日 在 上 交 所 上 市 交 易 经 过 本 次 股 票 发 行, 本 公 司 的 股 本 由 5,208 万 元 变 更 为 9,208 万 元 根 据 2001 年 度 股 东 大 会 决 议, 本 公 司 以 2001 年 末 总 股 本 9,208 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 每 10 股 转 增 2 股 的 比 例 以 资 本 公 积 转 增 股 本, 转 增 后, 本 公 司 总 股 本 变 更 为 11, 万 股 根 据 2004 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 本 公 司 以 2004 年 6 月 末 总 股 本 11, 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 每 10 股 转 增 8 股 的 比 例 以 资 本 公 积 转 增 股 本, 转 增 后, 本 公 司 总 股 本 变 更 为 19, 万 股 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 核 准 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 通 知 ( 证 监 发 行 字 [2007]348 号 文 件 ) 批 准 以 及 本 公 司 第 三 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 决 议 的 规 定, 由 本 公 司 向 控 股 股 东 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 以 元 人 民 币 / 股 的 价 格 发 行 6, 万 股 股 份, 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 以 其 在 美 克 国 际 家 私 ( 天 津 ) 制 造 有 限 公 司 拥 有 的 59.60% 的 股 权 按 该 等 股 权 的 评 估 值 77, 万 元 人 民 币 作 价 认 购, 此 外, 机 构 投 资 者 以 竞 价 方 式 认 购 2440 万 股 本 公 司 股 份, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 28, 万 股 根 据 2007 年 度 股 东 大 会 决 议, 本 公 司 以 2007 年 度 末 总 股 本 28, 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 每 10 股 转 增 8 股 的 比 例 以 资 本 公 积 转 增 股 本, 转 增 后, 本 公 司 71

72 总 股 本 变 更 为 51, 万 股 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 核 准 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2010]1460 号 文 件 ) 批 准 本 公 司 2009 年 度 股 东 大 会 及 2010 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 由 本 公 司 向 控 股 股 东 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 发 行 4, 万 股 股 份, 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 以 其 在 美 克 美 家 家 具 连 锁 有 限 公 司 拥 有 的 49% 的 股 权 按 该 等 股 权 的 评 估 值 43, 万 元 人 民 币 作 价 认 购, 此 外, 机 构 投 资 者 以 竞 价 方 式 认 购 7, 万 股 本 公 司 股 份, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 63, 万 股 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 上 市 - 部 函 号 关 于 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 股 权 激 励 计 划 的 意 见, 以 及 根 据 贵 公 司 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 和 第 五 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 第 五 届 监 事 会 第 十 六 次 会 议 决 议, 授 予 激 励 对 象 黄 新 张 建 英 戴 建 国 等 81 人 限 制 性 股 票 1460 万 股 限 制 性 股 票 来 源 为 贵 公 司 向 激 励 对 象 定 向 发 行 的 A 股 股 票, 授 予 价 格 为 每 股 人 民 币 2.91 元 共 计 增 加 注 册 资 本 人 民 币 14,600, 元, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 647,280, 元 2013 年 6 月 20 日 公 司 取 得 了 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 工 商 行 政 管 理 局 换 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 本 公 司 主 营 业 务 范 围 : 装 饰 装 修 材 料 实 木 家 具 聚 脂 家 具 及 配 套 产 品 的 生 产 销 售 ; 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务 ( 国 家 限 定 公 司 经 营 和 国 家 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 ); 经 营 对 外 贸 易 转 口 贸 易 进 料 加 工 和 " 三 来 一 补 " 业 务 ; 房 屋 租 赁 ; 场 地 出 租 停 车 场 服 务 ; 木 材 经 营 及 加 工 本 公 司 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 号 四 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 : ( 一 ) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 : 本 财 务 报 表 以 本 公 司 持 续 经 营 为 基 础 列 报, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 和 其 他 各 项 具 体 会 计 准 则 的 规 定 进 行 确 认 和 计 量, 在 此 基 础 上 编 制 财 务 报 表 编 制 符 合 中 国 会 计 准 则 要 求 的 财 务 报 表 需 要 使 用 估 计 和 假 设, 这 些 估 计 和 假 设 会 影 响 到 财 务 报 告 日 的 资 产 负 债 和 或 有 负 债 的 披 露, 以 及 报 告 期 间 的 收 入 和 费 用 72

73 ( 二 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 : 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 股 东 权 益 变 动 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 ( 三 ) 会 计 期 间 : 本 公 司 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 ( 四 ) 记 账 本 位 币 : 本 公 司 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币, 境 外 公 司 按 当 地 货 币 为 记 账 本 位 币 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 方 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 形 成 母 子 公 司 关 系 的, 母 公 司 编 制 合 并 日 的 合 并 资 产 负 债 表 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 合 并 资 产 负 债 表 中 被 合 并 方 的 各 项 资 产 负 债, 按 其 账 面 价 值 计 量 合 并 利 润 表 包 括 参 与 合 并 各 方 自 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 所 发 生 的 收 入 费 用 和 利 润 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润, 在 合 并 利 润 表 中 单 列 项 目 反 映 合 并 现 金 流 量 表 包 括 参 与 合 并 各 方 自 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 的 现 金 流 量 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 购 买 方 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 加 上 各 项 直 接 相 关 费 用 为 合 并 成 本 购 买 方 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 购 买 方 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 购 买 方 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 时, 应 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核 ; 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 企 业 合 并 形 成 母 子 公 司 关 系 的, 母 公 司 编 制 购 买 日 的 合 并 资 产 负 债 表, 因 企 业 合 并 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 以 公 允 价 值 列 示 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 : 1 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 母 公 司 将 其 全 部 子 公 司 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 合 并 财 务 报 表 以 母 公 司 和 其 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 73

74 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 在 抵 销 母 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 后, 由 母 公 司 编 制 少 数 股 东 权 益, 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 以 " 少 数 股 东 权 益 " 项 目 列 示 少 数 股 东 损 益, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 " 少 数 股 东 损 益 " 项 目 列 示 母 公 司 在 报 告 期 内 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数, 并 将 该 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表, 将 该 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数, 将 该 子 公 司 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表, 将 该 子 公 司 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 母 公 司 在 报 告 期 内 处 置 子 公 司, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 ( 七 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 : 现 金 为 本 公 司 的 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款, 现 金 等 价 物 为 本 公 司 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 ( 八 ) 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 : 外 币 业 务 指 本 公 司 ( 除 境 外 子 公 司 ) 均 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 外 币 业 务 按 业 务 发 生 即 期 汇 率 的 近 似 汇 率 折 算 为 人 民 币 入 账 于 资 产 负 债 表 日 以 外 币 为 单 位 的 货 币 性 资 产 和 负 债, 按 该 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 基 准 汇 率 折 算 为 人 民 币, 所 产 生 的 折 算 差 额 除 了 固 定 资 产 购 建 期 间 专 门 外 币 资 金 借 款 产 生 的 汇 兑 损 益 按 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 直 接 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 业 务 发 生 时 即 期 汇 率 的 近 似 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 外 币 报 表 折 算 指 纳 入 本 公 司 财 务 报 表 合 并 范 围 的 境 外 子 公 司 的 外 币 资 产 负 债 表 中 的 所 有 资 产 负 债 项 目 均 按 资 产 负 债 表 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 基 准 汇 率 折 算 为 人 民 币, 股 东 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外 均 按 业 务 发 生 当 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 基 准 汇 率 折 算, 未 分 配 利 润 项 目 以 折 算 后 的 利 润 表 中 该 项 目 的 金 额 列 示, 利 润 表 反 映 发 生 额 的 项 目 按 年 度 平 均 汇 率 折 算, 由 此 折 算 产 生 的 差 异 列 入 折 算 后 资 产 负 债 表 的 外 币 报 表 折 算 差 额 项 目 内 现 金 流 量 表 的 现 金 流 量 按 年 度 平 均 汇 率 折 算, 汇 率 变 动 对 现 金 流 量 的 影 响, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 74

75 ( 九 ) 金 融 工 具 : (1) 金 融 资 产 1 公 司 将 持 有 的 金 融 资 产 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 等 2 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 3 金 融 资 产 的 后 续 计 量 A 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 B 持 有 至 到 期 投 资, 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 终 止 确 认 减 值 以 及 摊 销 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 C 贷 款 和 应 收 款 项, 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 终 止 确 认 减 值 以 及 摊 销 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 D 可 供 出 售 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积, 在 该 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 或 终 止 确 认 时 转 出, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 实 现 的 利 息 或 现 金 股 利, 计 入 当 期 损 益 4 金 融 资 产 的 减 值 准 备 公 司 在 期 末 对 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 确 认 减 值 损 失, 计 提 减 值 准 备 A 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 的 减 值 准 备, 按 该 金 融 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提, 计 入 当 期 损 益 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 进 行 单 独 减 值 测 试, 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 单 独 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产, 无 论 单 项 金 额 重 大 与 否, 仍 将 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 独 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 对 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 确 认 资 产 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 75

76 资 产 价 值 已 经 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 B 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 非 暂 时 性 下 跌 时, 即 使 该 金 融 资 产 没 有 终 止 确 认, 原 直 接 计 入 资 本 公 积 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失, 予 以 转 出, 计 入 当 期 损 益 对 可 供 出 售 债 务 工 具 确 认 资 产 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 经 恢 复 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回 5 金 融 资 产 终 止 确 认 当 收 取 某 项 金 融 资 产 的 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 或 将 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 时, 本 公 司 终 止 确 认 该 金 融 资 产 期 损 益 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 本 公 司 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 A 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; B 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 股 东 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 (2) 金 融 负 债 1 公 司 将 持 有 的 金 融 负 债 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 2 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 A 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 B 其 他 金 融 负 债, 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 (3) 金 融 工 具 公 允 价 值 的 确 认 方 法 1 如 果 该 金 融 工 具 存 在 活 跃 市 场, 则 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 2 如 果 该 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场, 则 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 76

77 ( 十 ) 应 收 款 项 : 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 金 额 重 大 的 应 收 账 款 为 占 期 末 余 额 10% 以 上 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 的 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 根 据 其 预 计 未 来 现 金 流 量 现 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 : 确 定 组 合 的 依 据 : 组 合 名 称 信 用 风 险 特 征 组 合 境 外 子 公 司 确 定 的 计 提 方 法 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 组 合 名 称 信 用 风 险 特 征 组 合 境 外 子 公 司 确 定 的 计 提 方 法 依 据 对 于 期 末 单 项 金 额 非 重 大 的 应 收 款 项, 采 用 与 经 单 独 测 试 后 未 减 值 的 应 收 款 项 一 起 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 再 按 这 些 应 收 款 项 组 合 期 末 余 额 的 一 定 比 例 计 算 确 定 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 该 比 例 反 映 各 项 目 实 际 发 生 的 减 值 损 失, 即 各 项 组 合 的 账 面 价 值 超 过 未 来 现 金 流 量 现 值 的 金 额 根 据 以 前 年 度 与 之 相 同 或 相 类 似 的 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 的 实 际 损 失 率 为 基 础, 结 合 现 时 情 况 确 定 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 及 坏 账 准 备 计 提 比 例, 计 提 坏 账 准 备 按 照 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备 账 龄 分 析 法 其 他 方 法 计 提 方 法 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 说 明 其 他 应 收 款 计 提 比 例 说 明 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 1% 1% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 20% 20% 3-4 年 30% 30% 4-5 年 50% 50% 5 年 以 上 100% 100% 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 组 合 名 称 方 法 说 明 境 外 子 公 司 确 定 的 计 提 方 法 按 照 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备 ( 十 一 ) 存 货 : 1 存 货 的 分 类 存 货 主 要 包 括 库 存 商 品 原 材 料 委 托 加 工 物 资 受 托 加 工 物 资 在 产 品 半 77

