抽取 56 个点, 总监盘面积亩公司其他海域存在根据后续的盘点或作业情况进行调整的可能性敬请投资者注意风险具体的盘点方法详见公司于 10 月 31 日刊登在证券时报中国证券报及巨潮资讯网 ( 上的关于獐子岛集团股份有限

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楼冀
5 years ago
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1 证券代码 : 证券简称 : 獐子岛公告编号 : 獐子岛集团股份有限公司关于部分海域底播虾夷扇贝存货核销及计提存货跌价准备的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实准确完整, 没有虚假记载误导性陈述或重大遗漏一特别风险提示年 9 月 15 日至 10 月 12 日, 公司按制度进行秋季底播虾夷扇贝存量抽测, 发现部分海域的底播虾夷扇贝存货异常根据公司抽测结果, 公司决定对万亩海域成本为 73, 万元的底播虾夷扇贝存货放弃本轮采捕, 进行核销处理, 对万亩海域成本为 30, 万元的底播虾夷扇贝存货计提跌价准备 28,305 万元, 扣除递延所得税影响 25, 万元, 合计影响净利润 76,325.2 万元, 全部计入 2014 年第三季度公司披露的 2014 年三季度报告已包含本次对部分海域底播虾夷扇贝的存货核销及计提跌价准备对 2014 年前三季度业绩的影响结合目前实际情况, 预计公司 2014 年全年亏损 2 为提高公司风险分散的能力, 降低增养殖海珍品客观存在和可能出现的自然灾害造成财产损失的风险公司与中国人民财产保险股份有限公司于 2013 年 8 月 7 日签订了战略合作协议, 推出以风力指数作为承保理赔依据的创新型保险产品但是目前我国农业类的相关保险承保的范围非常有限, 诸如寒潮冷水团异常敌害繁衍等给公司经营造成重大损失的情形, 均不在承保范围内本次受灾海域不在保险范围内 3 公司与大华会计师事务所共同对秋季存量抽测发现的底播虾夷扇贝存货异常的海域进行盘点, 因受涉及海域面积大存货盘点难度大天气恶劣等因素影响, 公司抽样盘点均匀分布, 本次总监盘面积为亩, 分别是 : 对 2011 年度底播在獐子岛南以及西南方向的万亩海域, 利用拖网船 (15181 号号号 ) 共抽取 65 个点, 总监盘面积亩 ; 对 2012 年度底播在獐子岛西部方向的万亩海域对 2012 年度底播在獐子岛西部方向的万亩海域, 利用拖网船 (15181 号号号 ) 共

2 抽取 56 个点, 总监盘面积亩公司其他海域存在根据后续的盘点或作业情况进行调整的可能性敬请投资者注意风险具体的盘点方法详见公司于 10 月 31 日刊登在证券时报中国证券报及巨潮资讯网 ( 上的关于獐子岛集团股份有限公司部分海域底播虾夷扇贝监盘核销及计提跌价准备会计处理的专项说明一部分海域底播虾夷扇贝监盘情况 ( 四 ) 具体盘点方法 4 公司正在积极与有关政府部门进行沟通, 在深海开发中的灾情损失灾害区域的海域使用金缴纳标准等方面争取积极支持和优惠政策因具体政府补助以及优惠政策尚存在一定的不确定性, 待公司获得相关政府文件及款项后, 及时履行信息披露义务敬请投资者注意投资风险二释义释义项指释义内容公司本公司指獐子岛集团股份有限公司海洋牧场中国科学院近海观测研究网络黄海站开放航次调查数据指指指一种接近于自然的可循环的可持续的具有良好经济效益的渔业生产模式, 能够实现在利用海洋资源的同时重点保护海洋生态系统, 实现可持续生态渔业中国近海海洋观测研究网络黄海海洋观测研究站是中国科学院创新工程三期野外台站重要建设项目之一黄海站主要通过在黄海近海海域( 獐子岛附近海域 ) 建设浮标观测系统垂直剖面观测系统潜标观测系统和自动气象站等, 对海洋水文气象地址化学生物等参数和重大海洋现象进行长期观测和实时监测, 获取大量长时间序列连续的海洋观测数据, 为我国海洋环境海洋经济防灾减灾国防安全提供可靠的数据服务海洋科学考察船的开放共享航次所获取的调查数据年, 中国科学院海洋研究所进行了自黄海至南海北部每年一度的中国近海海洋科学考察开放航次, 获取中国近海这一具有复杂的环境演变特征和强烈海陆相互作用的典型区域的周期性连续性的数据资料北黄海冷水团辽南沿岸流北黄海冷水团和辽南沿岸流锋面营养盐变化 O2O 指与周缘水体相比, 以温度低盐差小为其主要水文特征的盘踞在黄海中央的一个水体指指北黄海辽东半岛南岸自鸭绿江口指向西南的海流指北黄海冷水团和辽南沿岸流两种温盐性质不同的水团的交界面, 或者叫做过渡带指溶解于海水中作为控制海洋植物生长因子的元素主要是一些含量较微的磷酸盐硝酸盐亚硝酸盐铵盐和硅酸盐指即 Online To Offline, 是指线下的商务机构与互联网结合, 让互联网成为

