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5 发 布 出 品 课 题 主 持 人 李 扬 课 题 组 曾 刚 胡 志 浩 李 广 子 林 楠 陈 婧 陈 哲 豪 宋 功 武 欧 阳 海 燕 王 艺 潼 吴 伟 雄 陈 奎 明 操 戈 监 制 姚 望 孙 波 王 东 高 嵩 制 作 项 目 总 监 兼 责 任 编 辑 欧 阳 海 燕 设 计 张 兴 宇 王 怀 钰 联 系 我 们

6 序 言 一 序 言 二 第 一 章 农 村 金 融 机 构 改 革 历 程 第 一 节 农 村 信 用 社 改 革 第 二 节 中 国 农 业 发 展 银 行 改 革 第 三 节 中 国 农 业 银 行 改 革 第 四 节 邮 政 储 蓄 银 行 转 型 第 五 节 新 型 农 村 金 融 机 构 快 速 发 展 第 二 章 农 村 金 融 制 度 体 系 的 建 设 第 一 节 财 政 金 融 政 策 激 励 第 二 节 自 下 而 上 的 土 地 制 度 创 新 第 三 节 农 村 信 用 体 系 建 设 第 三 章 地 方 农 村 金 融 改 革 探 索 第 一 节 海 南 农 信 社 小 额 贷 款 模 式 第 二 节 广 西 田 东 农 村 金 融 改 革 模 式 第 三 节 浙 江 丽 水 农 村 金 融 改 革 试 点 第 四 章 农 村 金 融 产 品 与 服 务 创 新 第 一 节 满 足 金 融 服 务 全 覆 盖 需 求 的 创 新 第 二 节 满 足 农 民 新 型 生 产 需 求 的 创 新 第 三 节 满 足 农 村 产 业 升 级 需 求 的 创 新 第 四 节 满 足 农 村 城 镇 化 建 设 需 求 的 创 新 第 五 节 互 联 网 金 融 在 农 村 的 探 索

7 第 五 章 农 村 金 融 改 革 成 效 调 查 第 一 节 样 本 基 本 情 况 第 二 节 金 融 需 求 满 足 情 况 第 三 节 农 村 金 融 改 革 评 价 第 六 章 农 村 金 融 体 系 建 设 的 国 际 经 验 第 一 节 美 国 农 村 金 融 体 系 第 二 节 日 本 农 村 金 融 体 系 第 三 节 法 国 农 村 金 融 体 系 第 四 节 国 际 实 践 的 经 验 总 结 第 七 章 深 化 农 村 金 融 机 构 改 革 第 一 节 三 农 发 展 的 主 要 趋 势 第 二 节 三 农 发 展 与 金 融 支 持 第 三 节 完 善 农 村 金 融 机 构 体 系 第 八 章 完 善 农 村 金 融 制 度 体 系 第 一 节 完 善 财 税 支 持 体 系 第 二 节 完 善 金 融 支 持 政 策 第 三 节 优 化 金 融 监 管 体 制 第 四 节 改 善 农 村 金 融 生 态 第 五 节 完 善 农 村 金 融 风 险 转 移 分 担 机 制 参 考 文 献

8 序 言 一 中 国 是 一 个 农 业 大 国, 自 古 以 来, 农 业 农 村 农 民 等 所 谓 三 农 问 题 就 在 中 国 社 会 经 济 发 展 中 占 据 十 分 重 要 的 地 位 从 历 史 上 看, 三 农 问 题 能 否 解 决 好, 不 仅 关 乎 经 济 发 展, 而 且 关 乎 社 会 安 定, 甚 至 关 乎 国 家 兴 亡 三 农 问 题 的 重 要 性, 在 改 革 开 放 30 余 年 的 历 史 中 得 到 进 一 步 印 证 从 70 年 代 末 的 家 庭 联 产 承 包 责 任 制, 到 80 年 代 乡 镇 企 业 异 军 突 起, 再 到 90 年 代 末 如 火 如 荼 的 新 农 村 运 动, 直 至 党 的 十 八 大 以 来 的 新 型 城 镇 化 建 设 高 潮, 三 农 不 仅 与 改 革 开 放 的 每 一 步 息 息 相 关, 而 且 不 断 为 改 革 开 放 的 深 入 推 进 注 入 新 的 动 力 中 国 的 经 济 发 展 创 造 了 全 球 经 济 发 展 史 上 的 奇 迹, 如 今, 中 国 已 成 长 为 世 界 第 二 大 经 济 体, 在 这 个 翻 天 覆 地 的 世 界 奇 迹 中, 中 国 的 三 农 政 策 功 不 可 没 改 革 开 放 以 来, 中 国 农 村 经 济 取 得 了 长 足 的 进 步 主 要 农 作 物 产 量 稳 步 增 长, 农 民 收 入 快 速 增 加, 农 村 生 活 生 产 条 件 不 断 改 善 ; 截 至 2014 年, 我 国 已 创 造 了 产 量 十 一 连 增 的 奇 迹 尽 管 如 此, 与 城 市 地 区 相 比, 农 村 地 区 经 济 社 会 发 展 仍 然 相 对 落 后, 社 会 优 质 资 源 向 城 市 地 区 集 中 的 趋 势 仍 没 有 发 生 根 本 性 改 变 城 乡 发 展 不 平 衡, 城 乡 差 距 明 显, 已 经 成 为 制 约 中 国 经 济 社 会 未 来 发 展 的 症 结 之 一 金 融 是 经 济 运 行 和 经 济 发 展 的 血 液, 三 农 问 题 的 解 决 离 不 开 现 代 金 融 业 的 有 力 支 持 一 个 运 行 良 好 的 农 村 金 融 体 系 不 仅 能 够 为 农 村 经 济 社 会 发 展 提 供 有 效 的 资 金 支 持 和 支 付 结 算 服 务, 也 能 够 帮 助 农 村 经 济 主 体 防 范 和 化 解 风 险 近 年 来, 我 国 金 融 业 发 展 迅 速, 金 融 业 对 经 济 社 会 发 展 的 促 进 作 用 不 断 显 现 在 这 种 背 景 下, 进 一 步 改 革 和 完 善 农 村 金 融 体 系, 更 好 地 发 挥 农 村 金 融 体 系 对 农 村 经 济 社 会 发 展 的 促 进 作 用, 显 然 是 现 阶 段 解 决 好 三 农 问 题 的 一 个 关 键 环 节 作 为 改 革 开 放 整 体 的 一 部 分, 中 国 的 农 村 金 融 改 革 近 年 来 也 取 得 了 显 著 成 效 最 近 一 轮 的 农 村 金 融 改 革 始 于 2003 年, 以 2003 年 6 月 国 务 院 印 发 关 于 深 化 农 村 信 用 社 改 革 试 点 方 案 的 通 知 ( 国 发 [2003]15 号 ) 为 标 志 本 轮 农 村 金 融 改 革 的 重 点 是 农 村 信 用 社 改 革, 它 涉 及 两 个 核 心 问 题 : 一 是 以 法 人 为 单 位, 改 革 信 用 社 产 权 制 度, 明 晰 产 权 关 系, 完 善 法 人 治 理 结 构, 区 别 各 类 情 况, 确 定 不 同 的 产 权 形 式 ; 二 是 改 革 信 用 社 管 理 体 制, 将 信 用 社 的 管 理 交 由 地 方 政 府 负 责 依 据 这 种 改 革 思 路, 各 个 地 区 大 批 农 村 信 用 社 纷 纷 改 制 为 农 村 商 业 银 行 和 农 村 合 作 银 行, 农 村 金 融 机 构 法 人 治 理 水 平 得 到 了 明 显 改 善 除 农 村 信 用 社 外, 以 村 镇 银 行 贷 款 公 司 和 资 金 互 助 社 为 代 表 的 新 型 农 村 金 融 机 构 的 发 展 也 是 本 轮 农 村 金 融 改 革 的 一 大 亮 点 2006 年 12 月, 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 出 台 关 于 调 整 放 款 农 村 地 区 银 行 业 金 融 机 构 准 入 政 策 更 好 支 持 社 会 主 义 新 农 村 建 设 的 若 干 意 见 ( 银 监 发 [2006]90 号 ), 调 整 和 放 宽 了 农 村 地 区 银 行 业 金 融 机 构 准 入 政 策 在 这 一 政 策 推 动 下, 一 大 批 村 镇 银 行 贷 款 公 司 和 资 金 互 助 社 等 新 型 农 村 金 融 机 构 纷 纷 成 立, 有 效 填 补 了 部 分 欠 发 达 地 区 的 金 融 服 务 空 白, 有 力 支 持 了 农 村 地 区 经 济 社 会 发 展 总 体 评 价, 这 一 轮 改 革 无 疑 是 成 功 的, 其 集 中 表 现 就 是, 农 信 社 系 统 的 资 金 实 力 和 经 营 状 况 均 有 了 根 本 性 改 观 截 至 2014 年 底, 全 国 共 有 665 家 农 村 商 业 银 行,89 家 农 村 合 作 银 行 和 1596 家 农 村 信 用 社, 资 产 总 规 模 分 别 为 亿 元 9570 亿 元 和 亿 元, 分 别 是 改 革 启 动 之 时 的 124 倍 8.8 倍 和 3 倍 ; 税 后 净 利 润 则 分 别 为 1381 亿 元 126 亿 元 和 827 亿 元, 盈 利 能 力 得 到 了 较 大 的 提 升 另 外, 中 国 农 业 银 行 通 过 改 制 上 市 以 及 内 部 设 置 三 8

9 农 事 业 部 等 改 革, 支 农 能 力 也 大 大 增 强 同 时,2006 年 以 后, 新 型 农 村 机 构 也 迅 速 发 展 其 中, 到 2014 年 底, 已 开 业 的 村 镇 银 行 达 到 1171 家, 资 产 规 模 达 到 7279 亿 元 通 过 这 些 改 革, 农 村 金 融 机 构 体 系 日 趋 多 元 化, 农 村 的 金 融 供 给 得 到 了 极 大 改 善 除 中 央 层 面 主 导 的 农 村 金 融 机 构 改 革 外, 过 去 十 年 中, 一 些 地 方 政 府 和 金 融 机 构 也 积 极 探 索, 在 金 融 体 制 改 革 金 融 产 品 和 服 务 创 新 农 村 金 融 生 态 环 境 建 设 等 方 面 创 造 出 很 多 好 经 验 和 做 法 当 然, 农 村 金 融 改 革 不 可 能 一 帆 风 顺, 在 很 多 方 面 还 存 在 不 完 善 的 地 方 对 成 功 经 验 加 以 总 结, 对 不 足 之 处 进 行 分 析, 对 于 我 国 进 一 步 深 化 农 村 金 融 改 革 无 疑 具 有 重 要 的 参 考 价 值 基 于 上 述 目 的, 博 鳌 亚 洲 论 坛 官 方 杂 志 博 鳌 观 察 邀 请 我 牵 头 撰 写 一 份 以 中 国 农 村 金 融 改 革 十 年 回 顾 与 展 望 为 主 题 的 研 究 报 告, 并 在 2015 年 的 博 鳌 亚 洲 论 坛 年 会 上 发 布 接 到 这 一 任 务 后, 我 立 即 组 织 中 国 社 会 科 学 院 金 融 研 究 所 的 科 研 人 员 开 展 相 应 的 研 究 工 作 在 研 究 团 队 的 共 同 努 力 和 相 关 单 位 的 大 力 支 持 下, 这 一 研 究 报 告 得 以 在 较 短 的 时 间 内 呈 现 在 读 者 面 前 我 认 为, 这 一 报 告 具 有 以 下 两 个 突 出 特 点 : 一 是 现 实 针 对 性 强 报 告 对 本 轮 农 村 金 融 改 革 的 发 展 历 程 主 要 成 效 及 存 在 问 题 进 行 了 系 统 梳 理 特 别 是, 报 告 对 本 轮 农 村 金 融 改 革 中 涌 现 出 的 一 些 具 有 代 表 性 和 推 广 价 值 的 金 融 改 革 与 创 新 做 法 进 行 了 总 结, 具 有 很 强 的 现 实 针 对 性 和 实 践 参 考 价 值 二 是 数 据 资 料 扎 实 通 过 与 相 关 单 位 通 力 合 作, 课 题 组 以 我 国 农 村 金 融 改 革 的 成 效 为 题, 在 海 南 江 苏 山 西 浙 江 等 地 进 行 了 大 规 模 的 问 卷 调 研, 并 在 短 时 间 内 回 收 了 涉 农 企 业 和 农 户 问 卷 各 1000 多 份 基 于 问 卷 调 研 获 取 的 第 一 手 数 据, 报 告 对 本 轮 农 村 金 融 改 革 所 取 得 的 成 效 及 存 在 的 问 题 进 行 了 较 为 详 细 的 分 析 所 有 这 些, 让 我 们 对 十 年 农 村 金 融 改 革 的 实 际 成 效 以 及 未 来 的 方 向, 有 了 更 多 定 性 和 定 量 的 认 识 这 也 算 本 次 报 告 有 别 于 以 往 研 究 的 一 个 特 色 之 处 同 所 有 课 题 参 加 者 一 样, 我 期 待 着 这 一 研 究 报 告 能 够 对 于 农 村 金 融 改 革 的 广 大 参 与 者 有 所 启 发, 并 能 对 我 国 农 村 金 融 改 革 的 进 一 步 深 化 尽 一 份 绵 薄 之 力 最 后, 我 要 向 为 此 次 研 究 顺 利 开 展 提 供 大 力 支 持 的 海 南 省 农 村 信 用 社 联 合 社 江 苏 江 南 农 村 商 业 银 行 江 苏 南 通 农 村 商 业 银 行 山 西 尧 都 农 村 商 业 银 行 浙 江 新 昌 农 村 商 业 银 行 等 机 构 表 示 衷 心 的 感 谢 课 题 主 持 人 中 国 社 会 科 学 院 副 院 长 学 部 委 员 9