78 成 品 发 出 商 品 低 值 易 耗 品 2 发 出 存 货 的 计 价 方 法 其 他 存 货 以 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价, 其 中 :(1) 购 入 的, 按 买 价 加 应 计 入 成 本 的 税 金 及 费 用 的 金 额 确 定 ;(2) 自 制 的, 按 制 造 过 程 中 的 各 项 实 际 支 出 确 定 ;(3) 委 托 外 单 位 加 工 的, 按 实 际 耗 用 的 原 材 料 或 半 成 品 成 本 发 生 的 委 托 加 工 费 及 相 关 税 费 的 金 额 确 定 ;(4) 投 资 者 投 入 的, 按 投 资 各 方 确 认 的 价 值 确 定 ;(5) 接 受 捐 赠 的, 按 捐 赠 方 提 供 凭 据 上 标 明 的 金 额 或 类 似 存 货 市 场 估 计 价 格, 加 应 支 付 的 相 关 税 费 的 金 额 确 定 ;(6) 以 应 收 债 权 换 入 的, 按 公 允 价 值 入 账, 公 允 价 值 与 账 面 债 权 余 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益, 如 已 对 债 权 提 减 值 准 备 的, 先 将 该 差 额 冲 减 减 值 准 备, 不 足 冲 减 的 部 分 计 入 当 期 损 益 ;(7) 以 非 货 币 性 交 易 换 入 的, 以 公 允 价 值 和 应 支 付 的 税 费 入 账, 公 允 价 值 与 换 出 资 产 的 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 损 益 ;(8) 取 得 存 货 涉 及 补 价 的 按 相 关 规 定 处 理 原 材 料 按 计 划 成 本 进 行 日 常 核 算, 月 末 分 摊 材 料 成 本 差 异 将 计 划 成 本 调 整 为 实 际 成 本 库 存 商 品 的 核 算 以 实 际 成 本 计 价, 库 存 商 品 发 出 时 按 加 权 平 均 法 计 价, 低 值 易 耗 品 则 于 领 用 时 视 其 使 用 性 质 及 价 值 分 别 采 用 一 次 摊 销 法 或 五 五 摊 销 法 摊 销 3 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 存 货 跌 价 准 备 按 存 货 类 别 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 可 变 现 净 值 按 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 至 完 工 将 要 发 生 的 成 本 销 售 费 用 及 相 关 税 金 后 的 金 额 确 定 4 存 货 的 盘 存 制 度 永 续 盘 存 制 5 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 (1) 低 值 易 耗 品 五 五 摊 销 法 (2) 包 装 物 一 次 摊 销 法 ( 十 二 ) 长 期 股 权 投 资 : 1 投 资 成 本 确 定 (1) 长 期 股 权 投 资 分 为 对 子 公 司 投 资 对 合 营 企 业 投 资 对 联 营 企 业 投 资 和 对 被 78

79 投 资 企 业 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 性 投 资 ( 其 他 股 权 投 资 ) (2) 长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 确 定 1 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 A 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 以 在 合 并 日 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 初 始 投 资 成 本, 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 B 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 以 企 业 合 并 成 本 作 为 初 始 投 资 成 本 企 业 合 并 成 本 包 括 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 之 和 2 企 业 合 并 以 外 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 的 初 始 计 量 A 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本, 包 括 购 买 过 程 中 支 付 的 手 续 费 等 必 要 支 出 B 以 发 行 权 益 性 证 券 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 C 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 D 以 非 货 币 性 资 产 交 换 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 如 果 该 项 非 货 币 性 资 产 交 换 具 有 商 业 实 质 且 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量, 则 以 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 和 相 关 税 费 作 为 初 始 投 资 成 本, 公 允 价 值 与 换 出 资 产 的 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 损 益 ; 如 果 该 项 非 货 币 性 资 产 交 换 不 同 时 具 备 上 述 两 个 条 件, 则 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 相 关 税 费 作 为 初 始 投 资 成 本 E 以 债 务 重 组 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 取 得 的 长 期 股 权 投 资 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本, 初 始 投 资 成 本 与 重 组 债 权 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 2 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 1 对 子 公 司 投 资 和 其 他 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 投 资 企 业 应 当 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 投 资 收 益, 不 管 有 关 利 润 分 配 是 属 于 对 取 得 投 资 前 还 是 取 得 投 资 后 被 投 资 单 位 实 现 净 利 润 的 分 配 79

80 2 对 合 营 企 业 投 资 和 对 联 营 企 业 投 资 采 用 权 益 法 核 算 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 的 份 额, 确 认 投 资 收 益 上 述 被 投 资 单 位 的 净 损 益, 根 据 在 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 资 产 负 债 的 公 允 价 值 为 基 础 进 行 调 整 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 资 本 公 积 处 置 该 项 投 资 时, 将 原 计 入 资 本 公 积 的 部 分 按 相 应 比 例 转 入 当 期 损 益 3 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制, 是 指 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 生 产 经 营 决 策 需 要 分 项 控 制 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响, 是 指 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 4 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日 对 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 该 项 长 期 股 权 投 资 发 生 减 值 的, 按 个 别 投 资 项 目 的 账 面 价 值 高 于 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 减 值 准 备 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 得 转 回 ( 十 三 ) 投 资 性 房 地 产 : (1) 投 资 性 房 地 产 核 算 范 围 包 括 : 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 (2) 投 资 性 房 地 产 的 计 量 方 法 : 外 购 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 和 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出 ; 自 行 建 造 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 ; 以 其 他 方 式 取 得 的 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 按 照 相 关 会 计 准 则 的 规 定 确 定 (3) 投 资 性 房 地 产 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 采 用 成 本 模 式 计 量 的 建 筑 物 的 后 续 计 量, 计 量 方 法 与 固 定 资 产 的 后 续 计 量 一 致 ; 采 用 成 本 模 式 计 量 的 土 地 使 用 权 后 续 计 量, 计 量 方 法 与 无 形 资 产 的 计 量 方 法 一 致 (4) 投 资 性 房 地 产 转 换 为 自 用 时, 转 换 为 其 他 资 产 核 算 ; 自 用 建 筑 物 停 止 自 用, 改 为 出 租 时, 其 他 资 产 转 换 为 投 资 性 房 地 产 80

81 (5) 投 资 性 房 地 产 的 资 产 减 值 准 备 的 计 提 见 资 产 减 值 相 关 会 计 政 策 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 得 转 回 ( 十 四 ) 固 定 资 产 : 1 固 定 资 产 确 认 条 件 计 价 和 折 旧 方 法 : 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 年 限 超 过 一 年, 单 位 价 值 较 高 的 有 形 资 产 固 定 资 产 以 取 得 时 的 实 际 成 本 入 账, 并 从 其 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起, 采 用 直 线 法 ( 年 限 平 均 法 ) 提 取 折 旧 2 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 : 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 20/ /2.25 机 器 设 备 电 子 设 备 运 输 设 备 其 他 设 备 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 已 全 额 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产, 不 再 计 提 折 旧, 部 分 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 按 照 扣 除 已 提 取 减 值 准 备 后 的 余 额 计 提 折 旧 下 列 固 定 资 产 不 计 提 折 旧 : (1) 以 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 ; (2) 已 提 足 折 旧 继 续 使 用 的 固 定 资 产 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 营 业 外 收 入 或 支 出 固 定 资 产 减 值 准 备 的 计 提 见 资 产 减 值 相 关 会 计 政 策 减 值 准 备 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 得 转 回 ( 十 五 ) 在 建 工 程 : 在 建 工 程 指 兴 建 中 或 安 装 中 的 资 本 性 资 产, 以 实 际 发 生 的 支 出 作 为 工 程 成 本 入 账 工 程 成 本 包 括 建 筑 费 用 机 器 设 备 原 价 安 装 费 用 及 其 他 直 接 费 用, 以 及 在 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 前 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 所 发 生 的 借 款 费 用 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 转 入 固 定 资 产 并 自 次 月 起 开 始 计 提 折 旧 如 果 有 迹 象 或 环 境 变 化 显 示 单 项 在 建 工 程 账 面 价 值 可 能 超 过 其 可 收 回 金 额 时, 本 公 司 将 对 该 项 资 产 进 行 减 值 测 试 若 该 单 项 资 产 的 账 面 价 值 超 过 其 可 收 回 金 额, 81

82 其 差 额 确 认 为 减 值 损 失 在 建 工 程 减 值 准 备 见 资 产 减 值 相 关 会 计 政 策 在 建 工 程 减 值 准 备 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 得 转 回 ( 十 六 ) 借 款 费 用 : 为 公 司 筹 集 生 产 经 营 所 需 资 金 而 发 生 的 利 息 净 支 出 汇 兑 净 损 失 辅 助 费 用 金 融 机 构 手 续 费 折 价 或 溢 价 的 摊 销 等 计 入 财 务 费 用 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化 计 入 相 关 资 产 成 本 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 的 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 专 门 借 款 的, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 了 一 般 借 款 的, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 的 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 ( 十 七 ) 无 形 资 产 : (1) 无 形 资 产 按 照 实 际 成 本 进 行 初 始 计 量 购 买 无 形 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 无 形 资 产 的 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 实 际 支 付 的 价 款 与 购 买 价 款 的 现 值 之 间 的 差 额, 除 按 照 企 业 会 计 准 则 第 17 号 - 借 款 费 用 应 予 资 本 化 的 以 外, 应 当 在 信 用 期 间 内 计 入 当 期 损 益 (2) 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 其 使 用 寿 命 的 确 定 依 据 各 项 无 形 资 产 自 取 得 当 月 起 预 计 使 用 年 限 合 同 规 定 的 受 益 年 限 和 法 律 规 定 的 有 效 年 限 三 者 中 最 短 者 ; 合 同 法 律 均 未 规 定 年 限 的, 而 且 也 无 法 通 过 其 他 方 式 预 计 使 用 寿 命 的, 按 不 超 过 10 年 确 认 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 采 用 直 线 法 平 均 摊 销, 摊 销 金 额 计 入 当 期 损 益 具 体 应 摊 销 金 额 为 其 成 本 扣 除 预 计 残 值 后 的 金 额 已 计 提 减 值 准 备 的 无 形 资 产, 还 应 扣 除 已 计 提 的 无 形 资 产 减 值 准 备 累 计 金 额, 残 值 为 零 但 下 列 情 况 除 外 : 1 第 三 方 承 诺 在 无 形 资 产 使 用 寿 命 结 束 时 购 买 该 无 形 资 产 2 可 以 根 据 活 跃 市 场 得 到 预 计 残 值 信 息, 并 且 该 市 场 在 无 形 资 产 使 用 寿 命 结 束 时 很 可 能 存 在 无 形 资 产 类 别 估 计 使 用 年 限 82