3 线下交易的前台北美资源整合平台北海道资源整合平台朝鲜半岛资源整合平台指公司 2014 年内成立的持股 51% 的加拿大合资公司 CAPITAL SEAFOOD INTERNATIONAL INCORPORATED, 主要经营品种为波士顿龙虾指公司 2014 年内并购的持股 90% 的丰海通商株式会社, 主要经营品种为虾夷扇贝海参指公司 2011 年设立了全资子公司獐子岛渔业集团韩国有限公司, 主要经营品种为海参鲍鱼苗种三概述 ( 一 ) 基本情况公司海洋牧场的底播虾夷扇贝 ( 会计科目中归属于消耗性生物资产 ) 确权底播面积约 340 万亩, 由于持续监测难度大, 根据虾夷扇贝在 4 月左右的繁殖期和 7-9 月的高温期后存量变化较大的规律, 公司制度规定于每年 4-5 月和 9-10 月分别进行春季秋季系统的存量抽测 2014 年 9 月 15 日至 10 月 12 日, 公司按制度进行秋季底播虾夷扇贝存量抽测, 根据抽测结果发现部分海域的底播虾夷扇贝存货异常, 将产生重大损失因此公司申请自 10 月 14 日至今公司股票停牌, 目前已完成核查确认原因分析具体情况为 : 1 根据公司抽测结果, 公司决定对万亩海域成本为 73, 万元的底播虾夷扇贝存货放弃本轮采捕, 进行核销处理, 对万亩海域成本为 30, 万元的底播虾夷扇贝存货计提跌价准备 28,305 万元, 扣除递延所得税影响 25, 万元, 合计影响净利润 76,325.2 万元, 全部计入 2014 年第三季度其中, 上述万亩海域包括 :2011 年底播海域万亩 2012 年底播海域万亩 2013 年底播海域 (2016 年初起进入收获期 ) 抽测情况良好年 10 月 21 日, 中国科学院海洋研究所召集海洋环境监测与观测物理海洋海洋地质海洋生态海水养殖海洋生物等领域的专家, 围绕獐子岛海洋牧场确权海域的水文监测洋流和底质调查生态调查虾夷扇贝养殖生物学养殖生态学现场实验等资料, 分析了中国科学院近海观测研究网络黄海站监测数据及开放航次调查数据, 研讨了影响底播虾夷扇贝存活和生长的生态因子及其效应, 探讨了獐子岛海域底播虾夷扇贝亩产下降的原因, 并形成了中国科学院海洋研究所会议纪要 ( 具体内容详见公司于 10 月 31 日刊登在证券时报中国证券报及巨潮资讯网 ( 上的中国科学院海