10 序 言 二 作 为 一 家 商 业 银 行, 大 生 意 要 做, 小 生 意 也 要 做, 这 样 才 能 立 于 不 败 之 地 有 些 银 行 只 做 大 生 意, 对 成 长 期 的 中 小 企 业, 不 肯 给 一 点 阳 光 雨 露, 但 对 大 企 业, 明 明 人 家 不 需 要 雨 伞, 却 还 一 直 送 上 这 样 的 经 营 方 式, 最 后 肯 定 发 展 不 起 来! 这 是 2013 年, 李 克 强 总 理 在 一 次 国 务 院 常 务 会 议 上 引 用 加 拿 大 著 名 小 说 家 阿 瑟 黑 利 钱 商 的 故 事 后 说 的 话 大 量 的 数 据 证 明, 给 小 微 企 业 个 体 工 商 户 农 业 大 户 农 民 专 业 合 作 社 发 放 贷 款, 带 来 的 效 益 和 就 业 特 别 是 年 轻 人 的 就 业 远 大 于 大 型 企 业 改 革 开 放 以 来, 我 国 经 济 发 展 世 人 瞩 目, 但 不 能 回 避 的 是, 收 入 差 距 拉 大 出 现 的 贫 富 悬 殊 滋 生 的 一 系 列 社 会 问 题 中 国 经 济 的 飞 速 发 展, 金 融 机 构 功 不 可 没 但 贫 富 悬 殊 的 形 成, 金 融 机 构 难 辞 其 咎 发 展 普 惠 金 融 是 惠 及 民 生 建 设 和 谐 社 会 的 必 要 手 段, 是 构 建 和 谐 社 会 的 基 石, 金 融 机 构 应 有 所 作 为 我 们 认 为, 做 普 惠 金 融 应 该 跳 出 传 统 金 融 思 维, 用 市 场 的 手 段 实 现 可 持 续 只 要 金 融 机 构 的 机 制 创 新 监 管 部 门 的 差 异 措 施 政 府 的 财 税 政 策 三 管 齐 下, 普 惠 金 融 可 以 实 现 多 赢 最 后 一 个 改 革 的 省 级 农 信 社 中 国 的 改 革 是 从 安 徽 小 岗 村 的 农 村 开 始 的 ; 中 国 的 工 业 改 革 是 从 苏 南 农 村 的 乡 镇 企 业 开 始 的 ; 中 国 的 市 场 化 改 革 是 从 农 产 品 流 通 开 始 的 ; 中 国 的 金 融 改 革 虽 不 能 说 是 从 农 村 金 融 开 始 的, 但 以 全 国 农 信 社 改 革 为 标 志 的 农 村 金 融 改 革 所 取 得 的 成 效, 值 得 认 真 研 究 和 总 结 因 为 当 初 资 产 状 况 太 差, 海 南 农 信 社 是 全 国 最 后 改 革 的 一 家 省 级 农 信 社 短 短 7 年 改 革, 发 生 了 翻 天 覆 地 的 变 化, 由 破 产 状 态 跻 身 于 海 南 有 实 力 银 行 之 列 当 初 存 款 仅 96 亿 元, 贷 款 仅 53 亿 元, 实 际 不 良 贷 款 余 额 46.8 亿 元, 不 良 率 88.2%, 净 资 产 负 亿 元, 亏 损 挂 账 54.6 亿 元 ; 如 今 存 款 988 亿 元, 贷 款 662 亿 元, 不 良 贷 款 余 额 32 亿 元, 不 良 率 4.92%, 净 资 产 83 亿 元,2014 年 净 利 润 11.3 亿 元, 税 收 由 2007 年 的 700 万 元 到 2014 年 的 8.6 亿 元 海 南 农 信 社 从 抓 普 惠 金 融 入 手, 用 小 金 融 来 促 大 金 融 大 发 展, 同 时 用 大 金 融 的 大 效 益 反 哺 支 持 普 惠 金 融 业 务 的 发 展, 实 现 良 性 可 持 续 发 展, 进 而 促 进 了 农 信 社 超 常 规 发 展 其 经 历 就 是 发 展 普 惠 金 融 实 现 多 赢 的 真 实 事 例 借 鉴 格 莱 珉, 探 索 小 额 信 贷 新 模 式 海 南 农 信 的 实 践 初 见 成 效, 源 于 其 在 探 索 普 惠 金 融 解 决 农 民 贷 款 难 方 面 摸 索 出 一 条 可 行 的 道 路 海 南 农 信 一 小 通 信 贷 支 农 模 式 海 南 农 信 一 小 通 信 贷 支 农 模 式 的 核 心, 在 于 创 新 出 九 专 模 式 和 五 交 机 制 九 专 是 指 : 一 是 成 立 专 设 机 构 ; 二 是 组 建 专 业 队 伍 ; 三 是 创 立 专 门 文 化 ; 四 是 制 定 专 项 流 程 ; 五 是 开 发 专 列 产 品 ; 六 是 实 行 专 项 贴 息 ; 七 是 开 发 专 门 系 统 ; 八 是 聘 请 专 家 团 队 ; 九 是 设 立 专 项 基 金 五 交 是 指 : 一 是 把 贷 款 审 批 权 交 给 农 民 2 万 元 以 下 信 用 贷 款, 只 要 农 民 无 负 面 清 单, 自 愿 组 成 3 至 5 户 联 保 小 组, 信 贷 员 须 为 其 发 放 适 当 额 度 贷 款 10

11 二 是 把 贷 款 利 率 定 价 权 交 给 农 民 独 创 小 额 信 贷 诚 信 奖 励 金 制 度, 贷 款 利 率 由 实 收 利 率 + 诚 信 奖 励 金 率 两 部 分 构 成, 根 据 借 款 人 的 还 款 诚 信 决 定 诚 信 奖 励 金 比 例 三 是 把 工 资 发 放 权 交 给 信 贷 技 术 员 自 己 信 贷 员 工 资 可 计 算, 多 劳 多 得, 绩 优 多 得 四 是 把 贷 款 风 险 防 控 权 交 给 信 贷 技 术 员 团 队 实 行 鱼 咬 尾 环 形 风 险 监 控 机 制 五 是 把 贷 款 管 理 权 交 给 电 脑 开 发 了 覆 盖 农 户 基 本 信 息 审 批 流 程 贷 后 管 理 风 险 预 警 信 贷 员 管 理 等 全 流 程 的 科 技 系 统 农 民 贷 款 难 是 世 界 性 难 题, 海 南 农 信 社 改 革 伊 始, 不 但 没 有 回 避 这 个 问 题, 而 是 把 解 决 这 个 难 题 作 为 改 革 的 突 破 口 为 此, 专 门 请 来 了 穷 人 银 行 家 尤 努 斯 先 生, 与 格 莱 珉 银 行 合 作 但 没 有 照 搬 照 抄 格 莱 珉 模 式, 而 是 学 习 尤 努 斯 为 穷 人 服 务 的 精 神, 借 鉴 格 莱 珉 的 方 法, 摸 索 适 合 海 南 实 际 的 模 式 借 鉴 其 五 人 小 组 网 状 覆 盖 分 支 管 理 等 方 法, 结 合 海 南 实 际, 经 多 年 探 索 实 践 修 订, 形 成 了 一 套 完 整 的 一 小 通 信 贷 支 农 模 式 海 南 农 信 社 现 拥 有 一 支 一 律 由 刚 毕 业 大 学 生 通 过 培 训 上 岗 的 500 多 人 的 稳 定 队 伍, 常 年 走 村 串 户 专 门 为 农 民 提 供 小 额 信 用 贷 款 服 务 6 年 来, 累 计 放 贷 亿 元, 惠 及 万 农 户, 占 全 省 农 户 的 56.7%, 其 中,2014 年 发 放 农 户 小 额 贴 息 贷 款 亿 元, 占 全 省 金 融 机 构 累 放 农 户 小 额 贴 息 贷 款 亿 元 的 61.05% 由 于 小 额 信 贷 技 术 员 的 工 资 收 入 与 业 绩 案 防 挂 钩, 体 现 按 劳 分 配 多 劳 多 得, 极 大 调 动 了 信 贷 技 术 员 工 作 热 情 虽 然 效 益 不 能 与 大 额 信 贷 相 比, 但 2009 年 7 月 年 末, 累 计 盈 利 4478 万 元, 实 现 了 惠 民 和 商 业 可 持 续 的 双 赢, 目 前 不 良 率 为 2.38% 通 过 这 支 队 伍, 海 南 农 信 社 消 灭 了 乡 镇 空 白 网 点, 在 每 个 行 政 村 布 放 了 移 动 EPOS 机, 让 村 民 贷 款 不 出 镇, 还 款 不 出 村, 充 分 享 受 现 代 金 融 手 段 的 便 捷 服 务 在 总 结 农 村 小 额 信 贷 成 功 的 基 础 上, 把 一 小 通 信 贷 支 农 模 式 进 行 改 良, 与 德 国 的 IPC 合 作, 在 海 口 市 成 立 了 专 门 服 务 小 微 企 业 的 小 额 信 贷 队 伍, 并 逐 步 推 进 为 小 微 企 业 量 身 定 制 的 普 惠 金 融 服 务 跳 出 金 融 思 路 发 展 普 惠 金 融 跳 出 金 融 去 做 普 惠 金 融, 海 南 农 信 社 的 方 法 是, 给 农 民 贷 款 同 时, 要 教 农 民 技 术, 帮 农 民 经 营, 促 农 民 增 收, 保 农 民 还 款 具 体 讲 要 做 到 十 个 结 合 : 一 是 与 施 用 农 业 先 进 实 用 技 术 结 合, 二 是 与 职 业 教 育 结 合, 三 是 与 农 业 产 业 结 构 调 整 结 合, 四 是 与 财 税 政 策 扶 持 结 合, 五 是 与 农 业 保 险 结 合, 六 是 与 农 产 品 供 销 体 系 建 设 结 合, 七 是 与 现 代 金 融 科 技 建 设 结 合, 八 是 与 廉 政 建 设 结 合, 九 是 与 信 用 环 境 建 设 结 合, 十 是 与 适 应 普 惠 金 融 的 监 管 结 合 跳 出 金 融 的 思 路 来 发 展 普 惠 金 融, 可 真 正 实 现 风 险 可 控 商 业 可 持 续 和 大 众 可 获 得 海 南 农 村 信 用 社 联 合 社 理 事 长 11