83 土 地 使 用 权 土 地 使 用 年 限 软 件 10 年 商 标 品 牌 25 年 (3) 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销 ; 但 需 在 每 个 会 计 期 末 对 其 使 用 寿 命 进 行 复 核, 如 有 证 据 表 明 其 使 用 寿 命 是 有 限 的, 需 估 计 其 使 用 寿 命, 并 在 使 用 期 限 内 用 直 线 法 摊 销 (4) 无 形 资 产 减 值 测 试 及 减 值 准 备 计 提 方 法 1 期 末, 如 果 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 存 在 减 值 迹 象, 则 估 计 其 可 收 回 金 额, 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 2 对 于 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 都 将 于 期 末 进 行 减 值 测 试, 估 计 其 可 收 回 金 额, 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 无 形 资 产 减 值 准 备 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 得 转 回 (5) 内 部 研 究 开 发 项 目 1 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出, 区 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 支 出 是 指 : 获 取 并 理 解 新 的 科 学 或 技 术 知 识 而 进 行 的 独 创 性 的 有 计 划 调 查 等 支 出 ; 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 支 出 是 指 : 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 支 出 2 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 3 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 : A 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; B 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; C 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 应 当 证 明 其 有 用 性 ; D 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; E 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 ( 十 八 ) 长 期 待 摊 费 用 : 本 公 司 长 期 待 摊 费 用 根 据 具 体 内 容 按 预 计 受 益 期 限 分 期 平 均 摊 销 ( 十 九 ) 预 计 负 债 : 83

84 (1) 如 果 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 公 司 将 其 确 认 为 预 计 负 债 1 该 义 务 是 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; 2 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 公 司 ; 3 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 预 计 负 债 主 要 包 括 : 1 很 可 能 发 生 的 产 品 质 量 保 证 而 形 成 的 负 债 ; 2 很 可 能 发 生 的 未 决 诉 讼 或 仲 裁 而 形 成 的 负 债 ; 3 很 可 能 发 生 的 债 务 担 保 而 形 成 的 负 债 ( 二 十 ) 股 份 支 付 及 权 益 工 具 : 1 股 份 支 付 的 种 类 : 股 份 支 付, 分 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 和 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 指 本 公 司 为 获 取 服 务 为 目 的 或 者 其 他 权 益 工 具 为 对 价 进 行 结 算 的 交 易, 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 指 本 公 司 为 获 取 服 务 承 担 以 股 份 或 者 其 他 权 益 工 具 为 基 础 计 算 确 定 的 交 付 现 金 或 者 其 他 资 产 义 务 的 交 易 2 权 益 工 具 公 允 价 值 的 确 定 方 法 权 益 工 具 的 公 允 价 值 采 用 国 际 通 行 的 Black-Scholes 模 型 确 定, 需 要 考 虑 标 的 股 价 行 权 价 无 风 险 利 率 期 权 有 效 期 标 的 波 动 率 以 及 标 的 股 票 的 股 息 率 等 因 素 3 确 认 可 行 权 权 益 工 具 最 佳 估 计 的 依 据 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 换 取 职 工 提 供 服 务 的, 以 授 予 职 工 权 益 工 具 的 公 允 价 值 计 量 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 者 达 到 规 定 业 绩 条 件 可 行 权 的, 在 等 待 期 内 的 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 根 据 取 得 的 可 行 权 职 工 人 数 变 动 等 后 续 信 息 对 可 行 权 权 益 工 具 数 量 做 出 估 计, 以 此 为 基 础, 按 照 授 权 日 的 公 允 价 值, 将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 相 关 成 本 费 用, 同 时 增 加 资 本 公 积 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 换 取 职 工 提 供 服 务 的, 应 按 照 企 业 承 担 的 以 股 份 或 者 其 他 权 益 工 具 为 基 础 计 算 确 定 的 负 债 的 公 允 价 值 计 量 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 者 达 到 业 绩 条 件 以 后 才 可 行 权 的 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付, 在 等 待 期 的 每 个 资 产 负 债 日, 应 当 以 对 可 行 权 情 况 的 最 佳 估 计 为 基 础, 按 照 企 业 承 担 的 公 允 价 值 金 额, 将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 成 本 费 用 和 相 应 的 负 债 4 实 施 修 改 终 止 股 份 支 付 计 划 的 相 关 会 计 处 理 84

85 本 公 司 实 施 股 份 支 付 计 划 在 等 待 期 内 的 每 个 资 产 负 债 表 日, 将 取 得 职 工 或 其 他 方 提 供 的 服 务 计 入 成 本 费 用, 同 时 确 认 资 本 公 积 或 者 负 债 本 公 司 在 等 待 期 修 改 股 份 支 付 计 划, 应 至 少 确 认 按 照 所 授 予 的 权 益 工 具 在 授 予 日 的 公 允 价 值 来 计 量 获 取 的 相 应 服 务 计 入 成 本 费 用, 同 时 确 认 资 本 公 积 或 者 负 债, 除 非 因 不 能 满 足 权 益 工 具 的 可 行 权 条 件 ( 除 市 场 条 件 外 ) 而 无 法 行 权 本 公 司 在 等 待 期 取 消 所 授 予 的 权 益 工 具 ( 因 未 满 足 可 行 权 条 件 而 被 取 消 除 外 ), 应 将 取 消 做 为 加 速 可 行 权 处 理, 将 原 本 在 剩 余 等 待 期 内 确 认 的 金 额 立 即 计 入 成 本 费 用, 同 时 确 认 资 本 公 积 ; 如 果 向 职 工 授 予 新 的 权 益 工 具, 并 在 新 权 益 工 具 授 予 日 认 定 所 授 予 的 新 权 益 工 具 是 用 于 替 代 被 取 消 的 权 益 工 具 的, 以 处 理 原 权 益 工 具 条 款 和 条 件 修 改 相 同 的 方 式, 对 所 授 予 的 替 代 权 益 工 具 进 行 处 理 ( 二 十 一 ) 收 入 : (1) 销 售 商 品 的 收 入, 在 下 列 条 件 均 能 满 足 时 予 以 确 认 : 1 企 业 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ; 2 企 业 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 控 制 ; 3 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 企 业 ; 4 相 关 的 收 入 和 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 提 供 劳 务 的 收 入, 在 下 列 条 件 均 能 满 足 时 予 以 确 认 : 1 在 同 一 会 计 年 度 内 开 始 并 完 成 的 劳 务, 在 完 成 劳 务 时 确 认 收 入 ; 2 如 劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度, 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 于 资 产 负 债 表 日 按 完 工 百 分 比 法 确 认 相 关 的 劳 务 收 入 (3) 他 人 使 用 本 企 业 资 产, 在 下 列 条 件 均 能 满 足 时 予 以 确 认 收 入 : 1 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 2 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ( 二 十 二 ) 政 府 补 助 : 政 府 补 助 是 指 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 或 非 货 币 性 资 产, 但 不 包 括 政 府 作 为 公 司 所 有 者 投 入 的 资 本 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 企 业 取 得 的 用 于 构 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 是 指 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 85

86 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 贴, 如 果 政 府 补 贴 用 于 补 偿 公 司 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ; 如 果 政 府 补 贴 用 于 补 偿 公 司 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 的, 当 存 在 相 关 递 延 收 益 时, 冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额, 超 出 部 分 计 入 当 期 损 益 ; 不 存 在 递 延 收 益 时, 直 接 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 三 ) 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 : 所 得 税 会 计 处 理 采 用 资 产 负 债 表 纳 税 影 响 会 计 法 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 按 资 产 负 债 表 债 务 法 根 据 暂 时 性 差 异 计 算 暂 时 性 差 异 为 资 产 或 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 的 项 目, 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的, 该 计 税 基 础 与 其 账 面 价 值 之 间 的 差 额 也 属 于 暂 时 性 差 异 暂 时 性 差 异 按 适 用 的 税 率 对 期 末 累 计 的 所 得 税 影 响 金 额 进 行 调 整 计 量 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 时, 采 用 与 收 回 资 产 或 清 偿 债 务 的 预 期 方 式 相 一 致 的 税 率 和 计 税 基 础 适 用 税 率 发 生 变 化 的, 对 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 进 行 重 新 计 量, 除 直 接 在 所 有 者 权 益 中 确 认 的 交 易 或 者 事 项 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 以 外, 将 其 影 响 数 计 入 变 化 当 期 的 所 得 税 费 用 资 产 负 债 表 日, 公 司 应 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 应 当 转 回 议 ( 二 十 四 ) 经 营 租 赁 融 资 租 赁 : (1) 租 赁 的 分 类 : 租 赁 是 指 在 约 定 的 期 间 内, 出 租 人 将 资 产 使 用 权 让 与 承 租 人, 以 获 取 租 金 的 协 经 营 租 赁 指 租 赁 资 产 所 有 权 上 的 主 要 风 险 及 报 酬 仍 归 属 于 出 租 方 的 租 赁 经 营 租 赁 的 租 赁 费 用 在 租 赁 期 内 按 直 线 法 确 认 为 期 间 费 用 融 资 租 赁 是 指 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 其 所 有 权 最 终 可 能 转 移, 也 可 能 不 转 移 (2) 租 赁 的 核 算 : 经 营 租 赁 的 核 算 : 对 于 经 营 租 赁 的 租 金, 承 租 人 应 当 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 ; 承 租 人 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 应 当 计 入 当 期 86

87 损 益 或 有 租 金 应 当 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 融 资 租 赁 的 核 算 : 在 租 赁 期 开 始 日, 承 租 人 应 当 将 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用 承 租 人 在 租 赁 谈 判 和 签 订 租 赁 合 同 过 程 中 发 生 的, 可 归 属 于 租 赁 项 目 的 手 续 费 律 师 费 差 旅 费 印 花 税 等 初 始 直 接 费 用, 应 当 计 入 租 入 资 产 价 值 未 确 认 融 资 费 用 应 当 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 进 行 分 摊 承 租 人 应 当 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 费 用 承 租 人 应 当 采 用 与 自 有 固 定 资 产 相 一 致 的 折 旧 政 策 计 提 租 赁 资 产 折 旧 能 够 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 应 当 在 租 赁 资 产 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 应 当 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 使 用 寿 命 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 或 有 租 金 应 当 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 五 ) 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 1 会 计 政 策 变 更 无 2 会 计 估 计 变 更 无 ( 二 十 六 ) 前 期 会 计 差 错 更 正 1 追 溯 重 述 法 无 2 未 来 适 用 法 无 ( 二 十 七 ) 其 他 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 财 务 报 表 编 制 方 法 资 产 减 值, 是 指 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 公 司 应 在 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 当 资 产 存 在 减 值 迹 象 时, 估 计 其 可 收 回 金 额, 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 非 流 动 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 得 转 回 资 产 减 值 损 失 确 认 后, 减 值 资 产 的 折 旧 或 者 摊 销 费 用 在 未 来 期 间 作 相 应 调 整, 以 使 该 资 产 在 剩 余 使 用 寿 命 内, 系 统 地 分 摊 调 整 后 的 资 产 账 面 价 值 87

