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跃夜平
5 years ago
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2 重要提示本报告根据中华人民共和国信托法信贷资产证券化试点管理办法 ( 中国人民银行中国银行业监督管理委员会公告 2005 第 7 号 ) 金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法 ( 中国银行业监督管理委员会令 (2005 年第 3 号 )) 资产支持证券信息披露规则 ( 中国人民银行公告 2005 第 14 号 ) 信贷资产证券化基础资产池信息披露 ( 中国人民银行公告 2007 第 16) 及其他有关法律行政法规和规章规定制作 2007 年 10 月 12 日, 经委托人中国工商银行股份有限公司设立本公司承诺受托管理的中国工商银行 2007 年工元一期信贷资产证券化信托依法成立作为受托人, 根据 2009 年 5 月 8 日中国工商银行股份有限公司中国工商银行 2007 年工元一期信贷资产证券化信托贷款服务机构报告 2009 年 5 月 11 日中国建设银行股份有限公司资金保管报告, 本公司现向您报告本信托信托财产的管理运用处分及收益情况本公司对本报告全部内容的真实性准确性完整性负责注 : 1. 本报告内容根据贷款季度服务机构报告季度资金保管报告等报告内容编制 2. 本信贷资产的初始起算日为 :2007 年 8 月 1 日 3. 本信托成立日为 :2007 年 10 月 12 日 4. 本报告信贷资产的收款期间为 :2009 年 2 月 1 日 ( 含该日 ) 至 2009 年 4 月 30 日 ( 含该日 ) 5. 本期资产支持证券的计息期间为 :2009 年 2 月 26 日 ( 含该日 ) 至 2009 年 5 月 26 日 ( 不含该日 ) 6. 本报告内容仅在以下网站披露 : 中国债券信息网 ( 中国货币网 ( II

3 目录一受托人和证券化服务机构的名称地址 1 二各档次证券的本息兑付评级情况 2 三本收款期间资产池情况 3 ( 一 ) 本收款期间资产池统计特征 3 ( 二 ) 本收款期间资产池贷款本金和利息回收情况 4 1 本收款期间资产池中贷款本金和利息回收情况 4 2 划款信息 5 ( 三 ) 本收款期末资产池贷款状态特征 5 ( 四 ) 本收款期间资产池新增贷款违约情况 5 ( 五 ) 本期资产池中进入处置程序的信托财产情况 5 四税费支出情况 5 五信用增级情况 6 六信托资金投资情况 6 七重大事项报告 6 八报告接收情况说明 6 九差错更正说明 6 十备查文件 6 十一其它重要事项 7 指标释义 8 III

4 一受托人和证券化服务机构的名称地址名称地址联系电话受托人华宝信托有限责任公司上海市浦电路 370 号宝钢大厦 7 8F 贷款服务机构中国工商银行股份有限公司北京市西城区复兴门内大街 55 号资金保管机构中国建设银行股份有限公司北京市西城区金融大街 25 号信用评级机构联合资信评估有限公司北京市朝阳区建国门外大街甲 6 号中环世贸中心 D 座 7 层登记托管机构中央国债登记结算有限责北京市西城区金融大街任公司 33 号通泰大厦 B 座 5 层支付代理机构中央国债登记结算有限责北京市西城区金融大街任公司 33 号通泰大厦 B 座 5 层

5 二各档次证券的本息兑付评级情况中国工商银行 2007 年工元一期信贷资产证券化信托于 2007 年 10 月 12 日正式生效受托机构将委托证券登记托管机构中央国债登记结算有限责任公司于 2009 年 5 月 26 日第七次向全部资产支持证券 ( 包括 07 工元 1A1 07 工元 1A2 07 工元 1B 07 工元 1 次级 ) 持有人支付资产支持证券利息并将偿还优先 A1 级优先 A2 级资产支持证券优先 B 级资产支持证券 (07 工元 1A1 07 工元 1A2 07 工元 1B) 的部分本金通过受托人核算, 本信托利益核算期, 受托人应偿付优先 A1 A2 B 级资产支持证券 (07 工元 1A1 07 工元 1A2 07 工元 1B) 本金共 705,000, 元, 支付全部资产支持证券利息合计 19,400, 元各档次证券的本期本息兑付将于本月 26 日支付证券兑付评级及持有情况见下表 : A1 级资产支持证券 A2 级资产支持证券 B 级资产支持证券次级资产支持证券 1. 本金初始金额 2,100,000, ,200,000, ,000, ,000, 本金期初金额 871,500, ,360, ,000, ,000, 上期转存金额 112, 本期可分配本金金额 294,000, ,360, ,640, 本期每百元面额兑付本金额 6. 本期兑付本金总额 ,000, ,360, 转存下期每百元面额本金还款额转存下期本金还款金额本期本金损失金额本金期末余额 577,500, ,360, ,000, 票面利率 4.66% 一年期定期存款利率 (3.6% 2.52% 2.25%) +0.65% 一年期定期存款利率 (3.6% 2.52% 2.25%) +1.58% 无票面利率, 按照不高于 5% 的年预期收益率获得期间收益 12. 本期执行利率 4.66% 4.25% 3.17% 2.90% 5.18% 4.10% 3.83% 5% 13. 本期应支付的利息 9,902, ,013, ,728, ,755, 金额 14. 已支付的利息金额 112,367, ,281, ,154, ,572, 本支付日日终时累计应支付未付的利息金额证券评级 AAA AAA A 未评级年 2 月 26 日 ( 含该日 ) 至 2009 年 2 月 27 日 ( 不含该日 ), 共 1 日, 一年期定期存款的执行利率为 3.60%; 注 : 计息期间年 2 月 27 日 ( 含该日 ) 至 2009 年 3 月 23 日 ( 不含该日 ), 共 24 日, 一年期定期存款的执行利率为 2.52%; 年 3 月 23 日 ( 含该日 )2009 年 5 月 26 日 ( 不含该日 ), 共 64 日, 一年期定期存款的执行利率为 2.25% 2