12 农 村 农 业 和 农 民 即 所 谓 的 三 农 问 题 始 终 是 一 个 影 响 中 国 经 济 发 展 和 社 会 稳 定 的 重 大 问 题, 也 是 中 国 历 届 政 府 必 须 关 注 与 解 决 的 问 题 而 诸 多 三 农 问 题 的 解 决, 核 心 是 增 加 农 民 收 入, 实 现 途 径 是 培 育 和 完 善 农 村 要 素 市 场 推 动 农 村 劳 动 力 转 移 保 持 农 业 稳 定 发 展 和 农 村 经 济 持 续 增 长, 所 有 这 些 都 直 接 或 间 接 依 赖 于 农 村 金 融 的 发 展 和 支 持 改 革 开 放 以 来, 我 国 农 村 金 融 体 制 发 生 了 深 刻 变 革, 在 服 务 三 农 方 面 发 挥 了 重 要 作 用 但 是, 由 于 中 国 在 很 长 一 段 时 期 里 一 直 奉 行 不 平 衡 发 展 战 略 ( 优 先 发 展 二 三 产 业 和 优 先 发 展 城 市 ), 其 直 接 后 果 是 三 农 问 题 正 日 趋 成 为 一 个 影 响 国 民 经 济 发 展 的 瓶 颈 由 于 金 融 在 现 代 社 会 发 展 和 经 济 结 构 变 迁 中 无 可 比 拟 的 作 用, 对 农 村 金 融 的 研 究 自 然 成 了 解 决 三 农 问 题 绕 不 过 去 的 重 要 课 题 回 顾 和 总 结 我 国 农 村 金 融 改 革 的 历 史 经 验, 适 应 农 村 经 济 发 展 的 要 求, 推 进 农 村 金 融 体 制 改 革 和 创 新, 由 此 成 为 新 时 期 金 融 改 革 深 化 的 核 心 内 容 之 一 20 世 纪 90 年 代 中 期 以 来, 国 家 采 取 了 一 系 列 重 大 措 施 来 改 革 和 发 展 农 村 金 融 市 场 1994 年, 新 组 建 的 中 国 农 业 发 展 银 行 承 担 起 了 农 副 产 品 收 购 资 金 供 应 管 理 扶 贫 贷 款 农 业 综 合 开 发 粮 棉 加 工 农 村 小 型 基 础 设 施 建 设 和 技 术 改 造 贷 款 等 政 策 性 金 融 职 能 1996 年, 国 务 院 颁 发 关 于 农 村 金 融 体 制 改 革 的 决 定, 农 村 信 用 社 与 中 国 农 业 银 行 正 式 脱 离 隶 属 关 系, 并 对 农 村 信 用 社 进 行 了 以 合 作 制 为 模 式 的 改 革 1998 年 起, 中 国 农 业 发 展 银 行 专 职 发 放 粮 食 收 购 贷 款, 其 他 政 策 性 业 务 由 中 国 农 业 银 行 承 担 1999 年, 国 家 全 面 清 理 农 村 合 作 基 金 会, 以 整 顿 农 村 金 融 秩 序, 中 国 人 民 银 行 利 用 再 贷 款, 大 力 推 进 农 村 信 用 社 发 放 农 户 小 额 信 用 贷 款 和 农 户 联 保 贷 款 2000 年, 江 苏 进 行 了 农 村 信 用 社 试 点 改 革 但 是, 这 些 举 措 并 未 起 到 预 想 的 效 果, 没 有 促 进 农 村 信 贷 市 场 竞 争 相 反, 中 国 农 业 银 行 在 商 业 化 改 革 之 后, 还 逐 步 从 农 村 市 场 撤 出 了 部 分 贷 款 业 务 农 业 合 作 基 金 会 和 其 他 非 正 规 金 融 被 关 闭, 反 倒 造 成 农 村 信 用 社 在 局 部 市 场 上 的 垄 断 地 位 客 观 上 说, 上 述 改 革 措 施 也 赋 予 了 农 村 信 用 社 支 撑 农 村 金 融 的 主 渠 道 和 生 力 军 的 地 位, 但 农 村 信 用 社 自 身 能 力 与 责 任 不 匹 配 的 矛 盾 很 快 凸 显 了 出 来 由 于 巨 额 的 历 史 包 袱 和 经 营 管 理 效 率 的 低 下, 不 少 农 村 信 用 社, 尤 其 是 中 西 部 地 区 的 农 村 信 用 社 亏 损 问 题 严 重, 难 以 有 效 满 足 农 村 金 融 需 求 的 发 展 总 的 看 来, 在 2003 年 以 前, 我 国 农 村 金 融 体 系 问 题 仍 然 突 出, 已 经 不 能 适 应 农 村 经 济 进 一 步 发 展 的 需 要 国 有 商 业 银 行 收 缩 县 域 机 构 和 业 务, 农 村 信 用 社 和 中 国 农 业 银 行 历 史 包 袱 沉 重, 无 法 实 现 商 业 可 持 续 发 展, 支 农 能 力 受 到 严 重 限 制 具 体 问 题 包 括 : 商 业 银 行 对 农 村 信 贷 投 放 不 足 ; 邮 政 储 蓄 制 度 成 为 抽 水 机, 把 农 村 地 区 的 资 金 大 量 导 向 城 市 ; 县 域 金 融 供 给 不 足, 农 民 与 农 村 中 小 企 业 缺 乏 资 金 支 持, 且 基 本 金 融 服 务 也 相 对 落 后 ; 农 业 保 险 萎 缩 ; 农 村 金 融 监 管 不 当, 等 等 有 鉴 于 农 村 金 融 所 面 临 的 这 些 问 题,2003 年 6 月, 国 务 院 颁 布 了 深 化 农 村 信 用 社 改 革 试 点 方 案 ( 国 发 [2003]15 号 文 件 ), 决 定 在 全 国 8 个 省 率 先 开 始 进 行 农 村 信 用 社 改 革 试 点, 2006 年 末, 农 村 信 用 社 改 革 在 全 国 范 围 内 全 面 推 开, 由 此 拉 开 了 新 一 轮 农 村 金 融 改 革 大 幕 这 十 年 的 改 革, 催 生 了 诸 多 新 型 农 村 金 融 机 构, 丰 富 了 农 村 金 融 供 给 主 体, 有 效 增 强 了 市 场 竞 争 同 时, 通 过 完 善 相 关 政 策 体 系, 极 大 改 善 了 农 村 金 融 生 态, 为 农 村 金 融 改 革 的 顺 利 推 进 创 造 了 条 件

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14 建 立 完 善 农 村 金 融 组 织 体 系 是 农 村 金 融 改 革 的 重 要 内 容 2003 年 以 来, 农 村 金 融 机 构 改 革 涉 及 两 个 方 面 : 一 是 存 量 农 村 金 融 机 构 改 革, 即 农 村 信 用 社 政 策 性 金 融 机 构 以 及 商 业 银 行 ( 中 国 农 业 银 行 和 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 ) 的 改 革 ; 二 是 以 村 镇 银 行 为 代 表 的 新 型 金 融 机 构 的 试 点 与 发 展 一 产 权 改 革 迅 速 推 进 农 村 信 用 社 产 权 改 革 的 进 展 体 现 在 三 个 方 面 : 一 是 统 一 法 人 基 本 完 成 取 消 乡 ( 镇 ) 信 用 社 法 人 资 格, 实 施 以 县 ( 市 ) 为 单 位 统 一 法 人 除 少 数 边 远 地 区 和 个 别 高 风 险 机 构 外, 基 本 上 取 消 图 1.1 中 国 农 村 金 融 体 系 主 要 构 成 第 一 节 农 村 信 用 社 改 革 农 村 信 用 社 是 在 农 村 居 民 和 企 业 自 愿 基 础 上 组 织 起 来 的 农 村 合 作 金 融 组 织, 其 主 要 业 务 在 于 吸 收 农 村 储 蓄 存 款, 办 理 集 体 农 业 企 业 乡 镇 企 业 农 村 个 体 工 商 户 和 农 户 的 贷 款 业 务 本 世 纪 初, 服 务 三 农 的 农 村 信 用 社, 虽 经 历 史 上 多 次 改 革, 服 务 水 平 不 断 提 高 支 农 投 入 明 显 增 加, 仍 存 在 诸 多 问 题 2003 年 8 月, 国 务 院 批 准 颁 布 了 深 化 农 村 信 用 社 改 革 试 点 方 案, 新 一 轮 农 村 信 用 社 改 革 工 作 正 式 启 动, 拉 开 了 新 世 纪 我 国 农 村 金 融 改 革 的 序 幕 此 轮 改 革 重 点 是 要 解 决 两 个 问 题, 一 是 以 法 人 为 单 位, 改 革 信 用 社 产 权 制 度, 明 晰 产 权 关 系, 完 善 法 人 治 理 结 构 ; 二 是 改 革 信 用 社 管 理 体 制, 将 信 用 社 的 管 理 交 由 省 级 地 方 政 府 负 责 十 年 来, 监 管 部 门 会 同 有 关 部 门 及 各 省 级 人 民 政 府, 加 强 协 作 配 合, 及 时 总 结 经 验, 在 既 定 总 体 要 求 和 主 要 原 则 框 架 内, 用 改 革 的 办 法 解 决 改 革 中 出 现 的 各 类 问 题, 用 发 展 的 思 路 创 新 丰 富 改 革 的 具 体 内 容, 推 动 了 农 村 信 用 社 改 革 的 不 断 深 化 改 革 所 取 得 的 进 展 大 致 可 归 纳 如 下 : 了 乡 ( 镇 ) 信 用 社 法 人, 有 效 解 决 了 法 人 小 抗 风 险 能 力 低 机 构 分 散 管 理 混 乱 等 问 题, 成 功 实 现 了 从 县 乡 两 级 法 人 体 制 到 以 县 为 单 位 统 一 法 人 制 度 的 重 大 转 变 二 是 股 权 改 造 基 本 结 束 清 理 规 范 名 为 股 实 为 债 的 存 款 化 股 金 和 以 贷 充 股 的 贷 款 化 股 金, 适 度 引 进 优 质 法 人 股 东, 资 本 规 模 大 幅 增 加, 资 本 质 量 明 显 提 高, 股 权 结 构 显 著 优 化 资 本 总 额 由 2002 年 末 的 625 亿 元 大 幅 增 加 至 4939 亿 元, 资 格 股 占 比 由 2005 年 末 的 56.2% 下 降 至 2.4%, 法 人 股 比 重 由 2005 年 末 的 12.4% 提 高 至 45.1%, 合 作 制 名 义 下 长 期 存 在 的 股 金 少 股 金 虚 假 不 具 备 损 失 吸 收 能 力 等 问 题 得 到 彻 底 解 决, 所 有 者 缺 位 内 部 人 控 制 等 顽 疾 的 基 础 逐 渐 消 除 更 为 重 要 的 是, 通 过 股 权 改 造, 大 幅 提 高 了 农 村 信 用 社 的 信 贷 投 放 能 力, 按 照 12.5 倍 杠 杆 估 算, 新 增 约 5.6 万 亿 元 的 可 贷 能 力 三 是 组 织 形 式 改 革 稳 步 推 进 坚 持 保 持 县 域 法 人 地 位 不 变 充 分 尊 重 法 人 意 愿 成 熟 一 家 组 建 一 家 的 原 则, 持 续 推 进 银 行 机 构 组 建 截 至 2014 年 底, 全 国 共 有 665 家 农 村 商 业 银 行, 89 家 农 村 合 作 银 行 和 1596 家 农 村 信 用 社, 从 业 人 员 超 过 88 万 2014 年 底, 农 村 商 业 银 行 农 村 合 作 银 行 资 本 充 足 率 分 别 达 到 13.61% 14.22% 农 村 银 行 机 构 的 资 本 资 产 和 所 有 者 权 益 分 14

