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握凤
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1 西藏奇正藏药股份有限公司 2015 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告勤信专字 2016 第 1289 号

2 目录内容页次鉴证报告 1-2 附件 : 西藏奇正藏药股份有限公司董事会关于 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3-9

3 中勤万信会计师事务所地址 : 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层电话 :(86-10) 传真 :(86-10) 邮编 : 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告勤信专字 2016 第 1289 号西藏奇正藏药股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 审核了后附的西藏奇正藏药股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 董事会编制的关于 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告一对报告使用者和使用目的的限定本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本报告作为贵公司 2015 年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送并对外披露二董事会的责任按照深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定编制关于 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告, 并保证其内容的真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任三注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的关于 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告发表鉴证意见四工作概述我们按照中国注册会计师鉴证业务基本准则和中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务上述准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审核工作以对募集资金年度存放和使用情况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括了解核查会计记录等我们认为必要的程序, 并根据所取得的材料做出职业判断 1

4 我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础五鉴证结论我们认为, 贵公司董事会编制的关于 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告已按照深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定编制, 在所有重大方面公允反映了贵公司 2015 年度募集资金存放与使用的实际情况中勤万信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 陈明生二一六年四月二十日中国注册会计师 : 张国华 2

5 西藏奇正藏药股份有限公司董事会关于 2015 年度公司募集资金存放与使用情况的专项报告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实准确和完整, 没有虚假记载误导性陈述或重大遗漏一募集资金基本情况 ( 一 ) 实际募集资金金额资金到位情况经中国证券监督管理委员会关于核准西藏奇正藏药股份有限公司首次公开发行股票的批复证监发行字 [2009]762 号核准, 并经深圳证券交易所同意, 西藏奇正藏药股份有限公司 ( 以下简称奇正藏药或公司 ) 由主承销商平安证券股份有限公司 ( 以下简称平安证券 ) 采用网下询价配售和网上定价发行相结合方式发行人民币普通股 (A 股 )4,100 万股, 每股面值为人民币 1 元, 每股发行价格为人民币元, 募集资金总额为 48, 万元, 扣除证劵发行费用 3, 万元, 实际募集资金净额为人民币 45, 万元, 该资金已由主承销商平安证券于 2009 年 8 月 24 日汇入公司在中国建设银行拉萨城西支行的账号为的人民币账户内, 上述募集资金到位情况已经利安达事务所有限公司验证, 并出具 (2009) 验字第 1030 号验资报告 ( 二 ) 本年度使用金额及余额单位 : 人民币元项目金额募集资金专用账户年初余额 27,550, 减 : 本年度投入金额 1,995, 部分闲置募投资金累计购买理财产品金额 380,000, 加 : 利息收入 ( 扣减银行手续费支出 ) 14,395, 理财产品累计赎回金额 445,000, 募集资金专用账户年末余额 104,950, 二募集资金存放和管理情况 3

6 ( 一 ) 募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 公司依照公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则中小企业板上市公司募集资金管理细则的有关规定, 结合公司的实际情况, 制定了西藏奇正藏药股份有限公司募集资金管理制度, 并于 2008 年 2 月 15 日经公司第一次临时股东大会决议通过 ; 同时, 公司分别与中国工商银行股份有限公司兰州八一支行中国建设银行股份有限公司拉萨城西支行招商银行股份有限公司兰州东口支行及保荐机构平安证券有限责任公司签订募集资金三方监管协议 2013 年 3 月 29 日, 经公司第二届董事会第二十二次会议决议, 公司分别与陇西奇正药材有限责任公司中国工商银行股份有限公司兰州八一支行平安证券有限责任公司签订募集资金四方监管协议, 根据募集资金三方监管协议和募集资金四方监管协议的要求并结合公司经营需要, 公司在具体项目实施所在地开设了 5 个银行专户对募集资金实行专户存储, 其中营销网络建设项目已完结, 项目专户已于 2013 年 12 月进行销户处理公司与募集资金存储银行及保荐机构签订的募集资金三方监管协议募集资金四方监管协议及其补充协议与深圳证券交易所制订的协议范本无重大差异报告期内, 协议各方均能按照协议约定严格履行, 不存在违反协议条款的情形 ( 二 ) 募集资金专户存储情况截止 2015 年 12 月 31 日, 募集资金存放专项账户的余额和银行理财产品的余额如下 : 1 以银行存款形式专户存储情况 : 银行名称银行账号存款方式期末余额 ( 元 ) 中国工商银行兰州奇正支行活期存款 262, 中国工商银行兰州奇正支行通知存款 800, 中国工商银行兰州奇正支行定期存款 79,200, 中国工商银行兰州奇正支行活期存款 1,532, 中国工商银行兰州奇正支行通知存款 500, 中国工商银行兰州奇正支行定期存款 9,100, 招商银行兰州东口支行活期存款