88 五 税 项 : ( 一 ) 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 产 品 或 劳 务 收 入 17% 营 业 税 应 税 收 入 5% 城 市 维 护 建 设 税 应 纳 流 转 税 7% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25% 单 位 名 称 2013 年 度 本 公 司 25% 美 克 国 际 家 私 ( 天 津 ) 制 造 有 限 公 司 25% 美 克 国 际 家 私 加 工 ( 天 津 ) 有 限 公 司 25% 美 克 美 家 家 具 装 饰 ( 北 京 ) 有 限 公 司 25% 新 疆 林 源 贸 易 有 限 公 司 25% 美 克 物 流 ( 天 津 ) 有 限 公 司 25% 美 克 国 际 木 业 ( 二 连 浩 特 ) 有 限 公 司 25% 美 克 美 家 家 具 连 锁 有 限 公 司 15% 上 海 美 克 美 家 家 具 有 限 公 司 25% 美 克 远 东 木 业 有 限 公 司 24% 施 纳 迪 克 国 际 公 司 联 邦 税 和 州 税 率 A.R.T. 家 具 公 司 联 邦 税 和 州 税 率 MIBD 公 司 联 邦 税 和 州 税 率 ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 (1) 根 据 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 人 民 政 府 关 于 促 进 我 区 出 口 生 产 企 业 发 展 的 税 收 政 策 的 通 知 ( 新 政 发 [2010]117 号 ) 2011 年 至 2020 年, 对 现 有 企 业 出 口 额 占 销 售 总 额 的 比 例 超 过 70% 的 出 口 生 产 企 业, 享 受 以 下 税 收 优 惠 政 策, 但 累 计 享 受 不 超 过 5 年 : 一 免 征 企 业 所 得 税 地 方 分 享 部 分, 二 免 征 自 用 房 产 税, 三 免 征 自 用 土 地 城 镇 土 地 使 用 税 的 规 定, 经 乌 鲁 木 齐 经 济 技 术 开 发 区 地 方 税 务 局 备 案 通 知 书 ( 乌 经 地 税 字 号 ), 2012 年 1 月 1 日 到 2012 年 12 月 31 日 企 业 所 得 税 地 方 分 享 部 分, 自 用 房 产 税 以 及 自 用 土 地 城 镇 土 地 使 用 税 的 减 免 符 合 规 定, 准 予 备 案 (2) 根 据 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]58 号 ) 的 规 定, 自 2011 年 1 月 1 日 至 2020 年 12 月 31 日, 对 设 在 西 部 地 区 的 鼓 励 类 产 业 减 按 15% 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 公 司 全 资 子 公 司 美 克 美 家 家 具 连 锁 有 限 公 司 在 2011 年 收 到 乌 鲁 木 齐 高 新 区 国 税 局 减 88

89 免 税 批 准 通 知 书 ( 乌 高 国 税 减 免 字 (2011) 第 8 号 ), 批 准 美 克 美 家 家 具 连 锁 有 限 公 司 减 按 15% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税, 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 企 业 所 得 税 问 题 的 公 告 ( 国 家 税 务 总 局 公 告 2012 年 第 12 号 ) 总 机 构 设 在 西 部 大 开 发 税 收 优 惠 地 区 的 企 业, 仅 就 设 在 优 惠 地 区 的 总 机 构 和 分 支 机 构 ( 不 含 优 惠 地 区 外 设 立 的 二 级 分 支 机 构 在 优 惠 地 区 内 设 立 的 三 级 以 下 分 支 机 构 ) 的 所 得 确 定 适 用 15% 优 惠 税 率 ( 三 ) 其 他 说 明 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 ([2008]144 号 ) 出 口 产 品 退 税 率 表, 出 口 家 具 产 品 2009 年 1-5 月 适 用 13% 的 出 口 退 税 率 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2009]88 号 出 口 产 品 退 税 率 表, 出 口 家 具 产 品 自 2009 年 6 月 起 适 用 15% 的 出 口 退 税 率 ; 内 销 产 品 增 值 税 销 项 税 率 为 17%; 本 公 司 全 资 子 公 司 美 克 国 际 家 私 加 工 ( 天 津 ) 有 限 公 司 位 于 天 津 出 口 加 工 区 内, 根 据 出 口 加 工 区 税 收 管 理 暂 行 办 法 的 规 定 : 对 于 出 口 加 工 区 内 企 业 加 工 生 产 的 货 物, 凡 属 于 直 接 出 口 和 销 售 给 区 内 企 业 的, 免 征 增 值 税 消 费 税 ; 对 于 区 内 企 业 出 口 的 货 物, 不 予 退 税 ; 2002 年 9 月, 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 出 口 加 工 区 耗 用 水 电 气 准 予 退 税 的 通 知 ( 国 税 发 [2002]116 号 ) 的 规 定 : 区 内 企 业 生 产 出 口 货 物 耗 用 的 水 电 气 准 予 退 还 所 含 的 增 值 税 ; 水 电 的 退 税 率 分 别 为 6% 及 13%, 如 供 应 单 位 按 简 易 办 法 征 收 增 值 税 的, 退 税 率 为 征 税 率 ; 2005 年 12 月, 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 出 口 加 工 区 内 企 业 耗 用 蒸 汽 退 税 的 批 复 ( 国 税 函 [2005]1147 号 ) 的 规 定 : 区 内 企 业 生 产 出 口 货 物 耗 用 的 蒸 汽 准 予 退 还 所 含 的 增 值 税 ; 蒸 汽 的 退 税 率 为 11% 六 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 ( 一 ) 子 公 司 情 况 1 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 89

90 美 克 美 家 家 具 连 锁 有 限 公 司 美 克 美 家 家 具 装 饰 ( 北 京 ) 有 限 公 司 美 克 国 际 家 私 加 工 ( 天 津 ) 有 限 公 司 新 疆 林 源 贸 易 有 限 公 司 美 克 远 东 木 业 有 限 公 司 美 克 物 流 ( 天 津 ) 有 限 公 司 美 克 国 际 木 业 ( 二 连 浩 特 ) 有 限 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 控 股 子 公 司 全 资 子 公 司 乌 鲁 木 齐 北 京 天 津 阿 拉 山 口 俄 罗 斯 基 洛 夫 市 天 津 二 连 浩 特 零 售 业 零 售 业 制 造 业 制 造 业 制 造 业 物 流 业 制 造 业 37, , , , , 万 俄 罗 斯 卢 布 家 具 销 售 开 发 设 计 家 具 销 售 开 发 设 计 家 具 制 造 销 售 木 材 加 工 销 售 木 材 砍 伐 木 材 加 工 制 材 进 出 口 业 务 加 工 仓 储 销 售 家 具 及 生 产 家 具 相 关 的 材 料 等 建 筑 材 料 化 工 产 品 木 材 的 其 他 项 目 余 额 数 股 东 损 益 的 金 额 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 125, 是 , 是 , 是 , 是 , 万 俄 罗 斯 卢 布 是 是 是

91 上 海 美 克 美 家 家 具 有 限 公 司 施 纳 迪 克 国 际 公 司 A.R.T 家 具 公 司 MIBD 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 上 海 美 国 美 国 美 国 零 售 业 零 售 业 零 售 业 咨 询 服 务 7, 万 美 元 0.05 万 美 元 0.50 万 美 元 经 营 和 加 工 开 发 设 计 生 产 家 具 及 其 相 关 产 品 和 销 售 家 具 销 售 家 具 销 售 咨 询 服 务 7, 是 , 万 美 元 2,890 万 美 元 0.50 万 美 元 是 是 是 子 公 司 全 称 美 克 国 际 家 私 ( 天 津 ) 制 造 有 限 公 司 2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 子 公 司 类 型 全 资 子 公 司 注 册 地 天 津 业 务 性 质 制 造 业 注 册 资 本 8, 经 营 范 围 设 计 加 工 销 售 房 间 组 合 家 具 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 53, 是 美 元 ( 二 ) 境 外 经 营 实 体 主 要 报 表 项 目 的 折 算 汇 率 91

92 期 末 汇 率 : 平 均 汇 率 : 七 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 一 ) 货 币 资 金 单 位 : 元 项 目 期 末 数 期 初 数 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 现 金 : / / 735, / / 1,480, 人 民 币 / / 676, / / 1,347, 美 元 7, , , , 欧 元 , , 俄 罗 斯 卢 布 50, , , , 银 行 存 款 : / / 444,113, / / 424,235, 人 民 币 / / 331,535, / / 271,699, 美 元 14,091, ,912, ,554, ,907, 欧 元 3,110, ,188, ,559, ,603, 俄 罗 斯 卢 布 2,574, , , , 其 他 货 币 资 金 : / / 3,314, / / 3,839, 人 民 币 / / 3,314, / / 3,839, 合 计 / / 448,163, / / 429,556, 注 :(1) 其 他 货 币 资 金 系 信 用 证 保 证 金 及 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 ( 二 ) 交 易 性 金 融 资 产 : 1 交 易 性 金 融 资 产 情 况 项 目 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 1. 交 易 性 债 券 投 资 2. 交 易 性 权 益 工 具 投 资 3. 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 4. 衍 生 金 融 资 产 1,511, ,509, 套 期 工 具 6. 其 他 合 计 1,511, ,509, 注 :(1) 交 易 性 金 融 资 产 期 末 数 比 期 初 数 减 少 1,998, 元, 减 少 比 例 为 56.94%, 主 要 系 公 司 此 类 业 务 期 末 估 值 减 少 所 致 (2) 交 易 性 金 融 资 产 系 公 司 基 于 出 口 业 务 背 景, 为 有 效 降 低 汇 率 风 险 损 失, 操 作 远 期 结 汇 类 产 品, 在 2013 年 末 未 到 期 的 远 期 外 汇 合 约 产 生 的 浮 动 盈 利 92

93 ( 三 ) 应 收 账 款 : 1 应 收 账 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 账 龄 组 合 59,252, ,380, ,573, ,301, 组 合 小 计 59,252, ,380, ,573, ,301, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 101,326, , ,858, ,885, 准 备 的 应 收 账 款 合 计 160,578, / 3,376, / 202,431, / 7,186, / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 账 面 余 额 账 龄 坏 账 准 备 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 其 中 : 1 年 以 内 46,459, , ,939, , 年 以 内 小 计 46,459, , ,939, , 至 2 年 10,543, ,054, ,314, , 至 3 年 1,097, , , , 至 4 年 728, , , , 至 5 年 , , 年 以 上 423, , , , 合 计 59,252, ,380, ,573, ,301, 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 计 提 比 例 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 理 由 (%) 根 据 家 具 市 场 零 售 商 信 用 评 级 财 施 纳 迪 克 54,652, , 务 状 况 账 龄 以 及 以 前 年 度 坏 帐 损 93

94 失 情 况, 采 用 个 别 认 定 法 确 定 坏 帐 准 备 计 提 A.R.T 46,673, , 根 据 家 具 市 场 零 售 商 信 用 评 级 财 务 状 况 账 龄 以 及 以 前 年 度 坏 帐 损 失 情 况, 采 用 个 别 认 定 法 确 定 坏 帐 准 备 计 提 合 计 101,326, , / / 2 本 报 告 期 应 收 账 款 中 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 本 报 告 期 应 收 账 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 3 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 1 客 户 11,477, 年 以 内 客 户 11,243, 年 以 内 客 户 7,858, 年 以 内 客 户 7,832, 年 以 内 客 户 5,770, 年 以 内 3.59 合 计 / 44,183, / ( 四 ) 其 他 应 收 款 : 1 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 账 龄 组 合 55,924, ,595, ,411, ,918, 组 合 小 计 55,924, ,595, ,411, ,918, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 378, ,519, 备 的 其 他 应 收 账 款 合 计 56,302, / 9,595, / 51,931, / 5,918, / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 账 龄 1 年 以 内 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 94

95 其 中 : 1 年 以 内 16,571, , ,166, , 年 以 内 小 计 16,571, , ,166, , 至 2 年 15,562, ,556, ,985, ,698, 至 3 年 14,617, ,923, ,202, , 至 4 年 3,610, ,083, ,604, ,681, 至 5 年 3,390, ,695, ,929, , 年 以 上 2,172, ,172, , , 合 计 55,924, ,595, ,411, ,918, 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 计 提 理 由 施 纳 迪 克 102, 根 据 家 具 市 场 零 售 商 信 用 评 级 财 务 状 况 账 龄 以 及 以 前 年 度 坏 帐 损 失 情 况, 采 用 个 别 认 定 法 确 定 坏 帐 准 备 计 提 A.R.T 275, 根 据 家 具 市 场 零 售 商 信 用 评 级 财 务 状 况 账 龄 以 及 以 前 年 度 坏 帐 损 失 情 况, 采 用 个 别 认 定 法 确 定 坏 帐 准 备 计 提 合 计 378, / / 欠 款 2 本 报 告 期 其 他 应 收 款 中 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 本 报 告 期 其 他 应 收 账 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 3 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 1 非 关 联 3,000, 年 以 内 非 关 联 2,980, 年 以 内 非 关 联 1,610, 年 以 内 非 关 联 1,587, 年 以 内 非 关 联 1,291, 年 以 内 2.29 合 计 / 10,470, / ( 五 ) 预 付 款 项 : 1 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 150,928, ,018, 至 2 年 729, 合 计 150,928, ,748,