15 别 占 整 个 农 村 信 用 社 的 50.4% 48.7% 59.7%, 成 为 推 动 农 村 信 用 社 整 体 指 标 真 实 改 善 的 主 要 力 量 与 转 型 发 展 的 行 业 标 杆 [ 专 栏 1.1 民 营 资 本 积 极 参 与 农 村 金 融 机 构 改 革 ] 据 不 完 全 统 计,2010 年 底, 广 东 已 改 制 5 家 农 村 商 业 银 行, 其 中 民 营 企 业 持 股 43.4 亿 元, 占 实 收 资 本 的 31.9% 江 苏 108 家 中 小 商 业 银 行 和 农 村 中 小 金 融 机 构 民 间 资 本 占 总 资 本 的 50% 以 上 浙 江 ( 不 含 宁 波 )72 家 农 村 合 作 金 融 机 构 民 间 资 本 占 总 资 本 的 35.2% 到 了 2011 年 底, 江 苏 4 家 城 市 商 业 银 行 和 104 家 农 村 中 小 金 融 机 构 民 间 资 本 分 别 占 总 股 本 的 54% 和 96%; 浙 江 ( 不 含 宁 波 )10 家 城 市 商 业 银 行 和 112 家 农 村 中 小 金 融 机 构 民 间 资 本 分 别 占 总 股 本 的 76% 和 97% 2012 年, 中 国 银 监 会 印 发 关 于 鼓 励 和 引 导 民 间 资 本 进 入 银 行 业 的 实 施 意 见, 明 确 支 持 民 间 资 本 以 多 种 方 式 进 入 银 行 业, 包 括 支 持 民 营 企 业 参 与 商 业 银 行 增 资 扩 股, 参 与 农 村 信 用 社 股 份 制 改 革, 鼓 励 和 引 导 民 间 资 本 参 与 城 市 商 业 银 行 农 村 金 融 机 构 的 重 组 改 造, 支 持 民 营 企 业 参 与 村 镇 银 行 发 起 设 立 或 者 增 资 扩 股, 并 将 村 镇 银 行 主 发 起 行 的 最 低 持 股 比 例 由 20% 降 低 至 15% 截 至 2012 年 底, 农 村 中 小 金 融 机 构 股 本 中, 民 间 资 本 占 比 超 过 90%, 其 中, 村 镇 银 行 股 本 中, 民 间 资 本 占 比 为 73.3% 当 年 在 浙 江, 农 村 中 小 金 融 机 构 民 间 资 本 占 比 达 到 94.55%, 有 89 家 农 村 中 小 金 融 机 构 为 民 间 资 本 100% 持 股 来 源 : 中 国 银 监 会 年 报 二 管 理 体 制 改 革 逐 步 深 入 首 先, 明 确 职 责 分 工 按 照 国 家 宏 观 调 控 加 强 监 管, 省 级 政 府 依 法 管 理 落 实 责 任, 信 用 社 自 我 约 束 自 担 风 险 的 要 求, 2004 年 国 务 院 转 发 了 关 于 明 确 对 农 村 信 用 社 监 督 管 理 职 责 分 工 的 指 导 意 见, 细 化 明 确 了 各 方 职 责, 顺 利 将 农 村 信 用 社 的 管 理 和 风 险 处 置 责 任 交 由 省 级 政 府 承 担, 强 化 了 省 级 政 府 的 责 任 意 识, 增 强 了 金 融 监 督 管 理 部 门 的 专 业 化 和 独 立 性 接 下 来, 搭 建 了 农 村 信 用 社 省 级 管 理 平 台 全 国 4 个 直 辖 市 实 行 了 统 一 法 人 的 农 村 商 业 银 行 体 制,26 个 省 份 继 续 实 行 二 级 法 人 体 制 其 中, 除 宁 夏 将 区 联 社 改 为 农 村 商 业 银 行 以 外, 其 余 25 个 省 份 均 采 取 省 联 社 模 式 省 联 社 成 立 以 来, 代 表 省 级 政 府 对 农 村 信 用 社 实 施 行 政 管 理, 作 为 行 业 组 织 为 农 村 信 用 社 提 供 中 后 台 服 务, 作 为 金 融 企 业 开 展 部 分 金 融 业 务, 整 合 放 大 了 行 业 实 力, 在 促 进 农 村 信 用 社 规 范 经 营 化 解 历 史 包 袱 推 进 改 革 和 提 升 服 务 能 力 等 方 面 发 挥 了 重 要 作 用 近 年 来, 逐 步 规 范 省 联 社 履 职 根 据 2007 年 2012 年 全 国 金 融 工 作 会 议 将 省 联 社 职 责 由 管 理 调 整 为 行 业 管 理 淡 出 行 政 管 理 职 能 强 化 服 务 职 能 的 要 求, 构 建 和 完 善 省 联 社 履 职 监 管 框 架 先 易 后 难, 先 下 后 上, 循 序 渐 进, 开 展 省 联 社 办 事 处 改 制 为 区 域 审 计 中 心 的 试 点, 出 台 规 范 省 联 社 业 务 经 营 和 法 人 治 理 的 制 度, 加 强 对 省 联 社 履 职 的 现 场 检 查 和 监 管 评 价, 推 动 转 换 职 能, 强 化 服 务 能 力, 形 成 战 略 协 同 效 应 三 规 模 实 力 稳 步 增 加 截 至 2014 年 底, 全 国 共 有 665 家 农 村 商 业 银 行,89 家 农 村 合 作 银 行 1596 家 农 村 信 用 社, 从 业 人 员 超 过 88 万 以 农 村 信 用 社 为 主 体 的 主 要 涉 农 金 融 机 构 数 3566 个 营 业 性 网 点 数 个 从 业 人 数 人 截 至 2014 年 底, 农 村 中 小 金 融 机 构 拥 有 乡 镇 及 以 下 标 准 化 网 点 5.5 万 个, 简 易 便 民 服 务 网 点 和 流 动 服 务 网 点 12.7 万 个, 布 设 各 类 电 子 机 具 万 台 表 1.1 至 表 1.3 分 别 反 映 了 农 村 商 业 银 行 农 村 合 作 银 行 农 村 信 用 社 等 农 村 金 融 机 构 的 数 量 及 从 业 人 员 变 化 情 况 可 以 看 到, 新 一 轮 农 村 金 融 改 革 以 来, 农 村 商 业 银 行 农 村 合 作 银 行 等 在 法 人 机 构 分 支 机 构 和 从 业 人 员 数 量 上 都 出 现 了 大 幅 增 长 除 机 构 网 点 和 人 员 的 稳 步 增 长 外, 新 一 轮 农 村 金 融 改 革 以 来, 农 村 金 融 机 构 经 营 规 模 也 迅 速 扩 大 截 至 2014 年 底, 农 村 商 业 银 行 农 村 合 作 银 行 资 产 规 模 分 别 为 亿 元, 分 别 是 2004 年 的 124 倍 和 8.8 倍 另 外, 尽 管 因 重 组 改 制 的 原 因, 农 村 信 用 社 机 构 数 量 不 断 减 少, 但 资 产 规 模 却 迅 速 增 大 2014 年 底 达 到 亿 元, 是 2004 年 的 3 倍 农 村 金 融 机 构 资 产 余 额 如 表 1.4 所 示 表 1.1 农 村 金 融 机 构 法 人 机 构 数 量 ( 年 ) 15

16 表 1.2 农 村 金 融 机 构 分 支 机 构 数 量 ( 年 ) 表 1.3 农 村 金 融 机 构 从 业 人 员 数 量 ( 年 ) 表 1.4 农 村 金 融 机 构 资 产 余 额 ( 年 )( 单 位 : 亿 元 ) 从 贷 款 余 额 来 看, 截 至 2014 年 底, 农 村 商 业 银 行 农 村 合 作 银 行 农 村 信 用 社 贷 款 余 额 分 别 为 亿 元, 分 别 是 2004 年 的 121 倍 10 倍 2.2 倍 村 镇 银 行 贷 款 余 额 模 达 到 4862 亿 元, 是 2008 年 的 147 倍 农 村 金 融 机 构 贷 款 余 额 如 表 1.5 所 示 从 存 款 余 额 来 看, 截 至 2014 年 底, 农 村 商 业 银 行 农 村 合 作 银 行 农 村 信 用 社 存 款 余 额 分 别 为 亿 元, 分 别 是 2004 年 的 124 倍 10.5 倍 2.5 倍 农 村 金 融 机 构 存 款 余 额 如 表 1.6 所 示 表 1.5 农 村 金 融 机 构 各 项 贷 款 余 额 ( 年 )( 单 位 : 亿 元 ) 表 1.6 农 村 金 融 机 构 各 项 存 款 余 额 ( 年 )( 单 位 : 亿 元 ) 16

17 四 支 农 服 务 能 力 显 著 提 升 截 至 2014 年 底, 农 村 商 业 银 行 农 村 合 作 银 行 农 村 信 用 社 村 镇 银 行 涉 农 贷 款 余 额 分 别 为 和 3853 亿 元, 除 农 村 合 作 银 行 涉 农 贷 款 绝 对 额 有 所 减 少 外, 其 他 类 型 金 融 机 构 涉 农 贷 款 余 额 均 大 幅 增 长 2014 年 底, 四 类 机 构 涉 农 贷 款 在 贷 款 余 额 中 分 别 占 比 55.3% 67.13% 81.6% 和 81.59%, 比 以 前 年 度 也 都 有 较 大 增 长 对 三 农 的 支 持 力 度 不 断 加 大 不 同 类 型 农 村 金 融 机 构 涉 农 贷 款 情 况 如 表 1.7 所 示 五 经 营 绩 效 持 续 改 善 农 村 金 融 机 构 资 产 质 量 较 好 2014 年 底, 农 村 商 业 银 行 农 村 合 作 银 行 农 村 信 用 社 村 镇 银 行 不 良 贷 款 率 分 别 达 到 1.86% 2.66% 6.60% 0.85% 除 农 村 信 用 社 外, 其 他 类 型 农 村 金 融 机 构 不 良 贷 款 率 均 能 保 持 在 较 低 水 平 资 本 充 足 率 保 持 在 较 好 水 平, 经 营 较 为 稳 健 不 同 类 型 农 村 金 融 机 构 不 良 贷 款 率 情 况 如 表 1.9 所 示 第 二 节 中 国 农 业 发 展 银 行 改 革 主 要 涉 农 金 融 机 构 盈 利 水 平 逐 年 上 升 农 村 商 业 银 行 农 村 合 作 银 行 农 村 信 用 社 2014 年 分 别 实 现 税 后 净 利 润 亿 元, 盈 利 能 力 保 持 在 较 高 水 平 资 本 充 足 性 良 好 截 至 2014 年 末, 农 村 商 业 银 行 农 村 合 作 银 行 农 村 信 用 社 资 本 充 足 率 分 别 达 到 13.61% 14.22% 7.07%, 资 本 充 足 率 保 持 在 较 好 水 平 不 同 类 型 农 村 金 融 机 构 资 本 充 足 率 情 况 如 表 1.8 所 示 1994 年 4 月 19 日, 为 完 善 中 国 农 村 金 融 服 务 体 系, 更 好 地 贯 彻 落 实 国 家 产 业 政 策 和 区 域 发 展 政 策, 促 进 农 业 和 农 村 经 济 的 进 一 步 发 展, 国 务 院 发 出 了 关 于 组 建 中 国 农 业 发 展 银 行 的 通 知, 同 时 批 准 了 中 国 农 业 发 展 银 行 组 建 方 案 和 中 国 农 业 发 展 银 行 章 程 表 1.7 农 村 金 融 机 构 涉 农 贷 款 ( 年 )( 单 位 : 亿 元 ) 表 1.8 农 村 金 融 机 构 资 本 充 足 率 ( 年 ) 表 1.9 农 村 金 融 机 构 不 良 贷 款 率 ( 年 ) 17