4 洋研究所会议纪要 ) 根据公司存量抽测结果中国科学院近海观测研究网络黄海站监测数据及开放航次调查数据, 以及中国科学院海洋研究所会议纪要, 综合判定公司海洋牧场发生了自然灾害, 灾害主要原因为北黄海冷水团低温及变温北黄海冷水团和辽南沿岸流锋面影响营养盐变化等综合因素 ( 二 ) 政府救灾援助大连市政府正在密切关注此事项根据辽宁省海洋与渔业厅下发关于推进长海县海洋牧场试点示范工作的报告及辽宁省海洋与渔业厅关于印发长海县现代海洋牧场试点示范项目协调推进会会议纪要的通知 ( 辽海渔业字号 ), 长海县作为辽宁省现代海洋牧场建设示范县, 省市政府对其承担的海洋牧场示范区建设任务非常重视, 已确定相应扶持政策并给予资金支持獐子岛集团作为现代海洋牧场建设的主体单位, 将享受相关政策和资金支持长海县人民政府于 2014 年 10 月 29 日下发的长海县政府十七届八次常务会议纪要, 做出如下决定 :1 同意免收獐子岛集团深水底播受灾海域的部分海域使用金;2 同意对此次已确认的灾害区中 2015 年新转为常规的海域给予深水开发优惠政策鉴于公司尚未收到正式政府文件, 待公司获得相关政府文件或收到款项后, 将及时履行信息披露义务 ( 三 ) 公司审批程序公司于 2014 年 10 月 30 日召开的第五届董事会第十七次会议, 以 7 票同意,0 票反对, 0 票弃权, 审议通过了关于部分海域底播虾夷扇贝存货核销及计提存货跌价准备的议案, 该项议案尚需提交公司股东大会审议四本次事项对公司的影响 ( 一 ) 对公司当期资产状况及经营业绩的影响本次事项将导致存货核销及计提跌价准备扣除递延所得税影响合计 76,325.2 万元 ( 占公司最近一个会计年度经审计的净利润绝对值的比例为 %), 全部计入 2014 年第 3 季度, 将导致公司所有者权益相应减少, 本次事项将降低公司 2014 年第 3 季度净利润 76,325.2 万元

5 1 存货核销的具体情况 : 资产名称账面价值 ( 元 ) 核销依据核销原因说明 2011 年底播虾夷扇贝 2012 年底播虾夷扇贝 586,425, 亩产过低, 放弃本轮采捕亩产过低, 放弃本轮采捕 148,193, 亩产过低, 放弃本轮采捕亩产过低, 放弃本轮采捕合计 734,619, 计提存货跌价准备的具体情况 : 资产名称账面价值 ( 元 ) 资产可回收金额 ( 元 ) 跌价准备依据跌价准备金额 ( 元 ) 原因说明 2011 年底播虾夷扇贝 300,601, ,551, 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价 283,050, 无注 : 资产可收回金额的计算过程为 : 经公司秋季底播虾夷扇贝存量调查,2011 年底播虾夷扇贝万亩预计存量 2, 吨, 预计可实现销售收入 6, 万元, 扣除收获费用销售费用 4, 万元, 可变现净值为 1, 万元 ( 二 ) 对未来经营业绩及持续发展的影响 1 直接影响: 本事项涉及的万亩海域中, 包括 2011 年底播海域万亩 2012 年底播海域万亩 ;2013 年底播海域 (2016 年初起进入收获期 ) 抽测情况良好据此判断, 本事项的影响主要将体现在 2014 年度内, 对公司的未来经营业绩不会持续造成重大影响 2 持续影响: 以生态环保的模式可持续开发海洋, 是中国乃至人类应对不断增长的食物需求的重要途径之一因此海洋牧场建设具有较大的社会价值大连市长海县獐子岛镇 3 级政府救灾援助相关文件的出台, 将有效降低公司的深海开发成本与风险公司将以此为契机, 稳健推进长效机制, 提升海洋牧场建设水平 : (1) 优化底播增殖结构, 进行虾夷扇贝增殖等级划分, 针对不同等级选用不同增殖策略

6 (2) 根据环境特点, 通过种质创制提高产品对环境的抗逆性 (3) 开展海域养殖生态容量评估, 控制养殖总量, 优化养殖布局, 实现稳产优质和产业可持续发展 (4) 加强海域生态环境监测, 实现年度生态环境综合评估与预测同时, 公司将围绕资源市场技术三大核心要素, 加快战略转型升级 : (1) 着力打造海洋牧场种业平台以轻资产模式发挥公司的技术优势, 形成海洋牧场第二利润增长级, 推动海洋牧场由规模效益型向质量效益型提升 (2) 加强全球资源整合充分发挥新设立 ( 并购 ) 的北美资源整合平台北海道资源整合平台及朝鲜半岛资源整合平台的作用, 实现境外优质资源与国内消费需求的深度对接, 以外部资源有效补充海洋牧场资源扩大公司的国内市场份额 (3) 加速 O2O 消费者服务平台建设 2014 年内公司电商业务倍数增长终端布局初见成效海外贸易盈利显著改善公司将继续提升市场端能力, 尽早实现由食材企业向食品企业升级五董事会审计委员会关于相关会计处理是否符合企业会计准则说明经审核, 公司董事会审计委员会认为 : 基于谨慎性原则, 根据企业会计准则和公司会计政策的相关规定, 公司对部分海域底播虾夷扇贝的存货核销及计提跌价准备的依据充分, 数据公允地反映了公司实际状况, 使公司会计信息更加真实可靠, 更具合理性, 同意本次部分海域底播虾夷扇贝的存货核销及计提跌价准备, 并将该议案提交董事会审议六监事会关于相关会计处理是否符合企业会计准则的意见经审核, 公司监事会认为 : 公司本次对部分海域底播虾夷扇贝的存货核销及计提跌价准备的决议程序合法, 依据充分, 符合企业会计准则和公司相关会计政策的规定, 符合公司实际情况, 进行相关会计处理后能公允反映公司财务状况, 我们同意此事项七会计师关于本事项的专项意见大华会计师事务所出具了关于獐子岛集团股份有限公司部分区域底播虾夷扇贝监盘核销及计提跌价准备会计处理的专项说明, 结论意见为 : 1 本次监盘区域底播虾夷扇贝的平均亩产与獐子岛集团 2014 年秋季存量调查中相同区