96 2 预 付 款 项 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 时 间 未 结 算 原 因 1 非 关 联 36,639, 年 以 内 预 付 货 款, 发 票 未 到 2 非 关 联 9,826, 年 以 内 预 付 广 告 费, 发 票 未 到 3 非 关 联 4,810, 年 以 内 预 付 租 赁 费, 发 票 未 到 4 非 关 联 4,265, 年 以 内 预 付 店 面 购 置 款, 房 屋 尚 未 竣 工 5 非 关 联 3,565, 年 以 内 预 付 货 款, 发 票 未 到 合 计 / 59,107, / / 3 本 报 告 期 预 付 款 项 中 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 本 报 告 期 预 付 账 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 ( 六 ) 存 货 : 1 存 货 分 类 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 133,850, ,784, ,065, ,660, ,764, ,896, 在 产 品 37,106, ,106, 库 存 商 品 904,594, ,410, ,183, ,867, ,167, ,700, 委 托 加 工 物 资 ,571, ,571, 半 成 品 3,567, , ,549, ,833, , ,815, 低 值 易 耗 品 39,354, , ,650, ,019, , ,440, 合 计 1,118,473, ,917, ,108,556, ,131,952, ,527, ,123,424, 存 货 跌 价 准 备 存 货 种 类 期 初 账 面 余 额 本 期 计 提 额 本 期 减 少 转 回 转 销 期 末 账 面 余 额 原 材 料 3,764, ,013, , ,784, 在 产 品 库 存 商 品 4,167, ,072, ,912, , ,410, 半 成 品 17, , 低 值 易 耗 品 578, , , , 合 计 8,527, ,268, ,912, ,966, ,917, 存 货 跌 价 准 备 情 况 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 依 据 本 期 转 回 存 货 跌 价 准 备 的 原 因 本 期 转 回 金 额 占 该 项 存 货 期 末 余 额 的 比 例 (%) 原 材 料 依 积 压 材 料 的 帐 面 值 与 可 利 用 价 值 间 孰 低 的 原 则 计 提 跌 价 准 备 无 0.00 库 存 商 品 依 库 存 商 品 的 帐 面 值 与 市 场 价 孰 低 的 原 则 计 本 期 价 值 回 升 转 回

97 半 成 品 低 值 易 耗 品 提 跌 价 准 备 依 半 成 品 的 帐 面 值 与 可 利 用 价 值 间 孰 低 的 原 则 计 提 跌 价 准 备 依 低 值 易 耗 品 的 帐 面 值 与 可 利 用 价 值 间 孰 低 的 原 则 计 提 跌 价 准 备 无 0.00 无 0.00 ( 七 ) 投 资 性 房 地 产 : 1 按 成 本 计 量 的 投 资 性 房 地 产 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 额 本 期 减 少 额 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 30,043, ,043, 房 屋 建 筑 物 30,043, ,043, 土 地 使 用 权 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 合 计 6,106, , ,779, 房 屋 建 筑 物 6,106, , ,779, 土 地 使 用 权 三 投 资 性 房 地 产 账 面 净 值 合 计 23,936, , ,263, 房 屋 建 筑 物 23,936, , ,263, 土 地 使 用 权 四 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 累 计 金 额 合 计 1. 房 屋 建 筑 物 2. 土 地 使 用 权 五 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 合 计 23,936, , ,263, 房 屋 建 筑 物 23,936, , ,263, 土 地 使 用 权 本 期 折 旧 和 摊 销 额 :673, 元 ( 八 ) 固 定 资 产 : 1 固 定 资 产 情 况 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 : 1,935,590, ,172, ,060, ,014,702, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 1,297,778, ,533, , ,364,097, 机 器 设 备 460,740, ,851, ,509, ,081, 运 输 工 具 67,099, ,426, ,667, ,858, 电 子 及 其 他 设 备 109,972, ,361, ,668, ,665, 本 期 新 增 本 期 计 提 二 累 计 折 旧 合 计 : 779,058, ,600, ,880, ,779, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 329,014, ,750, ,765, 机 器 设 备 329,167, ,966, ,142, ,991, 运 输 工 具 40,391, ,388, ,109, ,670, 电 子 及 其 他 设 备 80,485, ,495, ,629, ,351, 三 固 定 资 产 账 面 净 1,156,531, / / 1,157,923,

98 值 合 计 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 968,763, / / 984,332, 机 器 设 备 131,572, / / 119,090, 运 输 工 具 26,708, / / 25,187, 电 子 及 其 他 设 备 29,487, / / 29,313, 四 减 值 准 备 合 计 / / 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 / / 机 器 设 备 / / 运 输 工 具 / / 五 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 1,156,531, / / 1,157,923, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 968,763, / / 984,332, 机 器 设 备 131,572, / / 119,090, 运 输 工 具 26,708, / / 25,187, 电 子 及 其 他 设 备 29,487, / / 29,313, 本 期 折 旧 额 :85,600, 元 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 :65,954, 元 2 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 账 面 净 值 机 器 设 备 928, , , 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 项 目 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 预 计 办 结 产 权 证 书 时 间 出 口 加 工 区 一 期 成 品 库 及 生 活 区 审 批 手 续 未 全 华 东 配 送 中 心 二 期 工 程 审 批 手 续 未 全 大 连 星 海 店 店 面 房 产 审 批 手 续 未 全 沈 阳 店 店 面 房 产 审 批 手 续 未 全 二 连 浩 特 制 材 车 间 审 批 手 续 未 全 期 末 固 定 资 产 不 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 故 未 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 ; 固 定 资 产 中 万 元 用 于 抵 押 项 目 在 建 工 程 ( 九 ) 在 建 工 程 : 1 在 建 工 程 情 况 账 面 余 额 期 末 数 减 值 准 备 账 面 净 值 期 初 数 减 值 准 账 面 余 额 账 面 净 值 备 177,749, ,749, ,141, ,141, 重 大 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 : 98

99 项 目 名 称 新 店 购 置 装 修 工 程 集 供 链 合 程 成 应 整 工 软 件 工 程 华 东 配 送 中 心 工 厂 自 动 化 项 目 -FA 中 亚 工 厂 零 星 工 程 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 预 算 数 期 初 数 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 工 程 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 228,016, ,581, ,039, ,201, % 56,768, ,166, ,570, ,834, % 40,000, ,584, ,466, % 24,530, ,212, ,006, % 63,262, ,195, ,504, ,700, % 314,740, ,124, ,267, % 40,000, ,797, % 6,904, , ,546, ,053, % 资 金 来 源 自 有 资 金 及 募 集 资 金 自 有 资 金 及 募 集 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 自 有 资 金 期 末 数 103,419, ,903, ,050, ,205, ,391, ,797, ,981, 合 计 774,222, ,141, ,404, ,954, ,841, / / / 177,749, (1) 在 建 工 程 本 期 新 增 主 要 系 公 司 筹 备 新 增 零 售 店 面 所 致 99

100 (2) 在 建 工 程 其 他 减 少 数 38,841, 元, 系 转 入 长 期 待 摊 费 用 28,834, 元 无 形 资 产 10,006, 元 (3) 期 末 在 建 工 程 不 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 故 未 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 ( 十 ) 无 形 资 产 : 1 无 形 资 产 情 况 : 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 366,465, ,067, ,532, 土 地 使 用 权 245,647, ,705, ,353, 办 公 软 件 26,772, ,361, ,134, ART 销 售 渠 道 87,422, ,422, 商 标 品 牌 6,622, ,622, 二 累 计 摊 销 合 计 78,413, ,243, ,657, 土 地 使 用 权 54,787, ,414, ,201, 办 公 软 件 15,841, ,410, ,251, ART 销 售 渠 道 6,442, ,016, ,459, 商 标 品 牌 1,342, , ,745, 三 无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 288,051, ,823, ,875, 土 地 使 用 权 190,860, , ,151, 办 公 软 件 10,931, ,951, ,882, ART 销 售 渠 道 80,979, ,016, ,963, 商 标 品 牌 5,279, , ,877, 四 减 值 准 备 合 计 五 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 288,051, ,823, ,875, 土 地 使 用 权 190,860, , ,151, 办 公 软 件 10,931, ,951, ,882, ART 销 售 渠 道 80,979, ,016, ,963, 商 标 品 牌 5,279, , ,877, 本 期 摊 销 额 :11,243, 元 期 末 无 形 资 产 不 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 故 未 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 ( 十 一 ) 商 誉 : 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 期 末 减 值 准 备 的 事 项 收 购 施 纳 迪 克 28,383, ,383,

101 产 生 的 商 誉 收 购 A.R.T 产 生 的 商 誉 40,215, ,215, ,754, 合 计 68,599, ,599, ,754, 注 : 本 期 末 对 收 购 施 纳 迪 克 公 司 和 A.R.T 公 司 的 产 生 的 商 誉 进 行 了 减 值 测 试, 经 测 试 A.R.T 公 司 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 可 收 回 金 额 低 于 其 资 产 的 账 面 价 值 9,754, 元, 故 本 期 对 收 购 A.R.T 产 生 的 商 誉 计 提 商 誉 减 值 准 备 ( 十 二 ) 长 期 待 摊 费 用 : 项 目 期 初 额 本 期 增 加 额 本 期 摊 销 额 其 他 减 少 额 期 末 额 其 他 减 少 的 原 因 店 面 非 卖 品 1,400, ,051, , ,742, 无 美 化 工 程 等 22, , , 无 经 营 租 赁 资 产 改 良 支 80,394, ,987, ,376, ,005, 无 出 合 计 81,817, ,038, ,105, ,750, ( 十 三 ) 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 : 1 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 不 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 (1) 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 递 延 所 得 税 资 产 : 坏 帐 准 备 2,839, ,140, 存 货 项 目 9,420, ,726, 可 抵 扣 亏 损 52,752, ,672, 可 抵 扣 职 教 费 1,303, ,703, 可 抵 扣 费 用 2,656, ,811, 可 抵 扣 开 办 费 131, , 小 计 69,104, ,318, 递 延 所 得 税 负 债 : 交 易 性 金 融 资 产 377, , 应 纳 税 折 旧 差 异 1,152, ,187, 小 计 1,530, ,065, 递 延 所 得 税 负 债 中 交 易 性 金 融 资 产 期 末 按 公 允 价 值 计 量, 形 成 应 纳 税 暂 时 性 差 101