18 l994 年 5 月 5 日, 中 国 人 民 银 行 发 出 关 于 中 国 农 业 发 展 银 行 三 定 方 案 的 批 复, 明 确 了 中 国 农 业 发 展 银 行 总 行 的 主 要 职 责 机 构 设 置 人 员 编 制 和 领 导 职 数 1994 年 6 月 末, 中 国 工 商 银 行 中 国 农 业 银 行 中 国 人 民 银 行 将 其 承 担 的 部 分 农 业 政 策 性 金 融 业 务 正 式 划 转 给 中 国 农 业 发 展 银 行, 划 转 各 项 贷 款 共 计 2592 亿 元, 存 款 共 计 108 亿, 其 他 负 债 共 计 2484 亿 元 1994 年 11 月 l8 日, 中 国 农 业 发 展 银 行 在 北 京 正 式 成 立, 专 门 从 事 农 业 政 策 性 金 融 业 务, 注 册 资 本 200 亿 元, 是 直 属 国 务 院 领 导 的 政 策 性 金 融 机 构, 其 职 能 定 位 与 主 要 任 务 是 : 按 照 国 家 的 法 律 法 规 和 方 针 政 策, 以 国 家 信 用 为 基 础, 筹 集 农 业 政 策 性 信 贷 资 金, 承 担 国 家 规 定 的 农 业 政 策 性 和 经 批 准 开 办 的 涉 农 商 业 性 金 融 业 务, 代 理 财 政 性 支 农 资 金 的 拨 付, 为 农 业 和 农 村 经 济 发 展 服 务 在 业 务 上 接 受 中 国 人 民 银 行 和 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 的 指 导 和 监 督 2004 年 以 前, 中 国 农 业 发 展 银 行 的 发 展 大 致 可 分 为 3 个 阶 段 :(1) 代 理 制 阶 段 :1994 年 至 1996 年 间, 由 中 国 农 业 银 行 全 国 各 分 支 机 构 代 理 主 要 业 务 ;(2) 自 营 阶 段 :1996 年 至 1997 年 间, 完 成 包 括 总 行 和 29 个 省 级 分 行 在 内 的 30 个 营 业 部 全 国 分 支 机 构 的 设 立 工 作, 基 本 实 现 业 务 自 营 ;(3) 封 闭 运 行 阶 段 : 1998 年 至 2003 年 间, 开 始 实 施 粮 棉 收 购 资 金 封 闭 运 行 管 理, 配 合 管 理 开 展 政 策 性 信 贷 业 务 管 理, 确 保 国 家 宏 观 调 控 目 标 的 实 现 粮 棉 流 通 体 制 改 革 的 顺 利 进 行 2004 年 以 后, 根 据 国 务 院 粮 食 市 场 化 改 革 的 意 见, 中 国 农 业 发 展 银 行 业 务 范 围 和 支 持 对 象 逐 步 拓 展 2004 年 9 月, 中 国 银 监 会 批 准 中 国 农 业 发 展 银 行 开 办 粮 棉 油 产 业 化 龙 头 企 业 和 加 工 企 业 贷 款 业 务 ;2006 年 7 月, 中 国 银 监 会 批 准 中 国 农 业 发 展 银 行 扩 大 产 业 化 龙 头 企 业 贷 款 业 务 范 围 和 开 办 农 业 科 技 贷 款 业 务 ; 2007 年 1 月, 中 国 银 监 会 批 准 中 国 农 业 发 展 银 行 开 办 农 村 基 础 设 施 建 设 贷 款 农 业 综 合 开 发 贷 款 和 农 业 生 产 资 料 贷 款 等 新 业 务 随 后, 按 照 国 务 院 第 57 次 常 务 会 议 的 要 求, 中 国 农 业 发 展 银 行 在 认 真 做 好 传 统 业 务 的 基 础 上, 积 极 拓 展 新 业 务 到 目 前 为 止, 中 国 农 业 发 展 银 行 已 逐 步 形 成 了 以 粮 棉 油 收 购 贷 款 业 务 为 主 体, 以 农 业 产 业 化 经 营 和 农 业 农 村 中 长 期 贷 款 业 务 为 两 翼, 以 中 间 业 务 为 补 充 的 一 体 两 翼 业 务 发 展 新 格 局, 在 促 进 农 业 和 农 村 经 济 发 展, 有 效 解 决 中 国 三 农 问 题 中 发 挥 着 越 来 越 重 要 的 作 用 第 三 节 中 国 农 业 银 行 改 革 2007 年 初 的 中 央 经 济 工 作 会 议 对 中 国 农 业 银 行 ( 以 下 简 称 农 行 ) 股 改 提 出 了 面 向 三 农 整 体 改 制 商 业 运 作 择 机 上 市 的 十 六 字 方 针, 把 面 向 三 农 作 为 农 行 股 改 的 首 要 原 则, 要 求 农 行 坚 持 为 农 服 务 的 方 向 经 多 方 论 证, 在 股 份 制 改 革 实 施 方 案 中, 明 确 要 求 农 行 建 立 三 农 县 域 事 业 部, 在 体 制 机 制 上 保 证 分 配 专 门 的 资 源 和 人 员 开 展 三 农 业 务, 更 专 业 化 地 服 务 三 农 不 仅 要 求 县 域 内 银 行 业 金 融 机 构 新 吸 收 的 存 款, 主 要 用 于 当 地 发 放 贷 款, 还 对 农 行 服 务 三 农 提 出 了 硬 性 指 标, 并 由 中 国 银 监 会 对 农 行 三 农 事 业 部 的 改 革 进 展 进 行 监 测 考 核 此 外, 国 家 出 台 了 针 对 农 村 金 融 机 构 ( 中 国 农 业 银 行 ) 完 成 考 核 后 的 激 励 办 法, 旨 在 提 升 三 农 县 域 事 业 部 的 经 营 绩 效 和 盈 利 能 力 农 行 三 农 县 域 事 业 部 的 改 革 方 案 力 图 将 一 级 法 人 的 统 一 管 理 集 约 化 支 持 和 事 业 部 自 主 经 营 专 业 管 理 案 例 两 个 优 势 结 合 起 来, 构 建 专 业 化 服 务 三 农 的 体 制 机 制 具 体 做 法 如 下 : 一 是 在 董 事 会 设 立 三 农 金 融 发 展 委 员 会, 负 责 审 议 三 农 和 县 域 业 务 发 展 战 略 和 规 划 三 农 和 县 域 业 务 年 度 经 营 计 划 服 务 三 农 的 政 策 和 基 本 管 理 制 度, 审 议 与 三 农 和 县 域 业 务 有 关 的 组 织 机 构 设 置 与 调 整 高 管 人 员 提 名 薪 酬 分 配 方 案 和 员 工 招 录 政 策 等 事 项 二 是 在 高 管 层 成 立 三 农 县 域 事 业 部 管 理 委 员 会, 负 责 统 筹 推 进 全 行 三 农 与 县 域 金 融 服 务 工 作, 具 体 负 责 落 实 董 事 会 有 关 三 农 和 县 域 业 务 发 展 的 各 项 决 策 三 是 在 总 行 设 立 三 农 县 域 事 业 部 总 部, 履 行 对 农 户 农 村 中 小 企 业 农 业 产 业 化 农 村 城 镇 化 业 务 的 政 策 研 究 发 展 规 划 管 理 制 度 制 定 产 品 研 发 等 职 责, 并 负 责 大 型 三 农 和 县 域 客 户 的 直 接 营 销 和 维 护 设 立 跨 会 计 核 算 考 核 评 价 信 贷 管 理 风 险 管 理 产 品 研 发 和 人 力 资 源 管 理 中 心, 为 三 农 县 域 事 业 部 提 供 支 持 保 障 服 务 四 是 在 省 级 分 行 设 立 三 农 县 域 事 业 分 部, 负 责 对 辖 区 内 三 农 和 县 域 业 务 的 系 统 指 导 业 务 规 划 和 统 筹 推 进, 承 担 大 型 三 农 和 县 域 客 户 的 营 销 和 维 护 职 责 [ 专 栏 1.2 农 行 积 极 推 进 三 农 事 业 部 改 革 ] 2014 年 中 央 一 号 文 件 指 出, 稳 步 扩 大 农 行 三 农 金 融 事 业 部 改 革 试 点 三 农 金 融 事 业 部 如 今 得 到 各 方 认 同, 成 为 了 农 行 股 份 制 改 革 的 特 色 和 亮 点 18