7 招商银行兰州东口支行通知存款 1,382, 甘肃银行兰州市皋兰路支行通知存款 7,028, 甘肃银行兰州市皋兰路支行活期存款 0.00 中国建设银行拉萨城西支行活期存款中国建设银行拉萨城西支行定期存款 5,145, 合计 104,950, 以银行理财产品形式存储情况 : 银行名称理财产品名称期末余额 ( 元 ) 甘肃银行兰州市皋兰路支行汇福 2015 年第 102 期对公理财产品 190,000, 合计 190,000, 三本年度募集资金实际使用情况本年度募集资金实际使用情况详见附件 : 募集资金使用情况对照表四变更募集资金投资项目的资金使用情况报告期内, 公司不存在变更募集资金投资项目的情形, 也无对外转让或置换的情况五募集资金使用及披露中存在的问题本公司不存在未及时真实准确完整披露募集资金使用的情况, 募集资金管理不存在违规情形附件 : 募集资金使用情况对照表西藏奇正藏药股份有限公司董事会二一六年四月二十日 5

8 募集资金总额 45, 报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额 4,500 累计变更用途的募集资金总额比例 9.97% 承诺投资项目和超募资金投向承诺投资项目藏药生产线改扩建项目藏药工程技术中心建设项目营销网络建设项目承诺投资项目小计超募资金投向归还银行贷款 ( 如是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额 (1) 附件 : 募集资金使用情况对照表单位 ( 人民币 ) 万元本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额 21, 项目达到本年度投入截至期末累计投入截至期末投资进度预定可使本年度实是否达到项目可行性是否发生重大变化金额金额 (2) (%)(3)=(2)/(1) 用状态日现的效益预计效益期是 18, , , % 2014/12/31 16, 否否否 6, , , % 2012/12/31 是否否 3, , , % 2012/12/31 是否 -- 29, , , % -- 16,

9 有 ) 补充流动资金 ( 如有 ) 超募资金投向小计合计 - 29, , , % -- 16, 未达到计药材饮片生产线改扩建项目已于 2014 年 12 月 31 日实施完毕, 报告期内, 该项目生产工艺优化调整中, 处于试生产状态, 未进入效益回收期划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的项目可行性未发生重大变化情况说明超募资金的金额适用用途及使用进展情公司超募集资金 16, 万元利息 3,748.8 万元, 共计 19, 万元 2015 年公司根据有关规定将超募资金 19,000 万元进行现金管理, 其余资金存于募集资金账户况募集资金投资项目实施地点变更情况适用以前年度发生根据公司 2012 年第二次临时股东大会决议, 公司将募集资金藏药生产线改扩建项目中的药材饮片生产线改扩建项目实施主体由甘肃奇正藏药有限公司变更为陇西奇正药材有限责任公司, 实施地点由甘肃榆中变更到甘肃陇西 7

10 募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披适用以前年度发生变更后的项目使用外用制剂生产线改扩建项目的节约资金 3,000 万元及藏成药及药材饮片生产线改扩建项目的剩余资金 1,500 万元, 合计 4,500 万元适用 2009 年 10 月前, 本公司利用自有资金累计投入募集资金项目共计 6, 万元 12 月份, 公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 6, 万元不适用适用 (1) 藏药生产线改扩建项目已经于 2014 年 12 月 31 日实施完毕, 本报告期支付项目尾款万元, 截至报告期末, 项目剩余资金 9, 万元, 其中 : 待支付项目质保金和项目尾款万元, 项目结余资金 7, 万元, 利息收入 1, 万元在项目实施期间, 本公司一方面根据 2011 年 3 月实施的新版药品 GMP 的要求, 调整了该项目中部分产品生产线的工艺布局及硬件建设方案, 并秉承实用原则, 对部分生产设备评估后进行了工艺改造, 使得设备效率得到大幅度提升, 从而有效的节约了该项目成本另一方面项目建设过程中本公司自主创新能力不断加强, 多项专利技术运用在非标设备的研制中, 并通过自制设备代替进口设备, 大大节约了投资成本以及未来的设备维护成本 (2) 藏药工程技术中心建设项目已经于 2012 年 12 月 31 日实施完毕, 本报告期支付项目尾款 0.51 万元, 截止报告期末, 项目剩余资金万元, 其中 : 结余资金万元, 利息收入万元主要系公司本着实用的原则, 调整了装修方案, 严格控制基建装修支出, 有效的节约了项目成本除以上披露的募集资金使用情况外, 剩余募集资金存放于募集资金专户无 8

11 露中存在的问题或其他情况 9

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西藏奇正藏药股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告勤信专字 2018 第 0217 号目录内容页次一鉴证报告 1-2 二附件西藏奇正藏药股份有限公司董事会关于 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3-8 中勤万信会计师事务所地址 : 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层电话 :(86-10)68360123 传真 :(86-10)68360123-3000

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