102 异 而 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债 ( 十 四 ) 资 产 减 值 准 备 明 细 : 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 转 回 转 销 期 末 账 面 余 额 一 坏 账 准 备 13,105, , ,972, 二 存 货 跌 价 准 备 8,527, ,268, ,912, ,966, ,917, 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 五 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 六 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 七 固 定 资 产 减 值 准 备 八 工 程 物 资 减 值 准 备 九 在 建 工 程 减 值 准 备 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 准 备 其 中 : 成 熟 生 产 性 生 物 资 产 减 值 准 备 十 一 油 气 资 产 减 值 准 备 十 二 无 形 资 产 减 值 准 备 十 三 商 誉 减 值 准 备 9,754, ,754, 十 四 其 他 合 计 21,633, ,890, ,912, ,966, ,644, 本 期 期 末 商 誉 进 行 了 减 值 测 试, 经 测 试 A.R.T 公 司 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 可 收 回 金 额 低 于 其 资 产 的 账 面 价 值 9,754, 元, 故 本 期 对 收 购 A.R.T 产 生 的 商 誉 计 提 商 誉 减 值 准 备 ( 十 五 ) 短 期 借 款 : 1 短 期 借 款 分 类 : 项 目 期 末 数 期 初 数 保 证 借 款 136,329, ,479, 流 动 资 金 借 款 ,793, 进 口 贸 易 融 资 13,508, ,705, 融 易 达 合 计 149,837, ,978, 无 逾 期 短 期 借 款 ; 借 款 由 关 联 方 提 供 担 保 情 况 见 " 关 联 方 及 关 联 交 易 " 中 的 详 细 表 述 102

103 ( 十 六 ) 应 付 票 据 : 种 类 期 末 数 期 初 数 银 行 承 兑 汇 票 16,256, ,463, 合 计 16,256, ,463, 下 一 会 计 期 间 将 到 期 的 金 额 16,256, 元 (1) 应 付 票 据 期 末 数 比 期 初 数 减 少 29,207, 元, 减 少 比 例 为 64.24%, 主 要 系 公 司 本 年 减 少 银 行 承 兑 汇 票 结 算 方 式 所 致 (2) 期 末 余 额 中 无 欠 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 ( 十 七 ) 应 付 账 款 : 1 应 付 账 款 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 应 付 账 款 209,981, ,090, 合 计 209,981, ,090, 本 报 告 期 应 付 账 款 中 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 的 款 项 情 况 本 报 告 期 应 付 账 款 中 无 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 的 款 项 ( 十 八 ) 预 收 账 款 : 1 预 收 账 款 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 预 收 款 项 384,952, ,980, 合 计 384,952, ,980, 本 报 告 期 预 收 款 项 中 预 收 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 情 况 : 本 报 告 期 预 收 账 款 中 无 预 收 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 的 款 项 3 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 预 收 账 款 情 况 的 说 明 103

104 无 账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 大 的 预 收 账 款 ( 十 九 ) 应 付 职 工 薪 酬 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 46,035, ,188, ,722, ,500, 二 职 工 福 利 费 ,011, ,011, 三 社 会 保 险 费 149, ,748, ,638, , 其 中 : 医 疗 保 险 费 27, ,320, ,499, , 基 本 养 老 保 险 费 90, ,236, ,074, , 失 业 保 险 费 7, ,241, ,233, , 工 伤 保 险 费 21, ,120, ,146, , 生 育 保 险 费 ,560, ,560, 大 额 医 疗 保 险 3, ,259, ,113, , 员 工 保 险 费 , , 四 住 房 公 积 金 -134, ,236, ,216, , 五 辞 退 福 利 六 其 他 七 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 16,865, ,219, ,077, ,007, 八 因 解 除 劳 动 关 系 给 予 的 补 偿 ,688, ,688, 九 医 疗 互 助 金 3,645, , ,417, ,546, 合 计 66,561, ,409, ,772, ,198, 应 付 职 工 薪 酬 中 属 于 拖 欠 性 质 的 金 额 0 元 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 金 额 10,007, 元, 因 解 除 劳 动 关 系 给 予 补 偿 1,688, 元 应 付 职 工 工 资 次 月 15 日 前 发 放, 社 会 保 险 费 按 照 规 定 期 限 缴 纳 ( 二 十 ) 应 交 税 费 : 项 目 期 末 数 期 初 数 增 值 税 26,115, ,841, 营 业 税 178, , 企 业 所 得 税 47,365, ,647, 个 人 所 得 税 1,354, , 城 市 维 护 建 设 税 2,564, ,004, 印 花 税 236, , 房 产 税 162, , 教 育 费 附 加 1,104, , 地 方 教 育 费 附 加 723, , 车 船 使 用 税 土 地 使 用 税 -164,

105 其 他 434, , 合 计 80,076, ,141, ( 二 十 一 ) 应 付 利 息 : 项 目 期 末 数 期 初 数 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 利 息 150, , 短 期 借 款 应 付 利 息 200, , 合 计 350, , ( 二 十 二 ) 其 他 应 付 款 : 1 其 他 应 付 款 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 其 他 应 付 款 60,610, ,210, 合 计 60,610, ,210, 本 报 告 期 其 他 应 付 款 中 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 情 况 本 报 告 期 其 他 应 付 款 中 无 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 的 款 项 3 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 其 他 应 付 款 情 况 的 说 明 无 账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 大 的 其 他 应 付 款 4 对 于 金 额 较 大 的 其 他 应 付 款, 应 说 明 内 容 其 他 应 付 款 期 末 数 比 期 初 数 减 少 92,599, 元, 减 少 比 例 为 60.44%, 主 要 系 公 司 本 年 偿 还 关 联 方 往 来 款 所 致 ( 二 十 三 ) 1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 : 1 1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 ,271, 合 计 ,271, 年 内 到 期 的 长 期 借 款 (1) 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 105

106 项 目 期 末 数 期 初 数 保 证 借 款 ,271, 合 计 ,271, (2) 金 额 前 五 名 的 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 贷 款 单 位 中 国 进 出 口 银 行 陕 西 省 分 行 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 自 治 区 分 行 营 业 部 借 款 起 始 日 2009 年 11 月 25 日 2010 年 12 月 31 日 借 款 终 止 日 2013 年 2 月 25 日 2013 年 12 月 29 日 币 种 利 率 (%) 外 币 金 额 期 末 数 本 币 金 额 外 币 金 额 期 初 数 本 币 金 额 美 元 ,780, ,615, 美 元 ,400, ,656, 合 计 / / / / / 0.00 / 70,271, ( 二 十 四 ) 长 期 借 款 : 1 长 期 借 款 分 类 : 项 目 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 100,000, 合 计 100,000, 金 额 前 五 名 的 长 期 借 款 : 贷 款 单 位 中 国 进 出 口 银 行 新 疆 分 行 借 款 起 始 日 2013 年 10 月 21 日 借 款 终 止 日 2016 年 10 月 21 日 币 种 利 率 (%) 外 币 金 额 期 末 数 本 币 金 额 外 币 金 额 期 初 数 本 币 金 额 人 民 币 ,000, 合 计 / / / / / 100,000, / 0.00 ( 二 十 五 ) 股 本 : 本 次 变 动 增 减 (+ -) 期 初 数 期 末 数 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 股 份 总 数 632,680,419 14,600,000 14,600, ,280,419 (1) 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 上 市 - 部 函 号 关 于 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 股 权 激 励 计 划 的 意 见, 以 及 根 据 贵 公 司 2013 年 第 二 次 临 时 股 106

107 东 大 会 和 第 五 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 第 五 届 监 事 会 第 十 六 次 会 议 决 议, 授 予 激 励 对 象 黄 新 张 建 英 戴 建 国 等 81 人 限 制 性 股 票 1460 万 股 限 制 性 股 票 来 源 为 公 司 向 激 励 对 象 定 向 发 行 的 A 股 股 票, 授 予 价 格 为 每 股 人 民 币 2.91 元 共 计 增 加 注 册 资 本 人 民 币 14,600, 元, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 647,280, 元 (2) 以 上 实 收 资 本 已 经 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证, 并 于 2013 年 5 月 28 日 出 具 了 华 寅 五 洲 证 验 字 [2013]0003 号 验 资 报 告 ( 二 十 六 ) 资 本 公 积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 859,102, ,886, ,988, 其 他 资 本 公 积 46,335, ,930, ,266, 合 计 905,438, ,816, ,254, (1) 本 期 股 份 支 付 增 加 27,886, 元, 系 根 据 公 司 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 和 第 五 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 第 五 届 监 事 会 第 十 六 次 会 议 决 议, 授 予 激 励 对 象 黄 新 张 建 英 戴 建 国 等 81 人 限 制 性 股 票 1460 万 股 限 制 性 股 票 来 源 为 公 司 向 激 励 对 象 定 向 发 行 的 A 股 股 票 授 予 价 格 为 每 股 人 民 币 2.91 元 其 中 计 入 股 本 人 民 币 14,600, 元, 其 余 27,886, 元 计 入 资 本 公 积 (2) 根 据 股 权 激 励 计 划, 公 司 发 行 限 制 性 股 票 1,460 万 股,2013 年 应 分 摊 的 成 本 为 万 元, 计 入 资 本 公 积 ( 二 十 七 ) 盈 余 公 积 : 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法 定 盈 余 公 积 137,843, ,063, ,906, 合 计 137,843, ,063, ,906, ( 二 十 八 ) 未 分 配 利 润 : 项 目 金 额 提 取 或 分 配 比 例 (%) 调 整 前 上 年 末 未 分 配 利 润 853,517, / 调 整 后 年 初 未 分 配 利 润 853,517, / 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 172,008, / 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 11,063, 提 取 任 意 盈 余 公 积

108 提 取 一 般 风 险 准 备 0.00 应 付 普 通 股 股 利 18,980, 期 末 未 分 配 利 润 995,482, / ( 二 十 九 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 1 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 2,636,443, ,601,028, 其 他 业 务 收 入 38,716, ,034, 营 业 成 本 1,272,667, ,394,811, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 家 具 行 业 2,636,443, ,260,850, ,601,028, ,384,903, 合 计 2,636,443, ,260,850, ,601,028, ,384,903, 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 产 品 名 称 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 出 口 家 具 产 品 426,455, ,416, ,968, ,382, 零 售 家 具 商 品 1,569,341, ,899, ,389,976, ,510, 批 发 家 具 商 品 640,646, ,534, ,083, ,009, 合 计 2,636,443, ,260,850, ,601,028, ,384,903, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 国 内 销 售 1,569,341, ,899, ,389,976, ,510, 国 外 销 售 1,067,102, ,950, ,211,051, ,392, 合 计 2,636,443, ,260,850, ,601,028, ,384,903, 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 1 100,449, ,951, ,992,

109 4 59,591, ,997, 合 计 358,982, ( 三 十 ) 营 业 税 金 及 附 加 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 缴 标 准 营 业 税 821, , 应 税 收 入 之 3% 5% 城 市 维 护 建 设 税 14,319, ,766, 应 纳 流 转 税 之 7% 5% 1% 教 育 费 附 加 6,128, ,869, 应 纳 流 转 税 之 3% 房 产 税 2,123, , 合 计 23,393, ,243, / ( 三 十 一 ) 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 及 附 加 272,565, ,275, 折 旧 及 摊 销 71,223, ,256, 资 产 使 用 费 172,310, ,106, 广 告 宣 传 费 118,802, ,621, 运 杂 费 60,295, ,066, 办 公 业 务 费 63,616, ,331, 咨 询 服 务 费 42,608, ,287, 研 发 费 用 6,075, ,466, 客 服 费 用 9,140, ,377, 税 金 10,890, ,668, 佣 金 46,405, ,094, 其 他 费 用 6,573, ,110, 合 计 880,508, ,662, ( 三 十 二 ) 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 及 附 加 114,642, ,100, 办 公 业 务 费 54,046, ,197, 折 旧 及 摊 销 27,227, ,125, 资 产 使 用 费 8,414, ,468, 咨 询 服 务 费 13,713, ,060, 税 金 11,456, ,372, 维 修 费 2,039, ,296, 研 究 开 发 费 242, ,850, 股 份 支 付 8,930, ,073, 其 他 费 用 683, ,677, 合 计 241,398, ,221,