19 三 农 金 融 事 业 部 制 是 农 行 根 据 股 份 制 改 革 要 求, 为 实 施 三 农 和 县 域 金 融 服 务 专 业 化 经 营 而 采 取 的 一 种 内 部 组 织 管 理 模 式, 以 县 域 金 融 业 务 为 主 体, 在 治 理 机 制 经 营 决 策 财 务 核 算 风 险 管 理 激 励 约 束 等 方 面 具 有 一 定 的 独 立 性 2008 年 3 月 起, 农 行 在 推 进 股 份 制 改 革 的 同 时, 选 择 部 分 省 市 分 行, 开 始 了 三 农 金 融 事 业 部 改 革 试 点 从 2010 年 5 月 起, 在 前 期 试 点 基 础 上, 农 行 选 择 四 川 重 庆 湖 北 山 东 等 8 家 省 级 分 行 下 辖 的 561 个 县 域 支 行, 开 展 深 化 三 农 金 融 事 业 部 改 革 试 点 2012 年 以 来, 按 照 监 管 部 门 要 求, 农 行 三 农 金 融 事 业 部 改 革 试 点 范 围 扩 大 至 黑 龙 江 河 南 河 北 安 徽 等 12 家 一 级 分 行, 深 入 推 进 三 农 金 融 事 业 部 改 革 体 制 机 制 建 设 截 至 目 前, 农 行 三 农 金 融 事 业 部 改 革 试 点 工 作 已 取 得 了 初 步 成 效, 体 制 机 制 和 资 源 保 障 都 更 加 有 力 总 行 建 立 和 完 善 了 四 部 五 中 心 的 管 理 架 构, 事 业 部 六 个 单 独 的 运 行 机 制 进 一 步 做 实 数 据 显 示, 目 前 农 行 三 农 金 融 事 业 部 改 革 试 点 已 经 覆 盖 了 12 家 分 行 的 944 家 县 域 支 行 下 一 步, 农 行 将 继 续 认 真 落 实 政 策 要 求, 逐 步 扩 大 三 农 金 融 事 业 部 试 点 省 份 范 围, 积 极 稳 妥 地 推 进 三 农 金 融 事 业 部 改 革 试 点 工 作 同 时, 着 力 完 善 事 业 部 管 理 体 制, 做 实 六 个 单 独 运 行 机 制, 及 时 总 结 推 广 试 点 行 的 好 做 法 好 经 验, 构 建 持 续 服 务 三 农 的 长 效 机 制 来 源 : 经 济 日 报,2014 年 1 月 21 日 第 四 节 邮 政 储 蓄 银 行 转 型 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 的 前 身 是 1986 年 时 邮 电 部 根 据 国 务 院 指 示 开 办 的 一 项 邮 政 储 蓄 业 务 依 托 四 通 八 达 的 邮 政 网 络, 邮 政 储 蓄 网 点 在 较 短 时 间 内 迅 速 扩 张, 深 入 到 了 中 国 大 地 的 城 乡 村 镇 然 而, 在 当 时 只 能 办 理 储 蓄 存 款 不 能 办 理 贷 款 的 业 务 限 制 下, 邮 政 储 蓄 无 法 沉 淀 资 金, 而 只 是 将 农 村 地 区 大 量 储 蓄 资 金 转 移 了 出 去 如 此 一 来, 邮 政 储 蓄 网 点 的 扩 展 储 蓄 资 金 的 增 长, 实 际 上 成 了 广 大 农 村 地 区 的 资 金 抽 水 机, 不 利 于 农 村 经 济 的 发 展 2003 年, 国 家 开 始 对 邮 政 储 蓄 进 行 改 革, 邮 政 储 蓄 转 存 款 实 行 新 老 划 段, 新 增 资 金 允 许 邮 政 储 蓄 机 构 自 主 运 用, 邮 政 储 蓄 机 构 可 从 事 债 券 投 资 和 协 议 存 款 业 务 这 标 志 着 邮 政 储 蓄 机 构 开 始 资 产 业 务 的 市 场 化 经 营 与 管 理 在 2004 年 实 施 邮 政 储 蓄 与 邮 政 业 务 财 务 分 开 和 分 账 经 营 2005 年 建 立 邮 政 金 融 自 主 运 用 风 险 管 理 体 系 2006 年 开 展 定 期 存 单 小 额 质 押 贷 款 业 务 试 点 并 全 面 启 动 全 国 邮 政 汇 兑 大 集 中 系 统 工 程 等 充 分 准 备 之 下,2007 年, 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 在 北 京 正 式 挂 牌, 邮 政 储 蓄 走 上 了 向 充 分 依 托 和 发 挥 邮 政 网 络 优 势 完 善 城 乡 金 融 服 务 功 能 的 现 代 金 融 机 构 转 型 之 路 虽 然 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 从 来 都 不 是 政 策 性 银 行, 但 其 大 部 分 网 点 深 植 广 大 农 村 地 区, 在 为 广 大 农 村 居 民 提 供 金 融 服 务 农 村 地 区 资 金 管 控 方 面 具 有 得 天 独 厚 的 优 势 近 年 来, 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 把 握 优 势, 在 普 惠 金 融 支 持 三 农 方 面 取 得 了 较 大 的 成 绩 [ 专 栏 1.3 金 融 普 惠, 首 惠 三 农 ] 2014 年 底, 中 国 邮 政 集 团 公 司 总 经 理 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 董 事 长 李 国 华 获 得 英 国 银 行 家 杂 志 评 选 的 2014 年 中 国 十 大 金 融 人 物 称 号 主 办 方 给 予 李 国 华 的 颁 奖 词 是 金 融 普 惠 首 惠 三 农 据 了 解, 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 始 终 坚 持 普 惠 金 融 理 念, 布 局 和 深 耕 三 农 金 融 服 务 领 域, 自 觉 承 担 普 之 城 乡, 惠 之 于 民 的 社 会 责 任, 走 出 了 一 条 服 务 三 农 服 务 中 小 企 业 服 务 社 区 的 特 色 发 展 之 路 作 为 全 国 网 点 规 模 最 大 覆 盖 面 最 广 服 务 客 户 数 量 最 多 的 商 业 银 行, 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 拥 有 营 业 网 点 3.99 万 个, 服 务 触 角 遍 及 广 袤 城 乡, 服 务 客 户 超 过 4.5 亿 人 ; 累 计 发 放 小 微 企 业 贷 款 超 过 2.35 万 亿 元, 帮 助 约 1200 万 户 小 微 企 业 解 决 了 融 资 难 题 ; 资 产 总 额 超 过 6 万 亿 元, 资 本 回 报 率 利 润 增 长 率 不 良 贷 款 率 拨 备 覆 盖 率 和 经 济 利 润 率 等 关 键 指 标 均 达 到 银 行 同 业 优 秀 或 良 好 水 平 ; 评 级 机 构 对 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 的 主 体 信 用 评 级 和 债 券 信 用 评 级 均 为 3A 在 英 国 银 行 家 杂 志 公 布 的 2014 年 全 球 银 行 1000 强 排 名 中, 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 按 总 资 产 位 居 第 28 位 资 料 来 源 : 人 民 网 第 五 节 新 型 农 村 金 融 机 构 快 速 发 展 我 国 有 乡 镇 约 4 万 个 行 政 村 约 70 万 个, 很 多 村 镇 存 在 银 行 网 点 少 覆 盖 率 低 信 贷 资 金 供 给 不 足 金 融 机 构 竞 争 不 充 分 等 制 约 当 地 农 业 和 农 村 经 济 发 展 的 问 题 为 破 解 农 村 金 融 发 展 不 平 衡 和 供 需 矛 盾 等 突 出 问 题,2006 年 中 国 银 监 会 发 布 关 于 调 整 放 宽 农 村 地 区 银 行 业 金 融 机 构 准 入 政 策, 更 好 支 持 社 会 主 义 新 农 村 建 设 的 若 干 意 见, 采 用 增 量 式 改 革 路 径, 推 动 培 育 发 展 村 镇 银 行 小 额 贷 款 公 司 和 农 村 资 金 互 助 社 等 三 类 新 型 农 村 金 融 机 构 在 过 去 几 年 中, 几 类 新 型 机 构, 尤 其 是 村 镇 银 行 取 得 了 迅 速 的 发 展 19

20 一 村 镇 银 行 到 目 前 为 止, 村 镇 银 行 的 发 展 大 致 经 历 了 四 个 阶 段 : 1 局 部 试 点 阶 段 (2006 年 12 月 2007 年 10 月 ) 中 国 银 监 会 发 布 了 调 整 放 宽 农 村 地 区 银 行 业 金 融 机 构 准 入 的 政 策, 及 时 出 台 了 村 镇 银 行 管 理 暂 行 规 定 村 镇 银 行 组 建 审 批 工 作 指 引 等 配 套 制 度 办 法, 允 许 产 业 资 本 和 民 间 资 本 到 农 村 地 区 新 设 银 行, 首 批 选 择 四 川 吉 林 等 六 省 区 进 行 试 点, 村 镇 银 行 等 新 型 农 村 金 融 机 构 开 始 起 步 2007 年 年 初, 又 发 布 了 村 镇 银 行 管 理 暂 行 规 定 村 镇 银 行 组 建 审 批 工 作 指 引 等 配 套 文 件 规 范 村 镇 银 行 设 立 与 退 出 组 织 机 构 公 司 治 理 及 经 营 行 为, 规 范 其 组 建 审 批 的 工 作 程 序 以 及 组 建 之 后 如 何 管 理 和 监 管 2007 年 3 月 1 日, 四 川 仪 陇 惠 民 村 镇 银 行 开 业, 标 志 着 村 镇 银 行 正 式 登 上 历 史 舞 台 2 全 面 试 点 阶 段 (2007 年 10 月 2010 年 4 月 ) 报 经 国 务 院 同 意,2007 年 10 月 将 试 点 扩 大 到 全 国 2009 年 7 月, 中 国 银 监 会 发 布 了 新 型 农 村 金 融 机 构 年 总 体 工 作 安 排 提 出 全 国 31 个 省 ( 区 市, 西 藏 除 外 ) 三 年 内 共 计 划 设 立 1294 家 新 型 农 村 金 融 机 构 的 工 作 目 标, 其 中 村 镇 银 行 1027 家 同 时 实 施 了 东 西 挂 钩 城 乡 挂 钩 发 达 与 欠 发 达 挂 钩 的 准 入 挂 钩 政 策 3 积 极 推 进 阶 段 (2010 年 4 月 2011 年 7 月 ) 召 开 了 村 镇 银 行 培 育 发 展 工 作 座 谈 会, 推 动 大 中 型 商 业 银 行 发 起 设 立 村 镇 银 行 为 解 决 管 理 村 镇 银 行 成 本 高 等 问 题,2010 年 4 月, 提 出 允 许 组 建 10 家 ( 含 10 家 ) 以 上 主 发 起 行 设 立 管 理 总 部, 鼓 励 组 建 30 家 ( 含 30 家 ) 以 上 的 主 发 起 行 探 索 组 建 控 股 公 司 等 政 策 4 稳 步 推 进 阶 段 (2011 年 7 月 至 今 ) 2011 年 7 月 以 来, 监 管 部 门 在 系 统 总 结 基 础 上, 提 高 了 村 镇 银 行 准 入 标 准, 调 整 了 准 入 事 权, 优 化 了 核 准 机 制 一 是 在 原 准 入 标 准 基 础 上, 将 主 发 起 行 标 准 由 监 管 评 级 三 级 提 高 至 二 级 及 以 上, 并 附 加 了 农 村 金 融 发 展 规 划 市 场 调 查 成 本 收 益 分 析 和 风 险 评 估 人 才 储 备 并 表 管 理 能 力 及 信 息 科 技 建 设 等 七 项 定 性 要 求 二 是 准 入 事 权 上 改 由 中 国 银 监 会 核 准 主 发 起 行 资 格 设 立 数 量 和 地 点, 银 监 局 实 施 股 东 审 核 和 机 构 准 入 三 是 明 确 了 监 管 体 系 内 部 部 门 与 部 门 部 门 与 银 监 局 的 协 作 机 制, 主 发 起 行 的 主 监 管 部 门 先 审 查 其 对 外 投 资 允 许 准 出, 合 作 部 再 综 合 主 监 管 部 门 和 银 监 局 意 见 核 报 会 领 导 同 意 后 允 许 准 入 四 是 提 高 挂 钩 比 例, 将 全 国 百 强 县 与 国 定 贫 困 县 挂 钩 比 例 由 1:1 提 高 至 1:2, 与 西 部 地 区 一 般 县 ( 市 ) 挂 钩 比 例 由 1:2 提 高 至 1:4 截 至 2014 年 末, 全 国 已 组 建 村 镇 银 行 1171 家, 比 年 初 新 增 100 家 已 开 业 的 村 镇 银 行 资 产 总 额 7279 亿 元, 其 中, 各 项 贷 款 4635 亿 元, 农 户 和 小 微 企 业 贷 款 占 各 项 贷 款 的 92.4% 为 进 一 步 健 全 农 村 金 融 服 务 体 系, 加 强 三 农 和 小 微 企 业 金 融 服 务 工 作, 中 国 银 监 会 于 2014 年 12 月 15 日 再 次 发 布 关 于 进 一 步 促 进 村 镇 银 行 健 康 发 展 的 指 导 意 见, 要 求 村 镇 银 行 继 续 坚 持 立 足 县 域 服 务 社 区 支 农 支 小 市 场 定 位, 积 极 向 下 延 伸 分 支 机 构 指 导 意 见 的 主 要 内 容 包 括 : 一 是 支 持 三 农 和 小 微 企 业, 将 资 金 主 要 用 于 发 放 三 农 和 小 微 企 业 贷 款 ; 二 是 突 出 本 地 化 发 展, 将 信 贷 资 金 主 要 用 于 当 地, 积 极 引 进 本 地 股 东, 优 先 招 聘 本 地 人 才, 创 新 商 业 模 式 和 本 土 化 产 品 服 务, 不 断 提 升 本 土 化 金 融 服 务 能 力 ; 三 是 支 持 村 镇 银 行 发 行 专 项 用 于 三 农 和 小 微 企 业 的 金 融 债 券, 不 断 拓 宽 信 贷 资 金 来 源, 以 加 大 对 三 农 和 小 微 企 业 的 资 金 扶 持 力 度 ; 四 是 积 极 引 进 民 间 资 本 参 与 村 镇 银 行 发 展 在 保 持 主 发 起 行 最 低 持 股 比 例 前 提 下, 将 加 大 民 间 资 本 引 进 力 度, 支 持 开 业 3 年 以 上 主 要 监 管 指 标 良 好 经 营 发 展 稳 健 的 村 镇 银 行 通 过 转 让 股 权 和 新 引 进 民 间 资 本 等 方 式, 调 整 主 发 起 行 和 其 他 股 东 的 持 股 比 例, 主 发 起 行 以 外 的 股 份 原 则 上 由 民 间 资 本 出 资 认 购, 稳 步 提 高 民 间 资 本 持 股 比 例 二 小 额 贷 款 公 司 为 解 决 三 农 和 小 微 企 业 融 资 困 境, 弥 补 金 融 市 场 在 产 品 与 服 务 等 方 面 的 严 重 不 足, 自 2005 年 起, 就 如 何 开 展 小 额 贷 款 组 织 试 点 问 题, 中 国 人 民 银 行 和 中 国 银 监 会 等 部 门 多 次 进 行 专 题 调 研 和 政 策 研 讨, 最 终 推 出 了 商 业 化 的 面 向 三 农 为 主 的 小 额 信 贷 新 模 式 只 贷 不 存 的 小 额 贷 款 公 司 2008 年 5 月, 中 国 银 监 会 和 中 国 人 民 银 行 联 合 印 发 的 关 于 小 额 贷 款 公 司 试 点 的 指 导 意 见 指 导 意 见 中 定 义 小 额 贷 款 公 司 是 由 自 然 人 企 业 法 人 与 其 他 社 会 组 织 投 资 设 立, 不 吸 收 公 众 存 款, 经 营 小 额 贷 款 业 务 的 有 限 责 任 公 司 或 股 份 有 限 公 司 ; 并 规 定 小 额 贷 款 公 司 的 主 要 资 金 来 源 为 股 东 缴 纳 的 资 本 金 捐 赠 资 金, 以 及 来 自 不 超 过 两 个 银 行 业 金 融 机 构 的 融 入 资 金 ; 规 定 贷 款 利 率 由 借 贷 双 方 在 限 定 范 围 内 自 主 协 商, 最 高 不 能 超 过 中 国 人 民 银 行 规 定 的 同 期 基 准 利 率 的 4 倍 2008 年 10 月 初, 民 间 小 额 贷 款 业 务 率 先 在 浙 江 地 区 正 式 20