6 三本收款期间 (2009 年 2 月 1 日至 2009 年 4 月 30 日 ) 资产池情况 ( 一 ) 本收款期间资产池统计特征说明如下 : 本收款期间资产池信息汇总如下 : 起算日收款期间起始日收款期间终止日下一收款期间起始日贷款余额 ( 万元 ) 贷款数目加权平均贷款利率 (%) 加权平均贷款剩余期限 ( 月 ) 402, % , % , % , % ( 二 ) 本收款期间资产池贷款担保情况 : 收款期间起始日贷款金额 ( 万元 ) 金额占比 % 贷款笔数笔数保证担保贷款 10 82, % 7 信用贷款 , % 13 合计 , % 20 收款期间终止日金额 ( 万元 ) 金额占比 % 48, % 77, % 125, % 3

7 ( 三 ) 本收款期间资产池中贷款本金和利息回收情况 1. 本收款期间资产池中贷款本金和利息回收情况详见下表 : 本收款期间前一个收款期间贷贷违款其款本金利息约笔它笔金数数本金利息回收款项 ,570,000 34,707, ,320,000 47,783, 贷款计划内还款 ,570,000 23,751, ,320,000 42,408, 服务机构收到的回收款小计信托账户从其他方 ( 不包括贷款服务机构 ) 收到的回收款小计提前还款合计 - 495,000,000 10,955, ,000,000 5,375, 其中 : 部分提前还款 - 25,000,000 1,402, ,000,000 5,091, 提前结清 - 470,000,000 9,552, ,000, , 违约回收贷款回购合计 ,570,000 34,707, ,320,000 47,783, 本金回收款 693,570, ,320, 收入回收款 34,707, ,783, 计划内还款提前还款合计其中 : 部分提前还款提前结清违约回收 ( 已扣除执行费用 ) 赎回不合格资产清仓回购合计本金回收款收入回收款合计本金回收款 693,570, ,320, 收入回收款 34,707, ,783, 违约金其它 4

8 2. 划款信息本收款期间上一收款期间转入信托账 ( 本金账 ) 的本金回收款金额 34,707, ,783, 转入信托账 ( 收益账 ) 的收入回收款金额 693,570, ,320,000 合计 728,277, ,103, ( 四 ) 本收款期末资产池贷款状态特征贷款状态贷款笔数占期末资产池贷款笔数百分本金余额 ( 元 ) 占期末资产池贷款余额百分比比正常 % 1,256,610, % 逾期 1 至 30 天逾期 31 至 60 天逾期 61 至 90 天违约贷款 ( 未被注销 ) 汇总 % 1,256,610, % ( 五 ) 本收款期间资产池新增贷款违约情况 : 本报告期内, 本期资产池中无新增违约贷款 ( 六 ) 本期资产池中进入处置程序的信托财产情况 : 本报告期内, 本期资产池中无进入处置程序的信托财产情况四. 税费支出情况营业税金及附加 ( 代扣代缴 )( 元 ) 执行费用扣款本收款期间上一收款期间说明 1,926, ,651, 营业税金及附加为贷款利息收入的 5.55% 支付服务报酬及费用 2,545, ,453, 包括受托机构贷款服务机构资金保管机构及代理兑付机构等的报酬以及因处理本信托事务而发生的合理费用合计 4,471, ,105,