7 域平均亩产的数据差异不大, 基本吻合 2 獐子岛集团根据 2014 年秋季存量调查报告中数据, 对资产负债表日 (2014 年 9 月 30 日 ) 的存货进行了相应的会计处理我们认为存货核销计入营业外支出, 计提跌价准备计入资产减值损失的会计处理方式符合企业会计准则的相关规定八中国科学院海洋研究所关于本事项的说明经过交流和讨论, 中国科学院海洋研究所专家对獐子岛海域底播虾夷扇贝亩产下降的原因达成如下共识 : 年 1-8 月份的水温波动幅度高于历年平均水平, 北黄海冷水团强度减弱, 宽度加大, 水温日变幅加大较大的水温日变幅会对虾夷扇贝生长存活产生影响 2 受北黄海冷水团和辽南沿岸流锋面影响, 獐子岛西部底播海域的底层水温在 6-8 月下旬波动很大, 日较差达 4 左右水温日变化频繁且幅度较大将对虾夷扇贝生长存活产生较大影响 3 北纬以南海域, 因受北黄海冷水团东北部外缘影响, 虾夷扇贝不适生长期 ( 水温低于 5 ) 较北部增加 2 个月, 虾夷扇贝最佳生长适温期 (10~20 ) 逐渐缩短, 从北部区域的 6 个月减至南部区域 4 个月, 生长适温期短较低的水温也影响贝类饵料生物的生长, 特别是对深水区域的饵料生物负面影响更大, 易造成虾夷扇贝的基础摄食率不足, 生长趋慢和营养积累不足 4 与 2010 年相比,2014 年主要增养殖海域中的可溶性氮含量增加, 磷含量显著减少, 硅含量增加, 导致氮磷比升, 推测上述变化导致了浮游植物的种类和数量发生变化, 虾夷扇贝饵料藻类质量下降九独立董事意见基于审慎独立判断, 公司独立董事认为 : 公司本次对部分海域底播虾夷扇贝的存货核销及计提跌价准备履行了必要的审批程序, 依据充分, 符合企业会计准则和公司相关制度的规定, 真实准确的反映了公司财务相关信息, 我们同意此事项十备查文件 1 公司第五届董事会第十七次会议决议 ;

8 2 公司第五届监事会第九次会议决议; 3 中国科学院海洋研究所会议纪要; 4 大华会计师事务所关于獐子岛集团股份有限公司部分区域底播虾夷扇贝监盘核销及计提跌价准备会计处理的专项说明特此公告獐子岛集团股份有限公司董事会 2014 年 10 月 31 日

2017 年度报告及公司 2017 年度报告摘要本议案尚需提交股东大会表决 2 以三票赞成, 零票弃权, 零票反对, 零票回避, 审议通过关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案经审议, 公司监事会认为 : 公司 2017 年度监事会工作报告内容真实客观地反映了公司监事会在 2017

2017 年度报告及公司 2017 年度报告摘要本议案尚需提交股东大会表决 2 以三票赞成, 零票弃权, 零票反对, 零票回避, 审议通过关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案经审议, 公司监事会认为 : 公司 2017 年度监事会工作报告内容真实客观地反映了公司监事会在 2017 证券代码 :300515 证券简称 : 三德科技公告编号 :2018-014 湖南三德科技股份有限公司第二届监事会第十二次会议决议公告本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实准确和完整, 没有虚假记载误导性陈述或重大遗漏一监事会会议召开情况 1 湖南三德科技股份有限公司( 以下简称公司 ) 第二届监事会第十二次会议通知于 2018 年 4 月 10 日通过电话的形式送达至各位监事