21 亮相 之后 全国大部分省 自治区 直辖市相继开始了小额贷 庆则占据前三 小贷公司活跃程度总体上与地区经济发展水平相 款公司的试点工作 中国银监会和中国人民银行联合印发的 关 一致 于小额贷款公司试点的指导意见 为小贷公司规范了发展路径 小额贷款公司的 试点 范围也从五省扩大到全国 在试点推开之后 政府在促进小额信贷发展上做了许多工作 三 农村资金互助会 我国农村小农经济的特征明显 如何将分散 弱小的小农经 颁布了一系列法规 政策 见表 1.10 力求通过推动小额信 济引向市场化 规模化和集约化发展的道路 是农业现代化必须 贷行业的大发展 来缓解国内中小企业融资难的现实困境 解决的核心问题 随着我国农村经济体制改革的进一步深化 劳 在过去的十年中 小额贷款公司数量激增 贷款规模也迅速 动 技术与信息进行联合的专业生产合作社大量涌现 作为政府 扩张 成为支持 三农 和小微企业发展的重要力量 根据中国 大力鼓励发展的新型农业生产经营主体 不论是其在产业链上的 人民银行发布的统计数据 截止 2014 年末 全国共有小额贷款 纵向发展壮大 还是其在业务经营中的赊购和赊销 都为合作金 公司 8791 家 贷款余额 9420 亿元 从小贷公司机构数量看 融的产生提供了客观条件 江苏 辽宁 河北占前三位 在贷款余额方面 江苏 浙江和重 在农民专业合作社和供销合作社的基础上大力发展新型农村 合作金融组织 将分散的农民组织起来 不仅形成了农户生产的 表 1.10 促进小额信贷行业发展的各项政策 互助合作关系 而且还形成契约和信用共同体 增强了应对市场 风险和自然风险的能力 使得农村经营体制和经济体制发生根本 性的改变 为农村经济的转型发展和农民的致富提供了重要的组 织载体 在一定程度上也可以适应我国小农经济向现代农业发展 的要求 在上世纪 90 年代末我国农村基金会被取缔之后 我国农村 合作金融的发展几乎陷入停滞 2006 年 5 月 国务院扶贫办开 展建立 贫困村村级发展互助资金 的试点 之后 随着 2006 年国务院扶贫办 贫困村村级发展互助资金 中国银监会 农 村资金互助社 的同时试点 我国真正意义上的新型农村合作金 融才再度出现 此后 多种形式的农村合作金融纷纷得到了发展 2006 年 12 月 中国银监会出台 关于调整放宽农村地区 银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意 见 选取了四川 青海 甘肃 内蒙古 吉林 湖北等 6 省 区 的农村地区开展社区性信用合作组织的试点工作 2007 年 1 月 中国银监会出台了 农村资金互助社管理暂行规定 对农村资 金互助社在机构设立 社员和股权管理 组织机构 经营和监督 管理及合并 分立 解散 清算等方面作了详细的规定 2007 年 10 月 中国银监会又出台了 关于扩大调整放宽农村地区银 行业金融机构准入政策试点工作的通知 调整放宽农村地区银 行业金融机构准入政策 试点范围由内蒙古 吉林 湖北 四川 甘肃 青海 6 个省 区 扩大至全国 31 个省 区 市 的银 行业金融构网点覆盖率低 金融供给不足 竞争不充分的县 市 及县 市 以下地区 由于农村资金互助社的准入门槛相对较高 加之因经济调整 信贷风险有所上升 截至目前的发展势头并不 快 2014 年 底 全 国 农 村 资 金 互 助 社 仅 49 家 经 营 前 景 仍 不 资料来源 课题组整理 容乐观 21

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24 相 对 于 城 镇 地 区 较 为 成 熟 的 金 融 市 场 环 境, 农 村 金 融 具 有 其 独 有 的 特 点 一 是 信 用 贷 款 是 资 金 运 作 的 主 要 方 式 农 村 金 融 市 场 普 遍 缺 乏 抵 质 押 物, 农 户 生 产 工 具 和 生 活 用 具 的 抵 偿 价 值 不 大, 而 潜 在 价 值 较 大 的 土 地 又 因 我 国 现 有 农 村 土 地 制 度, 难 以 成 为 有 效 的 抵 押 品 而 对 于 正 规 金 融 体 系 而 言, 客 户 能 提 供 可 抵 偿 贷 款 基 本 风 险 的 有 价 值 的 抵 押 物 是 放 贷 的 基 本 条 件 二 是 在 农 村 金 融 市 场, 由 于 农 村 金 融 活 动 面 临 的 自 然 风 险 社 会 风 险 和 市 场 风 险 都 要 高 于 城 镇 地 区, 农 村 金 融 机 构 发 放 信 贷 所 需 承 受 的 信 用 风 险 也 更 大 三 是 农 村 金 融 市 场 的 服 务 成 本 较 高 这 既 是 因 为 农 村 地 区 客 户 相 对 分 散 资 金 规 模 小, 提 供 金 融 服 务 的 单 位 成 本 较 高, 也 是 因 为 农 村 地 区 缺 乏 有 效 信 息 基 础 设 施, 金 融 机 构 不 得 不 投 入 大 量 人 力 和 资 源, 才 能 获 取 信 贷 所 需 要 关 键 信 息 从 上 面 看, 农 村 金 融 体 系 优 化 的 核 心, 在 于 解 决 农 村 金 融 成 本 高 风 险 高 的 难 题 这 个 难 题, 无 法 仅 靠 市 场 机 制 来 解 决, 而 需 要 公 共 政 策 的 介 入, 主 要 有 以 下 几 个 方 面 的 工 作 : 一 是 加 大 政 策 扶 持 力 度, 对 成 本 费 用 较 高 的 特 定 地 域 特 定 业 务 或 特 定 机 构 予 以 财 政 补 贴 税 收 优 惠 或 激 励 性 金 融 政 策, 通 过 农 业 保 险 保 费 财 政 补 贴 等 措 施 来 覆 盖 涉 农 风 险 二 是 通 过 农 村 土 地 制 度 的 试 点 和 创 新, 探 索 符 合 农 村 经 济 发 展 需 要 的 新 型 农 村 土 地 所 有 制 度 三 是 推 动 农 村 信 用 体 系 建 设, 有 效 降 低 农 村 金 融 所 面 临 的 信 息 不 对 称 问 题, 降 低 信 贷 成 本 的 同 时, 促 进 农 村 金 融 生 态 优 化 农 户, 主 要 用 于 扶 持 其 发 展 生 产 二 是 产 业 化 扶 贫 龙 头 企 业 和 基 础 设 施 等 项 目 贷 款 2005 年 6 月, 国 务 院 扶 贫 开 发 办 财 政 部 中 国 人 民 银 行 和 中 国 银 监 会 联 合 下 发 关 于 开 展 建 立 奖 补 资 金 推 进 小 额 贷 款 到 户 试 点 工 作 的 通 知 ( 国 开 发 办 [2005]60 号 ), 要 求 在 江 西 重 庆 贵 州 和 陕 西 四 个 地 方 开 展 建 立 奖 补 资 金 推 进 小 额 贷 款 到 户 试 点 工 作 2008 年 4 月, 国 务 院 扶 贫 办 下 发 关 于 全 面 改 革 扶 贫 贴 息 贷 款 管 理 体 制 的 通 知 ( 国 开 办 发 [2008]29 号 ), 探 索 全 面 改 革 扶 贫 贷 款 管 理 体 制 二 定 向 财 政 补 贴 政 策 从 前 述 带 有 扶 贫 性 质 的 财 政 贴 息 贷 款 以 外, 我 国 政 府 还 针 对 农 村 金 融 机 构 开 展 农 村 金 融 业 务 出 台 了 定 向 费 用 补 贴 政 策 具 体 见 表 2.1 从 表 2.1 可 以 看 到, 我 国 针 对 农 村 金 融 机 构 开 展 农 村 金 融 业 务 的 财 政 定 向 费 用 补 贴 政 策 在 机 构 覆 盖 范 围 上 不 断 扩 大, 从 早 期 的 新 型 农 村 金 融 机 构 扩 大 至 基 础 金 融 服 务 薄 弱 地 区 的 银 行 业 金 融 机 构 另 外, 定 向 费 用 补 贴 政 策 的 标 准 不 断 提 高, 特 别 是 2014 年 的 政 策 强 调 了 新 型 农 村 金 融 机 构 需 要 满 足 当 年 涉 农 贷 款 和 小 微 企 业 贷 款 平 均 余 额 占 全 部 贷 款 平 均 余 额 的 比 例 高 于 70% 的 条 件 才 能 够 获 取 定 向 费 用 补 贴, 反 映 出 定 向 费 用 补 贴 政 策 要 服 务 于 那 些 真 正 服 务 于 三 农 或 小 微 企 业 等 弱 势 群 体 的 农 村 金 融 机 构 三 税 收 优 惠 政 策 税 收 优 惠 政 策 主 要 体 现 在 对 农 村 金 融 业 务 税 率 的 优 惠 上 本 第 一 节 财 政 金 融 政 策 激 励 一 财 政 贴 息 政 策 2001 年 6 月, 国 务 院 印 发 中 国 农 村 扶 贫 开 发 纲 要 ( 年 ) ( 国 发 [2001]23 号 ) 为 落 实 纲 要 精 神, 中 国 人 民 银 行 联 合 财 政 部 国 务 院 扶 贫 开 发 领 导 小 组 办 公 室 中 国 农 业 银 行 等 部 门 于 2001 年 6 月 制 定 了 扶 贫 贴 息 贷 款 管 理 实 施 办 法 ( 银 发 [2001]185 号 ), 对 扶 贫 贴 息 贷 款 有 关 事 项 做 出 了 规 定 为 了 提 高 扶 贫 贴 息 贷 款 的 使 用 效 率,2006 年 7 月, 国 务 院 扶 贫 办 财 政 部 和 中 国 农 业 银 行 联 合 下 发 了 关 于 深 化 扶 贫 贴 息 贷 款 管 理 体 制 改 革 的 通 知 ( 国 开 办 发 [2006]46 号 ), 将 原 由 中 国 农 业 银 行 统 一 下 达 指 导 性 计 划 并 组 织 发 放 贷 款 改 为 两 部 分 运 作 : 一 是 到 户 贷 款 到 户 贷 款 的 贷 款 对 象 为 建 档 立 卡 的 贫 困 轮 农 村 金 融 改 革 以 来 的 主 要 税 收 优 惠 政 策 如 表 2.2 所 示 从 上 表 可 以 看 到, 近 年 来 我 国 农 村 金 融 税 收 优 惠 政 策 呈 现 出 以 下 几 个 特 点 : 一 是 税 收 优 惠 主 要 以 营 业 税 和 所 得 税 为 主, 相 对 而 言 营 业 税 税 率 的 优 惠 力 度 更 大 二 是 税 收 优 惠 对 象 从 机 构 转 变 为 业 务 从 最 初 的 针 对 试 点 地 区 农 村 信 用 社 实 施 税 收 优 惠, 到 目 前 针 对 所 有 金 融 机 构 的 农 户 小 额 贷 款 利 息 收 入 三 是 优 惠 范 围 不 断 扩 大 从 2009 年 开 始, 保 险 公 司 为 种 植 业 养 殖 业 提 供 保 险 业 务 取 得 的 保 费 收 入 也 被 纳 入 税 收 优 惠 范 围 四 金 融 政 策 激 励 政 策 除 财 税 政 策 外, 中 国 人 民 银 行 还 充 分 运 用 货 币 政 策 及 工 具, 支 持 部 分 农 村 金 融 机 构 发 展 农 村 金 融 业 务, 主 要 有 : 对 农 村 银 行 业 机 构 ( 农 村 商 业 银 行 农 村 合 作 银 行 及 农 村 信 用 社 ) 实 施 差 别 24