110 ( 三 十 三 ) 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 16,056, ,106, 减 : 利 息 收 入 -1,298, ,526, 汇 兑 净 损 失 11,195, ,319, 贴 现 息 24, , 手 续 费 支 出 5,996, ,628, 合 计 31,974, ,248, ( 三 十 四 ) 公 允 价 值 变 动 收 益 : 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 金 融 衍 生 工 具 -1,583, ,556, 合 计 -1,583, ,556, 公 允 价 值 变 动 损 益 系 公 司 操 作 远 期 外 汇 类 产 品, 期 末 未 到 期 合 约 按 公 允 价 值 计 算 产 生 的 浮 动 净 收 益 ( 三 十 五 ) 投 资 收 益 : 1 投 资 收 益 明 细 情 况 : 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 金 融 及 衍 生 工 具 投 资 收 益 9,935, ,220, 合 计 9,935, ,220, ( 三 十 六 ) 资 产 减 值 损 失 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 3,580, ,490, 二 存 货 跌 价 损 失 3,825, ,659, 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 七 固 定 资 产 减 值 损 失 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 110

111 十 三 商 誉 减 值 损 失 9,754, 十 四 其 他 合 计 17,160, ,150, ( 三 十 七 ) 营 业 外 收 入 : 1 营 业 外 收 入 情 况 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 215, , , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 215, , , 政 府 补 助 10,077, ,718, ,077, 赔 偿 款 利 得 40, , , 盘 盈 利 得 其 他 1,814, ,278, ,814, 合 计 12,148, ,178, ,148, 政 府 补 助 明 细 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 说 明 涉 外 发 展 促 进 资 金 ,627, 乌 鲁 木 齐 市 商 务 局 乌 鲁 木 齐 市 财 政 局 工 资 集 体 协 商 奖 励 金 412, 天 津 经 济 技 术 开 发 区 财 政 局 出 口 信 用 保 险 补 贴 575, , 天 津 经 济 技 术 开 发 区 财 政 局 出 口 信 用 保 险 补 贴 , 天 津 市 财 政 局 进 出 口 奖 励 235, , 乌 鲁 木 齐 经 济 技 术 开 发 区 财 政 局 乌 鲁 木 齐 市 财 政 局 扶 持 奖 励 资 金 , 乌 鲁 木 齐 高 新 技 术 产 业 开 发 区 财 政 局 财 政 扶 持 资 金 ,000, 乌 鲁 木 齐 经 济 技 术 开 发 区 财 政 局 财 政 扶 持 资 金 ,469, 乌 鲁 木 齐 高 新 技 术 产 业 开 发 区 财 政 局 财 政 扶 持 资 金 5,134, , 乌 鲁 木 齐 市 财 政 局 经 营 扶 持 资 金 293, ,809, 乌 鲁 木 齐 经 济 技 术 开 发 区 财 政 局 乌 鲁 木 齐 市 财 政 局 涉 外 发 展 服 务 支 出 , 乌 鲁 木 齐 市 财 政 局 工 业 技 术 改 造 专 项 资 金 1,000, 天 津 市 滨 海 新 区 财 政 局 其 他 2,426, ,297, 多 部 门 合 计 10,077, ,718, / ( 三 十 八 ) 营 业 外 支 出 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 616, , , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 616, , , 对 外 捐 赠 1,353, ,082, ,353, 固 定 资 产 报 废 损 失

112 罚 没 支 出 10, , , 其 他 530, , , 合 计 2,510, ,424, ,510, ( 三 十 九 ) 所 得 税 费 用 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 67,544, ,506, 递 延 所 得 税 调 整 -13,506, ,960, 合 计 54,037, ,546, ( 四 十 ) 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 : 2013 年 度 净 资 产 收 益 率 (%) 每 股 收 益 加 权 平 均 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 年 度 净 资 产 收 益 率 (%) 每 股 收 益 加 权 平 均 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 项 目 2013 年 度 2012 年 度 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 计 算 ( 一 ) 分 子 税 后 净 利 润 172,008, ,710, 调 整 : 优 先 股 股 利 及 其 他 工 具 影 响 基 本 每 股 收 益 计 算 中 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 的 损 益 172,008, ,710, 非 经 常 性 损 益 17,520, ,616, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 154,488, ,093, 调 整 : 与 稀 释 性 潜 在 普 通 股 相 关 的 股 利 和 利 息 因 稀 释 性 潜 在 普 通 股 转 换 引 起 的 收 益 或 费 用 上 的 变 化 稀 释 每 股 收 益 核 算 中 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 的 损 益 稀 释 每 股 收 益 核 算 中 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 的 损 益 ( 二 ) 分 母 基 本 每 股 收 益 核 算 中 当 期 外 发 普 通 股 的 加 权 平 均 数 641,197, ,680, 项 目 加 : 所 有 稀 释 性 潜 在 普 通 股 转 换 成 普 通 股 时 的 加 权 平 均 数 稀 释 每 股 收 益 核 算 中 当 期 外 发 普 通 股 加 权 平 均 数 641,197, ,680,

113 ( 三 ) 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 ( 四 十 一 ) 其 他 综 合 收 益 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得 ( 损 失 ) 金 额 减 : 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 2. 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 减 : 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 3. 现 金 流 量 套 期 工 具 产 生 的 利 得 ( 或 损 失 ) 金 额 减 : 现 金 流 量 套 期 工 具 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 的 调 整 额 小 计 4. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -6,974, ,065, 减 : 处 置 境 外 经 营 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 5. 其 他 减 : 由 其 他 计 入 其 他 综 合 收 益 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 其 他 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 合 计 -6,974, ,065, ( 四 十 二 ) 现 金 流 量 表 项 目 注 释 : 1 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 金 额 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 40,926, 合 计 40,926, 主 要 系 收 到 的 政 府 补 助 及 往 来 款 2 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 113

114 项 目 金 额 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1,030,155, 合 计 1,030,155, 主 要 系 公 司 支 付 的 销 售 费 用 管 理 费 用 等 支 出 及 往 来 款 ( 四 十 三 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 : 1 现 金 流 量 表 补 充 资 料 : 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 172,008, ,710, 加 : 资 产 减 值 准 备 17,160, ,150, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 86,274, ,668, 无 形 资 产 摊 销 11,243, ,125, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 33,105, ,148, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 400, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) , 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 1,583, ,556, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 27,055, ,378, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -9,935, ,220, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -12,786, ,709, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -535, ,748, 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 13,478, ,327, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 22,302, ,578, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -54,616, ,670, 其 他 8,930, ,974, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 315,669, ,263, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 444,848, ,556, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 429,556, ,994, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 15,292, ,437, 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 114

115 项 目 期 末 数 期 初 数 一 现 金 444,848, ,556, 其 中 : 库 存 现 金 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 444,848, ,556, 母 公 司 名 称 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 八 关 联 方 及 关 联 交 易 ( 一 ) 本 企 业 的 母 公 司 情 况 企 业 类 型 有 限 责 任 公 司 注 册 地 新 疆 乌 鲁 木 齐 法 人 代 表 冯 东 明 业 务 性 质 工 农 业 项 目 投 资 等 注 册 资 本 母 公 司 对 本 企 业 的 持 股 比 例 (%) 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 母 公 司 对 本 企 业 的 表 决 权 比 例 (%) 20, 本 企 业 最 终 控 制 方 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 组 织 机 构 代 码 ( 二 ) 本 企 业 的 子 公 司 情 况 子 公 司 全 称 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 美 克 国 际 家 私 ( 天 津 ) 制 造 有 限 公 司 美 克 美 家 家 具 连 锁 有 限 公 司 美 克 美 家 家 具 装 饰 ( 北 京 ) 有 限 公 司 美 克 物 流 ( 天 津 ) 有 限 公 司 新 疆 林 源 贸 易 有 限 公 司 美 克 远 东 木 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 有 限 责 任 公 司 天 津 乌 鲁 木 齐 北 京 天 津 阿 拉 山 口 俄 罗 斯 基 洛 夫 市 寇 卫 平 寇 卫 平 寇 卫 平 寇 卫 平 寇 卫 平 寇 卫 平 家 具 制 造 销 售 家 具 销 售 开 发 设 计 家 具 销 售 开 发 设 计 加 工 仓 储 销 售 家 具 及 生 产 家 具 相 关 的 材 料 等 木 材 加 工 销 售 木 材 砍 伐 加 工 进 出 口 业 务 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 组 织 机 构 代 码 8, , , , , 万 俄 罗 斯 卢 布 无 美 克 国 际 木 业 有 限 责 任 二 连 浩 寇 卫 平 建 筑 材 料

116 ( 二 连 浩 特 ) 有 限 公 司 施 纳 迪 克 国 际 公 司 A.R.T. 家 具 公 司 MIBD 公 司 公 司 特 化 工 产 品 木 材 经 营 和 加 工 有 限 责 任 Jeff 美 国 公 司 Young 家 具 销 售 有 限 责 任 公 司 美 国 Jeff Cook 家 具 销 售 有 限 责 任 公 司 美 国 潘 浩 咨 询 服 务 1.00 万 美 元 0.05 万 美 元 0.50 万 美 元 C ( 三 ) 本 企 业 的 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 公 司 关 系 组 织 机 构 代 码 香 港 博 伊 西 家 具 有 限 公 司 参 股 股 东 无 新 疆 天 美 木 业 有 限 公 司 其 他 上 海 美 克 资 产 管 理 有 限 公 司 股 东 的 子 公 司 X 新 疆 美 克 化 工 股 份 有 限 公 司 股 东 的 子 公 司 美 克 嘉 佳 ( 天 津 ) 投 资 有 限 公 司 股 东 的 子 公 司 美 克 嘉 翔 ( 新 疆 ) 地 产 有 限 公 司 股 东 的 子 公 司 X 天 津 嘉 腾 股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 股 东 的 子 公 司 美 克 置 业 ( 昌 吉 ) 有 限 公 司 其 他 美 克 筑 嘉 ( 天 津 ) 投 资 有 限 公 司 其 他 ( 四 ) 关 联 交 易 情 况 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 关 联 交 易 关 联 交 易 定 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 联 方 价 方 式 及 决 占 同 类 交 易 金 占 同 类 交 易 金 金 额 金 额 内 容 策 程 序 额 的 比 例 (%) 额 的 比 例 (%) 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 销 售 商 品 市 场 价 1,381, ,488, 新 疆 美 克 化 工 股 份 有 限 公 司 销 售 商 品 市 场 价 93, 美 克 筑 嘉 ( 天 津 ) 投 资 有 限 公 司 销 售 商 品 市 场 价 3,523, 关 联 租 赁 情 况 公 司 出 租 情 况 表 : 出 租 方 名 称 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 租 赁 起 始 日 租 赁 终 止 日 本 公 司 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 出 租 房 屋 天 津 美 克 本 公 司 美 克 嘉 佳 ( 天 津 ) 投 资 有 限 公 司 美 克 嘉 翔 ( 新 疆 ) 地 产 有 限 公 司 出 租 房 屋 出 租 房 屋 2010 年 1 月 18 日 2013 年 12 月 2 日 2012 年 1 月 1 日 2015 年 1 月 17 日 2016 年 12 月 31 日 2016 年 3 月 1 日 租 赁 收 益 定 价 依 据 年 度 确 认 的 租 赁 收 益 市 场 价 25, 市 场 价 18, 市 场 价 31,