9 五本期资产支持证券内外部信用增级情况如下 : 本次交易通过设定优先 / 次级资产支持证券的结构实现信用增级 : 资产支持证券分层结构情况本金期末余额占本金总金额的百分比优先级资产支持证 A1 级 577,500, % 券 A2 级 % B 级 360,360, % 次级资产支持证券次级 226,000, % 合计 1,163,860, % 六信托资金投资情况本期受托人依信托合同, 将信托账户中的资金用于银行存款 2009 年 3 月 21 日, 信托账户收到利息收入 482, 元七本期未发生损害信托财产委托人或者受益人利益等重大事项八本期受托人如期正常地收到贷款服务机构报告及资金保管机构报告九 ( 如发生 ) 由于本期贷款服务机构报告和资金保管机构报告金额的差异造成本期受托人报告中某些金额不符, 受托人正在督促以上两方进行核对更正本期贷款服务机构报告和资金保管机构报告金额没有差异十备查文件 : ( 一 ) 合同文本 1. 中国工商银行 2007 年工元一期信贷资产证券化信托合同 2. 中国工商银行 2007 年工元一期信贷资产证券化服务合同 3. 中国工商银行 2007 年工元一期信贷资产证券化资金保管合同 ( 二 ) 相关报告 1 中国工商银行 2007 年工元一期信贷资产证券化信托贷款服务机构报告 (2009 年 2 月年 4 月 ); 2 资金保管报告 6

10 十一对证券化信托财产和信托事务管理产生重要影响的其它事项事项情况说明 1. 加速清偿事件发生情况 ; 无 2. 发生清仓回购 ; 无 3. 资产支持证券持有人大会召开情况无 4. 委托人发生任何一起丧失清偿能力事件无 5. 贷款服务机构解任情况 ; 无 6. 信托执行经理变更 ; 无 7. 外部信用增级提供机构发生变更 ; 无 8. 其它按法律法规应向监管机关或受益人说明的事项无 7

11 指标释义 1 本期可分配本金总额 : 系指本期回收款中用于本金分配的资金 ( 本期可分配本金金额 ) 与上期转存金额之和 2 本期每百元面额兑付本金额 (a) 当某一期的本期可分配本金总额不足以偿付完毕当期级别最高的资产支持证券本金余额时, 当期级别最高的资产支持证券的本期每百元面额兑付本金额 = 本期可分配本金总额 / 该级资产支持证券份数, 所得数值取位到人民币分位, 不做四舍五入进位 ; 其余级别资产支持证券的本期每百元面额兑付本金额为零 (b) 当某一期本期可分配本金总额不仅能偿付完毕当期高级别的某一级或某连续几级资产支持证券本金余额且仍有资金剩余用于偿付下一级别的资产支持证券 ( 以下简称最后受偿的级别的资产支持证券 ) 的本金时, 则被偿付完毕的级别较高的资产支持证券的本期每百元面额兑付本金额 = 本期期初该级资产支持证券每百元面额的本金余额 ; 最后受偿的级别的资产支持证券的本期每百元面额兑付本金额 =( 本期可分配本金总额 - 本期用于偿付较高级别资产支持证券的本金金额 )/ 当期最后受偿的级别的资产支持证券的份数, 所得数值取位到人民币分位, 不做四舍五入进位 ; 未涉及的其余级别的资产支持证券的本期每百元面额兑付本金额为零 3 某一级别的资产支持证券的本期兑付本金总额 = 该级别资产支持证券的本期每百元面额兑付本金额该级别资产支持证券的份数 4 转存下期本金还款金额: 本期的转存下期本金还款金额 = 本期可分配本金总额 - 各级资产支持证券的本期兑付本金总额, 所取得数值取数到人民币分位 5 转存下期每百元面额本金还款额: (a) 当某一期的本期可分配本金总额不足以偿付完毕当期级别最高的资产支持证券本金余额时, 该级别的资产支持证券的转存下期每百元面额本金还款额 =( 本期可分配本金总额 - 该级资产支持证券的本期兑付本金总额 )/ 该级资产支持证券份数, 所得数值保留到小数点后 10 位, 做四舍五入处理 ; 其余级别的资产支持证券的转存下期每百元面额本金还款额为零 (b) 当某一期的本期可分配本金总额不仅能偿付完毕当期高级别的某一级或某连续几级资产支持证券本金余额且仍有资金剩余用于偿付下一优先级别的资产支持证券 ( 以下简称最后受偿的级别的资产支持证券 ) 的本金时, 则被偿付完毕的高级别的资产支持证券的转存下期每百元面额本金还款额为零 ; 最后受偿的级别的资产支持证券的转存下期每百元面额本金还款额 =( 本期可分配本金总额 - 本期用于偿付较高级别资产支持证券的本金金额 - 该最后受偿的级别的资产支持证券的本期兑付本金总额 )/ 当期该级资产支持证券份数, 所得数值保留到小数点后 10 位, 做四舍五入处理 ; 其余未涉及的资产支持证券的转存下期每百元 8

中银2015年第一期资产证券化信托资产支持证券发行说明书

中银2015年第一期资产证券化信托资产支持证券发行说明书 69,901.41 2016 / / A 56,100.00 80.26% 2019 2 28 AAA AAA B 8,450.00 12.09% 2019 2 28 AA AA 5,351.41 7.65% 2019 2 28 69,901.41 2019 2 28 A B 7.65% 2016 1 20 2016 2 26 2 A B 2016 1 8 3 4 2015 [2015] 320 ...