25 表 2.1 农村金融机构定向费用补贴政策 资料来源 课题组整理 表 年以来农村金融税收优惠政策 25

26 资 料 来 源 : 课 题 组 整 理 准 备 金 率, 目 前 农 村 机 构 的 法 定 存 款 准 备 金 率 一 般 比 商 业 银 行 低 2.5 个 百 分 点 左 右, 其 中, 资 产 规 模 小 支 农 贷 款 比 率 高 的 机 构 比 商 业 银 行 低 4 个 百 分 点 ; 对 农 村 银 行 业 机 构 给 予 支 农 再 贷 款 支 持 ; 发 行 央 行 票 据, 用 于 置 换 农 村 信 用 社 的 不 良 资 产 和 弥 补 历 年 亏 损 加 大 农 村 金 融 政 策 扶 持 为 促 进 农 村 银 行 业 机 构 的 健 康 发 展 和 提 高 支 农 服 务 水 平 发 挥 了 积 极 作 用 针 对 农 村 金 融 服 务 力 度 不 足 农 村 地 区 资 金 长 期 外 流 的 情 况, 国 家 改 革 了 邮 政 储 蓄 全 额 转 存 中 国 人 民 银 行 的 模 式 2006 年 以 来, 中 央 一 号 文 件 连 续 提 出 县 域 内 各 金 融 机 构 在 保 证 资 金 安 全 的 前 提 下, 支 持 农 业 和 农 村 经 济 发 展 的 明 确 要 求 2010 年, 中 国 人 民 银 行 和 中 国 银 监 会 开 始 对 中 部 西 部 东 北 地 区 的 20 个 省 ( 区 市 ) 全 部 辖 区, 以 及 东 部 地 区 的 国 家 扶 贫 开 发 工 作 重 点 县 和 省 级 扶 贫 开 发 工 作 重 点 县 的 县 域 法 人 金 融 机 构 实 施 信 贷 投 档 比 例 考 核 激 励 在 引 导 和 鼓 励 金 融 机 构 对 农 户 和 小 微 企 业 贷 款 方 面, 中 国 人 民 银 行 逐 步 放 开 了 对 金 融 机 构 的 贷 款 利 率 限 制, 逐 步 取 消 了 对 商 业 贷 款 的 上 下 限 限 制, 使 农 村 金 融 机 构 可 以 通 过 定 价 来 覆 盖 相 关 风 险, 充 分 发 挥 了 市 场 机 制 的 作 用 这 些 金 融 政 策 在 一 定 程 度 上 弥 补 了 市 场 机 制 的 不 足, 对 消 化 金 融 机 构 历 史 包 袱 促 进 深 化 改 革 和 有 效 调 动 支 农 积 极 性 发 挥 了 重 要 作 用 足 轻 重 的 地 位 在 过 去 十 年 中, 尽 管 国 家 层 面 的 土 地 制 度 改 革 未 获 得 突 破 性 进 展, 但 在 地 方 层 面, 土 地 流 转 的 实 践 与 试 点 一 直 都 在 进 行, 并 取 得 了 一 定 的 进 展 现 有 实 践 中, 林 权 抵 押 是 土 地 抵 押 的 突 破 口 我 国 现 行 多 部 法 律 ( 民 法 通 则 第 80 条 担 保 法 第 37 条 物 权 法 第 184 条, 等 等 ) 均 明 确 规 定 耕 地 的 土 地 承 包 经 营 权 不 能 用 于 抵 押, 但 没 有 明 文 禁 止 林 权 用 于 抵 押 贷 款 此 外, 虽 然 法 律 禁 止 耕 地 承 包 经 营 权 用 于 贷 款 抵 押, 但 在 现 实 中, 耕 地 承 包 经 营 权 用 于 贷 款 抵 押 存 在 迫 切 的 现 实 需 求, 在 不 少 地 方 也 是 现 实 存 在 在 各 地 已 经 开 展 的 耕 地 承 包 经 营 权 抵 押 贷 款 业 务 中, 初 步 归 纳 起 来 有 大 概 五 种 模 式 : 一 是 省 级 政 府 出 台 指 导 意 见 或 制 定 专 门 法 规, 如 重 庆 市 人 民 政 府 在 2010 年 11 月 出 台 加 快 推 进 农 村 金 融 服 务 改 革 创 新 的 意 见, 以 全 面 推 进 农 村 土 地 承 包 权 为 核 心 创 新 农 村 金 融 制 度 二 是 地 市 或 县 级 政 府 出 台 地 方 性 管 理 办 法, 如 辽 宁 湖 北 福 建 浙 江 陕 西 等 地 区 的 部 分 市 县 三 是 当 地 人 民 银 行 和 银 监 分 支 部 门 联 合 下 发 指 导 意 见, 如 湖 南 南 县 四 是 当 地 农 村 信 用 社 制 定 贷 款 管 理 办 法, 如 降 息 余 江 县 宁 夏 同 心 县 等 第 二 节 自 下 而 上 的 土 地 制 度 创 新 农 村 金 融 与 城 市 金 融 最 大 区 别 之 一 是 几 无 抵 押 物 在 现 有 土 地 制 度 下, 农 村 土 地 不 能 用 于 抵 押, 农 民 难 以 获 得 其 他 有 效 抵 质 押 物 从 某 种 意 义 上 讲, 要 发 展 农 村 金 融, 土 地 制 度 创 新 具 有 举 五 是 当 地 法 院 出 台 意 见, 如 浙 江 省 从 目 前 开 始 的 实 践 看, 尽 管 这 些 自 下 而 上 的 改 革 创 新 取 得 了 积 极 进 展, 但 作 为 国 家 根 本 性 制 度 之 一, 土 地 制 度 的 改 革 仍 然 需 要 中 央 政 府 在 重 大 问 题 上 进 行 突 破 26

27 表 2.3 土 地 流 转 政 策 演 进 资 料 来 源 : 课 题 组 整 理 第 三 节 农 村 信 用 体 系 建 设 十 七 届 三 中 全 会 专 门 通 过 了 中 共 中 央 关 于 推 进 农 村 改 革 发 展 若 干 重 大 问 题 的 决 定, 提 出 农 村 信 用 体 系 建 设 是 做 好 金 融 服 务 三 农 的 一 项 紧 迫 任 务 和 长 期 制 度 安 排, 是 促 进 统 筹 城 乡 发 展 和 营 造 良 好 的 农 村 信 用 环 境 和 政 策 实 施 环 境 的 有 效 手 段, 是 建 设 社 会 主 义 新 农 村 的 基 础 工 程 为 贯 彻 落 实 十 七 届 三 中 全 会 精 神,2009 年 4 月, 中 国 人 民 银 行 出 台 了 关 于 推 进 农 村 信 用 体 系 建 设 工 作 的 指 导 意 见 ( 银 发 号 ), 提 出 我 国 农 村 信 用 体 系 建 设 的 九 大 任 务 : 一 是 加 大 农 村 地 区 信 用 宣 传 力 度 ; 二 是 推 进 农 户 电 子 信 用 档 案 建 设 ; 三 是 积 极 开 展 农 户 信 用 评 价 工 作 ; 四 是 探 索 建 立 农 民 专 业 合 作 社 等 农 村 新 型 经 济 组 织 的 信 息 采 集 与 信 用 评 价 机 制 ; 五 是 加 快 农 村 中 小 企 业 信 用 体 系 建 设 ; 六 是 提 高 企 业 和 个 人 信 用 信 息 基 础 数 据 库 在 农 村 地 区 的 服 务 水 平 ; 七 是 引 导 农 村 地 区 金 融 机 构 改 善 金 融 服 务 ; 八 是 争 取 地 方 政 策 支 持, 推 广 信 用 信 息 产 品 使 用 ; 九 是 健 全 风 险 分 担 机 制, 提 升 信 用 管 理 水 平 2014 年 2 月, 中 国 人 民 银 行 进 一 步 出 台 关 于 加 快 小 微 企 业 和 农 村 信 用 体 系 建 设 的 意 见 ( 银 发 [2014]37 号 ), 提 出 完 善 信 用 信 息 征 集 体 系 建 立 信 用 评 价 机 制 健 全 信 息 通 报 与 应 用 制 度 推 进 试 验 区 建 设 健 全 政 策 支 持 体 系 发 挥 宣 传 引 导 作 用 等 六 大 工 作 任 务 总 体 上 看, 我 国 农 村 信 用 体 系 建 设 以 信 用 信 息 的 征 集 评 价 和 应 用 为 主 线, 构 建 以 信 用 信 息 服 务 为 基 础 信 用 增 进 和 政 策 支 持 为 支 撑 的 服 务 平 台, 有 效 地 支 持 了 农 户 融 资, 改 善 了 农 村 金 融 27

28 生 态 环 境 截 至 2013 年 底, 在 中 国 人 民 银 行 推 动 下, 全 国 共 为 243 万 户 小 微 企 业 和 1.51 亿 农 户 建 立 了 信 用 档 案 农 村 信 用 体 系 建 设 对 提 高 农 户 信 用 意 识 解 决 农 村 信 用 信 息 不 对 称 增 加 金 融 机 构 信 贷 投 入 促 进 农 村 经 济 社 会 发 展 起 到 了 积 极 的 推 动 作 用 目 前 我 国 农 村 信 用 体 系 建 设 较 为 成 熟 的 模 式 大 概 有 三 种 : 模 式 一, 以 涉 农 协 会 促 进 会 农 业 互 助 合 作 社 等 组 织 主 导 建 立 的 农 村 信 用 体 系 建 设 模 式 主 要 以 福 建 屏 南 模 式 为 代 表, 当 地 政 府 组 建 了 小 额 信 贷 促 进 会, 并 赋 予 该 促 进 会 征 集 农 户 信 用 信 息, 建 立 农 户 信 用 信 息 数 据 库 的 职 能, 同 时 建 立 了 三 农 综 合 服 务 信 息 平 台 模 式 二, 中 国 人 民 银 行 与 政 府 共 同 建 立 农 户 信 用 信 息 基 础 数 据 库 模 式 主 要 以 浙 江 丽 水 模 式 为 代 表 在 这 种 模 式 下, 成 立 农 村 信 用 体 系 建 设 工 作 组 织 机 制, 政 府 一 把 手 任 组 长, 各 职 能 一 把 手 任 副 组 长, 强 化 组 织 机 制 的 运 作 能 力 和 效 率 开 发 了 两 级 联 网 的 农 户 信 用 信 息 基 础 数 据 库, 金 融 机 构 间 实 现 农 户 信 用 信 息 共 享 在 编 制 和 经 费 预 算 上, 由 地 方 财 政 列 支 模 式 三, 涉 农 金 融 机 构 根 据 自 身 业 务 需 要 主 导 建 立 的 农 户 信 用 信 息 电 子 档 案 模 式 以 江 苏 省 为 例, 江 苏 省 各 地 农 商 行 从 2008 年 开 始 就 对 本 地 区 农 户 信 用 信 息 建 立 了 电 子 档 案, 这 种 电 子 档 案 是 单 机 版, 以 信 用 社 为 单 位 建 立, 主 要 为 阳 光 信 贷 授 信 业 务 服 务 采 集 的 信 用 信 息 包 括 农 户 基 本 情 况 经 营 情 况 家 庭 资 产 情 况 信 用 状 况 偿 债 能 力 等 五 大 类 该 电 子 档 案 还 设 计 了 一 套 农 户 信 用 评 定 标 准 按 得 分 高 低, 一 次 性 评 定 授 信 额 度, 上 不 封 顶, 两 年 有 效, 并 享 受 免 抵 押 免 担 保 利 率 下 浮 等 贷 款 优 惠 政 策 28

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