117 天 津 美 克 天 津 嘉 腾 股 权 投 资 管 理 有 限 公 司 出 租 房 屋 2013 年 2 月 22 日 2016 年 12 月 31 日 市 场 价 12, 关 联 担 保 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 期 限 是 否 履 行 完 毕 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 10, 年 6 月 9 日 ~ 2014 年 6 月 8 日 否 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 19, 年 2 月 14 日 ~ 2014 年 2 月 13 日 否 以 上 第 2 笔 贷 款 截 止 2013 年 12 月 31 日 已 归 还 1100 万 人 民 币, 截 止 2013 年 12 月 31 日 贷 款 余 额 为 万 元 人 民 币 ( 五 ) 关 联 方 应 收 应 付 款 项 上 市 公 司 应 付 关 联 方 款 项 : 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 其 他 应 付 款 美 克 投 资 集 团 有 限 公 司 ,950, 九 股 份 支 付 ( 一 ) 股 份 支 付 总 体 情 况 公 司 本 期 授 予 的 各 项 权 益 工 具 总 额 14,600,000 股 经 公 司 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 授 权, 董 事 会 授 予 81 名 激 励 对 象 14,600,000 股 限 制 性 股 票, 限 制 性 股 票 的 授 予 日 为 2013 年 5 月 24 日, 授 予 价 格 为 2.91 元 / 股, 股 票 来 源 为 公 司 向 激 励 对 象 定 向 发 行 公 司 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 票 ( 二 ) 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 单 位 : 元 授 予 日 权 益 工 具 公 允 价 值 的 确 定 方 法 Black Scholes 模 型 对 可 行 权 权 益 工 具 数 量 的 最 佳 估 计 的 确 定 方 法 根 据 取 得 的 可 行 权 职 工 人 数 变 动 等 后 续 信 息 对 可 行 权 权 益 工 具 数 量 做 出 估 计 本 期 估 计 与 上 期 估 计 有 重 大 差 异 的 原 因 无 资 本 公 积 中 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 的 累 计 金 额 8,930,400 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 确 认 的 费 用 总 额 22,816, 经 测 算, 预 计 限 制 性 股 票 激 励 成 本 合 计 为 2, 万 元, 则 2013 年 年 限 制 性 股 票 成 本 摊 销 情 况 见 下 表 : 授 予 的 限 制 性 股 票 ( 万 股 ) 需 摊 销 的 总 费 用 ( 万 元 ) 2013 年 ( 万 元 ) 2014 年 ( 万 元 ) 2015 年 ( 万 元 ) 2016 年 ( 万 元 ) 117

118 ( 三 ) 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况 单 位 : 元 公 司 承 担 的 以 股 份 或 其 他 权 益 工 具 为 基 础 计 算 确 定 的 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 无 负 债 中 因 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 产 生 的 累 计 负 债 金 额 0 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 而 确 认 的 费 用 总 额 0 ( 四 ) 以 股 份 支 付 服 务 情 况 单 位 : 元 以 股 份 支 付 换 取 的 职 工 服 务 总 额 0 以 股 份 支 付 换 取 的 其 他 服 务 总 额 0 十 或 有 事 项 : ( 一 ) 其 他 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 : 截 至 2013 年 12 月 31 日 止, 本 公 司 对 外 债 务 担 保 见 关 联 方 及 关 联 交 易 - 关 联 担 保 的 详 细 表 述 截 至 2013 年 12 月 31 日 止, 除 上 述 对 外 债 务 担 保 外 本 公 司 无 重 大 未 决 诉 讼 等 或 有 事 项 十 一 承 诺 事 项 : ( 一 ) 重 大 承 诺 事 项 截 至 2013 年 12 月 31 日 止, 本 公 司 无 需 要 披 露 的 重 大 承 诺 事 项 十 二 资 产 负 债 表 日 后 事 项 : ( 一 ) 资 产 负 债 表 日 后 利 润 分 配 情 况 说 明 拟 分 配 的 利 润 或 股 利 97,021, ( 二 ) 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 1 限 制 性 股 票 回 购 注 销 事 宜 公 司 2013 年 实 施 的 限 制 性 股 票 激 励 计 划 激 励 对 象 王 健 甘 卫 红 雷 文 龙 三 人 因 个 人 原 因 已 辞 职, 根 据 公 司 限 制 性 股 票 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) 的 规 定, 上 述 三 118

119 人 已 获 授 予 但 尚 未 解 锁 的 470,000 股 限 制 性 股 票 将 由 公 司 回 购 并 注 销, 本 次 回 购 注 销 事 宜 已 经 公 司 2014 年 3 月 4 日 召 开 的 第 五 届 董 事 会 第 三 十 二 次 会 议 和 第 五 届 监 事 会 第 二 十 一 次 会 议 审 议 通 过, 独 立 董 事 发 表 了 同 意 意 见 截 至 2014 年 3 月 26 日, 公 司 董 事 会 已 经 办 理 完 成 本 次 回 购 注 销 的 相 关 事 项, 该 部 分 股 票 于 2014 年 3 月 27 日 予 以 注 销, 公 司 总 股 本 由 647,280,419 股 变 更 为 646,810,419 股 内 容 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 2 利 润 分 配 情 况 根 据 中 审 华 寅 五 洲 会 计 师 事 务 所 年 度 审 计,2013 年 度 本 公 司 实 现 净 利 润 172,008, 元, 上 年 度 结 转 未 分 配 利 润 853,517, 元, 可 供 股 东 分 配 利 润 共 计 995,482, 元, 其 中, 母 公 司 可 供 股 东 分 配 利 润 190,412, 元 公 司 拟 以 2014 年 3 月 27 日 限 制 性 股 票 注 销 后 的 总 股 本 646,810,419 股 为 基 数, 按 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.50 元 ( 含 税 ), 向 全 体 股 东 分 配 股 利 共 计 97,021, 元, 剩 余 利 润 结 转 下 一 年 度 此 项 预 案 将 提 请 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 后 实 施 3 公 司 分 别 于 2014 年 2 月 26 日 和 2014 年 3 月 18 日 召 开 公 司 第 五 届 董 事 会 第 三 十 一 次 会 议 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 公 司 2014 年 度 担 保 计 划, 其 中 为 控 股 股 东 美 克 集 团 提 供 担 保 50,000 万 元, 为 其 关 联 人 新 疆 美 克 化 工 股 份 有 限 公 司 提 供 担 保 166,000 万 元, 内 容 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 截 至 2014 年 4 月 15 日 止, 除 上 述 事 项 外 本 公 司 无 其 他 需 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 十 三 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 一 ) 应 收 账 款 : 1 应 收 账 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 比 例 (%) (%) (%) (%) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 账 龄 组 合 90,833, , ,524, , 组 合 小 计 90,833, , ,524, , 合 计 90,833, / 853, / 113,524, / 705, / 119

120 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 其 中 : 1 年 以 内 86,673, , ,964, , 年 以 内 小 计 86,673, , ,964, , 至 2 年 3,756, , 至 3 年 至 4 年 , , 至 5 年 , , 年 以 上 403, , , , 合 计 90,833, , ,524, , 本 报 告 期 应 收 账 款 中 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 本 报 告 期 应 收 账 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 3 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 1 关 联 单 位 42,818, 年 以 内 关 联 单 位 25,268, 年 以 内 非 关 联 单 位 7,858, 年 以 内 关 联 单 位 6,765, 年 以 内 关 联 单 位 4,939, 年 以 内 5.44 合 计 / 87,651, / ( 二 ) 其 他 应 收 款 : 1 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 账 龄 组 合 218,100, , ,105, , 合 计 218,100, / 649, / 228,105, / 414, / 120

121 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 账 面 余 额 账 龄 比 例 坏 账 准 备 比 例 金 额 金 额 (%) (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 其 中 : 1 年 以 内 215,671, , ,645, , 年 以 内 小 计 215,671, , ,645, , 至 2 年 970, , , , 至 3 年 458, , , , 至 4 年 768, , , , 至 5 年 30, , , , 年 以 上 201, , , , 合 计 218,100, , ,105, , 欠 款 2 本 报 告 期 其 他 应 收 款 中 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 本 报 告 期 其 他 应 收 账 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 3 其 他 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 其 他 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 1 关 联 单 位 174,850, 年 以 内 关 联 单 位 14,896, 年 以 内 关 联 单 位 8,625, 年 以 内 关 联 单 位 6,511, 年 以 内 关 联 单 位 3,536, 年 以 内 1.62 合 计 / 208,420, / ( 三 ) 长 期 股 权 投 资 按 成 本 法 核 算 被 投 资 单 位 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 减 值 准 备 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 本 期 计 提 减 值 准 备 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 美 克 美 家 家 具 连 125, , , 锁 有 限 公 司 美 克 美 家 家 具 装 10, , ,

122 饰 ( 北 京 ) 有 限 公 司 新 疆 林 源 贸 易 有 限 公 司 1, , , 美 克 物 流 ( 天 津 ) 有 限 公 司 美 克 远 东 木 业 有 限 公 司 美 克 国 际 木 业 ( 二 连 浩 特 ) 有 限 公 司 美 克 国 际 家 私 ( 天 津 ) 制 造 有 53, , , 限 公 司 施 纳 迪 克 国 际 公 司 20, , , A.R.T. 家 具 公 司 19, , , , MIBD,INC ( 施 那 迪 克 ART 管 理 总 公 司 ) ( 四 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 1 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 96,121, ,408, 其 他 业 务 收 入 64,209, ,976, 营 业 成 本 147,421, ,201, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 家 具 行 业 96,121, ,501, ,408, ,851, 合 计 96,121, ,501, ,408, ,851, 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 出 口 家 具 产 品 88,819, ,068, ,927, ,174, 零 售 家 具 商 品 7,301, ,433, ,480, ,677, 合 计 96,121, ,501, ,408, ,851, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 122

123 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 国 内 销 售 7,301, ,433, ,480, ,677, 国 外 销 售 88,819, ,068, ,927, ,174, 合 计 96,121, ,501, ,408, ,851, 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 总 额 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 1 55,437, ,044, ,382, ,735, ,919, 合 计 125,519, 主 营 业 务 均 属 于 家 具 制 造 销 售 行 业 公 司 前 五 名 客 户 的 销 售 收 入 合 计 125,519, 元, 占 公 司 营 业 收 入 总 额 的 比 例 为 78.29% ( 五 ) 投 资 收 益 : 1 投 资 收 益 明 细 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 150,000, 其 它 1,473, ,544, 合 计 151,473, ,544, ( 六 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 : 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 110,591, ,480, 加 : 资 产 减 值 准 备 706, ,221, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 11,261, ,124, 无 形 资 产 摊 销 977, ,092, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 544, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 109, 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 572, 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -247, , 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 4,168, ,538,

124 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -151,473, ,544, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -7,596, ,769, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 58, , 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 21,622, ,902, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 51,384, ,999, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 149,689, ,524, 其 他 8,930, ,908, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 200,728, ,974, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 54,521, ,931, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 99,931, ,882, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -45,409, ,049, 十 四 补 充 资 料 ( 一 ) 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 非 经 常 性 损 益 项 目 2013 年 金 额 2012 年 金 额 2011 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -400, , ,319, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 10,077, ,108, ,371, 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 8,351, ,777, ,136, 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -1,166, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 -39, , ,282, 所 得 税 影 响 额 -469, ,915, ,101, 合 计 17,520, ,616, ,639, ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 每 股 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润

125 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 ( 一 ) 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 ; ( 二 ) 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 ; ( 三 ) 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 董 事 长 : 寇 卫 平 美 克 国 际 家 具 股 份 有 限 公 司 2014 年 4 月 15 日 125